總結可以讓我們更好地理解和把握所學的知識和經驗，為今后的發(fā)展打下基礎。寫總結前，可以先進行大致的構思和提綱，有助于整體思路的清晰。小編為大家準備了一些精選的總結范文，希望對您有所幫助。
票據業(yè)務工作總結篇一
一年來，我在縣財政局的正確領導下，在鎮(zhèn)黨委、政府的大力支持下，緊緊圍繞xxxx年工作目標責任書，以科學經濟發(fā)展觀、服務于人民群眾為宗旨，認真履行職責，現就一年來工作任務完成情況匯報如下：
財政所做為支農服務的基層窗口，和廣大群眾的利益密切相關，為此，我們嚴格要求自己，從我做起，從一言一行做起，規(guī)范道德意識，強化服務態(tài)度，每周二進行財政資金安全管理的教育和培訓，不定時與資金管理人員進行交流，及時了解并掌握資金收付管理工作人員的思想動態(tài)，以及可能對資金安全構成潛在風險的不良嗜好，把一切不安全隱患消滅在萌芽狀態(tài)。在工作中，對來我單位辦理業(yè)務的工作人員，熱情接待，從實際出發(fā)，及時辦理，尤其是對農戶百姓，更是講究文明用語，熱情服務，既是遇到不能辦理的業(yè)務，更是做到耐心解答，說明原因，真正做到來有迎聲，去有送聲，使老百姓深切體會到財政部門良好的工作作風。
一年來，為了汽車下鄉(xiāng)補貼能及早下發(fā)到群眾手中，我們針對古城農業(yè)人口多，相對工作量也就較大的實際問題，安排專人值守，確保補貼及時申報。工作中，由于農戶忙于農活，一般都在上地之前和收工之后辦理補貼手續(xù)，也只好是下班時間，并且他們從不分什么節(jié)假日，所以來辦事的`農民對我們會造成誤會和不良影響，為此，鑒于此情況，討論決定，必須保證單位隨時有人值班，受理補貼業(yè)務，不受時間限制，確保全天輪流值班，從而解決了農戶實際問題，為農民提供了方便，對一些農戶補貼手續(xù)不健全證件姓名不一致，以及外省購置等問題，做到耐心解答和政策宣傳，盡可能服務于農戶，使百姓真正體會到黨的溫暖。
(1)提高了?？顚Ｓ媚芰?，有效地防止截留挪用、亂收濫支。
我鎮(zhèn)核算中心制定了資金流程圖，各種資金根據用途，定向撥放，如：民政定補等資金原則上實行統發(fā)；村級資金直接拔付給各村級管理專戶；對財政扶貧資金等的拔付，實行直拔到工程方及受益者等，減少了資金的中轉環(huán)節(jié)，避免了中途的截留挪用。對收費也進行了規(guī)范，規(guī)范了票據的領銷制度等，從源頭上制止了亂收費。
(2)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理得到有效規(guī)范。
鄉(xiāng)財縣管實施后，我鎮(zhèn)的財務管理得到了進一步的規(guī)范。如：工程類資金的支付，以前只要有發(fā)票就能入賬，甚至白條也入賬，鄉(xiāng)財縣管改革后必須附有預算、合同(協議)、進度報告單，工程結束后，還要有工程決算、相關部門的驗收單等。
(3)保證收支平衡，緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難，遏止了債務的增加。
通過實施鄉(xiāng)財縣管工作，我鎮(zhèn)收入全部納入預算管理，財政收入及時繳入國庫，嚴格控制支出及支出順序，先保工資發(fā)放，再保運轉和重點支出。嚴格職務消費，嚴禁隨意舉債，管住了收入的“袋子”，扎嚴了支出的“口子”。
通過清理債權債務，鎖定了以前債務，實行“先剎車，后消腫”。實施鄉(xiāng)財縣管后，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未出現新增債務，實現了“先剎車”的預期目標。嚴格的預算管理，輔以“賬戶統設”，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)亂上項目、亂挪專項資金起到了約束作用。
(4)遏制了亂收費行為，減輕農民負擔得到保證。
縣對鄉(xiāng)實行統收統支的管理體制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項運轉支出由縣財政統一保障，堵住了向農民亂收費、亂推派的口子，使減輕農民負擔真正得到了保證，促進了“三農”發(fā)展。
(5)提高了工作效率。
鄉(xiāng)財縣管工作，全部采用計算機管理，規(guī)范了工作流程，輸入憑證后，審核、記賬、結賬、報表等工作都由計算機自動完成，提高了工作效率，保證了數據的準確性，方便了審計。
(6)規(guī)范了會計核算，確保會計信息質量。
鄉(xiāng)財縣管實施后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)總預算會計賬由縣會計核算中心運用財務軟件統一管理，規(guī)范了會計核算程序，統一了核算口徑，確保會計信息質量，對會計檔案資料的規(guī)范和保管都起到了積極的促進作用。
(7)按照國家有關財政資金管理和會計核算的要求，制定資金安全管理制度，實行內部稽核制度，建立崗位的考評制度、輪崗制度；制定資金收付管理的回避制度。
以上所述這些實際上還是我們在日常工作中應該做得本職工作，工作成績不必多論，只是還存在著許多不足之處，在今后的工作中努力克服解決，切實轉變工作作風，自加壓力，提高工作效率，力爭各項工作上臺階，還請領導和同志們給予批評指正。
票據業(yè)務工作總結篇二
從學校畢業(yè)后進入公司，經過三個月的學習與工作，我對自己的工作認真思考并記錄下來，以此作為自己工作的一個階段性的總結，同時向領導匯報我的工作，請領導審查并給予同意我的轉正申請。
一、工作成績與收獲。
首先要感謝公司人力資源部的認可，讓我有機會進入公司學習，并對我進行的全方面的培訓。在這三個月里，我從公司學到了不少的知識，也得到了不少的訊息，能力得以進一步的提高。進入公司的時候，我就知道我的缺點就是對公司、行業(yè)以及產品系統知識的掌握，好在，這些只要努力，都是可以學習的。
1、在人力資源部的培訓下，我了解了公司的歷史以及規(guī)章制度等，這使我對公司有了更全面的認識，公司的歷史底蘊，嚴謹的工作氛圍，科學的管理制度增強了我在公司發(fā)展的信念，相信隨著公司的發(fā)展，自己也一定會有大的進步。
2、在公司對新員工的培訓期間，我努力學習公司整體情況及產品系統的知識，熟練掌握了產品系統各部分的作用、工作原理、結構、特點、材料等情況，能系統明了的將整個產品詳細、調理清楚的向項目業(yè)主講解，交流清楚，為今后業(yè)務工作的開展二奠定堅實的基礎。在對公司介紹的學習過程中，挖掘公司與別的公司的區(qū)別與優(yōu)勢，自己組織語言，將公司的特點、優(yōu)勢、業(yè)績等全面的介紹給業(yè)主。這也是董事長提倡業(yè)務制勝的“三把斧”中的兩者，所以我從不敢懈怠。
3、為了讓自己更好的進入工作角色，我在短時間內盡量掌握多的行業(yè)知識，并在后期工作中隨時學習補充行業(yè)知識的學習。要想在這個工作中出色，融入到這個行業(yè)里，就只能在工作過程中廣交朋友，學習行業(yè)知識，在業(yè)務工作中，互通消息，互相學習，為在這個行業(yè)中長期發(fā)展而努力。
4、為了我們在業(yè)務工作中與人溝通更勝一籌，我仔細的學習了商務知識，我們部門的總經理對我表示認可，商務知識是業(yè)務員成功必備的素質，這使我們在談業(yè)務的時候比別人更容易成功。
5、前不久，我跟隨團隊出差，在這近一個月的業(yè)務出差中，我將安徽和河南兩省的項目信息進行了拜訪，已經和一些項目的甲方相關人員取得良好的溝通，這為以后我們與這兩地的合作提供了有效的資料。
二、我在工作中得到的感悟。
1、最先要感謝的是公司對我們業(yè)務工作的支持。為了方便我們業(yè)務員開展工作，公司特意給我們業(yè)務員配備了筆記本，并在資料庫中準備了公司企業(yè)形象介紹ppt，產品系統工藝流程演示，這使我們在業(yè)務需要時查找項目和介紹產品信息方便快捷了許多。同時也提升了公司的形象，增加業(yè)務成功的籌碼。
2、業(yè)務工作的首要前提是勤奮。在學習和準備期間，勤奮學習產品知識，認真學習公司組織的各類培訓，并做好學習筆記、工作日記，反復組織語言練習講解系統。項目信息是業(yè)務工作的前提條件，勤奮查找項目信息，總結、交流查找項目的心得，使得自己能更好更多地得到項目信息，更大幾率地取得成功。工作過程中，勤奮努力總結工作中的經驗教訓，大膽嘗試自己的想法與心得。
