稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)(熱門14篇)

字號(hào):

    總結(jié)不僅能加深對(duì)所學(xué)知識(shí)的理解和運(yùn)用,還能提高工作和生活的效率。寫總結(jié)時(shí)要注意語(yǔ)言的規(guī)范性和準(zhǔn)確性,避免出現(xiàn)拼寫錯(cuò)誤和語(yǔ)法錯(cuò)誤。希望大家能夠積極學(xué)習(xí)這些范文的優(yōu)點(diǎn),將之運(yùn)用到自己的總結(jié)寫作中。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇一
    內(nèi)容摘要:隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和依法治稅進(jìn)程的不斷推進(jìn),社會(huì)各界關(guān)注稅收的程度在不斷提高,納稅人的稅收法制觀念和維權(quán)意識(shí)也在不斷加強(qiáng),稅務(wù)機(jī)關(guān)人員因執(zhí)法不當(dāng)、執(zhí)法錯(cuò)誤、服務(wù)不到位或行政不作為引起的不良后果的事例數(shù)量逐步上升。本文從行政風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析入手,提出了如何避免、預(yù)防和化解稅收行政風(fēng)險(xiǎn)的建議。
    一、轉(zhuǎn)型中的基層稅務(wù)機(jī)關(guān)。
    探索建立多部門參與、多環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)、多層次監(jiān)督的稅收?qǐng)?zhí)法內(nèi)控機(jī)制是國(guó)家xxx在加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督方面的重要思路:稅收?qǐng)?zhí)法過程中外部環(huán)境的復(fù)雜性以及內(nèi)部控制環(huán)境、控制手段較為弱化的狀態(tài),決定了在稅收?qǐng)?zhí)法過程中強(qiáng)化稅收?qǐng)?zhí)法內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。與此同時(shí),隨著稅收理念的重大變化,我國(guó)稅收管理將從“純管理時(shí)代”、“微笑服務(wù)時(shí)代”向“管理與服務(wù)一體化”的現(xiàn)代納稅服務(wù)體系格局邁進(jìn)。在注重行風(fēng)建設(shè)的同時(shí),將執(zhí)法和服務(wù)結(jié)合在一起,以“始于納稅人需求、基于納稅人滿意,終于納稅人遵從”這一納稅服務(wù)理念為主線,注重防控對(duì)稅務(wù)行政過程中可能會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn),正確樹立稅務(wù)機(jī)關(guān)的公眾形象,實(shí)現(xiàn)建設(shè)和預(yù)防并舉,努力創(chuàng)建和諧征納關(guān)系成為了我基層稅務(wù)機(jī)關(guān)不可回避的重大課題。
    險(xiǎn);疏于管理,由于部分稅務(wù)人員在稅務(wù)管理工作上存在把關(guān)不嚴(yán)、調(diào)查不實(shí)的情況造成了執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)的存在;怠于履責(zé),部分稅務(wù)人員由于思想懈怠等因素未及時(shí)履行法定職責(zé)引起的稅收行政風(fēng)險(xiǎn)。征、納雙方的意識(shí)的需要同步提高。
    2、行政執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制尚未建立。雖然組織重視行風(fēng)建設(shè),采用教育、培訓(xùn)等多種手段加強(qiáng)干部職工素養(yǎng),但是個(gè)人素質(zhì)能力提升需要階段性,突發(fā)的個(gè)人非正常行為對(duì)組織形象存在很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。近年來(lái),稅務(wù)系統(tǒng)在開展稅收?qǐng)?zhí)法監(jiān)督、加強(qiáng)內(nèi)部控制方面進(jìn)行了不少有益的探索,強(qiáng)化行風(fēng)建設(shè)、全面提升服務(wù)質(zhì)量,初步建立了對(duì)稅收行政過程監(jiān)督制約的制度。但目前國(guó)內(nèi)稅務(wù)系統(tǒng)普遍存在重事后監(jiān)督、輕事前防范;重單方面問題整改、輕普遍問題全面規(guī)范等情況。導(dǎo)致執(zhí)法問題屢查屢犯,內(nèi)部執(zhí)法檢查風(fēng)平浪靜,外部檢查問題較多的狀況。要建立營(yíng)造公正、廉潔、高效的執(zhí)法環(huán)境,在提高干部隊(duì)伍素質(zhì)的同時(shí),必須先建立執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)防范的內(nèi)控機(jī)制。
    3、控制活動(dòng)的精細(xì)化、專業(yè)化需要進(jìn)一步加強(qiáng)。目前基層認(rèn)為該點(diǎn)主要存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于,沒有很好的把握痕跡管理。從執(zhí)法檢查過程中暴露出來(lái)的基層執(zhí)法工作中不正常的現(xiàn)象,以及納稅服務(wù)大廳服務(wù)過程中投訴問題分析,主要是沒有有效地記錄工作痕跡。痕跡管理既是對(duì)基層執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)、明確監(jiān)管責(zé)任的需要,同時(shí)也是稅收征管系統(tǒng)和基層管理服務(wù)平臺(tái)理念的體現(xiàn)。更是“以法律為準(zhǔn)繩、以事實(shí)為依據(jù)”的工作作風(fēng)的體現(xiàn)。在服務(wù)工作中,服務(wù)項(xiàng)目的痕跡化更有利于納稅人把握涉稅事項(xiàng)的辦理,避免了說(shuō)你服務(wù)差“有口難辯”的尷尬。在服務(wù)內(nèi)容不到位的糾紛過程中起到了關(guān)鍵性的作用。
    4、社會(huì)化信息溝通機(jī)制不夠健全,以稅務(wù)系統(tǒng)為主的正面宣傳力度不夠。歷史觀念性認(rèn)知對(duì)地稅服務(wù)形象的提升存在阻滯,小事件的社會(huì)跟風(fēng)現(xiàn)象嚴(yán)重,由于信息不對(duì)稱、宣傳不到位、反饋渠道不暢通,使得輿論無(wú)法將征、納雙方放在公平合理的平臺(tái)進(jìn)行比較。宣傳和意見反饋依然停留在你來(lái)我往的階段,主動(dòng)性的缺乏導(dǎo)致只能在出問題后尋求應(yīng)對(duì)策略。在遇到突發(fā)事件時(shí),解決過程的時(shí)間過長(zhǎng),無(wú)法合理控制不良影響的擴(kuò)散。
    三、對(duì)稅收行政風(fēng)險(xiǎn)防控的建議。
    1、建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系。加強(qiáng)稅務(wù)部門的內(nèi)控預(yù)防體系建設(shè),是實(shí)施依法治。
    稅、促進(jìn)反腐倡廉的有效途徑,也是構(gòu)建法治、效能政府的必然要求,而對(duì)于擔(dān)負(fù)具體稅收管理工作、實(shí)施具體稅收服務(wù)的基層稅務(wù)機(jī)關(guān)來(lái)說(shuō),這更是一項(xiàng)不可回避的重點(diǎn)工作。
    在建立這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防控體系的過程中,首先要以我們的“目標(biāo)客戶”——納稅人為導(dǎo)向。所以,建立納稅人滿意度評(píng)測(cè)指標(biāo)體系并開展相關(guān)分析是首要的。了解納稅人需求,借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),才能積極構(gòu)建因地制宜、因人而需的現(xiàn)代納稅服務(wù)體系。此次借助民主評(píng)議、行風(fēng)建設(shè)的東風(fēng),圍繞地稅中心工作,堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針,把民主評(píng)議工作與“創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)”、“三思三創(chuàng)”、“千局萬(wàn)站優(yōu)環(huán)境促發(fā)展推進(jìn)年”、創(chuàng)建“群眾滿意基層站所”以及“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)”等活動(dòng)有機(jī)結(jié)合起來(lái),以民主評(píng)議行風(fēng)為載體,以優(yōu)化納稅服務(wù)、提高工作效能、提高滿意率為出發(fā)點(diǎn),將各項(xiàng)制度規(guī)范化、條例化、將防控體系文字化、人心化,為建立起有實(shí)效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系提供可靠的目標(biāo)導(dǎo)向。
    第二,當(dāng)前基層稅務(wù)機(jī)關(guān)的對(duì)外的主要工作包括三方面:一是稅收管理,二是行政管理,三是納稅服務(wù)。所以在建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系的時(shí)候,也要緊緊圍繞這三大主體展開,建立完備制度、機(jī)制、以稅收業(yè)務(wù)為導(dǎo)向,將制度貫穿、滲透到稅收征、管、查的所有環(huán)節(jié),消除風(fēng)險(xiǎn)控制的“盲點(diǎn)”。
    第三,就是要依照制度改變我們的工作流程,引入風(fēng)險(xiǎn)管理的理念,加強(qiáng)潛在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見和控制,是稅收管理的現(xiàn)實(shí)需要。當(dāng)前,稅務(wù)行政風(fēng)險(xiǎn)包括執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)和服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面,在建立風(fēng)險(xiǎn)防控體系的同時(shí),要加強(qiáng)崗位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),并針對(duì)其建立條規(guī)具體、有可操作性的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。針對(duì)某些可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn),可以適當(dāng)調(diào)整和改善當(dāng)前的工作流程。
    2、強(qiáng)化稅務(wù)行政管理。稅收服務(wù),主要從“三化”著手:(1)監(jiān)管常態(tài)化。開展對(duì)納稅服務(wù)和稅收?qǐng)?zhí)法情況的第三方抽查和定期自查,全面建立服務(wù)質(zhì)量反饋的檔案化管理,建立稅收?qǐng)?zhí)法文書錄入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的抽查和稅收數(shù)據(jù)的邏輯比對(duì)機(jī)制。(2)服務(wù)書面化。在硬件上完善服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控,設(shè)施到位,服務(wù)到位。可以提供書面資料的盡量提供書面資料,如一次性告知書、一次性告知卡;對(duì)不清楚納稅事項(xiàng)的納稅人,可以采用書面化告知,并保留相關(guān)資料。(3)導(dǎo)稅標(biāo)題化。在設(shè)立導(dǎo)稅員、值班長(zhǎng)的同時(shí),將經(jīng)常發(fā)生的涉稅事項(xiàng)以及群眾關(guān)心的內(nèi)容標(biāo)題化,在服務(wù)大廳設(shè)立專區(qū)張貼,減少服務(wù)對(duì)象在講解過程中的誤解,同時(shí)也提升地稅部門服務(wù)的形象。
    對(duì)稅收?qǐng)?zhí)法過程中的行政風(fēng)險(xiǎn)防控,這里特別要指出的是切實(shí)加強(qiáng)稅務(wù)機(jī)關(guān)的痕跡管理。首先要將所要納入痕跡管理的內(nèi)容以及開展痕跡管理的具體要求確定下來(lái)。其次要明確要求,培養(yǎng)干部職工的良好習(xí)慣,積累日常管理工作的“痕跡”,在工作環(huán)節(jié)無(wú)論是依申請(qǐng)事項(xiàng)或依職權(quán)事項(xiàng)或服務(wù)事項(xiàng)都要即使進(jìn)行收集、整理、分類、歸檔、保管各類資料。在保證數(shù)據(jù)和資料的連續(xù)、完整與準(zhǔn)確的前提下,要求行政事項(xiàng)有重點(diǎn)的記錄和保留佐證,并安排專人及時(shí)裝訂、歸檔。對(duì)列為特別監(jiān)控的人和事,要實(shí)行一戶一檔制。注重內(nèi)部工作中的痕跡記載,就可以減少內(nèi)部的工作扯皮;注重外部工作的痕跡取證,則可以減少因外部證據(jù)鏈條不完整而造成的糾紛,從而減少行政執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)。
    3、提升干部自身素質(zhì)。首先要改變干部隊(duì)伍中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控認(rèn)識(shí)不到位的現(xiàn)象,由于長(zhǎng)期以來(lái)稅務(wù)部門內(nèi)控預(yù)防教育力度不夠,部分稅務(wù)執(zhí)法人員存在執(zhí)法不嚴(yán)、行為失范的問題,不作為、亂作為以及自由裁量權(quán)過大等問題時(shí)有發(fā)生,缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。此次,可以民主評(píng)議行風(fēng)建設(shè)為契機(jī),建立規(guī)范化機(jī)制,全面提升稅務(wù)干部隊(duì)伍的執(zhí)法素質(zhì)和服務(wù)能力。自身隊(duì)伍素質(zhì)的提升是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的最好武器:一是加強(qiáng)全市有關(guān)開展民主評(píng)議行風(fēng)工作相關(guān)文件的學(xué)習(xí);二是加強(qiáng)稅收法律知識(shí)學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高稅務(wù)干部業(yè)務(wù)素質(zhì);三是加強(qiáng)稅收?qǐng)?zhí)法風(fēng)險(xiǎn)教育,強(qiáng)化干部職工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。特別是要通過典型案例剖析對(duì)稅收?qǐng)?zhí)法和納稅服務(wù)過程中會(huì)出現(xiàn)的問題進(jìn)行講解;深入開展風(fēng)險(xiǎn)防控的宣傳教育,全面提高稅收征管人員執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任意識(shí),強(qiáng)化納稅服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)防控的概念。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇二
    第一條為了深入推進(jìn)稅源管理的科學(xué)化、專業(yè)化、精細(xì)化,進(jìn)一步完善稅收管理機(jī)制,轉(zhuǎn)變稅源管理方式,不斷提高納稅遵從度,切實(shí)防范、控制和化解稅收風(fēng)險(xiǎn),提高稅收征管的質(zhì)量和效率,在實(shí)施稅源專業(yè)化管理的基礎(chǔ)上制定本辦法。
    第二條稅收風(fēng)險(xiǎn)管理是國(guó)稅機(jī)關(guān)和國(guó)稅工作人員,按照一定的方法和規(guī)則,確定稅收風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域,識(shí)別納稅人風(fēng)險(xiǎn)特征,根據(jù)納稅人風(fēng)險(xiǎn)特征的類型、多少、偏差程度等,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序,并根據(jù)納稅人風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)形成的情形等,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和措施,實(shí)現(xiàn)對(duì)納稅人稅收風(fēng)險(xiǎn)的有效防范、控制和化解。
    第三條稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)排序、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)反饋四個(gè)環(huán)節(jié),各環(huán)節(jié)循環(huán)往復(fù),為全封閉式循環(huán)流程。稅收風(fēng)險(xiǎn)管理堅(jiān)持持續(xù)改進(jìn)方針,因地制宜,因時(shí)制宜,將各種風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)化引入稅收風(fēng)險(xiǎn)管理全過程,不斷從不同層面和角度優(yōu)化、更新稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)和方向,以達(dá)到專業(yè)化管理目標(biāo)。
    臺(tái)和晉中國(guó)稅稅收管理員信息化工作平臺(tái)及第三方信息等在信息歸集、過程規(guī)范和統(tǒng)計(jì)分析等方面的優(yōu)勢(shì),又要發(fā)揮稅收管理人員在掌握納稅人信息和實(shí)際管理經(jīng)驗(yàn)方面的優(yōu)勢(shì),實(shí)行“人機(jī)結(jié)合”,切實(shí)提高稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的效能。
    第五條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)分析的工具和方法,確定風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、辯識(shí)納稅人稅收風(fēng)險(xiǎn)特征的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。
    第六條分局各部門,應(yīng)積極組織開展稅收風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別工作。
    政策法規(guī)部門應(yīng)結(jié)合本地區(qū)納稅人的實(shí)際情況,定期實(shí)施政策分析,從政策制定和執(zhí)行過程中存在不完善的角度,分析現(xiàn)行政策對(duì)本地區(qū)稅收流失的影響,和今后一個(gè)時(shí)期稅收風(fēng)險(xiǎn)分布的基本情況。政策分析應(yīng)對(duì)有重大稅收政策調(diào)整,適時(shí)組織實(shí)施。
    納稅評(píng)估科應(yīng)運(yùn)用數(shù)據(jù)信息對(duì)比分析的方法,對(duì)納稅人和扣繳義務(wù)人納稅申報(bào)(包括減免緩抵退稅申請(qǐng))情況的真實(shí)性和準(zhǔn)確性作出定性和定量的判斷,并進(jìn)一步采取征管措施并及時(shí)向稅源管理部門反饋,以降低各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。應(yīng)定期組織實(shí)施案例分析,分別選擇一定數(shù)量的稅收管理案例,分析納稅人稅款流失與納稅人某些特征之間的關(guān)系,研究稅收風(fēng)險(xiǎn)在本地區(qū)的分布規(guī)律。
    2納稅申報(bào)(包括減免緩抵退稅申請(qǐng))中可能存在的偏離稅收政策、法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),并按照風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別進(jìn)行排序,為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)指明方向和重點(diǎn)。
    納稅服務(wù)科要利用在稅務(wù)登記、稅款征收、發(fā)票繳銷和違章處理等方面獲得的可能引起稅收流失的風(fēng)險(xiǎn)信息,尋找防范的途徑。
    稅源管理科應(yīng)發(fā)揮征管一線的優(yōu)勢(shì),實(shí)施基礎(chǔ)分析。根據(jù)日常管理中掌握的情況,分析轄區(qū)范圍內(nèi)稅收風(fēng)險(xiǎn)的分布情況和主要特點(diǎn),鼓勵(lì)稅務(wù)人員分析、尋找、提供新的稅收風(fēng)險(xiǎn)特征。
    各部門的政策分析、稅收分析、案例分析和經(jīng)驗(yàn)分析應(yīng)形成書面分析報(bào)告,通過聯(lián)席會(huì)議互通信息,分析動(dòng)態(tài)、交流情況,研究問題、總結(jié)經(jīng)驗(yàn),為把握規(guī)律提供平臺(tái)。
    第七條稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的信息源主要是納稅人報(bào)送信息、稅務(wù)機(jī)關(guān)采集信息、社會(huì)舉報(bào)的信息和第三方提供信息。相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)信息源質(zhì)量的管理,提高所獲源信息的充分性和準(zhǔn)確性,并積極拓展第三方信息的獲取渠道,不斷提高第三方提供信息在稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別源信息中的比重。
    第八條稅源專業(yè)化管理各部門對(duì)照指標(biāo)體系,運(yùn)用推理分析、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等方法,尋找稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),以稅收風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成稅收流失的嚴(yán)重程度為主要評(píng)價(jià)因素,對(duì)掌握的納稅人信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度因地制宜地調(diào)整不同的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)析方法,提高分析水平。
    -3-。
    第九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是指根據(jù)納稅人不同的稅收風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)形成的情形及原因等情況,按照一定的規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案,采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施,以防范、控制和化解稅收風(fēng)險(xiǎn)的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。
    第十條納稅評(píng)估科、稅源管理科和納稅服務(wù)科是稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的執(zhí)行部門。
    第十一條稅收風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)反饋是分析、比較已實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度,以此來(lái)評(píng)判風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)定和應(yīng)對(duì)全過程的科學(xué)性、合理性。根據(jù)評(píng)價(jià)反饋情況,及時(shí)更新、優(yōu)化、完善,不斷健全整個(gè)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理體系,達(dá)到防范、應(yīng)對(duì)、抵御、化解稅收風(fēng)險(xiǎn)的目的。
