計劃有助于提前預(yù)估任務(wù)的難易程度和完成時間,從而更好地安排工作和分配資源。在編寫計劃時,要充分考慮到可能出現(xiàn)的變化和調(diào)整,靈活性是一個好的計劃所具備的特點。計劃的實施過程中,要及時記錄和反饋,以便及時調(diào)整。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇一
一、認(rèn)真貫徹“全面審計、突出重點”的方針,全面落實年度審計工作任務(wù)。
召開了全市審計工作暨領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作會議,傳達(dá)貫徹了全國全省審計工作會議精神,部署并落實了年度審計工作任務(wù),表彰了審計工作和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作先進(jìn)集體和個人。今年我市統(tǒng)一組織的審計項目有226個,其中省定項目114個,市定項目112個;市本級62個,縣(市、區(qū))審計局164個。較重要的審計事項有:同級財政預(yù)算執(zhí)行審計12個、縣級財政決算審計6個、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計63個、縣級財政負(fù)債情況審計調(diào)查12個、省重點中學(xué)財務(wù)收支審計10個、計劃生育專項資金審計和審計調(diào)查12個、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金審計12個、縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項目審計12個、水庫移民資金審計5個、水庫移民及糧食補貼審計調(diào)查7個、國外援貸款項目審計18個、縣長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計1個、市直單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計18個、國家建設(shè)項目審計10個。這些審計項目早已全部落實任務(wù),有的已經(jīng)結(jié)束審計,有的正在審計或準(zhǔn)備實施審計之中。
二、抓好財政預(yù)算執(zhí)行和其它財政財務(wù)收支審計。
市本級和各縣(市、區(qū))審計局都認(rèn)真開展了財政預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支審計,審計單位22個。財政預(yù)算執(zhí)行審計對于加強(qiáng)財政監(jiān)督和稅收征管,深化財政改革,推行國庫集中支付制度,強(qiáng)化支出管理,調(diào)整支出結(jié)構(gòu),保證重點支出,加強(qiáng)財源建設(shè),加大政府采購監(jiān)管力度,完善政府采購制度等起到了很好的作用。市局受上級審計機(jī)關(guān)委托,完成了原__醫(yī)專附屬醫(yī)院的財務(wù)收支審計,為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財務(wù)家底。完成了__汽車運輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財務(wù)收支審計,正確評價了該集團(tuán)組建兩年來的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況,向股東代表大會通報了審計結(jié)果,為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。湘南技工學(xué)校財務(wù)收支審計已經(jīng)結(jié)束,市委黨校、__駕校、市煙草辦、市食品總公司的財務(wù)收支審計正在進(jìn)行中。
三、突出審計重點,加強(qiáng)了對重點項目、重要行業(yè)、重點資金和領(lǐng)導(dǎo)交辦項目的審計。
(一)、圍繞服務(wù)“三農(nóng)”問題,認(rèn)真開展審計監(jiān)督。全市共安排農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金審計、水庫移民資金專項審計、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補貼專項審計等涉農(nóng)項目24個,其中市局安排了本級和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補貼專項審計3個項目。目前,這些審計項目已大部分結(jié)束,根據(jù)審計情況,我局向市政府和省審計廳提交了有情況、有問題、有分析、有建議的審計綜合報告,得到領(lǐng)導(dǎo)重視和好評。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計中,我們組織全市40名審計人員,分成12個審計組,對市本級及11個縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財政局等單位管理、分配、使用的第五期(__—__年)資金進(jìn)行了就地審計,審計資金總額1.08億元。在肯定工作成績的同時,查出項目單位變更項目計劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規(guī)發(fā)票報帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467.5萬元,提出了有針對性的整改建議。
(二)、國外援貸款項目審計已全部結(jié)束。今年全省統(tǒng)一安排的農(nóng)業(yè)種子商業(yè)化項目國外援貸款、第九個衛(wèi)生發(fā)展項目國外援貸款、結(jié)核病控制項目國外援貸款等審計項目已全部完成,審計資金總額1.2億元,查出各類違規(guī)金額1660元,提交有情況、有分析、有意見和建議的利用外資綜合報告18篇,引起各級領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如針對衛(wèi)生發(fā)展、結(jié)核病控制等項目存在的沒有完成計劃指標(biāo)、配套資金到位不足、管理費超支、上級項目辦和財政部門下發(fā)物資分割單不及時等問題,提出了層層落實責(zé)任,搞好項目管理,確保配套資金到位,充分發(fā)揮國外援貸款項目作用等整改意見,得到采納。
(三)、切實抓好教育轉(zhuǎn)移支付資金審計和省屬重點中學(xué)審計。按照省審計廳的統(tǒng)一部署,在教育轉(zhuǎn)移支付資金審計中,全市審計機(jī)關(guān)抽調(diào)了52名審計人員,組成12個審計組,以財政部門為基礎(chǔ),有選擇、有重點地延伸調(diào)查了教育局、計委等職能部門24個,抽查了學(xué)校等用款單位130個??偟恼J(rèn)為我市教育專項資金管理比較規(guī)范,但仍查出違規(guī)金額1053萬元,主要問題有:管理不規(guī)范、改變專項資金用途、有的項目未按規(guī)定實行政府集中采購和公開招投標(biāo)、配套資金未落實、危房改造資金安排分散重點難以保證等。針對存在的問題,我局向省廳和市政府提交了審計綜合報告,提出改進(jìn)工作的意見和建議,市政府辦第20期《每周要情》以“應(yīng)加強(qiáng)對轉(zhuǎn)移支付教育資金的監(jiān)管”為題,摘要刊載了審計報告的內(nèi)容。全市10所省屬重點中學(xué)審計正在進(jìn)行,主要是監(jiān)督教育收費的收入、管理和使用情況,重點查處學(xué)校亂收費加重群眾負(fù)擔(dān)的問題。
(四)、重點建設(shè)項目投資審計取得好成績。全市共完成重點建設(shè)項目投資審計31個,審核投資總額7050萬元,核減工程款1159萬元。其中市審計局開展的市政府搬遷工程3個子項目的竣工決算審計,送審金額2183.6萬元,核減420.4萬元,核減率達(dá)19.3%。市本級和11個縣(市、區(qū))審計局安排的25條縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項目審計正在進(jìn)行,審計人員不辭辛苦,深入現(xiàn)場,從工程質(zhì)量和建設(shè)資金投入等方面認(rèn)真進(jìn)行審計,以實際行動服務(wù)基層,服務(wù)農(nóng)民。
(五)、盡力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)。今年來,市本級在編制少、任務(wù)重的情況下,顧全大局,先后完成了3項市領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要任務(wù)。其中有:市紀(jì)委到我局抽派3人,歷時1個多月,協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)大要案工作;市領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦增加的__華明電廠財務(wù)收支及廠長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作;長期抽派1人,協(xié)助有關(guān)部門從事企業(yè)改制工作等。
四、加強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,注重審計成果運用。
全市完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目41個,審計經(jīng)濟(jì)責(zé)任人58名,查出領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)有主管責(zé)任的違規(guī)行為金額1192萬元。市本級正在進(jìn)行的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目有市編辦、市中醫(yī)院、市交通局、__技術(shù)學(xué)院、原__醫(yī)專、市農(nóng)機(jī)局、市工業(yè)學(xué)校、市科技局、市醫(yī)藥總公司、市食品總公司、__華明公司、市環(huán)衛(wèi)處等12個單位。領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計對于加大干部監(jiān)督力度,拓寬干部監(jiān)督渠道,增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,做到科學(xué)決策,依法行政,自覺遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項廉政紀(jì)律起到了很好的促進(jìn)作用,同時為各級黨委、政府管好用好干部提供了依據(jù)。
五、加強(qiáng)了審計隊伍和領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇二
能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“某某某某”重要思想,貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,具有堅定的政治立場和政治方向,堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和學(xué)校的各項規(guī)章制度。
積極參加實踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)活動。圍繞深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,聯(lián)系黨的某某大以來科學(xué)發(fā)展的實踐,結(jié)合自己工作實際,認(rèn)真查找我個人在深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題,深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因,深入剖析影響科學(xué)發(fā)展的思想根源,提出具體改正措施。
在參加新校區(qū)建設(shè)過程中,能夠嚴(yán)格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。
二、履行崗位職責(zé)情況。
本年度在院黨委院行政的領(lǐng)導(dǎo)下,我主要開展的工作如下:。
1、組織開展我院東區(qū)主要建設(shè)項目—4號學(xué)生宿舍樓、教學(xué)樓1-3區(qū)、教學(xué)樓4區(qū)、5號學(xué)生宿舍樓、3號學(xué)生宿舍樓的審計工作。這些項目都是我院前期費率招標(biāo)項目,涉及金額巨大,雙方矛盾突出,為了有效維護(hù)我院利益,采取有效措施,根據(jù)每個項目的不同情況采取相應(yīng)對策,取得了良好的效果,審減金額較大,審計結(jié)果取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的認(rèn)可。
2、積極配合我院道路管網(wǎng)工程項目、學(xué)生食堂、浴室項目、學(xué)生食堂金屬屋面仲裁項目的技術(shù)、資料配合工作。
3、組織開展東區(qū)30余項較小工程項目的內(nèi)部審計,審減率超過15。
4、審查新校區(qū)今年招標(biāo)項目--新校區(qū)公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚、地磚采購、屋面瓦采購、外墻磚采購、配電箱采購、弱電箱采購、水電表采購、散熱片采購、樓宇對講系統(tǒng)采購、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門制作安裝、坐便器采購、內(nèi)成品木門制作安裝、預(yù)制混凝土管樁采購、預(yù)制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購以及新校區(qū)景觀湖邊道路工程施工、新校區(qū)食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標(biāo)項目招標(biāo)文件的審查、評標(biāo)辦法的討論制定等工作。從招標(biāo)的效果來看,我院招標(biāo)項目普遍競爭非常激烈,中標(biāo)價較低,節(jié)資率較高,收到了很好的招標(biāo)效果。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇三
審計是指由專設(shè)機(jī)關(guān)依照法律對國家各級政府及金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)事業(yè)組織的重大項目和財務(wù)收支進(jìn)行事前和事后的審查的獨立性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動,那么你怎么寫一份個人審計工作總結(jié)呢?下面是小編為大家收集有關(guān)于個人審計工作總結(jié),希望你喜歡。
今年以來,__市審計局將加強(qiáng)審計法制建設(shè)作為規(guī)范審計行為、提高審計工作質(zhì)量、提升審計執(zhí)行力和影響力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)抓實抓好,通過加大審計法制宣傳力度、建立健全規(guī)章制度、加強(qiáng)法制隊伍建設(shè)等一系列有效的措施,推動了審計法制建設(shè)的進(jìn)一步發(fā)展,促進(jìn)了審計工作的規(guī)范化和科學(xué)化。
一是加大審計法制宣傳力度,營造審計執(zhí)法的良好氛圍。為使社會公眾了解審計工作流程、審計處理處罰依據(jù)等內(nèi)容,連續(xù)一個半月在當(dāng)?shù)刂髁髅襟w連載審計法律法規(guī)知識問答,對《審計法》、《審計法實施條例》等主要審計法律進(jìn)行了集中宣傳,提高了群眾對審計工作的認(rèn)知度。印制了審計法律法規(guī)宣傳冊,對審計機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限和應(yīng)履行的法律責(zé)任以及被審計單位的責(zé)任、義務(wù)、權(quán)利等進(jìn)行了詳盡說明。舉辦了全市審計法律法規(guī)知識競賽活動,調(diào)動了社會公眾學(xué)法用法的積極性,擴(kuò)大了審計工作的社會影響力。
二是建立完善制度體系,提升規(guī)范化水平。加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)內(nèi)部管理,實行千分考核法,出臺了《__市審計局目標(biāo)管理考核暫行辦法》,從審計實施、教育培訓(xùn)到工作紀(jì)律、科研宣傳,層層賦分,實現(xiàn)了對干部業(yè)績的量化考核,形成了科學(xué)的管理機(jī)制。努力提高審計業(yè)務(wù)的規(guī)范化程度,出臺和完善了《__市審計局審計項目審理工作暫行辦法》、《審計統(tǒng)計工作考核辦法》、《加大重點審計項目實施力度提高審計質(zhì)量和水平的意見》、《違反財經(jīng)法規(guī)行為審計定性和處理處罰向?qū)А?、《審計業(yè)務(wù)流程規(guī)范及模板》等審計業(yè)務(wù)制度13項,為審計規(guī)范化建設(shè)提供了保障。
三是加強(qiáng)審計法制隊伍建設(shè),提供堅實人才保障。在審計力量緊張的情況下調(diào)整充實了審計法制隊伍,為推進(jìn)法制建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。成立了一支24人的審計普法志愿者服務(wù)隊,定期開展審計法律法規(guī)咨詢和宣傳工作。加強(qiáng)法律教育培訓(xùn),今年以來,先后組織審計法律知識培訓(xùn)班6期,培訓(xùn)230余人次,提高了審計隊伍的法律理論水平。
近年來,合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃推薦,由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運用狀況,研究解決審計工作中面臨的困難,對審計成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。透過有效的指標(biāo)審計評價,調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作用心性和主動性,從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理潛力開展審計工作。透過制定和完善審計制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。透過風(fēng)險評估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,透過培育風(fēng)險文化,營造良好的審計氛圍。例如,針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,合肥供電公司加大工程審計力度,重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點,將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,以工程決算審計為核心,實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,并打破審計區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理,全面消除了審計“盲區(qū)”。
一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量。
質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面,制定和完善了21項管理辦法和實施方案,詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上,合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息,透過系統(tǒng)設(shè)置,構(gòu)成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣,就能夠在理解審計任務(wù)時,迅速帶給相關(guān)支撐資料。在日常管理中,能夠結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃,并為管理決策帶給系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底,以及被審計單位之間構(gòu)成“整改信息孤島”等問題,合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況按單位建檔,作為審計檔案資料庫的組成部分,輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時,還建立信息綜合反饋制度,對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展、措施落實、整改成效、推薦采納等狀況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外,合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,將審計成果運用信息納入年度績效考核,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績職責(zé)考核掛鉤。
透過增強(qiáng)內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項,提出各類審計意見和推薦120余條,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元,真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
二、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。
合肥供電公司透過創(chuàng)新審計方法和手段,建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部,審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。
審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?,透過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式,開展了人才培育和儲備工作,大大提升了審計人員的工作潛力和項目質(zhì)量。
另外,合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改善措施中,促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要好處。
合肥供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,透過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。
此外,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了必須的成效。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
20__年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神,結(jié)合我校實際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我,提高認(rèn)識"的原則,努力完善審計制度,健全審計機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員____(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計隊伍建設(shè),一名同志獲高級會計_資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合,形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計隊伍。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效"的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察_赴法國等國外學(xué)習(xí)考察,獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,共同探討審計工作新思路。
三、參與后勤改革。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入,我校后勤集_已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實體,這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,同財務(wù)處、后勤管理處一道,對集_每個中心進(jìn)行了成本核算,并結(jié)合外校經(jīng)驗,根據(jù)本校實際,制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn),為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
時光過的飛快,__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在__年的工作中,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!
__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點,團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),更好的完成__年的各項工作任務(wù),我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下:
1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識。
__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況,組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會計信息質(zhì)量,保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,加強(qiáng)對重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對申請調(diào)整的事項,需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。
一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
3、充分利用稅收政策。
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了_物流公司、_運輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流公司、_運輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及__年度_物流公司、_運輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實加強(qiáng)財務(wù)管理。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序。
根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)m椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時,為確保各項工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運行。
1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,對財務(wù)審計部工作的提出要求。
(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況,發(fā)揮主觀能動性,多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,這一要求作為__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的`要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度,發(fā)揮專項審計工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費用,提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計。
為了迎接國家審計署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計重點,我部門__年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點、重點、難點問題開展工作,充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》。
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題。
__年,我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;。
2、是加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)管理;。
3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;。
4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益,財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善,財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實際,開創(chuàng)性工作,努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
__年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實際,開創(chuàng)工作,為公司財務(wù)管理服好務(wù)。
這一年來,我能夠熱衷本職工作,嚴(yán)格要求自己,擺正工作位置,時刻保持“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度,在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,勤奮學(xué)習(xí),努力提高自我,勤奮工作,履行好崗位職責(zé),得到了領(lǐng)導(dǎo)和前輩們的肯定?,F(xiàn)將一年來的學(xué)習(xí)、工作情況作如下簡要個人工作總結(jié):
一、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高自身綜合素質(zhì)。作為不是審計專業(yè)畢業(yè),對審計相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí),積累充實自己,才能更好的進(jìn)入角色,做好工作。
一是加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí),認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策,保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務(wù)的念。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,虛心向前輩學(xué)習(xí),一年來,在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下,我對工銀行個人總結(jié)程審計有了更深層的認(rèn)識。
二、創(chuàng)新思維,不斷改善工作方式。本人主要負(fù)責(zé)審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作后,充分利用計算機(jī)維護(hù)檔案管理,使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時還擬稿了《審計檔案管理規(guī)范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件,進(jìn)一步規(guī)范了審計檔案管理和建立了審計臺賬,為后續(xù)審計提供了充分的依據(jù)。
三、拓寬工作領(lǐng)域,積極參加流程銀行建設(shè)。今年初,很榮幸被部門選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組。在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,能迅速調(diào)整傳統(tǒng)銀行的工作模式,按時按量完成了部門的崗位說明書編寫、流程化文件編寫以及精細(xì)化工作手冊編寫。通過上述一系列做法,稽核工作得到了有效的開展,取得了良好的監(jiān)督效果,杜塞漏洞,患未然。
在今后的內(nèi)審工作中要不斷改進(jìn)工作方法,提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,爭取更好成績。對于目前的審計工作,我覺得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上,對于新系統(tǒng)的運用,新工作方法的實應(yīng)等等,對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),不斷的學(xué)習(xí),才能適應(yīng)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇四
今年,市審計局下達(dá)我局審計項目任務(wù)4個,根據(jù)我縣實際情況,縣政府增加審計項目任務(wù)4個,我局實際年內(nèi)完成審計項目15個,完成年度審計項目任務(wù)187.5%。審計查出違紀(jì)違規(guī)行為資金580萬元,管理不規(guī)范資金1189.61萬元,已上繳財政金額4萬元,移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)案件1件,涉案金額達(dá)66萬元。全年具體開展了以下幾個方面的審計工作。
(一)、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。
為認(rèn)真貫徹落實全國全區(qū)全市審計工作會議精神,做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,提高財政資金使用效益,建立社會主義公共財政制度為目標(biāo),以預(yù)算執(zhí)行審計為重點,逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變,積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標(biāo),按照工作方案要求,對縣財政局、地稅局以及3個縣直一級預(yù)算單位進(jìn)行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金1104.69萬元,預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金215萬元,并提出了有效的整改意見和建議,促進(jìn)預(yù)算管理單位和部門加強(qiáng)財政資金管理,確保財政資金安全有效使用。
(二)、外援貸款資金運用審計。
根據(jù)自治區(qū)審計廳的授權(quán),認(rèn)真做好外援貸款項目的審計,完成了林業(yè)發(fā)展項目、結(jié)核病防治控制項目、桂西農(nóng)業(yè)發(fā)展項目的審計工作,重點檢查了這些項目外援貸款資金和國內(nèi)建設(shè)資金的到位和使用情況,項目設(shè)備采購、使用、提款報帳等情況,揭露項目執(zhí)行中存在的違反國家法規(guī)和國外貸援款協(xié)定等問題,履行好對內(nèi)監(jiān)督、對外公證的職責(zé)。
(三)、專項資金審計。
按照全區(qū)的統(tǒng)一部署,一是認(rèn)真開展了失業(yè)保險基金的審計調(diào)查,調(diào)查發(fā)現(xiàn)存在問題資金451.04萬元。二是切實搞好我縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的審計。通過審計,揭露和糾正了上述專項資金管理中存在的問題,確保了專項資金的安全使用和及時到位,促進(jìn)專項資金管理部門加強(qiáng)資金管理,做到??顚S?。
(四)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
根據(jù)縣委的工作安排,嚴(yán)格按照《廣西壯族自治區(qū)實施領(lǐng)導(dǎo)干部、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計條例》的規(guī)定認(rèn)真做好領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。完成了對自治縣婦幼保健院原任院長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。為縣委選拔任用干部提供必要的審計參考依據(jù)。
(五)其它項目審計。
根據(jù)自治縣人民政府的指示和要求,我局完成了對上朝、上南、木論三個撤并鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行了財務(wù)收支審計,查出了管理不規(guī)范資金84.92萬元,并提出了有效的整改意見和建議。為我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)撤并工作的順利進(jìn)行作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
二、認(rèn)真開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動。
根據(jù)中央、自治區(qū)、市委、縣委的統(tǒng)一部署,今年以來我局在全體黨員中認(rèn)真開展了以實踐“三個代表”重要思想為主要內(nèi)容的保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動。通過開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動,我局黨員的素質(zhì)得到了提高。黨員學(xué)習(xí)實踐“三個代表”重要思想的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng),理想信念進(jìn)一步堅定,對新時期保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性的要求進(jìn)一步明確,先鋒模范作用進(jìn)一步發(fā)揮。黨的組織得到了加強(qiáng),黨組織在成為貫徹“三個代表”重要思想的組織者、推動者和實踐者上取得新進(jìn)展,戰(zhàn)斗堡壘作用進(jìn)一步發(fā)揮,黨執(zhí)政組織基礎(chǔ)進(jìn)一步鞏固。黨員全心全意為人民服務(wù)的宗旨觀念進(jìn)一步增強(qiáng),組織群眾、宣傳群眾、教育群眾、服務(wù)群眾的本領(lǐng)的進(jìn)一步提高,作風(fēng)進(jìn)一步改進(jìn),黨群干群關(guān)系進(jìn)一步密切,真正做到為民、務(wù)實、清廉。促進(jìn)了各項工作的開展。黨的路線方針政策得到進(jìn)一步貫徹,科學(xué)發(fā)展觀和正確政績觀進(jìn)一步樹立和落實,各項工作取得新的進(jìn)展。
三、深入實際,做好包村聯(lián)系點的工作。
進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整,提高農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的素質(zhì)和效益,努力增加農(nóng)民收入,是新階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的中心任務(wù)。為此,我們切實按照“三個代表”重要思想要求,以開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動為契機(jī),轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)工作作風(fēng),深入農(nóng)村、深入基層,為農(nóng)民群眾辦實事、做好事,積極為本局聯(lián)系的村上項目引資金牽線達(dá)橋,為聯(lián)系村爭取衛(wèi)生建設(shè)資金2.00萬元,教育資金0.5萬元。同時派出骨干力量配合鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府做好村級換屆選舉工作。受到鄉(xiāng)村干部群眾的好評。
四、認(rèn)真學(xué)習(xí)審計準(zhǔn)則,很抓黨風(fēng)廉政建設(shè),不斷提高審計質(zhì)量。
審計機(jī)關(guān)處在反腐敗工作的前沿。因此,學(xué)習(xí)審計準(zhǔn)則,規(guī)范審計行為,抓黨風(fēng)廉政建設(shè),事關(guān)審計事業(yè)全局。為此,我們認(rèn)真做好干部隊伍的思想政治教育和業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),很抓局機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)。一是強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)。今年以來,我們繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想,學(xué)習(xí)黨的十六精神。二是強(qiáng)化審計工作紀(jì)律。審計組每次在進(jìn)點前,不僅要學(xué)習(xí)和熟悉相關(guān)的審計業(yè)務(wù),而且還要組織學(xué)習(xí)有關(guān)的審計工作紀(jì)律和廉潔自律的.有關(guān)規(guī)定,時刻繃緊反腐敗這根弦,做到常在河邊站,就是不濕鞋。三是強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。這方面我們采取組織學(xué)習(xí)和自學(xué)相結(jié)合的辦法進(jìn)行,以自學(xué)為主。上半年共11人次參加了自治區(qū)、市審計局舉辦的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)班學(xué)習(xí)培訓(xùn)。四是強(qiáng)化制度建設(shè),用制度來管理人。我們先后制定了14個方面的管理制度和1個工作規(guī)定。通過上述四個強(qiáng)化,審計工作質(zhì)量有了進(jìn)一步提高,干部隊伍的工作作風(fēng)進(jìn)一步得到轉(zhuǎn)變,組織紀(jì)律明顯增強(qiáng),大家在工作中自覺做到依法辦事、依法審計,不索賄、不受賄、不以審謀私,自覺維護(hù)黨的紀(jì)律和國家政策、法律、法規(guī),甘于清貧,樂于奉獻(xiàn),有力地推進(jìn)了我局黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的順利開展。
五、存在問題和困難。
今年以來,我局在開展審計監(jiān)督,履行《審計法》所賦予的職責(zé)方面取得了一定成效,但也還存在一些困難和問題:
1、審計力量不足,制約了審計業(yè)務(wù)的正常開展。我局全體職工11人,其中領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)4人,機(jī)關(guān)事業(yè)編制(司機(jī))1人,實際只有6人從事具體的審計業(yè)務(wù)工作。目前我局承擔(dān)著全縣90多個行政事單位、13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、13家國有企業(yè)的審計任務(wù)。年審計履蓋面不足10%,由于審計履蓋面太低,難以發(fā)揮審計的威懾作用,致使一些違法違紀(jì)問題得不到揭露和糾正。為此建議縣委政府適當(dāng)增加我局審計人員編制,充實審計力量,以充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用。
2、審計經(jīng)費仍然十分困難,審計手段還比較落后。目前我局辦公樓尚欠工程款40多萬元,因此,一是請上級業(yè)務(wù)主管部門幫助配置一些必備的審計運用軟件;二是請自治縣人民政府在經(jīng)費上繼續(xù)予以傾斜照顧。
3、我局審計干部隊伍的知識結(jié)構(gòu)不盡合理,缺乏基建預(yù)決算方面的人才,始終無法開展基建投資方面的審計工作,不能適應(yīng)形勢發(fā)展的需要,致使造成我縣的基礎(chǔ)建設(shè)投資帶來了不必要的損失和浪費。
4、審計工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。審計業(yè)務(wù)工作和中心工作任務(wù)繁重,有時顧此失彼,沒有足夠的時間對審計人員進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn),審計人員的知識有老化的趨勢。為此,請縣委政府盡可能少安排一些中心工作,同時請上級業(yè)務(wù)部門進(jìn)一步加強(qiáng)對下級審計工作人員的業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn),以不斷提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
六、的工作思路和措施。
20我局審計工作的指導(dǎo)思想是堅持以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實十六大精神,圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo),繼續(xù)貫徹“全面審計,突出重點”的方針,與時俱進(jìn),開拓創(chuàng)新,深化改革,強(qiáng)化監(jiān)督,為實現(xiàn)富民興縣新跨略和建設(shè)“富裕環(huán)江、文化環(huán)江、生態(tài)環(huán)江、平安環(huán)江”作出更大的貢獻(xiàn)。具體工作要求是:
1、繼續(xù)以服務(wù)財政管理體制改革,規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行和財政收支行為為重點,全面加大“同級審”的審計工作力度。
2、積極探索會計集中核算后縣直行政事業(yè)單位財務(wù)收支審計新路子,加大對重點部門、重點單位、重點資金的審計力度。
3、繼續(xù)以促進(jìn)專項資金??顚S脼橹攸c,加強(qiáng)農(nóng)林水等系統(tǒng)或社會保障資金的審計工作。
4、繼續(xù)以增強(qiáng)審計職能擴(kuò)大審計覆蓋面為重點,推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,積極為縣委、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。
5、加強(qiáng)內(nèi)部審計建設(shè),強(qiáng)化對全縣內(nèi)部審計工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
6、按照金審工程的要求,抓好審計信息化建設(shè),力爭在明年內(nèi)建成局域_,充分發(fā)揮審計信息化的作用,不斷提高審計工作效率。
8、繼續(xù)以學(xué)習(xí)貫徹十六大精神努力實踐“三個代表”重要思想為重點,全面加強(qiáng)部門建設(shè)、隊伍建設(shè)、質(zhì)量建設(shè)、審計宣傳等工作,全面提高審計業(yè)務(wù)水平。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇五
與計劃,如果你有這方面的寫作需求,相信本文內(nèi)容能為你起到參考作用。時光飛逝,時間在慢慢推演,我們的工作同時也在不斷更新迭代中,先做一份工作總結(jié),開個好頭吧。但是工作總結(jié)要寫什么內(nèi)容才是正確的呢?下面是小編收集整理的文章,希望對大家有所幫助。
一、政治思想方面。
能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“某某某某”重要思想,貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,具有堅定的政治立場和政治方向,堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和學(xué)校的各項。
規(guī)章制度。
積極參加實踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)活動。圍繞深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,聯(lián)系黨的某某大以來科學(xué)發(fā)展的實踐,結(jié)合自己工作實際,認(rèn)真查找我個人在深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題,深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因,深入剖析影響科學(xué)發(fā)展的思想根源,提出具體改正措施。
在參加新校區(qū)建設(shè)過程中,能夠嚴(yán)格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。
二、履行。
崗位職責(zé)。
情況。
本年度在院黨委院行政的領(lǐng)導(dǎo)下,我主要開展的工作如下:。
1、組織開展我院東區(qū)主要建設(shè)項目—4號學(xué)生宿舍樓、教學(xué)樓1-3區(qū)、教學(xué)樓4區(qū)、5號學(xué)生宿舍樓、3號學(xué)生宿舍樓的審計工作。這些項目都是我院前期費率招標(biāo)項目,涉及金額巨大,雙方矛盾突出,為了有效維護(hù)我院利益,采取有效措施,根據(jù)每個項目的不同情況采取相應(yīng)對策,取得了良好的效果,審減金額較大,審計結(jié)果取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的認(rèn)可。
2、積極配合我院道路管網(wǎng)工程項目、學(xué)生食堂、浴室項目、學(xué)生食堂金屬屋面仲裁項目的技術(shù)、資料配合工作。
3、組織開展東區(qū)30余項較小工程項目的內(nèi)部審計,審減率超過15。
4、審查新校區(qū)今年招標(biāo)項目--新校區(qū)公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚、地磚采購、屋面瓦采購、外墻磚采購、配電箱采購、弱電箱采購、水電表采購、散熱片采購、樓宇對講系統(tǒng)采購、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門制作安裝、坐便器采購、內(nèi)成品木門制作安裝、預(yù)制混凝土管樁采購、預(yù)制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購以及新校區(qū)景觀湖邊道路工程施工、新校區(qū)食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標(biāo)項目招標(biāo)文件的審查、評標(biāo)辦法的討論制定等工作。從招標(biāo)的效果來看,我院招標(biāo)項目普遍競爭非常激烈,中標(biāo)價較低,節(jié)資率較高,收到了很好的招標(biāo)效果。
在過去的201#年的工作中,我在區(qū)委、區(qū)政府和局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重創(chuàng)新,工作作風(fēng)務(wù)實,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,較好地完成了各項工作任務(wù),受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)。
培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識,在實際工作中端正思想,堅定信念,牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規(guī)范自己的言行,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的新時代審計人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績。
在日常工作中,我深切地體會到,審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時,與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強(qiáng)自身修養(yǎng),提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。
某某年,我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神,認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能,緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點、難點和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計監(jiān)督,為促進(jìn)依法行政,維護(hù)財經(jīng)秩序,推進(jìn)廉政建設(shè),優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用,較好地完成了年度各項工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況。
