合同可以是口頭的，也可以是書面的，但書面合同更具法律效力。合同的簽署應(yīng)確保雙方在完全了解合同內(nèi)容的情況下進(jìn)行。合同的歸檔和備份是重要的管理措施，便于日后查閱和維權(quán)。
財務(wù)部合同管理制度篇一
是指各單位根據(jù)國家會計法律、法規(guī)、規(guī)章和制度的規(guī)定，結(jié)合本單位經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)管理的特點及要求而制定的旨在規(guī)范單位內(nèi)部會計管理活動的制度、措施和辦法。
釋義。
各單位內(nèi)部會計管理應(yīng)建設(shè)哪些制度，各項制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容，并無統(tǒng)一規(guī)定和要求。不同地區(qū)、不同部門和行業(yè)的會計單位可根據(jù)自身會計核算和業(yè)務(wù)管理的需要，根據(jù)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的狀況以及查錯防弊的設(shè)計，作出不同的選擇。
組成體系。
根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定以及我國會計核算和管理的實踐經(jīng)驗，內(nèi)部會計管理制度主要包括以下內(nèi)容：
1?內(nèi)部會計管理體系，主要是指一個單位的會計工作組織體系。其主要內(nèi)容包括：(1)明確單位領(lǐng)導(dǎo)人對會計工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(2)明確總會計師對會計工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(3)決定會計機(jī)構(gòu)的設(shè)置，明確會計機(jī)構(gòu)以及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(或主要會計人員)的職責(zé);(4)明確會計機(jī)構(gòu)與其他職能機(jī)構(gòu)的分工與關(guān)系;(5)確定單位內(nèi)部的會計核算組織形式。
2?會計人員崗位責(zé)任制度，是指單位內(nèi)部會計人員管理的一項重要制度。主要內(nèi)容包括：會計人員工作崗位的設(shè)置，各個會計工作崗位的職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn);各會計工作崗位的人員和具體分工;對會計工作崗位的考核辦法等。
3?賬務(wù)處理程序制度，指對會計憑證、會計賬簿、報表等會計核算流程和基本方法的規(guī)定，主要內(nèi)容包括：(1)根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍;(2)根據(jù)規(guī)定和單位會計核算的要求，確定本單位的會計憑證格式、填制要求、審核內(nèi)容、傳遞程序和保管要求等;(3)根據(jù)規(guī)定和單位核算的要求，確定本單位總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等設(shè)置、格式、登記、對賬、結(jié)算和改錯要求;(4)根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的要求，確定對外財務(wù)報表的種類和編制要求，同時根據(jù)單位內(nèi)部管理需要確定單位內(nèi)部會計指標(biāo)和考核指標(biāo)。
4?內(nèi)部牽制制度，是內(nèi)部控制制度的重要內(nèi)容之一。其主要內(nèi)容是：內(nèi)部牽制制度的原則、職務(wù)分離、錢賬分離、物賬分離等;對出納等崗位的職責(zé)和限制性規(guī)定;有關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)對限制性崗位的定期檢查辦法。
5?稽核制度，指在會計機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人對有關(guān)會計憑證、會計賬簿進(jìn)行審核、復(fù)查的一種制度，該制度的建立應(yīng)當(dāng)結(jié)合會計人員崗位責(zé)任制度一并進(jìn)行考慮。主要內(nèi)容包括：稽核工作的組織形式和具體分工;稽核工作職責(zé)、權(quán)限;稽核工作的'程序和基本方法;稽核結(jié)果的處理和使用等。
6?原始記錄管理制度，指原始憑證的開具、接收、傳遞、使用、保管等進(jìn)行規(guī)范管理的制度，旨在保證會計核算基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的有序、正常和高效。主要內(nèi)容包括：原始憑證的格式、內(nèi)容和填寫方法;其填制、簽署、傳遞、匯集和反饋要求;原始憑證的審核要求;有關(guān)人員對原始憑證記錄管理的責(zé)任等。
7?定額管理制度，指確定定額制訂依據(jù)、制訂程序、考核方法、獎懲措施等。主要內(nèi)容包括：定額管理范圍，如工時定額、物資消耗定額、成本費(fèi)用定額、人員定額、用工定額等;制定和修訂定額的依據(jù)、方法、程序;明確定額的執(zhí)行、考核、獎懲的具體辦法等。
8?計量驗收制度，指財務(wù)會計管理工作基礎(chǔ)，主要內(nèi)容包括：計量檢測手段和方法;計量驗收管理的要求;計量驗收人員的責(zé)任和獎懲辦法等。
9?財產(chǎn)清查制度，指定期對財產(chǎn)物資進(jìn)行清點、盤查，以保證賬實相符，這是保證會計核算正常進(jìn)行和會計核算質(zhì)量的重要措施。主要內(nèi)容包括：財產(chǎn)清查的范圍;財產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導(dǎo);財產(chǎn)清查的限期和程序、方法和要求;財產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)問題的處理程序、報批手續(xù);對財產(chǎn)管理人員的獎懲制度等。
財務(wù)部合同管理制度篇二
1、安裝防盜門窗、報警裝置，配備滅火器材。工作人員能正確使用防盜、滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要開啟報警裝置，關(guān)鎖好保險箱和防盜門。
2、使用公安指定的合格保險箱，做到撬不開，搬不走。
3、現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向校長提出書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放在財會室保險箱內(nèi)過夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額償責(zé)任。
4、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)如同意財務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜，必須落實安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門值班守護(hù)人員。
5、學(xué)校部門和個人如有大額現(xiàn)金交財務(wù)室，必須在下午4：00之前辦理。學(xué)校要加強(qiáng)各項收費(fèi)安全管理工作，教育教職工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時交財務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
6、財務(wù)人員去銀行解、取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員。
7、非本室人員不得進(jìn)入操作室，一切財務(wù)手續(xù)均在柜臺外辦理。
8、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
9、防盜門、保險箱鑰匙由專管人員隨身攜帶，不得亂丟亂放，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
財務(wù)部合同管理制度篇三
(三)負(fù)責(zé)公司會計核算，編報公司財務(wù)預(yù)算和決算;
(四)分析公司的財務(wù)經(jīng)營情況;
(六)配合有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點;
(七)負(fù)責(zé)接受審計、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級領(lǐng)導(dǎo)部門工作檢查;
(八)對公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策提出財務(wù)或稅收籌劃建議;
(九)負(fù)責(zé)公司所需物品的采購及管理工作;
(十)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。
財務(wù)部合同管理制度篇四
1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點的收銀員均應(yīng)在下班時將該班次的賬單點算清楚。
2、并完成各該班的營業(yè)收入報告。賬單和有關(guān)報告應(yīng)于下班后第一時間交到指定的辦公地點，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作?，F(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi)。
3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次(除大堂外)，即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。
5、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營業(yè)報表內(nèi)所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時查明，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報，記錄在收銀員報表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。
6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見證，點算清楚后(假設(shè)條件許可，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實填寫清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書機(jī)釘上作為加封，未依循本項規(guī)定進(jìn)行者，除對因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀(jì)律處分。
7、所有投繳事項必須即核、即簽、即時投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。
8、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書面警告，以至最后警告。
9、繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當(dāng)面點核，或不認(rèn)真點算清楚而造成的過失，按第6項的規(guī)定同等處分。
10、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的'欄目位置加簽，不得有遺漏、錯填。其中因錯寫需要更正的，應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度給予處分。
財務(wù)部合同管理制度篇五
一、安裝防盜門窗，配備滅火器材。工作人員能正確使用滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要鎖好保險箱和防盜門。
二、使用公安制定的合格保險箱，做到撬不開，搬不走。