    第十二條各風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)部門在應(yīng)對(duì)結(jié)束后,應(yīng)及時(shí)將應(yīng)對(duì)結(jié)果反饋回?cái)?shù)據(jù)分析中心,數(shù)據(jù)分析中心根據(jù)收集到的信息調(diào)整數(shù)據(jù)分析的方向和重點(diǎn)。實(shí)現(xiàn)了稅收風(fēng)險(xiǎn)管理成果及時(shí)共享。
    --4。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇三
    為了更好地落實(shí)縣委“三進(jìn)三促”活動(dòng)精神,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市、縣關(guān)于“保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定”一系列決策部署和重要舉措,不斷提升社會(huì)管理和公共服務(wù)水平,樹立公正、文明、規(guī)范的執(zhí)法形象,促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展,為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)新一輪科學(xué)發(fā)展提供良好的安全環(huán)境。按照上級(jí)有關(guān)要求,我局對(duì)全縣重點(diǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全生產(chǎn)管理實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度,現(xiàn)將今年的工作總結(jié)如下:
    我們始終堅(jiān)持以增強(qiáng)服務(wù)對(duì)象的滿意度為立足點(diǎn),以風(fēng)險(xiǎn)管。
    理理論為基礎(chǔ),突出“推進(jìn)效能建設(shè),優(yōu)化發(fā)展環(huán)境”的主題,建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程、組織架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制,立足于風(fēng)險(xiǎn)防范,著眼于預(yù)警提醒,聚焦于高風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域和對(duì)象以科學(xué)化管理、規(guī)范化執(zhí)法、人性化服務(wù)為根本要求,創(chuàng)新執(zhí)法管理方式,整合執(zhí)法管理資源,提高執(zhí)法效能,優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。為了更好地推動(dòng)這項(xiàng)工作,成立對(duì)重點(diǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由潘九海局長(zhǎng)任組長(zhǎng),葉偉副局長(zhǎng)、林濤副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng),領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在監(jiān)察大隊(duì),林立峰同志兼任辦公室主任,具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織指導(dǎo)和綜合協(xié)調(diào),承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程建立、制度建設(shè)、效果評(píng)價(jià)等職責(zé)。
    二、做好風(fēng)險(xiǎn)管理選題,認(rèn)真制定實(shí)施方案。
    各科室利用兩個(gè)多月的時(shí)間,深入調(diào)查研究,做好選題工作,為全面推進(jìn)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。為確保制定的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案符合實(shí)際情況、便于操作,要采取職能科室認(rèn)真細(xì)化、有關(guān)人員研究論證、廣泛征求多方意見、分管領(lǐng)導(dǎo)嚴(yán)格審查、領(lǐng)導(dǎo)班子集體決定的辦法,力求達(dá)到詳盡、科學(xué)和準(zhǔn)確。在研究方案的過程中,要提前考慮應(yīng)用信息化,建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。要抽調(diào)對(duì)工作有研究、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、熟悉政策法規(guī)的同志參加此項(xiàng)工作,具體承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程建立、制度建設(shè)、效果評(píng)價(jià)等職責(zé)。要明確工作責(zé)任,把推行風(fēng)險(xiǎn)管理工作落實(shí)到崗、落實(shí)到人,保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效開展。
    我們把安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的級(jí)別分為四級(jí)。并要求安全生產(chǎn)。
    執(zhí)法檢查行為和服務(wù)措施與風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別緊密掛鉤。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全生產(chǎn)分類監(jiān)管實(shí)行動(dòng)態(tài)和階梯管理,a、b、c三類企業(yè)發(fā)生符合d類企業(yè)條件之一的,立即按照d類企業(yè)實(shí)施管理,b、c、d三類企業(yè)因安全生產(chǎn)狀況發(fā)生變化,可隨時(shí)申請(qǐng)晉級(jí)評(píng)估。
    四、建立信息收集機(jī)制。
    根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需要,我們建立信息收集機(jī)。
    納和分析引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素,并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生量的大小、發(fā)生的頻率、后果的嚴(yán)重程度、社會(huì)影響和社會(huì)危害性等方面綜合考慮,設(shè)定參數(shù),逐步建立和完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的模型和指標(biāo)體系。我們將執(zhí)法對(duì)象的具體情況,與已經(jīng)梳理的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域、風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行對(duì)照分析,篩選出各執(zhí)法對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)信息,及時(shí)采集、匯總。然后根據(jù)已經(jīng)確定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型,運(yùn)用客觀計(jì)算和主觀評(píng)估相結(jié)合、指標(biāo)分析和經(jīng)驗(yàn)分析相結(jié)合的方法,對(duì)篩選的各條風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行度量并加總,計(jì)算出各執(zhí)法對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)分值,進(jìn)行排序和劃分等級(jí)。
    根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)形成的情形,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防。
    控措施。建立風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)預(yù)案,采取系統(tǒng)性、有針對(duì)性的應(yīng)對(duì)措施。對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)的,主要體現(xiàn)為服務(wù);對(duì)中等風(fēng)險(xiǎn)的,主要進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)控;對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的,主要采取控制性、約束性措施。通過風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案和應(yīng)對(duì)機(jī)制,實(shí)施差別化管理、動(dòng)態(tài)管理,達(dá)到規(guī)范執(zhí)法、優(yōu)化服務(wù)、引導(dǎo)服務(wù)對(duì)象遵守安全生產(chǎn)法律法規(guī)等綜合效果。
    五、加強(qiáng)宣傳培訓(xùn),保障推進(jìn)效果。
    任感和使命感,努力營(yíng)造良好的社會(huì)氛圍。二是強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)。通過編印資料、專題研討、知識(shí)競(jìng)賽、建立網(wǎng)上學(xué)習(xí)交流平臺(tái)、舉辦培訓(xùn)班等措施,讓大家掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí),提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的業(yè)務(wù)技能,夯實(shí)工作基礎(chǔ)。要加強(qiáng)探索實(shí)踐和技術(shù)攻關(guān),集中力量研究解決實(shí)施過程中的難題,提高應(yīng)用能力,增強(qiáng)應(yīng)用效果。三要發(fā)揮典型引路作用。通過認(rèn)真總結(jié)試點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn),分析存在的問題和不足,掌握工作規(guī)律,充分發(fā)揮先進(jìn)典型的示范引導(dǎo)作用,以點(diǎn)帶面,形成互動(dòng),推進(jìn)整體工作開展。
    六、建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,需要結(jié)合實(shí)際持續(xù)改進(jìn),不斷完善,建立健全長(zhǎng)效管理機(jī)制。建立健全信息維護(hù)機(jī)制,對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)收集、分析和維護(hù),防止因信息數(shù)據(jù)的不實(shí)、不準(zhǔn)而影響風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際效果。建立健全問題發(fā)現(xiàn)和解決機(jī)制,對(duì)實(shí)踐中的情況加強(qiáng)收集和反饋,增強(qiáng)問題的預(yù)見性和發(fā)現(xiàn)的及時(shí)性,在解決具體問題的同時(shí),著力從制度和機(jī)制層面尋求治本之策,保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的適應(yīng)性和有效性。領(lǐng)導(dǎo)小組不斷加強(qiáng)組織指導(dǎo)和督查考核,對(duì)各個(gè)階段工作的完成情況進(jìn)行督促檢查。嚴(yán)格按照服務(wù)對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)程度的高低進(jìn)行執(zhí)法和管理,對(duì)隨意執(zhí)法、不該檢查而檢查等行為,追究有關(guān)人員責(zé)任,對(duì)拖拉等待、敷衍應(yīng)付等問題,要給予通報(bào)批評(píng),并對(duì)責(zé)任人實(shí)行效能問責(zé),切實(shí)保障風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際效果。
    深遠(yuǎn)。我們要把這項(xiàng)工作列為今后的一項(xiàng)重點(diǎn)工作,擺上位置,集中力量,迅速行動(dòng),狠抓落實(shí),確保實(shí)效,為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展、加快全面建設(shè)小康金湖作出新的更大貢獻(xiàn)!
    金湖縣安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局。
    二〇〇九年十二月二十六日。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇四
    20xx年,全省稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作以實(shí)現(xiàn)稅收收入準(zhǔn)期足額入庫(kù)保障的最大化為目標(biāo),以實(shí)現(xiàn)稅法遵從最大化為任務(wù),按照“堅(jiān)持一個(gè)中心,構(gòu)建兩個(gè)機(jī)制,狠抓三項(xiàng)建設(shè)”的工作思路,完善制度體系、規(guī)范工作流程、提升數(shù)據(jù)質(zhì)量、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析,全面推進(jìn)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理。一個(gè)中心:即以開發(fā)運(yùn)行省級(jí)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)集中的稅收風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理平臺(tái)為中心。兩個(gè)機(jī)制:即數(shù)據(jù)管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。數(shù)據(jù)管理機(jī)制包括第三方涉稅數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和公共涉稅數(shù)據(jù)(上市企業(yè)年報(bào)等)自主采集機(jī)制;風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括完善和建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度保障體系、機(jī)關(guān)實(shí)體化風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)作機(jī)制,構(gòu)建縱向聯(lián)動(dòng)、橫向互動(dòng)和內(nèi)外協(xié)作的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理格局。全面落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)的扎口管理。三項(xiàng)建設(shè):即風(fēng)險(xiǎn)分析模型、指標(biāo)和典型案例庫(kù)建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)團(tuán)隊(duì)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)體系建設(shè)。
    通過召開全省風(fēng)險(xiǎn)管理工作會(huì)議、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)、印制風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)等,廣泛深入地開展多形式、多渠道的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理理念宣傳,讓全省各級(jí)地稅干部深刻理解稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵和稅收風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)構(gòu)建現(xiàn)代化稅收征管體系重大意義,統(tǒng)一思想,凝聚共識(shí),為稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的順利推進(jìn)營(yíng)造良好環(huán)境。
    二、健全體系,強(qiáng)化制度保障(二)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。
    做好市、縣兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門的機(jī)構(gòu)調(diào)整和人力資源配置的跟蹤管理,為稅收風(fēng)險(xiǎn)管理提供組織保障。
    全面貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理的理念,規(guī)范計(jì)劃管理、數(shù)據(jù)整備、風(fēng)險(xiǎn)分析、等級(jí)排序、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、監(jiān)控評(píng)價(jià)的基本內(nèi)容和工作流程,構(gòu)建統(tǒng)一規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,形成各職能部門橫向互動(dòng)、省市縣三級(jí)縱向聯(lián)動(dòng)、與政府相關(guān)部門內(nèi)外協(xié)作的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理格局。
    在20xx年制度建設(shè)的基礎(chǔ)上,制定風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃管理辦法、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)管理辦法、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)日常審核及抽樣復(fù)審管理辦法等相關(guān)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理配套制度和辦法,為稅收風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度保障。
    三、完善機(jī)制,推進(jìn)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理(五)完善落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)體化運(yùn)作機(jī)制開展跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)企業(yè)、省級(jí)列明企業(yè)和全省范圍內(nèi)特定事項(xiàng)的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理,市縣兩級(jí)風(fēng)控部門要做好本級(jí)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)體化運(yùn)作的探索和嘗試。各相關(guān)職能部門按照風(fēng)險(xiǎn)管理的職能要求,各司其職,逐漸從以指揮和指導(dǎo)為主向直接承擔(dān)稅源監(jiān)控管理職能的轉(zhuǎn)變,積極推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)體化運(yùn)作機(jī)制建設(shè)。
    (六)完善落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)扎口管理機(jī)制。
    加強(qiáng)與各風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門的協(xié)調(diào)和配合,主動(dòng)作為,推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)扎口管理,做好過渡期內(nèi)稅收風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)經(jīng)同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門會(huì)簽備案或統(tǒng)一下派的扎口管理機(jī)制建設(shè)和工作磨合,避免多頭重復(fù)下達(dá)稅收風(fēng)險(xiǎn)任務(wù),減輕基層和納稅人負(fù)擔(dān)。
    (七)完善落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制1.組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)反饋結(jié)果的日常審核。
    2.在稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的領(lǐng)導(dǎo)下組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)質(zhì)量抽樣復(fù)審,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的質(zhì)量、流程、方法做出評(píng)價(jià)并反饋給相關(guān)職能部門,促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)質(zhì)量的提升。
    四、務(wù)求實(shí)效,統(tǒng)籌協(xié)調(diào)信息化和人才體系建設(shè)(八)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理平臺(tái)建設(shè)。
    1.對(duì)接總局金稅三期,開發(fā)省級(jí)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)集中的稅收風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理平臺(tái)并試點(diǎn)運(yùn)行。評(píng)估現(xiàn)有征管業(yè)務(wù)軟件功能模塊的應(yīng)用現(xiàn)狀和業(yè)務(wù)改造要求,將征管業(yè)務(wù)系統(tǒng)、第三方涉稅信息采集平臺(tái)、稅收風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理平臺(tái)進(jìn)行軟件功能和用戶權(quán)限整合,統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)架構(gòu),為風(fēng)險(xiǎn)管理提供技術(shù)支撐。
    2.完成稅收風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理平臺(tái)的試點(diǎn)及全省推廣工作(九)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)典型案例庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和模型建設(shè)1.科學(xué)統(tǒng)籌全省風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)分析模型、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)建設(shè)工作,確定年度建設(shè)重點(diǎn),全面梳理和整合各地的風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)分析模型和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)。