某某年我局審計項目市審計局考核指標(biāo)為某某項(區(qū)考核為某某項)。
預(yù)計至12月底可以完成審計項目某某項,其中:財政預(yù)算執(zhí)行和決算審計某項,財政財務(wù)收支審計某項,領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計某項,專項資金審計調(diào)查某項,固定資產(chǎn)投資審計某項。完成市審計局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的某某某%,完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的某某某%,同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計。審計金額為某某某某萬元,查處違規(guī)資金某某某某萬元,管理不規(guī)范資金某某某萬元,損失浪費資金某某萬元,其中:應(yīng)上交財政某某萬元,應(yīng)減少財政撥款某某萬元,應(yīng)歸還原資金渠道某某萬元。
二、主要工作情況。
(一)審計監(jiān)督力度進(jìn)一步加大。
1、財政審計進(jìn)一步深化。
在對本級預(yù)算執(zhí)行情況審計和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計過程中我們堅持做到以真實性、合法性審計為基礎(chǔ),加強(qiáng)對財政資金的監(jiān)督,注重規(guī)范財政收支行為,優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),促進(jìn)財政資金更加合理、有效地使用,減少損失浪費。今年以來分別對某某區(qū)、開發(fā)區(qū)20__年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況和白峰鎮(zhèn)、小港街道的財政決算進(jìn)行了審計,重點對預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計,加強(qiáng)對部門預(yù)算、財政專項資金的審計監(jiān)督,并對預(yù)算、國庫、社保、農(nóng)財、國資等資金實行全面審計,延伸審計了文體、民政、勞動、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算,同時還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費和水利建設(shè)資金納入審計范圍。通過審計,發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時入庫,部分土地出讓金未及時收回,“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入,長時間掛帳未及時清理,部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高,部門經(jīng)費預(yù)算存在苦樂不均。同時促進(jìn)了財政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的管理,推進(jìn)公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完善,促進(jìn)了財政管理水平的提高。
2、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務(wù)收支審計的力度,促進(jìn)行政事業(yè)單位財務(wù)管理水平的提高。今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財政財務(wù)收支進(jìn)行了審計。從審計情況看,發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范,往來款項結(jié)算、清理不及時,獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計,揭示了問題,維護(hù)了國家的財經(jīng)秩序,引起了被審計單位的重視,促進(jìn)了財務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
3、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來,分別對區(qū)某某局長、區(qū)某某局局長、區(qū)府某某主任、某某街道原主任等某某名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。審計發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范,往來款項沒有及時結(jié)算清理,應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納,有的單位采購物資未按規(guī)定實施政府采購等問題。通過審計,促進(jìn)了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
4、加強(qiáng)了專項資金審計調(diào)查工作。全年共完成專項審計調(diào)查項目某項,分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費、住房公積金專項資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財政轉(zhuǎn)移支付資金的審計調(diào)查?;久辶松鲜鲑Y金歸集、管理和使用情況。通過審計調(diào)查,揭示了專項資金在歸集、管理和使用中存在的問題,并針對性地提出了審計意見和建議,促進(jìn)被審計單位進(jìn)一步完善制度,規(guī)范管理,防范風(fēng)險,確保資金安全運作。同時,也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù)。
5、政府投資項目竣工決算審計重點突出。今年以來主要開展了區(qū)某某商業(yè)廣場建設(shè)項目、某某園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項目、某某國道某某至某某段及沿海中線某某段建設(shè)項目竣工決算審計(該項目前正在審計實施中,爭取年內(nèi)結(jié)束)。區(qū)某某商業(yè)廣場建設(shè)項目和某某國道某某至某某段及沿海中線某某段建設(shè)項目是我區(qū)政府投資基建的重點項目,在審計中我們做好跟蹤工作,全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面弊端,嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題,對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進(jìn)行了嚴(yán)格核對。同時,在某某商業(yè)廣場項目審計中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題,為國家挽回了大額資金損失,促進(jìn)了反腐倡廉工作,有效地維護(hù)了建筑市場秩序。審計人員還撰寫了《對基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息,受到區(qū)委、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報”“某某之窗”上刊載。
(二)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作。在對去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上,制訂了20__年度內(nèi)審。
成立了某某區(qū)內(nèi)部審計分會召開了內(nèi)審工作會議交流內(nèi)審工作經(jīng)驗。分會領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況并能加強(qiáng)指導(dǎo)建立了內(nèi)審考核制度。根據(jù)市內(nèi)部審計協(xié)會的會議精神認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí)。結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實際全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批1某某某某次。通過培訓(xùn)內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高。建立審計檔案評比制度使基層內(nèi)審工作有序地開展進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計職能的作用促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政財務(wù)管理工作。
(三)加強(qiáng)審計宣傳工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計法》,明確了新修訂后的《審計法》目的、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計法》的宣傳貫徹,5月份在《某某新區(qū)時刊》和某某電視臺發(fā)表了答記者問,在街頭巷尾懸掛《審計法》宣傳標(biāo)語,在電視上作了《審計法》的宣傳,并認(rèn)真開展了《審計法》知識有獎競賽活動,廣泛向社會發(fā)放審計知識競賽卷某某某份,審計法單行本某某某冊,做到了家喻戶曉。重視審計信息的應(yīng)用,全年共撰寫和選錄各類信息某某篇,其中:審計信息93篇(錄用59篇,其中有1篇被浙江省審計廳“浙江審計信息”刊登,1篇被市政府信息錄用,2篇在市審計局“某某審計信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“某某摘編”,某篇被區(qū)委信息通報),網(wǎng)絡(luò)媒體信息某某某篇。審計成果得到了進(jìn)一步運用,為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù),使社會上更多的人關(guān)心和支持審計工作。
(四)審計隊伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
一是認(rèn)真組織干部、職工學(xué)習(xí)黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī),組織黨員學(xué)習(xí)黨章和“兩個條例”,加強(qiáng)審計人員培訓(xùn)工作,年度內(nèi)共有某某人次參加上級審計機(jī)關(guān)各類培訓(xùn),率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)”活動,以人為本,樹立和增強(qiáng)了“創(chuàng)新意識、發(fā)展意識、公仆意識、改革意識”。積極做好“結(jié)對幫扶”和“慈善一日捐”工作。
二是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步完善。今年制訂和完善了《某某區(qū)審計局20__年目標(biāo)管理考核暫行辦法》、《20__年信息工作目標(biāo)考核辦法》、《某某區(qū)審計局財務(wù)管理制度》、《某某市某某區(qū)(開發(fā)區(qū))審計結(jié)果公告辦法(試行)》、《審計機(jī)關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法(試行)實施意見》、《審計局“六項”制度》以及《審計局保密工作管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件,同時抓好檢查落實,使審計管理工作進(jìn)一步得到加強(qiáng),審計工作進(jìn)一步規(guī)范。
三是加強(qiáng)廉政建設(shè),保持審計機(jī)關(guān)良好形象。認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和“審計”八不準(zhǔn)“紀(jì)律”,制訂了《20__年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作及責(zé)任》、《20__年普法教育依法治理工作實施意見》、《某某區(qū)審計局行政執(zhí)法責(zé)任制實施方案》等,還專門邀請了區(qū)紀(jì)委同志為全局審計人員上黨風(fēng)廉政建設(shè)案例教育課,局領(lǐng)導(dǎo)不定期對廉政建設(shè)情況進(jìn)行分析研究,采取責(zé)任到人,認(rèn)真開展了談心活動。同時還組織了審計人員的家屬參與“廉政寄語”活動,有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”。通過學(xué)習(xí)教育和相關(guān)活動的開展,審計人員的依法行政、依法從審、廉政意識進(jìn)一步增強(qiáng),在審計工作中謝絕和退回禮券某某某元,拒賄卻禮的情況時有發(fā)生,保持了審計機(jī)關(guān)廉潔從審,潔身自好的形象。
三、存在的困難與問題。
一是審計力量與審計任務(wù)之間的矛盾比較突出,尤其是基本建設(shè)投資項目審計和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中的矛盾更為明顯。二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距,部分基建審計的資料提供滯后。在審計回訪中,有少數(shù)被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實。審計結(jié)果公開的力度、計算機(jī)審計和效益審計的步子邁得不夠大。三是內(nèi)部審計工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范,個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重視不夠。
以上困難和問題,需要我們在今后的工作中加以克服和解決,也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。
一、指導(dǎo)思想:
以黨的xx大和xx屆六中全會精神為指導(dǎo),
堅持科學(xué)發(fā)展觀,認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé),繼續(xù)堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),依法審計,突出重點,全面監(jiān)督財政財務(wù)收支的真實、合法、效益,為促進(jìn)某某經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展,更好地發(fā)揮審計的職能作用。
二、總體目標(biāo):
審計工作以創(chuàng)新為動力,以提高審計成果水平為核心,以加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ),以審計隊伍建設(shè)、審計制度建設(shè)為保障,整合審計資源,逐步實現(xiàn)審計工作的法制化、規(guī)范化和科學(xué)化。
審計工作的主要計劃目標(biāo):審計項目初步計劃安排26項,保證完成上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)府下達(dá)的年度審計工作任。重點抓好以下幾個方面的工作:
一是圍繞推進(jìn)依法行政,繼續(xù)加大對政府部門預(yù)算執(zhí)行的審計力度,促進(jìn)規(guī)范財政財務(wù)管理。
加強(qiáng)對政府部門的審計是強(qiáng)化對權(quán)力運行約束和監(jiān)督的一個重要方面。特別是對資金量大、有預(yù)算資金分配權(quán)和下屬單位多的部門,要有計劃地進(jìn)行重點審計,促進(jìn)規(guī)范財政財務(wù)管理,合理有效地分配和使用財政資金,依法履行職責(zé),將國家各項方針政策落到實處。
在強(qiáng)化本級支出審計的同時,要進(jìn)一步加大對轉(zhuǎn)移支付資金的審計力度,深入揭露資金分配不規(guī)范,撥付不及時,使用不合規(guī)和脫離有效監(jiān)督等方面的問題,促進(jìn)建立規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度,保證國家財政政策和宏觀調(diào)控措施得到認(rèn)真貫徹落實。
二是圍繞加強(qiáng)宏觀調(diào)控,進(jìn)一步加強(qiáng)政府重大投資項目審計。在審計過程中,我們注重對該項目建設(shè)中存在違法違規(guī)問題的審計,注意檢查違規(guī)征地、拖欠工程款、截留克扣農(nóng)民征地補償款等侵害群眾利益的問題,嚴(yán)格控制無概算搞建設(shè)和超概算問題的發(fā)生,加大對建設(shè)過程中的商業(yè)賄賂的查處力度。同時從科學(xué)發(fā)展觀的角度分析評價項目建設(shè)效果,促進(jìn)提高項目的科學(xué)決策水平,提高資金使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。注意對照宏觀調(diào)控政策的重點、方向和力度,檢查投資項目是否符合政策取向,管理是否到位,并在實踐中積極探索效益審計的新路子。
三是圍繞維護(hù)群眾切身利益,強(qiáng)化專項資金審計和審計調(diào)查,促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定發(fā)展。
要繼續(xù)貫徹落實“三個代表”重要思想,堅持科學(xué)發(fā)展觀,努力解決涉及群眾切身利益的突出問題。通過審計監(jiān)督保證國家政策措施的有效實施,加大對在新農(nóng)村建設(shè)中牽涉“三農(nóng)問題”的資金使用、分配規(guī)范性方面的審計。注意檢查涉及群眾切身利益的政策措施的落實情況,嚴(yán)肅查處各種侵害群眾合法權(quán)益的行為。同時,有針對性地組織專項審計調(diào)查,提出完善有關(guān)政策措施的建議。著力抓住影響群眾切身利益的突出問題,有針對性地組織開展專項審計和審計調(diào)查。
四是圍繞加強(qiáng)和完善領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督機(jī)制,進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,促進(jìn)依法履行職責(zé)。
積極開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,按照區(qū)委關(guān)于《某某市某某區(qū)、某某市開發(fā)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任實施意見》和《某某區(qū)、開發(fā)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接實施辦法》的規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運用的監(jiān)督。維護(hù)財經(jīng)法紀(jì),預(yù)防和懲治腐敗行為,加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),為區(qū)委全面考察、正確使用干部提供依據(jù),探索加強(qiáng)干部管理與監(jiān)督的新途徑,進(jìn)一步提高領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。
五是加強(qiáng)對區(qū)內(nèi)部審計單位的組織管理,初步安排全年深入內(nèi)審單位檢查指導(dǎo)不少于二次,建立健全內(nèi)部審計的計劃、檢查、總結(jié)等管理機(jī)制,加強(qiáng)與內(nèi)審單位的交流與溝通,積極宣傳內(nèi)審工作在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用,使各級領(lǐng)導(dǎo)與部門更加支持和理解內(nèi)審工作,充分發(fā)揮內(nèi)審在內(nèi)部檢查監(jiān)督中的作用。
六是繼續(xù)加大審計宣傳和審計結(jié)果的轉(zhuǎn)化。組織審計人員進(jìn)一步貫徹學(xué)習(xí)新的《審計法》,努力營造良好的外部審計環(huán)境。同時要繼續(xù)加大對審計成果的轉(zhuǎn)化,緊緊圍繞區(qū)委區(qū)府的中心工作和群眾關(guān)心的熱點、難點以及領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的問題做好審計信息的宣傳。積極推進(jìn)審計結(jié)果公告制度,在公告數(shù)量和質(zhì)量上有增加和提高,逐步實現(xiàn)向社會全面公開。
七是加強(qiáng)廉政建設(shè),完善各項制度,提高審計質(zhì)量。廉政建設(shè)做到常抓不懈,警鐘長嗚,積極開展跟蹤問效,做到“內(nèi)管理,外監(jiān)督”;在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項制度;并結(jié)合《審計法》的頒布實施,認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作,把好審計質(zhì)量關(guān),降低審計風(fēng)險。并積極推廣計算機(jī)審計和效益審計。
八是加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),提高審計隊伍的自身素質(zhì)。加強(qiáng)審計人員的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),努力建設(shè)“學(xué)習(xí)型、效率型、服務(wù)型、廉潔型、和諧型”機(jī)關(guān);繼續(xù)開展“結(jié)對幫扶”和送溫暖活動;加強(qiáng)對黨員干部的教育引導(dǎo),筑牢拒腐防變的思想防線,努力建設(shè)一支勤政、廉潔、務(wù)實的審計隊伍。
20__年工程審計部部門,在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下,各部門的積極配合下,審計部全體員工的努力工作下,緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神,本著積極認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度,做到公平公正的審核,在此,對一年來的工作進(jìn)行總結(jié):
一、努力完成工作任務(wù),取得良好成績。
20__年,審計部門全體成員圍繞中心,注重實效,以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項審計工作,推動局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項目審計工作開展順利。
20__年,全省共開展工程建設(shè)項目審計348個,審計資產(chǎn)總額6.93億元,提交審計結(jié)果報告190份,提出建議43條,促進(jìn)增收節(jié)支3051.40萬元。其中送審概算23905.72萬元,審減1006.77萬元,審減率4.21%,送審預(yù)算18997.18萬元審減605.65萬元,審減率3.19%,送審結(jié)算25620.73萬元,審減1711.62萬元,審減率6.68%。省局(公司)對德州辦公綜合樓、日照物流配送庫和某某煙葉儲運中心二期工程項目進(jìn)行全過程跟蹤審計,其中德州辦公綜合樓項目送審概算22763.56萬元,審減929.13萬元,審減率4.08%。市局(公司)堅持對工程招標(biāo)、施工、到竣工驗收、結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計,并與中介機(jī)構(gòu)每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會,對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施,做到早發(fā)現(xiàn)、早處理,有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍之內(nèi),取得了良好的投資效果,達(dá)到了對項目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的,較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。
1、建立“兩個制度”,保障過程跟蹤審計。
深入貫徹“兩項工作”部署,各級內(nèi)部審計不斷加強(qiáng)工程建設(shè)項目管理監(jiān)督,將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合,建立兩個制度〈中介機(jī)構(gòu)管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。
2、完善“三項措施”,掌握工程審計進(jìn)度。
一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務(wù)。三是加強(qiáng)對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機(jī)構(gòu)使用管理辦法》,并明確指導(dǎo)方式和考評辦法,通過月度匯報和季度座談的形式,準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度和及時解決存在問題,達(dá)到進(jìn)一步提高投資效益的目的。
3、突出“六個重點”,實現(xiàn)全程跟蹤審計。
在招投標(biāo)、合同管理、材料設(shè)備采購、工程管理、工程造價、財務(wù)決算六項工作中,突出重點,按照流程,嚴(yán)格審查,及時發(fā)現(xiàn),有效防范、避免,實現(xiàn)全程跟蹤審計。
各地市區(qū)審計工作取得良好工作成績。
1、某某煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目。
通過15個月的跟蹤審計,由省局直接委托跟蹤審計的某某煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù),該項目審減率為2.6%,投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi),取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程,審計出新招。
今年,地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上,根據(jù)市場的需求和變化進(jìn)一步完善了工程審計的制度和流程,策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度,工作流程,不僅使工程建設(shè)項目審計實現(xiàn)了有章可循,有法可依,更為跟蹤審計工作順利開展提供了有利的保障。
3、加強(qiáng)監(jiān)督管理,“亮牌”措施施。
處在招標(biāo)過程中,對代理機(jī)構(gòu)工作水平實行“亮牌”管理,有效保證了代理機(jī)構(gòu)更加負(fù)責(zé)任地開展工作,并且制發(fā)了《招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督評價表》,定期組織監(jiān)察、審計、財務(wù)、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程參加招標(biāo)活動,現(xiàn)場打分,提出改進(jìn)意見和建議,限度地避免了招標(biāo)過程中的違規(guī)操作、違法亂紀(jì)行為。
4、跟蹤審計寫實記錄表,監(jiān)管落實處。
在跟蹤審計方面,要求工作人員每日填寫“跟蹤審計寫實在記錄表”此舉能夠及時發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題,確保把“五個關(guān)口”監(jiān)管措施落到實處。
5、積極參與,注重細(xì)節(jié)。
濱州方面,積極參與招標(biāo)文書和重大合同的起草和審核,注重細(xì)節(jié),建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機(jī)制,動態(tài)掌握合同的履約情況,強(qiáng)化對合同重大變更的備案管理,不僅提高了當(dāng)事人依法辦事的合同履約意識,也保證合同完全有效履行,防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。
三、存在一些差距和不足問題,
20__年,工程審計處在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下,通過全體干部職工的努力,雖然取得了一定的成績,但還是存在一些差距和不足問題,主要是:
三是如何適應(yīng)財政支出改革,深化工程項目審計工作方面還需在實踐中進(jìn)一步探索,審計工作能力有待加強(qiáng)。
四是審計方式?jīng)]有及時轉(zhuǎn)變,沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟(jì)的變化,需要通過創(chuàng)新的手段,推進(jìn)審計方式和審計模式的變化。
五是調(diào)研工作不夠重視,不夠徹底,沒有全面的深入基層,了解基層,需要在調(diào)研工作方面下功夫。
四、立足工程審計,共創(chuàng)公司美好明天。
回顧一年工作,我們立足于工程項目審計,全面做好本職工作,為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻(xiàn)自己的努力。
(一)繼續(xù)加大對審計人員的培訓(xùn)力度,全面提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)。
工程建設(shè)項目內(nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過程復(fù)雜,既涉及財務(wù)管理,又涉及工程建設(shè)管理,審計內(nèi)容綜合性、專業(yè)性都比較強(qiáng)。因此必須進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度,抓好基建工程業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),提高現(xiàn)有審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識面,為工程建設(shè)項目審計的順利實施奠定相應(yīng)的專業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計制度體系,不斷促進(jìn)工程項目審計規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項目審計,尤其是跟蹤審計是建設(shè)項目審計模式的重大創(chuàng)新。為了使工程項目審計能健康發(fā)展,同時也是為了進(jìn)一步完善跟蹤審計,使這一模式能更好地為建設(shè)工程項目服務(wù),下一步我們擬建立一套完整的審計程序和審計規(guī)范,制定跟蹤審計實施辦法,科學(xué)合理地選擇審計跟蹤點,準(zhǔn)確掌握審計參與管理的程度,為審計人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo),使之各司其職,工作到位不越位,相互配合,協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn),使工程審計步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)項目的審計監(jiān)督,實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”。
施工合同。
和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析,揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題。
(四)繼續(xù)開展重點工程項目全過程跟蹤審計,提高投資效益。
進(jìn)一步加大審計監(jiān)管力度,對重點工程項目,認(rèn)真組織開展工程項目全過程跟蹤審計。繼續(xù)對全省重點項目開展跟蹤審計,通過對重點項目從立項開始到竣工結(jié)算為止的投資活動全過程進(jìn)行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的審計,嚴(yán)控工程設(shè)計,工程招標(biāo),工程合同、工程概算、工程預(yù)算、工程撥款、工程設(shè)計變更、隱蔽工程驗收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié),以規(guī)范投資行為,提高資金效益。
(五)進(jìn)一步完善工程審計質(zhì)量控制機(jī)制。為有效控制工程審計質(zhì)量,我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施,并在嚴(yán)格審計程序,明確審計責(zé)任的基礎(chǔ)上,執(zhí)行好質(zhì)量責(zé)任追究制度。同時,還要進(jìn)一步完善對中介機(jī)構(gòu)審計質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制,對一些較大工程項目結(jié)算實行復(fù)審制,以有效保證了工程項目審計質(zhì)量。
(六)加強(qiáng)對各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作。
由于各個地區(qū)的實際情況的異同,我們在展開審計工作時,不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗處事,而是要根據(jù)各地市的實際情況,進(jìn)行系統(tǒng)、細(xì)致的分析,深入的調(diào)研,實現(xiàn)審計工作又好又快的開展。
1、深入各地市調(diào)研,現(xiàn)場測量和察看,
到現(xiàn)場抽查核對工程量,審計投資成本的真實性。工程決算審計中,一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書,工程量計算表,竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進(jìn)行初步審查,分析重點和疑點,工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實用性和規(guī)范性,因此在工程審計時,要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件,抽查重要項目的計算是否準(zhǔn)確,在進(jìn)行實地測量,核對工程量。
2、跟蹤工程進(jìn)度,進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制,投資控制。
在項目審計過程中,每月中旬及下旬發(fā)兩次報表,每季度上報一次季報,報表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報,每三個月一大報,這樣根據(jù)每個月、每季度的報表追蹤審查,對該工程項目的工作情況進(jìn)行全面掌握。
3、充分運用現(xiàn)代科技手段。
通過充分使用易佳或者神機(jī)妙算等預(yù)算軟件,計算機(jī)輔助審計手段,提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標(biāo)準(zhǔn)、取費程序關(guān),關(guān)鍵是運用好工程造價軟件,選擇適用的單位估價表,材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作,達(dá)到審計的準(zhǔn)確性。
以上是工程項目審計部門20__年的工作總結(jié),還請各位領(lǐng)導(dǎo)評議,并借此機(jī)會,向一貫關(guān)心、支持和幫助審計工作進(jìn)行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠摯的謝意。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇六
20__年的各項工作漸漸進(jìn)入尾聲,而新的一年,將是新的形勢,新的挑戰(zhàn),新的要求,那么醫(yī)院審計。
與
20__年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會xx大會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項,為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)財務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
20__年是我院迅速發(fā)展的一年,醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神,結(jié)合我院實際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我,提高認(rèn)識的原則,努力完善審計制度,健全審計機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、規(guī)范了審計工作流程,按照20__年審計工作計劃,進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項目的監(jiān)管。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)。
規(guī)章制度。
若干項。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、在審計部門單獨成立時,進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計隊伍建設(shè)。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。
1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班,獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。
2、與某某市第九醫(yī)院、某某省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,共同探討審計工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
1、參與后勤維修審計。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,對零星維修每月審計一次,對基建維修的每個項目都進(jìn)行審計,截止到6月底,共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2、參與財務(wù)收支審計。
做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作,為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性,我科室配合審計局對醫(yī)院20__年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計,對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改,進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3、參與各項招投標(biāo)工作審計。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求,我科室切實加強(qiáng)了對單位采購活動的監(jiān)督,尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購,進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中,單位六個項目的招標(biāo)工作,我科室全程監(jiān)督,嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律,較好地保證了招標(biāo)過程嚴(yán)格按照程序和要求,公開、公平、公正地順利進(jìn)行。為單位節(jié)約資金萬余元。
4、參與物價審計。
為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督,我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查,截止到6月底,發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,并及時做出了整改。
5、參與專項支出審計。
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對科研專項資金的審計監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項,促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
四、
工作體會。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時,注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計機(jī)構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計機(jī)構(gòu)不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個審計過程中,在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
20__年,醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé),主要從以下方面開展了工作:
一、認(rèn)真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立。
醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議,分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,將各項任務(wù)進(jìn)行了分解,融入到各科工作目標(biāo)中去,做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育,筑牢思想防線。
邀請某某市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會,組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能,努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。
進(jìn)一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度,搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系某某市審計局對吳院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況;重大項目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計。同時,按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作,及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題,制定一項整改措施,提出一項合理化建議,從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生,為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道,加大投訴、舉報和案件查處力度。
在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,第一時間了解群眾的意見和建議,起到理順情緒,化解矛盾,統(tǒng)一思想,凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報,建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見,對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志,進(jìn)行談話提醒;對群眾有反映,經(jīng)初步核實后基本屬實,但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,進(jìn)行警示告誡;對受到失實舉報的同志,及時予以澄清,做到支持干事的,保護(hù)干事的,查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格測算,嚴(yán)格執(zhí)行。
自20__年某月某日接受物價管理工作以來,嚴(yán)格按照省市兩級物價部門要求,規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護(hù)、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進(jìn)行臨時價格備案,及各類收費項目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進(jìn)行審核測算,逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動。
按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求,以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項治理年活動”
對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進(jìn)行專項治理,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為,凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)。
民主評議醫(yī)院活動,完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施,提高服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)一步提高醫(yī)院社會美譽度,弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
20某某年度,我校財務(wù)根據(jù)教育局年初工作計劃及本校財務(wù)計劃的要求,本著服務(wù)特殊教育發(fā)展的宗旨,以規(guī)范、合理、高效使用教育經(jīng)費、為本校教育事業(yè)發(fā)展提供保障為目標(biāo),認(rèn)真細(xì)致開展了工作,在“創(chuàng)新”、“落實”上下功夫,扎實做好預(yù)算、經(jīng)費、支出管理、財務(wù)監(jiān)督、維修等各項工作,為完成本校20某某年工作任務(wù)作出了一定努力。
一、財務(wù)管理方面。
1、積極抓好內(nèi)部財務(wù)管理工作,規(guī)范了單位收入與支出,促進(jìn)財務(wù)管理有序發(fā)展。
2、認(rèn)真貫徹《義務(wù)教育法》,積極落實義務(wù)教育界經(jīng)費管理機(jī)制,規(guī)范、合理使用了生均公用經(jīng)費。
3、認(rèn)真履行學(xué)校預(yù)算管理工作,嚴(yán)格按照常規(guī)預(yù)算要求編制收支預(yù)算,并按預(yù)算執(zhí)行,全面合理安排各項教育經(jīng)費,為教育發(fā)展提供財力支撐。
4、配合本校財務(wù)收支內(nèi)部審計工作,對學(xué)校行政賬和食堂賬做到了一期一審,并及時上報了審計報告。
5、規(guī)范了學(xué)校津補貼的發(fā)放。
6、做到了以收定支,不負(fù)債消費。
7、認(rèn)真對待學(xué)校的維修工作。根據(jù)需要確定維修項目,對小型維修不等不靠,并嚴(yán)把質(zhì)量關(guān),完善學(xué)校教學(xué)條件。
二、固定資產(chǎn)管理方面。
根據(jù)固定資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)了學(xué)校固定資產(chǎn)的保管、使用和維護(hù)。對學(xué)校增加的固定資產(chǎn)及時入帳,定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點核查,保證賬表相符,賬物相符。今年對固定資產(chǎn)賬務(wù)重新進(jìn)行了明細(xì)錄入,并按國資局的要求,對全校的資產(chǎn)核查,按時完成了國資局組織的三年一次的資產(chǎn)大清理及所有資產(chǎn)卡片錄入、賬務(wù)處理工作。
三、加大經(jīng)費投入力度。
為了用足用好各項教育經(jīng)費投入政策,學(xué)校多渠道籌措教育經(jīng)費,切實為特殊教育發(fā)展提供了財力保障。
1、爭取財政撥款主渠道投入,充分利用政策提供的口子和渠道,爭取教育經(jīng)費。
2、積極籌措資金,爭取了社會各界和個人捐資助學(xué),充分發(fā)揮了教職工的力量,廣泛聯(lián)系,爭取預(yù)外收入。并管好用好來自各種渠道的捐贈、助殘款、助學(xué)金。
3、力爭專項資金,加強(qiáng)了與上級部門及外界聯(lián)系,爭取專項和補助資金對我校的投入。
四、規(guī)范學(xué)校收費行為方面。
1、依規(guī)收費。繼續(xù)免收學(xué)費、雜費、寄宿費,只依法收取了適量伙食費。并加大了伙食費減免力度。
2、規(guī)范公示。堅持了伙食費收取前進(jìn)行公示,按月收取。
3、規(guī)范了票據(jù)。做到使用統(tǒng)一的專用票據(jù),有收有據(jù),一月一開。
五、規(guī)范了學(xué)校采購工作。
凡學(xué)校需采購物品屬于政府集中采購目錄的項目,嚴(yán)格按照教育局出臺的政府采購流程進(jìn)行操作,都按規(guī)定辦理了采購手續(xù),并委托集中采購代理機(jī)構(gòu)(政府采購中心)采購。
六、其它常規(guī)會計工作。
1、凡單位發(fā)生的收支及時入帳,并按月做好了各種帳表,并及時對外報送表報。
2、對教育局及其它上級部門下達(dá)的需要填報、統(tǒng)計的各種數(shù)據(jù)、資料等,如實認(rèn)真地完成,并按時上交。
3、及時做好了票據(jù)的購買、領(lǐng)用和核銷工作。
4、及時完成了上級交辦的其他工作。
此外,不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)、認(rèn)真領(lǐng)會教育文件精神,積極參加教育局及財政局組織的會計培訓(xùn),提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力,出色完成了本年度的會計工作任務(wù)。今后將繼續(xù)努力,爭取將工作做得更好。
我校在某某年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室某某年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃,在本年度完成了以下工作:
主要工作內(nèi)容:
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計,保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,并及時上報審計。
工作報告。
有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有:
1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬,并納入了學(xué)校的財務(wù)核算,無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對學(xué)校的各項支出情況,包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計,學(xué)校從某某年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費。
5、對學(xué)校收費情況進(jìn)行了重點審計,未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,學(xué)校收費合理,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,及時完成了教育局安排的各項工作。
2、全面審計,突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,又抓重點問題進(jìn)行深入地分析,爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度,嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理,實行審計全過程質(zhì)量控制,將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),把審計工作做得更好。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇七
20xx年以來,在市教委領(lǐng)導(dǎo)下,在市教委審計處和市內(nèi)審協(xié)會的具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)下,我校監(jiān)察審計工作認(rèn)真落實中央、市委市政府的有關(guān)文件精神,以及《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》的各項工作要求,根據(jù)我校整體工作安排,圓滿完成了上級和學(xué)校下達(dá)的各項審計工作任務(wù),現(xiàn)將有關(guān)工作總結(jié)如下:
