單位采購內控管理制度范文（20篇）

    通過總結，我們可以更好地認識自己的優(yōu)點和不足，為個人成長和發(fā)展提供指導。寫總結之前，先要仔細回憶和整理自己的經歷和感受。看看以下小編為大家準備的總結范文，或許能夠給大家一些靈感和思路。
    單位采購內控管理制度篇一
    一、各班必須在每學期開學第一周制定出本班一學期所需的'辦公用品計劃，園長審批后，由后勤副園長統(tǒng)一安排購買。
    二、購買急用物品時，必須先寫一份申請報告，經園長批準購買。
    三、保育員必須在每周一將本周的幼兒生活用品計劃交保管員，由保管員統(tǒng)計后交后勤副園長簽字，統(tǒng)一登記收發(fā)。
    四、領取用品有多余時應及時退回，不能在班上積壓甚至挪做私用。
    五、借用幼兒園財產（包括圖書等）須寫借條或簽名，并在規(guī)定時間內歸還。如有損壞或不按時歸還者，視情節(jié)輕重照價賠償或加倍賠償。賠償金從本月工資中扣除。
    單位采購內控管理制度篇二
    為加強對政府采購活動的內部控制管理，規(guī)范政府采購活動中的權力運行，強化內部流程控制，促進政府采購提質增效，根據(jù)《財政部關于加強政府采購活動內部控制管理的指導意見》（財庫〔20xx〕99號）、《關于全面落實采購人主體責任的通知》（盱財購〔20xx〕8號）等文件精神，制定本制度。
    縣醫(yī)療保障局機關及醫(yī)保中心使用財政性資金購買貨物及服務。
    各科室及醫(yī)保中心：負責申報政府采購預算，編制采購需求和采購文件；會同局辦公室開展需求論證和文件會審，簽定合同；組織履約和驗收，會同財務科辦理支付手續(xù)；提供采購活動中所需要的需求公示、合同公示和驗收公示材料。
    辦公室：牽頭組織制定采購內控管理制度；初審采購需求和采購文件；負責采購項目的具體實施；辦理政府采購報告審核報批；審核支付手續(xù)和驗收結果；牽頭辦理采購活動中所需要的需求公示和驗收公示。
    財務科：負責匯總申報政府采購預算；編報政府采購預算和計劃；落實政府采購預算和決算信息公開；填報政府采購報表；接受審計檢查并組織整改。
    縣紀委監(jiān)委派駐紀檢監(jiān)察組：對采購活動進行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀問題依規(guī)依法進行查處。
    （一）申報政府采購預算。在編報下一年度部門預算時，列入運轉預算的貨物、服務采購由辦公室申報政府采購預算，列入專項預算的貨物、服務采購由各科室（醫(yī)保中心）申報政府采購預算。
    （二）編制政府采購預算。財務科對各科室（單位）申報的采購預算進行匯總，并在編制部門預算的同時編制政府采購預算。
    （三）組織實施政府采購。根據(jù)預算批復結果和實際需要按項目類別組織實施。
    1.自行采購。對采購限額以下的項目由辦公室牽頭組織實施自行采購。
    預算金額在10萬元以上（含）且在政府采購限額（具體限額見《江蘇省20xx年政府集中采購目錄及標準》）以下的項目，經局黨組會議審議通過，履行采購審批手續(xù)后，參照政府采購法律法規(guī)規(guī)定的采購方式及流程進行自行采購。應組成不少于三人的采購小組實施，在網站發(fā)布采購公告，也可直接邀請兩家（含）以上供應商參與采購活動。對于指定品牌或型號的項目，原則上以最低報價的供應商為成交供應商。沒有指定品牌型號或以最低價法進行評審無法滿足項目需求的，采購人可以價格、質量、資信、業(yè)績、售后服務等為綜合評價指標，擇優(yōu)確定供應商。項目成交后，需將成交結果在網站進行公示，公示時間不少于三個工作日。
    符合下列情形之一的10萬元以上（含）自行采購項目，經局黨組會議審議通過，履行采購審批手續(xù)后可直接實施：
    （1）經政府確定的應急項目或者搶險救災項目；
    （2）經保密機關認定的涉密項目；
    （3）為保證與原有政府采購項目的一致性或者服務配套的要求，需要向原供應商添購的；
    （4）上級行政、業(yè)務主管部門指定唯一供應商的項目；
    （5）適用于單一來源采購的項目。
    2.政府采購限額以上貨物采購、服務采購。限額以上貨物采購、服務采購要嚴格依照政府采購各項法律法規(guī)規(guī)定實施。各科室（醫(yī)保中心）編制采購需求，論證后報局分管領導審批，辦公室審核后，匯總報局主要領導審批，并列入政府采購計劃。各科室（醫(yī)保中心）配合采購機構編制采購文件、采購公告。其中，由代理機構采購的須進行文件會審。各科室（醫(yī)保中心）會同辦公室根據(jù)中標公告公示結果與中標供應商簽訂合同，辦理合同見證。
    （1）采購需求。事前應充分調研規(guī)劃，制定項目需求和管理考核制度，經集體研究、合法性審查、需求論證后報局分管領導審批。采購需求應當符合國家法律法規(guī)規(guī)定，執(zhí)行國家相關標準、行業(yè)標準、地方標準等標準規(guī)范。必要時，應當就確定采購需求征求相關供應商、專家的意見。采購需求應當包括采購對象需實現(xiàn)的功能或者目標，滿足項目需要的所有技術、服務、安全等要求，采購對象的數(shù)量、交付或實施的時間和地點，采購對象的驗收標準等內容。采購需求描述應當清晰明了、表述規(guī)范、含義準確，能夠通過客觀指標量化的應當量化。同一采購項目不得向供應商提供有差別的項目信息，采購需求中的技術、服務等要求不得指向特定供應商。各科室（醫(yī)保中心）對采購需求的真實有效、公平合法、清晰完整負完全責任。
    （2）投標條件。不得規(guī)定含有傾向性或者排斥潛在供應商的特定條件，不得設定與采購項目的具體特點和實際需要不相適應或者與合同履行無關的資格、技術、商務條件。各科室（醫(yī)保中心）對投標條件的公平合法負完全責任。
    （3）評審辦法。應當完整反映采購需求的有關內容。評審因素應當與采購需求對應，采購需求相關指標有區(qū)間規(guī)定的，評審因素應當量化到相應區(qū)間。各科室（醫(yī)保中心）對評審辦法（評標方法、評標標準）公平合法、規(guī)范嚴謹負完全責任。
    （4）采購合同。采購合同的具體條款應當包括項目的貨物、服務內容和質量要求、合同價格、驗收標準、與履約驗收掛鉤的資金支付條件及時間、爭議處理規(guī)定、采購人及供應商各自權利義務等內容。采購需求、項目驗收標準和程序應當作為采購合同的附件。各科室（醫(yī)保中心）對采購合同制定、簽訂、履約、驗收負完全責任。
    （5）文件會審。由提出采購需求的科室（醫(yī)保中心）牽頭組織實施。會審必須形成會審記錄，由參加人員簽字，對會審有異議的應當簽署不同意見，拒絕簽字又不署意見的視為同意。
    （6）審核內容。采購需求論證、采購文件會審主要從合法性、公平性、清晰性、完整性等方面對需求描述、投標人條件、評審辦法、合同條款等進行審核。主要內容包括但不限于：需求描述是否清晰完整；標準的法規(guī)依據(jù)是否充分；需求是否公平、合理，有無缺陷和傾向性；投標人條件設置是否合法合理；投標方法、評標標準等是否科學公平規(guī)范；供應商的建議和要求是否合理；采購文件是否存在違反法律法規(guī)的地方等。
    （四）履約驗收。由各科室（醫(yī)保中心）負責驗收，出具履約驗收意見書或考核結果通報文件，辦公室對履約驗收結果進行審核，審核后進行資產登記。列入專項預算的采購履約驗收結果作為專項資金績效評價的'依據(jù)。
    （五）支付資金。根據(jù)合同約定的支付條件，經辦人填寫支付申請，支付申請包括發(fā)票、合同、清單附件、驗收意見或考核文件等，科室（醫(yī)保中心）負責人對采購行為和結果簽字確認，辦公室負責人審核簽字，列入專項預算的經局分管領導審核后報局主要領導審批。財務審核支付要素（摘要、金額、簽字）后按政府采購支付流程辦理支付手續(xù)。
    （六）信息公示。各科室（醫(yī)保中心）提供政府采購信息資料，協(xié)助辦理需求公示、合同公示和驗收公示。辦公室按要求填報政府采購統(tǒng)計信息，財務科落實政府采購預算和決算信息公開。
    （一）崗位分設。辦公室、財務科各設1名政府采購專管員，實行ab崗制度，進行政府采購各項流程時采購專管員應當參與。采購需求制定與內部審核、采購文件編制與復核、合同簽訂與驗收等崗位原則上應當分開設置。對于單一來源采購項目議價、合同簽訂、履約驗收等相關業(yè)務，原則上應當由兩人以上共同辦理，并明確主要負責人員。執(zhí)行政府采購政策，遵守廉潔紀律，遵守保密規(guī)定，增強采購計劃性，加強關鍵環(huán)節(jié)控制，做到公正廉潔、誠實守信，確保采購工作公開、公平、公正。
    （二）回避制度。各科室（醫(yī)保中心）相關人員、采購代理機構、評審專家與供應商之間有利害關系的，應當回避。參與論證、會審的專家不得參加本項目政府采購評審工作。除單一來源采購項目外，為采購項目提供整體設計、規(guī)范編制或者項目管理、監(jiān)理、檢測等服務的供應商，不得再參加該項目的其他采購活動。
    （三）檔案管理。采購涉及科室及單位應根據(jù)實際項目情況對項目全套資料進行收集整理，保證資料的完整、真實、有效。采購專管員應對經辦的采購操作中形成的審批表和材料等采購記錄按照規(guī)定妥善保管，整理歸檔。采購科室和采購專管員應確保采購檔案資料的真實性、完整性和有效性，不得偽造、變造、隱匿或者擅自銷毀。
    （四）廉潔規(guī)范。嚴禁利用職務上的便利與供應商、政府采購代理機構串通投標；嚴禁利用職務上的便利為供應商謀取中標或者幫助政府采購中介代理機構承攬業(yè)務；嚴禁違法插手和干預政府采購項目的評審、談判、驗收等具體商務活動；嚴禁利用職務上的便利在供應商、政府采購代理機構以及其他與行使職權有關系的單位報銷任何因公因私費用。
    單位采購內控管理制度篇三
    為加強公司物資(生產物資或生產設備)的采購管理，規(guī)范采購操作規(guī)程，建立合格供應商網絡，適時采購物美價廉的物資，以滿足公司正常的運營，特制訂本制度。
    適用于公司各類生產物資(設備)或大宗的采購。
    1、采購申請單。
    采購申請單由需求部門提出，審批權限如下：
    (1)估算金額在元以內，由部門經理審批。
    (2)估算金額在元至元之間，先由部門經理審核，再由分管副總審批。
    (3)估算金額在元至元之間，先由部門經理和分管副總審核后，再由總經理審批。
    (4)估算金額在元以上(大宗采購)，由董事長加批。
    2、采購訂單(或采購合同)。
    采購員根據(jù)已審批的采購申請單和市場詢價結果制作采購訂單，審批權限如下;。
    (1)采購金額在元以內，由采購經理直接審批。
    (2)采購金額在元至元之間，先由部門經理審核，再由分管副總審批。
    (3)采購金額在元至元之間，先由部門經理和分管副總審核后，再由總經理審批。
    (4)采購金額在元以上(大宗采購)，由董事長加批。
    (5)采購金額在元以上，財務經理附核。
    3、驗收入庫審批權限。
    1、入庫金額在元以內的單據(jù)由部門經理審批。
    2、入庫金額在元至元之間的單據(jù)由部門經理審核，分管副總審批。
    3、入庫金額在元以上的單據(jù)由部門經理和分管副總審核，總經理審批。
    4、領用發(fā)貨審批權限。
    1、出庫金額在元以內的單據(jù)，由儲運部經理及領用部門經理共同審批。
    2、出庫金額在元至元的單據(jù)，需分管副總加批。
    3、出庫金額在元以上的單據(jù)，需總經理加批。
    1、物資需求部門提供采購申請單，并完成必要審核和審批手續(xù)。
    2、采購部憑已審核的采購申請單，制作采購訂單或采購合同(含報價)，在完成采購訂單的審批手續(xù)后，給供應商下達采購計劃，同時送采購訂單到財務部備案。
    3、供應商送貨到指定倉庫，采購部給品質部開具請檢單、給儲運部開具收貨通知單。品質部進行來貨檢驗，并進行品質確認。儲運部根據(jù)品質部檢驗結果和供貨數(shù)量給供應商開具入庫單，入庫單一份給采購部、一份給財務部，一份給供應商，并在供應商送貨單收貨確認。
    4、物質需求部門到儲運部領用已申購的物資。
    1、供應商憑公司儲運部簽字確認的送貨單到采購部對賬，產生一份詳細的對賬明細清單(同時附送貨單、入庫單)，采購經理簽字確認，對賬清單報送到財務部。
    2、財務部對采購部的對賬清單進一步進行確認，由財務經理審核。
    3、供應商憑送貨單、入庫單、采購訂單、對賬清單、供貨發(fā)票到公司辦理審批手續(xù)：
    (1)發(fā)票金額在元以內，由采購經理審核、財務經理審批。
    (2)發(fā)票金額在元至元的，由采購經理審核，財務經理和分管副總共同審批。
    (3)發(fā)票金額在元至元的，需總經理加批。
    (4)發(fā)票金額在元以上的，需董事長加批。
    1、對于大宗或經常使用的物資，應建立相對穩(wěn)定的供應商，并建立“供應商目錄”作為采購時詢價議價和供料的參考，應嚴格按iso質量體系要求來運作。
    2、對于經常采購的物資，應找兩家以上的供應商作為儲備或交互采購，貨比三家，采購性價比較高的物資。
    3、根據(jù)供應商信譽狀況、貨源穩(wěn)定性(品質、數(shù)量)、資金狀況等方面綜合考慮，把供應商分類a、b、c、d等幾類，并由此確定是否為長期發(fā)展或淘汰的供應商。
    4、積極主動向供應商宣傳公司原料品質標準，并在品質和技術服務上給予必要的幫助，使其交貨及時、品質穩(wěn)定且符合公司的.質量標準。
    5、對于交貨品質不符合質量標準，交貨數(shù)量不足，延誤交期，售后服務不良等情況的供應商，應采用末位淘汰法進行淘汰，并另行開發(fā)新的供應商。
    6、采購人員應積極調查物資資訊，收集物資市場行情，積極開發(fā)新的供應商。新的供應商必須具備：營業(yè)執(zhí)照(副本)、稅務登記證(副本)、組織機構代碼證(副本)、產品檢驗報告、專利證書等一系列質資文件。
    1、各物資需求部門應根據(jù)生產經營需要，本著“節(jié)約、降本”的原則提交采購請購單。
    2、采購人員必須牢固樹立企業(yè)主人翁思想，盡職盡責，堅持原則，秉公辦事，切實維護公司的利益，保障公司采購成本的最低化、采購質量的最優(yōu)化、采購效率的最快化。
    3、采購人員必須做到廉潔自律、秉公辦事、不謀私利。任何人不得在物資采購過程中私下收受回扣或酬金。
    4、采購人員應及時掌握市場動態(tài)信息，自覺學習業(yè)務知識，提高業(yè)務工作的能力，以保證及時、保質、保量的做好物資供應工作。
    單位采購內控管理制度篇四
    為建設“資源節(jié)約型，環(huán)境友好型”校園，進一步開源節(jié)流，規(guī)范辦公用品管理，特做如下規(guī)定：
    1、各班所需購買物品先填寫申請單，經部門負責人審批后統(tǒng)一提交園長簽字，確認是否需要采購。園長審核，批準后進行采購、入庫。
    2、幼兒園新到教師的辦公用品，后勤處根據(jù)需要為其配備必要的辦公用品，以保證正常工作。
    3、除正常配給的辦公用品外，若還需用其它日常辦公用品的`，由使用部門提出書面《申請》，須經園長批準方可領用。
    4、采購人員要以做到辦公用品齊全、質優(yōu)價廉、庫存合理、開支適當為原則。
    5、辦公人員要做到使用好，保管好，辦公用品，在使用中，做到勤檢、勤修，如個別不能修理，及時上報到管理部門進行維修。
    6、公共財物，任何人不得轉借，轉給他人。
    7、開學初，一次配齊辦公用品，指定專人領取。辦公用品按指標配備，嚴格控制超支。
    8、領取各種物品，不得隨意入庫內，遵守管理制度。
    9、管理人員帳、物、票相符，日清、月結、采購貨物不壓支票，當日取出，當日返回，做到不拖，不欠。
    單位采購內控管理制度篇五
    第一條為規(guī)范集團行政采購行為,加強對采購過程的管理和監(jiān)控,本著“保證質量、節(jié)約開支、堵塞漏洞、避免損失、提高效益”的原則，特制定本辦法。
    第二條基本原則。
    一、遵循公開、公平、公正原則，維護公共利益，保證行政效率，最大限度地提高資金的使用效益。
    二、采購應當符合節(jié)能和環(huán)境保護的要求，優(yōu)先采購低能耗低污染的貨物和工程。
    三、行政部作為采購工作的管理和執(zhí)行部門，須詳細進行采購物資的成本核算，有權根據(jù)各部門的具體使用情況選擇產品的品牌、檔次及供貨渠道，從而控制產品價位，降低物資成本。
    四、在物資采購過程中要做到采購經手人員、保管人員、審批人員分離制衡。
    第三條適用范圍。
    一、本辦法適用集團及直屬全資子公司辦公用品、辦公設備、辦公家具及工程的采購管理(不包括生產材料及生產設備的采購)，集團控股公司參照執(zhí)行。
    二、集團行政采購實行集中采購和分散采購兩種形式。符合下列條件之一的，原則上實行集中采購：
    1、單價在1萬元，批量在2萬元以上的辦公設備、辦公用品和家具；
    2、合同價值5萬元以上公共工程按工程招標、投標辦法執(zhí)行。
    3、合同價值5萬元以上的服務項目。
    第四條集中采購原則上統(tǒng)一到集團指定的采購定點單位實施采購；如果沒有集中的采購定點單位，則由各企業(yè)行政部與使用單位共同確定專人組成不少于3人的采購小組，按采購規(guī)定及程序實施采購，分散采購由各企業(yè)行政部根據(jù)本企業(yè)情況組織采購。
    第五條行政采購以競爭性談判采購、詢價采購為主，同時，可根據(jù)實際，采取公開招標采購、邀請招標采購和直接采購等方法。
    一、公開招標采購指招標人以公告的方式邀請不特定的法人或其它組織參與投標。
    二、邀請招標是指招標人以投標邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標。
    三、競爭性談判采購是直接邀請三家以上的供應商就采購事宜進行談判的采購。
    四、詢價采購是對三家以上的供應商提供的報價進行比較，以確保競爭性價格的采購。
    五、直接采購是指采購人向供應商(廠家)直接購買的方式。
    第六條實行競爭性談判采購的項目，應當遵循下列基本程序：
    一、確定采購談判小組成員、談判程序、談判內容、定標準等。
    二、談判人擬定合同條款，提出邀請參加談判的供應商名單。
    三、參加談判的所有供應商應在規(guī)定時間內提出最后報價及有關承諾，談判人據(jù)此確定中標供應商。
    第七條實行詢價采購的項目，應當遵循下列基本程序：
    一、定詢價小組成員、價格構成、定標準等。
    二、詢價人擬定合同條款，提出報價供應商名單。
    三、詢價活動必須公平進行，詢價人應要求供應商書面一次報出不得更改的價格，詢價人確定的中標人是符合采購要求且報價最低的供應商。
    第八條采購員對于小額物品的采購,應盡量去正規(guī)商場采購,并做到貨比三家,嚴格控制采購物品的質量價格及售后服務。
    第九條采購計劃與申請。
    一、屬行政采購項目，申請部門須擬訂本部門年度采購計劃，并附采購項目的名稱、數(shù)量、估計價值、供貨時間等有關材料，報行政部審核。
    二、行政部對申請部門上報的年度采購計劃進行審核后，制定公司年度采購計劃預案。
    三、公司年度采購計劃須經總裁批準方可實施。
    四、根據(jù)采購計劃制作的采購預算表，分別需經行政部負責人、主管領導、總裁按權限簽批核準。
    五、屬于臨時采購項目，申請部門須提供按權限簽批核準的申購單，并附采購項目的名稱、數(shù)量、規(guī)格、質量、性能、供貨時間等有關資料，報行政部辦理。
    第十條采購實施。
    人，行政部負責人填寫采購意見報財務部及主管領導審批。
    二、對大宗、貴重、批量性的采購可采取公開競價、招標、產品訂貨會等方式進行采購。盡量提高每次采購批量，獲得批量折扣，降低采購成本。
    三、報價審批獲準后，如需簽定合同，采購員即與供應商洽談買賣合同條款。合同文本經法律室審核后須經行政部負責人、財務部負責人、主管領導及總裁按權限簽批核準。
    四、采購合同經雙方簽章生效。生效后的采購合同交財務部備案，行政部留復印件。采購員按合同付款進度，向財務部申請借款，支付給供應方。
    五、采購員按合同交貨進度，及時催促供應方按時發(fā)貨。
    六、采購員對所有采購單位的基本情況(包括單位名稱地址辦公電話傳真聯(lián)系人手機號碼營業(yè)執(zhí)照復印件及資信情況等)應建立一個完整的供應商檔案,報行政部備案。
    七、采購員要定期或不定期對市場辦公用品的價格行情進行調查了解,掌握市場信息,善于收集相關資料,及時采購到質好價廉的物品,建立各類辦公用品價格數(shù)據(jù)庫,做為核價的依據(jù)。
    第十一條驗收與結算。
    一、貨到，采購員會同使用部門進行驗收,清點貨物品種、質量、數(shù)量或重量，相符后簽收并填寫驗收報告。
    二、如發(fā)現(xiàn)貨物品種、數(shù)量或重量與合同不符，質量經檢測與合同約定標準不符，采購員將貨物退回供應方，并與供貨方就退貨、經濟補償、賠償和罰款事宜進行談判。
    三、采購員對缺貨、供貨延遲、驗收不合格、貨款詐騙等問題，應及時上報主管領導處置。
    四、驗收合格的貨物及時運抵倉庫，辦理移交入庫手續(xù)，行政部做好固定資產或低值易耗品的.登記建賬工作。
    五、采購員持請購單、入庫單及有關發(fā)票到財務部銷帳；財務部作好資產登記入帳工作。
    六、實施大額(壹仟元或以上)物品采購原則上以支票形式支付。臨時采購或以支票形式支付不便時,需將情況予以說明并經部門經理批準后實施采購。
    第十二條財務部結合采購付款、報銷及年度盤點實施監(jiān)督；審計部結合財務審計或專項內部審計實施監(jiān)督。
    第十三條被檢查的人必須如實提供檢查所必需的材料和情況，不得拒絕。
    第十四條有下列行為之一的，將根據(jù)有關法律法規(guī)，追究有關負責人的責任；觸犯刑律的，將移交司法機關追究法律責任。
    一、采購活動中拒絕監(jiān)督，或招標采取走過場，明招暗送，泄露標底的；
    三、與供貨單位相互溝通，高估冒算，有意多付貨款的；
    四、采購過程中，接受供貨方的吃請、娛樂和旅游等，私自參與供貨方組織的活動的；
    五、接受供貨方的回扣或有價證券等各種好處而不上交的；
    六、揮霍浪費或挪用、貪污、私分采購款的；
    七、不履行或不正確履行職責，購進的貨物為以次充好、價高貨次、假冒偽劣產品的；
    八、利用各種理由把采購款和采購物品化整為零進行采購，逃避上述條款約束的。
    第十五條行政采購接受各部門的監(jiān)督。任何部門和個人有權對采購活動中的違法行為進行控告和檢舉。
    第十六條本辦法由集團行政部負責解釋，自發(fā)布之日起施行。
    單位采購內控管理制度篇六
    第一條為進一步做好醫(yī)院采購工作，建立規(guī)范、透明的采購運行機制，強化采購活動的內控管理，提高資金使用效益和采購質量，促進政府采購提質增效，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國政府采購法實施條例》《青島市關于加強預算單位政府采購活動內部控制管理的指導意見》《平度市公立機構采購管理辦法》等相關法律法規(guī)和文件規(guī)定，結合我院實際，制定本制度。