3、學而不思則罔，思而不學則殆”，除了學習，我們還要善于思考。在工作過程中我們要對工作過程的事物進行思考，對項目信息總結思考，對工作方法總結思考，對業(yè)態(tài)總結思考，這些都是工作成績和業(yè)務能力可以取得提高的條件，如果一個人只是機械地工作而不去總結和思考，那他是不會進步的。而總結思考之后不去實踐自己的想法，那也是無濟于事，于事無補的，等于空想，也不會取得進步。
4、工作進步是要講求方法的。方法是在工作一段時間后，回顧前期的工作之后，總結出來，并予以踐行的。工作方法的改進，是一個循序漸進的工作，是一個長期的過程，而且更是一個不斷總結不斷改進的過程。
5、業(yè)務工作全力以赴。全力以赴自己的工作，竭盡全力去獲得各個方面的信息，思考成功的關鍵所在，并且全力以赴使用各種方法獲得關鍵人物對我公司技術的認可，以在招標時獲得最終的成功。
三、崗位認識。
1、業(yè)務工作不僅是簡單的先查找項目信息，再去跑甲方的工作，而是一個通過長期工作經驗而換來的經過多種方法查找到有效信息，并通過各種方法獲得項目成功的關鍵所在，并結合我公司企業(yè)情況和__（產品）系統介紹，獲得業(yè)主的認可和信任，最終取得項目的成功。
2、業(yè)務崗位不僅是產品的銷售，更是公司形象的代表，營銷工作的成功與優(yōu)秀是否，在一定程度上代表公司的整體面貌。為公司在行業(yè)之中享有美譽而起著關鍵作用。
3、營銷工作的總結也是公司為業(yè)務人員不斷成長而制定的一項制度。作為業(yè)務人員更應該將工作總結作為工作的重要環(huán)節(jié)對待，“學而不思則罔”，為了更好的改進今后的工作，必須對前期的工作不斷進行總結。
4、營銷工作是負責一個項目從開始到結束完整的過程。從項目的前期溝通、招標、合同簽訂、制作安裝過程的跟蹤，回款等等，所以業(yè)務人員必須認真嚴格，一絲不茍的完成全過程工作，才能稱得上是一名合格的業(yè)務人員。
5、業(yè)務人員也是公司信息來源的重點方式。所以業(yè)務人員在獲得各種信息是，要及時將信息反饋回公司。
四、優(yōu)點與缺點。
全面衡量自己的工作，自身的優(yōu)缺點表現在以下幾個方面：
優(yōu)點：
1、善于總結。工作經驗和知識的欠缺要靠在日常工作的不斷學習和總結中來彌補，所以要想成長，必須進行總結。
2、心細認真。工作經驗的積累鍛煉成了心細認真的性格，對于業(yè)務工作來說，心細認真能夠及時學習到別人的優(yōu)點，善于發(fā)現業(yè)務工作中關鍵所在。工作認真是任何工作成功的基本素質。
缺點：
1、對產品系統技術細節(jié)的了解沒有熟練掌握。在前一個項目的招標過程中，我明顯感覺到，業(yè)主對一些細節(jié)問題的詢問自己回答比較欠缺。
改進措施：對產品系統的制作及安裝過程，我將全程進行跟蹤和學習，相信經過這個系統全過程的學習，我會對產品系統的細節(jié)了解的更為全面。
2、投標過程中的細節(jié)方面做的不是足夠好。制作標書時，按照招標要求制作了數量合適的標書，但是沒有給自己留存一份，以備自己的隨時查看和在詢標時候的講解參考。在簽訂技術協議時，發(fā)現自己沒有準備好技術協議的樣本等等。
改進措施：通過這次投標，學習了投標工作的全過程，相信今后的投標工作，自己會準備的充足。
“與誰同行，決定你能走多遠！”——這是我的座右銘，我堅信，我與公司會走得更遠。
票據業(yè)務工作總結篇三
為了進一步落實《縣政府關于地方稅收社會綜合治稅的實施意見》（x政發(fā)[20xx]26號）文件精神，加強行政事業(yè)單位財政票據和地稅發(fā)票的管理工作，有效堵塞稅收漏洞，維護正常的經濟和稅收秩序，根據《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》、《x省發(fā)票管理辦法》和《財政部關于加強政府非稅收入管、理的通知》（財綜[20xx]53號）、《x省行政事業(yè)性收費和政府性基金票據管理辦法》（蘇政辦發(fā)[1999]43號）、《x省財政廳關于印發(fā)x省收費票據管理操作規(guī)程（暫行）的通知》(蘇財綜[20xx]43號)等規(guī)定，我們與縣地稅部門經過細致地調查，在原有基礎上，對我縣行政事業(yè)單位的財政票據和地稅發(fā)票的管理工作等有關問題作出規(guī)定，細化條款，充實內容，制定x縣政府非稅收入票據管理辦法，使之可操作性更強，對實際工作更有指導意義。對所管理的31種財政票據按類型及適用范圍分類管理，并制定《財政票據自查報告表》，下發(fā)給90家用票單位，并于11月在全縣范圍內230家單位開展了一次票據使用檢查工作。
為與預算外資金管理辦公室及時對賬，促使各用票單位所收款項及時、足額繳存財政專戶，我們進一步完善了票據月報表制度。
1、建立票據月報表考核制度。對報送單位上報時間、票據使用中出現的問題按實記錄在考核表上，對報送及時、管理較好的第二分中心、縣職中等會計室給予充分肯定，對報送不及時、串用票據、填開不規(guī)范的商糧物、建設局、司法局等會計室提出批評，責成改正。
2、規(guī)范行政事業(yè)結算憑證的使用。x省行政事業(yè)結算憑證限用于各行政、事業(yè)單位、社會團體和政府授權行使行政管理職能的機構及各鎮(zhèn)區(qū)人民政府，在本單位內部科室、本鎮(zhèn)區(qū)（部門）之間、單位與內部職工之間或主管部門與所屬單位之間的內部資金往來、費用分攤、沖減經費支出以及與財政部門結算，在實際工作中我們多次發(fā)現行政事業(yè)結算憑證串用問題，并有部分收入不繳存財政專戶現象。如，6月16日，我們在對商糧物會計室5月份票據月報表審核中發(fā)現糧食局用x號結算憑證開出的收直屬庫還周轉金20萬，招待所用74428x號結算憑證開出的收解困資金6萬元。針對這種現象，我們嚴格行政事業(yè)結算憑證的使用，要求用票單位在月報表備注欄詳細申報票據號碼、收款名目、金額、資金去向，對應納入財政專戶管理的資金保證及時入庫。
月報制度加大了應收盡收力度，明確了收入資金來源，增強了收入繳庫的透明度，便于全程監(jiān)控執(zhí)收單位交款信息，分析非稅收入變動情況，提高了財政資金的管理水平。
1、票據辦認真做好全縣中小學收費實行縣統一管理有關收費票據的清理，繳驗及新購票據發(fā)放使用等工作。全縣14個鎮(zhèn)和各中小學校都有以前購領的舊票，3月底限時清理完畢。10月份，票據辦會同教育局及各財政所，聯合向相關單位發(fā)出繳驗省“中小學收費收據”的通知，認真細致地清理票據倉庫中已作廢的票據和保管到期的票據存根，登記上報領導審批后組織銷毀。
2、除對教育系統用票清理外，今年我們還對進修學校、城管辦、房管局、交通局等幾家大的用票單位保管5年以上的票據存根進行了核銷。其中，繳驗房管局190本，城管辦3552本，進修學校784本。
。充分利用起管理軟件，5至6月份做好數據錄入工作，動態(tài)反映全縣財政票據的收、發(fā)、繳、存情況。6月份，票據辦開展了縣鎮(zhèn)各用票單位“票據購領發(fā)放登記簿”的審驗換發(fā)工作。對于20xx年的各類各項財政票據的購領、發(fā)放全部記入新本，輸入微機，使票據的購領、發(fā)放、繳驗、核銷工作進入制度化、規(guī)范化、電算化、程序化的軌道。
。我們根據數據資料深化服務，對庫存不多的使用單位實行友情提醒服務，讓他們辦理用票申請，我們及時去市局進票，保證收費工作順利進行。
1、6月份臨近學期末時，我們盤點庫存中小學學雜費收據后，主動給x縣中學、實驗中學、人民路小學、實驗小學、教育會計核算中心聯系，請他們報用票計劃，及時到市局進票據4000本，并對用量較大的教育會計核算中心（3800本）實行送貨上門服務，受到教育部門各位同仁的好評。
2、5月份，電視新聞中播放了我國即將換發(fā)第二代身份證的消息后，張宗連同志就主動與縣公安局戶籍股聯系，詢問我縣換發(fā)工作安排，根據第一批換證數量，到市局領進15萬份二代身份證工本費收據，保證換發(fā)工作順利進行。
為全面掌握全縣非稅收入項目，在對財政票據使用的檢查和審核中做到心中有數，6月8日，我們下通知要求各用票單位專管員報送收費許可證復印件、收費項目目錄、收費文件或依據，根據以上資料，我們制作了x縣政府非稅收入項目查詢表，建立收費項目庫。
過去我們繳驗票據存根與繳驗預算外資金收入繳款書存根是分離的，今年秋季從教育系統我們開始改革票據存根繳驗制度。今年秋季學費征收工作結束后，我們要求各中小學、教育會計核算中心、職業(yè)中學票據專管員繳驗存根時，同時繳驗繳款書進賬單，票據開出的總額應與繳款書進賬單的合計數相符。我們深入到學校，一本本地合計，并抽查單本合計數，保證收入不流失。特別是在教育會計核算中心，我們對發(fā)放的3800本秋季學雜費收據繳驗，清點回收3660本，入帳資金38567460.46元,其中入預算外財政專戶129x528元。在檢查過程中，對抽查出票款不符的鳳城中心校、范樓中心校、東渡中學提出嚴肅批評，并打回去返工。由于繳驗存根的同時繳驗繳款書進賬單，使得坐收坐支、挪用、隱瞞收入等行為得以遏制。x縣中學將臨時挪用的132萬元學雜費及時補上。