三、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定管理現(xiàn)金，現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向總經(jīng)理提出書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放再財會室保險箱內(nèi)過夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額賠償責(zé)任。
四、領(lǐng)導(dǎo)如同意財務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜，必須落實安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門值班守護(hù)人員。
五、加強(qiáng)各項收費(fèi)安全管理工作，教育員工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時交財務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
六、財務(wù)人員去銀行存取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員配專車護(hù)送。
七、非本科室人員不得進(jìn)入操作室，一切財務(wù)手續(xù)均在柜臺外辦理。
八、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
財務(wù)部合同管理制度篇六
第一條 為規(guī)范公司現(xiàn)金使用，管理明確使用范圍，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，根據(jù)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和總公司實際情況，特制定本制度。
第二條 公司任何部門、個人都必須自覺遵守，嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定。
第三條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理財務(wù)收支。
第四條 本制度所指現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第五條 現(xiàn)金的收入、支出保管僅限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第六條 公司各部門的現(xiàn)金收入須及時送交財務(wù)部報賬，嚴(yán)禁各部門、貨場、門市截留收入或坐支現(xiàn)金。
第七條 按照“收支兩條線”原則 ，財務(wù)部收入的現(xiàn)金、結(jié)算票據(jù)應(yīng)及時存入銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。
第八條 出納人員從銀行中提取現(xiàn)金，當(dāng)填寫“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫明用途和金額，由財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。
第九條 收取的代收款專戶存儲。
第十條 公司大額款項及重要的經(jīng)濟(jì)事項的支出，原則由部門主管、分管副總同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)、經(jīng)財務(wù)審核方可支付現(xiàn)金。
第十一條 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司的有關(guān)制度經(jīng)過批準(zhǔn)，須有經(jīng)過復(fù)核會計人員復(fù)核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)，并填制付款憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋 “付訖”戳記后入賬現(xiàn)金付款所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、未經(jīng)復(fù)核的會計復(fù)核，或違法、違規(guī)、不真實、不正確、不完整的原始憑證，出納人員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失。
第十二條 下列業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金：
1、公司業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)。
2 員工工資、獎金、津貼福、副利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其他勞務(wù)報酬。
3、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。
4、司機(jī)的車油費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi)、行車費(fèi)以及小型維修費(fèi)及所需的零配件等其他材料費(fèi)。
5、員工工傷事故、生活困難、突發(fā)事件和臨時借款。
6、確需現(xiàn)金支付的其他支出。
第十三條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫借款單，并由總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可支付外出人員。外出人員返回后應(yīng)在當(dāng)月15日或25日前報銷，不允許長期借款否則會在工資中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原則。財務(wù)會計在報銷時必須按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付，同時，認(rèn)真核實車船票和住宿費(fèi)，檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標(biāo)準(zhǔn)，未注明和發(fā)票填寫項目不全及超標(biāo)準(zhǔn)住宿的不予報銷，另對參加培訓(xùn)和開會的人員，要有培訓(xùn)和開會通知的證明文件。
第十四條 代收款的現(xiàn)金不能挪用。
第十五條 通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，遠(yuǎn)期支票及空白支票。
第十六條 公司按核定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立備用金，不包括在庫現(xiàn)金限額內(nèi)其他部門因業(yè)務(wù)需要備用金的，應(yīng)報總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報財務(wù)執(zhí)行。
第十八條、庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機(jī)關(guān)3～5天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)，一般在50000-100000元。超過限額的部分應(yīng)及時存入銀行，并對每周二、周三適當(dāng)增加現(xiàn)金庫存。
第十九條、出納員從銀行提取現(xiàn)金時，應(yīng)由公司專車前住，否則出現(xiàn)的損失由出納人員負(fù)責(zé)。
第二十條 庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票由出納人員保管，銀行預(yù)留印鑒應(yīng)由財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。
第二十一條 財務(wù)部出納應(yīng)將各種結(jié)算憑證及金融券物存放在保險柜內(nèi)，保險柜應(yīng)打亂密碼，鑰匙隨身攜帶，人離門鎖，防盜防失保險柜密碼：出納人員應(yīng)將自己保管使用的保險柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出納人員調(diào)轉(zhuǎn)或更換使用新的密碼。對保險柜的鑰匙和密碼公司應(yīng)指定兩個專人分別保管。
第二十二條 調(diào)動崗位，新出納人員對庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實相符，出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時報部門經(jīng)理并追查原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第二十三條 財務(wù)經(jīng)理不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存現(xiàn)金是否相符。若發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，做出處理。主管會計應(yīng)經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金情況，重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀(jì)行為。
第二十四條 每個季度財務(wù)負(fù)責(zé)人至少會同主管會計抽查一次庫存現(xiàn)金，對差異情況進(jìn)行分析，形成庫存現(xiàn)金盤點報告，提出改進(jìn)意見。
第二十五條 嚴(yán)禁私人借用公款，嚴(yán)禁白條抵庫，更不得挪用現(xiàn)金。
第二十六條 財務(wù)室不準(zhǔn)替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外 。
第二十七條 財務(wù)室金庫實行晚上值班制。
第二十八條 代收款出納在前往工作地點途中，司機(jī)監(jiān)負(fù)保安職能，確保資金的安全。
第二十九條 財務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格按照銀行支付結(jié)算辦法及相關(guān)制度的規(guī)定開立存款賬戶，并由出納負(fù)責(zé)管理。
第三十條 出納應(yīng)不定期或定期與銀行對賬，并于每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保數(shù)額相符若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第三十一條 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
第三十二條 對網(wǎng)上銀行的支付須經(jīng)兩人以上確認(rèn)才能支付款項。
第三十三條 財務(wù)部應(yīng)按照國家財政部規(guī)定建立日記賬。出納在電算化中登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，嚴(yán)禁登記總賬。
第三十四條 出納在根據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)，編制逐筆登記現(xiàn)金日記賬時，做到賬目日清月結(jié)，確保賬款相符。
第三十五條 出納應(yīng)予每月月末核對未達(dá)帳項，并及時催查清理。
第三十六條 記賬時應(yīng)再一次嚴(yán)格審核憑證，嚴(yán)禁用不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證登記入賬。
第三十七條 出納與會計應(yīng)定期于每月15日、25日結(jié)賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬，確保賬賬相符。
第三十八條 對違反本辦法造成公司損失的，視其情節(jié)輕重，給予相關(guān)人員行政處罰和經(jīng)濟(jì)賠償。
第三十九條 凡超出規(guī)定范圍內(nèi)限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關(guān)財務(wù)處分外，視其情節(jié)輕重分別給予違紀(jì)金額10%～30%的罰款。
第四十條 本制度由財務(wù)部制定，本制度由財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條 本制度經(jīng)公司批準(zhǔn)通過后執(zhí)行。