    第二條醫(yī)院采購工作應遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則。
    第三條本制度適用于平度市第二人民醫(yī)院采購貨物、工程和服務的行為。
    政府采購限額標準，以當年市財政部門公布的政府集中采購目錄通知為準。
    大型醫(yī)用設備、藥品、醫(yī)用耗材采購按國家、省、市有關要求執(zhí)行。
    第四條采購工作應當遵循公開透明、公平競爭、公正和誠實信用原則。
    第五條醫(yī)院采購分為政府采購和自行采購二種形式。
    第六條醫(yī)院黨支部會負責研究確定醫(yī)院采購活動有關規(guī)章制度、重大決策、達到公開招標數(shù)額標準的采購方式變更、大額資金自行采購項目及不具有競爭性或情況特殊項目的采購結果確定等重要事項。
    第七條實行“統(tǒng)一領導、分類負責、歸口管理”，成立采購領導小組和采購監(jiān)管小組。
    （一）采購領導小組是醫(yī)院物資采購的領導機構，負責對物資采購的計劃、申請、程序、采購物資的質量、價格等進行審批。
    （二）物資采購監(jiān)管小組是醫(yī)院物資采購的監(jiān)督機構，負責對物資采購的程序、采購物資的質量、價格等進行監(jiān)督。
    （三）醫(yī)院物資采購科室包括：設備信息科、總務科、辦公室、護理部、藥劑科。
    物資采購科室負責固定資產和物資材料的質量、固定資產的調配和物資材料出入庫的審批。醫(yī)療設備器械、醫(yī)用耗材、衛(wèi)生材料的主管部門是設備信息科；非醫(yī)療設備及耗材的主管部門是總務科；辦公用品的主管部門是辦公室；衛(wèi)生被服的主管部門是護理部；藥品的主管部門是藥劑科。
    第八條采購科室職責。
    （一）負責主管物資項目的采購工作；
    （二）負責提報采購預算、采購計劃，負責編報項目績效。
    （四）負責自行采購及網上超市項目供應商的選擇及比選，提出或確定供應商的選擇意見；
    （五）負責采購合同簽訂、驗收、采購檔案材料的保等；
    （六）按合同約定申請付款；
    （七）負責政府采購合同公開備案；
    （八）負責采購項目資產按規(guī)定流程辦理登記；
    （九）負責對因采購需求等原因引發(fā)的詢問、質疑或投訴提出處理意見；
    （十）其他應負擔的工作。
    第九條財務科職責。
    （一）組織完成政府采購預算及計劃編報；
    （二）負責政府采購項目網上采購流程辦理；
    （三）負責采購項目付款資料復核并按規(guī)定辦理付款；
    （四）其他應負擔的工作。
    第十條政府采購預算編報。主管采購科室按規(guī)定編制政府采購預算，經科室分管領導審簽后，報財務科匯總，形成醫(yī)院政府采購預算，由財務科提報市衛(wèi)健局。
    第十一條政府采購計劃編報。采購科室根據(jù)已批復的政府采購預算，編制政府采購計劃，經科室負責人簽字確認后，報財務科復核，由財務科提報市衛(wèi)健局。
    第十二條提出采購需求。采購科室根據(jù)采購項目擬實現(xiàn)的功能或目標提出采購需求，提交院支部會或院務會研究批準后實施。采購需求內容應當包括擬采購物品和服務的種類、數(shù)量、技術規(guī)格、技術要求、服務期限等，涉及軟件開發(fā)項目還需提供預計工作量等。
    第十三條選擇代理機構。需委托采購代理機構組織采購的，由采購小組根據(jù)代理機構服務質量高低、執(zhí)業(yè)能力強弱等因素，集體研究從市財政局代理機構年終考核名單中優(yōu)良等次以上的機構中推薦1家代理機構。
    第十四條我市無集中采購機構，政府采購實行分散采購和網上超市采購，分散采購通過委托代理機構組織采購活動。政府采購限額標準，以當年公布的政府集中采購目錄通知為準。
    第十五條分散采購可以分為招標、邀請招標、競爭性談判。
    單一來源、詢價、競爭性磋商等方式進行。
    第十六條分散采購程序。
    （一）采購科室提出項目采購需求及采購方式選擇意見；
    （四）采購科室根據(jù)專家論證意見，對采購文件進行完善并確認；
    （六）采購科室辦理合同簽訂、項目驗收、采購檔案材料的保管等事項。
    第十七條網上超市采購。網上超市分為網上直購、網上競價、定點采購和二次競價四種采購方式。
    （一）網上直購。采購科室綜合考慮價格因素和服務評價因素，從網上超市供應商庫中選擇三家以上符合需求的供應商進行比選，按報價最低確定為成交供應商。同一品牌同一型號未選擇最低價的，應提交情況說明材料。
    （二）網上競價。采購科室根據(jù)業(yè)務需求創(chuàng)建網上競價項目，發(fā)布網上競價采購公告。在滿足競價商品技術規(guī)格和性能要求等前提下，按報價最低確定為成交供應商。未選擇最低價供應商的，應提交情況說明材料。
    （三）定點采購。采購科室綜合考慮價格因素和服務評價因素，從網上超市供應商庫中選擇三家以上符合需求的供應商進行比選，初定供應商，報科室分管領導審批。網上公布的優(yōu)惠折扣率為供應商必須履行的折扣率，允許在此基礎上繼續(xù)進行談判協(xié)商。
    （四）二次競價。采購科室從網上超市供應商庫中選擇3家以上有意向參加二次競價的供應商，并提出采購需求和評審指標，由監(jiān)督監(jiān)察科監(jiān)督采購處室組織二次競價，根據(jù)二次競價評審結果確定成交供應商。
    第十八條集中采購目錄以外且單項或批量采購金額在限額標準以下項目及政府采購目錄中規(guī)定的特殊項目由醫(yī)院自行參照政府采購程序采購。
    第十九條自行采購程序。
    單項或批量采購金額5萬元以上、限額標準以下的采購項目，由采購科室牽頭成立3人以上采購小組按照以下程序采購。
    （一）采購小組根據(jù)采購需要，制訂技術參數(shù)，設置控制價、制定采購文書。醫(yī)院采用發(fā)布公告征集或推薦方式邀請不少于3家符合相關資質的供應商參加采購活動，邀請或選取3位有關方面的專家進行評審。
    （二）通過評審，選出成交供應商，在醫(yī)院發(fā)布成交公告，通知成交供應商簽訂供貨合同。醫(yī)院嚴格按照采購合同規(guī)定的技術、服務、安全標準等要求組織對供應商履約情況進行驗收。
    （三）采購信息、流程、結果應當在醫(yī)院進行院務公開。醫(yī)院組織職工代表和紀檢委員全程參與監(jiān)督。
    （四）以上采購程序參與人員應簽字確認并做好全過程記錄存檔備查。
    第二十一條合同簽訂。采購科室應當在中標（成交）通知書發(fā)出之日起10個工作日內，按照采購文件確定的事項簽訂采購合同。200萬元及以上的采購合同需市司法局按程序審核，200萬元以下的采購合同需經單位法制部門和法律顧問審查，報分管領導、主要領導審批后簽訂。
    第二十二條合同備案。采購科室自政府采購合同簽訂之日起2個工作日內將合同掃描件報財務科進行合同公開備案。
    第二十三條采購合同履行中，需追加與合同標的相同的貨物、服務的，在不改變合同其他條款的前提下，可以與供應商協(xié)商簽訂補充合同，但所簽補充合同的.采購金額不得超過原合同采購金額的百分之十。
    第二十四條項目驗收。項目完成后，采購科室負責按合同約定組織項目驗收。驗收小組原則上由三人以上單數(shù)組成，與采購人員相分離。驗收小組應當按照采購合同規(guī)定的技術、服務、安全、質量標準、技術參數(shù)及運行情況等進行驗收，形成驗收意見，驗收小組成員需在驗收意見上簽字。采購單位委托采購代理機構組織履約驗收的，應當在委托協(xié)議中明確，并對驗收結果進行書面確認。采購項目特殊或專業(yè)性比較強的，由采購科室從政府采購專家?guī)熘须S機抽取相關專業(yè)專家一同驗收。驗收結束后，應當形成驗收報告。
    第二十五條基本建設項目按照《建設工程質量管理條例》等規(guī)定進行驗收。
    第二十六條資產登記。財務科應及時做好資產登記工作。屬于固定資產的項目列入固定資產管理；屬于軟件開發(fā)等涉及無形資產的項目列入無形資產管理。
    第二十七條資金支付。采購科室應當根據(jù)采購合同約定，按照有關資金支付管理規(guī)定，收到發(fā)票5個工作日內向成交供應商辦理資金支付等事項。辦理資金支付需向財務科提供供應商開具的收據(jù)或發(fā)票、中標（成交）通知書、采購合同、驗收報告等采購資料。
    第二十八條采購檔案保管。采購科室負責采購資料（包括音視頻資料）的檔案保管工作，采購檔案的保存期限應自采購活動結束之日起不少于15年。
    采購檔案包括院支部會或辦公會研究意見、采購預算、采購計劃、采購購文件、投標文件、評審專家、響應供應商、評標結果、中標（成交）通知書、合同文本、驗收報告、質疑答復、投訴處理決定及網上超市、自行采購供應商比選等其他有關文件資料。
    第二十九條醫(yī)院成立物資采購監(jiān)管小組，物資采購監(jiān)管小組是醫(yī)院物資采購的監(jiān)督機構，負責對物資采購的程序、采購物資的質量、價格等進行監(jiān)督。
    醫(yī)院工會組織相關科室，采取集中監(jiān)督隨機抽查方式，對醫(yī)院政府采購工作情況進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查主要內容包括：
    （二）政府采購審核或審批事項的執(zhí)行情況；
    （三）政府采購預算、計劃執(zhí)行情況；
    （四）政府采購代理機構抽取及采購文件論證情況；
    （五）政府采購合同的訂立、履約驗收和資金支付情況；
    （六）政府采購工作有關法律法規(guī)和規(guī)章制度的執(zhí)行情況。
    第三十條醫(yī)院應當接受市財政局、審計局等相關部門對政府采購工作的監(jiān)督管理，積極配合有關部門對采購活動發(fā)現(xiàn)疑點問題進行核實處理，對違規(guī)問題及時進行整改。
    第三十一條本辦法未盡事宜，依照《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》、《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部第87號令）等相關法律法規(guī)和文件規(guī)定等，依法依規(guī)、科學有序地開展政府采購活動。
    第三十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。
    單位采購內控管理制度篇七
    第一條根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》(以下簡稱《政府采購法》)等有關法律、法規(guī)規(guī)定，結合本市實際，制定本暫行辦法。
    第二條在本市行政區(qū)域內進行的政府采購，適用本辦法。因嚴重自然災害和其他不可抗力事件需要實施的緊急采購，以及涉及國家安全和秘密的采購，不適用本辦法。
    第三條本辦法所稱政府采購，是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織(以下簡稱采購人)，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
    第四條政府采購實行集中采購和分散采購相結合。集中采購是指采購人采購集中采購目錄以內的貨物、工程和服務的行為。分散采購是指采購人采購集中采購目錄以外且在采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
    第五條政府采購應當遵循公開、公平、公正和誠實信用原則。
    第六條政府采購應當采購本國貨物、工程和服務。法律另有規(guī)定的除外。
    第七條政府采購工程達到國家和省規(guī)定的招標限額，在采用招標方式時，適用《招標投標法》。但采購預算編制、信息發(fā)布和招投標過程的監(jiān)督、采購合同的訂立、采購資金的撥付等適用《政府采購法》和本辦法。未達到國家和省規(guī)定招標限額的政府采購工程的采購，適用《政府采購法》和本辦法。
    第八條本市的集中采購目錄、采購限額標準和公開招標數(shù)額標準，由蘇州市人民政府確定，報省財政部門備案。
    第九條集中采購目錄、采購限額標準和公開招標數(shù)額標準以及采購過程、采購結果等政府采購信息，應在省級財政部門指定的媒體上及時向社會公開發(fā)布，但涉及商業(yè)秘密的除外。
    第十條市、鎮(zhèn)兩級財政部門是負責政府采購監(jiān)督管理的部門，依法履行對政府采購活動的監(jiān)督管理職責。市人民政府其他有關部門依法履行對政府采購活動有關的監(jiān)督管理職責。
    第十一條市人民政府根據(jù)政府采購項目組織集中采購的需要設立的集中采購機構是非營利事業(yè)法人，直屬市人民政府領導。集中采購機構履行下列職責：
    (一)受采購人委托，制定集中采購的具體操作方案并組織實施;。
    (二)依法組織采購活動;。
    (三)根據(jù)采購人委托的權限簽訂或組織簽訂政府采購合同，并督促合同履行;。
    (四)受采購人委托，代理集中采購目錄以外項目的采購;。
    (五)依法辦理其他政府采購事宜。
    第十二條采購代理機構與行政機關不得存在隸屬關系或其他利益關系。采購代理機構不得以向采購人行賄或采取其他不正當手段謀取非法利益。
    第十三條采購人應當按照同級財政部門的要求和年度集中采購目錄及采購限額標準編制政府采購預算。采購人根據(jù)確定的.政府采購預算編制月度政府采購計劃，由主管預算單位匯總并報同級財政部門批準后實施。經批準的政府采購計劃一般不得調整。采購人確需調整的，應當按照報送采購計劃的程序進行。不編制月度采購計劃的項目，不予列入政府集中采購。
    第十四條采購人采購納入集中采購目錄的政府采購項目，必須委托集中采購機構代理采購。分散采購可以由采購人自行組織采購，也可以委托采購代理機構采購。實施分散采購必須按照《政府采購法》規(guī)定的方式、程序進行，并依法接受財政部門和其他有關部門的監(jiān)督。
    第十五條采購人委托集中采購機構從事政府采購活動，應當與其簽訂委托代理協(xié)議，明確委托代理事項，約定雙方的權利和義務。
    第十六條供應商參加政府采購活動，應具備法定的資格條件。供應商資格由政府采購監(jiān)管部門進行審核，集中采購機構據(jù)此建立相應的供應商庫。
    第十七條采購人不得以不合理的條件對供應商實行差別待遇或歧視待遇。政府采購當事人不得以任何手段排斥其他供應商參與競爭。任何單位和個人不得違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定，要求采購人或采購工作人員向其指定的供應商進行采購。
    第十八條政府采購以公開招標方式為主，以邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價以及國務院政府采購監(jiān)督管理部門認定的其他采購方式為輔。
    第十九條采購人采購貨物或服務，數(shù)額達到公開招標數(shù)額標準的，必須采用公開招標方式。因特殊情況需要采用公開招標以外的采購方式的，由采購代理機構提出申報意見，市財政部門審核并報蘇州市財政部門批準后方可進行。采購人不得將應當以公開招標方式采購的貨物或服務化整為零或以其他任何方式規(guī)避公開招標采購。
    第二十條政府采購專家?guī)煊韶斦块T按財政部、監(jiān)察部的有關規(guī)定設立。政府采購專家應當具備國家和省規(guī)定的條件。
    第二十一條在政府采購活動中依法需要使用專家的，采購人或采購代理機構應當在同級財政部門的監(jiān)督下，本著專業(yè)對口的原則，從政府采購專家?guī)熘须S機抽取，抽取結果當場記錄備案。政府采購專家名單在評審結束前應當保密。對行業(yè)或產品有特殊要求的采購項目，本地政府采購專家?guī)觳荒芴峁┧鑼＜业?，財政部門應當從上級政府采購專家?guī)熘谐槿　Ｈ缛圆荒軡M足要求的，采購人或采購代理機構可以自行確定，并報財政部門備案，但不得違反相關法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定。
    第二十二條政府采購專家應當客觀、誠實和公正地參加政府采購的評審工作，獨立、負責地提出評審意見，并對所提意見承擔個人責任。政府采購專家應當主動回避與自己有利害關系的政府采購項目的評審。
    第二十三條采購人和供應商之間的權利和義務，應當按照平等、自愿的原則，以書面合同方式約定。采購人可以委托采購代理機構與供應商簽訂政府采購合同。采購代理機構以采購人名義簽訂合同的，應當提交采購人的委托代理協(xié)議，作為合同附件。
    第二十四條政府采購合同一經訂立，不得擅自變更、中止或終止。政府采購合同繼續(xù)履行將損害國家利益和社會公共利益的，雙方當事人應當變更、中止或終止合同，并將變更、中止或終止合同的有關情況報同級財政部門審核備案。有過錯的一方應當承擔賠償責任;雙方都有過錯的，各自承擔相應的責任。
    第二十五條采購人或其委托的采購代理機構應當組織對供應商履約的驗收。大型或復雜的政府采購項目應當邀請國家認可的質量檢測機構參加驗收工作。驗收方成員應當在驗收書上簽字，并承擔相應的法律責任。
    第二十六條政府采購資金實行國庫集中支付制度。國家和上級部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
    第二十七條供應商認為采購文件、采購過程或中標、成交結果使自己的合法權益受到損害的，可以在7個工作日內依法向采購人或其委托的采購代理機構提出書面質疑。采購人或其委托的采購代理機構應在收到書面質疑后7個工作日內以書面形式向質疑供應商作出答復，但答復的內容不得涉及商業(yè)秘密。質疑供應商對采購人、采購代理機構的答復不滿意或采購人、采購代理機構未在規(guī)定時間內作出答復的，可以在答復期滿后15個工作日內依法向同級財政部門書面投訴。財政部門應當在收到投訴后30個工作日內，對投訴事項作出處理決定，并以書面形式通知投訴人和與投訴事項有關的當事人。
    第二十八條財政部門應加強對政府采購活動及采購代理機構的監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查的主要內容有：
    (一)采購范圍、采購方式和采購程序的執(zhí)行情況;。
    (二)政府采購人員的職業(yè)素質和專業(yè)技能;。
    (三)政府采購合同的履約和驗收情況;。
    (四)政府采購專家的使用情況;。
    (五)分散采購的組織實施情況;。
    (七)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他內容。
    第二十九條采購代理機構應實行采購項目負責人制度、人員輪崗制度、職能分離制度和回避制度，建立健全內部監(jiān)督制約機制，加強其對工作人員的教育、培訓和考核。采購人員經考核不合格的，不得繼續(xù)任職。
    第三十條財政部門應建立健全對采購代理機構的監(jiān)督管理制度，依法對集中采購機構進行考核，并將考核結果等有關情況在指定的媒體上如實公布。
    第三十一條依照法律、法規(guī)的規(guī)定對政府采購負有行政監(jiān)督職責的政府有關部門，應當按照其職責分工，加強對政府采購活動的監(jiān)督。
    第三十二條各主管部門應加強對本系統(tǒng)各單位政府采購的組織領導和協(xié)調。各主管部門應根據(jù)本辦法要求，制訂相應的政府采購制度，并予以實施。
    第三十三條采用公開招標方式進行政府采購的，財政、監(jiān)察和其他有關部門可以實施現(xiàn)場監(jiān)督。
    第三十四條任何單位和個人對政府采購活動中的違法違紀違規(guī)行為有權檢舉和控告，有關部門、機關應依照各自職責及時處理。
    第三十五條采購人有下列情形之一的，由財政部門責令改正;拒不改正的，可以停止向其支付預算資金，并相應扣減預算指標。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，財政部門應提請其上級機關或監(jiān)察機關依法給予行政處分：
    (一)政府采購合同沒有損害國家利益和社會公共利益而擅自變更、中止或終止合同的;。
    (三)擅自委托未取得政府采購資格的代理機構進行采購的;。
    (四)應進行集中采購而擅自進行自行采購的。
    第三十六條采購人應當邀請國家認可的質量檢測機構參加大型或復雜的政府采購項目驗收工作而未邀請的，由財政部門責令改正，并由其上級行政主管部門或有關機關對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分。
    第三十七條供應商在政府采購過程中有違反法律、法規(guī)情形的，或在中標后不能按投標承諾履約的，給予其取消中標資格、限期整改、一到三年內禁止參加本地區(qū)的政府采購活動等處罰。
    第三十八條驗收方成員在驗收工作中弄虛作假，損害采購當事人合法權益的，由財政部門責令改正，并由其上級行政主管部門或者有關機關對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
    第三十九條采購代理機構在代理政府采購業(yè)務中有違法行為的，按照有關法律規(guī)定處以罰款，并依法取消其進行相關業(yè)務的資格;對構成犯罪的有關責任人，依法追究刑事責任。
    第四十條財政部門和其他有關部門的工作人員在實施監(jiān)督檢查中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，由其所在單位、上級機關或監(jiān)察機關依法給予行政處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
    第四十一條本辦法自20xx年1月1日起施行。常政發(fā)[]15號《常熟市政府采購管理辦法》(試行)同時廢止。
    單位采購內控管理制度篇八
    為了規(guī)范幼兒園大宗物品的采購，提高幼兒園教育經費的`使用效益，根據(jù)市事業(yè)單位購制大宗物品的暫行辦法，制定我園大宗物品采購制度。
    一、園后勤部門具體負責幼兒園物品的采購工作。
    二、所購物品必須由相關部門提出申請，經主管領導批準后交采購辦購買。
    三、全園所需物品均由采購辦負責購買，其它人員無特殊情況不得擅自購買。
    四、大宗物品必須按規(guī)定和程序招標采購，招標必須有二家以上單位參加競標才能視為有效，并做到監(jiān)督有力、公開、公平、公正。
    五、數(shù)量較小的物品或臨時性購物需兩人以上，采購過程中，必須進行反復比較，做到貨比三家。
    六、購回物品必須嚴格驗收，票據(jù)需保管員和相關人員簽字，經園長批準后方可報支。
    七、采購人員要經常深入市場調研、咨詢物品價格、掌握市場信息，以保證所購物品價廉物美。
    八、采購人員拒收當事人的物品或回扣拒絕當事人的吃請，如發(fā)生此類問題嚴肅處理。