為加強財政票據管理，盤點全年票據使用情況，從今年11月份起我們試點財政票據年檢年審工作，對凡在縣財政局票據辦購領了行政事業(yè)性收費、政府性基金、行政事業(yè)單位結算憑證等財政票據的所有行政事業(yè)單位、社會團體的用票情況、收費資金是否按照有關規(guī)定及時繳存財政專戶或國庫實行“收支兩條線”管理。本次年檢年審采取執(zhí)收單位自檢和票據辦審驗結合的方法，各執(zhí)收單位接通知后組織力量認真自查，并填制好票據年檢表格，按規(guī)定攜帶購領簿、本年度使用的票據存根（包括尚未用完和以前年度結轉尚未審核的票據）、預算外資金專用交款書存根以及《票據年檢表》一式二份到票據辦參加審驗，合格后方可購領下一年度新票據。我們根據“先易后難”的原則，從11月份起先選取20家用票量較小的單位進行了年檢年審。
由于票據專管員工作崗位經常調整，為幫助他們熟悉業(yè)務，我們于10月12日舉辦了鄉(xiāng)鎮(zhèn)票據專管員業(yè)務培訓班，加強業(yè)務知識和微機操作技術培訓，建立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)票據月報表網上申報制度，提高票據管理水平。
以前的票據月報表僅反映票據購領、繳驗、結存份數、收款合計數，今年我們細化了票據月報表的填報內容，在備注欄填報票據號碼、收費項目、金額，根據這些資料分析我縣各收費項目占政府非稅收入的份額，對管理薄弱的項目深入調研，提出改進工作的意見或建議。
1、10月8日，我們在催收票據月報表時發(fā)現工會安全技校9月份無財政專戶繳存金額，就到其單位，責成報帳員交出其領用的2本行政事業(yè)性收費收據，通過核查，9月份該單位共收取電工培訓費等13610元，坐支9000余元。我們立即收回票據，讓他們限期把所收資金足額繳存財政專戶，并對其坐支行為做出檢討。
2、通過對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據檢查，加強鎮(zhèn)級預算外資金管理。8月份，我們檢查了全縣14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政票據使用情況。對檢查中發(fā)現的問題仔細整理后，針對鎮(zhèn)會計核算中心取消后鎮(zhèn)級預算外資金管理混亂的狀況，我們聯合綜合股、預算外資金管理辦公室在10月12日召開了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據管理和鎮(zhèn)級預算外資金管理工作會議。嚴格鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據領用手續(xù)，完善票據領購辦法，建立票據月報和年檢制度，并按照建立農村公共財政體制的要求，由縣財政統一管理各鎮(zhèn)財政資金。根據上級精神，縣政府出臺了《關于縣鎮(zhèn)財政管理方式改革的實施意見》，按照這份文件的精神，在堅持鎮(zhèn)“四權不變”，即預算管理權不變、資金所有權不變、資金使用權不變、財務審批權不變的前提下，鎮(zhèn)級組織的稅收收入，直接繳入縣級金庫；鎮(zhèn)級組織的納入預算內管理的預算外收入，先進入“結算分戶”，由鎮(zhèn)財政所填制一般收入繳款書，直接繳入縣級金庫；暫未納入預算管理的預算外收入或暫存資金,填制資金報解單，資金隨單上劃縣財政專戶。鎮(zhèn)財政所根據年度預算和收入進度，按月編報用款計劃，經縣財政部門審核后，按照國庫集中支付的有關要求，辦理資金撥款手續(xù)。符合直接支付條件的，直接將資金撥付至提供商品或勞務的單位或個人；不符合直接支付條件的，由縣財政部門將資金撥付至鎮(zhèn)財政“支出專戶”，再由鎮(zhèn)財政所視具體情況，辦理支付手續(xù)，切實把鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算外資金繼續(xù)統管起來，實行“預算共編、賬戶統設、集中收付、票據統管、債務審批”的鎮(zhèn)財縣管模式。
票據業(yè)務工作總結篇四
我校由主管會計專人管理財政票據，建立了財政票據登記制度，設置了財政票據管理臺帳；按規(guī)定領取了《財政票據購領證》，實際領購財政票據數量及種類與《財政票據購領證》記錄相符；財政票據各欄填寫規(guī)范、準確、完整，無相互串用行為；無丟失毀損財政票據行為；無用財政票據收取經營服務性收費行為；對使用完畢的財政票據按順序清理存根，并按規(guī)定妥善保管，定期進行票據繳銷，嚴格執(zhí)行了財政票據管理制度。
票據業(yè)務工作總結篇五
在分行總體工作思路指引下，面對日益加劇的同業(yè)競爭市場，分行票據中心始終堅持做大規(guī)模、做好利潤、做通渠道，加速流轉，優(yōu)化服務，在市場上形成差異化競爭優(yōu)勢，鞏固了市場份額并全面完成了分行下達的各項任務。
一、一季度票據業(yè)務情況。
1、直貼業(yè)務。分行年一季度直貼發(fā)生筆，金額億，同比增長%，其中銀票筆，金額億，同比增長，商票筆，金額萬，同比下降%。
2、轉貼業(yè)務。分行年一季度轉貼發(fā)生筆，金額億，同比增長%；其中轉貼現買斷發(fā)生筆，金額億，同比增長%，轉貼現賣斷發(fā)生筆，金額億，同比增長%。
3、買入返售業(yè)務及賣出回購再貼現情況。鑒于總行對資金業(yè)務限制較嚴，買入返售未有發(fā)生。分行年一季度在分行領導的大力支持和推動下，賣出回購式再貼現發(fā)生億，同比上浮%。
4、利潤完成情況。年一季度分行票據中心在市場化競爭加劇的情況下，始終穩(wěn)抓收益，在保證一定利差空間的情況下，堅持快進快出的原則，在貸款規(guī)模與收益之間實現了平衡。僅一季度就實現萬利息凈收入（包括直貼利息收入、轉貼利息收入、買入返售票據利息收入），但受今年市場化影響，利潤空間進一步擠壓，買入返售業(yè)務受限等因素，收益同比下降34%。
票據業(yè)務工作總結篇六
我辦一直對年檢年審工作高度重視，每年年檢開始前，對執(zhí)收單位下發(fā)一個年檢通知，明確年檢的時間、對象、范圍和具體要求，同時抽調人員，集中一段時間完成此項工作。2005年應檢單位159個，實檢單位151個，實檢占應檢的95%（沒有年檢的8個單位是一些臨時機構，領用的是往來結算收據）。年檢工作主要是采取以執(zhí)收單位自查送審為主，財政票據管理員進駐單位重點檢查為輔的方式進行的。
通過開展票據年檢工作，夯實了單位票據管理基礎工作，全面地掌握了單位票據管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”。同時，也及時發(fā)現了執(zhí)收單位在票據管理中存在的一些問題：鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的票據管理相對滯后，個別單位截留非稅收入，存在票據混用現象，單位票管員的素質有待進一步提高，轉賬結算業(yè)務銀行不交換一般繳款書，以致與單位對賬困難，《湖南省非稅收入一般繳款書》（手工）第五聯為非稅機構記賬，一些單位開票員往往寫得太輕，字跡不太清楚，難于辨認等。
票據業(yè)務工作總結篇七
財基科將票據自查工作與財務管理制度學習、業(yè)務技能的提高、制度的規(guī)范緊密結合起來，做到邊檢查、邊學習、邊整改規(guī)范；將自查工作與提高人員法規(guī)意識緊密結合起來，通過自查、學習和法治教育不斷增強自身遵紀守法的自覺性，收到了較好的效果。
票據業(yè)務工作總結篇八
根據總行的檢查通知要求，我部牽頭組織客戶經理對2011年截止6月末有余額的銀行承兌匯票及貼現業(yè)務進行自查，檢查面達到100%，現將有關情況匯報如下：
截止6月末，我行銀行承兌匯票余額為13.16億元，較年初增加2.26萬元，增幅為20.73%。截止6月末我行貼現余額為零。
本次我行對銀行承兌匯票采取100%檢查的方式，主要檢查截止6月末有余額的銀行承兌匯票業(yè)務，余額為13.16億元。
1、授信業(yè)務的合規(guī)性。