全年實施教學(xué)綜合樓全過程跟蹤審計1項,完成固安校區(qū)公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程結(jié)算審計3項。
一年來,我們認(rèn)真落實市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)建設(shè)工程和修繕工程項目審計工作的意見》(京教審〔20xx〕3號),在教學(xué)綜合樓項目施工的不同建設(shè)階段,委托社會審計機(jī)構(gòu)對工程量清單、施工進(jìn)度等進(jìn)行了全過程跟蹤審計,工作中重視對受托中介機(jī)構(gòu)的質(zhì)量管控,嚴(yán)格要求現(xiàn)場勘查、精準(zhǔn)核算,杜絕“單純抄數(shù)字”、“簡單套公式”現(xiàn)象的發(fā)生,實現(xiàn)了工程審計“量”和“質(zhì)”的雙提升。
根據(jù)學(xué)校安排,對固安校區(qū)公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程進(jìn)行了結(jié)算審計,全年送審金額304.06萬元,審減金額20.00萬元。審計工作中,注重加強(qiáng)與社會審計中介機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào),及時發(fā)現(xiàn)問題、反饋問題,維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益。
進(jìn)一步落實《北京市屬高等學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法》(京教工〔20xx〕74號),不斷加強(qiáng)和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。根據(jù)學(xué)校安排,全年對14名處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,重點對“三公”經(jīng)費使用情況、有無“帳外帳”、“小金庫”等情況以及經(jīng)營管理中可能存在的風(fēng)險開展了針對性審計,就固定資產(chǎn)管理、內(nèi)部制度建設(shè)等提出了針對性意見,達(dá)到了糾正問題、規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理,增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、科學(xué)理財及廉潔自律的效果。
繼續(xù)做好招投標(biāo)監(jiān)督工作,對學(xué)校全部招標(biāo)采取備案制度,對全部院內(nèi)招標(biāo)及部分委托校外中介機(jī)構(gòu)招標(biāo)采取現(xiàn)場監(jiān)督,在監(jiān)督過程中,主要從開標(biāo)程序的規(guī)范性和合法性、評標(biāo)是否堅持公平公正的原則方面進(jìn)行審計監(jiān)督,以保證學(xué)校采購項目的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性。
按照北京市治理教育亂收費局際聯(lián)席會議辦公室《關(guān)于開展20xx年秋季教育收費專項督查的通知》(京局際辦通[20xx]2號)的工作要求,積極配合專項檢查組開展20xx年秋季教育收費督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案,召開協(xié)調(diào)會,組織財務(wù)處等各相關(guān)部門對照檢查清單,認(rèn)真開展自查,準(zhǔn)備備查資料,迎檢工作順利完成,得到督查組領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
學(xué)校內(nèi)部控制制度建設(shè)工作20xx年5月完成,下半年為貫徹落實《北京市財政局關(guān)于組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告檢查和內(nèi)部控制自我評價工作的通知》(京財會〔20xx〕1450號)要求,我校以風(fēng)險為導(dǎo)向,協(xié)調(diào)重點部門開展內(nèi)部控制自評和抽查,圍繞內(nèi)控建設(shè)、落實內(nèi)控執(zhí)行、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)等方面,查找薄弱環(huán)節(jié),對內(nèi)部控制進(jìn)行梳理。同時,對照《北京市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價指標(biāo)體系》,從單位層面“內(nèi)部控制建設(shè)啟動”等七大指標(biāo)體系和業(yè)務(wù)層面“預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況”等六大指標(biāo)體系,對內(nèi)部控制設(shè)計及運行情況進(jìn)行了對照分析和打分,并撰寫了自評報告。
今年我校將推進(jìn)審計整改和結(jié)果運用作為一項重要工作來抓,多措并舉,積極落實。繼續(xù)執(zhí)行所有審計報告均向院長匯報通過后,方可正式發(fā)文的工作程序。重視審計整改工作,審計發(fā)現(xiàn)問題及時向院長匯報,經(jīng)院長辦公會研究后啟動審計整改工作。通過分析和梳理審計結(jié)果,形成整改任務(wù)分工明細(xì)表,協(xié)調(diào)組織各責(zé)任部門、協(xié)辦部門按照本部門工作職責(zé),進(jìn)一步制定整改工作方案,逐一落實整改工作任務(wù)。加大審計整改跟蹤力度,注重聯(lián)動共促整改,及時了解被審計單位整改情況,同時提醒其它未被審計的單位對照被審計單位暴露出的問題進(jìn)行自查。
1.審計監(jiān)督的領(lǐng)域還需進(jìn)一步擴(kuò)展;
2.審計信息化系統(tǒng)建設(shè)滯后;
3.審計隊伍建設(shè)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇八
09年上半年,我局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以“三代”重要思想為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹落實區(qū)委六屆三次全委會精神,緊緊圍繞為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作思路,嚴(yán)格履行審計署“依法審計、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的二十字工作方針,本著“全面審計、突出重點”的原則,扎實有效的在全區(qū)開展審計執(zhí)法工作,現(xiàn)就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下:
一、上半年工作完成情況。
09年上半年,全局共開展審計項目7項,完成審計項目7項,完成全年工作目標(biāo)任務(wù)的70%,其中:財政預(yù)算執(zhí)行審計及預(yù)算執(zhí)行單位審計2項,專項資金審計2項,領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項,財務(wù)收支審計1項。
(一)以財政審計為重點,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計。
09年本級審,我局以嚴(yán)格預(yù)算管理規(guī)范資金分配為重點,緊緊圍繞“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革”的總體思路,積極開展__年區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況審計,根據(jù)財政資金的分配走向,有重點地對區(qū)民政局__年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計,同時對部分重點資金使用情況進(jìn)行了延伸審計,糾正了部分資金在使用過程中的'不規(guī)范行為,對部分單位帳戶資金沉淀過大現(xiàn)象,向政府部門提出了深入調(diào)查、區(qū)別對待、盤活資金、提高效益的審計建議。
(二)大力開展專項資金審計,努力規(guī)范資金使用行為。
今年,我局緊緊圍繞政府工作中心,相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設(shè)工程、區(qū)農(nóng)牧局__年度設(shè)施農(nóng)業(yè)項目兩個農(nóng)業(yè)專項的審計。對審計中對發(fā)現(xiàn)的項目資金管理不規(guī)范問題進(jìn)行了糾正、處理,促進(jìn)了專項資金的合理規(guī)范運行。
(三)認(rèn)真開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
受區(qū)委組織部委托,完成了對原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、通過審計進(jìn)一步規(guī)范了辦事處財務(wù),健全了內(nèi)部規(guī)章制度。對原朝陽辦事處主任王新民同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計賬務(wù)審計已結(jié)束,目前正在審計報告階段。
(四)遵照區(qū)政府的要求,完成了對區(qū)公證處的財務(wù)收支審計。對公證處截止今年3月底以前的財務(wù)收支狀況進(jìn)行了審計,并詳細(xì)核實了資產(chǎn)摸清了家底,認(rèn)真完成了區(qū)公證處上劃前的基礎(chǔ)工作。
(五)加強(qiáng)部門間協(xié)調(diào)配合,認(rèn)真完成其他工作任務(wù)。
今年1-5月,我局在積極審計的同時,元月份組織召開了紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、審計四部門聯(lián)席會議,3月組織召開了城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議第四次會議,制定印發(fā)《城北區(qū)科級領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》、《__市城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目委托制度》、《城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議工作制度》。積極配合區(qū)監(jiān)察局開展春季學(xué)校收費專項檢查、配合財政農(nóng)牧開展農(nóng)業(yè)項目檢查、積極參與政府采購工作,取得了較好的效果。
二、存在的問題及困難。
目前我區(qū)審計工作面臨的主要困難是審計專業(yè)人員缺乏,審計力量嚴(yán)重不足。年度審計計劃確定后,實際執(zhí)行過程中,由于財政、農(nóng)牧等部門根據(jù)本部門工作需要,都有部分專項工程需要穿插審計來確保上級部門驗收,加之政府和上級業(yè)務(wù)部門臨時交辦的項目,從而給審計計劃的執(zhí)行帶來了一定難度。尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,在確保審計質(zhì)量的同時嚴(yán)格按照組織部門要求的時限完成難度很大,急需增加審計專業(yè)人員。
三、下一步工作計劃。
今后,我們將在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實區(qū)第六次黨代會、區(qū)委六屆三次全體會議精神,按照“全面審計、突出重點”的原則,以促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo),進(jìn)一步解放思想,依法履行審計職責(zé),努力完成以下工作:
(一)認(rèn)真完成區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行審計及向區(qū)人大常委會的審計工作報告。
(二)完成區(qū)委組織部委托的對孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。
(三)加大審計部門“人、法、技”建設(shè)力度,進(jìn)一步加強(qiáng)審計人員作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)力度,努力提高審計機(jī)關(guān)綜合素質(zhì)。
(四)完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時工作任務(wù)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇九
根據(jù)《__有限公司內(nèi)部審計制度》文件有關(guān)要求,經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織,在各部門(單位)的積極配合下,圓滿完成了20__年度的內(nèi)部審計工作。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視,制度健全。
建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提,近年來,我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化,建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性,促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)。對本集團(tuán)公司的財務(wù)管理、工程項目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實與可行性等方面進(jìn)行審計監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督,依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn),明確了工作內(nèi)容與要求,責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全,使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài),保證了各項工作的開展。
二、完善程序,落實職責(zé)。
公司對有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善,在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口,把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點,納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中,從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前,有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作,全部實行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展,有效的提高了審計作用的發(fā)揮。
三、加強(qiáng)培訓(xùn),提高水平。
根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求,我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班,并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會,組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,通過不斷交流,開闊視野,共同切磋審計技術(shù),探討解決問題的方法,達(dá)到相互促進(jìn),共同提高。
四、突出重點,整改落實。
在去年10月,由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對集團(tuán)內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況,結(jié)合外部審計報告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定,開展了內(nèi)部審計工作。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團(tuán)今年主要解決了:對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理;根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記,實物、賬冊、卡片整理,已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作,基本實現(xiàn)“賬、卡、物”的動態(tài)一致;規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理;加強(qiáng)了限額以下采購項目的管理,增訂了“零星工程管理辦法”,同時為進(jìn)一步落實招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強(qiáng)標(biāo)后的管理,新制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實施細(xì)則”等。
五、今后工作打算。
重視審計成果的運用,把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任,為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結(jié)果的綜合分析中,運用內(nèi)控制度審計理論,堅持把加強(qiáng)對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點,從不同側(cè)面、不同角度對審計情況進(jìn)行綜合分析研究,及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題,注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題,從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議,使審計結(jié)論和審計成果得到充分運用。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十
看著日歷一頁翻過一頁,感嘆時間過得真快,轉(zhuǎn)眼我在事務(wù)所工作的第六個年頭已在不知不覺間到了總結(jié)的尾聲,在此之際,我就這一年以來的工作做一下認(rèn)真的總結(jié)??傮w來說,我的20xx年,工作具有十分挑戰(zhàn),是成長較為突破的一年!
充實而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專業(yè)知識及操作技能得到了不小的提高,良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂,在遇到難題時,不再一籌莫展,而是學(xué)會了接受和適應(yīng),想辦法去解決問題,竟慢慢發(fā)現(xiàn),原來換位思考是如此簡單而又神奇的東西,當(dāng)你感到快樂時,工作也就很自然的成為你生命的一部分。當(dāng)你熱愛一份工作時,你會完全投入,工作的激情也會讓你更有效率地完成整個計劃。我欣喜于自己小小的變化的同時也更加熱愛我的工作。
這一年來,我先后參加了山西煤炭公司的離任審計,市信用聯(lián)社、蘭州武威公司、內(nèi)蒙古長灘等專項審計,20xx年度年報審計工作及國電華北公司的合并審計工作,企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項目記載著我一步一步成長的軌跡,每一個項目都使我積累了一定的獨立審計經(jīng)驗。跟以前年度比較,雖然工作中仍然會遇到難題,但不同的是我面對難題的態(tài)度,我始終相信保持一份向上的進(jìn)取的心態(tài),任何難題都可迎刃而解。
在工作中,我嚴(yán)格按照審計準(zhǔn)則的規(guī)定和所里制定的審計手冊的要求執(zhí)行,保持著認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)與虛心上進(jìn)的工作態(tài)度,同時也注重與客戶的溝通、交流,把握自己應(yīng)有的謹(jǐn)慎和責(zé)任,力爭為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展,社會公眾對審計質(zhì)量的要求越來越高,新的理論知識也在不斷的變化和完善,社會競爭也日益激烈。我深深地意識到要作為一名優(yōu)秀的審計人員,能融入不斷進(jìn)步的社會潮流中,必須不斷地提高自己的業(yè)務(wù)水平,提高自身的專業(yè)分析與判斷能力,培養(yǎng)和各類客戶溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累,工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高,充實自己專業(yè)知識的同時也為以后的工作打下更加堅實的基礎(chǔ)。
總的來說,我從事審計工作時間仍然較短,經(jīng)驗也有所不足,雖然在同事的幫助下完成了一定的工作,但無論在理論還是實際方面都有所欠缺,所以在項目操作上還不足以成為一名更專業(yè)的審計人員。因此,在以后的工作中,我會更加努力,爭取做一名更加優(yōu)秀的審計人員。
下面我想來表達(dá)一下我今年年終審計中遇到的問題和還應(yīng)該繼續(xù)學(xué)習(xí)的方向:
一、今年年報審計高所長給予了我一個很重要的角色,“現(xiàn)場負(fù)責(zé)人”顧名思義,它的意思就是在項目經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下開導(dǎo)工作,編制、組織項目組成員合理安排、科學(xué)引導(dǎo)、順利完成審計工作的各項任務(wù),協(xié)同項目經(jīng)理完成預(yù)計的計劃,與被審單位進(jìn)行溝通,推進(jìn)審計按照預(yù)期的時間進(jìn)行工作等;這個安排是我第一次,真的是第一次,我馬上緊張起來,不知道我能否勝任······緊接著各種項目啟動會開始了,通過會議我找到工作的方向和中心,但是緊張的心情一直沒平復(fù)過,領(lǐng)導(dǎo)看出了我的心思,找我談話,開解我,告訴我說用責(zé)任心做好,不要有壓力,把壓力變成動力,霎時間我心情舒緩了,我知道領(lǐng)導(dǎo)給我的是關(guān)懷,更是給予我期望。
企業(yè)賬務(wù)處理基本完結(jié),我們需要的是收口的工作,但是由于我工作的疏忽,忘記了給項目組成員應(yīng)有的檢查,底稿的復(fù)核,工作的督促,細(xì)節(jié)的完善等等這些問題在年審之后完全的暴露出來,我非常遺憾,我沒有完成好領(lǐng)導(dǎo)交代的工作,我的失誤,我的復(fù)核不到位,導(dǎo)致了底稿完成情況的落后,報告出具但是底稿遲遲交不出來,這點是我覺得最大的失誤。
三、當(dāng)然也不是所有的失誤都是錯誤的,它相反也是進(jìn)步的根基,我明白了今后如果再讓我當(dāng)項目負(fù)責(zé)人我更應(yīng)該做到的是什么。在年審期間,張哥給了我最大的幫助:如何開展工作,如何項目組成員分工,工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己堅持不下去的理由,是張哥耐心的講解我工作上的遺漏,業(yè)務(wù)方面知識的普及,讓我重拾了信心,讓我意識到我其實能行,因為我有堅持的信念,堅實的后盾,比較之前助理工作的認(rèn)識,我覺得雖然我工作做得不到位,但是我還可以學(xué),我還有時間學(xué),我還有幫助我進(jìn)步的人,這就是我的資本,我進(jìn)步的方向。
四、對于項目團(tuán)隊管理,我沒有什么特別的建議,只是希望項目團(tuán)隊可以全面發(fā)展,不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計領(lǐng)域,我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務(wù)范圍,比如ipo、圖書、超市等,企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計的國有方向。當(dāng)然這也有局限性,因為跟公司委派的工作有關(guān),我只是提出我的一點點想法,希望領(lǐng)導(dǎo)今后會考慮。
我希望在20xx年我可以能鞏固原有的業(yè)務(wù),如果有項目負(fù)責(zé)人的機(jī)會我一樣要爭取;吸取新的業(yè)務(wù),想投入到咨詢行業(yè)的內(nèi)控審計中,更新思路,拓展新的方向。與此同時我接受領(lǐng)導(dǎo)和項目經(jīng)理的建議,更多的學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識,扎根我的理論,才能豐富我的經(jīng)驗。
總之,在這一年的工作中,有成績和喜悅,也有不足之處,但我會在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)。我確信我們部門是一個團(tuán)結(jié)、高效的團(tuán)體,每位成員都能夠獨擋一面,共同走向輝煌。
我于x年x月借調(diào)至分公司從事審計工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,履行好。
崗位職責(zé)。
在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下較好地完成了各項工作任務(wù)現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況小結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計工作的重要職能,加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),在實際工作中端正思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想,進(jìn)一步堅定社會主義信念,自覺抑制不正之風(fēng)和腐化現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的審計人員。
二、強(qiáng)化技能,努力提高工作能力和水平。在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強(qiáng)的工作,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項工作任務(wù)。在此從事審計工作以來,參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計,還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計建議或意見40余條,得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外,還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計,每一項審計工作,特別是隨股份公司去審計,不僅學(xué)到了不少知識,也積累了不少經(jīng)驗,對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作,使我認(rèn)識到審計工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識,在總結(jié)成績的同時,也認(rèn)識到自己存在的不足,如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要,更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十一
審計人員記錄審計工作的軌跡,審計證據(jù)是被審計單位提供的原始資料,如原始憑證、合同等。因此每一個審計過程所需要的審計證據(jù)是不同的。例如關(guān)于庫存現(xiàn)金,核對現(xiàn)金日記賬與總賬得到貨幣資金審定表,抽查大額收支得到貨幣資金收支檢查情況表,對其他應(yīng)收款采用了替代測試,后面要附上記賬憑證的復(fù)印件。資本公積對企業(yè)至關(guān)重要,也是經(jīng)常容易出現(xiàn)問題的地方,因此需要資本公積審定表,追加投資款的記賬憑證,收款收據(jù)和記賬憑證,電子匯劃劃(收)款補充報單。還有要附上一些許可證的復(fù)印件,比如“瓊海大興實業(yè)投資有限公司”以房地產(chǎn)開發(fā)和旅游項目為主營項目,那么就要附上房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)暫定資質(zhì)證書,建設(shè)用地規(guī)劃許可證,稅務(wù)登記證,公司章程,在涉及到某個審計期間簽訂了合同時,要有設(shè)備合同復(fù)印件等等。
在看審計工作底稿的過程中,我也只能是從表面的層次上去了解某個程序需要的證據(jù),知道他們之間存在著相互關(guān)聯(lián)的關(guān)系。但是如果讓我去決定某個程序到底要查哪些證據(jù),我就不知從何下手了。這需要清楚的了解審計準(zhǔn)則,也需要實際工作經(jīng)驗的積累。
開始的這幾天,我大部分的時間是在看工作底稿。剛剛過完年,每天來的客戶非常少。其實是否有客戶也與被審計企業(yè)的注冊時間有關(guān)。事務(wù)所還承擔(dān)著審計局給的工作,為各行政事業(yè)單位進(jìn)行驗資。事務(wù)所對行政事業(yè)單位的審計軟件是審計局自己研發(fā)的一個小軟件。我?guī)椭≡S姐姐錄入,整理的固定資產(chǎn)的信息。包括固定資產(chǎn)的類別,存放地點,原值,折舊,凈值。行政事業(yè)單位不用計提折舊,因此只要是在用的,原值和凈值永遠(yuǎn)相等。之后要把匯總得到的固定資產(chǎn)凈值總額與該事業(yè)單位當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表的固定資產(chǎn)數(shù)額進(jìn)行核對,如果想等就證明正確了。有兩次我錄入的錯誤了,原因是我沒有看到備注里面的“已停用”,都當(dāng)成在用的輸了進(jìn)去,結(jié)果對不上。我對了好幾遍找不到原因,還是小許姐姐發(fā)現(xiàn)的這個問題。其實這不是很復(fù)雜的工作,需要的是耐心和細(xì)心,因為大量的數(shù)據(jù)發(fā)生一點錯誤就會“前功盡棄”。
在這一周的實習(xí)當(dāng)中,我做的工作比較零散,但就是從這點點滴滴中我了解到了在事務(wù)所工作是怎樣一種狀態(tài),也讓我對審計工作有了一個直觀的了解。這是我第一次在事務(wù)所工作,這次實習(xí)經(jīng)歷一定會對我以后的求職和工作有幫助的。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十二
(一)精心安排,合理組織,全面完成全省國土資源局局長的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 省廳任務(wù)下達(dá)后,市局領(lǐng)導(dǎo)對省廳安排的全市、縣(區(qū))國土資源局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目非常重視,確定了此次審計不僅要對市級國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,而且要對縣級國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
其次,分別召集縣級國土局局長和各縣審計局長對此項工作作了專門部署,強(qiáng)調(diào)本次審計的重要意義,引起了他們的高度重視。最后,在審計實施中我們又及時到各縣審計點上進(jìn)行研究商討有關(guān)具體事項。為保證縣級國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計順利進(jìn)行創(chuàng)造了良好的條件。在安排好縣級國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上,又對市國土局局長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了認(rèn)真的審計。
進(jìn)點前,我們系統(tǒng)地地學(xué)習(xí)了土地相關(guān)政策法規(guī),編制了針對性較強(qiáng)的審計方案,確定了審計重點,做到了有的放矢。審計中,我們采取審計與調(diào)查相結(jié)合,查帳與詢問、座談相結(jié)合,資料審查與深入現(xiàn)場相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與參閱年度預(yù)算審計資料相結(jié)合,有效地實施了審計。通過審計,查出違規(guī)行為金額535萬元,對應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補償費、擠占挪用專項資金、專項資金未及時下?lián)?、隱瞞截留收入等十個方面的問題進(jìn)行了披露,有針對性地提出了三條合理化建議,取得了良好的效果。
20*年9-11月我們在局領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,認(rèn)真總結(jié)以前年度對縣區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的經(jīng)驗大膽探索,積極穩(wěn)妥地實施了城區(qū)區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和城區(qū)政府****年財政決算審計,截止目前兩項工作已完成現(xiàn)場審計。本次審計對我們來講是一項全新的工作,一方面要對城區(qū)區(qū)長任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計、評價;另一方面又要對城區(qū)政府2*年度財政決算情況進(jìn)行詳細(xì)審計,同時還要使二者有機(jī)結(jié)合起來,搞財政決算審計對我們來說,理論知識欠缺,法規(guī)不熟悉,但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財政決算審計報告,翻閱了《預(yù)算法》、《山西省預(yù)算外資金管理條例》等大量法規(guī),在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進(jìn)行請教,仔細(xì)地審查了財政、地稅等二十余個部門和單位的會計資料,實地查看了建設(shè)項目的實施情況,克服重重困難完成了上述工作。
另外配合其他科室完成市交通局局長馮志亮、市建設(shè)局局長蘇文秀、市社會勞動保障局局長緱廣順、綠洲紡織有限責(zé)任公司董事長李德茂等部門單位領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十三
完成20xx年公司全年財務(wù)報表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計;
配合部門經(jīng)理完成20xx年及20xx年公司的內(nèi)部審計資料的整理和補充;
協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項目審計方案的擬定;
協(xié)助培訓(xùn)輔導(dǎo)部門新員工入職和工作;
配合部門經(jīng)理完成對公司的銷售及收款業(yè)務(wù)循環(huán)和采購及付款循環(huán)業(yè)務(wù)審計;
與部門經(jīng)理一起完成對內(nèi)蒙金達(dá)威公司的20xx年內(nèi)部控制審計;
配合部門經(jīng)理完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計工作;
配合部門經(jīng)理完成對公司本年度部分募集資金的變更以及募投項目的實施進(jìn)度的審計工作;
對公司日常經(jīng)營重要事項和信息披露進(jìn)行了重點關(guān)注,并實施了持續(xù)跟蹤;
積極融入公司和部門的團(tuán)隊整體工作,互相合作,積極配合。
舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn);
參加廈門證監(jiān)局主持的上市公司內(nèi)部控制建設(shè)會議和實務(wù)講座;
參加公司舉辦的iso22000認(rèn)證和食品安全管理體系知識培訓(xùn);
參加公司舉行的金蝶協(xié)調(diào)辦公系統(tǒng)解決方案會議;
參加公司工會舉辦的員工能力拓展培訓(xùn)。
1.本人擁護(hù)國家政府的各項方針政策;
1.遵守國家政府頒布的法律和法規(guī);
2.截止至12年底,本人未出現(xiàn)曠工、遲到、早退等現(xiàn)象,遵守公司的各項制度和勞動紀(jì)律。
綜上所述,本人自3月份才加入公司,加上部門為新成立的部門,百事待興,內(nèi)部審計工作尚處于開展階段,難免有些事處理起來不夠熟練和規(guī)范,但在公司領(lǐng)導(dǎo)和部門經(jīng)理帶領(lǐng)下,部門氛圍良好,積極進(jìn)取,認(rèn)真盡力完成各項業(yè)務(wù);本人也因此較好較快融入部門,較好完成本年度工作任務(wù)。
新的一年,期待公司內(nèi)部控制及審計工作能更上一個臺階,依據(jù)20xx年公司進(jìn)行的內(nèi)部控制項目實施結(jié)果,積極推進(jìn)內(nèi)部控制的完善;與此同時,協(xié)助部門經(jīng)理完善部門建設(shè),完成各項工作任務(wù)。
(一)積極參與部門建設(shè)。
1.協(xié)助部門經(jīng)理完成制訂剩余審計作業(yè)指引。
2.協(xié)助部門經(jīng)理完善審計作業(yè)流程。
3.舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn)。
(二)日常內(nèi)審工作計劃。
1.協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項目審計方案的擬定。
2.完成20xx年公司業(yè)績快報的內(nèi)部審計。
3.完成20xx年公司全年財務(wù)報表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計。
4.完成20xx年公司內(nèi)部控制自我評價內(nèi)容補充。
5.完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計工作。
6.完成對募集項目進(jìn)度的跟蹤及項目驗收決算(如有)的審計。
8.內(nèi)部審計資料及底稿的整理。
9.完成上司安排的各類專項審計。
(三)學(xué)習(xí)計劃。
2.加強(qiáng)與同行交流溝通等方法來提高審計和調(diào)查技巧;
3.學(xué)習(xí)國家政府的各項方針政策和公司規(guī)章制度,提高法律意識和思想修養(yǎng)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十四
時光如梭,不經(jīng)意之間2019年就要過去了,回顧這一年,是美好的一年,收獲的一年,充實而忙碌的一年。我于今年6月有幸加入xx集團(tuán),在監(jiān)察審計部任職,按照領(lǐng)導(dǎo)要求,目前在財務(wù)部學(xué)習(xí)鍛煉。在這半年時光里,我深切感受到了集團(tuán)公司這個大家庭的溫暖關(guān)懷,也感受到了領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心幫助,使我在短時間內(nèi)更快更好的融入集體,也讓自己迅速進(jìn)入工作崗位,扮演好自己的角色,同時在思想、工作、學(xué)習(xí)等方面都取得了一定的進(jìn)步?,F(xiàn)將本人這半年的工作情況總結(jié)如下:
1、參與制定完善集團(tuán)公司各項財務(wù)規(guī)章制度。完善并修改了《xxxx(集團(tuán))財務(wù)管理制度》,起草制定《(集團(tuán))差旅費管理辦法》、《(集團(tuán))財務(wù)審批制度》、《(集團(tuán))增收節(jié)支管理辦法》、《(集團(tuán))全面預(yù)算管理辦法》。
2、認(rèn)真落實月度、季度財務(wù)分析報告工作。按照集團(tuán)公司要求,在總會計師的悉心指導(dǎo)下,我起草完成了集團(tuán)公司財務(wù)分析季度報告,并做成模板下發(fā)給各子(分)公司作為參照,統(tǒng)一了財務(wù)數(shù)據(jù)上報口徑,并按月及時完成集團(tuán)公司財務(wù)分析報告的撰寫及匯總工作。
3、認(rèn)真做好固定資產(chǎn)以及存貨的'管理工作。按照財務(wù)部的崗位職責(zé)劃分,由我負(fù)責(zé)集團(tuán)機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)及存貨的管理工作。我及時完善了集團(tuán)公司機(jī)關(guān)的固定資產(chǎn)臺賬,按照企業(yè)會計準(zhǔn)則及集團(tuán)財務(wù)管理制度的規(guī)定,按月對固定資產(chǎn)折舊進(jìn)行測算并向集團(tuán)機(jī)關(guān)會計提供數(shù)據(jù);參與了存貨的清查盤點工作,對后一步庫存材料的處置提供依據(jù)。
4、按時完成部門月度工作小結(jié)的上報工作。按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)要求,每月終了各部門要及時上報月度工作小結(jié),我對財務(wù)部每月發(fā)生的各類業(yè)務(wù)及工作事項認(rèn)真做好記錄,并在月末及時總結(jié),按時完成上報。
5、做好集團(tuán)公司貸款融資業(yè)務(wù)的銀行對接工作。根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求,我集團(tuán)公司計劃向銀行進(jìn)行貸款融資,前期已與六家銀行對接完畢并提供了基礎(chǔ)性資料,目前已完成銀行的前期信用評級與客戶準(zhǔn)入手續(xù)工作,下一步將持續(xù)跟進(jìn),及時向銀行提供資料。
6、9月,同城投公司的相關(guān)人員赴國開行,積極商談國開行貸款還本付息的相關(guān)事宜,再次確認(rèn)了本金和利息金額及歸還時間。
7、參與xx分公司調(diào)研小組,完成調(diào)研工作。根據(jù)集團(tuán)公司第二次總經(jīng)理辦公會議要求,為進(jìn)一步強(qiáng)化管理工作,全面掌握xx分公司面臨的各種疑難問題,成立調(diào)研小組,圍繞大用戶管理、管網(wǎng)漏損情況、抄表現(xiàn)狀、巡查稽查工作、欠繳水費情況等多方面開展深入細(xì)致的調(diào)查研究工作,并認(rèn)真完成調(diào)研報告,及時為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
8、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。作為一名新入職的員工,我時刻保持著干事創(chuàng)業(yè)的工作激情和艱苦奮斗的吃苦精神,常與領(lǐng)導(dǎo)同事加班加點,有時工作做不完便會拿回家繼續(xù)做,總之領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項我都會竭盡所能完成好。
因為本人的編制在監(jiān)察審計部,因此除了做好財務(wù)工作以外,我還積極參與監(jiān)察審計部的各項工作:
1、我于6月進(jìn)入集團(tuán)公司,由于監(jiān)察審計部屬于新成立科室,各項制度未能完善,我積極配合部門領(lǐng)導(dǎo),起草制定了《xx集團(tuán)內(nèi)部審計管理辦法》,并制作了審計類文書及工作底稿等各式模板,方便后期開展審計工作。
2、今年8月,按照審計局《關(guān)于開展xx內(nèi)審自查工作安排的通知》要求,對2018年度集團(tuán)公司總部及下屬3個二級單位(xx公司、xx市xx處理廠及xx市xx污水處理廠)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益、收入、費用、效益情況,以及重大決策事項、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等方面進(jìn)行了內(nèi)審自查,并及時上報內(nèi)審自查報告。
3、今年10月,按照市國資委《關(guān)于對市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人履職待遇與業(yè)務(wù)支出情況進(jìn)行專項督導(dǎo)檢查的通知》要求,對集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員2018年9月至2019年9月期間的公務(wù)用車、辦公用房、培訓(xùn)、業(yè)務(wù)招待、差旅費、通訊費等六個方面進(jìn)行了認(rèn)真自查和梳理,并及時上報了自查報告。
4、積極配合生產(chǎn)運營部,參與集團(tuán)公司采購方案研討小組,按照集團(tuán)公司采購管理辦法的規(guī)定,針對2020年度集團(tuán)公司采購計劃,與小組成員共同討論采購方式,并對材料最高限價進(jìn)行復(fù)核等工作。
5、按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)要求,參與月度巡查工作,對各子(分)公司生產(chǎn)運營狀況、安全情況等進(jìn)行摸底調(diào)查。
在這半年的時間里,我能夠認(rèn)真對待每一項工作任務(wù),認(rèn)真遵守規(guī)章制度,能夠及時完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù),積極主動地開展工作,但是,在工作當(dāng)中還存在諸多不足:
1、業(yè)務(wù)能力存在很多不足,在財務(wù)涉稅方面、內(nèi)控制度以及下屬子(分)公司的生產(chǎn)運營、操作流程等方面我還需要繼續(xù)深入學(xué)習(xí),不斷增加自己的知識儲備、業(yè)務(wù)能力、工作經(jīng)驗。
2、服務(wù)意識上存在不足,工作上存在只顧自己一塊地的現(xiàn)象。沒能主動作為,為他人設(shè)身處地的著想。
3、工作主動性上存在不足,在有些工作上還是很被動,領(lǐng)導(dǎo)說什么自己才做什么,缺乏大膽作為、干事創(chuàng)業(yè)的沖勁。
1、認(rèn)真落實好集團(tuán)公司全面預(yù)算工作。2020年年初要在全集團(tuán)公司范圍內(nèi)推行全面預(yù)算管理,由我牽頭,要做好前期準(zhǔn)備工作,各(子)分公司要積極配合,加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),認(rèn)真落實好全面預(yù)算工作。
2、繼續(xù)做好財務(wù)分析工作,及時提出為實現(xiàn)本集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的財務(wù)控制可行性措施或建議。
3、加強(qiáng)個人業(yè)務(wù)工作學(xué)習(xí),提高各方面業(yè)務(wù)能力,讓自己成為一專多能的工作人員。
4、積極學(xué)習(xí),參加各類職稱考試,提升職稱等級。
路漫漫其修遠(yuǎn)兮,吾將上下而求索。在集團(tuán)公司工作的半年時間里,是我不斷學(xué)習(xí)、不斷充實、積極探索、逐漸成長的半年。感謝各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們給予的關(guān)懷和幫助,以后我將在不斷夯實專業(yè)技能的前提下,加強(qiáng)自己的學(xué)習(xí)能力,提高自己的專業(yè)素質(zhì)和技能,為集團(tuán)公司的不斷發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十五
我在銀行任審計員工作一年來,在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,在大家的幫助和配合下,我認(rèn)真履行審計員工作職責(zé),在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨立開展工作,按照審計員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查,根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實整改情況,有效防范了各類事故的發(fā)生,確保了全行全年安全核算無事故、無案件?,F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下:
按照審計員的“政治堅強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求,自年初以來,我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo),堅持把學(xué)習(xí)放在首位,努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來,我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定,掌握了核算辦法和流程,增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力,提高了審計水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己,認(rèn)真學(xué)習(xí),在學(xué)中提高,在學(xué)習(xí)中進(jìn)步,從實際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性。通過學(xué)習(xí),提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì),掌握了先進(jìn)理念,拓寬了視野,增強(qiáng)分析問題、檢查問題、解決問題的能力。
我作為員工,一年來,親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化,使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升,以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺,對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求,工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理。針對違規(guī)行為,也有了更多的預(yù)防和懲戒措施,內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門,深感自己責(zé)任重大和工作的重要性,我要扎扎實實做好檢查工作。
認(rèn)真履行審計員職責(zé),做好審計工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì),精益求精,認(rèn)真檢查每一項工作內(nèi)容,做好紀(jì)錄,對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見,提高了網(wǎng)點的核算質(zhì)量,增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平,防范了操作風(fēng)險的發(fā)生。
一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前,以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,新情況、新問題層出不窮,新知識新科學(xué)不斷問世,面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。二是工作較累的時候,有過松弛思想,這是政治素質(zhì)不高,也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn)。
一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高自身素質(zhì),對前臺金融業(yè)務(wù)的'熟悉不能取代提高個人素質(zhì)更高層次的追求,必須通過學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。
二是增強(qiáng)大局觀念,轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),努力克服自己的消極情緒,提高工作質(zhì)量和效率,積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。
總之,在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務(wù),但仍存在問題和不足之處,這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善,并充分發(fā)揮審計員的職能作用,全面提升工作水平。