    單位采購內控管理制度篇九
    為規(guī)范政府采購業(yè)務，防范采購風險，減少采購成本，防止差錯和舞弊，根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》，結合行政事業(yè)單位（以下簡稱“單位”）實際，制定本制度。
    政府采購業(yè)務是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。貨物是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原材料、燃料、設備、產品等。工程是指建設工程，包括建筑物和構建物的新建、改建、擴建、裝修、拆除、修繕等。服務是除貨物和工程以外的其他政府采購對象。
    為加強內部控制管理，單位使用財政性資金采購的集中采購目錄以外和采購限額標準以下的貨物、工程和服務，應當比照政府采購業(yè)務控制程序執(zhí)行。
    1、按內部牽制制度要求，單位設立政府采購管理、政府采購執(zhí)行和政府采購監(jiān)督機構。一般情況下，政府采購管理機構由單位負責人（即一把手，下同）和班子成員組成。政府采購執(zhí)行機構由政府采購歸口管理部門（沒有專設的由辦公室兼任）、政府采購業(yè)務承辦部門、資產管理部門、財務部門(凡文中涉及以上部門時,均由單位細化)的專職或兼職人員組成。單位紀檢、內審部門(凡文中涉及以上部門時,均由單位細化)對政府采購業(yè)務實行全程監(jiān)控。
    2、單位政府采購歸口管理、業(yè)務承辦部門，負責擬定政府采購預算計劃管理制度、政府采購活動管理制度、政府采購驗收管理制度和政府采購內部管理制度。
    1、單位業(yè)務承辦、財務部門,根據(jù)實際需求和相關標準編制政府采購預算，按照已批復的預算安排政府采購計劃，實現(xiàn)預算控制計劃，計劃控制采購，采購控制支付。
    2、年初收支預算時，單位業(yè)務承辦部門應將涉及政府采購項目的有關內容，根據(jù)政府采購目錄規(guī)定，細化到具體貨物、工程和服務，財務部門按批準的收支預算單獨編制年度采購預算。
    3、單位業(yè)務承辦部門應在政府采購預算指標批準范圍內分季提交本部門的政府采購計劃，送財務部門匯總。由單位政府采購歸口管理部門審查同意，經市政府采購辦審批后，財政局歸口業(yè)務股室下達。
    4、政府采購計劃一經下達，原則上不作調整。計劃執(zhí)行過程中確需變更調整的，應當重新履行審核和審批程序。因重大項目需要追加政府采購計劃的，單位要先落實資金，專題報告政府采購辦批準，增加金額較大的(具體金額由單位細化)，須報分管市長同意。
    1、政府采購活動由單位政府采購歸口管理部門負責。建立政府采購、資產管理、財會、紀檢、內審等部門崗位相互協(xié)調、相互制約的聯(lián)動機制。
    2、采購項目申請。單位業(yè)務承辦部門根據(jù)批準的采購計劃提出政府采購申請，申請中應填明采購項目名稱、采購金額、資金來源、需求部門、需求登記日期、采購項目分類等要素。
    3、采購項目審核。單位政府采購歸口管理部門對業(yè)務承辦部門申請的采購事項應進行合理性審核。包括采購事項是否已列入預算，是否與資產配置標準相符。專業(yè)性設備是否附相關部門的審核意見。
    4、采購項目審批。對政府采購目錄以內、采購限額以上的工程、貨物、服務經單位負責人或分管負責人批準后（金額批準權限單位細化），由單位政府歸口管理部門報政府采購辦審批。屬于招投標項目的，按招投標規(guī)定辦理。采購進口產品、變更政府采購方式等事項必須按程序報批。對政府采購目錄以外、采購限額標準以下的零星貨物和小額服務(工程除外)，屬政府采購預算計劃內的，由單位分管負責人審批，報政府采購辦備案。
    5、采購方式選擇。按照湖南省政府采購文件，100萬元以上的工程項目、50萬元以上的單項或者批量貨物、30萬元以上的單項或者批量服務必須采用公開招標方式。除此之外，單位應按《中華人民共和國政府采購法》的規(guī)定，分別采用邀請招標、競爭性談判、詢價、單一來源等方式。對暫未列入政府采購目錄的貨物和服務，單位業(yè)務承辦部門可按內部管理規(guī)定自行采購，也可比照政府采購程序辦理。
    6、對經過批準的政府采購項目，單位業(yè)務承辦部門應按規(guī)定選擇代理機構或確定供應商，按《合同業(yè)務內部控制制度》規(guī)定與之簽訂政府采購合同。
    7、按照規(guī)定需要公開的政府采購信息，單位業(yè)務承辦部門應當在財政部門指定的政府采購信息發(fā)布媒體上向社會公開，提高政府采購活動的透明度。向社會公開的政府采購信息主要有：公開招標公告、邀請招標資格預審公告、中標公告等。
    8、審核和審批過程中要重點控制：隨意改變采購方式，規(guī)避公開招標的事項；人為化整為零，逃避政府采購的行為。
    1、單位對政府采購項目驗收的控制包括：組建驗收小組，確定驗收方式，出具驗收證明。
    2、組建驗收小組。驗收小組由單位歸口管理部門、財會、內審、紀檢、代理機構和相關領域的專家組成。驗收小組應根據(jù)政府采購合同協(xié)議、供應商發(fā)貨單等文件，對所采購貨物、服務或工程的品種、規(guī)格、數(shù)量、質量、技術要求及其它內容進行驗收。
    3、確定驗收方式。依法自行組織采購的，單位按照采購合同約定自行組織驗收；委托代理機構組織采購的，由單位或其委托的.代理機構按照采購合同約定組織驗收；大型或者復雜的采購項目，還應邀請國家認可的質量檢測機構參與驗收。
    4、出具驗收證明。驗收結束后，參與驗收工作的相關人員應在驗收證明上簽署驗收意見，驗收單位加蓋公章，落實驗收責任。
    1、單位財會部門按預算計劃指標和政府采購合同規(guī)定支付價款，根據(jù)有關規(guī)定進行政府采購業(yè)務核算。定期與政府采購歸口管理部門、業(yè)務承辦部門、資產管理等部門核對信息，分類統(tǒng)計，綜合分析。
    2、單位政府采購歸口管理部門應當做好采購業(yè)務相關資料的收集、整理工作，建立政府采購業(yè)務檔案。將業(yè)務承辦、資產、財務等部門報送的資料定期移送單位檔案管理部門，防止資料遺失、泄露。政府采購業(yè)務檔案主要包括：政府采購預算與計劃、各類批復文件、招標文件、投標文件、評標文件、合同文本、驗收證明等。
    政府采購業(yè)務質疑投訴答復工作由單位政府歸口管理部門負責牽頭，提出政府采購需求的業(yè)務承辦部門、支付款項的財會部門、實行監(jiān)督的內部審計和紀檢監(jiān)查等部門參加，按照國家法律有關規(guī)定的時限、程序和要求做好政府采購業(yè)務質疑投訴答復工作，對答復過程中形成的各種文件由政府采購歸口管理部門進行整理歸檔，定期移送單位檔案管理部門。
    對于涉密的政府采購項目，單位業(yè)務承辦部門應當與供應商或采購中介機構簽訂保密協(xié)議或者在合同中設定保密條款，強化供應商或采購中介機構的保密責任，保證涉密政府采購項目的安全。
    單位采購內控管理制度篇十
    第一條為全面推進公立醫(yī)院內部控制建設，進一步規(guī)范公立醫(yī)院經濟活動及相關業(yè)務活動，有效防范和管控內部運營風險，建立健全科學有效的內部制約機制，促進公立醫(yī)院服務效能和內部治理水平不斷提高，根據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范))((關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》等要求，制定本辦法。
    第二條本辦法適用于全國各級衛(wèi)生健康行政部門、中醫(yī)藥主管部門舉辦的各級各類公立醫(yī)院(以下簡稱醫(yī)院)。其他部門舉辦的公立醫(yī)院參照執(zhí)行。
    第三條本辦法所稱的內部控制，是指在堅持公益性原則的前提下，為了實現(xiàn)合法合規(guī)、風險可控、高質高效和可持續(xù)發(fā)展的運營目標，醫(yī)院內部建立的一種相互制約、相互監(jiān)督的業(yè)務組織形式和職責分工制度;是通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經濟活動及相關業(yè)務活動的運營風險進行有效防范和管控的一系列方法和手段的總稱。
    第四條醫(yī)院內部控制的目標主要包括:保證醫(yī)院經濟活動合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗、提高資源配置和使用效益。
    第五條醫(yī)院內部控制主要包括:風險評估、內部控制建設、內部控制報告、內部控制評價。
    第六條醫(yī)院內部控制應當以規(guī)范經濟活動及相關業(yè)務活動有序開展為主線，以內部控制量化評價為導向，以信息化為支撐，突出規(guī)范重點領域、重要事項、關鍵崗位的流程管控和制約機制，建立與本行業(yè)和本單位治理體系和治理能力相適應的、權貴一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力的內部控制體系，規(guī)范內部權力運行、促進依法辦事、推進廉政建設、保障事業(yè)發(fā)展。
    第七條醫(yī)院內部控制應當覆蓋醫(yī)療教學科研等業(yè)務活動和經濟活動，要把內部控制要求融入到單位制度體系和業(yè)務流程，貫穿內部權力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，形成內部控制監(jiān)管合力。
    第八條醫(yī)院黨委要發(fā)揮在醫(yī)院內部控制建設中的領導作用;主要負責人是內部控制建設的首要責任人，對內部控制的建立健全和有效實施負責;醫(yī)院領導班子其他成員要抓好各自分管領域的內部控制建設工作。
    第九條醫(yī)院應當設立內部控制領導小組，主要負責人任組長。領導小組主要職責包括:建立健全內部控制建設組織體系，審議內部控制組織機構設置及其職責;審議內部控制規(guī)章制度、建設方案、工作計劃、工作報告等;組織內部控制文化培育，推動內部控制建設常態(tài)化。
    第十條醫(yī)院應當明確本單位內部控制建設職能部門或確定牽頭部門，組織落實本單位內部控制建設工作，包括研究建立內部控制制度體系，編訂內部控制手冊;組織編制年度內部控制工作計劃并實施;推動內部控制信息化建設;組織編寫內部控制報告等。
    第十一條醫(yī)院由內部審計部門或確定其他部門牽頭負責本單位風險評估和內部控制評價工作，制定相關制度;組織開展風險評估;制定內部控制評價方案并實施，編寫評價報告等。
    第十二條醫(yī)院內部紀檢監(jiān)察部門負責本單位廉政風險防控工作，建立廉政風險防控機制，開展內部權力運行監(jiān)控;建立重點人員、重要崗位和關鍵環(huán)節(jié)廉政風險信息收集和評估等制度。
    第十三條醫(yī)院醫(yī)務管理部門負責本單位醫(yī)療業(yè)務相關的內部控制工作，加強臨床科室在藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設備的引進和使用過程中的管理，規(guī)范醫(yī)療服務行為，防范相關內涵經濟活動的醫(yī)療業(yè)務(即實施該醫(yī)療業(yè)務可以獲取收入或消耗人財物等資源)風險，及時糾正存在的問題等。
    第十四條醫(yī)院內部各部門(含科室)是本部門內部控制建設和實施的責任主體，部門負責人對本部門的內部控制建設和實施的有效性負責，應對相關業(yè)務和事項進行梳理，確定主要風險、關鍵環(huán)節(jié)和關鍵控制點，制定相應的控制措施，持續(xù)改進內部控制缺陷。
    第十五條本辦法所稱風險評估，是指醫(yī)院全面、系統(tǒng)和客觀地識別、分析本單位經濟活動及相關業(yè)務活動存在的風險，確定相應的風險承受度及風險應對策略的過程。
    第十六條風險評估至少每年進行一次;外部環(huán)境、業(yè)務活動、經濟活動或管理要求等發(fā)生重大變化的，應當及時對經濟活動及相關業(yè)務活動的風險進行重新評估。
    第十七條醫(yī)院內部審計部門或確定的牽頭部門應當自行或聘請具有相應資質的第三方機構開展風險評估工作，風險評估結果應當形成書面報告，作為完善內部控制的依據(jù)。
    第十八條醫(yī)院應當根據(jù)本單位設定的內部控制目標和建設規(guī)劃，有針對性地選擇風險評估對象。風險評估對象可以是整個單位或某個部門(科室)，也可以是某項業(yè)務、某個項目或具體事項。
    第十九條單位層面的風險評估應當重點關注以下方面:。
    （一）內部控制組織建設情況。包括是否建立領導小組，是否確定內部控制職能部門或牽頭部門;是否建立部門間的內部控制溝通協(xié)調和聯(lián)動機制等。
    （二）內部控制機制建設情況。包括經濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實現(xiàn)有效分離;權責是否對等;是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內部監(jiān)督等機制。
    （三）內部控制制度建設情況。包括內部管理制度是否健全，內部管理制度是否體現(xiàn)內部控制要求，相關制度是否有效執(zhí)行等。
    （四）內部控制隊伍建設情況。包括關鍵崗位人員是否具備相應的資格和能力;是否建立相關工作人員評價、輪崗等機制;是否組織內部控制相關培訓等。
    （五）內部控制流程建設情況。包括是否建立經濟活動及相關業(yè)務活動的內部控制流程;是否將科學規(guī)范有效的內部控制流程嵌入相關信息化系統(tǒng);內部控制方法的應用是否完整有效等。
    （六）其他需要關注的內容。
    第二十條業(yè)務層面的風險評估應當重點關注以下方面:。
    （一）預算管理情況。包括在預算編制過程中醫(yī)院內部各部門之間溝通協(xié)調是否充分;預算編制是否符合本單位戰(zhàn)略目標和年度工作計劃;預算編制與資產配置是否相結合、與具體工作是否相對應;是否按照批復的額度和開支范圍執(zhí)行預算，進度是否合理，是否存在無預算、超預算支出等問題;決算編報是否真實、完整、準確、及時等。
    （二）收支管理情況。包括收入來源是否合法合規(guī)，是否符合價格和收費管理相關規(guī)定，是否實現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時提供有關憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等;發(fā)生支出事項時是否按照規(guī)定程序審核審批，是否審核各類憑據(jù)的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形等。
    （三）政府采購管理情況。包括是否實現(xiàn)政府采購業(yè)務歸口管理;是否按照預算和計劃組織政府采購業(yè)務;是否按照規(guī)定組織政府采購活動和執(zhí)行驗收程序;是否按照規(guī)定保管政府采購業(yè)務相關檔案等。
    （四）資產管理情況。包括是否實現(xiàn)資產歸口管理并明確使用責任;是否定期對資產進行清查盤點，對賬實不符的情況是否及時處理;是否按照規(guī)定處置資產等。
    （五）建設項目管理情況。包括是否實行建設項目歸口管理;是否按照概算投資實施基本建設項目;是否嚴格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標控制機制;是否存在截留、擠占、挪用、套取建設項目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設項目相關檔案并及時辦理移交手續(xù)等。
    （六）合同管理情況。包括是否實現(xiàn)合同歸口管理;是否建立并執(zhí)行合同簽訂的審核機制;是否明確應當簽訂合同的經濟活動范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調機制等。
    （七）醫(yī)療業(yè)務管理情況。包括醫(yī)院是否執(zhí)行臨床診療規(guī)范;是否建立合理檢查、合理用藥管控機制;是否建立按規(guī)定引進和使用藥品、耗材、醫(yī)療設備的規(guī)則;是否落實醫(yī)療服務項目規(guī)范;是否定期檢查與強制性醫(yī)療安全衛(wèi)生健康標準的相符性;是否對存在問題及時整改等。
    （八）科研項目和臨床試驗項目管理情況。包括是否實現(xiàn)科研或臨床試驗項目歸口管理;是否建立項目立項管理程序，項目立項論證是否充分;是否按照批復的預算和合同約定使用科研或臨床試驗資金;是否采取有效措施保護技術成果;是否建立科研檔案管理規(guī)定等。
    （九）教學管理情況。是否實現(xiàn)教學業(yè)務歸口管理;是否制定教學相關管理制度;是否按批復預算使用教學資金，是否專款專用等。
    （十）互聯(lián)網診療管理情況。包括實現(xiàn)互聯(lián)網診療業(yè)務歸口管理;是否取得互聯(lián)網診療業(yè)務準入資格;開展的互聯(lián)網診療項目是否經有關部門核準;是否建立信息安全管理制度;電子病歷及處方等是否符合相關規(guī)定等。
    （十一）醫(yī)聯(lián)體管理情況。包括是否實現(xiàn)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務歸口管理;是否明確內部責任分工;是否建立內部協(xié)調協(xié)作機制等。
    （十二）信息系統(tǒng)管理情況。包括是否實現(xiàn)信息化建設歸口管理;是否制定信息系統(tǒng)建設總體規(guī)劃;是否符合信息化建設相關標準規(guī)范;是否將內部控制流程和要求嵌入信息系統(tǒng)，是否實現(xiàn)各主要信息系統(tǒng)之間的互聯(lián)互通、信息共享和業(yè)務協(xié)同;是否采取有效措施強化信息系統(tǒng)安全等。
    第二十一條單位層面內部控制建設主要包括:單位決策機制，內部管理機構設置及職責分工，決策和執(zhí)行的制衡機制;內部管理制度的健全;關鍵崗位管理和信息化建設等。
    第二十二條醫(yī)院內部控制領導小組每年至少召開一次會議，研究本單位內部控制管理工作。內部控制職能部門或牽頭部門應當圍繞本單位事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃等制訂內部控制工作計劃。充分發(fā)揮醫(yī)務、教學、科研、預防、資產(藥品、設備、耗材等)、醫(yī)保、財務、人事、內部審計、紀檢監(jiān)察、采購、基建、后勤、信息等部門在內部控制中的作用。
    第二十三條醫(yī)院應當按照分事行權、分崗設權、分級授權的原則，在職責分工、業(yè)務流程、關鍵崗位等方面規(guī)范授權和審批程序，確保不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，規(guī)范內部權力運行，建立責任追究制度。
    第二十四條醫(yī)院應當建立健全內部管理制度，包括運營管理制度、組織決策制度、人事管理制度、財務資產管理制度、內部審計制度、安全管理制度等，并將權力制衡機制嵌入各項內部管理制度。
    第二十五條醫(yī)院應當加強關鍵崗位人員的管理和業(yè)務培訓，明確崗位職責和業(yè)務流程，關鍵崗位人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和能力，建立定期輪崗機制。醫(yī)院內部控制關鍵崗位主要包括:運營管理、預算管理、收支管理、采購管理、醫(yī)保結算管理、資產管理、基建項目管理、合同管理、績效獎金核算管理、人力資源與薪酬管理、醫(yī)教研防業(yè)務管理以及內部監(jiān)督管理等。
    第二十六條醫(yī)院應當根據(jù)《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)要求建立健全會計機構，明確會計機構的職責和權限，依法合理設置會計工作崗位，配備具備資格條件的會計工作人員，加強會計人員專業(yè)技能培訓。醫(yī)院應當建立健全內部財務管理制度，嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，對醫(yī)院發(fā)生的各項經濟業(yè)務事項進行確認、計量、記錄和報告，確保財務會計信息真實完整，充分發(fā)揮會計系統(tǒng)的控制職能。
    第二十七條醫(yī)院應當充分利用信息技術加強內部控制建設，將內部控制流程和關鍵點嵌入醫(yī)院信息系統(tǒng);加強信息平臺化、集成化建設，實現(xiàn)主要信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、信息共享，包含但不限于預算、收支、庫存、采購、資產、建設項目、合同、科研管理等模塊;應當對內部控制信息化建設情況進行評價，推動信息化建設，減少或消除人為因素，增強經濟業(yè)務事項處理過程與結果的公開和透明。
    第二十八條預算業(yè)務內部控制。
    （一）建立健全預算管理制度，涵蓋預算編制、審批、執(zhí)行、調整、決算和績效評價等內容。
    （二）明確預算管理委員會、預算牽頭部門、預算歸口管理部門和預算執(zhí)行部門的職責，分級設立預算業(yè)務審批權限，履行審批程序，重大事項需要集體決策。
    （三）合理設置預算業(yè)務關鍵崗位，配備關鍵崗位人員，明確崗位的職責權限，確保經濟業(yè)務活動的預算編制與預算審批，預算審批與預算執(zhí)行，預算執(zhí)行與預算考核，決算編制與審核，決算審核與審批，財務報告的編制、審核與審批等不相容崗位相互分離。
    （四）建立預算編制、審批、執(zhí)行、調整、決算的分析考核工作流程及業(yè)務規(guī)范;加強預算論證、編制、審批、下達、執(zhí)行等關鍵環(huán)節(jié)的管控。
    （五）強化對醫(yī)療、教學、科研、預防、基本建設等活動的預算約束，使預算管理貫穿醫(yī)院業(yè)務活動全過程。強化預算績效管理，建立"預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用"的全過程預算績效管理機制。
    第二十九條收支業(yè)務內部控制。
    （一）建立健全收入、支出業(yè)務管理制度。收入管理制度應當涵蓋價格確定、價格執(zhí)行、票據(jù)管理、款項收繳、收入核算等內容;支出管理制度應當涵蓋預算與計劃、支出范圍與標準確定、審批權限與審批流程、支出核算等內容。
    （二）醫(yī)院收入、支出業(yè)務活動應當實行歸口管理。明確各類收入的歸口管理部門及職責，各項收入必須納入醫(yī)院統(tǒng)一核算，統(tǒng)一管理，嚴禁設立賬外賬;支出業(yè)務應當實行分類管理，明確各類業(yè)務事項的歸口管理部門及職責;設立收入、支出業(yè)務的分類審批權限，履行審批程序，重大經濟活動及大額資金支付須經集體決策。