經檢查，所有客戶業(yè)務資料完整，授信均在我行授信額度內，符合我行要求。放款操作環(huán)節(jié)中均能夠落實放款條件，落實保證金或其他擔保條件，敞口部分均落實足額擔保，并對所有質押的票據的真實性按規(guī)定進行審查審核，經業(yè)務部門及有權人員審批簽章后進行放款，未出現越權放款的情況。
2、貿易背景真實性。
所有業(yè)務合同標的物與申請人營業(yè)執(zhí)照和章程表述的經營范圍匹配，稅票與交易合同有關要素一致，交易金額符合申請人的經營規(guī)模。擔保人具備擔保資格和擔保能力；擔保方式為質押的已辦妥質押手續(xù)。
3、銀行承兌匯票的簽發(fā)及帳務處理。
銀票的簽發(fā)均是在簽訂承兌協議并經業(yè)務部門及有權人員簽批的情況下開立。保證金管理方面能夠按要求填制好進賬通知單并經有權人簽字，并及時辦理了保證金的存入和凍結手續(xù)，未出現貸款資金用于銀行承兌匯票保證金的情況。
4、銀行承兌匯票業(yè)務到期兌付情況。
未出現發(fā)放貸款備付銀票（或償還銀票墊款）和開新票（通過貼現套取資金）還舊票的情況。
5、銀行承兌匯票業(yè)務資料的完備性情況。
銀行承兌匯票業(yè)務資料均能按照監(jiān)管部門及我行總行的要求簽訂相關法律文本并提供相關業(yè)務資料。我行要求客戶經理及時追蹤企業(yè)稅票到位情況，定期收集稅票歸檔，確保票據業(yè)務的合規(guī)性，但檢查中發(fā)現仍有部分稅票未能及時補充，部分貿易合同上未注明以銀行承兌匯票作為結算方式，少數客戶提供了重復稅票。
2、針對以銀票作為預付款的客戶限其結算完成后補充稅票；
3、針對業(yè)務中檢查出來的重復稅票，要求做到現場整改，團隊長做好督辦工作；
4、少數不能提供稅票的客戶，要求其提供貨運單據等足以證明貿易真實性的材料，并不再受理此類業(yè)務。
5、對不能提供足額稅票的敞口銀票，要求其補足敞口保證金，并停止其續(xù)辦銀承業(yè)務。
下一步工作打算，我行將在今后的票據業(yè)務發(fā)展中嚴格執(zhí)行總行《關于加強銀行承兌業(yè)務風險管理的若干意見》，做到嚴控規(guī)模，將票據規(guī)?？刂圃?月末余額內；嚴審合同，確保票據開立具有真實貿易背景；嚴查發(fā)票，對客戶提供的發(fā)票做到原件查驗，由客戶經理在客戶提供的發(fā)票原件上注明“已辦理銀行承兌匯票”字樣，防止多次使用重復票據，并要求對發(fā)票進行稅網核實后注明“已核實”字樣，核實比例為100%；嚴明責任，明確各操作各環(huán)節(jié)的責任人及對責任人處罰措施。
票據業(yè)務工作總結篇九
根據總行的檢查通知要求，我部牽頭組織客戶經理對20xx年截止6月末有余額的銀行承兌匯票及貼現業(yè)務進行自查，檢查面達到100%，現將有關情況匯報如下：
截止6月末，我行銀行承兌匯票余額為13.16億元，較年初增加2.26萬元，增幅為20.73%。截止6月末我行貼現余額為零。
本次我行對銀行承兌匯票采取100%檢查的方式，主要檢查截止6月末有余額的銀行承兌匯票業(yè)務，余額為13.16億元。
1、授信業(yè)務的合規(guī)性。
經檢查，所有客戶業(yè)務資料完整，授信均在我行授信額度內，符合我行要求。放款操作環(huán)節(jié)中均能夠落實放款條件，落實保證金或其他擔保條件，敞口部分均落實足額擔保，并對所有質押的票據的真實性按規(guī)定進行審查審核，經業(yè)務部門及有權人員審批簽章后進行放款，未出現越權放款的情況。
2、貿易背景真實性。
所有業(yè)務合同標的物與申請人營業(yè)執(zhí)照和章程表述的經營范圍匹配，稅票與交易合同有關要素一致，交易金額符合申請人的經營規(guī)模。擔保人具備擔保資格和擔保能力；擔保方式為質押的已辦妥質押手續(xù)。
3、銀行承兌匯票的簽發(fā)及帳務處理。
銀票的簽發(fā)均是在簽訂承兌協議并經業(yè)務部門及有權人員簽批的情況下開立。保證金管理方面能夠按要求填制好進賬通知單并經有權人簽字，并及時辦理了保證金的存入和凍結手續(xù)，未出現貸款資金用于銀行承兌匯票保證金的情況。
4、銀行承兌匯票業(yè)務到期兌付情況。
未出現發(fā)放貸款備付銀票（或償還銀票墊款）和開新票（通過貼現套取資金）還舊票的情況。
5、銀行承兌匯票業(yè)務資料的完備性情況。
銀行承兌匯票業(yè)務資料均能按照監(jiān)管部門及我行總行的要求簽訂相關法律文本并提供相關業(yè)務資料。我行要求客戶經理及時追蹤企業(yè)稅票到位情況，定期收集稅票歸檔，確保票據業(yè)務的合規(guī)性，但檢查中發(fā)現仍有部分稅票未能及時補充，部分貿易合同上未注明以銀行承兌匯票作為結算方式，少數客戶提供了重復稅票。
2、針對以銀票作為預付款的客戶限其結算完成后補充稅票；
3、針對業(yè)務中檢查出來的重復稅票，要求做到現場整改，團隊長做好督辦工作；
4、少數不能提供稅票的客戶，要求其提供貨運單據等足以證明貿易真實性的材料，并不再受理此類業(yè)務。
5、對不能提供足額稅票的敞口銀票，要求其補足敞口保證金，并停止其續(xù)辦銀承業(yè)務。
下一步工作打算，我行將在今后的票據業(yè)務發(fā)展中嚴格執(zhí)行總行《關于加強銀行承兌業(yè)務風險管理的若干意見》，做到嚴控規(guī)模，將票據規(guī)?？刂圃?月末余額內；嚴審合同，確保票據開立具有真實貿易背景；嚴查發(fā)票，對客戶提供的發(fā)票做到原件查驗，由客戶經理在客戶提供的發(fā)票原件上注明“已辦理銀行承兌匯票”字樣，防止多次使用重復票據，并要求對發(fā)票進行稅網核實后注明“已核實”字樣，核實比例為100%；嚴明責任，明確各操作各環(huán)節(jié)的責任人及對責任人處罰措施。
xx分行。
二〇一xx八月六日。
票據業(yè)務工作總結篇十
全行員工忙碌緊張的工作中又臨近歲尾。年終是最繁忙的時候，同時也是我們心里最塌實的時候。因為回首這一年的工作，我們會計出納部的每一名員工都有自已的收獲，都沒有碌碌無為、荒度時間。盡管職位分工不同，但大家都在盡最大努力為行里的發(fā)展做出貢獻。現將全年的工作情況向全行職工作以匯報：
今年是我們商業(yè)銀行具有轉折意義的一年，經過六年的打拼和積累，我行的羽翼已經逐漸豐滿，準備更名掛牌，開始新的征程。然而，如果要使我們景星支行真正走在全行的前列，我們首先要做的是提高我們的業(yè)務能力。我行會計出納部經常組織員工進行理論學習、崗位練兵。對市行傳達的每一個文件、通知都認真貫徹。讓員工樹立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，積極主動的完成自己的本職工作。我部一直堅持向時間要效益、向工作要質量。在核算上無重大差錯事故。
我部的內部制度是比較健全的，各項工作都有明確分工，員工病、事假都嚴格按照規(guī)定及時請假。在安全防范方面，對柜員日常工作所用的各種公章、名章都嚴格做到每日下庫保管；對重要憑證的領用，都有專人負責；明確柜員的權限，不得擅自授權；對于市行要求上報的反洗錢可疑業(yè)務及時上報；隨時提高警惕，杜絕詐騙?？傊?，我們要將一切防忠于未然，不做亡羊補牢的`無用功，力求使全行的工作在穩(wěn)健中謀發(fā)展。
今年是對全行職工個人業(yè)務考核要求最嚴格的一年，綜合柜員上崗考試，直接關系到了每個員工的切身利益。行里不想讓任何一個職工掉隊，我會計出納部，為了使每個員工順利的通過考試，帶領員工們利用工作之外一切所能利用的時間，積極準備考試。其間，我們組織了員工點鈔，打字的基本技能考試。組織員工去培訓中心進行業(yè)務上機打操作的練習。有些員工工作、家庭的各方面負擔都很重，考試給其帶來了很大的心理壓力，思想包袱很重。為幫助這樣的同志，我部各個員工在考試期間，經常互相交流思想，一起鉆研考試的命題，接受能力快的同志，耐心的給其他同志講解。體現出了團結同志的精神，更讓員工們感受到了行內大家庭的溫暖。考試臨近期間，大家都想爭分奪秒的看書，但行里的各項工作是不可以停滯的。時間是自己的生命，因為這關系到自己是否有資格上崗；時間更是全行的生命，因為有那么多的客戶需要我們?yōu)槠浞?。我部全體員工都義不容辭的選擇了后者。在考試期間，沒有人因為自己的利益，耽誤本職工作，在最關鍵的時刻，我們看到了員工們的可愛之處。
在臨近年終的最后一季，市行“新百日會戰(zhàn)”的各項指標下達到支行，支行下到各科部。我部所有職工都在第一時間積極的行動起來，配合行里完成各項指標。雖然“新百日會戰(zhàn)”所大力宣傳的各種產品大都是對個人客戶的，但是我部員工只要有機會就向來辦業(yè)務的客戶宣傳新產品。尤其是“得利寶”業(yè)務問世以后，我部員工向代發(fā)工資客戶力推此項產品，滴水成河，為行內存款的上升做著力所能及的貢獻。行領導多次強調，存款是責任，不是任務。