財務(wù)部合同管理制度篇七
1、保管室服務(wù)對象：酒店向住客提供免費(fèi)保險庫，非酒店住客不在服務(wù)之列。
2、保管室管理工作：每班次盡量指定收銀領(lǐng)班專職負(fù)責(zé)保管室工作，嚴(yán)格執(zhí)行以下工作程序和規(guī)則。
3、請住客出示酒店歡迎卡，填寫保管室使用登記卡(包括日期、時間、住客本人姓名及簽名等)，檢查并核實登記卡所填資料與歡迎卡一致方能為客人辦理開箱手續(xù)。凡歡迎卡離店日期已過或客人未能出示歡迎卡，應(yīng)予委婉拒絕或引導(dǎo)客人先辦理延期住宿手續(xù)再提供服務(wù)。
4、向客人清楚說明使用保管室，每次開箱均要填寫清楚有關(guān)資料，包括日期、時間、住客本人的簽名應(yīng)與初簽完全符合方可開箱。
6、如兩名客人要求同時進(jìn)入保管室，應(yīng)婉言謝絕，否則立即通知大堂副理處理;必須核對并確認(rèn)客人簽名與登記卡完全相符才能提供保險箱服務(wù)。如有疑問或發(fā)現(xiàn)簽名不符，應(yīng)立即報告主管，主管查核仍有疑問要報告大堂副理，并知會有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
7、辦理手續(xù)后，引領(lǐng)客人進(jìn)入保管室，并將第一道門鎖好，嚴(yán)禁讓客人進(jìn)入保管室的第二道門。
8、向客人提供適用的保險箱，當(dāng)客人第一次使用保險箱時，應(yīng)叮囑其小心保管好保險箱鑰匙，并提示遺失鑰匙要賠償。
9、切忌詢問客人存放在保險箱內(nèi)的任何物品。
10、每次為客人辦理好使用保險箱手續(xù)后，必須檢查保險箱是否已鎖好;如客人退還保險箱，必須在登記卡背面按規(guī)定填寫開箱欄及最后一欄。
11、負(fù)責(zé)保險箱管理工作的收銀員必須保管好保管室鑰匙，將鑰匙裝入鑰匙保險箱上;用膳或因其他情況離開工作崗位必須報告主管，將鑰匙交給同事并做好登記交接手續(xù);當(dāng)值主管應(yīng)隨時抽查，違者給予紀(jì)律處分。
1、嚴(yán)格執(zhí)行保險箱服務(wù)程序，嚴(yán)格先開箱后填資料，否則由經(jīng)辦人承擔(dān)一切責(zé)任;。
2、嚴(yán)格檢查客人用過后的'保險箱內(nèi)有無其他物品;。
3、凡有簽名不符或非保險箱登記客人開箱或退箱手續(xù)不予辦理;。
4、嚴(yán)格在保管室內(nèi)拍照;。
5、如非遇到突發(fā)暴力事件(如搶劫、放火等)，嚴(yán)格按動保管室內(nèi)所裝的報警器。
財務(wù)部合同管理制度篇八
一、下班前，財務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過2000元。
二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財務(wù)印章等財務(wù)用品鎖入保險柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時門窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據(jù)等財務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗鈔機(jī)清點。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進(jìn)行驗證、以防偽造。
財務(wù)部合同管理制度篇九
第一條為構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)薪酬體系，優(yōu)化資源配置，發(fā)展共享經(jīng)濟(jì)，分享發(fā)展成果，規(guī)范公司薪酬評定及其預(yù)算、支付等管理工作，建立公司與員工的和諧共贏、風(fēng)險共擔(dān)的機(jī)制，特制定本辦法。
第二條公司薪酬制度堅持以下原則：
(一)?；?、重效率;。
(二)建立增長機(jī)制;。
(三)員工工資水平與公司效益相對應(yīng);。
(四)實行分類分級差別化管理;。
(五)符合法律及省市縣有關(guān)規(guī)定。
第三條凡所屬公司員工及其所屬子公司、分公司及相關(guān)經(jīng)營企業(yè)員工參照本制度執(zhí)行。具體樣本方案報公司董事會研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第四條公司薪酬體系建立及核定由總經(jīng)理組織公司副總經(jīng)理及綜合部、監(jiān)審部、法務(wù)部、財務(wù)部負(fù)責(zé)人共同審核確定。薪酬管理的日常工作由綜合管理部負(fù)責(zé)。
第五條公司人均薪酬水平與全縣其他國有獨資公司的薪酬水平大體相當(dāng)。
第六條公司薪酬總體水平要控制在全縣行政事業(yè)單位同類同級同崗人員的1.8倍以內(nèi)。
第七條公司的薪酬由基本薪酬、績效薪酬和福利三個部分組成。
第八條公司分為年薪制工資和月薪制工資兩大類核算體系。由縣人民政府任免或提名任免的公司董事會成員及高管人員實行年薪制工資制，由縣人民政府指定有關(guān)部門核定工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。其他公司員工實行月薪制工資，按本制度核定發(fā)放。
第九條公司崗位按管理崗、技術(shù)崗、工勤崗三大類設(shè)置。其中：
管理崗為：綜合部、企劃部、融資部、法務(wù)部、資產(chǎn)部、監(jiān)審部;。
技術(shù)崗為：工程部、財務(wù)部;。
工勤崗為：駕駛員、清潔員、食堂等后勤人員。
第十條基本薪酬分為:基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、學(xué)歷(職稱)工資、工齡工資、崗位工資、福利與津貼工資及其他工資。
第十一條基礎(chǔ)工資。根據(jù)全縣薪酬水平和物價指數(shù)，基礎(chǔ)工資按每月1500元執(zhí)行。
第十二條崗位工資。堅持以崗定薪、崗隨薪變原則。根據(jù)崗位性質(zhì)、貢獻(xiàn)大小、綜合技能、辛苦程度和風(fēng)險等因素來確定崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。崗位工資再按公司管理、技術(shù)崗位設(shè)初、中、高三級崗位實行分級管理，以初級崗為零，其他每上一崗位每月補(bǔ)助200元。
第十三條工齡工資。員工自被公司聘用起，按虛年的次年的元月份起按月計發(fā)工齡工資。前五年每年增加月工齡工資20元，五年至十年每年增加月工齡工資30元，十年至十五年每年增加月工齡工資50元，十五年后每年增加月工齡工資30元。按照梯級累加原則增加工齡工資。
第十四條學(xué)歷工資。管理類工作人員參照學(xué)歷工資。以本科為起算點,本科以下不予參評。以100為初始工資，每晉升一級，系數(shù)提高1，自取得學(xué)位后次月開始起算。
第十五條職稱工資。技術(shù)崗、工勤崗人員參照職稱工資。分為低、中、高三類，初級為100元/月，每提高一級，級別工資提高200元/月，從取得相關(guān)職稱后次月起算。
第十六條社會福利。公司設(shè)置的福利包括法定福利和其他福利兩部分。法定福利嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定，其他福利按照公司工會章程執(zhí)行。
第十七條社會保險。所有公司員工全部按照《社會保險法》、《住房公積金條例》的有關(guān)規(guī)定，足額繳納社會養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險和住房公積金。
第十八條縣人民政府任免的公司董事會成員、高管人員的試用期薪酬由縣人民政府核定核發(fā)。公司聘任的其他晉升職位的管理人員薪酬，實行1年的試用期。試用期間，待遇享受新擬任的崗位待遇，但試用期考核合格后予以補(bǔ)發(fā)，不合格的只發(fā)升職后薪酬的50%。
第十九條公司新員工設(shè)置3個月的試用期，試用期間的工資一律執(zhí)行2000元/月，含“五險一金”。員工在考察期間和延長考察期間的薪酬標(biāo)準(zhǔn)不變。經(jīng)考核合格的，從考察期滿的次月起，按本薪酬制度規(guī)定執(zhí)行。
第二十條績效薪酬是指按公司《個人績效考核辦法》規(guī)定實施考核后，依據(jù)員工個人月度績效分?jǐn)?shù)所對應(yīng)的績效工資系數(shù)乘以標(biāo)準(zhǔn)月薪制人員的績效工資總數(shù)所得的薪酬數(shù)。
第二十一條縣人民政府任用的公司董事會成員、高管人員的績效薪酬由縣人民政府考核，公司聘任的其他公司人員按本制度發(fā)放績效薪酬。
第二十二條績效薪酬為浮動工資，浮動額度為基礎(chǔ)工資的30%。
第二十三條新聘用的公司員工(不含晉升員工)試用期不參與績效薪酬考核。
第二十四條績效薪酬由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、監(jiān)事會主席、財務(wù)總監(jiān)等管理層對員工進(jìn)行按月考核確定，并按下列分?jǐn)?shù)與系數(shù)對應(yīng)兌現(xiàn)績效薪酬。
第二十五條公司設(shè)置年度綜合獎、突出貢獻(xiàn)獎和其他獎。
第二十六條年終綜合獎依據(jù)員工的工作業(yè)績、承擔(dān)的工作量、平時的工作態(tài)度、公司效益等因素，并參照同級行政事業(yè)單位年終考核合并考慮和分配年終獎金，原則上人均年終獎金額度不低于縣級行政事業(yè)單位人均年終綜合獎獎金。
第二十七條突出貢獻(xiàn)獎是在國家、省、市、縣獲得表彰獎勵的員工，公司根據(jù)實際情況研究確定發(fā)放。
第二十八條公司將年終綜合獎評定根據(jù)各部門的年度績效情況，作第一次分配，把總額分配至各部門;各部門根據(jù)員工個人年度績效情況，作第二次分配，把本部門獎金分配給員工。
第二十九條年終綜合獎具體分配方案由部門按公司《個人績效考核辦法》規(guī)定制訂，報公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第三十條薪酬調(diào)整要依據(jù)公司的總體效益和經(jīng)營發(fā)展、社會同行業(yè)平均工資水平和員工個人績效等情況，主要從以下五個方面調(diào)整員工薪資：
一、調(diào)整基礎(chǔ)工資。根據(jù)國家政策統(tǒng)一要求或明顯低于同行業(yè)工資水平需要調(diào)整的，視公司經(jīng)營狀況予以適當(dāng)增加。
二、正常職務(wù)晉升薪酬調(diào)整。根據(jù)人隨崗走、薪隨崗變的原則，原則上調(diào)整后的次月享受職務(wù)晉升后的薪酬。
三、因考核變動的薪酬調(diào)整，堅持崗變薪變原則，變化的次月按新的薪酬標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第三十一條薪酬預(yù)算由財務(wù)部負(fù)責(zé)編制本公司的薪酬預(yù)算，報分管副總經(jīng)理審核后報總經(jīng)理辦公會研究確定。
第三十二條薪酬預(yù)算包括：工資、獎金、福利、社保費(fèi)的預(yù)算計劃。
第三十三條薪酬預(yù)算的主要依據(jù)有年度經(jīng)營的業(yè)績指標(biāo)(kpi)、公司組織架構(gòu)的設(shè)置和職位編制，員工素質(zhì)與工資水平、社保繳費(fèi)基數(shù)等。
第三十四條薪酬預(yù)算要嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和國有資本經(jīng)營預(yù)算的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行分項編制匯總。
第三十五條薪酬預(yù)算控制應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、公司績效和個人績效考核管理緊密結(jié)合。
第三十六條薪酬支付方式一律由公司財務(wù)部統(tǒng)一在銀行辦理員工個人工資帳戶、卡，在支付日將實發(fā)薪資轉(zhuǎn)入員工個人工資帳戶、卡。
第三十七條公司按排員工在工作日延長工作時間的加班，在公休日(周休息日以下同)加班，應(yīng)首先安排其補(bǔ)休，不能補(bǔ)休的和在法定節(jié)假日加班的'`，應(yīng)按《考勤和假期管理制度》規(guī)定審批程序發(fā)給加班費(fèi)。
第三十八條考勤扣款、個人所得稅、社保、住房公積金由財務(wù)處在次月發(fā)放工資前統(tǒng)一負(fù)責(zé)統(tǒng)扣統(tǒng)繳。
第三十九條離職員工薪酬支付。