    （三）合理設置收入、支出業(yè)務關鍵崗位，配備關鍵崗位人員，明確其職責權限，確保醫(yī)療服務價格的確認和執(zhí)行、收入款項的收取與會計核算、支出事項申請與審批、支出事項審批與付款、付款審批與付款執(zhí)行、業(yè)務經辦與會計核算等不相容崗位相互分離。
    （四）規(guī)范收入管理、票據(jù)管理、支出管理、公務卡管理等業(yè)務工作流程，加強醫(yī)療服務價格管理、醫(yī)療收費、退費、結算、票據(jù)、支出業(yè)務審核、款項支付等重點環(huán)節(jié)的控制。
    （五）醫(yī)院應當依法組織各類收入。嚴格執(zhí)行診療規(guī)范、價格政策和醫(yī)保政策，定期核查醫(yī)療行為規(guī)范及物價收費的相符性;定期核查收入合同的履行情況;加強票據(jù)管理，建立票據(jù)臺賬，專人管理。
    （六）醫(yī)院應當嚴格支出管理。明確經濟活動各項支出標準和范圍，規(guī)范報銷流程，加強支出審核和支付控制;實行國庫集中支付的，應當按照財政管理制度有關規(guī)定執(zhí)行。
    （七）醫(yī)院應當建立債務管理制度。實行事前論證和集體決策，定期與債權人核對債務余額;醫(yī)院應當嚴格控制債務規(guī)模，防范風險。
    （八）醫(yī)院應當加強成本管理，推進成本核算，開展成本分析，真實反映醫(yī)院成本狀況;加強成本管控，優(yōu)化資源配置，務實績效管理基礎，提升單位內部管理水平。
    （一）建立健全采購管理制度，堅持質量優(yōu)先、價格合理、陽光操作、嚴格監(jiān)管的原則，涵蓋采購預算與計劃、需求申請與審批、過程管理、驗收入庫等方面內容。
    （二）采購業(yè)務活動應當實行歸口管理，明確歸口管理部門和職責，明確各類采購業(yè)務的審批權限，履行審批程序，建立采購、資產、醫(yī)務、醫(yī)保、財務、內部審計、紀檢監(jiān)察等部門的相互協(xié)調和監(jiān)督制約機制。
    （三）合理設置采購業(yè)務關鍵崗位，配備關鍵崗位人員，明確崗位職責權限，確保采購預算編制與審定、采購需求制定與內部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、采購驗收與保管、付款審批與付款執(zhí)行、采購執(zhí)行與監(jiān)督檢查等不相容崗位相互分離。
    （四）醫(yī)院應當優(yōu)化采購業(yè)務申請、采購文件內部審核、采購組織形式確定、采購方式確定及變更、采購驗收、采購資料記錄管理、采購信息統(tǒng)計分析等業(yè)務工作流程及規(guī)范，并加強上述業(yè)務工作重點環(huán)節(jié)的控制。
    （五）醫(yī)院應當嚴格遵守政府采購及藥品、耗材和醫(yī)療設備等集中采購規(guī)定。政府采購項目應當按照規(guī)定選擇采購方式，執(zhí)行政府集中采購目錄及標準，加強政府采購項目驗收管理。
    第三十一條資產業(yè)務內部控制。
    （一）建立健全資產管理制度，涵蓋資產購置、保管、使用、核算和處置等內容。資產業(yè)務的種類包括貨幣資金、存貨、固定資產、無形資產、對外投資、在建工程等。完善所屬企業(yè)的監(jiān)管制度。
    （二）醫(yī)院資產應當實行歸口管理，明確歸口管理部門和職責，明確資產配置、使用和處置固有資產的審批權限，履行審批程序。
    （三）合理設置各類資產管理業(yè)務關鍵崗位，明確崗位職責及權限，確保增減資產執(zhí)行與審批、資產保管與登記、資產實物管理與會計記錄、資產保管與清查等不相容崗位相互分離。
    （四）建立流動資產、非流動資產和對外投資等各類資產工作流程及業(yè)務規(guī)范，加強各類資產核查盤點、債權和對外投資項目跟蹤管理等重點環(huán)節(jié)控制。
    （五）醫(yī)院應當加強流動資產管理。加強銀行賬戶管理、貨幣資金核查;定期分析、及時清理應收及預付款項;合理確定存貨的庫存，加快資金周轉，定期盤點。
    （六）醫(yī)院應當加強房屋、設備、無形資產等非流動資產管理。嚴禁舉債建設;按規(guī)定配置大型醫(yī)用設備并開展使用評價，推進資產共享共用，提高資產使用效率;依法依規(guī)出租出借處置資產;建立健全"三賬一卡"制度，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符，定期盤點清查。
    （七）醫(yī)院應當加強對外投資管理。對外投資應當進行可行性論證，按照規(guī)定報送相關主管及財政部門審核審批;加強項目和投資管理，開展投資效益分析并建立責任追究制度。
    （八）醫(yī)院所辦企業(yè)應當根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范))((企業(yè)內部控制應用指引))((企業(yè)內部控制評價指引》等企業(yè)內部控制規(guī)范性文件的要求全面開展內部控制規(guī)范建設。
    第三十二條基本建設業(yè)務內部控制。
    （一）醫(yī)院應當建立健全基本建設項目管理制度，建立項目議事決策機制、項目工作機制、項目審核機制和項目考核監(jiān)督機制。
    （二）明確建設項目決策機構、歸口管理部門、財務部門、審計部門、資產部門等內部相關部門在建設項目管理中的職責權限。
    （三）合理設置建設項目管理崗位，明確崗位職責權限，確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化建設工程的立項、設計、概預算、招標、建設和竣工決算的工作流程、業(yè)務規(guī)范，建立溝通配合機制;強化建設工程全過程管理、資金支付控制、竣工決算辦理。
    第三十三條合同業(yè)務內部控制。
    （一）醫(yī)院應當建立健全合同管理制度，建立合同業(yè)務決策機制、工作機制、審核機制、監(jiān)督機制、糾紛協(xié)調機制。
    （二）明確合同歸口管理部門及其職責權限，明確合同承辦業(yè)務部門、財務部門、審計部門、法律部門、采購部門、院長辦公室等內部相關部門在合同管理中的職責權限。
    （三）合理設置合同管理崗位，明確崗位職責權限以及合同授權審批和簽署權限，確保合同簽訂與合同審批、合同簽訂與付款審批、合同執(zhí)行與付款審批、合同簽訂與合同用章保管等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化合同前期準備、合同訂立、合同執(zhí)行、合同后續(xù)管理的工作流程、業(yè)務規(guī)范，建立溝通配合機制，實現(xiàn)合同管理與預算管理、收支管理、采購管理相結合。
    第三十四條醫(yī)療業(yè)務內部控制。
    （一）醫(yī)院應當建立健全診療規(guī)范和診療活動管理制度，嚴格按照政府主管部門批準范圍開展診療活動，診療項目的收費應當符合物價部門、醫(yī)保部門政策;明確診療項目和收費的審查機制、審批機制、監(jiān)督檢查機制。
    （二）醫(yī)療業(yè)務活動應當實行歸口管理，明確內部醫(yī)務管理部門、醫(yī)保部門、物價部門在醫(yī)療活動和診療項目價格政策執(zhí)行方面的職責。
    （三）醫(yī)院應當合理設置診療項目管理崗位，明確崗位職責權限;明確診療項目的內部申請、審核和審批權限，確保診療項目的申請與審核、審核與審批、審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。
    （四）醫(yī)院應當加強對臨床科室診療活動的監(jiān)督檢查，嚴格控制不合理檢查、不合理用藥的行為;診療活動的收費應當與物價項目內涵和醫(yī)保政策相符合;建立與醫(yī)保部門、物價部門溝通協(xié)調機制，定期分析診療服務過程中存在的執(zhí)行醫(yī)保、物價政策風險，對存在的問題及時組織整改。
    （五）醫(yī)院應當設置行風管理崗位，定期檢查臨床科室和醫(yī)務人員在藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設備引進過程中的行為規(guī)范以及各臨床科室是否嚴格執(zhí)行本部門的申請機制，建立與紀檢監(jiān)察部門的協(xié)調聯(lián)動機制，嚴厲查處藥品耗材設備購銷領域的商業(yè)賄賂行為。
    （六）醫(yī)院應當建立與醫(yī)療業(yè)務相關的委員會制度，明確委員會的組織構成和運行機制，加強對藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設備引進的專業(yè)評估和審查，各臨床科室應當建立本部門藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設備引進的內部申請和決策機制。
    第三十五條科研業(yè)務內部控制。
    （一）醫(yī)院應當建立健全科研項目管理制度，建立項目決策機制、工作機制、審核機制和監(jiān)督機制。
    （二）明確科研項目歸口管理部門及其職責權限，明確科研項目組織部門、財務部門、審計部門、采購部門、資產部門等內部相關部門在科研管理中的職責權限。
    （三）合理設置科研項目管理崗位，明確崗位職責權限，確保項目預算編制與審核、項目審批與實施、項目資金使用與付款審核、項目驗收與評價等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化科研項目申請、立項、執(zhí)行、結題驗收、成果保護與轉化的工作流程、業(yè)務規(guī)范，建立溝通配合機制，加強科研項目研究過程管理和資金支付、調整、結余管理，鼓勵科研項目成果轉化與應用;建立橫向課題和臨床試驗項目立項審批和審查制度，加強經費使用管理。
    第三十六條教學業(yè)務內部控制。
    （一）醫(yī)院應當建立健全教學業(yè)務管理制度，建立教學業(yè)務工作的決策機制、工作機制、審核機制和監(jiān)督機制。
    （二）明確教學業(yè)務歸口管理部門及其職責權限，明確教學業(yè)務管理部門、財務部門、審計部門、采購部門、資產部門等內部相關部門在教學管理中的職責權限。
    （三）合理設置教學業(yè)務管理崗位，明確崗位職責權限，確保教學業(yè)務預算編制與審核、教學資金使用與付款審批等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化教學業(yè)務管理的工作流程、工作規(guī)范，建立部門問溝通配合機制;按批復預算使用教學資金，?？顚Ｓ?，加強教學經費使用管理。
    第三十七條互聯(lián)網醫(yī)療業(yè)務內部控制。
    （一）開展互聯(lián)網醫(yī)療業(yè)務的醫(yī)院應當建立健全互聯(lián)網診療服務與收費的相關管理制度，嚴格診療行為和費用監(jiān)管。
    （二）醫(yī)院應當明確互聯(lián)網醫(yī)療業(yè)務的歸口管理部門及其職責權限。明確臨床科室、醫(yī)務部門、信息部門、醫(yī)保部門、財務部門、審計部門等內部相關部門在互聯(lián)網醫(yī)療業(yè)務管理工作中的職責權限。
    （三）建立互聯(lián)網醫(yī)療業(yè)務的.工作流程、業(yè)務規(guī)范、溝通配合機制，對互聯(lián)網醫(yī)療業(yè)務管理的關鍵環(huán)節(jié)實行重點管控。
    第三十八條醫(yī)聯(lián)體業(yè)務內部控制。
    （一）醫(yī)聯(lián)體牽頭醫(yī)院負責建立醫(yī)聯(lián)體議事決策機制、工作機制、審核機制、監(jiān)督機制;建立健全醫(yī)聯(lián)體相關工作管理制度，涵蓋醫(yī)聯(lián)體診療服務與收費，資源與信息共享，績效與利益分配等內容。
    （二）各成員單位要明確醫(yī)聯(lián)體相關業(yè)務的歸口管理部門及其職責權限。建立風險評估機制，確保法律法規(guī)、規(guī)章制度及醫(yī)聯(lián)體經營管理政策的貫徹執(zhí)行，促進醫(yī)聯(lián)體平穩(wěn)運行和健康發(fā)展。
    第三十九條信息化建設業(yè)務內部控制。
    （一）醫(yī)院應當建立健全信息化建設管理制度，涵蓋信息化建設需求分析、系統(tǒng)開發(fā)、升級改造、運行維護、信息安全和數(shù)據(jù)管理等方面內容。
    （二）信息化建設應當實行歸口管理。明確歸口管理部門和信息系統(tǒng)建設項目牽頭部門，建立相互合作與制約的工作機制。
    （三）合理設置信息系統(tǒng)建設管理崗位，明確其職責權限。信息系統(tǒng)建設管理不相容崗位包括但不限于:信息系統(tǒng)規(guī)劃論證與審批、系統(tǒng)設計開發(fā)與系統(tǒng)驗收、運行維護與系統(tǒng)監(jiān)控等。
    （四）醫(yī)院應當根據(jù)事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務活動需要，編制中長期信息化建設規(guī)劃以及年度工作計劃，從全局角度對經濟活動及相關業(yè)務活動的信息系統(tǒng)建設進行整體規(guī)劃，提高資金使用效率，防范風險。
    （五）醫(yī)院應當建立信息數(shù)據(jù)質量管理制度。信息歸口管理部門應當落實信息化建設相關標準規(guī)范，制定數(shù)據(jù)共享與交互的規(guī)則和標準;各信息系統(tǒng)應當按照統(tǒng)一標準建設，能夠完整反映業(yè)務制度規(guī)定的活動控制流程。
    （六）醫(yī)院應當將內部控制關鍵管控點嵌入信息系統(tǒng)，設立不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職責權限，明確操作權限;相關部門及人員應當嚴格執(zhí)行崗位操作規(guī)范，遵守相關業(yè)務流程及數(shù)據(jù)標準;應當建立藥品、可收費醫(yī)用耗材的信息流、物流、單據(jù)流對應關系;設計校對程序，定期或不定期進行校對。
    （七）加強內部控制信息系統(tǒng)的安全管理，建立用戶管理制度、系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份制度、信息系統(tǒng)安全保密和泄密責任追究制度等措施，確保重要信息系統(tǒng)安全、可靠，增強信息安全保障能力。
    第四十條本辦法所稱內部控制報告，是指醫(yī)院結合本單位實際情況，按照相關部門規(guī)定編制的、能夠綜合反映本單位內部控制建立與實施情況的總結性文件。
    第四十一條醫(yī)院是內部控制報告的責任主體。單位主要負責人對本單位內部控制報告的真實性和完整性負責。
    第四十二條醫(yī)院內部控制報告編制應當遵循全面性原則、重要性原則、客觀性原則和規(guī)范性原則。
    第四十三條醫(yī)院向上級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門報送內部控制報告，各級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門匯總所屬醫(yī)療機構報告后，形成部門內部控制報告向同級財政部門報送。
    第四十四條醫(yī)院應當根據(jù)本單位年度內部控制工作的實際情況及取得的成效，以能夠反映內部控制工作基本事實的相關材料為支撐，按照財政部門發(fā)布的統(tǒng)一報告格式編制內部控制報告。反映內部控制工作基本事實的相關材料一般包括:會議紀要、內部控制制度、業(yè)務流程圖、風險評估報告、內部控制培訓材料等。
    第四十五條醫(yī)院應當加強對本單位內部控制報告的使用，通過對內部控制報告反映的信息進行分析，及時發(fā)現(xiàn)內部控制建設工作中存在的問題，進一步健全制度，完善監(jiān)督措施，確保內部控制有效實施。
    第四十六條本辦法所稱內部控制評價，是指醫(yī)院內部審計部門或確定的牽頭部門對本單位內部控制建立和實施的有效性進行評價，出具評價報告的過程。本辦法所稱內部控制監(jiān)督，是指內部審計部門、內部紀檢監(jiān)察等部門對醫(yī)院內部控制建立和實施情況進行的監(jiān)督。
    第四十七條醫(yī)院內部控制評價工作可以自行組織或委托具備資質的第三方機構實施。已提供內部控制建設服務的第三方機構，不得同時提供內部控制評價服務。
    第四十八條醫(yī)院內部審計部門和紀檢監(jiān)察部門應當制定內部控制監(jiān)督制度，明確監(jiān)督的職責、權限、程序和要求等，有序開展監(jiān)督工作。
    第四十九條醫(yī)院內部控制評價分為內部控制設計有效性評價和內部控制運行有效性評價。
    （一）內部控制設計有效性評價應當關注以下幾方面:內部控制的設計是否符合《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》等規(guī)定要求;是否覆蓋本單位經濟活動及相關業(yè)務活動、是否涵蓋所有內部控制關鍵崗位、關鍵部門及相關工作人員和工作任務;是否對重要經濟活動及其重大風險給予足夠關注，并建立相應的控制措施;是否重點關注關鍵部門和崗位、重大政策落實、重點專項執(zhí)行和高風險領域;是否根據(jù)國家相關政策、單位經濟活動的調整和自身條件的變化，適時調整內部控制的關鍵控制點和控制措施。
    （二）內部控制運行有效性評價應當關注以下幾方面:各項經濟活動及相關業(yè)務活動在評價期內是否按照規(guī)定得到持續(xù)、一致的執(zhí)行;內部控制機制、內部管理制度、崗位責任制、內部控制措施是否得到有效執(zhí)行;執(zhí)行業(yè)務控制的相關人員是否具備必要的權限、資格和能力;相關內部控制是否有效防范了重大差錯和重大風險的發(fā)生。
    第五十條醫(yī)院內部控制評價報告至少應當包括:真實性聲明、評價工作總體情況、評價依據(jù)、評價范圍、評價程序和方法、風險及其認定、風險整改及對重大風險擬采取的控制措施、評價結論等內容。
    第五十一條醫(yī)院向上級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門報送內部控制評價報告，各級主管部門匯總所屬醫(yī)療機構報告后，形成部門內部控制評價報告向同級財政部門報送。醫(yī)院內部控制職能部門或牽頭部門根據(jù)內部控制評價報告的審批結果組織整改，完善內部控制，落實相關責任。
    第五十二條醫(yī)院依法依規(guī)接受財政、審計、紀檢監(jiān)察等外部門對本單位內部控制工作的監(jiān)督檢查，要及時整改落實，完善內部控制體系，確保內部控制制度有效實施。
    第五十三條本辦法由國家衛(wèi)生健康委和國家中醫(yī)藥管理局負責解釋。
    第五十四條本辦法自20xx年1月1日起施行，《衛(wèi)生部關于印發(fā)〈醫(yī)療機構財務會計內部控制規(guī)定(試行）的通知》(衛(wèi)規(guī)財發(fā)〔20xx〕227號)中相關規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
    單位采購內控管理制度篇十一
    為加強對政府采購活動的內部控制管理，規(guī)范政府采購活動中的權力運行，強化內部流程控制，促進本局政府采購提質增效，制定本制度。
    局機關及局屬單位使用財政性資金購買貨物、工程及服務。
    本局政府采購管理機構分為：政府采購決策機構、政府采購日常管理機構、政府采購執(zhí)行機構和政府采購監(jiān)督機構。
    （一）本局政府采購決策機構為政府采購工作領導小組以下簡稱領導小組）。領導小組下設辦公室，由辦公室、財務股、內審等相關股室負責人組成（名單見附件1）。
    其主要職責包括：審議本局政府采購管理政策和政府采購管理內部控制體系；審議政府采購管理內部控制機構設置情況；審議本局重大采購項目的采購預算、采購需求的確定；審議本局內部采購目錄、內部采購預選供應商庫，審議確定采購代理機構和采購方式、中標（成交）供應商、履約驗收報告等；督促政府采購歸口管理部門按照本制度規(guī)定辦理政府采購業(yè)務，協(xié)調解決政府采購中的重大問題。領導小組辦公室具體落實采購事宜。
    （二）本局政府采購歸口管理部門為局辦公室和財務股，負責政府采購過程中的聯(lián)系協(xié)調及領導小組授權的日常性工作的開展。
    辦公室主要職責包括：會同相關股室負責采購活動的組織實施；組織審定本局內部預選供應商資質，會同相關政府采購需求部門建立本局內部預選供應商庫，匯總內部預選供應商預中標情況報領導小組審批后備案；組織審定單位采購項目的采購(招標)文件；負責會同相關政府采購需求部門審核采購合同；組織辦理采購活動中所需要的意向公開、需求公示、合同公示和驗收公示；負責采購資料的歸檔與備案；組織處理政府采購質疑投訴與糾紛；接受審計檢查、巡視巡察等，并組織整改。
    財務股主要職責包括：牽頭組織制定采購內控管理制度；匯總編報政府采購預算；負責辦理政府采購計劃審核報批；落實政府采購預算，審核支付手續(xù)；決算信息公開；填報政府采購報表。
    （三）各業(yè)務股室為采購業(yè)務活動的執(zhí)行機構。
    其主要職責包括：在采購項目提報前做好可行性、必要性研究，重大項目可委托第三方出具可行性研究報告；負責向財務股申報本股室政府采購預算，編制采購需求和采購文件；負責與采購代理機構簽訂委托合同；會同辦公室開展需求論證和文件會審，簽定采購合同；負責本股室采購項目履約和驗收，申請采購資金支付等事項；提供采購活動中所需要的意向公開、需求公示、合同公示和驗收公示等材料；對政府采購合同的相關文件及合同進行備案；協(xié)助受理采購質疑與投訴事項。
    （四）政府采購應當實行管采分離，內審應切實履行政府采購的監(jiān)管職責，不得從事政府采購執(zhí)行事務。
    其主要職責包括：負責監(jiān)督本局政府采購管理內部控制機構建設及職責運行情況；監(jiān)督檢查政府采購需求部門執(zhí)行政府采購法律法規(guī)的相關情況；參與本局政府采購業(yè)務質疑投訴答復的處理；監(jiān)督檢查本局政府采購活動是否實行歸口管理并得到有效執(zhí)行；監(jiān)督檢查本局政府采購管理等部門之間是否建立溝通協(xié)調機制并得到有效執(zhí)行；監(jiān)督檢查本局政府采購申請的審核是否嚴格；監(jiān)督檢查本局驗收制度是否建立并得到有效執(zhí)行；負責監(jiān)督檢查本局是否妥善保管政府采購業(yè)務相關資料等。
    （一）申報政府采購預算。在編報下一年度部門預算時，列入局機關運轉預算的貨物、工程和服務采購由辦公室報財務股；列入專項預算的貨物、工程和服務采購由各股室（單位）申報項目預算的同時申報政府采購預算，報財務股。
    （二）編制政府采購預算。財務股對各股室（單位）申報的采購預算進行匯總，并在編制部門預算的同時編制政府采購預算。
    （三）組織實施政府采購。根據(jù)預算批復結果和實際需要按項目類別組織實施。