逝者如斯,轉(zhuǎn)眼間我在縣支行審計部已經(jīng)渡過了一年,在這一年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應(yīng)再到熱愛自己崗位的過程。20xx年1月是我從學(xué)校踏入社會的一個轉(zhuǎn)型期,在總行匆匆的培訓(xùn)后,我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上,入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上,在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個一年,在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里,我忙碌而又充實,學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識和道理,這里就像我的一個家溫暖而甜蜜,兄弟姐妹們熱情又朝氣,我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間,來學(xué)習(xí)和體會,來成長和提高,我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”,而當(dāng)時的我也安心的在前臺崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作。然而20xx年1月11日,我接到了人事變動的通知,讓我到審計部報到。當(dāng)時的我真的是茫然無措,審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè),從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼,我反復(fù)的思量,一方面我相信這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的決定,必有這樣安排的道理,這也是行領(lǐng)導(dǎo)對我的信任;另一方面,從自身長遠(yuǎn)的發(fā)展審計工作能讓我學(xué)習(xí)和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
初入審計部,我感到深深的茫然和挫敗,僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業(yè)務(wù)的知識在這里遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,作為一名內(nèi)審人員,必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務(wù),然后才是內(nèi)部風(fēng)險的把控。所幸的是,審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼,一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí),回到部門我就開始學(xué)習(xí)各項業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方,我就主動請教部門同事,同事們也耐心細(xì)致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下,大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了,盡管開始之時,速度往往根本上團(tuán)隊的進(jìn)度,某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題,同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正,就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。
到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工,能獨立的承擔(dān)一塊審計工作,撰寫真實準(zhǔn)確的審計報告。這一年來,我們對我們支行的信貸部,公司業(yè)務(wù)部,會計出納,2個一類網(wǎng)點,按月一次進(jìn)行了常規(guī)審計,并按照上級提出的要求展開了多次專項審計,及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見,為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護(hù)航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點、代理網(wǎng)點進(jìn)行了常規(guī)審計,我負(fù)責(zé)每周針對郵政網(wǎng)點向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書,及時的把郵政網(wǎng)點存在的問題報告給郵政領(lǐng)導(dǎo),并提出了合理的整改意見。
審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),也沒有實實在在的成績光環(huán),我們默默的為支行付出,唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件,確保企業(yè)的資金安全。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解,對于檢查存在的問題,沒有引起足夠的重視,也沒能按要求及時整改。在檢查中,有些問題屢犯不改,屢犯屢查,不斷提出,這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān),也讓我們甚為憂心。譬如,郵政部分網(wǎng)點防尾隨門不關(guān)閉作業(yè),每次我們提出這個問題,他們總有一大堆理由,什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便,說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣,把習(xí)慣凌駕于制度之上。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點殺人搶劫案,最根本的一點還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度,放尾隨門不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘,希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問題,比如,交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等,都潛在巨大的隱患,而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度,用小痛來消除劇痛的根源。
對于目前的審計工作,我覺得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。在這一年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓(xùn),同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上,對于新系統(tǒng)的運用,新工作方法的實應(yīng)等等,對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),唯一不斷的學(xué)習(xí),才能適應(yīng)不斷升級的工作方法,否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿,努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新,不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶,是閉門造車還是勇敢的走出去,這已經(jīng)沒有必要再做回答。這一年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開始。我明白自己還有許多的不足,理論知識的不全面,人際交往技巧的缺乏,都是我目前急需要解決的難題,為此我專門為自己制定了一個學(xué)習(xí)計劃,每天花2個小時來補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁,唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己,我堅信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己。一年的工作已經(jīng)結(jié)束,新的工作才剛剛開始,每一天都是一個全新的挑戰(zhàn),我有信心在未來的審計工作中做得更好。
20xx年馬上就要結(jié)束了,在過去的20xx年中,我們銀行做的一直很好,很好的頂住了金融危機(jī)的壓力,在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,我們銀行還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步,這就尤為可貴了,所以我們銀行必須要好好的總結(jié)一下,總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗,以便在來年中取得更好的進(jìn)步。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十六
近兩年工作中,在區(qū)委、區(qū)政府和局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重創(chuàng)新,工作作風(fēng)務(wù)實,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,較好地完成了各項工作任務(wù),受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體情況如下:
加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識,在實際工作中端正思想,堅定信念,牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規(guī)范自己的言行,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的新時代審計人員。
在日常工作中,我深切地體會到,審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時,與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強(qiáng)自身修養(yǎng),提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。11月,我參加了省審計廳組織的ao現(xiàn)場審計系統(tǒng)培訓(xùn)并全部通過了考試,取得了良好的學(xué)習(xí)效果,明年我將在預(yù)算執(zhí)行審計及其他個別項目中繼續(xù)探索開展ao現(xiàn)場審計,將這次的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為實實在在的審計效果,繼續(xù)推進(jìn)我局的計算機(jī)審計能力。
兩年來,為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計發(fā)展形勢的需要,進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,我不僅參與制定了《安陽市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)事項交接辦法》等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度,并參與指導(dǎo)完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級財政預(yù)算執(zhí)行情況及財政決算審計、燈塔路街道辦事處書記、主任,統(tǒng)計局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計和豆腐營街道辦事處財務(wù)收支審計等五項審計任務(wù);市局交給的計劃生育資金審計、排污費征收管理使用情況審計、農(nóng)村良種補貼農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補貼撥付管理發(fā)放和使用情況審計、病蟲害防治資金審計、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)及“陽光工程”等六項專項資金的審計,和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的`財務(wù)收支等共計七項審計任務(wù)。參與北關(guān)區(qū)房屋建設(shè)綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負(fù)債審計,并數(shù)次參與深入基層調(diào)查,對西彰澗和杏花村村民上訪案件中所提出的財務(wù)問題進(jìn)行了有針對性的村級財務(wù)收支全面審計及審計調(diào)查,并配合區(qū)紀(jì)委、區(qū)信訪局、彰北辦事處多次下基層為信訪人解惑答疑,為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。出具審計報告11篇,查出違規(guī)金額高達(dá)500多萬元。并針對財務(wù)管理等方面存在的問題提出合理化建議30條。
(一)完善制度建設(shè)
北關(guān)區(qū)審計局為進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,增強(qiáng)審計效率,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部落實科學(xué)發(fā)展觀,樹立正確政績觀,全面履行職責(zé),參與制訂并下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度的通知》文件。其中一是《安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議制度》,二是《安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計公示及審計結(jié)果公告制度(試行)》,三是《安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運用辦法(試行)》。參與擬定了《北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》、《北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法實施細(xì)則》、《北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計操作規(guī)程》、《北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計辦公室工作制度》等一系列的制度。參與制訂并下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)安陽市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接辦法的通知》文件。根據(jù)辦法規(guī)定,目前已完成了20個單位29名科級領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項的交接工作。該《通知》制定了規(guī)范詳細(xì)的《領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接辦法》《北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接接表》等近十項有、關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任交接表格。對機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部離任時經(jīng)濟(jì)責(zé)任交接的主要事項、內(nèi)容、方法和交接手續(xù)作了明確規(guī)定,進(jìn)一步界定和規(guī)范了領(lǐng)導(dǎo)干部離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,為組織和人事部門的干部任用提供參考依據(jù)。參與制訂并下發(fā)了《區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)審計局、區(qū)財政局、區(qū)物價局關(guān)于開展財務(wù)專項檢查工作的通知》。這些制度的建立,將有效的加強(qiáng)區(qū)各有關(guān)部門在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作中的協(xié)調(diào)配合,提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作質(zhì)量、規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運用,使區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作逐步納入制度化、規(guī)范化的軌道。
(二)開拓思路,積極探索
1、牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序,嚴(yán)格執(zhí)行各項審計規(guī)范和準(zhǔn)則,嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新工作思路,探索工作方法,積極開展計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計,有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實等都再三把關(guān),并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況,并與上級及同事實現(xiàn)信息資源共享,確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十七
20xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較的變化,公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實際,開創(chuàng)工作,為公司財務(wù)管理服好務(wù)。
今年以來,我們財務(wù)審計科在上級各部門的關(guān)心支持和經(jīng)信黨的正確領(lǐng)導(dǎo)下,圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),堅持團(tuán)結(jié)協(xié)作,任勞任怨,努力工作,盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。具體表現(xiàn)在以下各方面:
工業(yè)系統(tǒng)財務(wù)工作涉及面廣,工作任務(wù)重,服務(wù)對象多,但我們財務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí),而是嚴(yán)格要求自己,積極參加上級部門及經(jīng)信組織的學(xué)習(xí)和各項活動。并能結(jié)合自身的工作崗位特點,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《會計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī),依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法,熱愛本職工作,維護(hù)國家利益,保證財產(chǎn)資金安全,平時能結(jié)合形勢,加強(qiáng)財務(wù)知識及新會計制度、新會計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
能認(rèn)真細(xì)致、及時地做好近40家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作,為了確保報表的全面、準(zhǔn)確、及時、清晰,對所有的基層報表一一進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系,指出差錯,耐心指導(dǎo),對個別報送不及時的單位,總是不厭其煩的催報,力求資料的完整性,為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù)。
為了合理編制經(jīng)信各部門的收支預(yù)算,我們按照上級財政部門及經(jīng)信領(lǐng)導(dǎo)對會計預(yù)決算的要求,既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,找出影響本期預(yù)算的各種因素,又要客觀分析本年度有關(guān)政策(調(diào)資、工改等情況)及本系統(tǒng)收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響,使預(yù)算更加切合實際,領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),利于操作,發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用,平時月、季、年及時做好機(jī)關(guān)的財務(wù)結(jié)算工作,按時報送財務(wù)收支信息。
從經(jīng)信的整體情況看,人員性質(zhì)多樣化,資金渠道也多樣化,有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等,我們根據(jù)里的自身特點及領(lǐng)導(dǎo)要求,積極籌措資金,特別是總公司的收入來源,主要是收取企業(yè)的管理費,隨著改制的不斷深入,本系統(tǒng)部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營,加上部分企業(yè)受市場行情影響,資金困難,面臨倒閉、破產(chǎn),從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加,使許多外地型企業(yè)參與控股,也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,針對企業(yè)的實際情況,與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,采取溝通,了解、多跑、多講、多磨等辦法,在經(jīng)信領(lǐng)導(dǎo)的力支持下,以及各科室部門的關(guān)心和助,今年較好地完成了收取任務(wù),確保了機(jī)關(guān)工作的正常運轉(zhuǎn)。
聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度,認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確地做好會計核算工作,按規(guī)定分類(經(jīng)信行政、三電辦、總公司、中小企業(yè)服務(wù)中心、節(jié)能中心等幾塊)報銷支付各項費用,加強(qiáng)現(xiàn)金管理,保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對帳工作,每月按時上繳各項基金(養(yǎng)老金、公積金、醫(yī)保、稅金),定期去人事局保險處撥鴿退休人員的工資,定期寄付遺孀生活費,定期對固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查、登記,(今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn),包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記,分類入帳)并按會計部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時科內(nèi)工作從局出發(fā),做到分工不分家,互相合作,齊心協(xié)力,在認(rèn)真完成本科工作的同時,能盡力配合其他部門做好鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費的收付、國有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、等工作,積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門交辦的各項任務(wù)。
按照省開行的要求,每個季度提前籌集資金,認(rèn)真細(xì)致地做好幾千萬資金的結(jié)息、付息工作,每個季度按時做好財務(wù)核算及年終的審計工作,及時提供季度會計信息。今年上半年配合融資中心辦—理了省行幾千萬資金的貸款手續(xù),并將資金放到相關(guān)企業(yè),最近又協(xié)助擔(dān)保公司準(zhǔn)備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料。
內(nèi)部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容,這一工作時間緊、要求高、政策性強(qiáng)、也容易得罪人,但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下,每次都圓滿地完成了任務(wù)。今年我們按照審計部門的內(nèi)審要求和規(guī)定,對印染廠、塑料廠,等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內(nèi)審,通過內(nèi)審我們根據(jù)審計事實,一是對企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評價。二是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,及時調(diào)整帳務(wù),提出整改措施。三是指導(dǎo)他們按財務(wù)制度設(shè)置帳戶,合法合理使用資金,認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。四是出具了詳細(xì)的書面報告,為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù),真正發(fā)揮了財務(wù)監(jiān)督的職能。
今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動的宣傳發(fā)動,對列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查,并針對抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓(xùn)班,上崗培訓(xùn)達(dá)20人次,繼續(xù)教育達(dá)266人次,揚州財政專題講座達(dá)30人次。我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務(wù)科長互相交流、取長補短,學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗,使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務(wù)知識,也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
綜上所述,今年我們雖然做了一些工作,但距離發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距,主要表現(xiàn)在:
一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入。
二是對困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠。
三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動性。
四是報x信息方面僅滿足于完成任務(wù),沒有做到超額完成很多。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇一
一、認(rèn)真貫徹“全面審計、突出重點”的方針,全面落實年度審計工作任務(wù)。
召開了全市審計工作暨領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作會議,傳達(dá)貫徹了全國全省審計工作會議精神,部署并落實了年度審計工作任務(wù),表彰了審計工作和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作先進(jìn)集體和個人。今年我市統(tǒng)一組織的審計項目有226個,其中省定項目114個,市定項目112個;市本級62個,縣(市、區(qū))審計局164個。較重要的審計事項有:同級財政預(yù)算執(zhí)行審計12個、縣級財政決算審計6個、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計63個、縣級財政負(fù)債情況審計調(diào)查12個、省重點中學(xué)財務(wù)收支審計10個、計劃生育專項資金審計和審計調(diào)查12個、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金審計12個、縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項目審計12個、水庫移民資金審計5個、水庫移民及糧食補貼審計調(diào)查7個、國外援貸款項目審計18個、縣長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計1個、市直單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計18個、國家建設(shè)項目審計10個。這些審計項目早已全部落實任務(wù),有的已經(jīng)結(jié)束審計,有的正在審計或準(zhǔn)備實施審計之中。
二、抓好財政預(yù)算執(zhí)行和其它財政財務(wù)收支審計。
市本級和各縣(市、區(qū))審計局都認(rèn)真開展了財政預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支審計,審計單位22個。財政預(yù)算執(zhí)行審計對于加強(qiáng)財政監(jiān)督和稅收征管,深化財政改革,推行國庫集中支付制度,強(qiáng)化支出管理,調(diào)整支出結(jié)構(gòu),保證重點支出,加強(qiáng)財源建設(shè),加大政府采購監(jiān)管力度,完善政府采購制度等起到了很好的作用。市局受上級審計機(jī)關(guān)委托,完成了原__醫(yī)專附屬醫(yī)院的財務(wù)收支審計,為其合并組建湘南學(xué)院澄清了財務(wù)家底。完成了__汽車運輸集團(tuán)有限責(zé)任公司財務(wù)收支審計,正確評價了該集團(tuán)組建兩年來的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益情況,向股東代表大會通報了審計結(jié)果,為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。湘南技工學(xué)校財務(wù)收支審計已經(jīng)結(jié)束,市委黨校、__駕校、市煙草辦、市食品總公司的財務(wù)收支審計正在進(jìn)行中。
三、突出審計重點,加強(qiáng)了對重點項目、重要行業(yè)、重點資金和領(lǐng)導(dǎo)交辦項目的審計。
(一)、圍繞服務(wù)“三農(nóng)”問題,認(rèn)真開展審計監(jiān)督。全市共安排農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金審計、水庫移民資金專項審計、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補貼專項審計等涉農(nóng)項目24個,其中市局安排了本級和北湖區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計、非部省屬水庫水淹區(qū)移民口糧補貼專項審計3個項目。目前,這些審計項目已大部分結(jié)束,根據(jù)審計情況,我局向市政府和省審計廳提交了有情況、有問題、有分析、有建議的審計綜合報告,得到領(lǐng)導(dǎo)重視和好評。在農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)審計中,我們組織全市40名審計人員,分成12個審計組,對市本級及11個縣(市、區(qū))農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財政局等單位管理、分配、使用的第五期(__—__年)資金進(jìn)行了就地審計,審計資金總額1.08億元。在肯定工作成績的同時,查出項目單位變更項目計劃、以撥作支、將借款虛列支出、不合規(guī)發(fā)票報帳、虛列工程支出等違規(guī)行為金額467.5萬元,提出了有針對性的整改建議。
(二)、國外援貸款項目審計已全部結(jié)束。今年全省統(tǒng)一安排的農(nóng)業(yè)種子商業(yè)化項目國外援貸款、第九個衛(wèi)生發(fā)展項目國外援貸款、結(jié)核病控制項目國外援貸款等審計項目已全部完成,審計資金總額1.2億元,查出各類違規(guī)金額1660元,提交有情況、有分析、有意見和建議的利用外資綜合報告18篇,引起各級領(lǐng)導(dǎo)高度重視。如針對衛(wèi)生發(fā)展、結(jié)核病控制等項目存在的沒有完成計劃指標(biāo)、配套資金到位不足、管理費超支、上級項目辦和財政部門下發(fā)物資分割單不及時等問題,提出了層層落實責(zé)任,搞好項目管理,確保配套資金到位,充分發(fā)揮國外援貸款項目作用等整改意見,得到采納。
(三)、切實抓好教育轉(zhuǎn)移支付資金審計和省屬重點中學(xué)審計。按照省審計廳的統(tǒng)一部署,在教育轉(zhuǎn)移支付資金審計中,全市審計機(jī)關(guān)抽調(diào)了52名審計人員,組成12個審計組,以財政部門為基礎(chǔ),有選擇、有重點地延伸調(diào)查了教育局、計委等職能部門24個,抽查了學(xué)校等用款單位130個??偟恼J(rèn)為我市教育專項資金管理比較規(guī)范,但仍查出違規(guī)金額1053萬元,主要問題有:管理不規(guī)范、改變專項資金用途、有的項目未按規(guī)定實行政府集中采購和公開招投標(biāo)、配套資金未落實、危房改造資金安排分散重點難以保證等。針對存在的問題,我局向省廳和市政府提交了審計綜合報告,提出改進(jìn)工作的意見和建議,市政府辦第20期《每周要情》以“應(yīng)加強(qiáng)對轉(zhuǎn)移支付教育資金的監(jiān)管”為題,摘要刊載了審計報告的內(nèi)容。全市10所省屬重點中學(xué)審計正在進(jìn)行,主要是監(jiān)督教育收費的收入、管理和使用情況,重點查處學(xué)校亂收費加重群眾負(fù)擔(dān)的問題。
(四)、重點建設(shè)項目投資審計取得好成績。全市共完成重點建設(shè)項目投資審計31個,審核投資總額7050萬元,核減工程款1159萬元。其中市審計局開展的市政府搬遷工程3個子項目的竣工決算審計,送審金額2183.6萬元,核減420.4萬元,核減率達(dá)19.3%。市本級和11個縣(市、區(qū))審計局安排的25條縣鄉(xiāng)公路建設(shè)項目審計正在進(jìn)行,審計人員不辭辛苦,深入現(xiàn)場,從工程質(zhì)量和建設(shè)資金投入等方面認(rèn)真進(jìn)行審計,以實際行動服務(wù)基層,服務(wù)農(nóng)民。
(五)、盡力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作任務(wù)。今年來,市本級在編制少、任務(wù)重的情況下,顧全大局,先后完成了3項市領(lǐng)導(dǎo)交辦的重要任務(wù)。其中有:市紀(jì)委到我局抽派3人,歷時1個多月,協(xié)助查處原市住房公積金管理中心負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)大要案工作;市領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦增加的__華明電廠財務(wù)收支及廠長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作;長期抽派1人,協(xié)助有關(guān)部門從事企業(yè)改制工作等。
四、加強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,注重審計成果運用。
全市完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目41個,審計經(jīng)濟(jì)責(zé)任人58名,查出領(lǐng)導(dǎo)干部負(fù)有主管責(zé)任的違規(guī)行為金額1192萬元。市本級正在進(jìn)行的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目有市編辦、市中醫(yī)院、市交通局、__技術(shù)學(xué)院、原__醫(yī)專、市農(nóng)機(jī)局、市工業(yè)學(xué)校、市科技局、市醫(yī)藥總公司、市食品總公司、__華明公司、市環(huán)衛(wèi)處等12個單位。領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計對于加大干部監(jiān)督力度,拓寬干部監(jiān)督渠道,增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,做到科學(xué)決策,依法行政,自覺遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項廉政紀(jì)律起到了很好的促進(jìn)作用,同時為各級黨委、政府管好用好干部提供了依據(jù)。
五、加強(qiáng)了審計隊伍和領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇二
能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“某某某某”重要思想,貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,具有堅定的政治立場和政治方向,堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和學(xué)校的各項規(guī)章制度。
積極參加實踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)活動。圍繞深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,聯(lián)系黨的某某大以來科學(xué)發(fā)展的實踐,結(jié)合自己工作實際,認(rèn)真查找我個人在深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題,深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因,深入剖析影響科學(xué)發(fā)展的思想根源,提出具體改正措施。
在參加新校區(qū)建設(shè)過程中,能夠嚴(yán)格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。
二、履行崗位職責(zé)情況。
本年度在院黨委院行政的領(lǐng)導(dǎo)下,我主要開展的工作如下:。
1、組織開展我院東區(qū)主要建設(shè)項目—4號學(xué)生宿舍樓、教學(xué)樓1-3區(qū)、教學(xué)樓4區(qū)、5號學(xué)生宿舍樓、3號學(xué)生宿舍樓的審計工作。這些項目都是我院前期費率招標(biāo)項目,涉及金額巨大,雙方矛盾突出,為了有效維護(hù)我院利益,采取有效措施,根據(jù)每個項目的不同情況采取相應(yīng)對策,取得了良好的效果,審減金額較大,審計結(jié)果取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的認(rèn)可。
2、積極配合我院道路管網(wǎng)工程項目、學(xué)生食堂、浴室項目、學(xué)生食堂金屬屋面仲裁項目的技術(shù)、資料配合工作。
3、組織開展東區(qū)30余項較小工程項目的內(nèi)部審計,審減率超過15。
4、審查新校區(qū)今年招標(biāo)項目--新校區(qū)公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚、地磚采購、屋面瓦采購、外墻磚采購、配電箱采購、弱電箱采購、水電表采購、散熱片采購、樓宇對講系統(tǒng)采購、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門制作安裝、坐便器采購、內(nèi)成品木門制作安裝、預(yù)制混凝土管樁采購、預(yù)制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購以及新校區(qū)景觀湖邊道路工程施工、新校區(qū)食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標(biāo)項目招標(biāo)文件的審查、評標(biāo)辦法的討論制定等工作。從招標(biāo)的效果來看,我院招標(biāo)項目普遍競爭非常激烈,中標(biāo)價較低,節(jié)資率較高,收到了很好的招標(biāo)效果。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇三
審計是指由專設(shè)機(jī)關(guān)依照法律對國家各級政府及金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)事業(yè)組織的重大項目和財務(wù)收支進(jìn)行事前和事后的審查的獨立性經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動,那么你怎么寫一份個人審計工作總結(jié)呢?下面是小編為大家收集有關(guān)于個人審計工作總結(jié),希望你喜歡。
今年以來,__市審計局將加強(qiáng)審計法制建設(shè)作為規(guī)范審計行為、提高審計工作質(zhì)量、提升審計執(zhí)行力和影響力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)抓實抓好,通過加大審計法制宣傳力度、建立健全規(guī)章制度、加強(qiáng)法制隊伍建設(shè)等一系列有效的措施,推動了審計法制建設(shè)的進(jìn)一步發(fā)展,促進(jìn)了審計工作的規(guī)范化和科學(xué)化。
一是加大審計法制宣傳力度,營造審計執(zhí)法的良好氛圍。為使社會公眾了解審計工作流程、審計處理處罰依據(jù)等內(nèi)容,連續(xù)一個半月在當(dāng)?shù)刂髁髅襟w連載審計法律法規(guī)知識問答,對《審計法》、《審計法實施條例》等主要審計法律進(jìn)行了集中宣傳,提高了群眾對審計工作的認(rèn)知度。印制了審計法律法規(guī)宣傳冊,對審計機(jī)關(guān)的職責(zé)、權(quán)限和應(yīng)履行的法律責(zé)任以及被審計單位的責(zé)任、義務(wù)、權(quán)利等進(jìn)行了詳盡說明。舉辦了全市審計法律法規(guī)知識競賽活動,調(diào)動了社會公眾學(xué)法用法的積極性,擴(kuò)大了審計工作的社會影響力。
二是建立完善制度體系,提升規(guī)范化水平。加強(qiáng)審計機(jī)關(guān)內(nèi)部管理,實行千分考核法,出臺了《__市審計局目標(biāo)管理考核暫行辦法》,從審計實施、教育培訓(xùn)到工作紀(jì)律、科研宣傳,層層賦分,實現(xiàn)了對干部業(yè)績的量化考核,形成了科學(xué)的管理機(jī)制。努力提高審計業(yè)務(wù)的規(guī)范化程度,出臺和完善了《__市審計局審計項目審理工作暫行辦法》、《審計統(tǒng)計工作考核辦法》、《加大重點審計項目實施力度提高審計質(zhì)量和水平的意見》、《違反財經(jīng)法規(guī)行為審計定性和處理處罰向?qū)А?、《審計業(yè)務(wù)流程規(guī)范及模板》等審計業(yè)務(wù)制度13項,為審計規(guī)范化建設(shè)提供了保障。
三是加強(qiáng)審計法制隊伍建設(shè),提供堅實人才保障。在審計力量緊張的情況下調(diào)整充實了審計法制隊伍,為推進(jìn)法制建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。成立了一支24人的審計普法志愿者服務(wù)隊,定期開展審計法律法規(guī)咨詢和宣傳工作。加強(qiáng)法律教育培訓(xùn),今年以來,先后組織審計法律知識培訓(xùn)班6期,培訓(xùn)230余人次,提高了審計隊伍的法律理論水平。
近年來,合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”,從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點,建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點,有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃推薦,由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議,定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運用狀況,研究解決審計工作中面臨的困難,對審計成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。透過有效的指標(biāo)審計評價,調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作用心性和主動性,從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理潛力開展審計工作。透過制定和完善審計制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé),開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。透過風(fēng)險評估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,透過培育風(fēng)險文化,營造良好的審計氛圍。例如,針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,合肥供電公司加大工程審計力度,重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點,將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移,以工程決算審計為核心,實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式,并打破審計區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源,將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理,全面消除了審計“盲區(qū)”。
一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量。
質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面,制定和完善了21項管理辦法和實施方案,詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員用心學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上,合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息,透過系統(tǒng)設(shè)置,構(gòu)成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣,就能夠在理解審計任務(wù)時,迅速帶給相關(guān)支撐資料。在日常管理中,能夠結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃,并為管理決策帶給系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底,以及被審計單位之間構(gòu)成“整改信息孤島”等問題,合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況按單位建檔,作為審計檔案資料庫的組成部分,輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時,還建立信息綜合反饋制度,對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展、措施落實、整改成效、推薦采納等狀況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改狀況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外,合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度,將審計成果運用信息納入年度績效考核,與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績職責(zé)考核掛鉤。
透過增強(qiáng)內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項,提出各類審計意見和推薦120余條,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796。32萬元,真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
二、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。
合肥供電公司透過創(chuàng)新審計方法和手段,建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部,審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。
審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?,透過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式,開展了人才培育和儲備工作,大大提升了審計人員的工作潛力和項目質(zhì)量。
另外,合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改善措施中,促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中,對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要好處。
合肥供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,透過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來,《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。
此外,合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制,包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了必須的成效。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
20__年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年,教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認(rèn)真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神,結(jié)合我校實際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我,提高認(rèn)識"的原則,努力完善審計制度,健全審計機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后,進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員____(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計隊伍建設(shè),一名同志獲高級會計_資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合,形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計隊伍。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效"的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察_赴法國等國外學(xué)習(xí)考察,獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流,共同探討審計工作新思路。
三、參與后勤改革。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入,我校后勤集_已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實體,這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施,同財務(wù)處、后勤管理處一道,對集_每個中心進(jìn)行了成本核算,并結(jié)合外校經(jīng)驗,根據(jù)本校實際,制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn),為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
時光過的飛快,__年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了,可以說,在__年的工作中,我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務(wù)審計部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,高效的完成了公司安排給我們的公司,相信我們一定能夠做好,這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果,相信我們一定能夠做好!