(一)勞動合同期滿，公司或員工不續(xù)簽勞動合同或員工因公司有《勞動合同法》第三十八條所列情形之一而解除與公司簽訂的勞動合同離職的，離職員工在離職前按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計提、支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資(包括基礎(chǔ)提成工資)按日計算，績效工資仍按正常月度工作績效考核分計算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資在離職日一次付清。年度績效薪酬在年終后離職的，按公司當(dāng)年計獎辦法計發(fā);年中離職的不計發(fā)。
(二)勞動合同期內(nèi)，員工因自己的原因要求離職，提前三十天向公司遞交了書面通知，或經(jīng)公司同意在收到書面通知后不滿三十日可以離職的，離職員工按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計提支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資按日計算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資和績效工資在公司員工薪酬支付日付清。
以上如在約定的未發(fā)薪酬支付日之前發(fā)現(xiàn)離職員工有直接損害公司經(jīng)濟(jì)利益行為或在職期間遺留的業(yè)務(wù)問題給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，離職員工應(yīng)當(dāng)賠償?shù)模恢Ц对诳鄢r償金后的余額。
(三)勞動合同期內(nèi)，公司要求無過失員工離職，公司提前三十天或支付一個月基礎(chǔ)工資后向員工發(fā)出書面通知，員工應(yīng)按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)，按本條第一款規(guī)定支付未發(fā)薪酬。
(四)員工離職不按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)的，不予發(fā)放離職月的應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬，待離職手續(xù)辦理完畢后方可發(fā)放。
(五)因員工過失，公司按違紀(jì)辭退處理與其解除勞動合同，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)從應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬中扣除，不足扣除的，必須追加賠償。
第四十條試用期工作時間不足一個月的不支付工資。
第四十一條員工因轉(zhuǎn)正定級、職位異動產(chǎn)生薪資異動、工作單位異動產(chǎn)生薪資及其支付人異動、薪級異動產(chǎn)生薪資異動，必須憑公司統(tǒng)一制作的《員工轉(zhuǎn)正審批表》和《員工異動審批表》。
第四十二條公司薪酬發(fā)放由財務(wù)部按經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽字的《工資發(fā)放表》數(shù)額，將工資匯入員工個人的工資帳戶。
第四十三條員工工資發(fā)放與核算資料管理規(guī)范。
一、工資核算必須使用公司統(tǒng)一制定的有關(guān)報表格式。
二、工資核算的依據(jù)資料必須分月整理成冊，由財務(wù)部建檔保存。
三、每月員工工資應(yīng)發(fā)、應(yīng)扣與實發(fā)數(shù)據(jù)，應(yīng)采用工資條的形式告知員工本人。
四、工資核發(fā)出現(xiàn)差錯，員工和有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時糾正。
第四十四條公司計薪周期為每月的一日至月終日，薪酬支付日為次月的十五日。如薪酬支付日遇公休日或節(jié)假日，則提前至放假的前一天。
第四十五條本制度配套公司個人績效考核辦法組織實施;。
第四十六條本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
財務(wù)部合同管理制度篇十
1、如果系統(tǒng)出現(xiàn)故障，應(yīng)及時改用手工程序。
2、利用夜審后的`夜審報告，加上當(dāng)日消費(fèi)帳單作為結(jié)帳依據(jù)。
3、事先得到通知需短時停機(jī)時，先打印一份“房態(tài)表”報告。
4、向客人解釋說明，并對由此給客人帶來的不便向客人道歉。
5、接班時需用手工結(jié)帳報告，將當(dāng)日業(yè)務(wù)分類匯總平帳。
6、由于系統(tǒng)出現(xiàn)故障漏收的消費(fèi)項目,填寫減扣單,做減扣處理。
財務(wù)部合同管理制度篇十一
一、下班前，財務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過夜;如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過20xx元。
二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財務(wù)印章等財務(wù)用品鎖入保險柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時門窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的'經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據(jù)等財務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗鈔機(jī)清點。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進(jìn)行驗證、以防偽造。
財務(wù)部合同管理制度篇十二
會計從業(yè)人員道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、會計核算、審核原始憑證、登記會計帳簿、編制會計報表、財務(wù)監(jiān)督、會計檔案管理等工作。財會人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會計基礎(chǔ)工作的各項規(guī)則和規(guī)定，嚴(yán)格履行自己的職責(zé)。每項工作的具體要求按財政部頒發(fā)的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。
預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，各部門根據(jù)各自的智能和所承擔(dān)的工作任務(wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要堅持實事求是、統(tǒng)籌兼顧、確保重點、勵行節(jié)約的方針。財務(wù)部要對各室部申報的收支預(yù)算嚴(yán)格審核、把關(guān)、檢查、督促其落實，各部門室在編制收支預(yù)算或申請專項經(jīng)費(fèi)和返款項時，必須與財務(wù)部協(xié)商，以免在工作中造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。
1、收入管理。
公司收入主要指在開展汽車銷售、服務(wù)過程中收取的業(yè)務(wù)收入，各種收入應(yīng)及時入帳分項核算、統(tǒng)一管理、任何單位或個人不得截留、挪作它用。
2、支出管理。
支出是企業(yè)為開展業(yè)務(wù)、保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，它包括經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出(辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電話/電腦使用費(fèi)、設(shè)備正常維護(hù)費(fèi)、員工短期培訓(xùn)費(fèi)等)、專項經(jīng)費(fèi)支出(專用設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、接待費(fèi))、其他費(fèi)用支出。經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限：20xx元以上由董事長審批、財務(wù)部核準(zhǔn)。專項經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限：總經(jīng)理審批、財務(wù)部核準(zhǔn)。
3、往來款項管理。
往來款項指因工作需要而形成的暫時款，暫存款等款項，各種往來款項應(yīng)及時清理，該報銷的報銷、該收回的收回、該結(jié)算的結(jié)算、該上繳的上繳、該下?lián)艿?下?lián)?，不能長期掛帳，更不能轉(zhuǎn)移挪用或截留。員工個人借出的差旅費(fèi)、材料采購等款項要在費(fèi)用發(fā)生后的20日內(nèi)報銷，形成實際支出。
4、現(xiàn)金管理。
(1)公司正常開支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制，日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20xx元，超額部分應(yīng)存入銀行，無特殊情況不能隨意支取。
(2)公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金：員工工資、津貼、獎金、個人勞動報酬、出差人員攜帶差旅費(fèi)、零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。
(3)財務(wù)人員支付現(xiàn)金、可從公司庫存現(xiàn)金中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。
(4)出納人員應(yīng)對支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐步記帳、按時對帳，保證現(xiàn)金使用安全。
(5)財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。
5、銀行存款管理。
(1)公司除財務(wù)部允許在銀行開設(shè)帳戶外，其余均不得開戶，已經(jīng)開戶的要清理銷戶。
(2)對銀行開設(shè)的帳戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借帳號、供其他單位和個人使用。
(3)各部門嚴(yán)禁設(shè)立內(nèi)部帳戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，違著公司將嚴(yán)懲。
(4)經(jīng)管帳戶人員按銀行存款會計科目核算的要求及時清帳、對帳、核對余額，不得不發(fā)生透支現(xiàn)象。
1、因公出差或工作需要借用公款，應(yīng)憑出差會議通知填寫“借款單”，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不得公款私用。
2、財務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。
3、完成工作7天內(nèi)須核銷還款，不得無故拖欠借款。
4、大額支出原則上應(yīng)使用支票，特殊情況需使用現(xiàn)金的，由財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。
5、領(lǐng)用支票時，須填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)財務(wù)主管同意后方可辦理。
6、支票必須按所列用途使用，不按用途使用的，財務(wù)部不予以報銷。
1、計劃內(nèi)的行政開支、費(fèi)用報銷由經(jīng)辦人簽字、部門負(fù)責(zé)人審核，相關(guān)部室簽署意見后轉(zhuǎn)財務(wù)部報銷。
2、計劃外費(fèi)用開支應(yīng)從嚴(yán)控制，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實施。
3、行政事務(wù)中需開支的招待費(fèi)用，由綜合部負(fù)責(zé)安排，業(yè)務(wù)活動中開支的招待費(fèi)用，由業(yè)務(wù)部門報請綜合部統(tǒng)一安排。