    2.有計(jì)劃地開展全省稅收風(fēng)險(xiǎn)管理競(jìng)賽,及時(shí)將實(shí)用性強(qiáng)、運(yùn)行效果好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型和指標(biāo)部署到風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理平臺(tái)中推廣使用,為風(fēng)險(xiǎn)分析提供有力工具。
    3.組織風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)案例的收集、整理和應(yīng)用,建立稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)典型案例庫(kù)供各地學(xué)習(xí)借鑒。組織編寫指標(biāo)、模型應(yīng)用手冊(cè)及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作指引,指導(dǎo)應(yīng)對(duì)部門有效開展風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作。
    2.建設(shè)省、市兩級(jí)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理專家人才庫(kù),實(shí)施團(tuán)隊(duì)化管理方式,并對(duì)團(tuán)隊(duì)成員進(jìn)行深層次的專業(yè)技能培訓(xùn)和實(shí)踐,打造一批“專業(yè)、復(fù)合、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇五
    在以后的工作中,將進(jìn)一步強(qiáng)化稅收風(fēng)險(xiǎn)管理,提升應(yīng)對(duì)質(zhì)效,促進(jìn)全局稅收管理工作水平的提升。
    (一)完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。
    在認(rèn)真研究市局操作指引的基礎(chǔ)上,廣泛吸收各區(qū)縣風(fēng)控部門先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和方法,并積極向市局風(fēng)控中心獻(xiàn)言獻(xiàn)策,力促進(jìn)一步完善和細(xì)化稅收風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,從應(yīng)對(duì)方法、程序、文書等方面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)做出規(guī)范,提升應(yīng)對(duì)質(zhì)量,減少執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)。
    (二)優(yōu)化第三方數(shù)據(jù)采集。
    (三)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃管理。
    加強(qiáng)部門間協(xié)作,通過充分的溝通,充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)科室的專業(yè)特長(zhǎng),從各科室職能角度,結(jié)合政策落實(shí)和年度工作重點(diǎn),依托風(fēng)險(xiǎn)管理工作優(yōu)勢(shì),利用采集的內(nèi)外部數(shù)據(jù),科學(xué)分析全局稅收風(fēng)險(xiǎn)分布的重點(diǎn)地區(qū)、行業(yè)、稅種、事項(xiàng)等,積極向相關(guān)業(yè)務(wù)科室進(jìn)行意見反饋,及時(shí)、有效地提高風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃與組織稅收收入的契合度,提升全局征管水平和質(zhì)量。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇六
    第一條為了加強(qiáng)本公司的稅務(wù)管理工作,合理控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),防范稅務(wù)違法行為,依法履行納稅義務(wù),結(jié)合本公司的實(shí)際情況,特制定本辦法。
    第二條本辦法以《xxx稅收征收管理法》、《xxx企業(yè)所得稅法》及《xxx企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》以及《xxx增值稅暫行條例》及《xxx增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》等稅收法律、法規(guī)文件以及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》等內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制文件為依據(jù)。
    第三條稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理由企業(yè)董事會(huì)負(fù)責(zé)督導(dǎo)并參與決策。董事會(huì)和管理層應(yīng)將防范和控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)的一項(xiàng)重要內(nèi)容,促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部管理與外部監(jiān)管的有效互動(dòng)。
    第二章稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)、崗位和職責(zé)。
    第四條公司稅務(wù)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置。
    公司內(nèi)部設(shè)立稅務(wù)管理機(jī)構(gòu),由財(cái)務(wù)部、供應(yīng)部、生產(chǎn)部、銷售部等部門抽調(diào)人員組成。
    稅務(wù)管理機(jī)構(gòu)由稅務(wù)管理總監(jiān)及稅務(wù)管理人員組成。
    部門或職務(wù):財(cái)務(wù)部經(jīng)理專業(yè)技術(shù)職稱:稅務(wù)管理人員姓名:
    部門或職務(wù):財(cái)務(wù)部。
    專業(yè)技術(shù)職稱稅務(wù)管理人員姓名:
    部門或職務(wù):供應(yīng)部:學(xué)歷或?qū)I(yè)技術(shù)職稱稅務(wù)管理人員姓名:
    部門或職務(wù):生產(chǎn)部:學(xué)歷或?qū)I(yè)技術(shù)職稱稅務(wù)管理人員姓名:
    部門或職務(wù):銷售部:學(xué)歷或?qū)I(yè)技術(shù)職稱。
    第五條稅務(wù)管理機(jī)構(gòu)主要履行以下職責(zé):
    1、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)稅收政策,結(jié)合公司實(shí)際情況制訂和完善企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和其他涉稅規(guī)章制度以及相應(yīng)的實(shí)施管理辦法,并負(fù)責(zé)督促、指導(dǎo)、監(jiān)督與落實(shí)。
    2、組織實(shí)施企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估,監(jiān)測(cè)日常稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并采取應(yīng)對(duì)措1施;指導(dǎo)和監(jiān)督有關(guān)職能部門、各業(yè)務(wù)單位以及全資、控股企業(yè)開展稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
    3、負(fù)責(zé)與稅務(wù)機(jī)關(guān)和上級(jí)主管部門的接洽、協(xié)調(diào)和溝通應(yīng)對(duì)工作,負(fù)責(zé)解決應(yīng)以公司名義統(tǒng)一協(xié)調(diào)、解決的相關(guān)稅務(wù)問題。
    4、參與公司日常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和合同會(huì)簽,利用所掌握的稅收政策,為公司的戰(zhàn)略制定、關(guān)聯(lián)交易、并購(gòu)重組等重大決策以及開發(fā)、采購(gòu)、銷售、投資等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),提供稅務(wù)專業(yè)支持與管理建議。
    5、負(fù)責(zé)最新稅收政策的搜集和整理,及時(shí)了解和熟練掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)稅政策的變化,將與公司有關(guān)的重要稅務(wù)政策歸類匯總后,提交公司領(lǐng)導(dǎo)和控股公司,必要時(shí)組織相關(guān)部門進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)。結(jié)合公司實(shí)際情況認(rèn)真研究、分析各項(xiàng)稅務(wù)政策變化對(duì)公司的影響并提出合理化建議。
    6、合理利用稅收政策,加強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的稅務(wù)籌劃,每月對(duì)納稅申報(bào)、稅負(fù)情況進(jìn)行綜合分析,有效地控制稅收成本,發(fā)揮稅務(wù)管理的效益。
    7、對(duì)相關(guān)職能部門開展的納稅申報(bào)、稅款繳納、賬簿憑證和其他涉稅資料的準(zhǔn)備、填報(bào)和保管進(jìn)行監(jiān)督與審查。
    第六條公司財(cái)務(wù)管理部門設(shè)立稅務(wù)管理的不相容崗位,與稅務(wù)管理崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
    稅務(wù)管理不相容崗位由負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人組成,負(fù)責(zé)人:姓名與稅務(wù)管理崗位不同;部門,財(cái)務(wù)部付經(jīng)理,專業(yè)技術(shù)職稱經(jīng)辦人:姓名與稅務(wù)管理崗位不同;部門,財(cái)務(wù)部,專業(yè)技術(shù)職稱第七條稅務(wù)管理的不相容職責(zé)包括:
    1、負(fù)責(zé)稅務(wù)資料的準(zhǔn)備與填報(bào);
    2、納稅申報(bào)表的計(jì)算填報(bào);
    3、稅款繳納劃撥憑證的填報(bào);
    4、發(fā)票的購(gòu)買、保管,5、財(cái)務(wù)印章保管;
    6、準(zhǔn)備和保存有關(guān)涉稅業(yè)務(wù)資料,并按稅收法律、法規(guī)、文件的相關(guān)規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)備。
    7、其他應(yīng)分離的稅務(wù)管理職責(zé)。
    第八條任何稅務(wù)事項(xiàng)的申報(bào)、計(jì)繳、報(bào)備必須有書面原始憑證和履行相應(yīng)的審批程序。
    第九條公司涉稅業(yè)務(wù)人員應(yīng)具備必要的專業(yè)資質(zhì)、良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)操守,遵紀(jì)守法。公司定期組織對(duì)涉稅業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn),不斷提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。
    第三章稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估。
    第十條公司應(yīng)全面、系統(tǒng)、持續(xù)地收集內(nèi)部和外部相關(guān)信息,結(jié)合實(shí)際情況,通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等步驟,查找企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其業(yè)務(wù)流程中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和條件,評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)稅務(wù)管理目標(biāo)的影響程度,從而確定風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)先順序和策略。結(jié)合自身稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況,重點(diǎn)識(shí)別下列稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素:
    三、技術(shù)投入和信息技術(shù)的運(yùn)用;
    四、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流情況;
    五、相關(guān)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行;
    六、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)及行業(yè)慣例;
    七、法律法規(guī)和監(jiān)管要求;
    八、其他有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。
    第十一條公司定期進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由企業(yè)稅務(wù)管理崗位協(xié)同相關(guān)職能部門實(shí)施,也可聘請(qǐng)具有相關(guān)資質(zhì)和專業(yè)能力的中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。公司對(duì)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理,及時(shí)識(shí)別和評(píng)估原有風(fēng)險(xiǎn)的變化情況以及新產(chǎn)生的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
    第四章稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制和應(yīng)對(duì)機(jī)制及措施。
    3第十二條稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和內(nèi)部控制。
    (一)采購(gòu)及付款業(yè)務(wù)管理。
    各企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際情況,詳細(xì)列明采購(gòu)過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
    1、結(jié)合實(shí)際情況,全面梳理采購(gòu)業(yè)務(wù)流程,完善采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度,統(tǒng)籌安排采購(gòu)計(jì)劃,明確請(qǐng)購(gòu)、審批、購(gòu)買、驗(yàn)收、付款、采購(gòu)后評(píng)估等環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批權(quán)限,按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理采購(gòu)業(yè)務(wù),建立價(jià)格監(jiān)督機(jī)制,定期檢查和評(píng)價(jià)采購(gòu)過程中的薄弱環(huán)節(jié),采取有效控制措施,確保物資采購(gòu)滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要。
    2、采購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)集中,避免多頭采購(gòu)或分散采購(gòu),以提高采購(gòu)業(yè)務(wù)效率,降低采購(gòu)成本,堵塞管理漏洞。對(duì)辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換。重要和技術(shù)性較強(qiáng)的采購(gòu)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證,實(shí)行集體決策和審批。
    3、建立采購(gòu)申請(qǐng)制度,依據(jù)購(gòu)買物資或接受勞務(wù)的類型,確定歸口管理部門,授予相應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)權(quán),明確相關(guān)部門或人員的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)和審批程序。
    4、建立科學(xué)的供應(yīng)商評(píng)估和準(zhǔn)入制度,選擇的供應(yīng)商是否符合開具增值稅發(fā)票的條件,確定合格供應(yīng)商清單,與選定的供應(yīng)商簽訂質(zhì)量保證協(xié)議,建立供應(yīng)商管理信息系統(tǒng),對(duì)供應(yīng)商提供物資或勞務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、交貨及時(shí)性、供貨條件及其資信、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行實(shí)時(shí)管理和綜合評(píng)價(jià),根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合理選擇和調(diào)整。
    5、建立采購(gòu)物資定價(jià)機(jī)制,采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、談判采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)等多種方式合理確定采購(gòu)價(jià)格,最大限度地減小市場(chǎng)變化對(duì)企業(yè)采購(gòu)價(jià)格的影響。
    6、建立嚴(yán)格的采購(gòu)驗(yàn)收制度,確定檢驗(yàn)方式,由專門的驗(yàn)收機(jī)構(gòu)或驗(yàn)收人員對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收,出具驗(yàn)收證明。涉及大宗和新、特物資采購(gòu)的,還應(yīng)進(jìn)行專業(yè)測(cè)試。
    7、加強(qiáng)采購(gòu)付款的管理,完善付款流程,明確付款審核人的責(zé)任和權(quán)力,嚴(yán)格審核采購(gòu)預(yù)算、合同、相關(guān)單據(jù)憑證、審批程序等相關(guān)內(nèi)容,審核無(wú)誤后按照合同規(guī)定及時(shí)辦理付款。
    8、在付款過程中,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查采購(gòu)發(fā)票的真實(shí)性、合法性和有效性。發(fā)現(xiàn)虛假發(fā)票的,應(yīng)查明原因,及時(shí)報(bào)告處理。
    9、重視采購(gòu)付款的過程控制和跟蹤管理,發(fā)現(xiàn)異常情況的,應(yīng)當(dāng)拒絕付款,避免出現(xiàn)資金損失和信用受損。
    10、合理選擇付款方式,并嚴(yán)格遵循合同規(guī)定,防范付款方式不當(dāng)帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn),保證資金安全。
    11、加強(qiáng)對(duì)購(gòu)買、驗(yàn)收、付款業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制,詳細(xì)記錄供應(yīng)商情況、請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)、采購(gòu)合同、采購(gòu)?fù)ㄖ?、?yàn)收證明、入庫(kù)憑證、商業(yè)票據(jù)、款項(xiàng)支付等情況,確保會(huì)計(jì)記錄、采購(gòu)記錄與倉(cāng)儲(chǔ)記錄核對(duì)一致。
    12、指定專人通過函證等方式,定期與供應(yīng)商核對(duì)應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等往來(lái)款項(xiàng)。
    13、建立退貨管理制度,對(duì)退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫(kù)、退貨貨款回收等作出明確規(guī)定,并在與供應(yīng)商的合同中明確退貨事宜,及時(shí)收回退貨貨款。涉及符合索賠條件的退貨,應(yīng)在索賠期內(nèi)及時(shí)辦理索賠。
    (二)存貨管理。
    各企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際情況,詳細(xì)列明存貨管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
    1、建立存貨管理崗位責(zé)任制,明確內(nèi)部相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限除存貨管理、監(jiān)督部門及倉(cāng)儲(chǔ)人員外,其他部門和人員接觸存貨,應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相關(guān)部門特別授權(quán)。
    2、重視存貨驗(yàn)收工作,規(guī)范存貨驗(yàn)收程序和方法,對(duì)入庫(kù)存貨的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行查驗(yàn),驗(yàn)收無(wú)誤方可入庫(kù)。
    外購(gòu)存貨的驗(yàn)收,應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注合同、發(fā)票等原始單據(jù)與存貨的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等核對(duì)一致。
    自制存貨的驗(yàn)收,應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注產(chǎn)品質(zhì)量,通過檢驗(yàn)合格的半成品、產(chǎn)成品才能辦理入庫(kù)手續(xù),不合格品應(yīng)及時(shí)查明原因、落實(shí)責(zé)任、報(bào)告處理。
    3、建立存貨保管制度,定期對(duì)存貨進(jìn)行檢查,重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng):(1)存貨在不同倉(cāng)庫(kù)之間流動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)辦理出入庫(kù)手續(xù)。
    (2)應(yīng)當(dāng)按倉(cāng)儲(chǔ)物資所要求的儲(chǔ)存條件貯存,并健全防火、防洪、防盜、防潮、防病蟲害和防變質(zhì)等管理規(guī)范。
    5(3)加強(qiáng)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的材料、周轉(zhuǎn)材料、半成品等物資的管理,防止浪費(fèi)、被盜和流失。