    1.自行采購。對采購限額以下的項目由辦公室牽頭組織實施自行采購。
    預算金額在1萬元以下（含）的項目，填寫《鄒平市衛(wèi)生健康局采購申請表》（詳見附件2）經辦公室分管局領導審批并報局主要領導同意后執(zhí)行。質量和價格同等條件下，優(yōu)先從商城采購。
    預算金額在1萬元以上的采購經局黨組會議審議通過后實施。
    其中：預算金額在1萬元以上10萬元以下的項目，填寫《鄒平市衛(wèi)生健康局采購申請表》（詳見附件2）并附會議紀要，經局主要領導審批后執(zhí)行。質量和價格同等條件下，優(yōu)先從商城采購（電子類必須通過電子商城采購）。
    預算金額在10萬元以上（含）且在政府采購限額（具體限額見濱州市政府采購目錄及限額標準）以下的項目，履行采購審批手續(xù)后，參照政府采購法律法規(guī)規(guī)定的采購方式及流程進行自行組織采購。采購方式：一是組成不少于三人的采購小組自主實施采購或使用第三方機構代理采購，也可直接邀請兩家（含）以上供應商參與采購活動，做好采購記錄備查。二是選擇商城競價采購。
    符合下列情形之一的10萬元以上（含）自行采購項目，經局黨組會議或采購領導小組審議通過，履行采購審批手續(xù)后可直接實施：
    （1）經政府確定的應急項目或者搶險救災項目；
    （2）經保密機關認定的涉密項目；
    （3）為保證與原有政府采購項目的一致性或者服務配套的要求，需要向原供應商添購的；
    （4）上級行政主管部門指定唯一供應商的項目。
    （5）適用于單一來源采購的項目。
    2.政府采購限額以上貨物、工程和服務采購。限額以上貨物采購、服務采購要嚴格依照政府采購各項法律法規(guī)規(guī)定實施。各股室應當將編制采購需求論證后報分管局領導審批，辦公室匯總報局黨組會議審批，并列入政府采購計劃。如需代理機構編制采購文件的項目，各股室配合代理機構編制采購文件、采購公告。由代理機構編制采購文件的應當進行文件會審，做好會審記錄。各股室會同辦公室根據(jù)中標公告公示結果與中標供應商簽訂合同。
    （1）采購意向。采購意向由辦公室定期或者不定期公開。政府采購預算批復后盡可能一次性公開全年采購意向。預算執(zhí)行中新增采購項目應當及時公開采購意向，原則上不得晚于采購活動開始前30日公開采購意向（需求股室必須采購活動開始前60日將采購意向報辦公室）。
    （2）采購需求。提出采購需求的股室負責組織確定采購需求和編制采購實施計劃，并實施相關風險控制管理，采購需求要嚴格按照《政府采購需求管理辦法》及相關規(guī)章制度編制。編制需求時應當進行可行性分析，需求論證結果報分管領導審批。
    （3）投標（采購）條件和評審辦法。采購文件不得以不合理的條件對供應商實行差別待遇或者歧視性待遇，不得設置政府采購法律法規(guī)禁止性條款。評審因素應當與采購需求對應，采購需求相關指標有區(qū)間規(guī)定的，評審因素應當量化到相應區(qū)間。采購文件采用綜合評分法的`，業(yè)績分原則上不超過2個，分值不超過5分；價格分在評審中要占主導優(yōu)勢，分值原則上在允許范圍內的最高值（貨物項目的價格分值占總分值的比重（權重）不得低于30%，不得高于60%；服務項目的價格分值占總分值的比重（權重）不得低于10%，不得高于30%。），如需調整分值，須報領導小組批準。提出采購需求的股室對投標條件的公平合法負完全責任。
    （4）采購合同。采購合同的具體條款原則上按照政府采購合同范本執(zhí)行。采購需求、項目驗收標準和程序應當作為采購合同的附件。在中標（成交）通知書發(fā)出10個工作日內與中標成交供應商簽訂政府采購合同，并在合同簽訂后兩個工作日內進行公示。
    （5）采購文件會審。由提出采購需求的股室牽頭組織實施，辦公室以及相關人員參加會審。會審必須形成會審記錄，由參加人員簽字，對會審有異議的應當簽署不同意見，拒絕簽字又不署意見的視為同意。
    （6）項目評審。需求股室委派人員作為采購人代表參與評審活動，并向采購代理機構出具授權函。
    （四）履約驗收。由提出采購需求的股室（單位）負責組織，出具履約驗收意見書。辦公室組織對驗收結果進行公示。列入專項預算的采購履約驗收結果作為專項資金績效評價的依據(jù)。
    （五）支付資金。根據(jù)合同約定的支付條件，準備必要要件，按照本單位支付流程辦理支付手續(xù)。
    （六）信息公示。各股室（單位）按照時間要求提供政府采購信息資料，及時協(xié)助辦公室辦理采購意向公示（不少于30天）、需求公示、合同公示（簽約后2日內）和驗收公示（驗收后7日內）。辦公室按要求填報政府采購統(tǒng)計信息，落實政府采購預算和決算信息公開。
    （七）檔案管理。與采購相關的采購文件、合同等原件在階段成果出具后三個工作日內正本（原件）交由辦公室統(tǒng)一存檔管理，各股室（單位）留存副本（或復印件）備查。
    （一）崗位分設。按照“分事行權、分崗設置、分級授權”為主線，辦公室設政府采購專管員。采購需求制定與內部審核、采購文件編制與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離（不相容崗位相互分離原則）。作為評審委員會成員的采購人代表不得參加開標活動。參與項目采購評審的人員不得作為項目履約驗收人。
    對于單一來源采購項目議價、合同簽訂、履約驗收等相關業(yè)務，原則上應當由三人以上共同辦理，并明確主要負責人員。
    （二）回避制度。各股室（單位）相關人員、采購代理機構、評審專家與供應商之間有利害關系的，應當回避。參與論證、會審的專家不得參加本項目政府采購評審工作。
    本制度從印發(fā)之日起實施。
    單位采購內控管理制度篇十二
    第一條根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》(以下簡稱《政府采購法》)等有關法律、法規(guī)規(guī)定，結合本市實際，制定本暫行辦法。
    第二條在本市行政區(qū)域內進行的政府采購，適用本辦法。因嚴重自然災害和其他不可抗力事件需要實施的緊急采購，以及涉及國家安全和秘密的采購，不適用本辦法。
    第三條本辦法所稱政府采購，是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織(以下簡稱采購人)，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的或采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
    第四條政府采購實行集中采購和分散采購相結合。集中采購是指采購人采購集中采購目錄以內的貨物、工程和服務的行為。分散采購是指采購人采購集中采購目錄以外且在采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
    第五條政府采購應當遵循公開、公平、公正和誠實信用原則。
    第六條政府采購應當采購本國貨物、工程和服務。法律另有規(guī)定的除外。
    第七條政府采購工程達到國家和省規(guī)定的招標限額，在采用招標方式時，適用《招標投標法》。但采購預算編制、信息發(fā)布和招投標過程的監(jiān)督、采購合同的訂立、采購資金的撥付等適用《政府采購法》和本辦法。未達到國家和省規(guī)定招標限額的政府采購工程的采購，適用《政府采購法》和本辦法。
    第八條本市的集中采購目錄、采購限額標準和公開招標數(shù)額標準，由蘇州市人民政府確定，報省財政部門備案。
    第九條集中采購目錄、采購限額標準和公開招標數(shù)額標準以及采購過程、采購結果等政府采購信息，應在省級財政部門指定的媒體上及時向社會公開發(fā)布，但涉及商業(yè)秘密的除外。
    第十條市、鎮(zhèn)兩級財政部門是負責政府采購監(jiān)督管理的部門，依法履行對政府采購活動的監(jiān)督管理職責。市人民政府其他有關部門依法履行對政府采購活動有關的監(jiān)督管理職責。
    第十一條市人民政府根據(jù)政府采購項目組織集中采購的需要設立的集中采購機構是非營利事業(yè)法人，直屬市人民政府領導。集中采購機構履行下列職責：
    (一)受采購人委托，制定集中采購的具體操作方案并組織實施;。
    (二)依法組織采購活動;。
    (三)根據(jù)采購人委托的權限簽訂或組織簽訂政府采購合同，并督促合同履行;。
    (四)受采購人委托，代理集中采購目錄以外項目的采購;。
    (五)依法辦理其他政府采購事宜。
    第十二條采購代理機構與行政機關不得存在隸屬關系或其他利益關系。采購代理機構不得以向采購人行賄或采取其他不正當手段謀取非法利益。
    第十三條采購人應當按照同級財政部門的要求和年度集中采購目錄及采購限額標準編制政府采購預算。采購人根據(jù)確定的.政府采購預算編制月度政府采購計劃，由主管預算單位匯總并報同級財政部門批準后實施。經批準的政府采購計劃一般不得調整。采購人確需調整的，應當按照報送采購計劃的程序進行。不編制月度采購計劃的項目，不予列入政府集中采購。
    第十四條采購人采購納入集中采購目錄的政府采購項目，必須委托集中采購機構代理采購。分散采購可以由采購人自行組織采購，也可以委托采購代理機構采購。實施分散采購必須按照《政府采購法》規(guī)定的方式、程序進行，并依法接受財政部門和其他有關部門的監(jiān)督。
    第十五條采購人委托集中采購機構從事政府采購活動，應當與其簽訂委托代理協(xié)議，明確委托代理事項，約定雙方的權利和義務。
    第十六條供應商參加政府采購活動，應具備法定的資格條件。供應商資格由政府采購監(jiān)管部門進行審核，集中采購機構據(jù)此建立相應的供應商庫。
    第十七條采購人不得以不合理的條件對供應商實行差別待遇或歧視待遇。政府采購當事人不得以任何手段排斥其他供應商參與競爭。任何單位和個人不得違反法律、法規(guī)和本辦法規(guī)定，要求采購人或采購工作人員向其指定的供應商進行采購。
    第十八條政府采購以公開招標方式為主，以邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價以及國務院政府采購監(jiān)督管理部門認定的其他采購方式為輔。
    第十九條采購人采購貨物或服務，數(shù)額達到公開招標數(shù)額標準的，必須采用公開招標方式。因特殊情況需要采用公開招標以外的采購方式的，由采購代理機構提出申報意見，市財政部門審核并報蘇州市財政部門批準后方可進行。采購人不得將應當以公開招標方式采購的貨物或服務化整為零或以其他任何方式規(guī)避公開招標采購。
    第二十條政府采購專家?guī)煊韶斦块T按財政部、監(jiān)察部的有關規(guī)定設立。政府采購專家應當具備國家和省規(guī)定的條件。
    第二十一條在政府采購活動中依法需要使用專家的，采購人或采購代理機構應當在同級財政部門的監(jiān)督下，本著專業(yè)對口的原則，從政府采購專家?guī)熘须S機抽取，抽取結果當場記錄備案。政府采購專家名單在評審結束前應當保密。對行業(yè)或產品有特殊要求的采購項目，本地政府采購專家?guī)觳荒芴峁┧鑼＜业?，財政部門應當從上級政府采購專家?guī)熘谐槿　Ｈ缛圆荒軡M足要求的，采購人或采購代理機構可以自行確定，并報財政部門備案，但不得違反相關法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定。
    第二十二條政府采購專家應當客觀、誠實和公正地參加政府采購的評審工作，獨立、負責地提出評審意見，并對所提意見承擔個人責任。政府采購專家應當主動回避與自己有利害關系的政府采購項目的評審。
    第二十三條采購人和供應商之間的權利和義務，應當按照平等、自愿的原則，以書面合同方式約定。采購人可以委托采購代理機構與供應商簽訂政府采購合同。采購代理機構以采購人名義簽訂合同的，應當提交采購人的委托代理協(xié)議，作為合同附件。
    第二十四條政府采購合同一經訂立，不得擅自變更、中止或終止。政府采購合同繼續(xù)履行將損害國家利益和社會公共利益的，雙方當事人應當變更、中止或終止合同，并將變更、中止或終止合同的有關情況報同級財政部門審核備案。有過錯的一方應當承擔賠償責任;雙方都有過錯的，各自承擔相應的責任。
    第二十五條采購人或其委托的采購代理機構應當組織對供應商履約的驗收。大型或復雜的政府采購項目應當邀請國家認可的質量檢測機構參加驗收工作。驗收方成員應當在驗收書上簽字，并承擔相應的法律責任。
    第二十六條政府采購資金實行國庫集中支付制度。國家和上級部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
    第二十七條供應商認為采購文件、采購過程或中標、成交結果使自己的合法權益受到損害的，可以在7個工作日內依法向采購人或其委托的采購代理機構提出書面質疑。采購人或其委托的采購代理機構應在收到書面質疑后7個工作日內以書面形式向質疑供應商作出答復，但答復的內容不得涉及商業(yè)秘密。質疑供應商對采購人、采購代理機構的答復不滿意或采購人、采購代理機構未在規(guī)定時間內作出答復的，可以在答復期滿后15個工作日內依法向同級財政部門書面投訴。財政部門應當在收到投訴后30個工作日內，對投訴事項作出處理決定，并以書面形式通知投訴人和與投訴事項有關的當事人。
    第二十八條財政部門應加強對政府采購活動及采購代理機構的監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查的主要內容有：
    (一)采購范圍、采購方式和采購程序的執(zhí)行情況;。
    (二)政府采購人員的職業(yè)素質和專業(yè)技能;。
    (三)政府采購合同的履約和驗收情況;。
    (四)政府采購專家的使用情況;。
    (五)分散采購的組織實施情況;。
    (七)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他內容。
    第二十九條采購代理機構應實行采購項目負責人制度、人員輪崗制度、職能分離制度和回避制度，建立健全內部監(jiān)督制約機制，加強其對工作人員的教育、培訓和考核。采購人員經考核不合格的，不得繼續(xù)任職。
    第三十條財政部門應建立健全對采購代理機構的監(jiān)督管理制度，依法對集中采購機構進行考核，并將考核結果等有關情況在指定的媒體上如實公布。
    第三十一條依照法律、法規(guī)的規(guī)定對政府采購負有行政監(jiān)督職責的政府有關部門，應當按照其職責分工，加強對政府采購活動的監(jiān)督。
    第三十二條各主管部門應加強對本系統(tǒng)各單位政府采購的組織領導和協(xié)調。各主管部門應根據(jù)本辦法要求，制訂相應的政府采購制度，并予以實施。
    第三十三條采用公開招標方式進行政府采購的，財政、監(jiān)察和其他有關部門可以實施現(xiàn)場監(jiān)督。
    第三十四條任何單位和個人對政府采購活動中的違法違紀違規(guī)行為有權檢舉和控告，有關部門、機關應依照各自職責及時處理。
    第三十五條采購人有下列情形之一的，由財政部門責令改正;拒不改正的，可以停止向其支付預算資金，并相應扣減預算指標。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，財政部門應提請其上級機關或監(jiān)察機關依法給予行政處分：
    (一)政府采購合同沒有損害國家利益和社會公共利益而擅自變更、中止或終止合同的;。
    (三)擅自委托未取得政府采購資格的代理機構進行采購的;。
    (四)應進行集中采購而擅自進行自行采購的。
    第三十六條采購人應當邀請國家認可的質量檢測機構參加大型或復雜的政府采購項目驗收工作而未邀請的，由財政部門責令改正，并由其上級行政主管部門或有關機關對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分。
    第三十七條供應商在政府采購過程中有違反法律、法規(guī)情形的，或在中標后不能按投標承諾履約的，給予其取消中標資格、限期整改、一到三年內禁止參加本地區(qū)的政府采購活動等處罰。
    第三十八條驗收方成員在驗收工作中弄虛作假，損害采購當事人合法權益的，由財政部門責令改正，并由其上級行政主管部門或者有關機關對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
    第三十九條采購代理機構在代理政府采購業(yè)務中有違法行為的，按照有關法律規(guī)定處以罰款，并依法取消其進行相關業(yè)務的資格;對構成犯罪的有關責任人，依法追究刑事責任。
    第四十條財政部門和其他有關部門的工作人員在實施監(jiān)督檢查中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，由其所在單位、上級機關或監(jiān)察機關依法給予行政處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
    第四十一條本辦法自20xx年1月1日起施行。常政發(fā)[1999]15號《常熟市政府采購管理辦法》(試行)同時廢止。
    單位采購內控管理制度篇十三
    第一條為加強政府采購檔案管理，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》和《中華人民共和國政府采購法》及有關規(guī)定，結合工作實際，制定本制度。
    第二條本制度所稱的檔案，是指開展政府采購業(yè)務時(包括集中和分散)，根據(jù)法律規(guī)定，必須保存的有關文件、圖表、聲像等不同形式的各種記錄。檔案資料除特殊情況外均要求為原件。
    第三條政府集中采購應歸檔的基本資料有：
    (一)領導批示、政府投資計劃;
    (二)采購申請;
    (三)采購方式批復書;
    (四)招標文件和投標文件;
    (五)在財政部門指定的新聞媒體或網站發(fā)布的招標公告;
    (六)評委抽取登記表
    (七)供應商投標情況登記表;
    (八)評標委員會及監(jiān)督人員(競爭性談判小組，詢價小組)簽到表;
    (十)在財政部門指定的新聞媒體或網站發(fā)布的中標公示;
    (十一)中標(成交)通知書和未中標(成交)通知書;
    (十二)政府采購合同;
    (十三)驗收單或驗收報告、文件;
    (十四)書面詢問或質疑和詢問答復、質疑處理決定;
    (十五)歷次資金支付申請書;
    (十六)其它應保存的有關資料。
    第四條政府采購檔案管理人員，應注意采購活動資料的收集與整理，要認真核對資料是否齊全，避免出現(xiàn)資料遺失漏報現(xiàn)象。每一個采購項目結束后，要及時催促采購中心和采購單位將評標資料和合同報我辦歸檔。
    第五條檔案管理人員要認真執(zhí)行《中華人民共和國檔案法》和《中華人民共和國政府采購法》及本制度的有關規(guī)定，進行政府采購業(yè)務檔案的歸集和管理。
    第六條檔案管理人員應建立檔案檢索工具，方便查找;歸檔資料必須按照采購項目歸檔目錄要求，排列順序，填寫清楚;歸檔的項目資料必須齊全完整，案卷質量要符合有關部門制定的案卷質量標準，對資料不全項目，檔案管理人員有權拒絕接受。
    第七條檔案管理人員要完善檔案交接手續(xù)，建立檔案借閱登記簿，保證檔案的完整，未經領導批準，政府集中采購檔案一律不準向外借出。
    第八條檔案管理人員和借閱人員要樹立保密觀念，自覺遵守保密制度，妥善保管、保存經手的檔案資料，嚴禁失密、泄密和檔案遺失現(xiàn)象的出現(xiàn)。
    第九條對于達到保存期限應于銷毀的檔案，檔案管理人員要進行認真的鑒定，無誤后提出銷毀意見，經領導批準后方可銷毀;銷毀的檔案必須登記造冊，采用粉碎或焚燒的方式進行。
    單位采購內控管理制度篇十四
    前言：（行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行））已實施，合同管理內部控制是《規(guī)范》的一項重要內容。本制度闡述了行政事業(yè)單位合同管理內部控制的目標、主要內容、關鍵崗位及內部工作流程，分析了行政事業(yè)單位合同管理的主要風險，并提出了合同管理內部控制的主要措施。
    利并承擔民事義務的法人單位，其在履行社會合同，又稱為契約、協(xié)議、是平等的當事人之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。合同作為一種民事法律行為，是當事人協(xié)商一致的產物。依法成立的合同從成立之日起生效，具有法律約束力。
    隨著國家經濟體制改革及依法行政的深入推進，行政事業(yè)單位作為能夠獨立享有民事權管理職責，提供公共服務或從事民事法律行為時簽訂的經濟合同正在逐年增加，單位面臨的合同風險也日趨加大，合同管理已經成為單位經濟管理活動中的一項重要內容。合同管理指單位為實現(xiàn)合同目的，依據(jù)相關法律法規(guī)及本單位的內部控制制度，在合同從立項、談判、起草、審批、生效、履行、變更、糾紛解決以及合同歸檔的整個工作流程中所進行的一系列行為的統(tǒng)稱。從工作實踐角度來看，合同管理包括合同立項、合同談判、合同起草、合同審批、合同簽約、合同文件、合同執(zhí)行、合同結算、合同變更等一系列環(huán)節(jié)和內容。
    行政事業(yè)單位合同管理內部控制是指由單位決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層共同實施的、旨在合理保證實現(xiàn)單位合同目標、有效維護單位合法權益、降低合同風險、有效提升單位公共服務的效率效果、防范合同舞弊、預防腐敗的過程。
    1．確保合同立項民主科學，合同訂立事項須經過決策層的集體科學決策并履行授權審批程序，防止遺漏應訂立合同的經濟事項，防止以口頭法律行政法規(guī)的規(guī)定以單位名義對外簽訂擔保、代替書面合同辦理經濟事項，防止未經授權擅自以單位名義簽訂合同，或者違反投資及借貸合同。
    2．確保合同訂立周密嚴謹，合同訂立前經過公平有效的談判或協(xié)商，確保起草的合內容完整，合法有效，無法律漏洞或權利義務瑕疵；合同文本措辭嚴謹，邏輯周密；正式合同訂立前應經過相關部門的審核，防止因合同文本失當而導致單位利益受到損害。
    3．確保合同履行有效監(jiān)控，時刻關注合同履行情況，遇有特殊情況造成履約困難，或發(fā)生合同糾紛、變更、解除等情況時，確保能及時采取應對措施，維護單位合法權益。
    4．確保合同檔案安全完整，確保與合同訂立、履行、變更、解除等事項相關的檔案能夠及時整理留存，確保合同檔案安全完整，保密，防止以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或者商業(yè)秘密。
    1．職責分工控制。明確劃分各職能部門在合同管理方面職責分工，確保單位部門職責明確，合理分工，各司其職，順暢溝通。
    2．決策機制控制。建立科學、民主、高效的合同訂立決策制度，確保合同立項合理合法能夠有效滿足單位的管理要求，并最大限度地降低合同風險。