4、凡購買辦公用品及設(shè)備需經(jīng)辦人憑電腦小票及合法發(fā)票報賬。
5、公出、培訓(xùn)人員報賬詳見《差旅報銷規(guī)定》。
以上管理制度之公布之日起執(zhí)行、修訂亦同。
財務(wù)部合同管理制度篇一
是指各單位根據(jù)國家會計法律、法規(guī)、規(guī)章和制度的規(guī)定，結(jié)合本單位經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)管理的特點及要求而制定的旨在規(guī)范單位內(nèi)部會計管理活動的制度、措施和辦法。
釋義。
各單位內(nèi)部會計管理應(yīng)建設(shè)哪些制度，各項制度應(yīng)包括哪些內(nèi)容，并無統(tǒng)一規(guī)定和要求。不同地區(qū)、不同部門和行業(yè)的會計單位可根據(jù)自身會計核算和業(yè)務(wù)管理的需要，根據(jù)自身內(nèi)部控制系統(tǒng)的狀況以及查錯防弊的設(shè)計，作出不同的選擇。
組成體系。
根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定以及我國會計核算和管理的實踐經(jīng)驗，內(nèi)部會計管理制度主要包括以下內(nèi)容：
1?內(nèi)部會計管理體系，主要是指一個單位的會計工作組織體系。其主要內(nèi)容包括：(1)明確單位領(lǐng)導(dǎo)人對會計工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(2)明確總會計師對會計工作的領(lǐng)導(dǎo)職責(zé);(3)決定會計機(jī)構(gòu)的設(shè)置，明確會計機(jī)構(gòu)以及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(或主要會計人員)的職責(zé);(4)明確會計機(jī)構(gòu)與其他職能機(jī)構(gòu)的分工與關(guān)系;(5)確定單位內(nèi)部的會計核算組織形式。
2?會計人員崗位責(zé)任制度，是指單位內(nèi)部會計人員管理的一項重要制度。主要內(nèi)容包括：會計人員工作崗位的設(shè)置，各個會計工作崗位的職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn);各會計工作崗位的人員和具體分工;對會計工作崗位的考核辦法等。
3?賬務(wù)處理程序制度，指對會計憑證、會計賬簿、報表等會計核算流程和基本方法的規(guī)定，主要內(nèi)容包括：(1)根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，確定單位會計科目和明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍;(2)根據(jù)規(guī)定和單位會計核算的要求，確定本單位的會計憑證格式、填制要求、審核內(nèi)容、傳遞程序和保管要求等;(3)根據(jù)規(guī)定和單位核算的要求，確定本單位總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等設(shè)置、格式、登記、對賬、結(jié)算和改錯要求;(4)根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的要求，確定對外財務(wù)報表的種類和編制要求，同時根據(jù)單位內(nèi)部管理需要確定單位內(nèi)部會計指標(biāo)和考核指標(biāo)。
4?內(nèi)部牽制制度，是內(nèi)部控制制度的重要內(nèi)容之一。其主要內(nèi)容是：內(nèi)部牽制制度的原則、職務(wù)分離、錢賬分離、物賬分離等;對出納等崗位的職責(zé)和限制性規(guī)定;有關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)對限制性崗位的定期檢查辦法。
5?稽核制度，指在會計機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人對有關(guān)會計憑證、會計賬簿進(jìn)行審核、復(fù)查的一種制度，該制度的建立應(yīng)當(dāng)結(jié)合會計人員崗位責(zé)任制度一并進(jìn)行考慮。主要內(nèi)容包括：稽核工作的組織形式和具體分工;稽核工作職責(zé)、權(quán)限;稽核工作的'程序和基本方法;稽核結(jié)果的處理和使用等。
6?原始記錄管理制度，指原始憑證的開具、接收、傳遞、使用、保管等進(jìn)行規(guī)范管理的制度，旨在保證會計核算基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的有序、正常和高效。主要內(nèi)容包括：原始憑證的格式、內(nèi)容和填寫方法;其填制、簽署、傳遞、匯集和反饋要求;原始憑證的審核要求;有關(guān)人員對原始憑證記錄管理的責(zé)任等。
7?定額管理制度，指確定定額制訂依據(jù)、制訂程序、考核方法、獎懲措施等。主要內(nèi)容包括：定額管理范圍，如工時定額、物資消耗定額、成本費(fèi)用定額、人員定額、用工定額等;制定和修訂定額的依據(jù)、方法、程序;明確定額的執(zhí)行、考核、獎懲的具體辦法等。
8?計量驗收制度，指財務(wù)會計管理工作基礎(chǔ)，主要內(nèi)容包括：計量檢測手段和方法;計量驗收管理的要求;計量驗收人員的責(zé)任和獎懲辦法等。
9?財產(chǎn)清查制度，指定期對財產(chǎn)物資進(jìn)行清點、盤查，以保證賬實相符，這是保證會計核算正常進(jìn)行和會計核算質(zhì)量的重要措施。主要內(nèi)容包括：財產(chǎn)清查的范圍;財產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導(dǎo);財產(chǎn)清查的限期和程序、方法和要求;財產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)問題的處理程序、報批手續(xù);對財產(chǎn)管理人員的獎懲制度等。
財務(wù)部合同管理制度篇二
1、安裝防盜門窗、報警裝置，配備滅火器材。工作人員能正確使用防盜、滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要開啟報警裝置，關(guān)鎖好保險箱和防盜門。
2、使用公安指定的合格保險箱，做到撬不開，搬不走。
3、現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向校長提出書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放在財會室保險箱內(nèi)過夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額償責(zé)任。
4、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)如同意財務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜，必須落實安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門值班守護(hù)人員。
5、學(xué)校部門和個人如有大額現(xiàn)金交財務(wù)室，必須在下午4：00之前辦理。學(xué)校要加強(qiáng)各項收費(fèi)安全管理工作，教育教職工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時交財務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
6、財務(wù)人員去銀行解、取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員。
7、非本室人員不得進(jìn)入操作室，一切財務(wù)手續(xù)均在柜臺外辦理。
8、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
9、防盜門、保險箱鑰匙由專管人員隨身攜帶，不得亂丟亂放，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
財務(wù)部合同管理制度篇三
(三)負(fù)責(zé)公司會計核算，編報公司財務(wù)預(yù)算和決算;
(四)分析公司的財務(wù)經(jīng)營情況;
(六)配合有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點;
(七)負(fù)責(zé)接受審計、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級領(lǐng)導(dǎo)部門工作檢查;
(八)對公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策提出財務(wù)或稅收籌劃建議;
(九)負(fù)責(zé)公司所需物品的采購及管理工作;
(十)完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。
財務(wù)部合同管理制度篇四
1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點的收銀員均應(yīng)在下班時將該班次的賬單點算清楚。
2、并完成各該班的營業(yè)收入報告。賬單和有關(guān)報告應(yīng)于下班后第一時間交到指定的辦公地點，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作?，F(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi)。
3、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次(除大堂外)，即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。
5、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營業(yè)報表內(nèi)所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時查明，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報，記錄在收銀員報表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。
6、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見證，點算清楚后(假設(shè)條件許可，以下相同)，隨即在繳納封袋上如實填寫清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書機(jī)釘上作為加封，未依循本項規(guī)定進(jìn)行者，除對因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀(jì)律處分。
7、所有投繳事項必須即核、即簽、即時投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。
8、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書面警告，以至最后警告。
9、繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當(dāng)面點核，或不認(rèn)真點算清楚而造成的過失，按第6項的規(guī)定同等處分。
10、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的'欄目位置加簽，不得有遺漏、錯填。其中因錯寫需要更正的，應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度給予處分。
財務(wù)部合同管理制度篇五
一、安裝防盜門窗，配備滅火器材。工作人員能正確使用滅火設(shè)備，特別是下班離室前一定要鎖好保險箱和防盜門。
二、使用公安制定的合格保險箱，做到撬不開，搬不走。
三、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定管理現(xiàn)金，現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定的限額，如確有特殊原因不能按時將超限額現(xiàn)金存入銀行的，必須向總經(jīng)理提出書面申請，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存放再財會室保險箱內(nèi)過夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額賠償責(zé)任。