就是想讓職工轉變思想，把行里的事當成自已的事，變壓力為動力，當我們正視這個問題的同時，我們也感到了責任的重大和為行里工作的樂趣。員工們不再抱怨任務繁重，而是把“新百日會戰(zhàn)”當成一個活動去積極的參與。
這一年的工作和考核，又使我部員工得到了很多經驗，當然也有很多教訓。我們一直重視員工的整體業(yè)務水平的提高，大部分職工的工作質量都是達標的，但。
票據業(yè)務工作總結篇十一
銀行承兌匯票banksacceptancebill（ba）是商業(yè)匯票的一種。是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。
簡介。
銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。我國的銀行承兌匯票每張票面金額最高為1000萬元(實務中遇到過票面金額為1億元和5千萬元的。）。銀行承兌匯票按票面金額向承兌申請人收取萬分之五的手續(xù)費，不足10元的按10元計。承兌期限最長不超過6個月。承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計收逾期罰息。
商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票一式三聯。
銀行承兌匯票的出票人具備的條件。
（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織；
（2）與承兌銀行具有真實的委托付款關系；
（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票；
（4）有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽。
（5）與銀行信貸關系良好，無貸款逾期記錄。
（6）能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。
編輯本段票據特點。
由銀行承諾到期付款的匯票稱為銀行承兌匯票；由實力雄厚，信譽卓著的企業(yè)承諾到期付款的匯票稱為商業(yè)承兌匯票。由于市場經濟所必須的信用體系在我國尚未完全建立，商業(yè)承兌匯票目前使用范圍并不廣泛，我們經濟生活中大量使用的是銀行承兌匯票。
突出特點。
一、信用好，承兌性強。銀行承兌匯票經銀行承兌到期無條件付款。就把企業(yè)之間的商業(yè)信用轉化為銀行信用。對企業(yè)來說，收到銀行承兌匯票，就如同收到了現金。
二、流通性強，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書轉讓，也可以申請貼現，不會占壓企業(yè)的資金。
三、節(jié)約資金成本。對于實力較強，銀行比較信得過的企業(yè)，只需交納規(guī)定的保證金，就能申請開立銀行承兌匯票，用以進行正常的購銷業(yè)務，待付款日期臨近時再將資金交付給銀行。由于銀行承兌匯票具有上述優(yōu)點，因而受到企業(yè)的歡迎。與此同時，偽造銀行承兌匯票等犯罪行為呈現上升勢頭，有些企業(yè)深受其害。
銀行承兌匯票是指在承兌銀行開立存款賬戶，資信狀況良好的法人組織簽發(fā)，并由開戶銀行承諾到期付款的一種票據.它是目前企業(yè)間相互結算的重要方式之一。
1、對于賣方來說，對現有或新的客戶提供遠期付款方式，可以增加銷售額，提高市場競爭力。
2、對于買方來說，利用遠期付款，以有限的資本購進更多貨物，最大限度地減少對營運資金的占用與需求，有利于擴大生產規(guī)模。
3、相對于貸款融資可以明顯降低財務費用。
適用于銀行承兌匯票的公司。
交易雙方經過協商，簽定商品交易合同，并在合同中注明采用銀行承兌匯票進行結算。作為銷貸方，如果對方的商業(yè)信用不佳，或者對對方的信用狀況不甚了解或信心不足，使用銀行承兌匯票較為穩(wěn)妥。因為銀行承兌匯票由銀行承兌，由銀行信用作為保證，因而能保證及時地收回貨款。
簽發(fā)匯票。
付款方按照雙方簽訂的合同的規(guī)定，簽發(fā)銀行承兌匯票。
銀行承兌匯票一式四聯，第一聯為卡片，由承兌銀行支付票款時作付出傳票；第二聯由收款人開戶行向承兌銀行收取票款時作聯行往來賬付出傳票；第三聯為存根聯，由簽發(fā)單位編制有關憑證。
備注:付款單位出納員在填制銀行承兌匯票時，應當逐項填寫銀行承兌匯票中簽發(fā)日期，收款人和承兌申請人(即付款單位)的單位全稱、賬號、開戶銀行，匯票金額大、小寫，匯票到期日等內容，并在銀行承兌匯票的第一聯、第二聯、第三聯的“匯票簽發(fā)人蓋章”處加蓋預留銀行印簽及負責人和經辦人印章。
匯票承兌。
付款單位出納員在填制完銀行承兌匯票后，應將匯票的有關內容與交易合同進行核對，核對無誤后填制“銀行承兌協議”及銀行承兌匯票清單，并在“承兌申請人”處蓋單位公章。銀行承兌協議一般為一式三聯，銀行信貸部門一聯，銀行會計部門一聯，付款單位一聯，其內容主要是匯票的基本內容，匯票經銀行承兌后承兌申請人應遵守的基本條款等。待銀行審核完畢之后，在銀行承兌協議上加蓋銀行公章或合同章，在銀行承兌匯票上加蓋匯票專用章，并至少加蓋一個經辦人私章。
支付手續(xù)費。
按照“銀行承兌協議”的規(guī)定，付款單位辦理承兌手續(xù)進向承兌銀行支付手續(xù)費，由開戶銀行從付款單位存款戶中扣收。按照現行規(guī)定，銀行承兌手續(xù)費按銀行承兌匯票的票面金額的萬分之五計收，每筆手續(xù)費不足10元的，按10元計收。
承兌期限最長不超過6個月。承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計收逾期罰息。
包買是指銀行根據包買申請人（持票人）的申請，無追索權買入其持有的、由符合同業(yè)授信管理規(guī)定銀行承兌的、以人民幣計價的遠期銀行匯票的一種授信業(yè)務。
適用對象。
適用于銀行承兌匯票包買的公司。
適用于具有真實貿易背景的、有延期付款需求的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、機關學校等單位。
1、存在改善財務狀況需求的大型集團客戶，尤其是各級國資委監(jiān)管的大型國有企業(yè)。
2、財務制度較為嚴格，希望降低票據應收風險的企業(yè)，主要是大型外商投資企業(yè)。
1、買方的最終付款風險轉由銀行承擔，在基礎交易真實合法的基礎上，銀行對已支付的貼現款項無追索權。
2、賣方遠期應收票據變?yōu)榧雌诘默F金收入，財務狀況得到實質改善。
3、賣方資金周轉率提高，便利資金周轉。
出票。
銀行承兌匯票是由出票人簽發(fā)的，由銀行承兌的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。
銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件：
（一）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其它組織；
（二）與承兌銀行具有真實的委托付款關系；
（三）資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。
簽發(fā)銀行承兌匯票必須記載下列事項：
（一）表明“銀行承兌匯票”的字樣；
（二）無條件支付的委托；
（三）確定的金額；
（四）付款人名稱；
（五）收款人名稱；
（六）出票日期；
（七）出票人簽章。
欠缺記載上述規(guī)定事項之一的，銀行承兌匯票無效。銀行承兌匯票應由在承兌銀行開立存款帳戶的存款人簽發(fā)。
“銀行承兌匯票”字樣是匯票文句。在實務中，它是印刷在匯票的正面上方，出票人無需另行記載。
無條件支付委托是支付文句。在實務中，它也是印刷在銀行承兌匯票的正面，通常以“本匯票于到期日付款”、“本匯票請予以承兌于到期日付款”等類似文句來表示，出票人無需另行記載。
確定的金額要求。匯票上記載的出票金額必須確定，并且只能以金錢為標的，記載的匯票金額必須按《支付結算辦法》附件一的規(guī)定來書寫。出票金額大寫必須與小寫金額一致，兩者不一致的，票據無效。出票金額不得更改，更改的匯票無效。