__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點,團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實干,完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn),更好的完成__年的各項工作任務(wù),我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下:
1、增強(qiáng)財務(wù)服務(wù)意識。
__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展,財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財務(wù)制度,結(jié)合集團(tuán)公司的實際情況,組織匯編了集團(tuán)的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會計信息質(zhì)量,保證會計信息的真實、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能,加強(qiáng)對重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會反饋情況,對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序,對申請調(diào)整的事項,需經(jīng)過專門的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。
一年以來,預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
3、充分利用稅收政策。
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了_物流公司、_運輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流公司、_運輸公司減免__年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及__年度_物流公司、_運輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實加強(qiáng)財務(wù)管理。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求,財務(wù)審計部將財務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財經(jīng)秩序。
根據(jù)市局(公司)財經(jīng)秩序?qū)m椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進(jìn)行了自查,并實施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與加強(qiáng)財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類,從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險,提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費用預(yù)算、經(jīng)營費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時,為確保各項工作有條不紊的開展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運行。
1、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神,對財務(wù)審計部工作的提出要求。
(1)繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心,充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,要求我們財務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況,發(fā)揮主觀能動性,多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議,這一要求作為__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的`要求。
(3)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作力度,發(fā)揮專項審計工作的作用,從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來越大,效益和權(quán)益的積累也越來越多,內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費,嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國有資產(chǎn)的保值和不流失;通過加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費用,提高資產(chǎn)運行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計。
為了迎接國家審計署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計重點,我部門__年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點、重點、難點問題開展工作,充分發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)工作的審計和監(jiān)督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務(wù)工作多年,經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員,充實加強(qiáng)財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個財務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》。
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、存在的問題。
__年,我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問題,主要表現(xiàn)在:
1、是需要加大制度建設(shè)的力度;。
2、是加強(qiáng)對分、子公司的財務(wù)管理;。
3、是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;。
4、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過去的一年中,經(jīng)過全部門同志的共同努力,雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟(jì)效益和社會效益,財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持,取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進(jìn),我們將面臨許多問題:財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善,財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn),財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。面對這些挑戰(zhàn),在以后的工作中,我們將在市局(公司)的指導(dǎo)下,按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署,結(jié)合公司實際,開創(chuàng)性工作,努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
__年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化,公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實際,開創(chuàng)工作,為公司財務(wù)管理服好務(wù)。
這一年來,我能夠熱衷本職工作,嚴(yán)格要求自己,擺正工作位置,時刻保持“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度,在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下,勤奮學(xué)習(xí),努力提高自我,勤奮工作,履行好崗位職責(zé),得到了領(lǐng)導(dǎo)和前輩們的肯定?,F(xiàn)將一年來的學(xué)習(xí)、工作情況作如下簡要個人工作總結(jié):
一、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),不斷提高自身綜合素質(zhì)。作為不是審計專業(yè)畢業(yè),對審計相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí),積累充實自己,才能更好的進(jìn)入角色,做好工作。
一是加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí),認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策,保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務(wù)的念。
二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識,虛心向前輩學(xué)習(xí),一年來,在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下,我對工銀行個人總結(jié)程審計有了更深層的認(rèn)識。
二、創(chuàng)新思維,不斷改善工作方式。本人主要負(fù)責(zé)審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作后,充分利用計算機(jī)維護(hù)檔案管理,使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時還擬稿了《審計檔案管理規(guī)范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件,進(jìn)一步規(guī)范了審計檔案管理和建立了審計臺賬,為后續(xù)審計提供了充分的依據(jù)。
三、拓寬工作領(lǐng)域,積極參加流程銀行建設(shè)。今年初,很榮幸被部門選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組。在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下,能迅速調(diào)整傳統(tǒng)銀行的工作模式,按時按量完成了部門的崗位說明書編寫、流程化文件編寫以及精細(xì)化工作手冊編寫。通過上述一系列做法,稽核工作得到了有效的開展,取得了良好的監(jiān)督效果,杜塞漏洞,患未然。
在今后的內(nèi)審工作中要不斷改進(jìn)工作方法,提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量,爭取更好成績。對于目前的審計工作,我覺得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上,對于新系統(tǒng)的運用,新工作方法的實應(yīng)等等,對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),不斷的學(xué)習(xí),才能適應(yīng)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇四
今年,市審計局下達(dá)我局審計項目任務(wù)4個,根據(jù)我縣實際情況,縣政府增加審計項目任務(wù)4個,我局實際年內(nèi)完成審計項目15個,完成年度審計項目任務(wù)187.5%。審計查出違紀(jì)違規(guī)行為資金580萬元,管理不規(guī)范資金1189.61萬元,已上繳財政金額4萬元,移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)案件1件,涉案金額達(dá)66萬元。全年具體開展了以下幾個方面的審計工作。
(一)、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。
為認(rèn)真貫徹落實全國全區(qū)全市審計工作會議精神,做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進(jìn)規(guī)范預(yù)算管理,提高財政資金使用效益,建立社會主義公共財政制度為目標(biāo),以預(yù)算執(zhí)行審計為重點,逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變,積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標(biāo),按照工作方案要求,對縣財政局、地稅局以及3個縣直一級預(yù)算單位進(jìn)行了審計。一共查出了財政管理不規(guī)范資金1104.69萬元,預(yù)算單位違紀(jì)違規(guī)行為資金215萬元,并提出了有效的整改意見和建議,促進(jìn)預(yù)算管理單位和部門加強(qiáng)財政資金管理,確保財政資金安全有效使用。
(二)、外援貸款資金運用審計。
根據(jù)自治區(qū)審計廳的授權(quán),認(rèn)真做好外援貸款項目的審計,完成了林業(yè)發(fā)展項目、結(jié)核病防治控制項目、桂西農(nóng)業(yè)發(fā)展項目的審計工作,重點檢查了這些項目外援貸款資金和國內(nèi)建設(shè)資金的到位和使用情況,項目設(shè)備采購、使用、提款報帳等情況,揭露項目執(zhí)行中存在的違反國家法規(guī)和國外貸援款協(xié)定等問題,履行好對內(nèi)監(jiān)督、對外公證的職責(zé)。
(三)、專項資金審計。
按照全區(qū)的統(tǒng)一部署,一是認(rèn)真開展了失業(yè)保險基金的審計調(diào)查,調(diào)查發(fā)現(xiàn)存在問題資金451.04萬元。二是切實搞好我縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金的審計。通過審計,揭露和糾正了上述專項資金管理中存在的問題,確保了專項資金的安全使用和及時到位,促進(jìn)專項資金管理部門加強(qiáng)資金管理,做到??顚S?。
(四)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
根據(jù)縣委的工作安排,嚴(yán)格按照《廣西壯族自治區(qū)實施領(lǐng)導(dǎo)干部、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計條例》的規(guī)定認(rèn)真做好領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。完成了對自治縣婦幼保健院原任院長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。為縣委選拔任用干部提供必要的審計參考依據(jù)。
(五)其它項目審計。
根據(jù)自治縣人民政府的指示和要求,我局完成了對上朝、上南、木論三個撤并鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行了財務(wù)收支審計,查出了管理不規(guī)范資金84.92萬元,并提出了有效的整改意見和建議。為我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)撤并工作的順利進(jìn)行作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
二、認(rèn)真開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動。
根據(jù)中央、自治區(qū)、市委、縣委的統(tǒng)一部署,今年以來我局在全體黨員中認(rèn)真開展了以實踐“三個代表”重要思想為主要內(nèi)容的保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動。通過開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動,我局黨員的素質(zhì)得到了提高。黨員學(xué)習(xí)實踐“三個代表”重要思想的自覺性進(jìn)一步增強(qiáng),理想信念進(jìn)一步堅定,對新時期保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性的要求進(jìn)一步明確,先鋒模范作用進(jìn)一步發(fā)揮。黨的組織得到了加強(qiáng),黨組織在成為貫徹“三個代表”重要思想的組織者、推動者和實踐者上取得新進(jìn)展,戰(zhàn)斗堡壘作用進(jìn)一步發(fā)揮,黨執(zhí)政組織基礎(chǔ)進(jìn)一步鞏固。黨員全心全意為人民服務(wù)的宗旨觀念進(jìn)一步增強(qiáng),組織群眾、宣傳群眾、教育群眾、服務(wù)群眾的本領(lǐng)的進(jìn)一步提高,作風(fēng)進(jìn)一步改進(jìn),黨群干群關(guān)系進(jìn)一步密切,真正做到為民、務(wù)實、清廉。促進(jìn)了各項工作的開展。黨的路線方針政策得到進(jìn)一步貫徹,科學(xué)發(fā)展觀和正確政績觀進(jìn)一步樹立和落實,各項工作取得新的進(jìn)展。
三、深入實際,做好包村聯(lián)系點的工作。
進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整,提高農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的素質(zhì)和效益,努力增加農(nóng)民收入,是新階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的中心任務(wù)。為此,我們切實按照“三個代表”重要思想要求,以開展保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動為契機(jī),轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)工作作風(fēng),深入農(nóng)村、深入基層,為農(nóng)民群眾辦實事、做好事,積極為本局聯(lián)系的村上項目引資金牽線達(dá)橋,為聯(lián)系村爭取衛(wèi)生建設(shè)資金2.00萬元,教育資金0.5萬元。同時派出骨干力量配合鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府做好村級換屆選舉工作。受到鄉(xiāng)村干部群眾的好評。
四、認(rèn)真學(xué)習(xí)審計準(zhǔn)則,很抓黨風(fēng)廉政建設(shè),不斷提高審計質(zhì)量。
審計機(jī)關(guān)處在反腐敗工作的前沿。因此,學(xué)習(xí)審計準(zhǔn)則,規(guī)范審計行為,抓黨風(fēng)廉政建設(shè),事關(guān)審計事業(yè)全局。為此,我們認(rèn)真做好干部隊伍的思想政治教育和業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),很抓局機(jī)關(guān)的黨風(fēng)廉政建設(shè)。一是強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)。今年以來,我們繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹“三個代表”重要思想,學(xué)習(xí)黨的十六精神。二是強(qiáng)化審計工作紀(jì)律。審計組每次在進(jìn)點前,不僅要學(xué)習(xí)和熟悉相關(guān)的審計業(yè)務(wù),而且還要組織學(xué)習(xí)有關(guān)的審計工作紀(jì)律和廉潔自律的.有關(guān)規(guī)定,時刻繃緊反腐敗這根弦,做到常在河邊站,就是不濕鞋。三是強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。這方面我們采取組織學(xué)習(xí)和自學(xué)相結(jié)合的辦法進(jìn)行,以自學(xué)為主。上半年共11人次參加了自治區(qū)、市審計局舉辦的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)班學(xué)習(xí)培訓(xùn)。四是強(qiáng)化制度建設(shè),用制度來管理人。我們先后制定了14個方面的管理制度和1個工作規(guī)定。通過上述四個強(qiáng)化,審計工作質(zhì)量有了進(jìn)一步提高,干部隊伍的工作作風(fēng)進(jìn)一步得到轉(zhuǎn)變,組織紀(jì)律明顯增強(qiáng),大家在工作中自覺做到依法辦事、依法審計,不索賄、不受賄、不以審謀私,自覺維護(hù)黨的紀(jì)律和國家政策、法律、法規(guī),甘于清貧,樂于奉獻(xiàn),有力地推進(jìn)了我局黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的順利開展。
五、存在問題和困難。
今年以來,我局在開展審計監(jiān)督,履行《審計法》所賦予的職責(zé)方面取得了一定成效,但也還存在一些困難和問題:
1、審計力量不足,制約了審計業(yè)務(wù)的正常開展。我局全體職工11人,其中領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)4人,機(jī)關(guān)事業(yè)編制(司機(jī))1人,實際只有6人從事具體的審計業(yè)務(wù)工作。目前我局承擔(dān)著全縣90多個行政事單位、13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、13家國有企業(yè)的審計任務(wù)。年審計履蓋面不足10%,由于審計履蓋面太低,難以發(fā)揮審計的威懾作用,致使一些違法違紀(jì)問題得不到揭露和糾正。為此建議縣委政府適當(dāng)增加我局審計人員編制,充實審計力量,以充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用。
2、審計經(jīng)費仍然十分困難,審計手段還比較落后。目前我局辦公樓尚欠工程款40多萬元,因此,一是請上級業(yè)務(wù)主管部門幫助配置一些必備的審計運用軟件;二是請自治縣人民政府在經(jīng)費上繼續(xù)予以傾斜照顧。
3、我局審計干部隊伍的知識結(jié)構(gòu)不盡合理,缺乏基建預(yù)決算方面的人才,始終無法開展基建投資方面的審計工作,不能適應(yīng)形勢發(fā)展的需要,致使造成我縣的基礎(chǔ)建設(shè)投資帶來了不必要的損失和浪費。
4、審計工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。審計業(yè)務(wù)工作和中心工作任務(wù)繁重,有時顧此失彼,沒有足夠的時間對審計人員進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn),審計人員的知識有老化的趨勢。為此,請縣委政府盡可能少安排一些中心工作,同時請上級業(yè)務(wù)部門進(jìn)一步加強(qiáng)對下級審計工作人員的業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn),以不斷提高他們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
六、的工作思路和措施。
20我局審計工作的指導(dǎo)思想是堅持以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實十六大精神,圍繞全面建設(shè)小康社會的奮斗目標(biāo),繼續(xù)貫徹“全面審計,突出重點”的方針,與時俱進(jìn),開拓創(chuàng)新,深化改革,強(qiáng)化監(jiān)督,為實現(xiàn)富民興縣新跨略和建設(shè)“富裕環(huán)江、文化環(huán)江、生態(tài)環(huán)江、平安環(huán)江”作出更大的貢獻(xiàn)。具體工作要求是:
1、繼續(xù)以服務(wù)財政管理體制改革,規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行和財政收支行為為重點,全面加大“同級審”的審計工作力度。
2、積極探索會計集中核算后縣直行政事業(yè)單位財務(wù)收支審計新路子,加大對重點部門、重點單位、重點資金的審計力度。
3、繼續(xù)以促進(jìn)專項資金??顚S脼橹攸c,加強(qiáng)農(nóng)林水等系統(tǒng)或社會保障資金的審計工作。
4、繼續(xù)以增強(qiáng)審計職能擴(kuò)大審計覆蓋面為重點,推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,積極為縣委、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。
5、加強(qiáng)內(nèi)部審計建設(shè),強(qiáng)化對全縣內(nèi)部審計工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
6、按照金審工程的要求,抓好審計信息化建設(shè),力爭在明年內(nèi)建成局域_,充分發(fā)揮審計信息化的作用,不斷提高審計工作效率。
8、繼續(xù)以學(xué)習(xí)貫徹十六大精神努力實踐“三個代表”重要思想為重點,全面加強(qiáng)部門建設(shè)、隊伍建設(shè)、質(zhì)量建設(shè)、審計宣傳等工作,全面提高審計業(yè)務(wù)水平。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇五
與計劃,如果你有這方面的寫作需求,相信本文內(nèi)容能為你起到參考作用。時光飛逝,時間在慢慢推演,我們的工作同時也在不斷更新迭代中,先做一份工作總結(jié),開個好頭吧。但是工作總結(jié)要寫什么內(nèi)容才是正確的呢?下面是小編收集整理的文章,希望對大家有所幫助。
一、政治思想方面。
能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“某某某某”重要思想,貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,具有堅定的政治立場和政治方向,堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和學(xué)校的各項。
規(guī)章制度。
積極參加實踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)活動。圍繞深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,聯(lián)系黨的某某大以來科學(xué)發(fā)展的實踐,結(jié)合自己工作實際,認(rèn)真查找我個人在深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問題,深刻分析存在這些問題的主客觀原因特別是主觀原因,深入剖析影響科學(xué)發(fā)展的思想根源,提出具體改正措施。
在參加新校區(qū)建設(shè)過程中,能夠嚴(yán)格按照院黨委的要求做到堅持原則、實事求是的處理問題。
二、履行。
崗位職責(zé)。
情況。
本年度在院黨委院行政的領(lǐng)導(dǎo)下,我主要開展的工作如下:。
1、組織開展我院東區(qū)主要建設(shè)項目—4號學(xué)生宿舍樓、教學(xué)樓1-3區(qū)、教學(xué)樓4區(qū)、5號學(xué)生宿舍樓、3號學(xué)生宿舍樓的審計工作。這些項目都是我院前期費率招標(biāo)項目,涉及金額巨大,雙方矛盾突出,為了有效維護(hù)我院利益,采取有效措施,根據(jù)每個項目的不同情況采取相應(yīng)對策,取得了良好的效果,審減金額較大,審計結(jié)果取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的認(rèn)可。
2、積極配合我院道路管網(wǎng)工程項目、學(xué)生食堂、浴室項目、學(xué)生食堂金屬屋面仲裁項目的技術(shù)、資料配合工作。
3、組織開展東區(qū)30余項較小工程項目的內(nèi)部審計,審減率超過15。
4、審查新校區(qū)今年招標(biāo)項目--新校區(qū)公寓樓電梯采購與安裝、地板磚、踢腳線采購、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚、地磚采購、屋面瓦采購、外墻磚采購、配電箱采購、弱電箱采購、水電表采購、散熱片采購、樓宇對講系統(tǒng)采購、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門制作安裝、坐便器采購、內(nèi)成品木門制作安裝、預(yù)制混凝土管樁采購、預(yù)制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購以及新校區(qū)景觀湖邊道路工程施工、新校區(qū)食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個我院招標(biāo)項目招標(biāo)文件的審查、評標(biāo)辦法的討論制定等工作。從招標(biāo)的效果來看,我院招標(biāo)項目普遍競爭非常激烈,中標(biāo)價較低,節(jié)資率較高,收到了很好的招標(biāo)效果。
在過去的201#年的工作中,我在區(qū)委、區(qū)政府和局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重創(chuàng)新,工作作風(fēng)務(wù)實,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,較好地完成了各項工作任務(wù),受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體總結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)。
培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識,在實際工作中端正思想,堅定信念,牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規(guī)范自己的言行,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的新時代審計人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能,創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績。
在日常工作中,我深切地體會到,審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時,與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強(qiáng)自身修養(yǎng),提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。
某某年,我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計法》和今年上級審計工作會議精神,認(rèn)真履行審計監(jiān)督職能,緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心,堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點、難點和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計監(jiān)督,為促進(jìn)依法行政,維護(hù)財經(jīng)秩序,推進(jìn)廉政建設(shè),優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用,較好地完成了年度各項工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況。
某某年我局審計項目市審計局考核指標(biāo)為某某項(區(qū)考核為某某項)。
預(yù)計至12月底可以完成審計項目某某項,其中:財政預(yù)算執(zhí)行和決算審計某項,財政財務(wù)收支審計某項,領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計某項,專項資金審計調(diào)查某項,固定資產(chǎn)投資審計某項。完成市審計局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的某某某%,完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的某某某%,同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計。審計金額為某某某某萬元,查處違規(guī)資金某某某某萬元,管理不規(guī)范資金某某某萬元,損失浪費資金某某萬元,其中:應(yīng)上交財政某某萬元,應(yīng)減少財政撥款某某萬元,應(yīng)歸還原資金渠道某某萬元。
二、主要工作情況。
(一)審計監(jiān)督力度進(jìn)一步加大。
1、財政審計進(jìn)一步深化。
在對本級預(yù)算執(zhí)行情況審計和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計過程中我們堅持做到以真實性、合法性審計為基礎(chǔ),加強(qiáng)對財政資金的監(jiān)督,注重規(guī)范財政收支行為,優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),促進(jìn)財政資金更加合理、有效地使用,減少損失浪費。今年以來分別對某某區(qū)、開發(fā)區(qū)20__年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況和白峰鎮(zhèn)、小港街道的財政決算進(jìn)行了審計,重點對預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計,加強(qiáng)對部門預(yù)算、財政專項資金的審計監(jiān)督,并對預(yù)算、國庫、社保、農(nóng)財、國資等資金實行全面審計,延伸審計了文體、民政、勞動、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算,同時還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費和水利建設(shè)資金納入審計范圍。通過審計,發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時入庫,部分土地出讓金未及時收回,“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入,長時間掛帳未及時清理,部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高,部門經(jīng)費預(yù)算存在苦樂不均。同時促進(jìn)了財政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的管理,推進(jìn)公共行政管理體制及公共財政體制的建立和完善,促進(jìn)了財政管理水平的提高。
2、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財政財務(wù)收支審計的力度,促進(jìn)行政事業(yè)單位財務(wù)管理水平的提高。今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財政財務(wù)收支進(jìn)行了審計。從審計情況看,發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范,往來款項結(jié)算、清理不及時,獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計,揭示了問題,維護(hù)了國家的財經(jīng)秩序,引起了被審計單位的重視,促進(jìn)了財務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
3、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來,分別對區(qū)某某局長、區(qū)某某局局長、區(qū)府某某主任、某某街道原主任等某某名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。審計發(fā)現(xiàn)部分單位對財產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范,往來款項沒有及時結(jié)算清理,應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納,有的單位采購物資未按規(guī)定實施政府采購等問題。通過審計,促進(jìn)了財務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善,增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識,加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督,為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
4、加強(qiáng)了專項資金審計調(diào)查工作。全年共完成專項審計調(diào)查項目某項,分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費、住房公積金專項資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財政轉(zhuǎn)移支付資金的審計調(diào)查?;久辶松鲜鲑Y金歸集、管理和使用情況。通過審計調(diào)查,揭示了專項資金在歸集、管理和使用中存在的問題,并針對性地提出了審計意見和建議,促進(jìn)被審計單位進(jìn)一步完善制度,規(guī)范管理,防范風(fēng)險,確保資金安全運作。同時,也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù)。
5、政府投資項目竣工決算審計重點突出。今年以來主要開展了區(qū)某某商業(yè)廣場建設(shè)項目、某某園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項目、某某國道某某至某某段及沿海中線某某段建設(shè)項目竣工決算審計(該項目前正在審計實施中,爭取年內(nèi)結(jié)束)。區(qū)某某商業(yè)廣場建設(shè)項目和某某國道某某至某某段及沿海中線某某段建設(shè)項目是我區(qū)政府投資基建的重點項目,在審計中我們做好跟蹤工作,全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面弊端,嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題,對施工現(xiàn)場工程量簽證真實性進(jìn)行了嚴(yán)格核對。同時,在某某商業(yè)廣場項目審計中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題,為國家挽回了大額資金損失,促進(jìn)了反腐倡廉工作,有效地維護(hù)了建筑市場秩序。審計人員還撰寫了《對基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息,受到區(qū)委、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報”“某某之窗”上刊載。
(二)加強(qiáng)內(nèi)部審計工作。在對去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上,制訂了20__年度內(nèi)審。
成立了某某區(qū)內(nèi)部審計分會召開了內(nèi)審工作會議交流內(nèi)審工作經(jīng)驗。分會領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況并能加強(qiáng)指導(dǎo)建立了內(nèi)審考核制度。根據(jù)市內(nèi)部審計協(xié)會的會議精神認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí)。結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實際全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批1某某某某次。通過培訓(xùn)內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高。建立審計檔案評比制度使基層內(nèi)審工作有序地開展進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計職能的作用促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政財務(wù)管理工作。
(三)加強(qiáng)審計宣傳工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計法》,明確了新修訂后的《審計法》目的、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計法》的宣傳貫徹,5月份在《某某新區(qū)時刊》和某某電視臺發(fā)表了答記者問,在街頭巷尾懸掛《審計法》宣傳標(biāo)語,在電視上作了《審計法》的宣傳,并認(rèn)真開展了《審計法》知識有獎競賽活動,廣泛向社會發(fā)放審計知識競賽卷某某某份,審計法單行本某某某冊,做到了家喻戶曉。重視審計信息的應(yīng)用,全年共撰寫和選錄各類信息某某篇,其中:審計信息93篇(錄用59篇,其中有1篇被浙江省審計廳“浙江審計信息”刊登,1篇被市政府信息錄用,2篇在市審計局“某某審計信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“某某摘編”,某篇被區(qū)委信息通報),網(wǎng)絡(luò)媒體信息某某某篇。審計成果得到了進(jìn)一步運用,為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù),使社會上更多的人關(guān)心和支持審計工作。
(四)審計隊伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