四、領(lǐng)導(dǎo)如同意財務(wù)室存放大額現(xiàn)金過夜，必須落實安全保衛(wèi)措施，設(shè)施防、技防應(yīng)符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專門值班守護(hù)人員。
五、加強(qiáng)各項收費(fèi)安全管理工作，教育員工不要將所收現(xiàn)金放在辦公室內(nèi)或帶回家保管，要及時交財務(wù)室，如違反規(guī)定造成所收現(xiàn)金失竊或短少，應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任。
六、財務(wù)人員去銀行存取大額現(xiàn)金，單位應(yīng)安排保衛(wèi)人員配專車護(hù)送。
七、非本科室人員不得進(jìn)入操作室，一切財務(wù)手續(xù)均在柜臺外辦理。
八、印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。
財務(wù)部合同管理制度篇六
第一條 為規(guī)范公司現(xiàn)金使用，管理明確使用范圍，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，根據(jù)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和總公司實際情況，特制定本制度。
第二條 公司任何部門、個人都必須自覺遵守，嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定。
第三條 公司財務(wù)部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理財務(wù)收支。
第四條 本制度所指現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第五條 現(xiàn)金的收入、支出保管僅限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第六條 公司各部門的現(xiàn)金收入須及時送交財務(wù)部報賬，嚴(yán)禁各部門、貨場、門市截留收入或坐支現(xiàn)金。
第七條 按照“收支兩條線”原則 ，財務(wù)部收入的現(xiàn)金、結(jié)算票據(jù)應(yīng)及時存入銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。
第八條 出納人員從銀行中提取現(xiàn)金，當(dāng)填寫“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫明用途和金額，由財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。
第九條 收取的代收款專戶存儲。
第十條 公司大額款項及重要的經(jīng)濟(jì)事項的支出，原則由部門主管、分管副總同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)、經(jīng)財務(wù)審核方可支付現(xiàn)金。
第十一條 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司的有關(guān)制度經(jīng)過批準(zhǔn)，須有經(jīng)過復(fù)核會計人員復(fù)核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)，并填制付款憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋 “付訖”戳記后入賬現(xiàn)金付款所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、未經(jīng)復(fù)核的會計復(fù)核，或違法、違規(guī)、不真實、不正確、不完整的原始憑證，出納人員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失。
第十二條 下列業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金：
1、公司業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)。
2 員工工資、獎金、津貼福、副利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其他勞務(wù)報酬。
3、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。
4、司機(jī)的車油費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi)、行車費(fèi)以及小型維修費(fèi)及所需的零配件等其他材料費(fèi)。
5、員工工傷事故、生活困難、突發(fā)事件和臨時借款。
6、確需現(xiàn)金支付的其他支出。
第十三條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫借款單，并由總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可支付外出人員。外出人員返回后應(yīng)在當(dāng)月15日或25日前報銷，不允許長期借款否則會在工資中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原則。財務(wù)會計在報銷時必須按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付，同時，認(rèn)真核實車船票和住宿費(fèi)，檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標(biāo)準(zhǔn)，未注明和發(fā)票填寫項目不全及超標(biāo)準(zhǔn)住宿的不予報銷，另對參加培訓(xùn)和開會的人員，要有培訓(xùn)和開會通知的證明文件。
第十四條 代收款的現(xiàn)金不能挪用。
第十五條 通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，遠(yuǎn)期支票及空白支票。
第十六條 公司按核定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立備用金，不包括在庫現(xiàn)金限額內(nèi)其他部門因業(yè)務(wù)需要備用金的，應(yīng)報總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報財務(wù)執(zhí)行。
第十八條、庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機(jī)關(guān)3～5天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)，一般在50000-100000元。超過限額的部分應(yīng)及時存入銀行，并對每周二、周三適當(dāng)增加現(xiàn)金庫存。
第十九條、出納員從銀行提取現(xiàn)金時，應(yīng)由公司專車前住，否則出現(xiàn)的損失由出納人員負(fù)責(zé)。
第二十條 庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票由出納人員保管，銀行預(yù)留印鑒應(yīng)由財務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。
第二十一條 財務(wù)部出納應(yīng)將各種結(jié)算憑證及金融券物存放在保險柜內(nèi)，保險柜應(yīng)打亂密碼，鑰匙隨身攜帶，人離門鎖，防盜防失保險柜密碼：出納人員應(yīng)將自己保管使用的保險柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出納人員調(diào)轉(zhuǎn)或更換使用新的密碼。對保險柜的鑰匙和密碼公司應(yīng)指定兩個專人分別保管。
第二十二條 調(diào)動崗位，新出納人員對庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實相符，出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時報部門經(jīng)理并追查原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第二十三條 財務(wù)經(jīng)理不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存現(xiàn)金是否相符。若發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，做出處理。主管會計應(yīng)經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金情況，重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀(jì)行為。
第二十四條 每個季度財務(wù)負(fù)責(zé)人至少會同主管會計抽查一次庫存現(xiàn)金，對差異情況進(jìn)行分析，形成庫存現(xiàn)金盤點報告，提出改進(jìn)意見。
第二十五條 嚴(yán)禁私人借用公款，嚴(yán)禁白條抵庫，更不得挪用現(xiàn)金。
第二十六條 財務(wù)室不準(zhǔn)替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外 。
第二十七條 財務(wù)室金庫實行晚上值班制。
第二十八條 代收款出納在前往工作地點途中，司機(jī)監(jiān)負(fù)保安職能，確保資金的安全。
第二十九條 財務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格按照銀行支付結(jié)算辦法及相關(guān)制度的規(guī)定開立存款賬戶，并由出納負(fù)責(zé)管理。
第三十條 出納應(yīng)不定期或定期與銀行對賬，并于每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保數(shù)額相符若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。
第三十一條 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。
第三十二條 對網(wǎng)上銀行的支付須經(jīng)兩人以上確認(rèn)才能支付款項。
第三十三條 財務(wù)部應(yīng)按照國家財政部規(guī)定建立日記賬。出納在電算化中登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，嚴(yán)禁登記總賬。
第三十四條 出納在根據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)，編制逐筆登記現(xiàn)金日記賬時，做到賬目日清月結(jié)，確保賬款相符。
第三十五條 出納應(yīng)予每月月末核對未達(dá)帳項，并及時催查清理。
第三十六條 記賬時應(yīng)再一次嚴(yán)格審核憑證，嚴(yán)禁用不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證登記入賬。
第三十七條 出納與會計應(yīng)定期于每月15日、25日結(jié)賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬，確保賬賬相符。
第三十八條 對違反本辦法造成公司損失的，視其情節(jié)輕重，給予相關(guān)人員行政處罰和經(jīng)濟(jì)賠償。
第三十九條 凡超出規(guī)定范圍內(nèi)限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關(guān)財務(wù)處分外，視其情節(jié)輕重分別給予違紀(jì)金額10%～30%的罰款。
第四十條 本制度由財務(wù)部制定，本制度由財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條 本制度經(jīng)公司批準(zhǔn)通過后執(zhí)行。