    4、明確存貨發(fā)出和領(lǐng)用的審批權(quán)限,大批存貨、貴重商品或危險(xiǎn)品的發(fā)出應(yīng)當(dāng)實(shí)行特別授權(quán)。倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)審批的銷售(出庫(kù))通知單發(fā)出貨物。
    倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄存貨入庫(kù)、出庫(kù)及庫(kù)存情況,做到存貨記錄與實(shí)際庫(kù)存相符,并定期與財(cái)會(huì)部門、存貨管理部門進(jìn)行核對(duì)。
    5、建立存貨盤點(diǎn)清查制度,結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況確定盤點(diǎn)周期、盤點(diǎn)流程等相關(guān)內(nèi)容,核查存貨數(shù)量,及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨減值跡象。企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)于每年年度終了開展全面盤點(diǎn)清查,盤點(diǎn)清查結(jié)果應(yīng)當(dāng)形成書面報(bào)告。
    (三)固定資產(chǎn)管理。
    各企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際情況,詳細(xì)列明固定資產(chǎn)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
    制定固定資產(chǎn)目錄,對(duì)每項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行編號(hào),按照單項(xiàng)資產(chǎn)建立固定資產(chǎn)卡片,詳細(xì)記錄各項(xiàng)固定資產(chǎn)的來(lái)源、驗(yàn)收、使用地點(diǎn)、責(zé)任單位和責(zé)任人、運(yùn)轉(zhuǎn)、維修、改造、折舊、盤點(diǎn)等相關(guān)內(nèi)容。
    (四)銷售與收款業(yè)務(wù)管理。
    各企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際情況,詳細(xì)列明銷售過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
    1、結(jié)合實(shí)際情況,全面梳理銷售業(yè)務(wù)流程,完善銷售業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度,確定適當(dāng)?shù)匿N售政策和策略,明確銷售、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批權(quán)限,按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理銷售業(yè)務(wù),定期檢查分析銷售過程中的薄弱環(huán)節(jié),采取有效控制措施,確保實(shí)現(xiàn)銷售目標(biāo)。
    2、加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)查,合理確定定價(jià)機(jī)制和信用方式,根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整銷售策略,企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全客戶信用檔案,關(guān)注重要客戶資信變動(dòng)情況,采取有效措施,防范信用風(fēng)險(xiǎn)。
    3、在銷售合同訂立前,應(yīng)當(dāng)與客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談、磋商或談判,關(guān)注客戶信用狀況、銷售定價(jià)、結(jié)算方式等相關(guān)內(nèi)容。
    重大的銷售業(yè)務(wù)談判應(yīng)當(dāng)吸收財(cái)會(huì)、法律等專業(yè)人員參加,并形成完整的書面記錄。
    銷售合同應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù),審批人員應(yīng)當(dāng)對(duì)銷售合同草案進(jìn)行嚴(yán)格審核。重要的銷售合同,應(yīng)當(dāng)征詢法律顧問或?qū)<业囊庖姟?BR>    4、銷售部門應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的銷售合同開具相關(guān)銷售通知。發(fā)貨和倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)銷售通知進(jìn)行審核,嚴(yán)格按照所列項(xiàng)目組織發(fā)貨,確保貨物的安全發(fā)運(yùn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)銷售退回管理,分析銷售退回原因,及時(shí)妥善處理。
    5、做好銷售業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的記錄,填制相應(yīng)的憑證,設(shè)置銷售臺(tái)賬,實(shí)行全過程的銷售登記制度。
    6、完善應(yīng)收款項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格考核,實(shí)行獎(jiǎng)懲。銷售部門負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)的催收,催收記錄(包括往來(lái)函電)應(yīng)妥善保存;財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)辦理資金結(jié)算并監(jiān)督款項(xiàng)回收。
    7、加強(qiáng)對(duì)銷售、發(fā)貨、收款業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制,詳細(xì)記錄銷售客戶、銷售合同、銷售通知、發(fā)運(yùn)憑證、商業(yè)票據(jù)、款項(xiàng)收回等情況,確保會(huì)計(jì)記錄、銷售記錄與倉(cāng)儲(chǔ)記錄核對(duì)一致。
    (五)營(yíng)運(yùn)資金的管理。
    1、加強(qiáng)對(duì)營(yíng)運(yùn)資金的會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制,嚴(yán)格規(guī)范資金的收支條件、程序和審批權(quán)限。
    2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及其他業(yè)務(wù)活動(dòng)中取得的資金收入應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬,不得賬外設(shè)賬,嚴(yán)禁收款不入賬、設(shè)立“小金庫(kù)”。
    3、辦理資金支付業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)明確支出款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容,并附原始單據(jù)或相關(guān)證明,履行嚴(yán)格的授權(quán)審批程序后,方可安排資金支出。
    4、企業(yè)辦理資金收付業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵守現(xiàn)金和銀行存款管理的有關(guān)規(guī)定,不得由一人辦理貨幣資金全過程業(yè)務(wù),嚴(yán)禁將辦理資金支付業(yè)務(wù)的相關(guān)印章和票據(jù)集中一人保管。
    (六)財(cái)務(wù)報(bào)告編制及報(bào)送的管理。
    各企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際情況,詳細(xì)列明財(cái)務(wù)報(bào)告編制中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
    1、嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法律法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度,加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告編制、對(duì)外提供和分析利用全過程的管理,明確相關(guān)工作流程和要求,落實(shí)責(zé)任制,確保財(cái)務(wù)報(bào)告合法合規(guī)、真實(shí)完整和有效利用。
    2、按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度規(guī)定,根據(jù)登記完整、核對(duì)無(wú)誤的會(huì)計(jì)賬簿記錄和其他有關(guān)資料編制財(cái)務(wù)報(bào)告,做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確,不得漏報(bào)或者隨意進(jìn)行取舍。
    3、財(cái)務(wù)報(bào)告列示的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益金額應(yīng)當(dāng)真實(shí)可靠。
    4、各項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)價(jià)方法不得隨意變更,各項(xiàng)負(fù)債應(yīng)當(dāng)反映企業(yè)的現(xiàn)時(shí)義務(wù),不得提前、推遲或不確認(rèn)負(fù)債,嚴(yán)禁虛增或虛減負(fù)債。
    5、財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)如實(shí)列示當(dāng)期收入、費(fèi)用和利潤(rùn)。
    6、各項(xiàng)收入的確認(rèn)應(yīng)當(dāng)遵循規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),不得虛列或者隱瞞收入,推遲或提前確認(rèn)收入。
    7、各項(xiàng)費(fèi)用、成本的確認(rèn)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定,不得隨意改變費(fèi)用、成本的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)或計(jì)量方法,虛列、多列、不列或者少列費(fèi)用、成本。
    8、不得隨意調(diào)整利潤(rùn)的計(jì)算、分配方法,編造虛假利潤(rùn)。
    9、依照法律法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度的規(guī)定,及時(shí)對(duì)外提供財(cái)務(wù)報(bào)告。
    10、財(cái)務(wù)報(bào)告編制完成后,應(yīng)當(dāng)裝訂成冊(cè),加蓋公章,由企業(yè)負(fù)責(zé)人、總會(huì)計(jì)師或分管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、財(cái)會(huì)部門負(fù)責(zé)人簽名并蓋章。
    11、財(cái)務(wù)報(bào)告須經(jīng)具有法定資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的,中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告,應(yīng)當(dāng)隨同財(cái)務(wù)報(bào)告一并提供。
    12、公司對(duì)外提供的財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理歸檔,并按有關(guān)規(guī)定妥善保存。
    13、分析各項(xiàng)收入、費(fèi)用的構(gòu)成及其增減變動(dòng)情況,通過凈資產(chǎn)收益率、每股收益等指標(biāo),分析公司的盈利能力和發(fā)展能力,了解和掌握當(dāng)期利潤(rùn)增減變化的原因和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)。
    (七)稅務(wù)事項(xiàng)的具體控制辦法。
    各企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際情況,詳細(xì)列明各項(xiàng)涉稅事項(xiàng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
    1、當(dāng)公司稅務(wù)登記內(nèi)容發(fā)生變化時(shí),辦公室和財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)到工商部門和稅務(wù)部門辦理變更登記手續(xù)。
    2、財(cái)務(wù)部應(yīng)按國(guó)家財(cái)政、稅務(wù)部門的規(guī)定,設(shè)置賬簿,根據(jù)合法有效憑證記賬,進(jìn)行核算。
    3、財(cái)務(wù)部須按國(guó)家財(cái)稅部門的規(guī)定保管賬簿、記賬憑證、完稅憑證及其他有關(guān)資料。
    4、財(cái)務(wù)部須按法律法規(guī)的規(guī)定向財(cái)稅部門報(bào)送有關(guān)報(bào)表及資料。
    5、財(cái)務(wù)部須按法律、法規(guī)的規(guī)定報(bào)送代扣代繳、代收代繳稅款報(bào)告表及其他資料,并依法履行代扣代收稅款義務(wù)。
    6、稅務(wù)證書稅務(wù)登記證件的管理:公司指定專人保管稅務(wù)登記證件,未經(jīng)批準(zhǔn)不得出租、出借、損毀、遺失。(1)稅務(wù)登記證原件:存放稅務(wù)會(huì)計(jì)處。
    (2)稅務(wù)登記證副本、增值稅一般納稅人資格證書、出口供貨企業(yè)資格證書、出口企業(yè)退稅登記證:有關(guān)部門在辦理公司有關(guān)事項(xiàng)中,需要財(cái)務(wù)部提供稅務(wù)登記證書等復(fù)印件時(shí),需經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人同意后,方可取得復(fù)印件。
    7、防偽稅控系統(tǒng)的管理。
    (1)由財(cái)務(wù)部指定會(huì)計(jì)崗位操作員方可進(jìn)入防偽稅控系統(tǒng)。
    (2)憑ic卡領(lǐng)購(gòu)專用發(fā)票,并把發(fā)票通過ic卡讀入到防偽稅控系統(tǒng)。開具專用發(fā)票應(yīng)嚴(yán)格按增值稅有關(guān)規(guī)定開具時(shí)限的要求開具。
    (3)向購(gòu)貨方開具的紅字發(fā)票,必須在符合《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》中有關(guān)銷售退回及索取折讓和證明等開具紅字發(fā)票規(guī)定的前提下,開具負(fù)數(shù)發(fā)票。換票要取得了原已開具的增值稅專用發(fā)票及抵扣聯(lián)后,按同樣數(shù)量、同樣金額開具負(fù)數(shù)發(fā)票。
    (4)每月30日前,將申報(bào)期所屬月份取得的專用發(fā)票抵扣聯(lián)通過稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅系統(tǒng)發(fā)票認(rèn)證功能逐筆錄入,并與應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)帳進(jìn)行核對(duì),打印進(jìn)項(xiàng)稅額報(bào)表。
    (5)每個(gè)申報(bào)期所屬月份的次月10日前抄稅,打印銷項(xiàng)稅額報(bào)表,備份數(shù)據(jù),并將稅控ic卡及增值稅發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表,增值稅發(fā)票存根到稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)稅并驗(yàn)證增值稅專用發(fā)票。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇七
    20xx年,xx項(xiàng)目部繼續(xù)深入貫徹落實(shí)國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的要求,借鑒國(guó)內(nèi)外企業(yè)開展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成功經(jīng)驗(yàn),服務(wù)于公司戰(zhàn)略發(fā)展需要,立足于公司風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀,大膽實(shí)踐,不斷創(chuàng)新,逐步形成了具有鐵軍特色的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和運(yùn)行機(jī)制,各項(xiàng)工作取得了較好的成效。
    20xx年,項(xiàng)目部共識(shí)別出重大風(fēng)險(xiǎn)x項(xiàng),分別是安全風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等?;仡?0xx年公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況,共有x項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。 xx項(xiàng)目部20xx年全年安全及質(zhì)量事故為零,開啟安全管理受控有序的好局面。
    1、專項(xiàng)檢查的組織和準(zhǔn)備工作情況
    xx公司下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)控制專項(xiàng)檢查通知后,xx項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)小組十分重視,召開項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)自查專題會(huì)。為做好此次專項(xiàng)檢查工作,我們做了以下準(zhǔn)備:
    (1)總結(jié)20xx年安全風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)
    (2)成立了以xx副總經(jīng)理為組長(zhǎng)的專項(xiàng)檢查工作組;
    (4)項(xiàng)目部中進(jìn)行了人員分工,分別帶隊(duì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)大檢查。
    (5)項(xiàng)目部編制應(yīng)急預(yù)案總計(jì)8份,包括以下內(nèi)容:預(yù)防高溫中暑事故應(yīng)急預(yù)案、火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案、雨季施工應(yīng)急預(yù)案、臺(tái)風(fēng)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案、 汛期水災(zāi)應(yīng)急預(yù)案。食物中毒應(yīng)急預(yù)案、售樓處踩踏應(yīng)急預(yù)案、環(huán)境保護(hù)應(yīng)急預(yù)案,明確了應(yīng)急和事故處理組織和責(zé)任處罰等內(nèi)容。
    2、專項(xiàng)檢查的基本情況
    1)20xx年1月23日組織節(jié)前安全隱患整改專項(xiàng)清查;
    3) 20xx年2月20日組織施工現(xiàn)場(chǎng)節(jié)后復(fù)工安全生產(chǎn)條件專項(xiàng)檢查; 4)20xx年4月06日組織施工現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)用電安全專項(xiàng)檢查。
    5)20xx年5月18日組織精裝房消防專項(xiàng)檢查;對(duì)相關(guān)防火材料進(jìn)行了抽查檢驗(yàn),經(jīng)抽查后,相關(guān)施工材料均符合檢驗(yàn)要求。
    6)20xx年6月20日組織臨時(shí)生活區(qū)安全專項(xiàng)檢查;嚴(yán)禁拖線板搭接,及各類違規(guī)電器,共查處18件違規(guī)電器,并要求臨時(shí)生活區(qū)安全員每天至宿舍巡查。
    7)20xx年7月25日組織現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)用電安全專項(xiàng)檢查;
    10)20xx年10月20日組織生活區(qū)消防安全管理專項(xiàng)整改;
    11)20xx年11月25日組織施工消防隱患專項(xiàng)檢查;
    同時(shí),項(xiàng)目部每周四組織各施工單位、監(jiān)理單位安全管理人員進(jìn)行大檢查,對(duì)發(fā)現(xiàn)的違章作業(yè)現(xiàn)象,必要時(shí)留音像資料,書面通知相關(guān)施工單位進(jìn)行整改。全年發(fā)出安全整改通知76次。對(duì)違章、違規(guī)作業(yè)人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰,全年累計(jì)罰款約20000元。
    通過對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查,項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)管理上集中表現(xiàn)于以下方面存在不足:(1)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)有待加強(qiáng)。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制還停留在事后監(jiān)督的層面,沒有將風(fēng)險(xiǎn)控制的監(jiān)督范圍擴(kuò)展到事前、事中階段,從而造成了風(fēng)險(xiǎn)控制的脫節(jié)滯后。(2)執(zhí)行力度有待加強(qiáng)。在檢查過程中,我們發(fā)現(xiàn)部分作業(yè)隊(duì)伍對(duì)上級(jí)部門制定的制度和決定沒有很好貫徹執(zhí)行,較突出的問題集中表現(xiàn)在制度的執(zhí)行力方面存在不到位的現(xiàn)象。(3)內(nèi)控制度有待完善。部分隊(duì)伍安全管理制度制訂不夠全面,未形成體系較籠統(tǒng)、可操作性差,或者雖然有規(guī)章制度,但由于制訂時(shí)間較長(zhǎng),已無(wú)法適應(yīng)現(xiàn)行管理需要。
    3、落實(shí)整改措施情況
    通過專項(xiàng)檢查,使檢查者和被檢查者的風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)都得到了加強(qiáng),但要解決這些問題,還需項(xiàng)目部上下切切實(shí)實(shí)制訂措施加以整改,不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力。(1)進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任,提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。根據(jù)檢查結(jié)果,對(duì)施工單位發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)控制整改通知,并適時(shí)對(duì)整改情況進(jìn)行回訪復(fù)查,明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,加強(qiáng)責(zé)任追究。(2)進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)。只有制度健全,才能有章可循,才能以制度防范和降低風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)督促施工各單位盡快修訂完善內(nèi)部規(guī)章制度,規(guī)范管理。