一是認(rèn)真組織干部、職工學(xué)習(xí)黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī),組織黨員學(xué)習(xí)黨章和“兩個條例”,加強(qiáng)審計人員培訓(xùn)工作,年度內(nèi)共有某某人次參加上級審計機(jī)關(guān)各類培訓(xùn),率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)”活動,以人為本,樹立和增強(qiáng)了“創(chuàng)新意識、發(fā)展意識、公仆意識、改革意識”。積極做好“結(jié)對幫扶”和“慈善一日捐”工作。
二是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步完善。今年制訂和完善了《某某區(qū)審計局20__年目標(biāo)管理考核暫行辦法》、《20__年信息工作目標(biāo)考核辦法》、《某某區(qū)審計局財務(wù)管理制度》、《某某市某某區(qū)(開發(fā)區(qū))審計結(jié)果公告辦法(試行)》、《審計機(jī)關(guān)審計項目質(zhì)量控制辦法(試行)實施意見》、《審計局“六項”制度》以及《審計局保密工作管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件,同時抓好檢查落實,使審計管理工作進(jìn)一步得到加強(qiáng),審計工作進(jìn)一步規(guī)范。
三是加強(qiáng)廉政建設(shè),保持審計機(jī)關(guān)良好形象。認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和“審計”八不準(zhǔn)“紀(jì)律”,制訂了《20__年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作及責(zé)任》、《20__年普法教育依法治理工作實施意見》、《某某區(qū)審計局行政執(zhí)法責(zé)任制實施方案》等,還專門邀請了區(qū)紀(jì)委同志為全局審計人員上黨風(fēng)廉政建設(shè)案例教育課,局領(lǐng)導(dǎo)不定期對廉政建設(shè)情況進(jìn)行分析研究,采取責(zé)任到人,認(rèn)真開展了談心活動。同時還組織了審計人員的家屬參與“廉政寄語”活動,有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”。通過學(xué)習(xí)教育和相關(guān)活動的開展,審計人員的依法行政、依法從審、廉政意識進(jìn)一步增強(qiáng),在審計工作中謝絕和退回禮券某某某元,拒賄卻禮的情況時有發(fā)生,保持了審計機(jī)關(guān)廉潔從審,潔身自好的形象。
三、存在的困難與問題。
一是審計力量與審計任務(wù)之間的矛盾比較突出,尤其是基本建設(shè)投資項目審計和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中的矛盾更為明顯。二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距,部分基建審計的資料提供滯后。在審計回訪中,有少數(shù)被審計單位對審計決定和審計意見尚未能真正落實。審計結(jié)果公開的力度、計算機(jī)審計和效益審計的步子邁得不夠大。三是內(nèi)部審計工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范,個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重視不夠。
以上困難和問題,需要我們在今后的工作中加以克服和解決,也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。
一、指導(dǎo)思想:
以黨的xx大和xx屆六中全會精神為指導(dǎo),
堅持科學(xué)發(fā)展觀,認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé),繼續(xù)堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),依法審計,突出重點,全面監(jiān)督財政財務(wù)收支的真實、合法、效益,為促進(jìn)某某經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展,更好地發(fā)揮審計的職能作用。
二、總體目標(biāo):
審計工作以創(chuàng)新為動力,以提高審計成果水平為核心,以加強(qiáng)審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ),以審計隊伍建設(shè)、審計制度建設(shè)為保障,整合審計資源,逐步實現(xiàn)審計工作的法制化、規(guī)范化和科學(xué)化。
審計工作的主要計劃目標(biāo):審計項目初步計劃安排26項,保證完成上級審計機(jī)關(guān)和區(qū)委區(qū)府下達(dá)的年度審計工作任。重點抓好以下幾個方面的工作:
一是圍繞推進(jìn)依法行政,繼續(xù)加大對政府部門預(yù)算執(zhí)行的審計力度,促進(jìn)規(guī)范財政財務(wù)管理。
加強(qiáng)對政府部門的審計是強(qiáng)化對權(quán)力運行約束和監(jiān)督的一個重要方面。特別是對資金量大、有預(yù)算資金分配權(quán)和下屬單位多的部門,要有計劃地進(jìn)行重點審計,促進(jìn)規(guī)范財政財務(wù)管理,合理有效地分配和使用財政資金,依法履行職責(zé),將國家各項方針政策落到實處。
在強(qiáng)化本級支出審計的同時,要進(jìn)一步加大對轉(zhuǎn)移支付資金的審計力度,深入揭露資金分配不規(guī)范,撥付不及時,使用不合規(guī)和脫離有效監(jiān)督等方面的問題,促進(jìn)建立規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度,保證國家財政政策和宏觀調(diào)控措施得到認(rèn)真貫徹落實。
二是圍繞加強(qiáng)宏觀調(diào)控,進(jìn)一步加強(qiáng)政府重大投資項目審計。在審計過程中,我們注重對該項目建設(shè)中存在違法違規(guī)問題的審計,注意檢查違規(guī)征地、拖欠工程款、截留克扣農(nóng)民征地補償款等侵害群眾利益的問題,嚴(yán)格控制無概算搞建設(shè)和超概算問題的發(fā)生,加大對建設(shè)過程中的商業(yè)賄賂的查處力度。同時從科學(xué)發(fā)展觀的角度分析評價項目建設(shè)效果,促進(jìn)提高項目的科學(xué)決策水平,提高資金使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。注意對照宏觀調(diào)控政策的重點、方向和力度,檢查投資項目是否符合政策取向,管理是否到位,并在實踐中積極探索效益審計的新路子。
三是圍繞維護(hù)群眾切身利益,強(qiáng)化專項資金審計和審計調(diào)查,促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定發(fā)展。
要繼續(xù)貫徹落實“三個代表”重要思想,堅持科學(xué)發(fā)展觀,努力解決涉及群眾切身利益的突出問題。通過審計監(jiān)督保證國家政策措施的有效實施,加大對在新農(nóng)村建設(shè)中牽涉“三農(nóng)問題”的資金使用、分配規(guī)范性方面的審計。注意檢查涉及群眾切身利益的政策措施的落實情況,嚴(yán)肅查處各種侵害群眾合法權(quán)益的行為。同時,有針對性地組織專項審計調(diào)查,提出完善有關(guān)政策措施的建議。著力抓住影響群眾切身利益的突出問題,有針對性地組織開展專項審計和審計調(diào)查。
四是圍繞加強(qiáng)和完善領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督機(jī)制,進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,促進(jìn)依法履行職責(zé)。
積極開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,按照區(qū)委關(guān)于《某某市某某區(qū)、某某市開發(fā)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任實施意見》和《某某區(qū)、開發(fā)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接實施辦法》的規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運用的監(jiān)督。維護(hù)財經(jīng)法紀(jì),預(yù)防和懲治腐敗行為,加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè),為區(qū)委全面考察、正確使用干部提供依據(jù),探索加強(qiáng)干部管理與監(jiān)督的新途徑,進(jìn)一步提高領(lǐng)導(dǎo)干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識。
五是加強(qiáng)對區(qū)內(nèi)部審計單位的組織管理,初步安排全年深入內(nèi)審單位檢查指導(dǎo)不少于二次,建立健全內(nèi)部審計的計劃、檢查、總結(jié)等管理機(jī)制,加強(qiáng)與內(nèi)審單位的交流與溝通,積極宣傳內(nèi)審工作在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用,使各級領(lǐng)導(dǎo)與部門更加支持和理解內(nèi)審工作,充分發(fā)揮內(nèi)審在內(nèi)部檢查監(jiān)督中的作用。
六是繼續(xù)加大審計宣傳和審計結(jié)果的轉(zhuǎn)化。組織審計人員進(jìn)一步貫徹學(xué)習(xí)新的《審計法》,努力營造良好的外部審計環(huán)境。同時要繼續(xù)加大對審計成果的轉(zhuǎn)化,緊緊圍繞區(qū)委區(qū)府的中心工作和群眾關(guān)心的熱點、難點以及領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的問題做好審計信息的宣傳。積極推進(jìn)審計結(jié)果公告制度,在公告數(shù)量和質(zhì)量上有增加和提高,逐步實現(xiàn)向社會全面公開。
七是加強(qiáng)廉政建設(shè),完善各項制度,提高審計質(zhì)量。廉政建設(shè)做到常抓不懈,警鐘長嗚,積極開展跟蹤問效,做到“內(nèi)管理,外監(jiān)督”;在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項制度;并結(jié)合《審計法》的頒布實施,認(rèn)真抓好審計質(zhì)量控制工作,把好審計質(zhì)量關(guān),降低審計風(fēng)險。并積極推廣計算機(jī)審計和效益審計。
八是加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),提高審計隊伍的自身素質(zhì)。加強(qiáng)審計人員的學(xué)習(xí)和培訓(xùn),努力建設(shè)“學(xué)習(xí)型、效率型、服務(wù)型、廉潔型、和諧型”機(jī)關(guān);繼續(xù)開展“結(jié)對幫扶”和送溫暖活動;加強(qiáng)對黨員干部的教育引導(dǎo),筑牢拒腐防變的思想防線,努力建設(shè)一支勤政、廉潔、務(wù)實的審計隊伍。
20__年工程審計部部門,在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下,各部門的積極配合下,審計部全體員工的努力工作下,緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神,本著積極認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度,做到公平公正的審核,在此,對一年來的工作進(jìn)行總結(jié):
一、努力完成工作任務(wù),取得良好成績。
20__年,審計部門全體成員圍繞中心,注重實效,以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項審計工作,推動局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項目審計工作開展順利。
20__年,全省共開展工程建設(shè)項目審計348個,審計資產(chǎn)總額6.93億元,提交審計結(jié)果報告190份,提出建議43條,促進(jìn)增收節(jié)支3051.40萬元。其中送審概算23905.72萬元,審減1006.77萬元,審減率4.21%,送審預(yù)算18997.18萬元審減605.65萬元,審減率3.19%,送審結(jié)算25620.73萬元,審減1711.62萬元,審減率6.68%。省局(公司)對德州辦公綜合樓、日照物流配送庫和某某煙葉儲運中心二期工程項目進(jìn)行全過程跟蹤審計,其中德州辦公綜合樓項目送審概算22763.56萬元,審減929.13萬元,審減率4.08%。市局(公司)堅持對工程招標(biāo)、施工、到竣工驗收、結(jié)算的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤審計,并與中介機(jī)構(gòu)每周定期參加工程項目施工現(xiàn)場會,對審計過程中存在的問題提出建議和整改措施,做到早發(fā)現(xiàn)、早處理,有效地防范虛列工程項目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍之內(nèi),取得了良好的投資效果,達(dá)到了對項目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的,較好的履行了內(nèi)部審計在工程項目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。
1、建立“兩個制度”,保障過程跟蹤審計。
深入貫徹“兩項工作”部署,各級內(nèi)部審計不斷加強(qiáng)工程建設(shè)項目管理監(jiān)督,將內(nèi)部審計力量與外部審計力量相結(jié)合,建立兩個制度〈中介機(jī)構(gòu)管理辦法〉和〈工程項目審計管理辦法〉。
2、完善“三項措施”,掌握工程審計進(jìn)度。
一是對重點工程項目跟蹤審計實施方案。二是派專人常駐工地現(xiàn)場監(jiān)督和服務(wù)。三是加強(qiáng)對受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計中介機(jī)構(gòu)使用管理辦法》,并明確指導(dǎo)方式和考評辦法,通過月度匯報和季度座談的形式,準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度和及時解決存在問題,達(dá)到進(jìn)一步提高投資效益的目的。
3、突出“六個重點”,實現(xiàn)全程跟蹤審計。
在招投標(biāo)、合同管理、材料設(shè)備采購、工程管理、工程造價、財務(wù)決算六項工作中,突出重點,按照流程,嚴(yán)格審查,及時發(fā)現(xiàn),有效防范、避免,實現(xiàn)全程跟蹤審計。
各地市區(qū)審計工作取得良好工作成績。
1、某某煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目。
通過15個月的跟蹤審計,由省局直接委托跟蹤審計的某某煙葉儲運中心二期工程建設(shè)項目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù),該項目審減率為2.6%,投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi),取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程,審計出新招。
今年,地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上,根據(jù)市場的需求和變化進(jìn)一步完善了工程審計的制度和流程,策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度,工作流程,不僅使工程建設(shè)項目審計實現(xiàn)了有章可循,有法可依,更為跟蹤審計工作順利開展提供了有利的保障。
3、加強(qiáng)監(jiān)督管理,“亮牌”措施施。
處在招標(biāo)過程中,對代理機(jī)構(gòu)工作水平實行“亮牌”管理,有效保證了代理機(jī)構(gòu)更加負(fù)責(zé)任地開展工作,并且制發(fā)了《招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督評價表》,定期組織監(jiān)察、審計、財務(wù)、法規(guī)、內(nèi)管等部門全程參加招標(biāo)活動,現(xiàn)場打分,提出改進(jìn)意見和建議,限度地避免了招標(biāo)過程中的違規(guī)操作、違法亂紀(jì)行為。
4、跟蹤審計寫實記錄表,監(jiān)管落實處。
在跟蹤審計方面,要求工作人員每日填寫“跟蹤審計寫實在記錄表”此舉能夠及時發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問題,確保把“五個關(guān)口”監(jiān)管措施落到實處。
5、積極參與,注重細(xì)節(jié)。
濱州方面,積極參與招標(biāo)文書和重大合同的起草和審核,注重細(xì)節(jié),建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機(jī)制,動態(tài)掌握合同的履約情況,強(qiáng)化對合同重大變更的備案管理,不僅提高了當(dāng)事人依法辦事的合同履約意識,也保證合同完全有效履行,防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。
三、存在一些差距和不足問題,
20__年,工程審計處在上級的正確領(lǐng)導(dǎo)下,通過全體干部職工的努力,雖然取得了一定的成績,但還是存在一些差距和不足問題,主要是:
三是如何適應(yīng)財政支出改革,深化工程項目審計工作方面還需在實踐中進(jìn)一步探索,審計工作能力有待加強(qiáng)。
四是審計方式?jīng)]有及時轉(zhuǎn)變,沒有跟上現(xiàn)在市場經(jīng)濟(jì)的變化,需要通過創(chuàng)新的手段,推進(jìn)審計方式和審計模式的變化。
五是調(diào)研工作不夠重視,不夠徹底,沒有全面的深入基層,了解基層,需要在調(diào)研工作方面下功夫。
四、立足工程審計,共創(chuàng)公司美好明天。
回顧一年工作,我們立足于工程項目審計,全面做好本職工作,為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻(xiàn)自己的努力。
(一)繼續(xù)加大對審計人員的培訓(xùn)力度,全面提高內(nèi)部審計人員素質(zhì)。
工程建設(shè)項目內(nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過程復(fù)雜,既涉及財務(wù)管理,又涉及工程建設(shè)管理,審計內(nèi)容綜合性、專業(yè)性都比較強(qiáng)。因此必須進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度,抓好基建工程業(yè)務(wù)知識培訓(xùn),提高現(xiàn)有審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識面,為工程建設(shè)項目審計的順利實施奠定相應(yīng)的專業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計制度體系,不斷促進(jìn)工程項目審計規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項目審計,尤其是跟蹤審計是建設(shè)項目審計模式的重大創(chuàng)新。為了使工程項目審計能健康發(fā)展,同時也是為了進(jìn)一步完善跟蹤審計,使這一模式能更好地為建設(shè)工程項目服務(wù),下一步我們擬建立一套完整的審計程序和審計規(guī)范,制定跟蹤審計實施辦法,科學(xué)合理地選擇審計跟蹤點,準(zhǔn)確掌握審計參與管理的程度,為審計人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo),使之各司其職,工作到位不越位,相互配合,協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn),使工程審計步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)項目的審計監(jiān)督,實現(xiàn)“兩個轉(zhuǎn)變”。
施工合同。
和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析,揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場管理、監(jiān)理和材料價格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題。
(四)繼續(xù)開展重點工程項目全過程跟蹤審計,提高投資效益。
進(jìn)一步加大審計監(jiān)管力度,對重點工程項目,認(rèn)真組織開展工程項目全過程跟蹤審計。繼續(xù)對全省重點項目開展跟蹤審計,通過對重點項目從立項開始到竣工結(jié)算為止的投資活動全過程進(jìn)行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的審計,嚴(yán)控工程設(shè)計,工程招標(biāo),工程合同、工程概算、工程預(yù)算、工程撥款、工程設(shè)計變更、隱蔽工程驗收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié),以規(guī)范投資行為,提高資金效益。
(五)進(jìn)一步完善工程審計質(zhì)量控制機(jī)制。為有效控制工程審計質(zhì)量,我們將建立健全工程審計質(zhì)量控制的具體措施,并在嚴(yán)格審計程序,明確審計責(zé)任的基礎(chǔ)上,執(zhí)行好質(zhì)量責(zé)任追究制度。同時,還要進(jìn)一步完善對中介機(jī)構(gòu)審計質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制,對一些較大工程項目結(jié)算實行復(fù)審制,以有效保證了工程項目審計質(zhì)量。
(六)加強(qiáng)對各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作。
由于各個地區(qū)的實際情況的異同,我們在展開審計工作時,不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗處事,而是要根據(jù)各地市的實際情況,進(jìn)行系統(tǒng)、細(xì)致的分析,深入的調(diào)研,實現(xiàn)審計工作又好又快的開展。
1、深入各地市調(diào)研,現(xiàn)場測量和察看,
到現(xiàn)場抽查核對工程量,審計投資成本的真實性。工程決算審計中,一般是先通過建設(shè)或施工單位提供的工程決算書,工程量計算表,竣工圖集設(shè)計變更現(xiàn)場簽證等資料進(jìn)行初步審查,分析重點和疑點,工程量計算是核減工程造價的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實用性和規(guī)范性,因此在工程審計時,要選擇適用的國家定額和工程量計算規(guī)則以及規(guī)范性文件,抽查重要項目的計算是否準(zhǔn)確,在進(jìn)行實地測量,核對工程量。
2、跟蹤工程進(jìn)度,進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制,投資控制。
在項目審計過程中,每月中旬及下旬發(fā)兩次報表,每季度上報一次季報,報表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問題等。每月兩小報,每三個月一大報,這樣根據(jù)每個月、每季度的報表追蹤審查,對該工程項目的工作情況進(jìn)行全面掌握。
3、充分運用現(xiàn)代科技手段。
通過充分使用易佳或者神機(jī)妙算等預(yù)算軟件,計算機(jī)輔助審計手段,提供工作效率。在工程決算審計中要想把好費用定額的套用與取費標(biāo)準(zhǔn)、取費程序關(guān),關(guān)鍵是運用好工程造價軟件,選擇適用的單位估價表,材料差價等模板。這樣就能更快更有效的開展審計工作,達(dá)到審計的準(zhǔn)確性。
以上是工程項目審計部門20__年的工作總結(jié),還請各位領(lǐng)導(dǎo)評議,并借此機(jī)會,向一貫關(guān)心、支持和幫助審計工作進(jìn)行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠摯的謝意。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇六
20__年的各項工作漸漸進(jìn)入尾聲,而新的一年,將是新的形勢,新的挑戰(zhàn),新的要求,那么醫(yī)院審計。
與
20__年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會xx大會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心,結(jié)合內(nèi)審工作實際,緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作,充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能,為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。共開展各項審計10余項,為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革,促進(jìn)廉政建設(shè),加強(qiáng)財務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益等方面,真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
20__年是我院迅速發(fā)展的一年,醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認(rèn)真貫徹落實衛(wèi)生局、審計局等上級部門的指示精神,結(jié)合我院實際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我,提高認(rèn)識的原則,努力完善審計制度,健全審計機(jī)構(gòu),調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、規(guī)范了審計工作流程,按照20__年審計工作計劃,進(jìn)一步加強(qiáng)了對院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項目的監(jiān)管。
2、參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)。
規(guī)章制度。
若干項。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為,使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、在審計部門單獨成立時,進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn),可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
4、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員1名(應(yīng)屆本科畢業(yè)生),加強(qiáng)了審計隊伍建設(shè)。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施,進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),使我院每個內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效的工作高手。
1、參加審計廳、市審計局、市衛(wèi)生局規(guī)財處召開的培訓(xùn)班,獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。
2、與某某市第九醫(yī)院、某某省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流,共同探討審計工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí),積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。
1、參與后勤維修審計。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大,后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施,對零星維修每月審計一次,對基建維修的每個項目都進(jìn)行審計,截止到6月底,共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
2、參與財務(wù)收支審計。
做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作,為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性,我科室配合審計局對醫(yī)院20__年財務(wù)收支情況進(jìn)行審計,對存在的問題進(jìn)行了及時有效的整改,進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)制度,為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
3、參與各項招投標(biāo)工作審計。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展,加強(qiáng)內(nèi)部管理,強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的,要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制,就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購管理辦法》要求,我科室切實加強(qiáng)了對單位采購活動的監(jiān)督,尤其是對藥品、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購,進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中,單位六個項目的招標(biāo)工作,我科室全程監(jiān)督,嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律,較好地保證了招標(biāo)過程嚴(yán)格按照程序和要求,公開、公平、公正地順利進(jìn)行。為單位節(jié)約資金萬余元。
4、參與物價審計。
為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督,我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進(jìn)行檢查,截止到6月底,發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷,30多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象,并及時做出了整改。
5、參與專項支出審計。
科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作,我們集中力量加強(qiáng)對科研專項資金的審計監(jiān)督,使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費審簽10項,促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。
四、
工作體會。
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高,內(nèi)審工作就越有依靠,發(fā)揮的作用也就越大。我們在認(rèn)真做好工作的同時,注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流,不定期匯報工作情況,爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任,取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計機(jī)構(gòu),合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下,審計機(jī)構(gòu)不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展,為我院審計工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際,內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù),把服務(wù)意識融于整個審計過程中,在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
20__年,醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞醫(yī)院中心工作,認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé),主要從以下方面開展了工作:
一、認(rèn)真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制,反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制進(jìn)一步確立。
醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議,分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標(biāo)責(zé)任書。按照“誰主管誰負(fù)責(zé)”的原則,將各項任務(wù)進(jìn)行了分解,融入到各科工作目標(biāo)中去,做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育,筑牢思想防線。
邀請某某市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會,組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育;印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料;通過宣傳教育,進(jìn)一步增強(qiáng)了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強(qiáng)廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能,努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。
進(jìn)一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度,搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系某某市審計局對吳院長進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況;績效工資發(fā)放情況;各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況;重大項目進(jìn)展情況進(jìn)行例行審計。同時,按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作,及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標(biāo)采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題,制定一項整改措施,提出一項合理化建議,從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生,為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道,加大投訴、舉報和案件查處力度。
在院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下,第一時間了解群眾的意見和建議,起到理順情緒,化解矛盾,統(tǒng)一思想,凝聚人心起的積極作用;認(rèn)真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報,建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機(jī)制,重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見,對違紀(jì)情節(jié)較輕的同志,進(jìn)行談話提醒;對群眾有反映,經(jīng)初步核實后基本屬實,但尚不構(gòu)成嚴(yán)重違紀(jì)行為的同志,進(jìn)行警示告誡;對受到失實舉報的同志,及時予以澄清,做到支持干事的,保護(hù)干事的,查處違紀(jì)的。
五、規(guī)范物價收費標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格測算,嚴(yán)格執(zhí)行。
自20__年某月某日接受物價管理工作以來,嚴(yán)格按照省市兩級物價部門要求,規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護(hù)、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進(jìn)行臨時價格備案,及各類收費項目認(rèn)證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進(jìn)行審核測算,逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動。
按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求,以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌,進(jìn)一步強(qiáng)化品牌建設(shè),鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)環(huán)境專項治理年活動”
對損害經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進(jìn)行專項治理,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為,凈化醫(yī)院經(jīng)濟(jì)環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)。
民主評議醫(yī)院活動,完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施,提高服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)一步提高醫(yī)院社會美譽度,弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
20某某年度,我校財務(wù)根據(jù)教育局年初工作計劃及本校財務(wù)計劃的要求,本著服務(wù)特殊教育發(fā)展的宗旨,以規(guī)范、合理、高效使用教育經(jīng)費、為本校教育事業(yè)發(fā)展提供保障為目標(biāo),認(rèn)真細(xì)致開展了工作,在“創(chuàng)新”、“落實”上下功夫,扎實做好預(yù)算、經(jīng)費、支出管理、財務(wù)監(jiān)督、維修等各項工作,為完成本校20某某年工作任務(wù)作出了一定努力。
一、財務(wù)管理方面。
1、積極抓好內(nèi)部財務(wù)管理工作,規(guī)范了單位收入與支出,促進(jìn)財務(wù)管理有序發(fā)展。
2、認(rèn)真貫徹《義務(wù)教育法》,積極落實義務(wù)教育界經(jīng)費管理機(jī)制,規(guī)范、合理使用了生均公用經(jīng)費。
3、認(rèn)真履行學(xué)校預(yù)算管理工作,嚴(yán)格按照常規(guī)預(yù)算要求編制收支預(yù)算,并按預(yù)算執(zhí)行,全面合理安排各項教育經(jīng)費,為教育發(fā)展提供財力支撐。
4、配合本校財務(wù)收支內(nèi)部審計工作,對學(xué)校行政賬和食堂賬做到了一期一審,并及時上報了審計報告。
5、規(guī)范了學(xué)校津補貼的發(fā)放。
6、做到了以收定支,不負(fù)債消費。
7、認(rèn)真對待學(xué)校的維修工作。根據(jù)需要確定維修項目,對小型維修不等不靠,并嚴(yán)把質(zhì)量關(guān),完善學(xué)校教學(xué)條件。
二、固定資產(chǎn)管理方面。
根據(jù)固定資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)了學(xué)校固定資產(chǎn)的保管、使用和維護(hù)。對學(xué)校增加的固定資產(chǎn)及時入帳,定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點核查,保證賬表相符,賬物相符。今年對固定資產(chǎn)賬務(wù)重新進(jìn)行了明細(xì)錄入,并按國資局的要求,對全校的資產(chǎn)核查,按時完成了國資局組織的三年一次的資產(chǎn)大清理及所有資產(chǎn)卡片錄入、賬務(wù)處理工作。
三、加大經(jīng)費投入力度。
為了用足用好各項教育經(jīng)費投入政策,學(xué)校多渠道籌措教育經(jīng)費,切實為特殊教育發(fā)展提供了財力保障。
1、爭取財政撥款主渠道投入,充分利用政策提供的口子和渠道,爭取教育經(jīng)費。
2、積極籌措資金,爭取了社會各界和個人捐資助學(xué),充分發(fā)揮了教職工的力量,廣泛聯(lián)系,爭取預(yù)外收入。并管好用好來自各種渠道的捐贈、助殘款、助學(xué)金。
3、力爭專項資金,加強(qiáng)了與上級部門及外界聯(lián)系,爭取專項和補助資金對我校的投入。
四、規(guī)范學(xué)校收費行為方面。
1、依規(guī)收費。繼續(xù)免收學(xué)費、雜費、寄宿費,只依法收取了適量伙食費。并加大了伙食費減免力度。
2、規(guī)范公示。堅持了伙食費收取前進(jìn)行公示,按月收取。
3、規(guī)范了票據(jù)。做到使用統(tǒng)一的專用票據(jù),有收有據(jù),一月一開。
五、規(guī)范了學(xué)校采購工作。
凡學(xué)校需采購物品屬于政府集中采購目錄的項目,嚴(yán)格按照教育局出臺的政府采購流程進(jìn)行操作,都按規(guī)定辦理了采購手續(xù),并委托集中采購代理機(jī)構(gòu)(政府采購中心)采購。
六、其它常規(guī)會計工作。
1、凡單位發(fā)生的收支及時入帳,并按月做好了各種帳表,并及時對外報送表報。