    3．訂立審批控制。建立合同文本訂立審批流程，將與合同管理相關的職能部門均納入審簽流程，確保合同文本周密嚴禁，無重大法律或專業(yè)疏漏。
    4．履行監(jiān)管控制。重視合同履約監(jiān)控，在合同訂立后及時關注合同履約進展，發(fā)現(xiàn)隱患及時處理，防止簽訂后因缺乏監(jiān)管而失控。
    5．考核追蹤控制。與合同崗位責任制結合，健全合同管理考核追蹤制度，定期考核合同管理情況及合同履行效果，切實實現(xiàn)合同風險防范問責。
    （一）合同管理牽涉的部門及崗位。
    行政事業(yè)單位的合同管理同時牽涉單位內部外部的多個部門及崗位，外部包括：合同對方當事人、技術及法律領域專家等。內部包括：合同事項發(fā)起部門（合同執(zhí)行部門）、合同歸口管理部門、審計、紀檢及財務部門，單位決策層及各部門內部的相關崗位工作人員。
    （二）合同管理業(yè)務流程。
    1．合同管理業(yè)務流程圖。
    2．流程節(jié)點簡要說明。
    狹義的合同風險是指在合同訂立、履行、變更、終止的過程中因行為不當給合同當事人造成的.利益損失，如合同對象選擇不當造成履約困難，合同文本不嚴謹造成單位合法權益損失，合同內容不符合法律法規(guī)相關規(guī)定造成合同無效等等。合同風險種類多樣，形成原因錯綜復雜，總體來看，行政事業(yè)單位的合同風險主要存在于合同調查、談判、起草、審批、簽訂、履行、變更及合同保管等環(huán)節(jié)。
    1、合同調查立項環(huán)節(jié)。合同調查立項環(huán)節(jié)，單位面臨的主要風險包括：前期未對合。
    同事項作出恰當?shù)目尚行栽u估，未對合同事項做出科學決策，立項重復或者不合理，無法滿足單位管理要求；或者是在對合同對象進行背景調查時，·對被調查對象的履約能力和商業(yè)信譽未給予恰當評價，將不具備履約能力的對象確定為準合同對象，將具有履約能力的對象排除在準合同之外，無形中加大合同違約風險。
    2、合同協(xié)商談判環(huán)節(jié)。協(xié)商談判環(huán)節(jié)的風險主要包括：忽略合同關鍵條款、對合同中的關鍵、重大問題做出不當讓步；泄露與合同談判相關的單位機密。比如：對合同標的物的數(shù)、質量、技術標準。價款、酬金支付方式、履約期限、地點、違約責任、爭議的解決方法等涉及合同雙方權利義務的核心條款做出了不當?shù)淖尣交蜻z漏。最終損害單位利益。
    3、合同起草審批環(huán)節(jié)。在合同文本起草及審批環(huán)節(jié)，行政事業(yè)單位面臨的主要風險。
    包括：合同文本內容存在的不合理、不嚴密、不完整、不明確、表述不當或者可能引起重大誤解的條款；合同文本內容違反國家法律法規(guī)導致合同無效；在合同審核過或國家產業(yè)政策導致合同無效；在合同審核過程中沒有發(fā)現(xiàn)并糾正合同不當內容和條款。
    4、合同簽署生效環(huán)節(jié)。合同簽署生效環(huán)節(jié)的風險包括：空白法人授權書管理不當，超越法人授權期限或事項簽訂合同；合同印章管理不當，為未經過審批流程的合同加蓋了合同印章；簽署后的合同被篡改；已簽署合同未妥善保管，發(fā)生合同糾紛時無法舉證等。
    5、合同履行環(huán)節(jié)。合同履行過程匯總的風險主要包括：本單位或對方沒有恰當?shù)芈男泻贤屑s定的義務；發(fā)生合同糾紛處理不當損害單位利息；危機時發(fā)現(xiàn)對方的違約行為并采取補救措施；對方違約時未及時追究其違約責任。
    6、合同變更、終止環(huán)節(jié)風險。此環(huán)節(jié)包括：應當變更合同內容或條款但未及時給予變更；合同變更未履行內部審批手續(xù)至合同變更不當或無效；未達到終止條件的合同終止；合同終止未及時辦理相關的手續(xù)等。
    六、合同管理內部控制的主要措施。
    1、建立健全內控制度，明確職責分工。行政事業(yè)單位應當建立健全合同管理內控制度，明確設置經濟合同歸口管理部門，并根據(jù)需要設置合同審核部門，同時應明確歸口管理部門以及其他相關職能部門在合同管理各個環(huán)節(jié)的職責。合同歸口管理部門應負責組織合同訂立會審、合同檔案管理等工作，配合合同執(zhí)行部門監(jiān)控合同履行，在發(fā)生合同糾紛時協(xié)調相關部門介入處理；合同訂立事項的發(fā)起部門（執(zhí)行部門）應負責開展合同項目可行性研究、合同履約對象背景調查，經濟事項談判、合同文本起草、對重大合同提出會審申請等工作，同時也應對部門牽頭訂立的合同履行情況進行監(jiān)控，并在合同發(fā)生糾紛時介入處理；合同審核部門負責對擬定的經濟合同進行審核，重點關注合同的合法性、可行性、經濟學和嚴密性。
    2、建立科學民族的合同決策機制。行政事業(yè)單位應建立科學、民主、高效的合同訂立決策制度，合同訂立事項立項前應充分論證項目的必要性，避免重復建設和資源浪費。合訂立決策應堅持民主、回避原則、對于部門影響重大或者涉及較高專業(yè)技術或法律關系復雜的合同，應組織技術、法律、財會等領域的專家參與討論決策，必要時可聘請外部專家參與相關工作，以確保合同訂立周密嚴謹，最大限度地保障單位單位的合法權益。
    3、完善合同訂立審批制度。行政事業(yè)單位應當建立經濟合同訂立審批制度，明確合同在訂立。簽署、變更、解除等環(huán)節(jié)的授權審批權限，將單位的審計、紀檢、財務等職能部門納入合同訂立審批流程中，與合同事項發(fā)起部門（執(zhí)行部門）及合同歸口管理部門一并作為合同審簽的環(huán)節(jié)；明確合同的簽署權限；妥善保管印章和空白法人授權書，明確法人授權的期限和事項，防止未經授權擅自以單位名義簽訂合同或者是無權越權代理情況出現(xiàn)。
    4、加強合同履行監(jiān)控，有效防范違約風險。
    單位應建立經濟合同履行監(jiān)管制度，明確由合同執(zhí)行部門跟蹤合同履行情況，遇合同履行困難或合同糾紛由合同歸口管理部門協(xié)調解決；確保合同當事人遵循誠信原則嚴格履行合同，發(fā)現(xiàn)履行隱患時及時反饋，并采取保護性措施；確保在發(fā)生合同違約或合同糾紛時，能夠迅速反應，在規(guī)定時效內依合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。防止因履約監(jiān)控缺失損害單位權益。
    5、建立合同考核追蹤機制，確保內控機制有效運行。單位應建立合同管理考核追蹤制度，切實建立合同風險防范問責機制，明確合同管理流程中的各崗職責。行政事業(yè)單位應定期對合同決策、訂立、履行等管理情況進行分析評估，發(fā)現(xiàn)管理隱患及改善解決，在出現(xiàn)合同風險時應科學客戶地分析原因，對于因單位內部人員工作疏忽造成的損失，應追究相關人員責任，確保上述合同管理內控機制能夠有效執(zhí)行，避免管理程序流于形式。
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    單位采購內控管理制度篇十五
    第一條 為了規(guī)范公司的物資采購業(yè)務，制定詢價、議價流程，降低物資采購成本，確保公司各項物資供應，加強公司物資采購的監(jiān)督管理，特制定本制度。
    第二條 本制度是公司物資采購管理行為的基本規(guī)范。
    第三條 公司的采購部門或采購人員應當根據(jù)市場信息做到比質、比價采購，貨比三家，同等材料質優(yōu)、價廉、服務好者中標。
    第二章 采購流程
    第四條 請購的提出
    2、其它各部門所需的辦公物品及零星物資采購由綜合辦公室負責開立《請購單》；
    4、《請購單》一聯(lián)自存，二聯(lián)送交采購部，三聯(lián)交財務部；
    5、交期相同的同屬一個供應廠商之物料，請購部門應填具在同一份《請購單》內；
    6、緊急請購時，請購部門應于《請購單》備注欄注明“緊急”字樣。
    第五條 請購核準權限
    2、車間需購買的機修配件、零件，價值在1000元以下的由車間主任填寫材料請購單報生管部，價值在1000-20000元的由車間主任上報生產副總簽字確認后報生管部，由生管部匯總后報采購部；價值在20000元以上的由工程部統(tǒng)計、生產副總確認后上報總經理簽字后方可送采購部。
    3、常用辦公用品及物業(yè)所需物品請購，由辦公室填報《請購單》，辦公室主任批準，空調、熱水器、高級家具及單件物品價格在500元以上的由總經理核準。
    第六條 請購的撤消
    1、已開具《請購單》，并經核準后因各種原因需撤消請購時，由請購部門以書面方式呈原核準人，并轉送采購部，必要時應先口頭知會采購部。
    共12頁 第1頁
    2、采購部門接獲通知后，立即停止采購。
    3、如遇特殊情況未能及時停止采購時，采購部應商原請購部門并妥善處理善后事宜。
    第七條 采購方式
    根據(jù)本公司實際情況，公司物料采購采用以下三種方式：
    1、集中采購
    公司通用性大宗物料（水泥），以集中采購較為有利，依定時或定量之計劃進行采購；
    2、合約采購
    3、一般采購
    除1、2以外之零星物料，采用隨需求而采購之方式。
    第八條 詢價、議價
    2、確屬貨源緊張、獨家代理、專賣品等特殊狀況，不受前條所限；
    4、選擇詢價或采購的對象，應依照直接生產廠商、代理商、經銷商之順序選擇；
    6、專業(yè)材料、用品或項目，采購部應會同使用部門共同詢價與議價；
    7、詢價后，如有必要，采購部應至少選擇兩家以上供應商進行交互議價；議價應注意品質、交期、服務兼顧。
    第九條 議價原則
    遇以下狀況時，采購部應及時與供應商議價：
    1、市場價格下跌或有下跌趨勢時；
    2、采購頻率明顯增加時；
    3、本次采購數(shù)量大于前次時；
    4、本次報價偏高時；
    共12頁 第2頁
    5、有同樣品質、服務之供應商提供更低價格時；
    6、其他有利于公司條件時
    第十條 定價核準
    1、采購人員詢價、議價完成后，填寫《采購詢價、議價單》（對內使用），隨附各供應商回傳的《采購詢價單》（對外使用），必要時附上書面說明，呈采購部經理審核；采購部經理審核時，認為需要再進一步議價時，退回采購人員重新議價，或由經理親自與供應商議價。
    2、單筆采購金額在1萬元以下的采購訂單，價格由采購部經理核準，確定供應商；超過1萬元的采購訂單，其價格提交總經理核準后確定供應商。
    3、采用集中采購方式采購的供應商確定，必須呈送總經理核準。
    第十一條 訂購作業(yè)
    1、采購人員接獲經核準之供應商后，應以本公司出具《購銷合同》，或供貨商出具《購銷合同》形式向供應商訂購物料，并以傳真形式簽字確認。
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    單位采購內控管理制度篇十六
    組長：
    聯(lián)絡員：
    成員：
    1、負責制定采購政策。執(zhí)行政策法規(guī)，組織市場調研，按照經濟適用原則提交購買或招標方案。
    2、負責招標組織工作。每次招標活動都要依法公開公正公平的進行，認真完成招標――投標――開標――評標――中標整個過程。
    3、負責業(yè)務咨詢。要充分發(fā)揮招標采購智囊團作用，負責采購政策法規(guī)和業(yè)務技術等方面的宣傳、解釋、參謀和咨詢工作。
    4、負責招標項目的落實。對每次招標活動要檢查監(jiān)督，確保落實，并負責聽取使用單位的意見和建議。
    1、要加強計劃性，盡量形成批量規(guī)模，吸引廠商，促進競爭，產生效益。
    2、要加強市場調研，做好前期準備。要首先做好選型工作，滿足教學科研需要；充分了解市場行情，做到胸中有數(shù)；公開招商并審核資質和業(yè)績。每項招商不得少于3家。
    3、要根據(jù)采購需求制定標書，標書內容應詳細具體，以免引發(fā)爭議。
    4、要根據(jù)招標內容組織招標人員。招標開始時負責介紹招標投標概況。
    （一）基本宗旨
    招標小組成員代表學校和各使用單位的根本利益，必須公平公正，客觀全面，不傾向或排斥某一確定的指標，并對個人的評標意見負責。
    （二）組織紀律
    招標小組成員不得以招標名義私下接觸投標人，不得接受投標人的宴請，不得收受投標人的禮物，不得透露對中標文件的評審、比較以及評標有關情節(jié)。凡是國家規(guī)定集團購買與招標項目，不得變相交易方式，更不得變成個人行為，必須堅持集體決策。凡是擅自違規(guī)操作，以個人身份所簽協(xié)議和合同視為無效，并追究有關人員的紀律責任。材料出現(xiàn)問題，組長是第一責任者，工作組集體負責。招標采購領導小組成員的親屬不能參與招標。
    （三）評標原則
    堅持最大限度滿足招標文件規(guī)定的各項評價標準；堅持滿足招標文件所規(guī)定的實質性要求后，同質比價；堅持質量第一，以防止中標價格低于成本價格帶來后患；價格最低，不一定是最好的標；爭取最大回報率。
    （四）評標方法
    在各投標廠商開標后，招標小組成員要進行充分地討論評標，要求各抒己見，暢所欲言，充分發(fā)表自己的見解。在充分討論基礎上，以無記名投標方式或其它方式產生中標者，少數(shù)服從多數(shù)，如果兩家以上出現(xiàn)同等票數(shù)要進行重新投票。每次中標活動結束，要現(xiàn)場做出《招標記錄》，招標小組成員要當場簽字，每次招標要建立招標檔案一套，以備查考。
    （五）大型采購項目，聯(lián)絡員不參與投票。
    1、集團購買與招標項目確定（組長負責）；
    2、項目公示（聯(lián)絡員負責）；
    3、應標單位材料送達（聯(lián)絡員負責）；
    4、相關市場調研（申請單位及聯(lián)絡員）
    5、項目說明會（應標單位參加、聯(lián)絡員負責通知）；
    6、工作組和議，敲定購買對象與應標單位；
    7、履行法律手續(xù)，公示結果。
    1、符合政府采購條件的原則上交市政府采購中心采購。
    2、一次采購1000元（含1000元）以下的，由總務科長、采購員參與招標；
    一次采購1000～3000元的，由分管校長、總務科長、采購員參與招標；
    一次采購3000～5000元的，由紀委書記、分管校長、總務科長、采購員參與招標；
    一次采購5000元以上物資或1萬元以上的基建維修項目的，由招標小組全體成員招標。
    單位采購內控管理制度篇十七
    第一條 為了加強對公司物資采購與付款環(huán)節(jié)的內部控制，堵塞采購漏洞，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，減少采購風險，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關法律法規(guī)，結合本公司的實際情況，制定本制度。
    第二條 本制度所稱采購是指本公司購進的用于生產經營或提供勞務消耗的各種物資（包括原材料、半成品、成品及低值易耗品等）的行為，付款是指支付與上述物資有關的款項的行為。
    第三條 采購與付款內部控制制度的基本要求是采購與付款中的不相容職務應當分離，其中包括：
    （一）付款審批人員和付款執(zhí)行人員不能同時辦理尋求供應商和洽談價格的業(yè)務；
    （二）采購合同的洽談人員、訂立人員和采購人員不能由一人同時擔任；
    （三）貨物的采購人員不能同時擔任貨物的驗收和記賬工作。
    第四條 請購依據(jù)應當充分適當，請購事項應當明確，所有采購與付款事項應當嚴格按照本流程執(zhí)行。
    第二節(jié) 分工與授權
    第六條 公司采購與付款業(yè)務相關人員職責：
    （一）生產總監(jiān)，負責以下工作：
    1、在公司總經理直接領導下，與財務總監(jiān)共同制定公司年度采購預算。
    2、在公司總經理直接領導下，與財務總監(jiān)共同審批公司大宗商品的采購工作，包括確定供應商、洽談采購合同等。
    3、對采購部提供的合格供應商名單進行審批，并報總經理審批。
    4、組織和管理公司物資采購及保管工作，確保物資采購正常進行。
    5、制定并貫徹執(zhí)行本部門和下轄各崗位職責和規(guī)章制度，確保采購物資和原、輔材料的質量符合公司標準。
    （二）采購部主管，負責以下工作：
    1、按照采購計劃，與財務總監(jiān)共同審批各部門的采購申請單。
    1
    2、按各部門的采購申請單，按時、保質、按量采購價格低、品質好的商品。嚴格執(zhí)行公司對各種商品庫存量的規(guī)定，防止商品積壓造成不必要的損失。
    3、監(jiān)督和做好物資的驗收工作。所有物資必須由使用部門、倉庫管-理-員、采購員、質檢部進行驗收。不需要質檢的物資，質檢部可不參與。嚴格把好品種、數(shù)量、質量和價格關，督導及配合倉庫管-理-員做好簽收、進倉及保管工作。
    4、經常進行市場物資行情調查，搜集市場新資料，及時了解貨源供求和價格動向，對供應商的資質、信譽、供貨的質量保證能力進行調查和評審，并向生產總監(jiān)、總經理提供合格供應商名單，所有采購應在經總經理批準的合格供應商中采購，在非合格供應商中采購需事先經公司總經理批準。
    5、嚴格執(zhí)行財務制度，及時辦好結賬報銷工作，采購物資以及有關費用開支必須取得有效的報銷憑證，并在當月報銷入賬。
    （三）倉庫管-理-員，負責以下工作：
    1、負責與采購員、質檢員、物資使用單位指定的負責人做好入庫商品的驗收工作，填寫驗收單。
    2、所有庫存物資必須做好其收入、發(fā)出、盤存記錄手續(xù)，建立完備的物資薄記，收、發(fā)貨憑證、單據(jù)齊全。
    3、隨時掌握庫存物資動態(tài)，對低于最低庫存量的物資及時提醒生產部主管等相關部門領導進行申購，并報知生產總監(jiān)。
    4、必須具備一定的商品知識，正確處理物資的儲存保管方法，做好物資的防火、防潮、防腐、防鼠、防盜竊，以保證所保管物資的完整、完好及安全。
    5、定期進行清倉盤點，按時完成月度倉庫盤點表及其他報表。
    （四）采購員。按采購指令和操作規(guī)范的要求完成具體采購作業(yè)，對供應商實施招投標或詢比價程序，跟蹤供應商備貨，記錄和回饋采購業(yè)務的基本情況和異常情況，負責收集、匯總和上報供應市場行業(yè)信息，提出供應商規(guī)劃建議，合理建議付款安排并及時催收貨物和增值稅專用發(fā)票。
    （五）出納員。辦理按照經審批后的付款申請單辦理貨幣資金支付業(yè)務；
    （六）會計。負責稽核采購申請、付款申請與驗收單等是否相符，審批手續(xù)是否齊全等。并依據(jù)驗收單、發(fā)票、付款申請單等原始單據(jù)填制記賬憑證。可根據(jù)需要參加物資驗收。
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    （七）財務總監(jiān)。負責與生產總監(jiān)審批采購申請單、付款申請單。
    第七條 公司根據(jù)具體情況（一般不超過三年）對采購主管進行崗位輪換。 采購人員應當具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法。嚴禁收受商業(yè)賄賂行為。
    第三節(jié) 請購與審批流程控制
    第九條 公司采購部門應根據(jù)不同物資的具體消耗情況制定主要物資最低庫存量，對低于最低庫存量的物資應當及時提出采購申請單。無采購申請單的物資，倉庫不得驗收入庫，財務部不得給予報賬。
    第十條 公司物資采購權由采購部集中行使，未經公司總經理授權，其他部門一律不得自行采購。
    第十一條 公司物資采購原則上都要簽訂購銷合同（在所在地市場購買的零星物資除外），明確采購物資的名稱、規(guī)格、質量執(zhí)行標準、數(shù)量、價格、交貨日期、運輸方式、付款方式、違約責任等要素，合同印章要由專人保管，發(fā)現(xiàn)有越權簽訂合同的行為，印章保管人有權拒絕蓋章并向合同簽訂人的上級授權部門報告。
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    單位采購內控管理制度篇十八
    第一條為加強對市級機關事業(yè)單位簽訂合同的管理，有效維護機關事業(yè)單位和合同相對人的合法權益，根據(jù)有關法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，結合我市實際，制定本辦法。
    第二條使用市級財政資金的市級機關事業(yè)單位簽訂合同管理適用本辦法。
    政府采購、國有土地使用權出讓和依法通過招投標方式達成的建設工程項目合同管理不適用本辦法。
    第三條本辦法所稱合同，是指市級機關事業(yè)單位在行政管理和民事活動中，作為一方當事人和合同相對人簽訂的契約性法律文件。
    第四條簽訂合同的主體包括市政府、市政府部門、市政府和市政府部門所屬具有法人資格的事業(yè)單位以及其他使用市級財政資金的市級機關事業(yè)單位。
    禁止臨時機構、議事協(xié)調機構和部門內設機構以自己的名義簽訂合同。
    第五條市級機關事業(yè)單位簽訂合同實行合法性審查制度、重大合同風險評估制度和報告審批制度。
    第六條本辦法所稱重大合同包括：
    (一)標的額超過500萬元人民幣的合同;。
    (三)關系重大公共利益，社會影響較大的合同。
    第七條市級機關事業(yè)單位簽訂合同，應當明確具體負責合同談判、起草、履行等事宜的承辦機構和承辦人。
    以市政府為一方當事人的合同，承辦機構為具體負責合同承辦工作的主辦部門;以市政府部門、市政府和市政府部門所屬具有法人資格的事業(yè)單位以及其他使用市級財政資金的市級機關事業(yè)單位為一方當事人的合同，承辦機構為其負責合同簽訂具體工作的內設或下屬機構。
    第八條承辦機構的主要職責包括：
    (一)負責合同項目的調研、評估，提出初步意見;。
    (二)審查合同相對人的主體資格、資信狀況、履約能力等;。
    (三)負責訂立合同的協(xié)商與談判，合同文本的擬定與修改;。
    (四)負責將合同文本等資料報審查機構進行合法性審查;。
    (五)根據(jù)審查機構的要求提供相關材料;。
    (六)負責合同的履行;。
    (七)負責合同糾紛的協(xié)商、調解、仲裁、訴訟等活動;。
    (八)負責保管合同文本及與履行、變更、解除合同有關的文件資料，并按規(guī)定整理、移交。
    第九條市政府法制機構是合同的審查機構。
    審查機構的主要職責包括：
    (一)對報送的合同依法進行審查，并出具書面審查意見;。
    (二)指導或參與合同糾紛的協(xié)商、調解、仲裁、訴訟等活動;。
    (三)審查備案合同;。
    (四)監(jiān)督合同履行，對合同履行中產生的風險，及時提出處理意見。
    第十條提交市政府法制機構審查的合同，市政府法制機構一般應當在收到合同文本草擬稿以及相關材料之日起10個工作日內審查完畢，并出具審查意見書。