付款人是銀行承兌匯票的出票人在匯票上記載的委托其支付匯票金額的銀行，付款人并非因出票人的支付委托即成為當然的票據債務人，而是必須經其承兌。在匯票承兌之前的付款人為出票人，在承兌之后的承兌銀行就是付款人，是銀行承兌匯票的主債務人。
收款人是匯票上記載的受領匯票金額的最初票據權利人。收款人名稱不得更改，更改的銀行承兌匯票無效。
出票日期必須按照《支付結算辦法》附件一的規(guī)定書寫。出票日期不得更改，更改的銀行承兌匯票無效。
出票人在匯票上注明"不得轉讓"字樣的匯票喪失流通性，其后手不得再轉讓。
銀行承兌匯票出票人必須簽章，簽章必須清楚。
出票人將簽發(fā)好的銀行承兌匯票交給收款人后，出票行為即告完成。提示承兌是指持票人向付款人出示匯票，并要求付款人承諾付款的行為。所謂提示即持票人向付款人現實地出示匯票，以行使或保全其票據權利的行為。
提示承兌。
提示承兌是匯票中特有的票據行為。
銀行承兌匯票可以在出票時向付款人提示承兌后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兌。
持票人向付款人提示承兌時，必須向付款人出示匯票，否則付款人可予以拒絕。并且這種拒絕不具有拒絕承兌的效力，持票人不得以此為由，向其前手行使追索權。
見票即付的匯票無需提示承兌。
定日付款或者出票后定期付款的商業(yè)匯票，持票人應當在匯票到期日前向付款人提示承兌。
見票后定期付款的匯票，持票人應當自出票日起1個月內向付款人提示承兌。
匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權。
承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。承兌是匯票中特有的一種票據行為。
銀行承兌匯票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兌的匯票時，應當向出票人或持票人簽發(fā)收到匯票的回單，記載匯票提示承兌日期并簽章。付款人應當自收到提示承兌的匯票之日起3日內承兌或者拒絕承兌。付款人拒絕承兌的，必須出具拒絕承兌的證明。
承兌。
承兌是一種附屬票據行為，它以出票行為的成立為前提，承兌行為必須在有效的匯票上進行才能生效；承兌是匯票付款人做出的，表示其于到期日支付匯票金額的票據行為；承兌是一種要式法律行為，必須依據票據法的規(guī)定作成并交付，才能生效；承兌是持票人行使票據權利的一個重要程序，持票人只有在付款人作出承兌后，其付款請求權才能得以確定。
商業(yè)匯票的承兌銀行，必須具備下列條件：
（一）與出票人具有真實的委托付款關系；
（二）具有支付匯票金額的可靠資金；
（三）內部管理完善，經其法人授權的銀行審定。
銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時，銀行的信貸部門負責按有關規(guī)定和審批程序，對出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內容進行認真審查，必要時可由出票人提供擔保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協議。
付款人承兌商業(yè)匯票，應當在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章，見票后定期付款的匯票，應在承兌時記載付款日期。在實務中，銀行承兌匯票的承兌文句（即“承兌”字樣）已經印在匯票的正面，如“本匯票已經承兌到期無條件付款”、“本匯票已經承兌，到期日由本行付款”等，無須承兌人另行記載，承兌人只需在承兌人簽章處簽章并在承兌日期欄填明承兌日期即可。
銀行承兌匯票的承兌銀行，應按票面金額向出票人收取萬分之五的手續(xù)費。
付款人承兌商業(yè)匯票，不得附有條件。承兌附有條件的，視為拒絕承兌。
貼現。
銀行承兌匯票貼現是指銀行承兌匯票的貼現申請人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。
一、申請人應具備的條件。
（二）與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關系并提供相關證明材料；
（三）在開戶行開立結算賬戶；
（四）非銀行承兌匯票的出票人；
（五）滿足開戶行要求的其他條件。
二、申請人需要提供的資料。
（二）經中國人民銀行年審合格的貸款卡原件；
（三）申請人與其前手之間的商品交易合同、增值稅發(fā)票等資料的原件及復印件；
（四）開戶行要求的其他資料。
三、申辦程序。
客戶向開戶行提出書面申請，并提交有關資料，經我行審批同意后，辦理相關貼現手續(xù)。
四、服務渠道。
銀行各級分支機構公司業(yè)務部門是銀行承兌匯票貼現業(yè)務的經營部門，負責該項業(yè)務的營銷、申請受理、調查評價以及客戶服務工作。
提示付款。
提示付款是指票據的持票人在票據的付款期限內向票據付款人提示票據，要求票據付款人償付票據金額的行為。
銀行承兌匯票的持票人應當自匯票到期日起十日內向付款人提示付款。
持票人應當在提示付款期限內通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。對異地委托收款的，持票人應匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款。持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人的開戶銀行不予受理。
通過委托收款銀行或者通過票據交換系統向付款人提示付款的，視同持票人提示付款，其提示付款日期以持票人向開戶銀行提交票據日為準。
銀行承兌匯票的持票人超過規(guī)定的提示付款期限提示付款的，喪失對其前手的追索權。
持票人未按照上述規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，仍可以向承兌人請求付款，承兌人或者付款人仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。
付款。
付款是指票據付款人在持票人提示付款時按票據上的記載事項向持票人支付票據金額的行為。
付款是支付票據金額的行為，并且只以支付票據上記載的金額為限，如果是給付實物或者其他有價證券，都不構成票據的付款；付款是消滅票據關系的行為，票據一經付款，票據關系得以消滅，票據上的一切債務人均解除其票據責任。
銀行承兌匯票的付款期限，最長不得超過6個月。定日付款的匯票付款期限自出票日起計算，并在匯票上記載具體的到期日；出票后定期付款的匯票付款期限自出票日起按月計算，并在匯票上記載；見票后定期付款的匯票付款期限，自承兌或絕拒承兌日起按月計算，并在匯票上記載。持票人依照《票據法》規(guī)定提示付款的，付款人應當在見票當日足額付款。
銀行承兌匯票的出票人應于匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。承兌銀行應在匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款。
承兌銀行存在合法抗辯事項拒絕支付的，應自接到商業(yè)匯票的次日起3日內，作成拒絕證明，連同銀行承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉交持票人。
銀行承兌銀行的出票人于匯票到期日未能足額交存票款的，承兌銀行除憑票向持票無條件支付票款外，對出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬分之五計收利息。
持票人委托的收款銀行的責任，限于按照匯票上記載事項將匯票金額轉入持票人帳戶。付款人委托的付款銀行的責任，限于按照匯票上記載事項從付款人帳戶支付匯票金額。
持票人獲得付款的，應當在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉帳收入持票人帳戶，視同簽收。
匯票金額為外幣的，按照付款日的市場匯價，以人民幣支付。但匯票當事人對匯票支付的貨幣種類另有約定的，從其約定。
付款人及其代理付款人付款時，應當審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。付款人及其代理付款人以惡意或者有重大過失付款的，應當自行承擔責任。
對定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，付款人在到期日前付款的，由付款人自行承擔所產生的責任。
付款人依法足額付款后，全體匯票債務人的責任解除。