2、對教育局及其它上級部門下達(dá)的需要填報、統(tǒng)計的各種數(shù)據(jù)、資料等,如實認(rèn)真地完成,并按時上交。
3、及時做好了票據(jù)的購買、領(lǐng)用和核銷工作。
4、及時完成了上級交辦的其他工作。
此外,不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)、認(rèn)真領(lǐng)會教育文件精神,積極參加教育局及財政局組織的會計培訓(xùn),提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力,出色完成了本年度的會計工作任務(wù)。今后將繼續(xù)努力,爭取將工作做得更好。
我校在某某年中,充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用,對于有效地防范風(fēng)險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理,促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室某某年度年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃,在本年度完成了以下工作:
主要工作內(nèi)容:
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù),及時了解對農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學(xué)校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進(jìn)行了審計,保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,并及時上報審計。
工作報告。
有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有:
1、對學(xué)校的各項收入進(jìn)行了審核,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時入賬,并納入了學(xué)校的財務(wù)核算,無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對學(xué)校的各項支出情況,包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進(jìn)行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況,經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應(yīng)清理。
4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計,學(xué)校從某某年后沒有產(chǎn)生新債,更沒有舉債消費。
5、對學(xué)校收費情況進(jìn)行了重點審計,未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象,學(xué)校收費合理,只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費,且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開,并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費給予了補助。
四、認(rèn)真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神,及時完成了教育局安排的各項工作。
2、全面審計,突出重點。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚,又抓重點問題進(jìn)行深入地分析,爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度,嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理,實行審計全過程質(zhì)量控制,將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn),把審計工作做得更好。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇七
20xx年以來,在市教委領(lǐng)導(dǎo)下,在市教委審計處和市內(nèi)審協(xié)會的具體業(yè)務(wù)指導(dǎo)下,我校監(jiān)察審計工作認(rèn)真落實中央、市委市政府的有關(guān)文件精神,以及《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》的各項工作要求,根據(jù)我校整體工作安排,圓滿完成了上級和學(xué)校下達(dá)的各項審計工作任務(wù),現(xiàn)將有關(guān)工作總結(jié)如下:
全年實施教學(xué)綜合樓全過程跟蹤審計1項,完成固安校區(qū)公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程結(jié)算審計3項。
一年來,我們認(rèn)真落實市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)建設(shè)工程和修繕工程項目審計工作的意見》(京教審〔20xx〕3號),在教學(xué)綜合樓項目施工的不同建設(shè)階段,委托社會審計機(jī)構(gòu)對工程量清單、施工進(jìn)度等進(jìn)行了全過程跟蹤審計,工作中重視對受托中介機(jī)構(gòu)的質(zhì)量管控,嚴(yán)格要求現(xiàn)場勘查、精準(zhǔn)核算,杜絕“單純抄數(shù)字”、“簡單套公式”現(xiàn)象的發(fā)生,實現(xiàn)了工程審計“量”和“質(zhì)”的雙提升。
根據(jù)學(xué)校安排,對固安校區(qū)公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程進(jìn)行了結(jié)算審計,全年送審金額304.06萬元,審減金額20.00萬元。審計工作中,注重加強(qiáng)與社會審計中介機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào),及時發(fā)現(xiàn)問題、反饋問題,維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益。
進(jìn)一步落實《北京市屬高等學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法》(京教工〔20xx〕74號),不斷加強(qiáng)和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。根據(jù)學(xué)校安排,全年對14名處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,重點對“三公”經(jīng)費使用情況、有無“帳外帳”、“小金庫”等情況以及經(jīng)營管理中可能存在的風(fēng)險開展了針對性審計,就固定資產(chǎn)管理、內(nèi)部制度建設(shè)等提出了針對性意見,達(dá)到了糾正問題、規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理,增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、科學(xué)理財及廉潔自律的效果。
繼續(xù)做好招投標(biāo)監(jiān)督工作,對學(xué)校全部招標(biāo)采取備案制度,對全部院內(nèi)招標(biāo)及部分委托校外中介機(jī)構(gòu)招標(biāo)采取現(xiàn)場監(jiān)督,在監(jiān)督過程中,主要從開標(biāo)程序的規(guī)范性和合法性、評標(biāo)是否堅持公平公正的原則方面進(jìn)行審計監(jiān)督,以保證學(xué)校采購項目的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性。
按照北京市治理教育亂收費局際聯(lián)席會議辦公室《關(guān)于開展20xx年秋季教育收費專項督查的通知》(京局際辦通[20xx]2號)的工作要求,積極配合專項檢查組開展20xx年秋季教育收費督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案,召開協(xié)調(diào)會,組織財務(wù)處等各相關(guān)部門對照檢查清單,認(rèn)真開展自查,準(zhǔn)備備查資料,迎檢工作順利完成,得到督查組領(lǐng)導(dǎo)的肯定。
學(xué)校內(nèi)部控制制度建設(shè)工作20xx年5月完成,下半年為貫徹落實《北京市財政局關(guān)于組織開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告檢查和內(nèi)部控制自我評價工作的通知》(京財會〔20xx〕1450號)要求,我校以風(fēng)險為導(dǎo)向,協(xié)調(diào)重點部門開展內(nèi)部控制自評和抽查,圍繞內(nèi)控建設(shè)、落實內(nèi)控執(zhí)行、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)等方面,查找薄弱環(huán)節(jié),對內(nèi)部控制進(jìn)行梳理。同時,對照《北京市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價指標(biāo)體系》,從單位層面“內(nèi)部控制建設(shè)啟動”等七大指標(biāo)體系和業(yè)務(wù)層面“預(yù)算業(yè)務(wù)管理控制情況”等六大指標(biāo)體系,對內(nèi)部控制設(shè)計及運行情況進(jìn)行了對照分析和打分,并撰寫了自評報告。
今年我校將推進(jìn)審計整改和結(jié)果運用作為一項重要工作來抓,多措并舉,積極落實。繼續(xù)執(zhí)行所有審計報告均向院長匯報通過后,方可正式發(fā)文的工作程序。重視審計整改工作,審計發(fā)現(xiàn)問題及時向院長匯報,經(jīng)院長辦公會研究后啟動審計整改工作。通過分析和梳理審計結(jié)果,形成整改任務(wù)分工明細(xì)表,協(xié)調(diào)組織各責(zé)任部門、協(xié)辦部門按照本部門工作職責(zé),進(jìn)一步制定整改工作方案,逐一落實整改工作任務(wù)。加大審計整改跟蹤力度,注重聯(lián)動共促整改,及時了解被審計單位整改情況,同時提醒其它未被審計的單位對照被審計單位暴露出的問題進(jìn)行自查。
1.審計監(jiān)督的領(lǐng)域還需進(jìn)一步擴(kuò)展;
2.審計信息化系統(tǒng)建設(shè)滯后;
3.審計隊伍建設(shè)需要進(jìn)一步加強(qiáng)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇八
09年上半年,我局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以“三代”重要思想為指導(dǎo),認(rèn)真貫徹落實區(qū)委六屆三次全委會精神,緊緊圍繞為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的工作思路,嚴(yán)格履行審計署“依法審計、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的二十字工作方針,本著“全面審計、突出重點”的原則,扎實有效的在全區(qū)開展審計執(zhí)法工作,現(xiàn)就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下:
一、上半年工作完成情況。
09年上半年,全局共開展審計項目7項,完成審計項目7項,完成全年工作目標(biāo)任務(wù)的70%,其中:財政預(yù)算執(zhí)行審計及預(yù)算執(zhí)行單位審計2項,專項資金審計2項,領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項,財務(wù)收支審計1項。
(一)以財政審計為重點,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行審計。
09年本級審,我局以嚴(yán)格預(yù)算管理規(guī)范資金分配為重點,緊緊圍繞“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革”的總體思路,積極開展__年區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況審計,根據(jù)財政資金的分配走向,有重點地對區(qū)民政局__年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計,同時對部分重點資金使用情況進(jìn)行了延伸審計,糾正了部分資金在使用過程中的'不規(guī)范行為,對部分單位帳戶資金沉淀過大現(xiàn)象,向政府部門提出了深入調(diào)查、區(qū)別對待、盤活資金、提高效益的審計建議。
(二)大力開展專項資金審計,努力規(guī)范資金使用行為。
今年,我局緊緊圍繞政府工作中心,相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設(shè)工程、區(qū)農(nóng)牧局__年度設(shè)施農(nóng)業(yè)項目兩個農(nóng)業(yè)專項的審計。對審計中對發(fā)現(xiàn)的項目資金管理不規(guī)范問題進(jìn)行了糾正、處理,促進(jìn)了專項資金的合理規(guī)范運行。
(三)認(rèn)真開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
受區(qū)委組織部委托,完成了對原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、通過審計進(jìn)一步規(guī)范了辦事處財務(wù),健全了內(nèi)部規(guī)章制度。對原朝陽辦事處主任王新民同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計賬務(wù)審計已結(jié)束,目前正在審計報告階段。
(四)遵照區(qū)政府的要求,完成了對區(qū)公證處的財務(wù)收支審計。對公證處截止今年3月底以前的財務(wù)收支狀況進(jìn)行了審計,并詳細(xì)核實了資產(chǎn)摸清了家底,認(rèn)真完成了區(qū)公證處上劃前的基礎(chǔ)工作。
(五)加強(qiáng)部門間協(xié)調(diào)配合,認(rèn)真完成其他工作任務(wù)。
今年1-5月,我局在積極審計的同時,元月份組織召開了紀(jì)檢、監(jiān)察、檢察、審計四部門聯(lián)席會議,3月組織召開了城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議第四次會議,制定印發(fā)《城北區(qū)科級領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》、《__市城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目委托制度》、《城北區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議工作制度》。積極配合區(qū)監(jiān)察局開展春季學(xué)校收費專項檢查、配合財政農(nóng)牧開展農(nóng)業(yè)項目檢查、積極參與政府采購工作,取得了較好的效果。
二、存在的問題及困難。
目前我區(qū)審計工作面臨的主要困難是審計專業(yè)人員缺乏,審計力量嚴(yán)重不足。年度審計計劃確定后,實際執(zhí)行過程中,由于財政、農(nóng)牧等部門根據(jù)本部門工作需要,都有部分專項工程需要穿插審計來確保上級部門驗收,加之政府和上級業(yè)務(wù)部門臨時交辦的項目,從而給審計計劃的執(zhí)行帶來了一定難度。尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,在確保審計質(zhì)量的同時嚴(yán)格按照組織部門要求的時限完成難度很大,急需增加審計專業(yè)人員。
三、下一步工作計劃。
今后,我們將在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實區(qū)第六次黨代會、區(qū)委六屆三次全體會議精神,按照“全面審計、突出重點”的原則,以促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo),進(jìn)一步解放思想,依法履行審計職責(zé),努力完成以下工作:
(一)認(rèn)真完成區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行審計及向區(qū)人大常委會的審計工作報告。
(二)完成區(qū)委組織部委托的對孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作。
(三)加大審計部門“人、法、技”建設(shè)力度,進(jìn)一步加強(qiáng)審計人員作風(fēng)建設(shè)和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)力度,努力提高審計機(jī)關(guān)綜合素質(zhì)。
(四)完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的臨時工作任務(wù)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇九
根據(jù)《__有限公司內(nèi)部審計制度》文件有關(guān)要求,經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織,在各部門(單位)的積極配合下,圓滿完成了20__年度的內(nèi)部審計工作。
一、領(lǐng)導(dǎo)重視,制度健全。
建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提,近年來,我公司內(nèi)審工作得到了進(jìn)一步強(qiáng)化,建立了由一把手直接領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評價企業(yè)經(jīng)營活動及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性,促進(jìn)組織目標(biāo)的實現(xiàn)。對本集團(tuán)公司的財務(wù)管理、工程項目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實與可行性等方面進(jìn)行審計監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督,依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn),明確了工作內(nèi)容與要求,責(zé)任和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全,使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài),保證了各項工作的開展。
二、完善程序,落實職責(zé)。
公司對有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善,在經(jīng)濟(jì)合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口,把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點,納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中,從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。目前,有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作,全部實行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展,有效的提高了審計作用的發(fā)揮。
三、加強(qiáng)培訓(xùn),提高水平。
根據(jù)內(nèi)部審計知識面不斷拓展的形勢要求,我們加大了審計人員后續(xù)教育的力度。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班,并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會,組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流,通過不斷交流,開闊視野,共同切磋審計技術(shù),探討解決問題的方法,達(dá)到相互促進(jìn),共同提高。
四、突出重點,整改落實。
在去年10月,由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對集團(tuán)內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部往來、財務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況,結(jié)合外部審計報告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定,開展了內(nèi)部審計工作。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團(tuán)今年主要解決了:對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理;根據(jù)“固定資產(chǎn)管理辦法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登記,實物、賬冊、卡片整理,已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作,基本實現(xiàn)“賬、卡、物”的動態(tài)一致;規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理;加強(qiáng)了限額以下采購項目的管理,增訂了“零星工程管理辦法”,同時為進(jìn)一步落實招投標(biāo)工作中的三權(quán)分離加強(qiáng)標(biāo)后的管理,新制定集團(tuán)公司“招投標(biāo)標(biāo)后管理實施細(xì)則”等。
五、今后工作打算。
重視審計成果的運用,把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任,為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結(jié)果的綜合分析中,運用內(nèi)控制度審計理論,堅持把加強(qiáng)對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點,從不同側(cè)面、不同角度對審計情況進(jìn)行綜合分析研究,及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題,注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題,從制度和機(jī)制上提出解決問題的意見和建議,使審計結(jié)論和審計成果得到充分運用。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十
看著日歷一頁翻過一頁,感嘆時間過得真快,轉(zhuǎn)眼我在事務(wù)所工作的第六個年頭已在不知不覺間到了總結(jié)的尾聲,在此之際,我就這一年以來的工作做一下認(rèn)真的總結(jié)??傮w來說,我的20xx年,工作具有十分挑戰(zhàn),是成長較為突破的一年!
充實而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專業(yè)知識及操作技能得到了不小的提高,良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂,在遇到難題時,不再一籌莫展,而是學(xué)會了接受和適應(yīng),想辦法去解決問題,竟慢慢發(fā)現(xiàn),原來換位思考是如此簡單而又神奇的東西,當(dāng)你感到快樂時,工作也就很自然的成為你生命的一部分。當(dāng)你熱愛一份工作時,你會完全投入,工作的激情也會讓你更有效率地完成整個計劃。我欣喜于自己小小的變化的同時也更加熱愛我的工作。
這一年來,我先后參加了山西煤炭公司的離任審計,市信用聯(lián)社、蘭州武威公司、內(nèi)蒙古長灘等專項審計,20xx年度年報審計工作及國電華北公司的合并審計工作,企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項目記載著我一步一步成長的軌跡,每一個項目都使我積累了一定的獨立審計經(jīng)驗。跟以前年度比較,雖然工作中仍然會遇到難題,但不同的是我面對難題的態(tài)度,我始終相信保持一份向上的進(jìn)取的心態(tài),任何難題都可迎刃而解。
在工作中,我嚴(yán)格按照審計準(zhǔn)則的規(guī)定和所里制定的審計手冊的要求執(zhí)行,保持著認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)與虛心上進(jìn)的工作態(tài)度,同時也注重與客戶的溝通、交流,把握自己應(yīng)有的謹(jǐn)慎和責(zé)任,力爭為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展,社會公眾對審計質(zhì)量的要求越來越高,新的理論知識也在不斷的變化和完善,社會競爭也日益激烈。我深深地意識到要作為一名優(yōu)秀的審計人員,能融入不斷進(jìn)步的社會潮流中,必須不斷地提高自己的業(yè)務(wù)水平,提高自身的專業(yè)分析與判斷能力,培養(yǎng)和各類客戶溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累,工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高,充實自己專業(yè)知識的同時也為以后的工作打下更加堅實的基礎(chǔ)。
總的來說,我從事審計工作時間仍然較短,經(jīng)驗也有所不足,雖然在同事的幫助下完成了一定的工作,但無論在理論還是實際方面都有所欠缺,所以在項目操作上還不足以成為一名更專業(yè)的審計人員。因此,在以后的工作中,我會更加努力,爭取做一名更加優(yōu)秀的審計人員。
下面我想來表達(dá)一下我今年年終審計中遇到的問題和還應(yīng)該繼續(xù)學(xué)習(xí)的方向:
一、今年年報審計高所長給予了我一個很重要的角色,“現(xiàn)場負(fù)責(zé)人”顧名思義,它的意思就是在項目經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下開導(dǎo)工作,編制、組織項目組成員合理安排、科學(xué)引導(dǎo)、順利完成審計工作的各項任務(wù),協(xié)同項目經(jīng)理完成預(yù)計的計劃,與被審單位進(jìn)行溝通,推進(jìn)審計按照預(yù)期的時間進(jìn)行工作等;這個安排是我第一次,真的是第一次,我馬上緊張起來,不知道我能否勝任······緊接著各種項目啟動會開始了,通過會議我找到工作的方向和中心,但是緊張的心情一直沒平復(fù)過,領(lǐng)導(dǎo)看出了我的心思,找我談話,開解我,告訴我說用責(zé)任心做好,不要有壓力,把壓力變成動力,霎時間我心情舒緩了,我知道領(lǐng)導(dǎo)給我的是關(guān)懷,更是給予我期望。
企業(yè)賬務(wù)處理基本完結(jié),我們需要的是收口的工作,但是由于我工作的疏忽,忘記了給項目組成員應(yīng)有的檢查,底稿的復(fù)核,工作的督促,細(xì)節(jié)的完善等等這些問題在年審之后完全的暴露出來,我非常遺憾,我沒有完成好領(lǐng)導(dǎo)交代的工作,我的失誤,我的復(fù)核不到位,導(dǎo)致了底稿完成情況的落后,報告出具但是底稿遲遲交不出來,這點是我覺得最大的失誤。
三、當(dāng)然也不是所有的失誤都是錯誤的,它相反也是進(jìn)步的根基,我明白了今后如果再讓我當(dāng)項目負(fù)責(zé)人我更應(yīng)該做到的是什么。在年審期間,張哥給了我最大的幫助:如何開展工作,如何項目組成員分工,工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己堅持不下去的理由,是張哥耐心的講解我工作上的遺漏,業(yè)務(wù)方面知識的普及,讓我重拾了信心,讓我意識到我其實能行,因為我有堅持的信念,堅實的后盾,比較之前助理工作的認(rèn)識,我覺得雖然我工作做得不到位,但是我還可以學(xué),我還有時間學(xué),我還有幫助我進(jìn)步的人,這就是我的資本,我進(jìn)步的方向。
四、對于項目團(tuán)隊管理,我沒有什么特別的建議,只是希望項目團(tuán)隊可以全面發(fā)展,不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計領(lǐng)域,我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務(wù)范圍,比如ipo、圖書、超市等,企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計的國有方向。當(dāng)然這也有局限性,因為跟公司委派的工作有關(guān),我只是提出我的一點點想法,希望領(lǐng)導(dǎo)今后會考慮。
我希望在20xx年我可以能鞏固原有的業(yè)務(wù),如果有項目負(fù)責(zé)人的機(jī)會我一樣要爭取;吸取新的業(yè)務(wù),想投入到咨詢行業(yè)的內(nèi)控審計中,更新思路,拓展新的方向。與此同時我接受領(lǐng)導(dǎo)和項目經(jīng)理的建議,更多的學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識,扎根我的理論,才能豐富我的經(jīng)驗。
總之,在這一年的工作中,有成績和喜悅,也有不足之處,但我會在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)。我確信我們部門是一個團(tuán)結(jié)、高效的團(tuán)體,每位成員都能夠獨擋一面,共同走向輝煌。
我于x年x月借調(diào)至分公司從事審計工作,在此工作期間,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,履行好。
崗位職責(zé)。
在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下較好地完成了各項工作任務(wù)現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況小結(jié)如下:
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí),培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì),更好地做好本職工作,發(fā)揮審計工作的重要職能,加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),在實際工作中端正思想,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想,進(jìn)一步堅定社會主義信念,自覺抑制不正之風(fēng)和腐化現(xiàn)象的侵襲,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的審計人員。
二、強(qiáng)化技能,努力提高工作能力和水平。在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強(qiáng)的工作,隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴(yán)格,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé),圓滿完成各項工作任務(wù)。在此從事審計工作以來,參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計,還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計建議或意見40余條,得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外,還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計,每一項審計工作,特別是隨股份公司去審計,不僅學(xué)到了不少知識,也積累了不少經(jīng)驗,對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作,使我認(rèn)識到審計工作的重要性,進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì),開闊了視野,拓寬了工作思路,增強(qiáng)了全局意識,在總結(jié)成績的同時,也認(rèn)識到自己存在的不足,如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力,不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力,以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要,更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十一
審計人員記錄審計工作的軌跡,審計證據(jù)是被審計單位提供的原始資料,如原始憑證、合同等。因此每一個審計過程所需要的審計證據(jù)是不同的。例如關(guān)于庫存現(xiàn)金,核對現(xiàn)金日記賬與總賬得到貨幣資金審定表,抽查大額收支得到貨幣資金收支檢查情況表,對其他應(yīng)收款采用了替代測試,后面要附上記賬憑證的復(fù)印件。資本公積對企業(yè)至關(guān)重要,也是經(jīng)常容易出現(xiàn)問題的地方,因此需要資本公積審定表,追加投資款的記賬憑證,收款收據(jù)和記賬憑證,電子匯劃劃(收)款補充報單。還有要附上一些許可證的復(fù)印件,比如“瓊海大興實業(yè)投資有限公司”以房地產(chǎn)開發(fā)和旅游項目為主營項目,那么就要附上房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)暫定資質(zhì)證書,建設(shè)用地規(guī)劃許可證,稅務(wù)登記證,公司章程,在涉及到某個審計期間簽訂了合同時,要有設(shè)備合同復(fù)印件等等。
在看審計工作底稿的過程中,我也只能是從表面的層次上去了解某個程序需要的證據(jù),知道他們之間存在著相互關(guān)聯(lián)的關(guān)系。但是如果讓我去決定某個程序到底要查哪些證據(jù),我就不知從何下手了。這需要清楚的了解審計準(zhǔn)則,也需要實際工作經(jīng)驗的積累。
開始的這幾天,我大部分的時間是在看工作底稿。剛剛過完年,每天來的客戶非常少。其實是否有客戶也與被審計企業(yè)的注冊時間有關(guān)。事務(wù)所還承擔(dān)著審計局給的工作,為各行政事業(yè)單位進(jìn)行驗資。事務(wù)所對行政事業(yè)單位的審計軟件是審計局自己研發(fā)的一個小軟件。我?guī)椭≡S姐姐錄入,整理的固定資產(chǎn)的信息。包括固定資產(chǎn)的類別,存放地點,原值,折舊,凈值。行政事業(yè)單位不用計提折舊,因此只要是在用的,原值和凈值永遠(yuǎn)相等。之后要把匯總得到的固定資產(chǎn)凈值總額與該事業(yè)單位當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表的固定資產(chǎn)數(shù)額進(jìn)行核對,如果想等就證明正確了。有兩次我錄入的錯誤了,原因是我沒有看到備注里面的“已停用”,都當(dāng)成在用的輸了進(jìn)去,結(jié)果對不上。我對了好幾遍找不到原因,還是小許姐姐發(fā)現(xiàn)的這個問題。其實這不是很復(fù)雜的工作,需要的是耐心和細(xì)心,因為大量的數(shù)據(jù)發(fā)生一點錯誤就會“前功盡棄”。
在這一周的實習(xí)當(dāng)中,我做的工作比較零散,但就是從這點點滴滴中我了解到了在事務(wù)所工作是怎樣一種狀態(tài),也讓我對審計工作有了一個直觀的了解。這是我第一次在事務(wù)所工作,這次實習(xí)經(jīng)歷一定會對我以后的求職和工作有幫助的。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十二
(一)精心安排,合理組織,全面完成全省國土資源局局長的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 省廳任務(wù)下達(dá)后,市局領(lǐng)導(dǎo)對省廳安排的全市、縣(區(qū))國土資源局長任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目非常重視,確定了此次審計不僅要對市級國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,而且要對縣級國土局局長進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
其次,分別召集縣級國土局局長和各縣審計局長對此項工作作了專門部署,強(qiáng)調(diào)本次審計的重要意義,引起了他們的高度重視。最后,在審計實施中我們又及時到各縣審計點上進(jìn)行研究商討有關(guān)具體事項。為保證縣級國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計順利進(jìn)行創(chuàng)造了良好的條件。在安排好縣級國土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上,又對市國土局局長的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了認(rèn)真的審計。
進(jìn)點前,我們系統(tǒng)地地學(xué)習(xí)了土地相關(guān)政策法規(guī),編制了針對性較強(qiáng)的審計方案,確定了審計重點,做到了有的放矢。審計中,我們采取審計與調(diào)查相結(jié)合,查帳與詢問、座談相結(jié)合,資料審查與深入現(xiàn)場相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與參閱年度預(yù)算審計資料相結(jié)合,有效地實施了審計。通過審計,查出違規(guī)行為金額535萬元,對應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補償費、擠占挪用專項資金、專項資金未及時下?lián)?、隱瞞截留收入等十個方面的問題進(jìn)行了披露,有針對性地提出了三條合理化建議,取得了良好的效果。
20*年9-11月我們在局領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,認(rèn)真總結(jié)以前年度對縣區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的經(jīng)驗大膽探索,積極穩(wěn)妥地實施了城區(qū)區(qū)長經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和城區(qū)政府****年財政決算審計,截止目前兩項工作已完成現(xiàn)場審計。本次審計對我們來講是一項全新的工作,一方面要對城區(qū)區(qū)長任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計、評價;另一方面又要對城區(qū)政府2*年度財政決算情況進(jìn)行詳細(xì)審計,同時還要使二者有機(jī)結(jié)合起來,搞財政決算審計對我們來說,理論知識欠缺,法規(guī)不熟悉,但我們審前查閱了近幾年來各縣區(qū)的財政決算審計報告,翻閱了《預(yù)算法》、《山西省預(yù)算外資金管理條例》等大量法規(guī),在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進(jìn)行請教,仔細(xì)地審查了財政、地稅等二十余個部門和單位的會計資料,實地查看了建設(shè)項目的實施情況,克服重重困難完成了上述工作。
另外配合其他科室完成市交通局局長馮志亮、市建設(shè)局局長蘇文秀、市社會勞動保障局局長緱廣順、綠洲紡織有限責(zé)任公司董事長李德茂等部門單位領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十三
完成20xx年公司全年財務(wù)報表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計;
配合部門經(jīng)理完成20xx年及20xx年公司的內(nèi)部審計資料的整理和補充;
協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項目審計方案的擬定;
協(xié)助培訓(xùn)輔導(dǎo)部門新員工入職和工作;
配合部門經(jīng)理完成對公司的銷售及收款業(yè)務(wù)循環(huán)和采購及付款循環(huán)業(yè)務(wù)審計;
與部門經(jīng)理一起完成對內(nèi)蒙金達(dá)威公司的20xx年內(nèi)部控制審計;
配合部門經(jīng)理完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計工作;
配合部門經(jīng)理完成對公司本年度部分募集資金的變更以及募投項目的實施進(jìn)度的審計工作;
對公司日常經(jīng)營重要事項和信息披露進(jìn)行了重點關(guān)注,并實施了持續(xù)跟蹤;
積極融入公司和部門的團(tuán)隊整體工作,互相合作,積極配合。
舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn);
參加廈門證監(jiān)局主持的上市公司內(nèi)部控制建設(shè)會議和實務(wù)講座;
參加公司舉辦的iso22000認(rèn)證和食品安全管理體系知識培訓(xùn);
參加公司舉行的金蝶協(xié)調(diào)辦公系統(tǒng)解決方案會議;
參加公司工會舉辦的員工能力拓展培訓(xùn)。
1.本人擁護(hù)國家政府的各項方針政策;
1.遵守國家政府頒布的法律和法規(guī);
2.截止至12年底,本人未出現(xiàn)曠工、遲到、早退等現(xiàn)象,遵守公司的各項制度和勞動紀(jì)律。
綜上所述,本人自3月份才加入公司,加上部門為新成立的部門,百事待興,內(nèi)部審計工作尚處于開展階段,難免有些事處理起來不夠熟練和規(guī)范,但在公司領(lǐng)導(dǎo)和部門經(jīng)理帶領(lǐng)下,部門氛圍良好,積極進(jìn)取,認(rèn)真盡力完成各項業(yè)務(wù);本人也因此較好較快融入部門,較好完成本年度工作任務(wù)。
新的一年,期待公司內(nèi)部控制及審計工作能更上一個臺階,依據(jù)20xx年公司進(jìn)行的內(nèi)部控制項目實施結(jié)果,積極推進(jìn)內(nèi)部控制的完善;與此同時,協(xié)助部門經(jīng)理完善部門建設(shè),完成各項工作任務(wù)。
(一)積極參與部門建設(shè)。
1.協(xié)助部門經(jīng)理完成制訂剩余審計作業(yè)指引。