    (3)加強(qiáng)業(yè)務(wù)規(guī)程管理,建立科學(xué)的內(nèi)控體系,做好重點(diǎn)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防控工作。風(fēng)險(xiǎn)控制過程是動(dòng)態(tài)連續(xù)的過程,必須強(qiáng)化過程監(jiān)督。要求各單位從“全員、全過程”的要求出發(fā),杜絕類似問題第二次發(fā)生。
    20xx年,項(xiàng)目部全面完成計(jì)劃安排的5項(xiàng)工作,各項(xiàng)工作完成情況如下:
    1、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)
    項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系:
    項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)體系主要決策人:xx
    項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)體系現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人:xx
    項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理職能部負(fù)責(zé)人:xx,及工程部所有成員,包括現(xiàn)場(chǎng)總包及監(jiān)理人員,共計(jì)18人。
    項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告小組成員:監(jiān)理總監(jiān)及總包安質(zhì)負(fù)責(zé)人及各專業(yè)安全施工負(fù)責(zé)人。
    項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)職能部門負(fù)責(zé)人:xx、及行政部所有人員共計(jì)5人。 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)人:xx及行政部所有人員共計(jì)3人。
    (1)建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”
    1)第一道防線:所有項(xiàng)目職能部門。其中,風(fēng)險(xiǎn)管理職能部(工程部)及內(nèi)部審計(jì)職能部門(項(xiàng)目黨群部)是第一道防線的核心。部門一線員工是項(xiàng)目的窗口,也是最先與風(fēng)險(xiǎn)源接觸的群體,在日常業(yè)務(wù)中負(fù)有及時(shí)識(shí)別、上報(bào)與初步管理風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé),是事前控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。
    2)第二道防線:風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(項(xiàng)目部行政部)及風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(工程部)。這兩個(gè)部門主要負(fù)責(zé)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的統(tǒng)籌組織、協(xié)調(diào)與規(guī)劃,并對(duì)第一道防線的風(fēng)險(xiǎn)管理工作、內(nèi)部控制開展情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,同時(shí)承擔(dān)重大風(fēng)險(xiǎn)的核心管理與組織職責(zé),是事中控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。
    要業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、合理性和風(fēng)險(xiǎn)可控性進(jìn)行審計(jì)、對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、對(duì)企業(yè)信息系統(tǒng)有效性進(jìn)行審計(jì)、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)等,是事后控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵,也是最后一道防線。
    此外,項(xiàng)目部總經(jīng)理及副總經(jīng)理負(fù)有識(shí)別、分析、監(jiān)視和管理企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé),同時(shí)統(tǒng)籌管理和監(jiān)督三道防線的有效運(yùn)行,是推動(dòng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施、改進(jìn)并立于三道防線之上的關(guān)鍵所在。
    (2)科學(xué)制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)整體方案
    要充分認(rèn)識(shí)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與實(shí)施的必要性、重要性和長(zhǎng)期性。推行安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)與實(shí)施工作,是落實(shí)上海公司“體系化、規(guī)范化、指標(biāo)化”安全生產(chǎn)管理思路的具體體現(xiàn),項(xiàng)目部充分認(rèn)識(shí)體系建設(shè)與實(shí)施工作的重要性和長(zhǎng)期性,要將體系建設(shè)與實(shí)施作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作任務(wù)來(lái)抓,同時(shí)要把安全生產(chǎn)管理規(guī)范化、指標(biāo)化工作和體系建設(shè)實(shí)施工作有效地結(jié)合起來(lái),共同促進(jìn)。
    (3)落實(shí)責(zé)任,配臵資源,做好體系建設(shè)與實(shí)施的策劃
    明確職責(zé)。項(xiàng)目部各“一把手”是體系建設(shè)實(shí)施工作的第一責(zé)任人。第一責(zé)任人必須親自組織并定期檢查督促,保證體系建設(shè)與實(shí)施工作的順利開展。按照體系管理要素和功能,明確分工,密切合作。安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是一個(gè)系統(tǒng)性極強(qiáng)的管理體系,體系要素內(nèi)容相互關(guān)聯(lián)較多,應(yīng)根據(jù)體系管理要素的主要功能,明確牽頭部門和配合部門并密切配合,共同協(xié)調(diào)完成體系建設(shè)與實(shí)施工作。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇八
    各省轄市、蘇州工業(yè)園區(qū)國(guó)稅局、常熟市、張家港保稅區(qū)國(guó)稅局,省局直屬稅務(wù)分局:為了深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀,緊密聯(lián)系我省國(guó)稅征管工作實(shí)際,全面落實(shí)稅收管理科學(xué)化、專業(yè)化、精細(xì)化要求,省局決定借鑒運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法,進(jìn)一步完善稅收管理體制機(jī)制,轉(zhuǎn)變稅收管理方式,不斷提高納稅遵從度。為全面推進(jìn)這項(xiàng)重點(diǎn)工作,現(xiàn)提出以下工作意見。
    首先,要充分認(rèn)識(shí)實(shí)施稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性。多年來(lái)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展帶來(lái)的納稅戶急劇增長(zhǎng),與稅務(wù)干部人數(shù)持續(xù)維持低增長(zhǎng)形成鮮明反差,基層稅務(wù)機(jī)關(guān)“人少戶多”的矛盾日益尖銳。稅收管理體制機(jī)制不適應(yīng)新形勢(shì)下稅收征管工作的需要,稅收信息化建設(shè)的持續(xù)發(fā)展難以推動(dòng)稅收管理方式發(fā)生根本轉(zhuǎn)變。落實(shí)責(zé)任與監(jiān)督制約難以協(xié)調(diào)統(tǒng)一。有限征管資源一方面短缺不足,一方面配置效率低下,征納成本居高不下,等等。這些突出的矛盾和問題,制約著稅收管理科學(xué)化、專業(yè)化、精細(xì)化要求的真正落實(shí),制約著稅收征管質(zhì)量和效率的進(jìn)一步提高。稅收風(fēng)險(xiǎn)管理為有效解決上述矛盾和問題,提供了重要啟示和有效路徑。各地要緊密聯(lián)系稅收征管工作實(shí)際,緊緊圍繞影響稅收征管工作全局的主要矛盾,統(tǒng)一對(duì)推進(jìn)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的思想認(rèn)識(shí)。
    其次,要充分認(rèn)識(shí)全面實(shí)施稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的有利條件。2003年,全省國(guó)稅系統(tǒng)借鑒流程再造等現(xiàn)代管理理論,建立了覆蓋納稅服務(wù)、稅收?qǐng)?zhí)法全過程的稅收征管業(yè)務(wù)流程運(yùn)行機(jī)制。2006年以來(lái),以ctaisv2.0綜合征管軟件為基礎(chǔ),開發(fā)完成了以流程管理系統(tǒng)、監(jiān)控決策系統(tǒng)、基層管理平臺(tái)三位一體,外部信息交換順暢的綜合稅收管理信息系統(tǒng)——ctais2.0江蘇優(yōu)化版。2007年以來(lái),在各級(jí)部門之間,上下層級(jí)之間以及稅源稅基管理的主要環(huán)節(jié)之間,建立起職責(zé)清晰、銜接順暢、重點(diǎn)突出、良性互動(dòng)的稅源聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制等。這些重要舉措不僅表明,風(fēng)險(xiǎn)管理的一些具體要求已經(jīng)存在于稅收征管實(shí)踐中,同時(shí)也為全面實(shí)施稅收風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造了有利條件。各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)在推進(jìn)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理過程中,要充分認(rèn)識(shí)并運(yùn)用好這些有利條件。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理涉及各級(jí)各部門和稅收征管各主要環(huán)節(jié),專業(yè)化分工要求高,統(tǒng)一協(xié)調(diào)性要求高。因此,各級(jí)要十分重視加強(qiáng)對(duì)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)管理。各級(jí)稅源管理聯(lián)動(dòng)機(jī)制建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)小組直接承擔(dān)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)工作,稅源聯(lián)動(dòng)管理聯(lián)席會(huì)議直接承擔(dān)各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)管理工作。各級(jí)各部門和稅源管理的各環(huán)節(jié),要在聯(lián)席會(huì)議的框架內(nèi),按照風(fēng)險(xiǎn)管理的程序要求,統(tǒng)一規(guī)劃,明確職責(zé),分工協(xié)作,密切配合。通過調(diào)整完善管理職責(zé)和運(yùn)行流程,使聯(lián)動(dòng)機(jī)制迅速融入到風(fēng)險(xiǎn)管理的新格局中。經(jīng)過努力,全省國(guó)稅系統(tǒng)按照風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)排序、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控評(píng)估等程序架構(gòu),形成以提高納稅遵從為目標(biāo),以風(fēng)險(xiǎn)控管為導(dǎo)向,以信息平臺(tái)為依托,征管資源優(yōu)化配置,專業(yè)分工清晰明確,上下互動(dòng)、銜接有序、運(yùn)行順暢的稅收遵從風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
    省市局在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理工作中要充分發(fā)揮人力資源優(yōu)勢(shì)和信息資源優(yōu)勢(shì)。省市局的業(yè)務(wù)管理部門要從行政管理為主的職能體制,向行政管理加實(shí)體管理的職能體制轉(zhuǎn)變;要從政策制度管理為主的職能導(dǎo)向,向政策制度遵從管理的職能導(dǎo)向轉(zhuǎn)變,努力使省市局直接融入到風(fēng)險(xiǎn)管理的大流程格局中,逐步承擔(dān)起風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行流程中的“風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃管理、風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序管理、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)支持管理和上收管理”等重要職能,發(fā)揮其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主導(dǎo)作用。具體工作任務(wù)重點(diǎn)包括:
    建立風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別管理工作機(jī)制。要篩選、整合監(jiān)控決策系統(tǒng)中的稅源預(yù)警監(jiān)控指標(biāo)和稅源管理聯(lián)動(dòng)指標(biāo),建立省級(jí)風(fēng)險(xiǎn)特征指標(biāo)庫(kù)。計(jì)統(tǒng)部門牽頭管理日常稅收風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別工作,主要從事稅收風(fēng)險(xiǎn)的宏觀分析,包括經(jīng)濟(jì)與稅收、跨稅種、跨部門以及重點(diǎn)稅源的綜合稅收風(fēng)險(xiǎn)分析;稅種管理部門、專業(yè)管理部門在綜合分析的基礎(chǔ)上,針對(duì)稅種管理、專業(yè)管理的特點(diǎn)、難點(diǎn)和熱點(diǎn),深化各稅種管理中、各專業(yè)管理中的稅收風(fēng)險(xiǎn)分析;征管部門主要從事稅收程序性風(fēng)險(xiǎn)分析;稽查部門、稅種管理部門、專業(yè)管理部門還要通過對(duì)稅務(wù)稽查、納稅評(píng)估等典型案例解剖,開展微觀風(fēng)險(xiǎn)分析。
    建立適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別要求的風(fēng)險(xiǎn)信息情報(bào)管理機(jī)制。征管和信息中心牽頭,各部門密切配合,基于監(jiān)控決策系統(tǒng)的信息查詢分析模塊,建立納稅人情報(bào)信息管理庫(kù)。重點(diǎn)是提高內(nèi)部信息的共享度,挖掘稅收管理過程中稅收風(fēng)險(xiǎn)信息情報(bào)資源;拓展外部信息的采集渠道,采集地稅、上市公司報(bào)表、工商、統(tǒng)計(jì)、行業(yè)管理部門和管理協(xié)會(huì)等部門信息;提升跨地區(qū)信息交換、查詢功能,形成跨地區(qū)信息情報(bào)采集、交換管理機(jī)制。
    總結(jié)。
    設(shè)計(jì)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方法和措施,為基層風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供專業(yè)支持;做好數(shù)據(jù)模型、分析工具的研發(fā)工作,研究收集制定業(yè)務(wù)操作模本、評(píng)估審計(jì)指南等,提高對(duì)基層稅務(wù)機(jī)關(guān)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的指導(dǎo)力和支撐力,這項(xiàng)工作,由省局征管處牽頭負(fù)責(zé)。對(duì)基層一線遇到的復(fù)雜政策和征管問題,各相關(guān)部門要及時(shí)提供專家指導(dǎo)幫助。部分重要復(fù)雜應(yīng)對(duì)事項(xiàng)上收到省局直接進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì);聯(lián)系部分大企業(yè)直接實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)的專業(yè)化管理,這項(xiàng)工作主要由大企業(yè)和國(guó)際稅收管理部門負(fù)責(zé)。
    建立風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)管理和保障機(jī)制。征管和計(jì)統(tǒng)部門要發(fā)揮聯(lián)席會(huì)議秘書部門作用,做好全系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃管理工作,對(duì)規(guī)劃期風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)、階段重點(diǎn)、方針策略、主要措施、實(shí)施步驟等作出系統(tǒng)性安排。對(duì)規(guī)劃期風(fēng)險(xiǎn)管理工作作出及時(shí)的總結(jié)評(píng)估,為風(fēng)險(xiǎn)管理體系持續(xù)改進(jìn)、持續(xù)完善提高提供依據(jù)。
    省轄市局要按照省局的統(tǒng)一安排部署,做好本地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理年度規(guī)劃工作。以省局風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù)為基礎(chǔ),根據(jù)本地區(qū)納稅人產(chǎn)業(yè)分布結(jié)構(gòu)狀況,及遵從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要特點(diǎn),建立本地區(qū)的市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù);參照省局的部門分工,組織好日常風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別工作。建立風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序管理工作機(jī)制,根據(jù)本地區(qū)稅收風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的特點(diǎn)和人力資源分布狀況,做好風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序相關(guān)參數(shù)的調(diào)整維護(hù),做好風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序的日常管理工作。根據(jù)省局的統(tǒng)一規(guī)劃,做好中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)對(duì)指南、模板的編制工作。結(jié)合省局納稅評(píng)估、專項(xiàng)檢查等工作安排,制定本地區(qū)年度聯(lián)動(dòng)納稅評(píng)估、整合專項(xiàng)檢查等規(guī)劃部署工作。對(duì)部分復(fù)雜事項(xiàng)實(shí)施上收管理;按照大企業(yè)管理的統(tǒng)一要求,開展上收大企業(yè)稅收分析監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作;對(duì)一線一些風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作中的疑難問題提供及時(shí)的支持幫助。做好全年風(fēng)險(xiǎn)管理總結(jié)評(píng)價(jià)和績(jī)效評(píng)估工作。
    理的協(xié)助配合工作等。在納稅人比較多的地區(qū),按照風(fēng)險(xiǎn)類型實(shí)施專業(yè)化應(yīng)對(duì)、中小企業(yè)的行業(yè)管理、全部或部分大企業(yè)(或重點(diǎn)稅源戶)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等事項(xiàng),也可以由縣局所屬的專門機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
    要按照稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的總體構(gòu)架創(chuàng)新管理員制度,形成與管理層風(fēng)險(xiǎn)分析識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序相銜接的管理員職能體制。要合理分解戶管員管理職責(zé),把稅收風(fēng)險(xiǎn)分析、專業(yè)納稅評(píng)估、大企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控應(yīng)對(duì)、中小企業(yè)的行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等專業(yè)化程度較高的風(fēng)險(xiǎn)管理職能,從屬地管理的稅收管理職能中分離出來(lái);把制度性安排的、事務(wù)性管理服務(wù)職能保留在屬地管理的職能中。具體職責(zé)分解范圍,由省轄市作出統(tǒng)一規(guī)定。要把綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)較好的管理員配置到風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度高、綜合技術(shù)應(yīng)用要求高的專業(yè)管理崗位。在專業(yè)機(jī)構(gòu)或縣局等更高層面上,建立具有專業(yè)化管理能力的管理團(tuán)隊(duì),不再實(shí)行劃片分戶的管理模式,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序針對(duì)不特定納稅戶,開展大企業(yè)管理、專業(yè)評(píng)估、行業(yè)管理等工作。省局將在全省范圍內(nèi),選擇一些縣(區(qū))局,作為全省縣局實(shí)體化和稅收管理員制度創(chuàng)新試點(diǎn)單位;在認(rèn)真總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,出臺(tái)全省縣局實(shí)體化和稅收管理員制度創(chuàng)新指導(dǎo)意見。省轄市局可根據(jù)本地區(qū)的征管狀況實(shí)際,有序開展試點(diǎn)工作。