追索。
追索是指票據持票人在依照票據法的規(guī)定請求付款人承兌或者付款而被拒絕后向他的前手（出票人、背書人、保證人、承兌人以及其它票據債務人）要求償還票據金額、利息和相關費用的行為。
追索權的行使必須在票據法規(guī)定的期限內，并且只有在獲得拒絕證明時才能行使。
銀行承兌匯票到期被拒絕付款的，持票人可以行使追索權。
持票人行使追索權時，應當提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明。持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權。但是，承兌人或者付款人仍應當對持票人承擔責任。
背書轉讓是一種票據行為，是票據權利轉移的重要方式。
背書從按目的可以分為兩類：一是轉讓背書，即以轉讓票據權利為目的的背書，二是非轉讓背書，即以設立委托收款或票據質押為目的的背書。
商業(yè)匯票均可以背書轉讓，背書人以背書轉讓匯票后，即承擔保證其后手付款的責任。背書人在匯票得不到付款時，應當向持票人清償：
（一）被拒絕付款的匯票金額；
（三）取得有關拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。
背書是一種要式形為，背書必須記載下列事項：
（一）被背書人名稱；
（二）背書人簽章。
未記載上述事項之一的，背書無效。兩次或多次貼單背書的，蓋齊縫單（法人章、財務章）。
背書時應當記載背書日期，未記載背書日期的，視為在匯票到期日前背書。
背書記載"委托收款"字樣，被背書人有權利代背書人行使被委托的匯票權利。但是，被背書人不得再以背書轉讓匯票權利。
匯票可以設定質押。質押時應當以背書記載"質押"字樣。被背書人依法實現其質權時，可以行使匯票權利。
票據出票人在票據正面記載"不得轉讓"字樣的，票據不得轉讓（喪失流通性）。其直接后手再背書轉讓的，出票人對其直接后手的被背書人不承擔保證責任，對被背書人提示付款或委托收款的票據，銀行不予以受理。
票據背書人在票據背書人欄記載"不得轉讓"字樣的，其后手再背書轉讓的，記載"不得轉讓"字樣的背書人對其后手的被背書人不承擔保證責任。
銀行本票僅限于在其票據交換區(qū)域內背書轉讓。
背書不得附有條件。背書時附有條件的，所附條件不具有票據上的效力。將匯票的一部分轉讓的背書或者將匯票金額分別轉讓給二人以上的背書背書無效。
匯票被拒絕付款或超過提示付款期限的，不得再背書轉讓，背書轉讓的，背書人應當承擔票據責任。
背書應當記載在票據的背面或者粘單上，而不得記載在票據的正面。背書欄不敷背書的，可以使用統一格式的粘單，粘附于票據憑證上規(guī)定的粘接處。粘單上的第一記載人，應當在票據和粘單粘貼處簽章。如果背書記載在票據的正面，背書無效。因為背書記載在票據正面，將無法確定背書人的簽章究竟是背書行為，還是承兌行為，還是保證行為，因而也不能確認該簽章的效力。
保證。
銀行承兌匯票的債務可以由保證人承擔保證責任。保證人必須由票債務人以外的其他人擔當。保證人對合法取得銀行承兌匯票的持票人所享有的銀行承兌匯票權利，承擔保證責任，但是，被保證人的債務因銀行承兌匯票記載事項欠缺而無效的除外。被保證的銀行承兌匯票，保證人應當與被保證人對持票人承擔連帶責任。銀行承兌匯票到期后得不到付款的，持票人有權向保證人請求付款，保證人應當足額付款。
保證人應當在銀行承兌匯票或者粘單上記載下列事項：
（一）表明"保證"的字樣；
（二）保證人名稱和住所；
（三）被保證人的名稱；
（四）保證日期；
（五）保證人簽章。
其中，第（一）項、第（五）為保證行為的必須記載事項，保證人在銀行承兌匯票或者粘單上未記載上列第（二）項的，以保證人的營業(yè)場所、住所或者經常居住地為保證人住所。保證人在銀行承兌匯票或者粘單上未記載上列第（三）項的，以出票人或承兌人為被保證人。保證人在銀行承兌匯票或者粘單上未記載前條第（四）項的，出票日期為保證日期。
保證不得附有條件；附有條件的，所附條件不影響對銀行承兌匯票的保證責任。
保證人為二人以上的，保證人之間承擔連帶責任。保證人清償銀行承兌匯票債務后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權。
銀行承兌匯票真?zhèn)巫R別方法：
重要?，F從長期工作經驗中總結出五種方法：一查，二聽，三摸，四比，五照，實用有效。
一查：即通過審查票面的“四性”——清晰性、完整性、準確性、合法性來辨別票據的真?zhèn)巍?BR> 面無折痕、水跡、油漬或其他污物?！獰o涂改，指票面各記載要素、簽章及背書無涂改。
痕跡。
票據無缺角、撕痕或其他損壞。無漏項，指票面各記載要素及背書填寫完整、各種簽章。
齊全。
3．準確性：
主要指票面各記載要素填寫正確，簽章符合《票據法》的規(guī)定，達到“兩無”，即：
無錯項，指票據的行名、行號、匯票專用章等應準確無誤，背書必須連續(xù)等。
無筆誤，指票據大、小寫金額應一致，書寫規(guī)范，簽發(fā)及支付日期的填寫符合要求(月份
要求1,2月前加零,日期要求1-9前加零,10,20,30前加零)4．合法性：主要指票據能正常流轉和受理，達到“兩無”即：
無免責，指注有“不得轉讓”、“質押”、“委托收款”字樣的票據不得辦理貼現。
無禁令，指票據應不屬于被盜、被騙、遺失范圍及公檢法禁止流通和公示催告范圍。
二聽：即通過聽抖動匯票紙張發(fā)出的聲響來辨別票據的真?zhèn)巍?BR> 用手抖動匯票，匯票紙張會發(fā)出清脆的響聲，能明顯感到紙張韌性，而假票的紙張手感。
則軟、綿、不清脆，而且票面顏色發(fā)暗、發(fā)污，個別印刷處字跡模糊。
三摸：即通過觸摸匯票號碼凹凸感來辨別票據的真?zhèn)巍?BR> 匯票號碼正、反面分別為棕黑色和紅色的滲透性油墨，用手指觸摸時有明顯的凹凸感，假票的號碼則很少使用滲透性油墨，而且用手指觸摸時凹凸感不明顯。
票據業(yè)務工作總結篇十二
通過開展票據年檢工作，夯實了單位票據管理基礎工作，讓領導全面地掌握了學校票據管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”，切實做到每期送票到財政局檢查。
總之，學校做到發(fā)現假財政票據的給予嚴厲批評教育，絕不使用假財政票據；財政票據專柜、財政票據發(fā)售、核銷原始記錄在冊，已使用票據的全部回收到財政局繳銷并記錄，嚴格做到“驗舊供新”，學校的票據臺帳健全。
票據業(yè)務工作總結篇十三
為認真貫徹落實行《關于開展票據業(yè)務貿易背景真實性檢查的通知》文件精神，近期，我行對票據業(yè)務貿易背景真實性開展了全面自查?，F將有關自查情況匯報如下：
1、銀行承兌匯票。截止年月日止，我支行銀行承兌匯票余額萬元，合計筆數筆，其中100%保證金（含全額存單質押和全額保證金）筆，余額合計萬元，交50%保證金1筆，余額萬元；合同金額1000萬元（含）以上的合同筆，承兌余額合計萬元。另外，截止年月日止，共有筆已到期的銀行承兌匯票，持票人未來我支行托收，合計票面金額萬元。
2、票據貼現。截止年月日止，我行票據貼現（含商業(yè)承兌匯票貼現和保貼）余額萬元，合計筆數筆，其中合同金額1000萬元（含）以上的合同筆，貼現余額合計萬元。
（二）自查總體情況。
本次票據業(yè)務檢查，我行高度重視，在收到行文件后迅速召開了由行長、分管行長、風險管理部、業(yè)務管理部以及各營銷部門負責人參加的會議，專項部署了該項檢查工作，并成立了行長、分管行長為正副組長的檢查領導小組，明確了責任，具體由風險管理部牽頭組織，業(yè)務管理部門配合，檢查方式以營銷部門自查為主。從檢查總體情況看，我支行能認真執(zhí)行銀監(jiān)部門和總行相關文件和精神，審慎開展和辦理各項票據業(yè)務，風險意識進一步增強，辦理的票據業(yè)務基本依法合規(guī)，對票據的貿易真實性及申請人的資格按程序進行調查、審查和審批，未發(fā)現貸款轉保證金的現象，票據的后續(xù)管理進一步規(guī)范，檔案資料基本完整齊全。但在自查中，仍發(fā)現辦理的部分票據業(yè)務存在貿易背景真實性審查把關不嚴的現象，制度執(zhí)行存在一定缺陷，需要在今后經營管理中進一步改進。
截止xx年xx月xx日止，我行辦理的部分票據業(yè)務存在對證明貿易背景真實性相關資料審查把關不嚴的現象：
（一）未按實填寫相關調查表。