2.協(xié)助部門經(jīng)理完善審計作業(yè)流程。
3.舉辦部門內(nèi)部控制準(zhǔn)則等專業(yè)性知識培訓(xùn)。
(二)日常內(nèi)審工作計劃。
1.協(xié)助部門經(jīng)理制訂公司內(nèi)部控制測試工作的展開和項目審計方案的擬定。
2.完成20xx年公司業(yè)績快報的內(nèi)部審計。
3.完成20xx年公司全年財務(wù)報表數(shù)據(jù)的內(nèi)部審計。
4.完成20xx年公司內(nèi)部控制自我評價內(nèi)容補充。
5.完成對公司20xx年度募集資金的存放與使用的審計工作。
6.完成對募集項目進(jìn)度的跟蹤及項目驗收決算(如有)的審計。
8.內(nèi)部審計資料及底稿的整理。
9.完成上司安排的各類專項審計。
(三)學(xué)習(xí)計劃。
2.加強(qiáng)與同行交流溝通等方法來提高審計和調(diào)查技巧;
3.學(xué)習(xí)國家政府的各項方針政策和公司規(guī)章制度,提高法律意識和思想修養(yǎng)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十四
時光如梭,不經(jīng)意之間2019年就要過去了,回顧這一年,是美好的一年,收獲的一年,充實而忙碌的一年。我于今年6月有幸加入xx集團(tuán),在監(jiān)察審計部任職,按照領(lǐng)導(dǎo)要求,目前在財務(wù)部學(xué)習(xí)鍛煉。在這半年時光里,我深切感受到了集團(tuán)公司這個大家庭的溫暖關(guān)懷,也感受到了領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心幫助,使我在短時間內(nèi)更快更好的融入集體,也讓自己迅速進(jìn)入工作崗位,扮演好自己的角色,同時在思想、工作、學(xué)習(xí)等方面都取得了一定的進(jìn)步?,F(xiàn)將本人這半年的工作情況總結(jié)如下:
1、參與制定完善集團(tuán)公司各項財務(wù)規(guī)章制度。完善并修改了《xxxx(集團(tuán))財務(wù)管理制度》,起草制定《(集團(tuán))差旅費管理辦法》、《(集團(tuán))財務(wù)審批制度》、《(集團(tuán))增收節(jié)支管理辦法》、《(集團(tuán))全面預(yù)算管理辦法》。
2、認(rèn)真落實月度、季度財務(wù)分析報告工作。按照集團(tuán)公司要求,在總會計師的悉心指導(dǎo)下,我起草完成了集團(tuán)公司財務(wù)分析季度報告,并做成模板下發(fā)給各子(分)公司作為參照,統(tǒng)一了財務(wù)數(shù)據(jù)上報口徑,并按月及時完成集團(tuán)公司財務(wù)分析報告的撰寫及匯總工作。
3、認(rèn)真做好固定資產(chǎn)以及存貨的'管理工作。按照財務(wù)部的崗位職責(zé)劃分,由我負(fù)責(zé)集團(tuán)機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)及存貨的管理工作。我及時完善了集團(tuán)公司機(jī)關(guān)的固定資產(chǎn)臺賬,按照企業(yè)會計準(zhǔn)則及集團(tuán)財務(wù)管理制度的規(guī)定,按月對固定資產(chǎn)折舊進(jìn)行測算并向集團(tuán)機(jī)關(guān)會計提供數(shù)據(jù);參與了存貨的清查盤點工作,對后一步庫存材料的處置提供依據(jù)。
4、按時完成部門月度工作小結(jié)的上報工作。按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)要求,每月終了各部門要及時上報月度工作小結(jié),我對財務(wù)部每月發(fā)生的各類業(yè)務(wù)及工作事項認(rèn)真做好記錄,并在月末及時總結(jié),按時完成上報。
5、做好集團(tuán)公司貸款融資業(yè)務(wù)的銀行對接工作。根據(jù)集團(tuán)公司的發(fā)展規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求,我集團(tuán)公司計劃向銀行進(jìn)行貸款融資,前期已與六家銀行對接完畢并提供了基礎(chǔ)性資料,目前已完成銀行的前期信用評級與客戶準(zhǔn)入手續(xù)工作,下一步將持續(xù)跟進(jìn),及時向銀行提供資料。
6、9月,同城投公司的相關(guān)人員赴國開行,積極商談國開行貸款還本付息的相關(guān)事宜,再次確認(rèn)了本金和利息金額及歸還時間。
7、參與xx分公司調(diào)研小組,完成調(diào)研工作。根據(jù)集團(tuán)公司第二次總經(jīng)理辦公會議要求,為進(jìn)一步強(qiáng)化管理工作,全面掌握xx分公司面臨的各種疑難問題,成立調(diào)研小組,圍繞大用戶管理、管網(wǎng)漏損情況、抄表現(xiàn)狀、巡查稽查工作、欠繳水費情況等多方面開展深入細(xì)致的調(diào)查研究工作,并認(rèn)真完成調(diào)研報告,及時為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
8、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。作為一名新入職的員工,我時刻保持著干事創(chuàng)業(yè)的工作激情和艱苦奮斗的吃苦精神,常與領(lǐng)導(dǎo)同事加班加點,有時工作做不完便會拿回家繼續(xù)做,總之領(lǐng)導(dǎo)交辦的事項我都會竭盡所能完成好。
因為本人的編制在監(jiān)察審計部,因此除了做好財務(wù)工作以外,我還積極參與監(jiān)察審計部的各項工作:
1、我于6月進(jìn)入集團(tuán)公司,由于監(jiān)察審計部屬于新成立科室,各項制度未能完善,我積極配合部門領(lǐng)導(dǎo),起草制定了《xx集團(tuán)內(nèi)部審計管理辦法》,并制作了審計類文書及工作底稿等各式模板,方便后期開展審計工作。
2、今年8月,按照審計局《關(guān)于開展xx內(nèi)審自查工作安排的通知》要求,對2018年度集團(tuán)公司總部及下屬3個二級單位(xx公司、xx市xx處理廠及xx市xx污水處理廠)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益、收入、費用、效益情況,以及重大決策事項、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等方面進(jìn)行了內(nèi)審自查,并及時上報內(nèi)審自查報告。
3、今年10月,按照市國資委《關(guān)于對市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人履職待遇與業(yè)務(wù)支出情況進(jìn)行專項督導(dǎo)檢查的通知》要求,對集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員2018年9月至2019年9月期間的公務(wù)用車、辦公用房、培訓(xùn)、業(yè)務(wù)招待、差旅費、通訊費等六個方面進(jìn)行了認(rèn)真自查和梳理,并及時上報了自查報告。
4、積極配合生產(chǎn)運營部,參與集團(tuán)公司采購方案研討小組,按照集團(tuán)公司采購管理辦法的規(guī)定,針對2020年度集團(tuán)公司采購計劃,與小組成員共同討論采購方式,并對材料最高限價進(jìn)行復(fù)核等工作。
5、按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)要求,參與月度巡查工作,對各子(分)公司生產(chǎn)運營狀況、安全情況等進(jìn)行摸底調(diào)查。
在這半年的時間里,我能夠認(rèn)真對待每一項工作任務(wù),認(rèn)真遵守規(guī)章制度,能夠及時完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項任務(wù),積極主動地開展工作,但是,在工作當(dāng)中還存在諸多不足:
1、業(yè)務(wù)能力存在很多不足,在財務(wù)涉稅方面、內(nèi)控制度以及下屬子(分)公司的生產(chǎn)運營、操作流程等方面我還需要繼續(xù)深入學(xué)習(xí),不斷增加自己的知識儲備、業(yè)務(wù)能力、工作經(jīng)驗。
2、服務(wù)意識上存在不足,工作上存在只顧自己一塊地的現(xiàn)象。沒能主動作為,為他人設(shè)身處地的著想。
3、工作主動性上存在不足,在有些工作上還是很被動,領(lǐng)導(dǎo)說什么自己才做什么,缺乏大膽作為、干事創(chuàng)業(yè)的沖勁。
1、認(rèn)真落實好集團(tuán)公司全面預(yù)算工作。2020年年初要在全集團(tuán)公司范圍內(nèi)推行全面預(yù)算管理,由我牽頭,要做好前期準(zhǔn)備工作,各(子)分公司要積極配合,加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),認(rèn)真落實好全面預(yù)算工作。
2、繼續(xù)做好財務(wù)分析工作,及時提出為實現(xiàn)本集團(tuán)公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃的財務(wù)控制可行性措施或建議。
3、加強(qiáng)個人業(yè)務(wù)工作學(xué)習(xí),提高各方面業(yè)務(wù)能力,讓自己成為一專多能的工作人員。
4、積極學(xué)習(xí),參加各類職稱考試,提升職稱等級。
路漫漫其修遠(yuǎn)兮,吾將上下而求索。在集團(tuán)公司工作的半年時間里,是我不斷學(xué)習(xí)、不斷充實、積極探索、逐漸成長的半年。感謝各位領(lǐng)導(dǎo)和同事們給予的關(guān)懷和幫助,以后我將在不斷夯實專業(yè)技能的前提下,加強(qiáng)自己的學(xué)習(xí)能力,提高自己的專業(yè)素質(zhì)和技能,為集團(tuán)公司的不斷發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十五
我在銀行任審計員工作一年來,在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下,在大家的幫助和配合下,我認(rèn)真履行審計員工作職責(zé),在規(guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)獨立開展工作,按照審計員工作職責(zé)開展業(yè)務(wù)檢查,根據(jù)檢查內(nèi)容下發(fā)整改通知書并監(jiān)督落實整改情況,有效防范了各類事故的發(fā)生,確保了全行全年安全核算無事故、無案件?,F(xiàn)將工作情況總結(jié)如下:
按照審計員的“政治堅強(qiáng)、業(yè)務(wù)精通”的要求,自年初以來,我始終以提高自身素質(zhì)為目標(biāo),堅持把學(xué)習(xí)放在首位,努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作水平。一年來,我能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件制度等有關(guān)規(guī)定,掌握了核算辦法和流程,增強(qiáng)了業(yè)務(wù)分析能力和解決問題的能力,提高了審計水平。在學(xué)習(xí)上嚴(yán)格要求自己,認(rèn)真學(xué)習(xí),在學(xué)中提高,在學(xué)習(xí)中進(jìn)步,從實際需求增加自己學(xué)習(xí)的自覺性。通過學(xué)習(xí),提高了自身的業(yè)務(wù)素質(zhì),掌握了先進(jìn)理念,拓寬了視野,增強(qiáng)分析問題、檢查問題、解決問題的能力。
我作為員工,一年來,親身感受了銀行給我們的日常生活帶來各方面的巨大變化,使經(jīng)營理念從過去的只注重量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)變到注重質(zhì)的提升,以及由此帶來的崗位分工和收入分配的變化。各種制度的出臺,對我們銀行規(guī)范經(jīng)營管理提出了許多更為明確和細(xì)化的要求,工作中注重細(xì)節(jié)的管理、精細(xì)化的管理。針對違規(guī)行為,也有了更多的預(yù)防和懲戒措施,內(nèi)控部門是全行監(jiān)督部門,深感自己責(zé)任重大和工作的重要性,我要扎扎實實做好檢查工作。
認(rèn)真履行審計員職責(zé),做好審計工作。在檢查中認(rèn)真仔細(xì),精益求精,認(rèn)真檢查每一項工作內(nèi)容,做好紀(jì)錄,對發(fā)現(xiàn)的問題出整改意見,提高了網(wǎng)點的核算質(zhì)量,增強(qiáng)了內(nèi)控管理水平,防范了操作風(fēng)險的發(fā)生。
一是學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前,以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,新情況、新問題層出不窮,新知識新科學(xué)不斷問世,面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。二是工作較累的時候,有過松弛思想,這是政治素質(zhì)不高,也是自己世界觀、人生觀、價值觀不高的表現(xiàn)。
一是加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),進(jìn)一步提高自身素質(zhì),對前臺金融業(yè)務(wù)的'熟悉不能取代提高個人素質(zhì)更高層次的追求,必須通過學(xué)習(xí)增強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。
二是增強(qiáng)大局觀念,轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),努力克服自己的消極情緒,提高工作質(zhì)量和效率,積極配合領(lǐng)導(dǎo)和同事們把工作做得更好。
總之,在過去的一年工作中。雖然較好地完成了各項工作任務(wù),但仍存在問題和不足之處,這些問題和不足之處在今后的實際工作中將得到逐步改善,并充分發(fā)揮審計員的職能作用,全面提升工作水平。
逝者如斯,轉(zhuǎn)眼間我在縣支行審計部已經(jīng)渡過了一年,在這一年里我又經(jīng)歷了一次由彷徨到適應(yīng)再到熱愛自己崗位的過程。20xx年1月是我從學(xué)校踏入社會的一個轉(zhuǎn)型期,在總行匆匆的培訓(xùn)后,我就滿懷著信心與激昂投入到了自己在郵政儲蓄銀行的事業(yè)上,入行之初我被分配到了前臺柜員崗位上,在這里我渡過了自己事業(yè)的第一個一年,在營業(yè)部這個溫暖的大家庭里,我忙碌而又充實,學(xué)到了很多的業(yè)務(wù)知識和道理,這里就像我的一個家溫暖而甜蜜,兄弟姐妹們熱情又朝氣,我們共同努力為著共同的目標(biāo)奮斗。我以為我將會這里渡過1至2年的時間,來學(xué)習(xí)和體會,來成長和提高,我一直記得入行第一天我們行長語重深長的一句話“厚積而薄發(fā)”,而當(dāng)時的我也安心的在前臺崗位虛心的學(xué)習(xí)和努力的工作。然而20xx年1月11日,我接到了人事變動的通知,讓我到審計部報到。當(dāng)時的我真的是茫然無措,審計對于我來說一直是一個神秘的職業(yè),從內(nèi)心多多少少總有幾分畏懼,我反復(fù)的思量,一方面我相信這是行領(lǐng)導(dǎo)們深思熟慮的決定,必有這樣安排的道理,這也是行領(lǐng)導(dǎo)對我的信任;另一方面,從自身長遠(yuǎn)的發(fā)展審計工作能讓我學(xué)習(xí)和吸收到更多。從此我便踏上了審計員的道路。
初入審計部,我感到深深的茫然和挫敗,僅憑我自己掌握的那一丁點個人儲蓄業(yè)務(wù)的知識在這里遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠,作為一名內(nèi)審人員,必要的前提就是要精通本行經(jīng)辦的各項業(yè)務(wù),然后才是內(nèi)部風(fēng)險的把控。所幸的是,審計部的同事并非我以前想象的那樣神秘和令人畏懼,一樣是溫暖和可親的。起初我就隨著他們一起下鄉(xiāng)根班學(xué)習(xí),回到部門我就開始學(xué)習(xí)各項業(yè)務(wù)制度和內(nèi)控環(huán)節(jié)。每每遇到不懂的地方,我就主動請教部門同事,同事們也耐心細(xì)致的講解。在同事們熱心的幫助和自己刻苦的努力下,大約一個星期的時間我就開始參與審計工作了,盡管開始之時,速度往往根本上團(tuán)隊的進(jìn)度,某些地方甚至還出現(xiàn)了一些問題,同隊的同事總是耐心的等待和委婉的指正,就是在這樣的情況下我一點點的開始成長。
到了現(xiàn)在我已經(jīng)成長為我們支行審計戰(zhàn)線的一員合格的員工,能獨立的承擔(dān)一塊審計工作,撰寫真實準(zhǔn)確的審計報告。這一年來,我們對我們支行的信貸部,公司業(yè)務(wù)部,會計出納,2個一類網(wǎng)點,按月一次進(jìn)行了常規(guī)審計,并按照上級提出的要求展開了多次專項審計,及時的發(fā)現(xiàn)了隱藏的問題并提出整改的意見,為支行業(yè)務(wù)發(fā)展的巨艦保駕護(hù)航。同時還按季對郵政的二類網(wǎng)點、代理網(wǎng)點進(jìn)行了常規(guī)審計,我負(fù)責(zé)每周針對郵政網(wǎng)點向縣郵政局檢查部門繕發(fā)審計意見書,及時的把郵政網(wǎng)點存在的問題報告給郵政領(lǐng)導(dǎo),并提出了合理的整改意見。
審計部的工作沒有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),也沒有實實在在的成績光環(huán),我們默默的為支行付出,唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件,確保企業(yè)的資金安全。同時我們的工作也有極少數(shù)人的不理解,對于檢查存在的問題,沒有引起足夠的重視,也沒能按要求及時整改。在檢查中,有些問題屢犯不改,屢犯屢查,不斷提出,這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān),也讓我們甚為憂心。譬如,郵政部分網(wǎng)點防尾隨門不關(guān)閉作業(yè),每次我們提出這個問題,他們總有一大堆理由,什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便,說到頭還不是因為員工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣,把習(xí)慣凌駕于制度之上。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點殺人搶劫案,最根本的一點還是因為營業(yè)員自身不執(zhí)行制度,放尾隨門不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘,希望經(jīng)過這次事件能讓我們網(wǎng)點的員工能從沉痛中有所體會。還有很多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問題,比如,交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤制度、保險憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等,都潛在巨大的隱患,而這些問題的根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度,用小痛來消除劇痛的根源。
對于目前的審計工作,我覺得我們?nèi)匀煌A粼诨榈碾A段,還未真正做到內(nèi)審的需要,隨著我們銀行的不斷發(fā)展,我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然,同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大,對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。在這一年我參加了多次關(guān)于審計工作的培訓(xùn),同時審計條線上的審計系統(tǒng)也在不斷的出臺。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線,現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng),工作方式在不斷的改變,所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上,對于新系統(tǒng)的運用,新工作方法的實應(yīng)等等,對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn),唯一不斷的學(xué)習(xí),才能適應(yīng)不斷升級的工作方法,否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿,努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新,不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計工作的新鮮與活力。審計為我打開了一扇挑戰(zhàn)的窗戶,是閉門造車還是勇敢的走出去,這已經(jīng)沒有必要再做回答。這一年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開始。我明白自己還有許多的不足,理論知識的不全面,人際交往技巧的缺乏,都是我目前急需要解決的難題,為此我專門為自己制定了一個學(xué)習(xí)計劃,每天花2個小時來補充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁,唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己,我堅信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己。一年的工作已經(jīng)結(jié)束,新的工作才剛剛開始,每一天都是一個全新的挑戰(zhàn),我有信心在未來的審計工作中做得更好。
20xx年馬上就要結(jié)束了,在過去的20xx年中,我們銀行做的一直很好,很好的頂住了金融危機(jī)的壓力,在經(jīng)濟(jì)最困難的一年里,我們銀行還是取得了業(yè)績不小的進(jìn)步,這就尤為可貴了,所以我們銀行必須要好好的總結(jié)一下,總結(jié)過去一年工作的經(jīng)驗,以便在來年中取得更好的進(jìn)步。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十六
近兩年工作中,在區(qū)委、區(qū)政府和局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下,加強(qiáng)學(xué)習(xí),注重創(chuàng)新,工作作風(fēng)務(wù)實,工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真,勤勤懇懇,兢兢業(yè)業(yè),緊緊圍繞各項工作目標(biāo),堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針,較好地完成了各項工作任務(wù),受到領(lǐng)導(dǎo)和同事的一致肯定。具體情況如下:
加強(qiáng)學(xué)習(xí),加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè),樹立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識,在實際工作中端正思想,堅定信念,牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念,始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事,為人真誠、人際關(guān)系和諧融洽,從不鬧無原則的糾紛,規(guī)范自己的言行,毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力,做一個合格的新時代審計人員。
在日常工作中,我深切地體會到,審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計環(huán)境、愈來愈高的審計執(zhí)法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計工作做好,獲得較好的成果,不僅要有較好的品格,而且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。做為一名基層的審計人員,加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時,與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置,以身作則,從自身做起,把理論知識與解決問題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行,不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次,加強(qiáng)自身修養(yǎng),提高綜合素質(zhì),既要有廣博的理論知識和精通的審計專業(yè)知識,還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì),提高從宏觀角度分析、解決問題的能力,爭創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績。11月,我參加了省審計廳組織的ao現(xiàn)場審計系統(tǒng)培訓(xùn)并全部通過了考試,取得了良好的學(xué)習(xí)效果,明年我將在預(yù)算執(zhí)行審計及其他個別項目中繼續(xù)探索開展ao現(xiàn)場審計,將這次的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為實實在在的審計效果,繼續(xù)推進(jìn)我局的計算機(jī)審計能力。
兩年來,為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計發(fā)展形勢的需要,進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,我不僅參與制定了《安陽市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)事項交接辦法》等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度,并參與指導(dǎo)完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級財政預(yù)算執(zhí)行情況及財政決算審計、燈塔路街道辦事處書記、主任,統(tǒng)計局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計和豆腐營街道辦事處財務(wù)收支審計等五項審計任務(wù);市局交給的計劃生育資金審計、排污費征收管理使用情況審計、農(nóng)村良種補貼農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補貼撥付管理發(fā)放和使用情況審計、病蟲害防治資金審計、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)及“陽光工程”等六項專項資金的審計,和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的`財務(wù)收支等共計七項審計任務(wù)。參與北關(guān)區(qū)房屋建設(shè)綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負(fù)債審計,并數(shù)次參與深入基層調(diào)查,對西彰澗和杏花村村民上訪案件中所提出的財務(wù)問題進(jìn)行了有針對性的村級財務(wù)收支全面審計及審計調(diào)查,并配合區(qū)紀(jì)委、區(qū)信訪局、彰北辦事處多次下基層為信訪人解惑答疑,為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。出具審計報告11篇,查出違規(guī)金額高達(dá)500多萬元。并針對財務(wù)管理等方面存在的問題提出合理化建議30條。
(一)完善制度建設(shè)
北關(guān)區(qū)審計局為進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作,增強(qiáng)審計效率,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部落實科學(xué)發(fā)展觀,樹立正確政績觀,全面履行職責(zé),參與制訂并下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計制度的通知》文件。其中一是《安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議制度》,二是《安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計公示及審計結(jié)果公告制度(試行)》,三是《安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運用辦法(試行)》。參與擬定了《北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法》、《北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計暫行辦法實施細(xì)則》、《北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計操作規(guī)程》、《北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計辦公室工作制度》等一系列的制度。參與制訂并下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)安陽市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接辦法的通知》文件。根據(jù)辦法規(guī)定,目前已完成了20個單位29名科級領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項的交接工作。該《通知》制定了規(guī)范詳細(xì)的《領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接辦法》《北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項交接接表》等近十項有、關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任交接表格。對機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部離任時經(jīng)濟(jì)責(zé)任交接的主要事項、內(nèi)容、方法和交接手續(xù)作了明確規(guī)定,進(jìn)一步界定和規(guī)范了領(lǐng)導(dǎo)干部離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,為組織和人事部門的干部任用提供參考依據(jù)。參與制訂并下發(fā)了《區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)審計局、區(qū)財政局、區(qū)物價局關(guān)于開展財務(wù)專項檢查工作的通知》。這些制度的建立,將有效的加強(qiáng)區(qū)各有關(guān)部門在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作中的協(xié)調(diào)配合,提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作質(zhì)量、規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計結(jié)果運用,使區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作逐步納入制度化、規(guī)范化的軌道。
(二)開拓思路,積極探索
1、牢固樹立“精品工程”意識。工作中嚴(yán)格依照法定的審計程序,嚴(yán)格執(zhí)行各項審計規(guī)范和準(zhǔn)則,嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新工作思路,探索工作方法,積極開展計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計,有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據(jù)的取得、審計報告的編寫、審計結(jié)論文書的草擬到審計決定的執(zhí)行落實等都再三把關(guān),并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報審計進(jìn)展情況,并與上級及同事實現(xiàn)信息資源共享,確保高效率、高質(zhì)量的完成審計任務(wù)。
審計工作總結(jié)及計劃個人篇十七
20xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較的變化,公司財務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整,在成本管理、資金預(yù)算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾,財務(wù)審計部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性,不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),調(diào)整工作思路,根據(jù)實際,開創(chuàng)工作,為公司財務(wù)管理服好務(wù)。
今年以來,我們財務(wù)審計科在上級各部門的關(guān)心支持和經(jīng)信黨的正確領(lǐng)導(dǎo)下,圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),堅持團(tuán)結(jié)協(xié)作,任勞任怨,努力工作,盡力完成了上級部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項任務(wù)。具體表現(xiàn)在以下各方面:
工業(yè)系統(tǒng)財務(wù)工作涉及面廣,工作任務(wù)重,服務(wù)對象多,但我們財務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí),而是嚴(yán)格要求自己,積極參加上級部門及經(jīng)信組織的學(xué)習(xí)和各項活動。并能結(jié)合自身的工作崗位特點,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《會計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī),依法履行會計核算和會計監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法,熱愛本職工作,維護(hù)國家利益,保證財產(chǎn)資金安全,平時能結(jié)合形勢,加強(qiáng)財務(wù)知識及新會計制度、新會計準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
能認(rèn)真細(xì)致、及時地做好近40家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作,為了確保報表的全面、準(zhǔn)確、及時、清晰,對所有的基層報表一一進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時與企業(yè)聯(lián)系,指出差錯,耐心指導(dǎo),對個別報送不及時的單位,總是不厭其煩的催報,力求資料的完整性,為領(lǐng)導(dǎo)和上級決策提供了依據(jù)。
為了合理編制經(jīng)信各部門的收支預(yù)算,我們按照上級財政部門及經(jīng)信領(lǐng)導(dǎo)對會計預(yù)決算的要求,既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,找出影響本期預(yù)算的各種因素,又要客觀分析本年度有關(guān)政策(調(diào)資、工改等情況)及本系統(tǒng)收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對預(yù)算的影響,使預(yù)算更加切合實際,領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),利于操作,發(fā)揮其在財務(wù)管理中的積極作用,平時月、季、年及時做好機(jī)關(guān)的財務(wù)結(jié)算工作,按時報送財務(wù)收支信息。
從經(jīng)信的整體情況看,人員性質(zhì)多樣化,資金渠道也多樣化,有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等,我們根據(jù)里的自身特點及領(lǐng)導(dǎo)要求,積極籌措資金,特別是總公司的收入來源,主要是收取企業(yè)的管理費,隨著改制的不斷深入,本系統(tǒng)部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營,加上部分企業(yè)受市場行情影響,資金困難,面臨倒閉、破產(chǎn),從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加,使許多外地型企業(yè)參與控股,也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,針對企業(yè)的實際情況,與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,采取溝通,了解、多跑、多講、多磨等辦法,在經(jīng)信領(lǐng)導(dǎo)的力支持下,以及各科室部門的關(guān)心和助,今年較好地完成了收取任務(wù),確保了機(jī)關(guān)工作的正常運轉(zhuǎn)。
聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度,認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確地做好會計核算工作,按規(guī)定分類(經(jīng)信行政、三電辦、總公司、中小企業(yè)服務(wù)中心、節(jié)能中心等幾塊)報銷支付各項費用,加強(qiáng)現(xiàn)金管理,保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對帳工作,每月按時上繳各項基金(養(yǎng)老金、公積金、醫(yī)保、稅金),定期去人事局保險處撥鴿退休人員的工資,定期寄付遺孀生活費,定期對固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查、登記,(今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn),包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記,分類入帳)并按會計部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時科內(nèi)工作從局出發(fā),做到分工不分家,互相合作,齊心協(xié)力,在認(rèn)真完成本科工作的同時,能盡力配合其他部門做好鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費的收付、國有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、等工作,積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級有關(guān)部門交辦的各項任務(wù)。
按照省開行的要求,每個季度提前籌集資金,認(rèn)真細(xì)致地做好幾千萬資金的結(jié)息、付息工作,每個季度按時做好財務(wù)核算及年終的審計工作,及時提供季度會計信息。今年上半年配合融資中心辦—理了省行幾千萬資金的貸款手續(xù),并將資金放到相關(guān)企業(yè),最近又協(xié)助擔(dān)保公司準(zhǔn)備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料。
內(nèi)部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要內(nèi)容,這一工作時間緊、要求高、政策性強(qiáng)、也容易得罪人,但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下,每次都圓滿地完成了任務(wù)。今年我們按照審計部門的內(nèi)審要求和規(guī)定,對印染廠、塑料廠,等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內(nèi)審,通過內(nèi)審我們根據(jù)審計事實,一是對企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評價。二是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,及時調(diào)整帳務(wù),提出整改措施。三是指導(dǎo)他們按財務(wù)制度設(shè)置帳戶,合法合理使用資金,認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。四是出具了詳細(xì)的書面報告,為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù),真正發(fā)揮了財務(wù)監(jiān)督的職能。
今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動的宣傳發(fā)動,對列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查,并針對抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財政局會計科舉辦了多期培訓(xùn)班,上崗培訓(xùn)達(dá)20人次,繼續(xù)教育達(dá)266人次,揚州財政專題講座達(dá)30人次。我們還利用年報會等時間讓企業(yè)財務(wù)科長互相交流、取長補短,學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗,使企業(yè)財會人員既增長了業(yè)務(wù)知識,也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
綜上所述,今年我們雖然做了一些工作,但距離發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距,主要表現(xiàn)在:
一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入。
二是對困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠。
三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動性。
四是報x信息方面僅滿足于完成任務(wù),沒有做到超額完成很多。