    按照風(fēng)險(xiǎn)管理的要求,科學(xué)安排好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略選擇上,要從偏重稅收?qǐng)?zhí)法,向綜合配套運(yùn)用稅法宣傳、咨詢輔導(dǎo)、提示提醒、納稅人自我修正、約談?wù)f明、稅收核定、稅務(wù)稽查等遞進(jìn)措施轉(zhuǎn)變。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)對(duì)象確定上,要從無(wú)差別的平均管理,向基于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、等級(jí)排序,開展有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)變。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模式選擇上,要改變不區(qū)別“納稅人規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)類別”實(shí)施單一應(yīng)對(duì)的模式,對(duì)大企業(yè)實(shí)施個(gè)性化的分析、監(jiān)控,對(duì)中小企業(yè)按行業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)類型等實(shí)施效能型管理。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方式上,要從簡(jiǎn)單地開展實(shí)地稽查取證方式,向重點(diǎn)做好申報(bào)數(shù)據(jù)、基礎(chǔ)信息與相關(guān)涉稅信息比對(duì)審核和案頭分析工作轉(zhuǎn)變。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)技術(shù)應(yīng)用上,要克服用單一稅負(fù)指標(biāo)進(jìn)行簡(jiǎn)單比對(duì)的做法,通過加強(qiáng)培訓(xùn),提高綜合應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、評(píng)估模型等技術(shù)工具開展應(yīng)對(duì)處理的能力。
    四、加強(qiáng)知識(shí)技能培訓(xùn),推廣應(yīng)用信息平臺(tái),做好稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的支持和保障工作全省上下要全面開展稅收風(fēng)險(xiǎn)管理原理及其實(shí)踐應(yīng)用知識(shí)的培訓(xùn),省局分次分批完成對(duì)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和師資的培訓(xùn)工作。各地要在五月底之前培訓(xùn)到全體國(guó)稅干部。年內(nèi),各地要根據(jù)省局的部署要求,做好與風(fēng)險(xiǎn)管理要求相關(guān)的以“納稅評(píng)估、稅收經(jīng)濟(jì)分析、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)、稅務(wù)稽查、反避稅、計(jì)算機(jī)操作”等為重點(diǎn)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技能練兵,為落實(shí)稅收風(fēng)險(xiǎn)管理要求提供智力保障。
    省局按照風(fēng)險(xiǎn)管理的程序要求,成功開發(fā)了基層管理平臺(tái),近期將完成基層管理平臺(tái)的上線部署工作。各地要按照省局的統(tǒng)一部署要求,積極穩(wěn)妥地做好基層管理平臺(tái)的推廣應(yīng)用工作。一是要認(rèn)真組織好基層管理平臺(tái)的操作培訓(xùn)工作。各地要組織力量系統(tǒng)解讀基層管理平臺(tái)的主要業(yè)務(wù)功能設(shè)置,迅速培養(yǎng)一批熟練操作的業(yè)務(wù)骨干。上線初期要確保各級(jí)各部門都有專人能夠熟練操作使用,基層分局的綜合管理崗、各稅源管理部門均有專人能夠熟練操作使用,年底前力爭(zhēng)達(dá)到從事專業(yè)管理的稅收管理員人人都能操作應(yīng)用。二是要按照基層管理平臺(tái)中風(fēng)險(xiǎn)管理的程序要求,各級(jí)各部門要明確風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù)的管理崗及相應(yīng)的責(zé)任人員,承擔(dān)本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)特征指標(biāo)的分析解讀、采集編寫、選擇維護(hù)等工作。要明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及應(yīng)對(duì)策略選擇的管理崗位及相應(yīng)的人員,承擔(dān)納稅人風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的解讀、干預(yù)以及不同等級(jí)納稅人風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施選擇等工作。各級(jí)要明確本級(jí)各部門與風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù)指標(biāo)體系之間的內(nèi)在聯(lián)系,要逐步適應(yīng)并加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序、高風(fēng)險(xiǎn)納稅人應(yīng)對(duì)策略選擇等重要環(huán)節(jié)的管理工作。設(shè)置好風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略選擇分配、風(fēng)險(xiǎn)信息補(bǔ)充采集等專門管理崗位,確保各項(xiàng)功能銜接順暢,發(fā)揮設(shè)計(jì)效果。三是要做好基層管理平臺(tái)與監(jiān)控決策系統(tǒng)中風(fēng)險(xiǎn)特征庫(kù)、聯(lián)動(dòng)管理平臺(tái)、流程管理系統(tǒng)中相應(yīng)工作流之間的信息流貫通對(duì)接和數(shù)據(jù)驗(yàn)證工作。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇九
    按照總行風(fēng)險(xiǎn)管理部的指導(dǎo)意見,結(jié)合xx的實(shí)際,對(duì)內(nèi)設(shè)團(tuán)隊(duì)的相關(guān)職能進(jìn)一步細(xì)分,將原有五大中心重新設(shè)置為集中作業(yè)中心(清算中心和出納中心)、xx風(fēng)險(xiǎn)控制中心和xx質(zhì)量管理中心,并分別指定相應(yīng)的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人員履行相關(guān)管理職責(zé)。建立一套精干的xx管理體系及科學(xué)的xx管理模式,達(dá)到“流程順暢、風(fēng)險(xiǎn)可控”的工作目標(biāo),提高分行xx管理能力,有效發(fā)揮xx管理的支持保障作用。
    編制分行風(fēng)險(xiǎn)管理部管理手冊(cè),通過闡述風(fēng)險(xiǎn)管理部部門文化和警訓(xùn),明確風(fēng)險(xiǎn)管理部部門定位和職責(zé),建立風(fēng)險(xiǎn)管理部部門架構(gòu)、輪崗機(jī)制和考核機(jī)制等八方面的要求,科學(xué)規(guī)范的建立一支高效的xx團(tuán)隊(duì),提高組織機(jī)構(gòu)整體運(yùn)作和執(zhí)行能力,更好的為前臺(tái)經(jīng)營(yíng)部門和客戶服務(wù)。
    根據(jù)學(xué)什么補(bǔ)什么的要求,各部門及各崗位要將涉及本中心和本崗位的制度辦法專夾保管,并嚴(yán)格執(zhí)行。
    (一)培訓(xùn)+考核,提高員工業(yè)務(wù)知識(shí)水平,規(guī)范員工操作行為。一是改變對(duì)管理人員(中心主管和xx主管)的培訓(xùn)模式,加入管理元素,提升主管管理水平;二是改變內(nèi)容,用圖片代替文字,用圖表代替數(shù)字,使枯燥的內(nèi)容變得直觀易懂,提高員工的業(yè)務(wù)認(rèn)知度。
    (二)監(jiān)督檢查+跟蹤規(guī)范,促使?fàn)I業(yè)機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一,員工操作驅(qū)于規(guī)范。
    改變檢查模式,加大后續(xù)問題整改和跟蹤檢查的'力度,做到現(xiàn)場(chǎng)告知、原因分析、持續(xù)跟蹤、落實(shí)整改一條龍的檢查方式。
    改善監(jiān)督方式,事后監(jiān)督崗做好賬務(wù)監(jiān)督的同時(shí),開展每周一個(gè)業(yè)務(wù)種類,討論業(yè)務(wù)操作、憑證擺放等,逐步將全行業(yè)務(wù)統(tǒng)一、規(guī)范。
    (三)風(fēng)險(xiǎn)刊物+數(shù)據(jù)分析,努力提高營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)和xx人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力。為機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展、組織規(guī)劃、人員調(diào)配、機(jī)具配置以及其他管理行為起到參考并在xx業(yè)務(wù)等方面起到一定的指導(dǎo)作用。
    (四)科技+業(yè)務(wù),省時(shí)省力,改善客戶及員工業(yè)務(wù)辦理時(shí)效。加大與科技部門的合作,深入網(wǎng)點(diǎn)一線,用風(fēng)險(xiǎn)管理部和科技部融合的視角,挖掘潛在的業(yè)務(wù)優(yōu)化和便捷方式的開發(fā),旨在進(jìn)一步提高客戶服務(wù)能力和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的防范。
    一季度開展各條線部門問題的對(duì)照梳理,由各業(yè)務(wù)主管對(duì)照問題匯總,查找本中心或委派行存在的問題并加以整改;二季度“人人挖遺漏,處處防風(fēng)險(xiǎn)”的百條風(fēng)險(xiǎn)建議活動(dòng),組織所有xx人員座談操作中制度未覆蓋的風(fēng)險(xiǎn),組織評(píng)選“慧眼獎(jiǎng)”,涌現(xiàn)有一些有價(jià)值的防風(fēng)險(xiǎn)建議。三季度xx主管案例大會(huì)演,對(duì)實(shí)際工作中發(fā)生的具體案例進(jìn)行生動(dòng)形象的剖析,以點(diǎn)促面,進(jìn)一步加強(qiáng)“合規(guī)文化”建設(shè),切實(shí)強(qiáng)化員工工作責(zé)任意識(shí)、制度執(zhí)行意識(shí)和內(nèi)控主動(dòng)意識(shí);四季度舉辦業(yè)務(wù)主管座談會(huì),對(duì)全年風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)差錯(cuò)進(jìn)行逐一分析討論。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇十
    法律風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)工作已進(jìn)行到內(nèi)部整改階段,8月8日,公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組按工作計(jì)劃、對(duì)照《法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作考核得分表(修訂稿)》進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)整改工作。
    自評(píng)嚴(yán)格按照8個(gè)a要素125個(gè)子要素進(jìn)行,力爭(zhēng)做到每一項(xiàng)都有支撐材料?,F(xiàn)將自評(píng)整改情況總結(jié)如下:
    第一,通過總經(jīng)理辦公會(huì)、專題會(huì)、局域網(wǎng)、公司宣傳欄、部門看板等形式,對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作的意義及要求、工作目標(biāo)、組織機(jī)構(gòu)、人員分工、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、工作動(dòng)態(tài)等內(nèi)容進(jìn)行宣傳。公司宣傳欄更換3次,召開專題會(huì)8次,報(bào)送集團(tuán)法律風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)報(bào)共10期,宣傳稿件7份。
    第二,共進(jìn)行了5次集中培訓(xùn),培訓(xùn)內(nèi)容主要有法律基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)、合同法及檔案管理培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送培訓(xùn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)及全員培訓(xùn)。法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室于6月13日開始按批次組織法律風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化答卷,共398份。7月3日法務(wù)專員到蕪湖公司進(jìn)行培訓(xùn)。
    第一,下發(fā)《關(guān)于成立法律風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》,成立法律風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組,下設(shè)辦公室,掛靠在財(cái)務(wù)部。制定公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo),明確法律風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室的主要職責(zé)。
    第二,招聘有資質(zhì)的專職人員,進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
    第三,設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi),為法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供資金保障。
    第四,法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室制定工作計(jì)劃8份,相關(guān)人員按照工作計(jì)劃時(shí)間節(jié)點(diǎn)逐步開展好各項(xiàng)工作。
    第五,建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送制度,各部門按月報(bào)送法律風(fēng)險(xiǎn)信息。
    第一,參照?qǐng)?zhí)行xx集團(tuán)《三重一大管理辦法》、《法律事務(wù)參與重大事項(xiàng)決策管理辦法》,明確重大事項(xiàng)范圍。
    第二,4月下旬,法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室對(duì)照《貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度檢查的主要內(nèi)容》,逐項(xiàng)認(rèn)真地進(jìn)行自查,形成總結(jié),上報(bào)集團(tuán)。
    第三,法務(wù)專員逐步參與公司重大事項(xiàng),針對(duì)公司重大事項(xiàng)及時(shí)出具法律意見書。
    第一,參照《xx集團(tuán)規(guī)章制度管理規(guī)定》,規(guī)范公司規(guī)章制的制定、修改、廢止等。
    第二,上半年修改制定8項(xiàng)規(guī)章制度,全部由法務(wù)專員進(jìn)行合法性、合規(guī)性審查;對(duì)涉及員工切身利益的條款組織職工代表、工會(huì)委員進(jìn)行討論。新制定的制度按照規(guī)定程序進(jìn)行公示、宣傳。
    第三,對(duì)公司現(xiàn)行有效的規(guī)章制度進(jìn)行整理,建立目錄。
    第一,成立合同評(píng)審小組,制定《合同評(píng)審辦法》,對(duì)合同進(jìn)行評(píng)審,并在合同評(píng)審表上簽字。法務(wù)專員審查合同條款和合同內(nèi)容的準(zhǔn)確性、完整性;審查合同簽訂程序和合同約定事項(xiàng)的合法性;審查合同文本是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。
    第二,合同專用章由專人管理,合同必須加蓋合同專用章,不得以單位公章代替。加蓋合同專用章要進(jìn)行登記。
    第三,建立客戶信用檔案,根據(jù)客戶回款情況對(duì)11家客戶進(jìn)行分級(jí)。
    第四,修改完善合同文本,《工礦產(chǎn)品購(gòu)銷合同》增加3項(xiàng)違約條款和協(xié)定管轄法院條款。
    第五,加強(qiáng)合同檔案管理,整理合同目錄,便于查詢和管理。
    第一,成立知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)導(dǎo)小組,全面負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作。知識(shí)產(chǎn)權(quán)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,負(fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的日常活動(dòng)。
    第三,為加強(qiáng)公司商業(yè)秘密的保護(hù),維護(hù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和合法權(quán)益,做好公司商業(yè)秘密等級(jí)評(píng)定與管理工作,進(jìn)一步規(guī)范公司商業(yè)秘密管理制度,制定下發(fā)《商業(yè)秘密管理辦法》、《商業(yè)秘密評(píng)定辦法》。
    第四,建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)平臺(tái),對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行市場(chǎng)監(jiān)測(cè)。下發(fā)《關(guān)于鼓勵(lì)員工申報(bào)專利的通知》,對(duì)申報(bào)專利的員工予以獎(jiǎng)勵(lì)。
    第五,加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)檔案管理,產(chǎn)品工程部補(bǔ)充3份查新記錄,3份研發(fā)記錄。
    第六,每項(xiàng)專利建立一份檔案,附目錄清單,卷內(nèi)資料按時(shí)間順序存檔。20xx年共申報(bào)4項(xiàng)專利。
    第七,與高級(jí)技術(shù)人員、知悉本單位商業(yè)秘密或者其他對(duì)本單位經(jīng)營(yíng)有重大影響的信息的勞動(dòng)者簽訂9份競(jìng)業(yè)限制協(xié)議。
    第一,建立糾紛案件檔案,對(duì)案件處理情況進(jìn)行追蹤建立糾紛案件臺(tái)賬,加強(qiáng)糾紛案件管理。
    第二,完善法律風(fēng)險(xiǎn)信息管理流程。每個(gè)部門確定一名法律風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送人員,建立法律風(fēng)險(xiǎn)信息臺(tái)賬。
    第三,目前公司沒有涉訴經(jīng)濟(jì)糾紛案件。
    第一,3月29日上午分別對(duì)行政人事部的勞動(dòng)合同檔案整理、文件檔案整理、財(cái)務(wù)部費(fèi)用設(shè)立、產(chǎn)品工程部的知識(shí)產(chǎn)權(quán)檔案整理情況、采購(gòu)部的合同整理情況進(jìn)行了檢查和落實(shí)。
    5月10日法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室對(duì)公司8個(gè)部門法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況進(jìn)行自查,針對(duì)存在問題現(xiàn)場(chǎng)提出整改意見。
    6月7日法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室召開整改會(huì)議,針對(duì)集團(tuán)檢查情況,制定28項(xiàng)整改措施。
    第二,按規(guī)定同8個(gè)部門經(jīng)理簽定《法律風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)責(zé)任書》。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇十一
    20xx年10月下旬,我來(lái)到xx小額貸款公司。按照安排,分配到了公司風(fēng)險(xiǎn)控制部工作。
    風(fēng)控部的主要職能是對(duì)信貸部提供的每筆貸款業(yè)務(wù),進(jìn)行審查,同時(shí)撰寫風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告,分析貸款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況。著重從經(jīng)營(yíng)和法律角度來(lái)判斷可能出現(xiàn)的違約情況,提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力。并及時(shí)對(duì)貸款申請(qǐng)人實(shí)施回訪制度,跟蹤收集貸款申請(qǐng)人的貸后會(huì)計(jì)報(bào)表,做好貸后管理。
    在近兩個(gè)月的工作中,感謝領(lǐng)導(dǎo)和同事們對(duì)我的關(guān)心指導(dǎo)和熱情幫助。我著重學(xué)習(xí)了本公司和風(fēng)控部的規(guī)章制度和相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí),并在部門領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,進(jìn)行了一些業(yè)務(wù)的初步嘗試。在財(cái)務(wù)、法律方面遇到難題時(shí),我會(huì)主動(dòng)地向他們請(qǐng)教,他們也會(huì)及時(shí)的給我指導(dǎo)。通過不斷的學(xué)習(xí)和總結(jié),使得自己對(duì)本部門的工作性質(zhì)、業(yè)務(wù)內(nèi)容和工作規(guī)則有了一定的了解和認(rèn)識(shí)。在工作期間能認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)布置的任務(wù),遵守紀(jì)律、關(guān)心集體、團(tuán)結(jié)同志。
    經(jīng)過這一段時(shí)間的工作,看到了自己在理論和實(shí)踐操作上的不足之處。如在撰寫風(fēng)控報(bào)告時(shí),由于缺乏相關(guān)專業(yè)知識(shí),很難對(duì)貸款企業(yè)的`財(cái)務(wù)信息做出透徹分析;對(duì)《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《合同法》等法律法規(guī)中的相關(guān)法律條款不能做到熟練的綜合運(yùn)用;對(duì)很多事情考慮的不夠具體全面。這都要在今后的工作中,更多地向公司領(lǐng)導(dǎo)和同事們虛心請(qǐng)教和學(xué)習(xí)。同時(shí),克服自身困難,善于發(fā)現(xiàn)自己的缺點(diǎn)并及時(shí)改正。
    強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的能力,為公司的加快發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇十二