    承辦機構應當根據(jù)審查意見書的要求對合同內容進行修改、調整。
    第十一條市級機關事業(yè)單位簽訂合同應當采用書面形式。合同文本一般應包括合同標的、權利義務、履約期限、違約責任、解決爭議的方法等主要條款。解決爭議的方法選擇仲裁的，應當明確具體的仲裁機構。
    第十二條訂立合同，應當遵循以下程序：
    (一)立項。市級機關事業(yè)單位簽訂合同，應當經本單位領導集體討論通過方可立項;屬于本辦法規(guī)定的重大合同的，還應當報市政府審批同意。
    (二)談判、協(xié)商。承辦機構組織有關人員與合同相對人進行談判、協(xié)商。
    (三)合同文本擬定。承辦機構根據(jù)談判、協(xié)商結果擬定合同文本。
    (四)審查。合同簽訂前，承辦機構應當將合同文本及有關合同相對人的資產、資質、信用、履約能力、知識產權狀況調查材料，合同談判、協(xié)商材料和政府其他相關部門、機構意見，合同訂立依據(jù)，批準文件及其他需要提供的資料等材料報送審查機構進行合法性審查。
    (五)報批。法律、法規(guī)、規(guī)章及上級規(guī)范性文件規(guī)定應當報經有關部門批準的合同，由承辦機構按照有關程序報請批準。
    (六)簽字和蓋章。合同應當由市級機關事業(yè)單位法定代表人簽字。授權其他人員簽字的，應有法定代表人的書面授權。簽字后加蓋公章或合同專用章。
    第十三條合同簽訂后或履行過程中需要簽訂補充協(xié)議或者變更、解除合同的，參照本辦法第十二條合同訂立的程序辦理。
    第十四條市級機關事業(yè)單位管理、使用的房產、地產以及重要辦公設施等需要出租、出借的，由管理、使用該項資產的機關事業(yè)單位作為合同的`承辦機構報請主管部門審核、財政部門審批，并履行本辦法第十二條第(一)至(五)項規(guī)定程序后，由市政府投融資管理中心和承辦機構共同與合同相對人簽訂出租、出借合同。
    第十五條重大合同簽訂前，承辦機構應當組織對合同簽訂的風險評估，重點從政治、經濟、環(huán)境、法律、社會穩(wěn)定等方面對合同簽訂和履行可能引發(fā)的各種風險進行科學預測和評估。
    第十六條承辦機構應當在合同簽訂后7個工作日內將合同文本和相關資料報送市政府法制機構備案。
    第十七條合同簽訂后，承辦機構應當全面負責合同的履行，并及時對履行過程中的問題進行處理。
    第十八條合同相對人有下列情形之一的，承辦機構應當提出相應對策或者建議，及時行使不安抗辯權、合同解除權、違約責任追究權等法定權利：
    (一)出現(xiàn)不可抗力;。
    (二)合同依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策修改或者廢止;。
    (三)簽訂合同時的客觀情況發(fā)生重大變化;。
    (五)合同相對人預期違約;。
    (六)其他可能影響合同履行的情形。
    第十九條重大合同履行過程中出現(xiàn)本辦法第十八條所列情形的，承辦機構應當及時向市政府提交預警報告，并抄送合同審查機構。
    第二十條合同履行過程中產生糾紛，承辦機構應及時與合同相對人進行溝通，查明情況，客觀評估可能產生的不利后果?？赡軐κ屑墮C關事業(yè)單位權益造成重大損害或使公共利益遭受重大損失的，承辦機構應及時向簽訂合同的機關事業(yè)單位書面報告，并抄送合同審查機構，同時做好風險防范應對工作。
    第二十一條合同糾紛應當盡可能通過協(xié)商或調解解決。經協(xié)商、調解達成一致意見的，應當簽訂書面協(xié)議;經協(xié)商或調解不能達成一致意見的，可按合同約定的仲裁或訴訟方式解決。
    第二十二條通過仲裁或訴訟方式解決合同糾紛，承辦機構應當全面收集證據(jù)，按照訴訟時效的要求以及仲裁、訴訟規(guī)則做好應對工作，防止因應訴不當導致敗訴。
    第二十三條合同糾紛處理過程中，承辦機構不得有下列行為：
    (一)擅自放棄屬于市級機關事業(yè)單位一方享有的合法權益;。
    (二)無正當理由，拒不履行市級機關事業(yè)單位應當履行的義務。
    第二十四條合同履行完畢后，承辦機構應及時將合同文本及相關資料整理歸檔，不得隨意處置、銷毀。
    承辦機構應當根據(jù)合同的重要程度，設定合同文件資料的保管期限;一般合同的文件資料應當保管以上，重大合同的文件資料應當永久保存。法律、法規(guī)、規(guī)章對合同文件資料的保管期限另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
    第二十五條應當歸檔保存的合同文件資料主要包括：
    (一)正式簽訂的合同文本原件;。
    (二)合同履行過程中簽訂的有關補充協(xié)議、變更協(xié)議;。
    (三)各種批準文件;。
    (五)其他與合同簽訂有關的文件資料。
    第二十六條市級機關事業(yè)單位簽訂合同實行行政首長負責制，主要負責人是本單位簽訂合同的第一責任人，對簽訂合同承擔領導責任。
    第二十七條市政府法制機構應當加強對本辦法貫徹落實情況的監(jiān)督檢查。對檢查中發(fā)現(xiàn)市級機關事業(yè)單位有下列情形之一的，市政府法制機構應當督促其糾正;情節(jié)嚴重的，可提請市政府研究并依法進行責任追究：
    (一)按規(guī)定應當報送審查的合同，承辦機構未報送的;。
    (二)未經合法性審查或經審查未通過即簽訂合同的;。
    (三)不按規(guī)定進行合同備案的。
    第二十八條承辦機構、審查機構違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由任免機關、監(jiān)察機關或其他有權機關依法追究相關責任人的行政責任;構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任：
    (一)違反法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定簽訂合同的;。
    (四)未妥善保管合同資料、檔案材料，導致市級機關事業(yè)單位在訴訟或仲裁中敗訴的。
    第二十九條有關部門、單位要同時加強對市屬國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有控股公司簽訂合同的監(jiān)管。市屬國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有控股公司簽訂的合同，要按照國有資產管理的有關規(guī)定報送監(jiān)管部門備案;主業(yè)內的重大投資和非主業(yè)投資合同應當報經市政府同意后方可簽訂，其合同文本由簽訂合同的企業(yè)按照本辦法第十六條的規(guī)定報送市政府法制機構備案。
    第三十條各市區(qū)和高區(qū)、經區(qū)、工業(yè)新區(qū)的機關事業(yè)單位簽訂合同管理工作，參照本辦法執(zhí)行。
    第三十一條本辦法由威海市人民政府法制辦公室負責組織實施。
    第三十二條本辦法自1月1日起施行，有效期至12月31日。
    單位采購內控管理制度篇十九
    第一條 為了規(guī)范公司的物資采購業(yè)務，制定詢價、議價流程，降低物資采購成本，確保公司各項物資供應，加強公司物資采購的監(jiān)督管理，特制定本制度。
    第二條 本制度是公司物資采購管理行為的基本規(guī)范。
    第三條 公司的采購部門或采購人員應當根據(jù)市場信息做到比質、比價采購，貨比三家，同等材料質優(yōu)、價廉、服務好者中標。
    第二章 采購流程
    第四條 請購的提出
    2、其它各部門所需的辦公物品及零星物資采購由綜合辦公室負責開立《請購單》；
    4、《請購單》一聯(lián)自存，二聯(lián)送交采購部，三聯(lián)交財務部；
    5、交期相同的同屬一個供應廠商之物料，請購部門應填具在同一份《請購單》內；
    6、緊急請購時，請購部門應于《請購單》備注欄注明“緊急”字樣。
    第五條 請購核準權限
    2、車間需購買的機修配件、零件，價值在1000元以下的由車間主任填寫材料請購單報生管部，價值在1000-20000元的由車間主任上報生產副總簽字確認后報生管部，由生管部匯總后報采購部；價值在20000元以上的由工程部統(tǒng)計、生產副總確認后上報總經理簽字后方可送采購部。
    3、常用辦公用品及物業(yè)所需物品請購，由辦公室填報《請購單》，辦公室主任批準，空調、熱水器、高級家具及單件物品價格在500元以上的由總經理核準。
    第六條 請購的撤消
    1、已開具《請購單》，并經核準后因各種原因需撤消請購時，由請購部門以書面方式呈原核準人，并轉送采購部，必要時應先口頭知會采購部。
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    2、采購部門接獲通知后，立即停止采購。
    3、如遇特殊情況未能及時停止采購時，采購部應商原請購部門并妥善處理善后事宜。
    第七條 采購方式
    根據(jù)本公司實際情況，公司物料采購采用以下三種方式：
    1、集中采購
    公司通用性大宗物料（水泥），以集中采購較為有利，依定時或定量之計劃進行采購；
    2、合約采購
    3、一般采購
    除1、2以外之零星物料，采用隨需求而采購之方式。
    第八條 詢價、議價
    2、確屬貨源緊張、獨家代理、專賣品等特殊狀況，不受前條所限；
    4、選擇詢價或采購的對象，應依照直接生產廠商、代理商、經銷商之順序選擇；
    6、專業(yè)材料、用品或項目，采購部應會同使用部門共同詢價與議價；
    7、詢價后，如有必要，采購部應至少選擇兩家以上供應商進行交互議價；議價應注意品質、交期、服務兼顧。
    第九條 議價原則
    遇以下狀況時，采購部應及時與供應商議價：
    1、市場價格下跌或有下跌趨勢時；
    2、采購頻率明顯增加時；
    3、本次采購數(shù)量大于前次時；
    4、本次報價偏高時；
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    5、有同樣品質、服務之供應商提供更低價格時；
    6、其他有利于公司條件時
    第十條 定價核準
    1、采購人員詢價、議價完成后，填寫《采購詢價、議價單》（對內使用），隨附各供應商回傳的《采購詢價單》（對外使用），必要時附上書面說明，呈采購部經理審核；采購部經理審核時，認為需要再進一步議價時，退回采購人員重新議價，或由經理親自與供應商議價。
    2、單筆采購金額在1萬元以下的采購訂單，價格由采購部經理核準，確定供應商；超過1萬元的采購訂單，其價格提交總經理核準后確定供應商。
    3、采用集中采購方式采購的供應商確定，必須呈送總經理核準。
    第十一條 訂購作業(yè)
    1、采購人員接獲經核準之供應商后，應以本公司出具《購銷合同》，或供貨商出具《購銷合同》形式向供應商訂購物料，并以傳真形式簽字確認。
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    單位采購內控管理制度篇二十
    為了切實加強對環(huán)境應急物資儲備的管理，提高物資統(tǒng)一調配和保障能力，為預防和處置各類突發(fā)環(huán)境事件提供有力保障，根據(jù)“環(huán)保負責，統(tǒng)一調配，現(xiàn)場管理，有備無患”的要求，特建立柳灣環(huán)境應急物資儲備庫，并制定本制度。
    由市自來水公司負責環(huán)境應急物資儲備，防止應急物資被盜和損壞。并由專人管理，保持庫房通風干燥，保證通訊暢通，做到24小時隨叫隨到。
    1、應急物資應分類存放，方便取用。
    2、建立儲備、使用記錄、臺賬。
    3、各類物資存儲數(shù)量、存放位置、有效期等要有醒目標記指示。
    4、柳灣應急物資儲備管理由市自來水公司負責，每年年底前向市環(huán)保局書面報告應急物資管理和使用情況，并抄送市環(huán)境監(jiān)察支隊。
    由省、市環(huán)保部門統(tǒng)一調用。接到省、市環(huán)保部門調用指令，儲備庫管理人員要迅速到場，清點調出物資的類型、數(shù)量，與使用人員一并簽字。物資調出應有市環(huán)保部門人員在場并簽字，事態(tài)緊急環(huán)保部門人員不能及時到場，過后進行核對并補簽;當柳灣飲用水源發(fā)生環(huán)境突發(fā)事件，市自來水公司需要調用應急物資時，要事先向省、市環(huán)保部門報告并征得同意后，按以上程序調用;應急結束，儲備庫向市環(huán)保部門報告應急物資使用情況。
    所儲備應急物資有效期到期需要更換，或者使用后需要補充，由應急物資管理單位(自來水公司)向市環(huán)保局應急管理部門書面報告，市環(huán)保部門向省環(huán)保廳應急辦轉報，按規(guī)定進行更換或補充。
    第一章總則。
    第一條本制度。
    第二條第三條政府采購組織形式分為政府集中采購、部門集中采購和單位分散采購。
    第四條區(qū)政府采購辦是負責我區(qū)政府采購監(jiān)督管理的部門，依法履行對政府采購活動的監(jiān)督管理職能。其主要職能是：依法制定政府采購有關規(guī)章制度;審核政府采購預算和實施計劃;擬定政府集中采購目錄、采購限額標準和公開招標數(shù)額標準，報區(qū)政府批準;管理政府采購網絡和發(fā)布政府采購信息;批準政府采購方式;負責政府采購監(jiān)督檢查;考核政府采購代理機構業(yè)績;開展政府采購宣傳與培訓;處理供應商的投訴事宜。
    第五條招標投標公司是集中采購機構，其主要職責:接受采購人委托，組織實施政府集中采購目錄中的項目采購;執(zhí)行政府采購法律規(guī)章制度;管理政府采購檔案、提供有關信息報表;負責對其工作人員的教育培訓;接受委托代理其他政府采購項目的采購。
    第二章政府采購預算。
    第六條采購人在編制下一財政年度預算時，應當將該財政年度的政府采購項目及資金列出，編制政府采購預算，隨同年度預算報區(qū)采購辦匯總，按預算管理權限和程序批準后執(zhí)行。
    第七條政府采購預算一經批復，原則上不作調整，如遇特殊情況需要調整和追加預算的，應報區(qū)政府采購辦批準。
    第八條采購人應根據(jù)批準的政府采購預算并結合本單位的工作實際，按月編制政府采購計劃，經區(qū)政府采購辦審核，并確認采購資金到位后方可組織采購。
    第九條采購人應當嚴格按照批準的政府采購預算執(zhí)行。不得采購無預算、無計劃的采購項目。
    第三章政府采購方式及程序。
    第十條政府采購實行集中采購和分散采購相結合。納入集中采購目錄的政府采購項目，采購人應當委托集中采購機構代理采購。但對技術復雜、專業(yè)性強、操作難度大的采購項目，經依法批準可自行采購或委托具有政府采購代理資格的其他采購代理機構組織采購。
    第十一條政府采購采用以下方式：
    一公開招標;。
    二邀請招標;。
    三競爭性談判;。
    四單一來源采購;。
    五詢價;。
    六國務院政府采購監(jiān)督管理部門認定的其他采購方式。
    公開招標應作為政府采購的主要采購方式。
    第五章備案和審批。
    第十二條政府采購備案和批準管理是指區(qū)政府采購辦對采購人、集中采購機構及其他采購代理機構按規(guī)定以文件形式報送備案、批準的事項，依法予以備案或批準的管理行為。區(qū)政府采購辦為政府采購工作的管理機構，具體辦理政府采購備案和批準事宜。
    第十三條審批事項應當經區(qū)政府采購辦依法批準后才能組織實施，下列事項應當報區(qū)政府采購辦批準：
    四政府采購代理機構制定的操作規(guī)程;。
    五政府采購預算或項目的調整變更;。
    六法律、行政法規(guī)規(guī)定其他需要審批的事項。
    第十四條備案和批準事項由采購人、集中采購機構或其他政府采購代理機構依照有關規(guī)定向區(qū)政府采購辦報送。
    第六章監(jiān)督檢查。
    第十五條區(qū)政府采購辦對政府采購活動實行經常性監(jiān)督檢查制度，依法對采購人、集中采購機構、其他政府采購代理機構執(zhí)行政府采購法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度情況進行監(jiān)督檢查。
    第十六條區(qū)政府采購辦對區(qū)直單位政府采購活動進行監(jiān)督檢查的主要內容是：
    一政府采購預算和政府采購實施計劃的編制和執(zhí)行情況;。
    二政府集中采購目錄和部門集中采購項目的執(zhí)行情況;。
    三政府采購備案或審批事項的落實情況;。
    四政府采購信息在省、市、區(qū)采購辦指定媒體上的發(fā)布情況;。
    五政府采購有關法規(guī)、制度和政策的執(zhí)行情況;。
    六內部政府采購制度建設情況;。
    七政府采購合同的訂立、履行、驗收和資金支付情況;。
    八對供應商詢問和質疑的處理情況;。
    九法律、行政法規(guī)和制度規(guī)定的其他事項。
    第十七條區(qū)政府采購辦應當加強對集中采購機構的監(jiān)督檢查，監(jiān)督檢查內容是：
    一集中采購機構執(zhí)行政府采購的法律、行政法規(guī)和規(guī)章情況，有無違紀違法行為;。
    二采購范圍、采購方式和采購程序的執(zhí)行情況;。
    四集中采購機構從業(yè)人員的職業(yè)素質和專業(yè)技能情況;。
    五基礎工作情況;。
    六采購價格、資金節(jié)約率情況;。
    七集中采購機構的服務質量情況;。
    八集中采購機構及其從業(yè)人員的廉潔自律情況。
    第十八條供應商應當依法參加政府采購活動。
    區(qū)政府采購辦應當對中標供應商履約實施監(jiān)督管理，對協(xié)議供貨和定點采購的中標供應商進行監(jiān)督檢查,對未認真履行采購合同的,應取消其供貨資格。
    第十九條對違反本辦法規(guī)定擅自采購的單位，可處罰款。情節(jié)嚴重的追究單位負責人和直接責任人的責任。
    第二十條區(qū)政府采購辦應按照《政府采購法》規(guī)定和《政府采購供應商投訴處理辦法》(財政部20號令)要求對政府采購活動的相關詢問、質疑和投訴進行處理與答復。
    第二十一條監(jiān)察機關應當加強對參與政府采購活動的單位和個人實施監(jiān)察，應當參與數(shù)額巨大或重大采購項目活動的監(jiān)督。
    第二十二條政府采購監(jiān)督管理部門、政府采購各當事人有關政府采購活動，應當接受審計機關的審計監(jiān)督。
    第七章其他。
    第二十三條政府采購信息應當按照《政府采購法》和《政府采購信息公告管理辦法》(財政部19號令)在財政部和省財政廳指定的政府采購信息發(fā)布媒體上公告。必須公告的政府采購信息包括：有關政府采購的法律、法規(guī)、規(guī)章和其他規(guī)范性文件;招標公告、中標公告、成交結果;采購代理機構、供應商不良行為記錄名單;區(qū)政府采購辦對政府采購代理機構的考核結果等。
    第二十四條政府采購評審專家的確定應當按照財政部、監(jiān)察部制定的《政府采購評審專家管理辦法》規(guī)定，從市、區(qū)本級政府采購評審專家?guī)熘谐槿?。采購人不得以評審專家身份參加本部門、單位政府采購項目的評標、談判和詢價工作。采購代理機構工作人員不得參加由本機構代理的政府采購項目的評標、談判和詢價工作。
    第二十五條貨物和服務項目實行招標方式的應按照《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》(財政部18號令)執(zhí)行;實行競爭性談判、詢價或單一來源采購方式的應按照《政府采購法》有關規(guī)定執(zhí)行。
    政府采購工程項目進行招標投標的，應按照《中華人民共和國招標投標法》、《政府采購法》的有關規(guī)定執(zhí)行。
    第二十六條對部分需求量大、規(guī)格標準相對統(tǒng)一、品牌較多且市場競爭充足的政府采購項目可實行協(xié)議供貨或定點采購及區(qū)域聯(lián)動操作方式。
    實行協(xié)議供貨或定點采購的項目、實施范圍、執(zhí)行要求和監(jiān)督檢查等內容由區(qū)采購辦會同有關部門具體作出規(guī)定，集中采購機構統(tǒng)一組織實施方案。
    第二十七條采購人、政府采購代理機構對政府采購項目每項采購活動的采購文件應當妥善保存，不得偽造、隱匿和擅自銷毀。采購文件的保存期限為從采購結束之日起至少保存十五年。
    采購文件包括：采購活動記錄、采購預算、招標文件、投標文件、評標標準、評標報告、定標文件、合同文本、驗收證明、質疑答復、投訴處理決定及其他有關文件、資料。
    重大疫情發(fā)生時期的政府采購，不能完全靠供應商的良知來支援，還必須有法律與制度保障。應建立應對重大疫情和災害的緊急采購制度，通過良好的制度設計，解決好特殊時期采購的援助性、強制性、市場性及補償性“四性”兼顧問題。第一，要建立防范重大疫情和災害的國家物資儲備采購制度。為防患于未然，最好的方法是建立科學有效的疫情和災害物資儲備采購制度。第二，建立重大疫情和災害時期實施緊急采購的宣告制度。政府實施重大疫情和災害時期緊急采購不能隨意決定，而是需要通過某種程序，由中央或地方政府依據(jù)相關制度規(guī)定決策。第三，設定政府緊急采購規(guī)范的資金范圍和管理范圍。
    為進一步加強公司制度管理，健全企業(yè)采購制度，提高采購效率，明確崗位職責，降低采購成本，減少不必要的開支，保證采購工作的正常化、規(guī)范化，特制定本制度。
    本制度涉及的采購類別包括：項目采購（材料采購、工程采購）、年度采購、零星采購、應急采購。
    本制度涉及的采購物品包括：單價萬元以下的工程設備、工程原料、實驗器材、實驗藥劑、化學藥劑、勞保用品、辦公用品以及應急事件、突發(fā)事件中需要采購的物品。
    本制度中有權申購的部門包括：工程部、研發(fā)部、咨詢部、市場部、辦公室、財務部。
    1、采購公司經營中一項重要的工作，各級管理人員和采購經辦人必須高度重視。
    2、采購必須堅持“秉公辦事、維護公司利益”的原則，并綜合考慮質量、價格因素，擇優(yōu)選取。
    3、各類物資均應向正規(guī)商家采購，原則上要求所有采購物資均應開具發(fā)票。
    4、物資采購由需求部門負責采購、詢價及后期談判。
    5、各部門應有專人負責采購事務，申購人與采購人不得為同一人。
    1一般采購流程。
    1.1采購申請。
    1.1.1采購之前，申購人應向倉庫詢問所需物資是否有庫存，以免重復采購。
    1.1.2采購之前，申購人依據(jù)所需物資的品名、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項填寫“申購單”。其中工程項目采購應提交工程預算，按采購原則進行采購。