財務(wù)部合同管理制度篇七
1、保管室服務(wù)對象：酒店向住客提供免費(fèi)保險庫，非酒店住客不在服務(wù)之列。
2、保管室管理工作：每班次盡量指定收銀領(lǐng)班專職負(fù)責(zé)保管室工作，嚴(yán)格執(zhí)行以下工作程序和規(guī)則。
3、請住客出示酒店歡迎卡，填寫保管室使用登記卡(包括日期、時間、住客本人姓名及簽名等)，檢查并核實登記卡所填資料與歡迎卡一致方能為客人辦理開箱手續(xù)。凡歡迎卡離店日期已過或客人未能出示歡迎卡，應(yīng)予委婉拒絕或引導(dǎo)客人先辦理延期住宿手續(xù)再提供服務(wù)。
4、向客人清楚說明使用保管室，每次開箱均要填寫清楚有關(guān)資料，包括日期、時間、住客本人的簽名應(yīng)與初簽完全符合方可開箱。
6、如兩名客人要求同時進(jìn)入保管室，應(yīng)婉言謝絕，否則立即通知大堂副理處理;必須核對并確認(rèn)客人簽名與登記卡完全相符才能提供保險箱服務(wù)。如有疑問或發(fā)現(xiàn)簽名不符，應(yīng)立即報告主管，主管查核仍有疑問要報告大堂副理，并知會有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
7、辦理手續(xù)后，引領(lǐng)客人進(jìn)入保管室，并將第一道門鎖好，嚴(yán)禁讓客人進(jìn)入保管室的第二道門。
8、向客人提供適用的保險箱，當(dāng)客人第一次使用保險箱時，應(yīng)叮囑其小心保管好保險箱鑰匙，并提示遺失鑰匙要賠償。
9、切忌詢問客人存放在保險箱內(nèi)的任何物品。
10、每次為客人辦理好使用保險箱手續(xù)后，必須檢查保險箱是否已鎖好;如客人退還保險箱，必須在登記卡背面按規(guī)定填寫開箱欄及最后一欄。
11、負(fù)責(zé)保險箱管理工作的收銀員必須保管好保管室鑰匙，將鑰匙裝入鑰匙保險箱上;用膳或因其他情況離開工作崗位必須報告主管，將鑰匙交給同事并做好登記交接手續(xù);當(dāng)值主管應(yīng)隨時抽查，違者給予紀(jì)律處分。
1、嚴(yán)格執(zhí)行保險箱服務(wù)程序，嚴(yán)格先開箱后填資料，否則由經(jīng)辦人承擔(dān)一切責(zé)任;。
2、嚴(yán)格檢查客人用過后的'保險箱內(nèi)有無其他物品;。
3、凡有簽名不符或非保險箱登記客人開箱或退箱手續(xù)不予辦理;。
4、嚴(yán)格在保管室內(nèi)拍照;。
5、如非遇到突發(fā)暴力事件(如搶劫、放火等)，嚴(yán)格按動保管室內(nèi)所裝的報警器。
財務(wù)部合同管理制度篇八
一、下班前，財務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過2000元。
二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財務(wù)印章等財務(wù)用品鎖入保險柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時門窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據(jù)等財務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗鈔機(jī)清點。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進(jìn)行驗證、以防偽造。
財務(wù)部合同管理制度篇九
第一條為構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)薪酬體系，優(yōu)化資源配置，發(fā)展共享經(jīng)濟(jì)，分享發(fā)展成果，規(guī)范公司薪酬評定及其預(yù)算、支付等管理工作，建立公司與員工的和諧共贏、風(fēng)險共擔(dān)的機(jī)制，特制定本辦法。
第二條公司薪酬制度堅持以下原則：
(一)?；?、重效率;。
(二)建立增長機(jī)制;。
(三)員工工資水平與公司效益相對應(yīng);。
(四)實行分類分級差別化管理;。
(五)符合法律及省市縣有關(guān)規(guī)定。
第三條凡所屬公司員工及其所屬子公司、分公司及相關(guān)經(jīng)營企業(yè)員工參照本制度執(zhí)行。具體樣本方案報公司董事會研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第四條公司薪酬體系建立及核定由總經(jīng)理組織公司副總經(jīng)理及綜合部、監(jiān)審部、法務(wù)部、財務(wù)部負(fù)責(zé)人共同審核確定。薪酬管理的日常工作由綜合管理部負(fù)責(zé)。
第五條公司人均薪酬水平與全縣其他國有獨資公司的薪酬水平大體相當(dāng)。
第六條公司薪酬總體水平要控制在全縣行政事業(yè)單位同類同級同崗人員的1.8倍以內(nèi)。
第七條公司的薪酬由基本薪酬、績效薪酬和福利三個部分組成。
第八條公司分為年薪制工資和月薪制工資兩大類核算體系。由縣人民政府任免或提名任免的公司董事會成員及高管人員實行年薪制工資制，由縣人民政府指定有關(guān)部門核定工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。其他公司員工實行月薪制工資，按本制度核定發(fā)放。
第九條公司崗位按管理崗、技術(shù)崗、工勤崗三大類設(shè)置。其中：
管理崗為：綜合部、企劃部、融資部、法務(wù)部、資產(chǎn)部、監(jiān)審部;。
技術(shù)崗為：工程部、財務(wù)部;。
工勤崗為：駕駛員、清潔員、食堂等后勤人員。
第十條基本薪酬分為:基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、學(xué)歷(職稱)工資、工齡工資、崗位工資、福利與津貼工資及其他工資。
第十一條基礎(chǔ)工資。根據(jù)全縣薪酬水平和物價指數(shù)，基礎(chǔ)工資按每月1500元執(zhí)行。
第十二條崗位工資。堅持以崗定薪、崗隨薪變原則。根據(jù)崗位性質(zhì)、貢獻(xiàn)大小、綜合技能、辛苦程度和風(fēng)險等因素來確定崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。崗位工資再按公司管理、技術(shù)崗位設(shè)初、中、高三級崗位實行分級管理，以初級崗為零，其他每上一崗位每月補(bǔ)助200元。
第十三條工齡工資。員工自被公司聘用起，按虛年的次年的元月份起按月計發(fā)工齡工資。前五年每年增加月工齡工資20元，五年至十年每年增加月工齡工資30元，十年至十五年每年增加月工齡工資50元，十五年后每年增加月工齡工資30元。按照梯級累加原則增加工齡工資。
第十四條學(xué)歷工資。管理類工作人員參照學(xué)歷工資。以本科為起算點,本科以下不予參評。以100為初始工資，每晉升一級，系數(shù)提高1，自取得學(xué)位后次月開始起算。
第十五條職稱工資。技術(shù)崗、工勤崗人員參照職稱工資。分為低、中、高三類，初級為100元/月，每提高一級，級別工資提高200元/月，從取得相關(guān)職稱后次月起算。
第十六條社會福利。公司設(shè)置的福利包括法定福利和其他福利兩部分。法定福利嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定，其他福利按照公司工會章程執(zhí)行。
第十七條社會保險。所有公司員工全部按照《社會保險法》、《住房公積金條例》的有關(guān)規(guī)定，足額繳納社會養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險和住房公積金。
第十八條縣人民政府任免的公司董事會成員、高管人員的試用期薪酬由縣人民政府核定核發(fā)。公司聘任的其他晉升職位的管理人員薪酬，實行1年的試用期。試用期間，待遇享受新擬任的崗位待遇，但試用期考核合格后予以補(bǔ)發(fā)，不合格的只發(fā)升職后薪酬的50%。
第十九條公司新員工設(shè)置3個月的試用期，試用期間的工資一律執(zhí)行2000元/月，含“五險一金”。員工在考察期間和延長考察期間的薪酬標(biāo)準(zhǔn)不變。經(jīng)考核合格的，從考察期滿的次月起，按本薪酬制度規(guī)定執(zhí)行。
第二十條績效薪酬是指按公司《個人績效考核辦法》規(guī)定實施考核后，依據(jù)員工個人月度績效分?jǐn)?shù)所對應(yīng)的績效工資系數(shù)乘以標(biāo)準(zhǔn)月薪制人員的績效工資總數(shù)所得的薪酬數(shù)。
第二十一條縣人民政府任用的公司董事會成員、高管人員的績效薪酬由縣人民政府考核，公司聘任的其他公司人員按本制度發(fā)放績效薪酬。
第二十二條績效薪酬為浮動工資，浮動額度為基礎(chǔ)工資的30%。
第二十三條新聘用的公司員工(不含晉升員工)試用期不參與績效薪酬考核。
第二十四條績效薪酬由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、監(jiān)事會主席、財務(wù)總監(jiān)等管理層對員工進(jìn)行按月考核確定，并按下列分?jǐn)?shù)與系數(shù)對應(yīng)兌現(xiàn)績效薪酬。
第二十五條公司設(shè)置年度綜合獎、突出貢獻(xiàn)獎和其他獎。
第二十六條年終綜合獎依據(jù)員工的工作業(yè)績、承擔(dān)的工作量、平時的工作態(tài)度、公司效益等因素，并參照同級行政事業(yè)單位年終考核合并考慮和分配年終獎金，原則上人均年終獎金額度不低于縣級行政事業(yè)單位人均年終綜合獎獎金。
第二十七條突出貢獻(xiàn)獎是在國家、省、市、縣獲得表彰獎勵的員工，公司根據(jù)實際情況研究確定發(fā)放。
第二十八條公司將年終綜合獎評定根據(jù)各部門的年度績效情況，作第一次分配，把總額分配至各部門;各部門根據(jù)員工個人年度績效情況，作第二次分配，把本部門獎金分配給員工。
第二十九條年終綜合獎具體分配方案由部門按公司《個人績效考核辦法》規(guī)定制訂，報公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第三十條薪酬調(diào)整要依據(jù)公司的總體效益和經(jīng)營發(fā)展、社會同行業(yè)平均工資水平和員工個人績效等情況，主要從以下五個方面調(diào)整員工薪資：
一、調(diào)整基礎(chǔ)工資。根據(jù)國家政策統(tǒng)一要求或明顯低于同行業(yè)工資水平需要調(diào)整的，視公司經(jīng)營狀況予以適當(dāng)增加。
二、正常職務(wù)晉升薪酬調(diào)整。根據(jù)人隨崗走、薪隨崗變的原則，原則上調(diào)整后的次月享受職務(wù)晉升后的薪酬。
三、因考核變動的薪酬調(diào)整，堅持崗變薪變原則，變化的次月按新的薪酬標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
第三十一條薪酬預(yù)算由財務(wù)部負(fù)責(zé)編制本公司的薪酬預(yù)算，報分管副總經(jīng)理審核后報總經(jīng)理辦公會研究確定。
第三十二條薪酬預(yù)算包括：工資、獎金、福利、社保費(fèi)的預(yù)算計劃。
第三十三條薪酬預(yù)算的主要依據(jù)有年度經(jīng)營的業(yè)績指標(biāo)(kpi)、公司組織架構(gòu)的設(shè)置和職位編制，員工素質(zhì)與工資水平、社保繳費(fèi)基數(shù)等。
第三十四條薪酬預(yù)算要嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和國有資本經(jīng)營預(yù)算的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行分項編制匯總。
第三十五條薪酬預(yù)算控制應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、公司績效和個人績效考核管理緊密結(jié)合。
第三十六條薪酬支付方式一律由公司財務(wù)部統(tǒng)一在銀行辦理員工個人工資帳戶、卡，在支付日將實發(fā)薪資轉(zhuǎn)入員工個人工資帳戶、卡。
第三十七條公司按排員工在工作日延長工作時間的加班，在公休日(周休息日以下同)加班，應(yīng)首先安排其補(bǔ)休，不能補(bǔ)休的和在法定節(jié)假日加班的'`，應(yīng)按《考勤和假期管理制度》規(guī)定審批程序發(fā)給加班費(fèi)。
第三十八條考勤扣款、個人所得稅、社保、住房公積金由財務(wù)處在次月發(fā)放工資前統(tǒng)一負(fù)責(zé)統(tǒng)扣統(tǒng)繳。
第三十九條離職員工薪酬支付。