    今年,風(fēng)險(xiǎn)處在深圳局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊扣“發(fā)揮傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì),建設(shè)大局強(qiáng)局;創(chuàng)新機(jī)制模式,打造一流口岸”兩大工作目標(biāo),抓好“千方百計(jì)保安全,一心一意促發(fā)展,聚精會(huì)神抓建設(shè)”三大重點(diǎn)任務(wù),以開展群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)為契機(jī),切實(shí)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),著力解決民主生活會(huì)整改問題和基層反映問題,全力推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理處各項(xiàng)工作開展,確保工作目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。
    風(fēng)險(xiǎn)處高度重視群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng),始終把“照鏡子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的總要求貫穿于群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)中,堅(jiān)決不走過場(chǎng),通過深入開展政治理論學(xué)習(xí)、密切聯(lián)系基層,認(rèn)真查擺和梳理“sf”問題,全力解決民主生活會(huì)涉及風(fēng)險(xiǎn)處的2個(gè)問題、分支機(jī)構(gòu)提出的5方面問題和企業(yè)反映的3個(gè)問題,以及風(fēng)險(xiǎn)處牽頭解決的業(yè)務(wù)督察4個(gè)問題,全年共制修訂7項(xiàng)規(guī)范性文件,科學(xué)制定年度績(jī)效考核指標(biāo),并將質(zhì)量體系內(nèi)審?fù)瑯I(yè)務(wù)工作質(zhì)量檢查有效結(jié)合開展。同時(shí),針對(duì)自我剖析發(fā)現(xiàn)的“sf”問題,風(fēng)險(xiǎn)處黨支部班子,通過制定15條整改措施,進(jìn)一步加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè),主動(dòng)改變一切不適應(yīng)基層愿望的做法,確保群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)取得工作實(shí)效。
    一是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)規(guī)范穩(wěn)定。通過制定系統(tǒng)操作規(guī)范和維護(hù)作業(yè)指導(dǎo)書,將3類進(jìn)口動(dòng)物產(chǎn)品,2類進(jìn)出口植物產(chǎn)品,2類進(jìn)出口食品,36類進(jìn)出口輕紡產(chǎn)品,7類出口化礦產(chǎn)品、160類機(jī)電產(chǎn)品以及ccc入境驗(yàn)證產(chǎn)品等納入第一批系統(tǒng)適用范圍,確保業(yè)務(wù)規(guī)則在業(yè)務(wù)處室的嚴(yán)格控制下準(zhǔn)確指導(dǎo)一線工作。同時(shí),制定風(fēng)險(xiǎn)布控工作要求。截止今年底,系統(tǒng)實(shí)施一級(jí)布控1條,二級(jí)布控38條,三級(jí)布控612條,為進(jìn)出口產(chǎn)品實(shí)施及時(shí)有效檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管提供了有理保障。
    二是風(fēng)險(xiǎn)管理工作規(guī)范受控。結(jié)合質(zhì)量管理體系建設(shè)工作,引入iso31000《風(fēng)險(xiǎn)管理原則和指南》的管理理念,將風(fēng)險(xiǎn)管理工作嵌入到質(zhì)量管理體系框架,建立《風(fēng)險(xiǎn)管理控制程序》,并對(duì)全局開展培訓(xùn)工作,確保各單位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作規(guī)范受控,今年各單位報(bào)告較大以上業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)24項(xiàng)。在此基礎(chǔ)上,通過組織撰寫《20xx年深圳局質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告》、《20xx年檢驗(yàn)檢疫風(fēng)險(xiǎn)分析年度報(bào)告》,對(duì)深圳局20xx年檢驗(yàn)檢疫業(yè)務(wù)質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行深入分析,針對(duì)性出臺(tái)了《今年度深圳局進(jìn)出口產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理措施表》,涵蓋各大類產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及其對(duì)應(yīng)的抽批比例、送檢比例以及重點(diǎn)檢測(cè)(參考)項(xiàng)目等,指導(dǎo)基層檢驗(yàn)檢疫工作。
    三是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作規(guī)范高效。制定發(fā)布了《進(jìn)出口工業(yè)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及快速反應(yīng)管理工作規(guī)范》,規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)處和分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限,建立完善的工作流程,切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和快速反應(yīng)工作成效。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作,重點(diǎn)組織開展“進(jìn)出口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)信息采集系統(tǒng)”的部署上線工作。全年審核上報(bào)進(jìn)口商品不合格信息3445條。同時(shí),根據(jù)深圳局進(jìn)出口商品的特點(diǎn),向總局申請(qǐng)?jiān)O(shè)立針對(duì)北美地區(qū)的進(jìn)出口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)信息國(guó)家監(jiān)測(cè)點(diǎn)。
    一是緊跟總局信用管理辦法修訂情況,對(duì)原《深圳出入境檢驗(yàn)檢疫局企業(yè)信用評(píng)價(jià)辦法》進(jìn)行全面修訂,重新明確信用評(píng)價(jià)的工作方法和工作流程,頒布實(shí)施《深圳出入境檢驗(yàn)檢疫局企業(yè)信用管理工作規(guī)范(試行)》突出強(qiáng)化信用評(píng)級(jí)的應(yīng)用。同時(shí),承擔(dān)總局《檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用管理辦法》的核心內(nèi)容《檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用采集條目和特殊規(guī)則》修訂工作,共計(jì)修改增補(bǔ)40余條。
    二是組織完成今年度企業(yè)信用評(píng)定工作。共整理行政處罰信息437條,審核推薦今年度a級(jí)信用企業(yè)167多家,向總局推薦邁瑞醫(yī)療等3企業(yè)為檢驗(yàn)檢疫aa級(jí)企業(yè)。
    三是在檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管中深入運(yùn)用企業(yè)信用等級(jí)。在進(jìn)口機(jī)電產(chǎn)品檢驗(yàn)監(jiān)管中實(shí)施了企業(yè)信用管理和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合,的差別化檢驗(yàn)監(jiān)管新措施。如除被評(píng)定為hhh類產(chǎn)品外,對(duì)a、b、c、d級(jí)信用等級(jí)的進(jìn)口商在進(jìn)口同等風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)實(shí)施了不同的口岸查驗(yàn)檢驗(yàn)比例。在原產(chǎn)地業(yè)務(wù)中,對(duì)轄區(qū)信用等級(jí)為aa級(jí)和a級(jí)的企業(yè)全面實(shí)施無(wú)紙化管理措施。實(shí)施該項(xiàng)措施后,企業(yè)辦事效率提高近90%,成本節(jié)約近80%,實(shí)現(xiàn)檢企“雙贏”。在出口分類管理工作中,將信用a級(jí)作為一類企業(yè)的必要條件。
    四是積極推進(jìn)與地方政府和海關(guān)的聯(lián)合征信。已與xx市企業(yè)信用中心實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交換,首批更新了275條行政處罰信息和1萬(wàn)余家企業(yè)登記信息,同時(shí)利用xx市企業(yè)信用中心數(shù)據(jù)評(píng)定了今年檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用等級(jí);在恢復(fù)原有xx市企業(yè)信用信息系統(tǒng)的44個(gè)用戶的基礎(chǔ)上,爭(zhēng)取新增14個(gè)共享用戶。此外,試開通了深圳海關(guān)—檢驗(yàn)檢疫企業(yè)信用系統(tǒng),建立了與深圳海關(guān)的聯(lián)合征信渠道,為檢驗(yàn)檢疫信用等級(jí)和海關(guān)信用等級(jí)互認(rèn)奠定了基礎(chǔ)。
    五是全面提升企業(yè)分類管理效能。在梳理分析分類管理三年來(lái)實(shí)施成效的基礎(chǔ)上,修訂發(fā)布了《出口工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)分類管理工作規(guī)范》,將企業(yè)分類考核標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目數(shù)量由原來(lái)的78個(gè)整合為66個(gè),一類企業(yè)考核由兩次考核改為一次考核。同時(shí),結(jié)合xx市質(zhì)量強(qiáng)市工作要求,將一類企業(yè)的比例比20xx年底增加40%,并給予“準(zhǔn)免驗(yàn)”待遇。
    發(fā)表了《構(gòu)建基于質(zhì)量管理體系的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制》研究報(bào)告,對(duì)構(gòu)建以質(zhì)量管理為基礎(chǔ)、風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管工作體系進(jìn)行了研究,形成的《風(fēng)險(xiǎn)管理控制程序》研究成果已應(yīng)用到工作實(shí)踐中;參與深圳局工業(yè)品中心實(shí)驗(yàn)室改革小組、“新形勢(shì)下檢驗(yàn)檢疫職能定位研究”的政策研究工作;承擔(dān)總局“跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定”研究,對(duì)tpp影響開展了分析應(yīng)對(duì)。
    一是組織開展深圳234家出口企業(yè)遭受國(guó)外技術(shù)性貿(mào)易措施影響調(diào)查工作。據(jù)統(tǒng)計(jì),深圳地區(qū)約24.4%的出口企業(yè)受到國(guó)外技術(shù)性貿(mào)易措施的影響,遭受直接損失金額20.69億美元,為應(yīng)對(duì)而增加額外成本為21.91億美元。
    二是加強(qiáng)技術(shù)性貿(mào)易措施專家隊(duì)伍建設(shè)。組建了133名涵蓋深圳主要進(jìn)出口產(chǎn)品范圍的專家隊(duì)伍,其中26名被總局聘為wto/tbt專家,同時(shí)再向總局推薦25名wto/sps專家。
    三是組織做好tbt/sps通報(bào)評(píng)議及特別貿(mào)易關(guān)注工作。組織專家對(duì)美國(guó)、歐盟、澳大利亞、俄羅斯等成員的18項(xiàng)通報(bào)開展評(píng)議工作,并及時(shí)反饋評(píng)議意見。其中,參與提出的針對(duì)美國(guó)“第三方審核機(jī)構(gòu)認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可計(jì)劃”評(píng)議意見,已被美國(guó)采納并推遲實(shí)施。同時(shí),組織專家撰寫《對(duì)美國(guó)第三方審核機(jī)構(gòu)/認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可計(jì)劃的關(guān)注》成為我國(guó)在wto/tbt例會(huì)上提出的特別貿(mào)易關(guān)注議題。
    四是組織做好譯文編撰工作。承擔(dān)了總局《今年美國(guó)技術(shù)性貿(mào)易壁壘國(guó)別報(bào)告》、《20xx年度中國(guó)技術(shù)性貿(mào)易措施年度報(bào)告》、《自貿(mào)區(qū)國(guó)別報(bào)告》,參與總局報(bào)國(guó)務(wù)院的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)技術(shù)性貿(mào)易措施工作指導(dǎo)意見》等材料的編寫工作。同時(shí),與標(biāo)法中心聯(lián)合申報(bào)明年《技術(shù)壁壘監(jiān)測(cè)預(yù)警關(guān)鍵技術(shù)研究與應(yīng)用》的公益性基金課題項(xiàng)目。
    五是承辦“全國(guó)技術(shù)性貿(mào)易措施部際聯(lián)席會(huì)議第21次聯(lián)絡(luò)員會(huì)議暨金磚國(guó)家技術(shù)性貿(mào)易措施研討會(huì)”、“全國(guó)出口企業(yè)遭受國(guó)外技術(shù)性貿(mào)易措施影響調(diào)查工作啟動(dòng)會(huì)”等會(huì)議,通過參觀座談,展示了深圳局工作成績(jī),提升了深圳局在系統(tǒng)內(nèi)應(yīng)對(duì)技術(shù)性貿(mào)易措施工作的地位。
    六是加強(qiáng)與xx市職能部門聯(lián)合應(yīng)對(duì)工作。聯(lián)合xx市世貿(mào)組織事務(wù)中心連續(xù)開展兩期技術(shù)性貿(mào)易措施培訓(xùn)工作,我局專家和企業(yè)代表共計(jì)200余人參加培訓(xùn),并參與《wto與深圳》雜志編寫工作。
    一是將質(zhì)量管理體系內(nèi)審與業(yè)務(wù)工作質(zhì)量檢查相結(jié)合。通過抽取檢查各類業(yè)務(wù)單證2124份,開具不符合項(xiàng)95項(xiàng),建議改進(jìn)項(xiàng)48項(xiàng)。各單位均制定了糾正措施和預(yù)防措施,對(duì)不符合項(xiàng)進(jìn)行了整改并通過驗(yàn)證。
    二是制作發(fā)布深圳局質(zhì)量管理體系文件電子書。將深圳局質(zhì)量管理體系文件,包括1份質(zhì)量手冊(cè)、8份程序文件、1800余份深圳局管理文件、1600余份管理工作指導(dǎo)書及作業(yè)指導(dǎo)書等制作成電子書放至內(nèi)網(wǎng)供各單位下載查閱,做到便利高效。同時(shí),與oa辦公系統(tǒng)進(jìn)行有機(jī)銜接,確保質(zhì)量管理體系的審批、發(fā)放等功能在oa系統(tǒng)中完成。
    三是對(duì)照總局質(zhì)量管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),積極開展自查。質(zhì)檢總局質(zhì)量管理體系評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)下發(fā)后,質(zhì)量辦結(jié)合質(zhì)量管理體系內(nèi)審,認(rèn)真開展自查,重點(diǎn)查找在機(jī)構(gòu)人員、體系文件、檢查審核和交流宣傳方面存在的問題,深層次剖析其原因,并提出改進(jìn)措施,提升質(zhì)量管理體系運(yùn)行成效。
    四是配合監(jiān)審室,以作業(yè)指導(dǎo)書中作業(yè)流程圖為基礎(chǔ),通過修訂完善形成內(nèi)部行政管理廉政風(fēng)險(xiǎn)防控權(quán)力運(yùn)行流程圖,并將各項(xiàng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施加入到作業(yè)指導(dǎo)書中,將質(zhì)量管理體系與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作深度融合。
    調(diào)整深圳局績(jī)效考核指標(biāo)框架,優(yōu)化考核操作流程,明確落實(shí)總局績(jī)效考核指標(biāo)的工作方案,簡(jiǎn)化程序,凸顯實(shí)效,以績(jī)效考核為“總抓手”推進(jìn)“保安全、促發(fā)展、抓建設(shè)”三大重點(diǎn)任務(wù)的有效落實(shí),推動(dòng)各項(xiàng)工作“爭(zhēng)第一,創(chuàng)一流”。
    一是根據(jù)民主生活會(huì)整改工作方案要求,按照“去繁就簡(jiǎn)、講求實(shí)效”總體思路,修訂印發(fā)深圳局績(jī)效考核管理辦法和績(jī)效考核操作規(guī)程,加強(qiáng)對(duì)績(jī)效考核工作的組織實(shí)施和監(jiān)督管理,簡(jiǎn)化操作流程,確???jī)效考核工作公平公正、公開透明。
    二是調(diào)整了績(jī)效考核指標(biāo)框架,將考核指標(biāo)縮減為日?;A(chǔ)工作指標(biāo)、年度重點(diǎn)工作指標(biāo)、綜合評(píng)價(jià)、突出成績(jī)加分、工作質(zhì)量問題和事故(含一票否決)扣分5部分,以日?;A(chǔ)工作指標(biāo)和年度重點(diǎn)工作指標(biāo)落實(shí)“保安全、促發(fā)展、抓建設(shè)”三大重點(diǎn)任務(wù),以突出成績(jī)加分推動(dòng)“爭(zhēng)第一,創(chuàng)一流”,以工作質(zhì)量問題和事故(含一票否決)扣分實(shí)現(xiàn)工作責(zé)任追究。同時(shí),組織各單位共同擬制可量化考核的績(jī)效考核指標(biāo),無(wú)縫對(duì)接總局對(duì)深圳局的績(jī)效考核指標(biāo)。
    四是組織開展深圳局年終績(jī)效考核。一是由考核主體對(duì)日常基礎(chǔ)工作和年度重點(diǎn)工作的完成情況進(jìn)行考核,風(fēng)險(xiǎn)處組織完成了反饋、申訴和復(fù)評(píng)工作;二是將各單位的年度工作總結(jié)發(fā)送給局領(lǐng)導(dǎo)和各相關(guān)單位作為綜合評(píng)價(jià)的參考材料,監(jiān)審室全過程監(jiān)督各單位互評(píng)投票計(jì)分工作,風(fēng)險(xiǎn)處匯總計(jì)算黨組成員評(píng)分結(jié)果;三是考核主體根據(jù)各單位申報(bào)和自行掌握的情況對(duì)存在的工作質(zhì)量問題進(jìn)行考核扣分;四是由各部門自行申報(bào)突出成績(jī)加分,經(jīng)分管處室初審后給出加分意見。經(jīng)過考評(píng)、反饋、申訴、復(fù)評(píng),領(lǐng)導(dǎo)小組審議和公示等程序,完成了今年度深圳局績(jī)效考核工作。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇十三
    20xx年,我部在總公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格貫徹公司各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理要求,緊緊圍繞公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展思路,以穩(wěn)健發(fā)展為目的,以授信風(fēng)險(xiǎn)控制為手段,全力服務(wù)于前臺(tái)業(yè)務(wù)增長(zhǎng),堅(jiān)持做好風(fēng)險(xiǎn)審查、五級(jí)分類、數(shù)據(jù)上報(bào)等常規(guī)工作,充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能作用和人才優(yōu)勢(shì)作用,較好地履行了各項(xiàng)職責(zé)。
    作為風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線的人員,沒有過硬的業(yè)務(wù)理論支撐,就無(wú)法為業(yè)務(wù)提供完善快捷的服務(wù),無(wú)法發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。為了全面提升綜合素質(zhì),跟上政策規(guī)章制度的變化,在日常的工作中我部重視相關(guān)金融政策及規(guī)章制度的學(xué)習(xí),對(duì)現(xiàn)行的政策、制度有一個(gè)較為全面的認(rèn)識(shí),并將學(xué)習(xí)用于實(shí)踐,更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門。
    1、完善風(fēng)控流程,加強(qiáng)風(fēng)控制度建設(shè)。
    風(fēng)險(xiǎn)管理部成立以來(lái),風(fēng)控工作一直處于不斷探索與改進(jìn)的過程中,直至目前已經(jīng)形成較為完整的流程。同時(shí)將風(fēng)控工作流程融入日常管理制度,使風(fēng)控工作變得日常化與具體化,在進(jìn)一步規(guī)范公司授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的同時(shí),也完善了公司的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。
    2、在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下加大對(duì)優(yōu)質(zhì)成員單位的支持力度。
    隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大,上半年注冊(cè)資本增加到五億,根據(jù)總公。
    司關(guān)于適度增加貸款投放的總體思路,結(jié)合公司實(shí)際,本著積極審慎的原則,明確信貸投放的重點(diǎn),著力優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),重點(diǎn)扶持符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)政策的成員單位,把增量貸款的著眼點(diǎn)放在有市場(chǎng)、有效益、有信譽(yù)的成員單位上來(lái),20xx年新增授信1.6億元,為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了有力保障。
    財(cái)務(wù)公司是我們集團(tuán)成員單位的一個(gè)重要融資平臺(tái),直接受省銀監(jiān)局的領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督,我部嚴(yán)格按照監(jiān)管部門的要求,及時(shí)上報(bào)風(fēng)控月報(bào)、季報(bào)等相關(guān)報(bào)表,為總公司、監(jiān)管部門和公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供了依據(jù)。
    測(cè)算和分析,對(duì)其是否處于正常水平予以客觀評(píng)價(jià),審查其還款來(lái)源是否充分。