    1.1.3緊急采購時，由申購人在“申購單”上勾選“緊急”選項，以便各部門加快流轉，及時處理。
    1.1.4若撤銷采購，應立即通知采購人，以免造成浪費。
    1.2申購：工程項目采購提交工程預算并經公司負責人批準后由申購人填寫“采購物資流轉單”，其他采購經本部門負責人批準后，由申購人填寫“采購物資流轉單”。
    1.3詢價。
    1.3.1各部門負責采購的人員分別詢價，提供三家以上供應商及價格，財務部提供歷史價格加以比對。
    1.3.2采購人詢價時應注意審查供應商的主體資格（經營狀態(tài)、是否按時年檢、有無失信記錄、是否涉及重大訴訟等），要求供應商提供聯(lián)系方式以便相關負責人核價。確定供應商后，應要求供應商提供證明主體資格的材料（企業(yè)提供營業(yè)執(zhí)照副本復印件、個人提供身份證復印件）。同時，采購人應在“采購物資流轉單”上注明所采購物資的商品名稱、規(guī)格、型號等基本信息。
    1.4核價：采購人或相關負責人參考歷史價格對擬采購物資進行核價，填寫“采購物資流轉單”中的“核價結果、核價意見”。
    1.5審批：采購人將“采購物資流轉單”經逐級審批，報公司各級負責人審批后，方能進行采購。
    1.6采購實施與驗收入庫。
    1.6.1“采購物資流轉單”經各級負責人審批簽字且經財務部備案后，由采購人辦理借支采購金額或通知財務辦進貨款手續(xù)。
    1.6.2采購人按照核準的“采購物資流轉單”向供應商訂貨，并以電話、傳真等方式確定交貨日期或到市場采購。對于需要訂立買賣合同進行采購的物資，應同時按公司合同審批程序進行流轉。
    1.6.3所有采購物資到貨后，由采購人、申購人、入庫人協(xié)同，按照預定的采購質量標準及數(shù)量進行驗收，并辦理入庫手續(xù)。如因需立即使用不能及時入庫，應先由申購人、采購人驗收，在緊急情況解除后，及時辦理入庫手續(xù)。如采購物資質量、數(shù)量不符合要求，應及時保存證據(jù)，與供應商協(xié)調退換貨事宜。采購人、入庫人驗收完畢后，應出具證明驗收合格的單據(jù)，交予財務部備案。
    1.6.4所有采購物資原則上要求貨票同行，采購人應在貨到后1個月內辦理報銷手續(xù)，因超過報銷時間財務部門不受理報銷的，責任由采購人承擔。
    1.6.5采購物資不論金額大小，一律由采購人簽字，財務部負責人審核，報公司總負責人核準簽字后方可報銷。
    1.6.6采購人應將供應商的送貨單及我公司開具的入庫單、物資采購流轉單、收款收據(jù)等單據(jù)交予財務部方可結款或開具支票。
    2特殊采購流程。
    2.1集中計劃采購：凡屬日常辦公用品必須集中購買的，各部門應在每月25日前將審批通過的“采購物資流轉單”交至辦公室，由辦公室在月底統(tǒng)一購買。
    2.2零星采購。
    零星采購是指偶然發(fā)生的、所采購物資低于元的采購（如因公司接待、聚會需要進行的采購，場地調查、工程施工過程中因缺少配件、材料而臨時進行的采購等），具有臨時性、偶發(fā)性、金額低的特點。
    2.2.1各部門人員需要進行零星采購的，應首先以電話的方式征求本部門負責人，征得負責人同意后，堅持“必需、質量、價格”的原則進行采購。
    2.2.2采購人應選擇可靠的供應商進行采購，采購時應購買注有品名、商標、制造廠商、保質期等基本信息的合格商品。所購物資原則上要求供應商開具發(fā)票，如供應商原因不能開具發(fā)票的，應要求開具收款收據(jù)。
    2.2.3零星采購原則上由采購人先行墊資采購。采購人完成采購后，應填寫“物資采購流轉單”，按照一般采購程序完成流轉后，將“物資采購流轉單”、發(fā)票或收款收據(jù)交予財務，由財務進行報銷，財務應在所有材料提交后日內將采購人墊付金額退還采購人。
    2.2.4零星采購采購人應對所采購物資的質量負責，若所采購物資發(fā)生質量問題，由采購人與供應商協(xié)商退換貨事宜。
    2.2.5因場地調查、施工等工程需要而進行的零星采購，應在完成采購后納入工程預算。因其他原因發(fā)生的零星采購，需要入庫的，應在采購完成后補辦入庫手續(xù)，由倉庫管理人員開具入庫單，將入庫單交予財務部方可報銷。
    2.3應急采購。
    應急采購是指公司因應急處置需要，而臨時進行的采購。應急采購由公司應急處置小組進行。
    2.3.1在接到應急處置任務后，應急處置小組負責人發(fā)現(xiàn)需要緊急購買材料、設備的，應先向倉庫管理人員詢問，確定沒有所需材料、設備后，向上一級負責人匯報，得到上一級負責人同意后方可進行采購。
    2.3.2應急采購無需進行三方詢價，應以最便捷的方式進行采購，兼顧價格和質量。
    2.3.3應急采購結束后，應急處置小組負責人應編制應補填“采購物資流轉單”，按照一般采購流程進行流轉。剩余物資要補辦入庫手續(xù)，取得入庫單。若應急采購無法開具發(fā)票或收款收據(jù)的，應急處置小組負責人應作書面說明，列明應急采購物資來源、價格等信息，報上一級負責人審批、簽字。
    2.3.4應急采購原則上由應急處置小組負責人墊付。采購完成后，應在日內將“采購物資流轉單”、入庫單、發(fā)票、收款收據(jù)（說明）交予財務部審核，財務部在所有材料提交后日內將墊付金額退還墊資人。
    2.4年度采購。
    年度采購是指因部門生產需要，需定期進行的采購。
    2.4.1需進行年度采購的部門，應編制年度需求預算，逐級申報審批后，交予財務部審核、備案。
    2.4.2年度需求預算批準后，各部門采購人應從優(yōu)秀供應商名錄中選取三家進行詢價，要求供應商提供蓋有公司公章的報價單。需要進行招標的，按照相關程序進行招標。
    2.4.3采購人詢價后，填寫“年度采購物資流轉單”，逐級審批后，交予財務部備案。
    2.4.4“年度采購物資流轉單”獲批準后，采購人應與選定的供應商訂立合同，確定價格及付款方式。合同應按公司合同審批程序流轉。財務部按合同的約定支付價款。
    2.4.5年度采購進行過程中，采購人應注意市場價格的變化，若供應商供貨價格明顯高于市場價格，應及時與其協(xié)商，協(xié)商不成的，終止履行合同。
    2.4.6應年度采購需要訂立的合同，應為不固定總價合同，按季度或按年度進行結算。
    1采購結束后，采購人應將采購單、采購物資流轉單、入庫單、發(fā)票或收款收據(jù)等材料復印兩份，原件交予財務部審核、付款，一份復印件留存本部門，一份復印件連同供應商主體證明材料、聯(lián)系方式交予公司法務保管。
    2法務人員接受采購相關材料時應要求采購人填寫材料接受清單，按照采購所屬項目進行歸檔，以便日后查詢。
    1采購人職責。
    1.1建立供應商資料與價格記錄檔案。
    1.2做好市場行情的經常性調查。
    1.3詢價、比價、議價及訂購作業(yè)。
    1.4所購物資的品質、數(shù)量異常的處理及交期進度的控制。
    1.5做好平時的采購記錄及對賬工作。
    2采購人行為規(guī)范。
    2.1采購人員應嚴格按照本制度進行采購作業(yè)，采購完成后及時進行備案并確保備案材料真實、齊全。
    2.2若采購人員違反本制度進行采購作業(yè)或沒有及時備案導致采購資料丟失或損毀的，第一次由分管負責人進行批評教育，若再發(fā)生類似事件，按嚴重程度給予采購人員降職、降薪、轉入試用期或予以辭退。
    2.3采購人員不能接受供應商任何形式的饋贈、回扣或賄賂；若因嚴重失職或違反本制度作出不適當行為的，給予辭退。給公司造成損失的，應賠償公司損失，情節(jié)嚴重涉及違法犯罪的，提交司法機關處理。
    采購作業(yè)內容是從收到"請購案件"開始進行分發(fā)采購案件，由采購經辦人員先核對請購內容，查閱"廠商資料"、"采購記錄"及其他有關資料后，開始辦理詢價，于報價后，整理報價資料，擬訂議價方式及各種有利條件，進行議價，辦妥后，依核決權限，呈核訂購。
    為加強采購工作的管理，提高采購工作的效率，制定本制度。所有的采購人員及相關人員均應以本制度為依據(jù)開展工作。
    1.熱愛本職工作，勤于學習新技術，了解新產品，注意市場信息的積累。
    2.廉潔奉公，不徇私，不違法亂紀，勤儉節(jié)約，講究職業(yè)道德。
    3.負責公司生產所需材料的采購工作。
    4.負責供應商的開發(fā)、管理及維護工作。
    5.堅決執(zhí)行各項采購工作制度及公司各項規(guī)章制度。
    6.大項材料必須做招標工作，其他材料詢價必須三家供應商以上參與。
    7.積極了解材料的短缺、發(fā)貨、驗收等實際情況，早知道，早處理。
    8.及時協(xié)助財務部對照欠款數(shù)額或者合同要求安排對供應商進行付款。
    9.做到每周一小結，每月一總結，每年一審核。
    10.完成領導交辦的其他工作。
    采購部作為一個職能部門，在項目的具體實施中擔負了不可推卸的重要責任，采購工作的好壞，直接影響了工程的質量、工期、成本。建立高效、實用、完善的采購工作流程是提高采購效率，較低成本最有效的方法。在項目實施的過程中，采購部需要生產、財務、質檢等各個部門的大力支持才能順利的完成采購工作，每個部門之間的聯(lián)系需要一個標準來規(guī)劃，來提升工作效率，減少工作失誤，為項目的順利實施做出各自的貢獻。
    1.在項目的初始運作階段，采購部根據(jù)項目部、投標部的具體要求，配合進行投標的材料報價，以更好的達到在以后的生產中控制成本的目的，更要避免發(fā)生投標價低于實際采購價的情況出現(xiàn)。
    2.項目正式運作后，采購部應該在第一時間開始進行所需材料的采購準備工作。生產計劃部門依據(jù)工程合同和對比庫存后的實際需求，對采購部下達《材料申購單》(附表1)此單由申請人填寫，生產或者項目負責人簽字后生效，一試三份，一份申請人留存，一份發(fā)往采購部，一份發(fā)往工廠或者生產基地。
    3.采購部接到《材料申購單》后，根據(jù)所需材料的規(guī)格，質量要求，數(shù)量，生產地址等實際情況，向公司已經確定的合格供應商中的3家—5家發(fā)出《材料詢價單》(附表2)。供應商根據(jù)要求確認價格后對我司的《材料詢價單》簽字，蓋公章后回傳，簽字蓋章的《材料詢價單》會做為以后向供應商付款的依據(jù)之一，需妥善保存。采購部根據(jù)幾家供應商的對比研究后確定其中的一家或者幾家進行供貨。向其發(fā)出《材料訂購單》(附表3)，同時向收貨的工廠或者生產基地發(fā)送傳真件通知其準備收貨。
    4.供應商根據(jù)《材料訂購單》安排生產運輸，各項具體要求以與我司簽訂的供貨合同為準。隨貨攜帶各種合格證和材質證明書。
    5.工廠和生產基地在所需材料到場后，應由專人負責材料的質量、數(shù)量檢查，檢查中必須將供應商的送貨單與我司的《材料申購單》和《材料訂購單》相對照，質量和數(shù)量都準確無誤后才能進行收貨，然后填寫《材料到貨單》(附表4)，相關責任人簽字后回傳采購部。
    6.工廠或者生產基地完成生產任務后，及時通知采購部，由采購部根據(jù)貨物情況和送貨地址等安排物流公司進行運輸。建議物流公司相對固定，便于統(tǒng)一定價，統(tǒng)一結算，節(jié)約運輸成本。
    7.項目完成后，采購部根據(jù)與供應商簽訂的合同條款安排付款。付款時，采購部填寫統(tǒng)一的《付款申請單》或者《支票領用單》，同時向財務部遞交此批次材料的《材料訂購單》和《到貨確認單》，如有需要，采購部有義務向財務部提供《材料訂購單》以及各家供應商簽字蓋章的《材料詢價單》。由財務部根據(jù)實際情況安排付款額度。
    8.供應商應于付款前開具出相符的增值稅發(fā)票或者普通發(fā)票，財務部在收到發(fā)票后即向供應商付款。
    降低采購成本不是一個短期的目標，也不是短期內就可以達成的目標，而是一個公司必須要規(guī)劃、重視的長遠發(fā)展策略，是需要長期的工作經驗的積累和公司整體的采購流程，采購制度的規(guī)范化來支撐的。需要公司的各個部門精誠合作，來完成這一共同目標。
    (一)在3個月內完成采購體系的建立，包括采購制度，工作流程，供應商管理等制度。進行供應商資格的初步審核，每種材料確定出5—10家候選供應商。開始逐步實施采購工作流程。
    (二)在6個月內完善采購體系，修正具體工作中出現(xiàn)的問題。進一步完善供應商系統(tǒng)的開發(fā)和維護。讓采購工作流程走入正軌，高效，準確的運行。
    (三)在1年內建立高效的采購團隊，杜絕缺貨、少貨、次品、殘品、送貨不及時、報驗不及時等工作失誤，不出現(xiàn)一起由于采購工作失誤造成的公司損失，建立完善的采購管理體系，能初步感受到采購工作流程高效、準確帶來的便利，能看到采購成本降低帶來的實際效果。
    (四)在2年內建立起相對固定的采購團隊和供應商隊伍。能切實看到由于采購成本降低而帶來的公司利潤上漲。
    (五)大膽設想：5—10年后，公司以自主設計，自主研發(fā)牽頭，以符合科技進步的產品、技術為主打，以完善的組織結構，人員搭配為根基，以高效、先進的管理體系為依托，建立一個集研發(fā)、設計、生產、安裝、調試、售后服務為主線，涉及鋼結構工程設計、施工，通信工程設計、施工，物流，工業(yè)品貿易等跨行業(yè)的集團公司。爭取到時候每個省份和各大城市都能有我們公司的供應商，為公司的發(fā)展提供最大限度地支持。
    因多種原因，目前公司許多采購工作不能按照正規(guī)流程進行，多由物資所需部門或技術部門單獨確定供應商采購，公司采購部門人員有被架空的趨勢，導致許多采購工作失去其作用，并直接導致公司競爭被動、效率低下、成本上升。由于其他崗位人員的談判技巧及方法上的非專業(yè)性，容易導致物資采購成本過高，成本核算較慢，影響公司整體工作的開展等情況。公司考慮到新的制度實施，大家有個適應過程，因此在以較緩的速度等待大家理解并推行。但不希望公司的苦心給大家形成誤解。在采購制度的推行上，公司的決心是堅定不移的；分工與要求是明明確確的；對每一筆采購發(fā)生是否合規(guī)，管理者時刻都在關注著。20xx年，公司辛苦運作的個別工程項目都是因操作無章法甚而違規(guī)，致使公司在競爭中極其被動，只得在付出了更大的努力乃至舍掉利潤后才拿下了項目，教訓慘痛而深刻。因此，希望公司全體管理人員認真學習并自覺踐行、并在工作中不斷改善。不合理的采購行為是注定要被停止的。利益所在，眾目關注，望大家都能堅定自覺的按規(guī)而行，而非迎風搖曳！
    統(tǒng)一采購流程，對采購過程進行規(guī)范和控制，確保產品質量前提下，提高工作效率。節(jié)省人力資源成本與降低資金采購成本，保障企業(yè)經營活動的健康有序進行。
    公司各部門所有經營產品、工程物資、辦公資產類、其他臨時用物資、經營中所需要的服務等。均需依照采購原則與流程，統(tǒng)一由采購部門負責。
    1、采購部負責公司所需物資與服務的采購。
    2、采購部負責確保采購物資的質優(yōu)價廉以及供貨的及時率。
    3、采購部應根據(jù)財務狀況合理使用資金。
    4、采購人員努力鍛煉、學習相關工作能力：如成本意識與價值分析能力、預測能力、表達能力、良好的人際溝通與協(xié)調能力、專業(yè)知識。
    5、采購工作由采購部經理具體組織，并按相關原則及流程報批。
    6、每一項具體采購工作，采購部門可以接受其他相關部門的建議，但不受。
    其他部門撐控。采購部不可違反貨比三家的原則。
    7、一次性采購額度超過3000元，必須經過采購部門批準；業(yè)務部門、技術部門均無權單獨決定采購額度超過3000元以上的業(yè)務。
    1、常規(guī)類辦公用品：由各部門每月月初提出采購申請，采購部按采購申請單集中進行采購，相關費用由物品使用部門獨自承擔。
    2、項目及工程類：業(yè)務部門準備引進新產品或新項目，品牌確定前需提三天以上向采購部門下供應商備選單或詢價單（見附表一）。采購部依據(jù)詢價單所描數(shù)的要求對供應商進行詢價、議價、索求技術方案。
    3、按要求對公司預算內的物資進行采購。除應急采購外，采購部有義務對超出預算的采購行為向相關部門進行提醒并核實超出預算原因。
    1、責任與要求：
    公司所有物資與服務的采購與事宜必需由采購部負責并主持。沒有采購部經理簽字的采購付款，財務部不予報銷和支付。
    2、工程招標期供應商的選擇及詢價：
    1）公司所有采購工作必須在公司指定的供應庫中選擇，業(yè)務部門、采購部門偏重于供應商的價格、經營的長期穩(wěn)定性等商務性談判，技術部門偏重于技術問題的解決及質量的可靠性談判。遇有分歧及特殊情況，由業(yè)務部門負責人決定取舍。公司采購部門負責人須向所有供應商明確此點根本要求。
    2）具體業(yè)務中，客戶需求或要求的產品公司供應庫中不具備，根據(jù)業(yè)務緊急程度，可由業(yè)務部門負責人牽頭，按公司采購流程匯同技術部門、采購部門共同確定采購品牌與型號。采購部門同時將選定的供應商納入公司供應庫。
    3）具體流程如下：（1）由相關業(yè)務分公司技術責任人提供相關產品要求（如技術參數(shù)等）以書面形式報給本部門內勤人員，再轉發(fā)至采購部（見附表一），如對相關技術實現(xiàn)及參數(shù)等不好確定，則需直接將用戶相關需求情況以書面形式轉至采購部。（2）由采購部轉發(fā)至相關供應商，并將挑選出的供應商根據(jù)相關部門技術的需要提供給相關部門確認技術細節(jié)，采購部同時進行詢價、議價。期間，供應商不明確事宜，由采購部協(xié)調對應部門技術人員對供應商進行技術答疑。（3）采購部確定2-3套方案報給相關業(yè)務部門，由相關業(yè)務部門參考技術部及采購部意見最終選定。產品品牌選定權必須牢牢掌控在相關業(yè)務負責人手中，以便掌控市場競爭局面。技術及采購部門人員需從公司大局出發(fā)深刻理解此競爭點的意義。同時技術部門和采購部門可分別根據(jù)技術參數(shù)是否達到要求及采購過程是否符合采購原則行使否決權。（4）業(yè)務情況特殊，上述規(guī)定不易執(zhí)行，則由相關業(yè)務部門負責人會同技術部門、采購部門相關人員集體商議，最終由業(yè)務負責人拍板決定。（5）整個流程運作，由業(yè)務部門領導推動。（6）嚴禁業(yè)務、技術、采購任意一個部門不按上述規(guī)定以各種形式、借口、以各種提前造成既定的事實的方式操控供應商的選擇及采購工作。采購部負責人每月末需同時將本月重大項目采購制度執(zhí)行情況以書面形式報至公司審計部門。(7)凡用來競標的品牌以確定，要求供應商報備并申請?zhí)厥獾膬r格保護，以便在競爭中取得最大優(yōu)勢。
    3、采購申請。
    a采購物資與供應商確定后，由使用人提出申請，報部門經理審核，再由財務部經理審核。通過后報總經理審批，最后交采購部實施采購。大宗物資的采購應提前通知采購部，避免因供貨周期過長導致工程或銷售的延誤。
    b項目現(xiàn)場的零星采購、急采在采購部經理授權后由項目經理負責，且應在采購完成后及時將采購清單及供應商名片上交給采購部，由采購部對所采買的物品進行核價，登記。
    4、采購實施。
    a采購經理根據(jù)經過審批的采購申請組織采購員進行詢價、對比、貨比三家后選擇最佳供應商；與供應商確認價格、到貨周期、結算方式、賬期、返利政策、方案支持等事宜；負責與供應商關系的維護，努力與供應商建立互惠互利的戰(zhàn)略合作伙伴關系。采購人員或內勤人員如能從供應商處為公司帶來生意，工程類按利潤的10%、商品類按利潤的5%對相關人員及部門進行獎勵。
    b采購過程中及時與工程、技術部門溝通。以免造成產品質量與型號的差錯。
    c盡量集中采購，以免造成不必要的浪費（如人工、運輸車費等）。
    5、定點集中采購與檔案建設管理。
    a（1）對于工程類常用產品（監(jiān)控、報警、樓宇、網線、網絡設備、背景音樂等）需要定點采購；（2）對于門市及工程等業(yè)務部門常用的消耗類產品需要定點集中采購；（3）各部門臨時性的小額采購管理，由各部門內勤人員負責。相關管理辦法另行制定。額度在3000元以上的采購必須由公司采購部統(tǒng)一管理。
    b對每個供應商建立長期、詳實的（高、中、低檔）管理檔案（包括產品型號、質量、價格等）；建立相應的產品庫，同時進行動態(tài)化管理，及時跟蹤產品型號、價格等情況的變動情況。為以后的采購工作做好準備（見附表二）。
    6、貨物驗收。
    由物資使用部門與采購部共同驗收產品，必要時可請技術部人員協(xié)助完成。
    7、采購報銷。
    b項目經理的零星采購也應在報銷里提供票據(jù)；
    c如有手續(xù)不齊全，年月日、大小寫不相符的等情況，財務部有權不予報銷。
    8、后續(xù)考核。
    a采購部定期對所購大型物資進行跟蹤、調查。比較產品的優(yōu)劣，以便對供應商及產品進行測評。
    序號。
    部門。
    權利與職責。
    1
    北訊通工程分公司、搜尋者、龍石。
    1、明晰客戶需求的產品、需實現(xiàn)的功能及供貨期；2、與技術部確認產品功能是否符合用戶需求；3、根據(jù)客戶情況、公司技術部門及采購部門意見確定方案品牌及確定報價；4、與倉庫保管人員確認所需采購產品的庫存數(shù)量，確定是否需要采購；5、與采購負責人確認訂購明細及到貨周期；6、填制需訂購產品的采購單。7、推動、協(xié)調整個流程的運行。
    2
    技術部。
    1、協(xié)助業(yè)務部門確認客戶需求并制定相應的技術方案。2、當功能實現(xiàn)不確定不明朗時，制作方案咨詢單傳遞至采購部門。3、對供應商技術答疑，確保供應商明晰產品及系統(tǒng)要求。3、協(xié)助采購及倉庫保管人員采購、驗收特定的有一定技術含量的貨物。
    3
    財務部。
    1、對采購單內容的確認；2、負責及時結算貨款；3、出具開發(fā)票信息；4、采購資金籌集；5、采購業(yè)務發(fā)生后，應付賬款的合理支付；6、每月與各供應商進行財務對賬，并把對賬單提供給采購部與供應商核實；7、采購成本控制；8對采購環(huán)節(jié)的監(jiān)督。
    4
    總經理。
    對采購訂單內容的確認，出具最終審核意見。
    2、財務部一定要嚴把付款關。沒有采購部經理簽字的采購付款禁止付款。違反規(guī)定每次罰款50元。
    3、技術、銷售及采購負責人提供采購產品主要型號、參數(shù)與客戶方的需求不符，而供貨方又不能提供退貨支持，致使設備積壓造成損失。如能確定責任人，相關責任人承擔100元/臺的損失費用，如責任不清的三方各承擔50元/臺的損失費。
    4、采購部人員必須按照貨比三家的原則進行多方詢價并采購，嚴禁在采購過種中僅在一、兩家內比較。如未能按貨比三家的原則進行采購而給公司帶來損失，相關責任人每次罰款50-100元。如在采購過程有舞弊行為,按侵占公司財產的雙倍進行處罰。
    5、公司監(jiān)事部門在采購流程中的各個環(huán)節(jié)有權進行檢查、指導，對公司采購額度較大的項目產品及重點供應商監(jiān)督檢查。發(fā)現(xiàn)問題，按情節(jié)輕重，酌情處理。