(一)勞動合同期滿，公司或員工不續(xù)簽勞動合同或員工因公司有《勞動合同法》第三十八條所列情形之一而解除與公司簽訂的勞動合同離職的，離職員工在離職前按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計提、支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資(包括基礎(chǔ)提成工資)按日計算，績效工資仍按正常月度工作績效考核分計算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資在離職日一次付清。年度績效薪酬在年終后離職的，按公司當(dāng)年計獎辦法計發(fā);年中離職的不計發(fā)。
(二)勞動合同期內(nèi)，員工因自己的原因要求離職，提前三十天向公司遞交了書面通知，或經(jīng)公司同意在收到書面通知后不滿三十日可以離職的，離職員工按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計提支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資按日計算，離職日后的缺勤按事假處理?；A(chǔ)工資和績效工資在公司員工薪酬支付日付清。
以上如在約定的未發(fā)薪酬支付日之前發(fā)現(xiàn)離職員工有直接損害公司經(jīng)濟(jì)利益行為或在職期間遺留的業(yè)務(wù)問題給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，離職員工應(yīng)當(dāng)賠償?shù)模恢Ц对诳鄢r償金后的余額。
(三)勞動合同期內(nèi)，公司要求無過失員工離職，公司提前三十天或支付一個月基礎(chǔ)工資后向員工發(fā)出書面通知，員工應(yīng)按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)，按本條第一款規(guī)定支付未發(fā)薪酬。
(四)員工離職不按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)的，不予發(fā)放離職月的應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬，待離職手續(xù)辦理完畢后方可發(fā)放。
(五)因員工過失，公司按違紀(jì)辭退處理與其解除勞動合同，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)從應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬中扣除，不足扣除的，必須追加賠償。
第四十條試用期工作時間不足一個月的不支付工資。
第四十一條員工因轉(zhuǎn)正定級、職位異動產(chǎn)生薪資異動、工作單位異動產(chǎn)生薪資及其支付人異動、薪級異動產(chǎn)生薪資異動，必須憑公司統(tǒng)一制作的《員工轉(zhuǎn)正審批表》和《員工異動審批表》。
第四十二條公司薪酬發(fā)放由財務(wù)部按經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽字的《工資發(fā)放表》數(shù)額，將工資匯入員工個人的工資帳戶。
第四十三條員工工資發(fā)放與核算資料管理規(guī)范。
一、工資核算必須使用公司統(tǒng)一制定的有關(guān)報表格式。
二、工資核算的依據(jù)資料必須分月整理成冊，由財務(wù)部建檔保存。
三、每月員工工資應(yīng)發(fā)、應(yīng)扣與實發(fā)數(shù)據(jù)，應(yīng)采用工資條的形式告知員工本人。
四、工資核發(fā)出現(xiàn)差錯，員工和有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時糾正。
第四十四條公司計薪周期為每月的一日至月終日，薪酬支付日為次月的十五日。如薪酬支付日遇公休日或節(jié)假日，則提前至放假的前一天。
第四十五條本制度配套公司個人績效考核辦法組織實施;。
第四十六條本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
財務(wù)部合同管理制度篇十
1、如果系統(tǒng)出現(xiàn)故障，應(yīng)及時改用手工程序。
2、利用夜審后的`夜審報告，加上當(dāng)日消費(fèi)帳單作為結(jié)帳依據(jù)。
3、事先得到通知需短時停機(jī)時，先打印一份“房態(tài)表”報告。
4、向客人解釋說明，并對由此給客人帶來的不便向客人道歉。
5、接班時需用手工結(jié)帳報告，將當(dāng)日業(yè)務(wù)分類匯總平帳。
6、由于系統(tǒng)出現(xiàn)故障漏收的消費(fèi)項目,填寫減扣單,做減扣處理。
財務(wù)部合同管理制度篇十一
一、下班前，財務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過夜;如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過20xx元。
二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財務(wù)印章等財務(wù)用品鎖入保險柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。
三、下班時門窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的'經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。
六、財務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據(jù)等財務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗鈔機(jī)清點。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進(jìn)行驗證、以防偽造。
財務(wù)部合同管理制度篇十二
會計從業(yè)人員道德、業(yè)務(wù)素質(zhì)、會計核算、審核原始憑證、登記會計帳簿、編制會計報表、財務(wù)監(jiān)督、會計檔案管理等工作。財會人員應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握會計基礎(chǔ)工作的各項規(guī)則和規(guī)定，嚴(yán)格履行自己的職責(zé)。每項工作的具體要求按財政部頒發(fā)的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范規(guī)定辦理。
預(yù)算包括年度收入預(yù)算和支出預(yù)算兩部分，各部門根據(jù)各自的智能和所承擔(dān)的工作任務(wù)編制收支預(yù)算，編制預(yù)算要堅持實事求是、統(tǒng)籌兼顧、確保重點、勵行節(jié)約的方針。財務(wù)部要對各室部申報的收支預(yù)算嚴(yán)格審核、把關(guān)、檢查、督促其落實，各部門室在編制收支預(yù)算或申請專項經(jīng)費(fèi)和返款項時，必須與財務(wù)部協(xié)商，以免在工作中造成不協(xié)調(diào)現(xiàn)象。
1、收入管理。
公司收入主要指在開展汽車銷售、服務(wù)過程中收取的業(yè)務(wù)收入，各種收入應(yīng)及時入帳分項核算、統(tǒng)一管理、任何單位或個人不得截留、挪作它用。
2、支出管理。
支出是企業(yè)為開展業(yè)務(wù)、保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金耗費(fèi)，它包括經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出(辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、電話/電腦使用費(fèi)、設(shè)備正常維護(hù)費(fèi)、員工短期培訓(xùn)費(fèi)等)、專項經(jīng)費(fèi)支出(專用設(shè)備購置費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、接待費(fèi))、其他費(fèi)用支出。經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)支出審批權(quán)限：20xx元以上由董事長審批、財務(wù)部核準(zhǔn)。專項經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限：總經(jīng)理審批、財務(wù)部核準(zhǔn)。
3、往來款項管理。
往來款項指因工作需要而形成的暫時款，暫存款等款項，各種往來款項應(yīng)及時清理，該報銷的報銷、該收回的收回、該結(jié)算的結(jié)算、該上繳的上繳、該下?lián)艿?下?lián)?，不能長期掛帳，更不能轉(zhuǎn)移挪用或截留。員工個人借出的差旅費(fèi)、材料采購等款項要在費(fèi)用發(fā)生后的20日內(nèi)報銷，形成實際支出。
4、現(xiàn)金管理。
(1)公司正常開支所需現(xiàn)金應(yīng)嚴(yán)格控制，日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為20xx元，超額部分應(yīng)存入銀行，無特殊情況不能隨意支取。
(2)公司可以在以下范圍使用現(xiàn)金：員工工資、津貼、獎金、個人勞動報酬、出差人員攜帶差旅費(fèi)、零星支出，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。
(3)財務(wù)人員支付現(xiàn)金、可從公司庫存現(xiàn)金中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付。
(4)出納人員應(yīng)對支付的現(xiàn)金做到日清月結(jié)，逐步記帳、按時對帳，保證現(xiàn)金使用安全。
(5)財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。
5、銀行存款管理。
(1)公司除財務(wù)部允許在銀行開設(shè)帳戶外，其余均不得開戶，已經(jīng)開戶的要清理銷戶。
(2)對銀行開設(shè)的帳戶，要嚴(yán)格管理，除與工作相關(guān)的收支業(yè)務(wù)外，不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務(wù)，更不允許轉(zhuǎn)借帳號、供其他單位和個人使用。
(3)各部門嚴(yán)禁設(shè)立內(nèi)部帳戶，進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，違著公司將嚴(yán)懲。
(4)經(jīng)管帳戶人員按銀行存款會計科目核算的要求及時清帳、對帳、核對余額，不得不發(fā)生透支現(xiàn)象。
1、因公出差或工作需要借用公款，應(yīng)憑出差會議通知填寫“借款單”，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批示后辦理借款手續(xù)，不得公款私用。
2、財務(wù)機(jī)構(gòu)有權(quán)控制借款金額。
3、完成工作7天內(nèi)須核銷還款，不得無故拖欠借款。
4、大額支出原則上應(yīng)使用支票，特殊情況需使用現(xiàn)金的，由財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)使用。
5、領(lǐng)用支票時，須填寫支票領(lǐng)用單，經(jīng)財務(wù)主管同意后方可辦理。
6、支票必須按所列用途使用，不按用途使用的，財務(wù)部不予以報銷。
1、計劃內(nèi)的行政開支、費(fèi)用報銷由經(jīng)辦人簽字、部門負(fù)責(zé)人審核，相關(guān)部室簽署意見后轉(zhuǎn)財務(wù)部報銷。
2、計劃外費(fèi)用開支應(yīng)從嚴(yán)控制，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審定后方可實施。
3、行政事務(wù)中需開支的招待費(fèi)用，由綜合部負(fù)責(zé)安排，業(yè)務(wù)活動中開支的招待費(fèi)用，由業(yè)務(wù)部門報請綜合部統(tǒng)一安排。
4、凡購買辦公用品及設(shè)備需經(jīng)辦人憑電腦小票及合法發(fā)票報賬。
5、公出、培訓(xùn)人員報賬詳見《差旅報銷規(guī)定》。
以上管理制度之公布之日起執(zhí)行、修訂亦同。