    在嚴(yán)格審查的基礎(chǔ)上,堅(jiān)持審查中的獨(dú)立性,20xx年共對(duì)27筆貸款業(yè)務(wù)、18筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、18筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)計(jì)54.62億元的授信業(yè)務(wù)提出了明確的風(fēng)險(xiǎn)審查意見,出具風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告。對(duì)公司金融部填制的相關(guān)合同、借款憑證及抵、質(zhì)押登記手續(xù)嚴(yán)格審查,防范操作風(fēng)險(xiǎn);全面做好授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制工作,及時(shí)分析授信資產(chǎn)質(zhì)量變化的原因和趨勢(shì),提出加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施,在信貸的審查環(huán)節(jié)和整體管理中,力爭(zhēng)將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
    在做好授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核的同時(shí),加強(qiáng)貸款五級(jí)分類后續(xù)管理工作是今年信貸管理中的重點(diǎn)工作之一,我部在五級(jí)分類管理工作中主要做了以下工作:
    1.認(rèn)識(shí)到五級(jí)分類的必要性與重要性。進(jìn)一步重點(diǎn)了解貸款風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)文件,認(rèn)識(shí)到貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的必要性、重要性及重要意義。
    2.注重質(zhì)量,準(zhǔn)確分類,實(shí)時(shí)調(diào)整。認(rèn)真細(xì)致地做好調(diào)查工作,全面掌握借款人的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素,確保分類結(jié)果定性的準(zhǔn)確,并積極、實(shí)時(shí)地做好季度的五級(jí)分類審核工作。
    3、實(shí)行抽查,及時(shí)整改。我部事后多次對(duì)五級(jí)分類的準(zhǔn)確性進(jìn)行抽查,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改,為數(shù)據(jù)采集的準(zhǔn)確性打下了基礎(chǔ)。
    同時(shí)注重授信資產(chǎn)五級(jí)分類的內(nèi)在質(zhì)量,并對(duì)需上報(bào)的分類結(jié)果提出審核意見,確保五級(jí)分類工作的準(zhǔn)確性、真實(shí)性。
    經(jīng)過三年多的努力,風(fēng)險(xiǎn)管理部逐步建立并進(jìn)一步完善了原有部分。
    的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,并以之為基礎(chǔ),構(gòu)建整個(gè)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系以法律風(fēng)險(xiǎn)控制為輔,結(jié)合授信資產(chǎn)五級(jí)分類審核,從而形成了事前、事中、事后三個(gè)階段貫穿整個(gè)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,以為公司的穩(wěn)健發(fā)展作出努力。
    配合做好修改公司內(nèi)控制度、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)工作(完成年度董事履職評(píng)價(jià)、董事會(huì)年度工作報(bào)告、監(jiān)事會(huì)年度工作報(bào)告、年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、利率定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告制度等),為省銀監(jiān)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)做好準(zhǔn)備;協(xié)助做好財(cái)務(wù)公司董事會(huì)、股東會(huì)會(huì)議準(zhǔn)備工作,為公司后續(xù)發(fā)展提供了支持。
    回顧20xx年,雖然做了一些工作,但也還存在許多需要我部在以后的工作加以改正的地方,如需要加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)的研判,加深對(duì)成員單位的了解,提高業(yè)務(wù)知識(shí)的積累,在日常工作中要注意與各業(yè)務(wù)部門的溝通,及時(shí)轉(zhuǎn)變工作思路,更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)部門。
    1、繼續(xù)加大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控力度,將風(fēng)險(xiǎn)理念貫穿于事前、事中、事后全過程,強(qiáng)化管理,防范風(fēng)險(xiǎn)。
    2、加強(qiáng)對(duì)成員單位的實(shí)地走訪工作,以獲取更多的客戶資信資料,全面掌握客戶情況,預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
    3、不斷加強(qiáng)自我建設(shè),注意學(xué)習(xí)金融行業(yè)相關(guān)政策,積極參與橫向與同行業(yè)交流學(xué)習(xí)活動(dòng),以實(shí)時(shí)掌握新知識(shí),不斷提高綜合素質(zhì),為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供智力支持。
    以上是我部20xx年工作小結(jié)及20xx年工作計(jì)劃,總之,我部在總結(jié)今年風(fēng)險(xiǎn)管理工作的同時(shí),在新的一年里將一如既往地抓好各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)的完成,以風(fēng)險(xiǎn)管理為突破口,不斷提高加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的能力,為公司發(fā)展再作貢獻(xiàn)。
    稅收風(fēng)險(xiǎn)管理工作總結(jié)篇十四
    20xx年,對(duì)興隆臺(tái)區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社來(lái)說(shuō),是一個(gè)不平常的年度——央行票據(jù)兌付成功了!它的成功兌付,標(biāo)志我區(qū)農(nóng)村信用社體制改革又走上了一個(gè)新臺(tái)階。在這一年里,全區(qū)信用社風(fēng)險(xiǎn)管理工作圍繞“票據(jù)兌付為第一要?jiǎng)?wù)”和省聯(lián)社提出的“改革年”的風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求,積極工作,扎實(shí)進(jìn)取,使風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)一步得到規(guī)范,資產(chǎn)質(zhì)量逐步好轉(zhuǎn),各項(xiàng)工作得以穩(wěn)步推進(jìn),有效地促進(jìn)了全區(qū)信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn),現(xiàn)將風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況總結(jié)如下:
    截止到12月末,各項(xiàng)不良資產(chǎn)余額13286萬(wàn)元。其中,表內(nèi)不良資產(chǎn)余額5021萬(wàn)元,票據(jù)置換不良資產(chǎn)余額53萬(wàn)元,抵債資產(chǎn)余額4330萬(wàn)元,系統(tǒng)內(nèi)重點(diǎn)監(jiān)控類不良貸款余額3870萬(wàn)元。
    (一)表內(nèi)不良貸款清收情況。年初表內(nèi)不良貸款余額5806萬(wàn)元,12月末表內(nèi)不良貸款余額5021萬(wàn)元,比年初下降785萬(wàn)元。其中,全年賬務(wù)調(diào)整新增不良貸款77萬(wàn)元,累計(jì)清收862萬(wàn)元。完成辦事處下達(dá)清收任務(wù)指標(biāo)900萬(wàn)元的87.22%。
    (二)票據(jù)置換不良貸款清收情況。截至20xx年12月末,我社已處置置換資產(chǎn)2,524萬(wàn)元,占置換資產(chǎn)總額的97.94%。其中,現(xiàn)金收回80萬(wàn)元,占置換資產(chǎn)總額的3.10%;以抵債資產(chǎn)方式收回1萬(wàn)元,占置換資產(chǎn)總額的0.04%(見處置清單1);確實(shí)無(wú)法收回并已取得相關(guān)證明材料的2,443萬(wàn)元,占置換資產(chǎn)總額的94.80%。目前,有53萬(wàn)元的置換資產(chǎn)正在清收落實(shí)過程中,占置換資產(chǎn)總額的2.06%。
    (三)重點(diǎn)監(jiān)控類不良貸款清收情況。12月末重點(diǎn)監(jiān)控類不良貸款余額3870萬(wàn)元,比年初下降731萬(wàn)元。
    (四)抵債資產(chǎn)情況。12月末,抵債資產(chǎn)余額4330萬(wàn)元,比年初的2711萬(wàn)元凈增加1619萬(wàn)元。其中,接收抵債資產(chǎn)1711萬(wàn)元,全年共處置變現(xiàn)92萬(wàn)元。
    (一)健全機(jī)制,充分發(fā)揮職能部門作用。聯(lián)社的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),工作中嚴(yán)格按照省聯(lián)社對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求履行職責(zé),不走過場(chǎng),全年共召開風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作會(huì)議18次,議事21項(xiàng),并形成會(huì)議紀(jì)要,同時(shí)對(duì)基層社的風(fēng)險(xiǎn)小組的工作進(jìn)行指導(dǎo)和檢查,切實(shí)把風(fēng)險(xiǎn)管理工作落到了實(shí)處。
    (二)不良貸款清收目標(biāo)明確,措施得力,成效顯著
    1、以票據(jù)兌付為第一要?jiǎng)?wù),做好票據(jù)置換不良貸款清收處置工作。新年伊始,聯(lián)社首先統(tǒng)一思想,專門召開了幾次清收工作會(huì)議,并成立了票據(jù)兌付領(lǐng)導(dǎo)小組,領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室。專項(xiàng)票據(jù)置換資產(chǎn)清收處置工作落到風(fēng)險(xiǎn)管理部,主要負(fù)責(zé)對(duì)全轄置換資產(chǎn)清收處置工作的指導(dǎo)、督促、檢查和考核。在清收工作中,由于各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)高度重視并和親自參與,使基層信貸人員清收信心大增,士氣高漲,清收速度明顯加快,清收效果顯著提高。經(jīng)過前五個(gè)月清收會(huì)戰(zhàn),興隆臺(tái)區(qū)聯(lián)社票據(jù)置換不良貸款清收工作這個(gè)老大難問題終于有了突破。全轄共清收現(xiàn)金243筆81萬(wàn)元,收集證明材料758筆2443萬(wàn)元,達(dá)到了央行票據(jù)置換資產(chǎn)兌付考核的標(biāo)準(zhǔn)。這次清收實(shí)際意義,不僅僅是達(dá)到票據(jù)兌付考核標(biāo)準(zhǔn),而且會(huì)為以后不良貸款清收打下良好基礎(chǔ),提供一定的寶貴經(jīng)驗(yàn)。
    2、有的放矢,做好表內(nèi)不良貸款清收工作。首先,落實(shí)指標(biāo),獎(jiǎng)罰分明。按照省聯(lián)社清收不良貸款工作部署和市辦事處下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)積極動(dòng)員,層層落實(shí)責(zé)任,合理分配指標(biāo),并采取硬性措施。逐級(jí)建立了不良貸款清收責(zé)任機(jī)制和嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲措施,在行政處罰和經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)懲上也提出了嚴(yán)格的具體要求。對(duì)未能完成本年度清收指標(biāo)計(jì)劃的,要嚴(yán)格按照《經(jīng)營(yíng)指標(biāo)考核暫行辦法》考核驗(yàn)收,除執(zhí)行扣發(fā)工資外,嚴(yán)重的還要對(duì)其領(lǐng)導(dǎo)班子成員集體解聘等等;對(duì)能夠完成不良貸款清收指標(biāo)計(jì)劃的,對(duì)先進(jìn)單位和個(gè)人給予重獎(jiǎng)。其次,領(lǐng)導(dǎo)帶頭,克服困難全力攻堅(jiān)。為了達(dá)到清收的目的,我聯(lián)社理事長(zhǎng)親自掛帥,積極與政府相關(guān)部門溝通,尋求合作。對(duì)實(shí)在不能以現(xiàn)金償還的不良貸款,就尋求以政府優(yōu)良資產(chǎn)置換。截止到12月末,全轄共清收表內(nèi)不良貸款貸款862萬(wàn)元。由于獎(jiǎng)罰分明,措施得力,不良貸款總的清收任務(wù)完成指標(biāo)的87.22%。
    3、多策并舉,全力清收,確保實(shí)效。不良貸款清收工作是一項(xiàng)復(fù)雜而有細(xì)致的.工作,在清收過程中始終強(qiáng)調(diào)信貸人員必須要有高度責(zé)任心,事業(yè)心,不要放過任何清收機(jī)會(huì);加強(qiáng)與當(dāng)?shù)卣疁贤?,協(xié)助清收,提高清收效率。比如農(nóng)戶貸款,凡是信用社與村里關(guān)系協(xié)調(diào)好的,信貸人員就很容易清收。在與地方政府合作中,抓住一切機(jī)會(huì)清收不良貸款。3月6日辦事處下發(fā)了《中國(guó)人民銀行盤錦市中心支行關(guān)于核查20xx年市政府表彰二、三等功公務(wù)員人選信用狀況的函》的文件,興隆臺(tái)區(qū)聯(lián)社高度重視,在全轄范圍內(nèi)立即細(xì)致排查,利用這次機(jī)會(huì),成功收回了一筆3萬(wàn)元的不良貸款,等等。
    (三)抵債資產(chǎn)管理、接收、處置
    一是現(xiàn)有抵債資產(chǎn)的管理。依照《遼寧省農(nóng)村信用社抵債資產(chǎn)管理辦法》(遼農(nóng)信聯(lián)[20xx]60號(hào))和《盤錦市興隆臺(tái)區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社抵債資產(chǎn)管理辦法》的文件要求,在抵債資產(chǎn)的管理中始終堅(jiān)持“嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置”的原則。在日常管理中始終堅(jiān)持抵債資產(chǎn)檢查監(jiān)督制度,進(jìn)一步完善了檔案資料。根據(jù)不同資產(chǎn)類型建立了抵債資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬及卡片帳,詳細(xì)登記債務(wù)人名稱、抵債資產(chǎn)名稱、種類、規(guī)格、數(shù)量、產(chǎn)權(quán)證號(hào)、抵債時(shí)間、入賬價(jià)值、存放地點(diǎn)、管理責(zé)任人的更替紀(jì)錄、處置時(shí)間、處置方式、處置凈收入等。二是抵債資產(chǎn)的接收工作。首先,堅(jiān)持“嚴(yán)格控制”的原則,從嚴(yán)控制以物抵債。要求基層信用社在清收不良貸款工作中以現(xiàn)金方式清收為第一選擇,債務(wù)人、擔(dān)保人無(wú)貨幣資金償還能力時(shí),要優(yōu)先選擇以直接拍賣、變賣非貨性性資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí),可接收以物抵債。其次,強(qiáng)調(diào)“合理定價(jià)”原則,對(duì)接收的抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評(píng)估來(lái)確定價(jià)值,評(píng)估程序應(yīng)合法合規(guī),要以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。本年度共接收7筆抵債資產(chǎn),金額為1711萬(wàn)元。第三,抵債資產(chǎn)的處置工作。始終堅(jiān)持“妥善保管,及時(shí)處置”的原則。抵債資產(chǎn)處置堅(jiān)持公開透明原則,堅(jiān)持采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。今年全轄抵債資產(chǎn)共處置2項(xiàng),金額92萬(wàn)元。
    (四)信貸資產(chǎn)五級(jí)分類工作
    高度重視信貸資產(chǎn)五級(jí)分類工作,積極配合信貸部對(duì)分類意見進(jìn)行審核認(rèn)定,并做好不良貸款五級(jí)分類監(jiān)測(cè)和考核。樹立實(shí)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類是樹立審慎經(jīng)營(yíng)理念的需要,是動(dòng)態(tài)、真實(shí)的反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況,判斷信貸資產(chǎn)實(shí)際損失程度,為確定和處置信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)、準(zhǔn)確依據(jù)的需要,是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),及時(shí)防范、化解信貸風(fēng)險(xiǎn),提升信貸管理水平的需要。全轄上下統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識(shí)。特別強(qiáng)調(diào)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段,也是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力,全面提高農(nóng)村信用社信貸管理水平的有效途徑。今年,按照《遼寧省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理暫行辦法》(遼農(nóng)信聯(lián)[20xx]104號(hào))要求,對(duì)五級(jí)分類采取“按季分類、按月調(diào)整”的原則,即各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)按季對(duì)所有信貸資產(chǎn)進(jìn)行一次五級(jí)分類,同時(shí)將五級(jí)分類納入日常信貸管理,根據(jù)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況進(jìn)行按月監(jiān)控和調(diào)整,按月統(tǒng)計(jì)上報(bào)五級(jí)分類結(jié)果。聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)部進(jìn)一步規(guī)范了信貸資產(chǎn)五級(jí)分類的認(rèn)定程序,對(duì)全轄上報(bào)的材料進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范要求等。
    (五)完善檔案資料,準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),及時(shí)上報(bào)材料
    全年不良貸款管理系統(tǒng)安全運(yùn)行,各項(xiàng)報(bào)表、數(shù)據(jù)及時(shí)處理,分析、總結(jié)性材料準(zhǔn)時(shí)上報(bào)。無(wú)論提供數(shù)據(jù)者還是操作人做到了提供的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤,報(bào)送時(shí)間及時(shí)。另外,為了及時(shí)準(zhǔn)確地掌握不良資產(chǎn)管理情況,按照省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部、市辦事處要求建立了信貸資產(chǎn)五級(jí)分類月分析制度,每月上報(bào)五級(jí)分類不良資產(chǎn)管理分析報(bào)告。每次對(duì)上報(bào)的分析材料都高度重視,詳細(xì)分析清收、處置進(jìn)度及清收過程中存在的問題、認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),并提出合理化建議等;今年檔案材料得到了進(jìn)一步規(guī)范,按票據(jù)置換不良貸款,表內(nèi)不良貸款,重點(diǎn)監(jiān)控類不良貸款,抵債資產(chǎn)等類別,逐項(xiàng)加以完善。
    20xx年的風(fēng)險(xiǎn)管理工作,雖然取得了一定成績(jī),但有許多不足之處:
    (一)表內(nèi)不良、重點(diǎn)監(jiān)控不良貸款清收、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)形勢(shì)依然很嚴(yán)峻。從現(xiàn)在結(jié)果看,離達(dá)到優(yōu)秀等級(jí)社的要求還有一定的距離。
    (二)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)檔案資料缺乏,尤其是表內(nèi)不良貸款大部分貸款客戶無(wú)檔案,所以給清收工作帶來(lái)巨大壓力。
    (三)基層信用社風(fēng)險(xiǎn)管理工作不到位。由于信貸工作人員少,信貸和風(fēng)險(xiǎn)工作混在一起,常常重信貸而輕風(fēng)險(xiǎn),所以,一些風(fēng)險(xiǎn)制度根本貫徹不到位,風(fēng)險(xiǎn)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
    (四)信貸人員素質(zhì)普遍偏低,懂法律知識(shí)的人更少,所以全轄加強(qiáng)培訓(xùn)工作勢(shì)在必行。全轄?wèi)?yīng)征定有關(guān)方面的書籍,統(tǒng)一參加考試培訓(xùn),持證上崗等等。
    (一)加大不良貸款清收力度,力爭(zhēng)達(dá)到優(yōu)秀等級(jí)社考核標(biāo)準(zhǔn)。
    今年省聯(lián)社將在縣級(jí)聯(lián)社推行差別管理,其中定量考核指標(biāo)中不良貸款率的得分標(biāo)準(zhǔn)為:按五級(jí)分類口徑計(jì)算,不良貸款率等于或低于25%的滿分,每高出1個(gè)百分點(diǎn)減1分;按五級(jí)分類口徑計(jì)算,當(dāng)年新發(fā)放貸款不良率為零的滿分,每高出0.25個(gè)百分點(diǎn)減1分。目前看我社不良貸款率離優(yōu)秀社等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)相差很遠(yuǎn),現(xiàn)在加大不良貸款清收力度是當(dāng)務(wù)之急。在新的一年,風(fēng)險(xiǎn)部將進(jìn)一步做好轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置工作,做好基層社不良貸款的監(jiān)測(cè)、分析和考核,履行職責(zé)。
    (二)進(jìn)一步做好抵債資產(chǎn)管理工作,完善接收、處置、出租手續(xù),達(dá)到合規(guī)合法。堅(jiān)持“妥善保管,及時(shí)處置”的原則。做好抵債資產(chǎn)的公開拍賣工作。
    (三)做好不良貸款調(diào)查與估值,完善不良貸款催收的記錄。檔案登記內(nèi)容翔實(shí),不良貸款檔案其中包括催收回執(zhí),調(diào)查催收的次數(shù),每次催收的結(jié)果,遇到的困難等等。
    (四)加強(qiáng)全轄風(fēng)險(xiǎn)管理人員培訓(xùn)工作,明確風(fēng)險(xiǎn)工作范圍職責(zé)。
    (五)做好數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作,及時(shí)報(bào)送各類報(bào)表和分析材料。