票據業(yè)務均需填寫《票據業(yè)務調查表》，表中“商品交易合同和增值稅發(fā)票或稅務發(fā)票原件是否已核對”、“承兌或貼現金額是否超過增值稅發(fā)票或稅務發(fā)票金額”等有關涉及增值稅發(fā)票的欄目，我行所有票據業(yè)務均填寫。而至檢查日，發(fā)現有筆銀行承兌匯票業(yè)務，企業(yè)尚未提供增值稅發(fā)票復印件;筆銀行承兌匯業(yè)務和筆票據貼現業(yè)務，企業(yè)提供的增值稅發(fā)票不足承兌或貼現的票面金額。
（二）檔案資料收集不及時。
按照銀監(jiān)和總行相關文件規(guī)定，辦理銀行承兌匯票業(yè)務，應在出票日兩個月內收集企業(yè)增值稅發(fā)票或普通稅務發(fā)票并留存發(fā)票復印件存檔保管。檢查發(fā)現，共有3筆業(yè)務存在收集的發(fā)票開票日超過出票日兩個月。
（三）稅票為變造票，貿易背景不真實。
（四）稅票被作廢，貿易背景不真實。
（五）稅票為他行重復使用，貿易背景有不真實的可疑。
（六）票據用途不合規(guī)。
對自查發(fā)現的問題，我支行主要采取了以下整改措施：
（一）自查自糾，加大處罰。對自查中發(fā)現的所有不合規(guī)操作行為，我行按照《違規(guī)管理辦法》，對責任人的違規(guī)行為進行了登記。對事后能有效整改的問題和缺陷要求各個責任部門即時整改和限期整改，不能整改的，核實相關責任人，加大違規(guī)處罰力度，在行內通報批評并予以一定的經濟處罰。
（二）依法合規(guī)，審慎經營。對票據業(yè)務，我支行重申了以下幾點意見：
1、加強票據業(yè)務基礎管理工作。加強對員工的教育和輔導，強化合規(guī)經營意識，正確處理好業(yè)務發(fā)展與合規(guī)經營的關系，要求相關部門在業(yè)務流程中強化對貿易背景真實性的審查，把握好三個嚴禁：嚴禁辦理沒有真實貿易背景的票據業(yè)務，嚴禁要求企業(yè)存款回報等為名，為企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，嚴禁授信客戶將貸款轉為保證金。
2、進一步完善票據業(yè)務獎懲考核激勵機制，提高員工遵章守制的積極性、主動性。
票據業(yè)務工作總結篇十四
第一條為加強xxx銀行（以下簡稱“我行”）商業(yè)匯票業(yè)務管理，規(guī)范業(yè)務操作，有效防范風險，依據《_票據法》、《支付結算辦法》、《票據管理實施辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行內部控制指引》等相關法律法規(guī)及我行相關規(guī)定，結合本行實際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的票據業(yè)務，是指紙質商業(yè)匯票的承兌、貼現、轉貼現、再貼現和代理貼現業(yè)務。
第三條商業(yè)匯票的承兌業(yè)務，根據承兌人不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票：
（一）銀行承兌匯票是指出票人簽發(fā)的，由銀行承兌并承諾在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。
（二）商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據。
金的一種方式。商業(yè)匯票的貼現分為銀行承兌匯票貼現、商業(yè)承兌匯票貼現。
第五條轉貼現是指商業(yè)銀行在出現資金需求時，將已經貼現但仍未到期的票據，轉讓給其他商業(yè)銀行或貼現機構以取得融通資金的票據行為。
第六條再貼現是指商業(yè)銀行在出現資金需求時，通過向中國人民銀行轉讓已貼現但尚未到期的商業(yè)匯票取得融通資金的票據行為。
第七條票據代理貼現是指商業(yè)匯票的持票人委托其代理人在銀行代為辦理票據貼現手續(xù)，銀行審核無誤辦理貼現后，直接將貼現款項支付給持票人的業(yè)務。
第八條本辦法適用于xxx銀行營業(yè)部、各分（支）行，營銷一部、營銷二部、營銷三部及總行各相關部室，以下統稱“經辦機構”。
第九條各經辦機構開辦本辦法所述業(yè)務時，除總行相關部室外，須經總行公司銀行部核準后,報風險管理部統一授權，未經核準和授權，任何經辦機構均不得開辦本辦法所述的票據業(yè)務；同時，對于經核準和授權開辦本辦法所述票據業(yè)務的經辦機構須指定專門的部門和人員負責此項業(yè)務，并報總行公司銀行部備案。
第二部分組織與職責。
第十條總行公司銀行部職責：
（一）負責全行票據業(yè)務的規(guī)劃管理、制度建設和票據業(yè)務產品的研發(fā)推廣與培訓；
（二）負責票據業(yè)務的統計和檢查，督導各經辦機構開展全行不良票據的管理和清收工作；
（三）根據本行營運目標，制定票據業(yè)務發(fā)展計劃，并根據市場變化情況進行合理調整；
（四）負責各經辦機構開辦票據業(yè)務資格的審核，并報風險管理部審批授權。
第十一條總行風險管理部職責：
（一）負責審核票據業(yè)務的合同范文，提出審查意見規(guī)避法律風險，并統一印制合同文本；
（二）負責對各經辦機構票據業(yè)務授權管理；
（三）負責指導、協調、檢查、監(jiān)督全行票據業(yè)務的風險管理工作，及牽頭全行票據業(yè)務的風險處置工作。
第十二條總行同業(yè)金融部負責職責：
（一）參與對各經辦機構票據貼現、轉貼現、再貼現業(yè)務的培訓和技術指導工作；
（三）根據票據市場總體情況，結合我行流動性管理要求，定期發(fā)布貼現、系統內轉貼現指導利率。
第十三條總行授信評審部職責：
（一）負責我行商業(yè)匯票授信業(yè)務的審查、審批；
（二）負責我行商業(yè)匯票授信限額及額度管理。
第十四條總行審計部負責對票據業(yè)務全過程進行獨立的內部審查和評價。
第十五條總行運營管理部負責制定票據業(yè)務的會計核算制度及相關操作規(guī)程，并監(jiān)督會計核算流程。
第十六條總行科技信息部負責票據業(yè)務操作系統的研發(fā)、維護，保障業(yè)務的發(fā)展和正常運行。
第十七條各經辦機構主要職責：
（一）負責票據業(yè)務的營銷、客戶關系的維護及日常客戶的管理工作；
（五）負責貼現票據的相關會計處理工作，包括承兌、貼現、轉貼現、再貼現的記賬、以及票據的保管、托收、對賬工作等。
（六）負責本機構不良票據業(yè)務的管理和清收工作。
第三部分商業(yè)匯票的承兌。
第一章概述。
第十八條本部分商業(yè)匯票的承兌僅指銀行承兌匯票。第十九條銀行承兌匯票的期限：
銀行承兌匯票期限從出票日至到期日最長不得超過6個月；
第二十條金額與費用。
（一）每張承兌匯票票面金額原則上不超過1000萬元人民幣。
（二）費用。
1、手續(xù)費：按銀行承兌匯票票面金額的萬分之五一次性收取承兌手續(xù)費。
2、逾期利息：出票人如到期未能兌付匯票款項，致使我行墊款的，自墊付之日起轉成出票人的逾期貸款，并按照日利率萬分之五計收逾期利息。
3、風險敞口承諾費（風險負擔費），各經辦機構可視客戶的風險情況、擔保情況及償還能力等情況，按銀行承兌匯票敞口金額的0—2‰一次性收取，并計入承諾手續(xù)費（5111000010）科目。（在相關合同或協議中，風險敞口承諾費亦稱為風險負擔費）。
第二章申請和受理。
第二十一條出票人必須具備以下條件：
（一）在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；
（三）依法從事經營活動，具有真實合法的交易背景；
（四）我行規(guī)定的其他條件。
第二十二條對存在以下情形之一的出票人嚴禁辦理承兌業(yè)務：
（一）逃避銀行債務的；
（二）有承兌墊款余額的；
（三）曾以非法手段騙取金融機構承兌的；
（四）法律法規(guī)及我行規(guī)定的其他嚴禁辦理承兌業(yè)務的情形。
第二十三條客戶向我行提出承兌業(yè)務申請，須提交的材料：
（一）基礎資料。
1、經年檢有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書，組織機構代碼證，稅務登記證；
2、法定代表人（負責人）身份證明；
3、有權部門批準的公司章程、驗資證明；
4、人民銀行頒發(fā)的經年檢的有效貸款卡，開戶許可證；
5、提供董事會（股東會）同意辦理該業(yè)務的決議；
7、特殊行業(yè)或按規(guī)定應取得環(huán)保許可的，還應持有有權部門的相應批準文件；
8、有行業(yè)資質分類的企業(yè)需提供資質等級證書；
10、尚未在我行辦理過任何業(yè)務的新客戶還需提供已加蓋預留印鑒的印鑒卡、法定代表人簽字樣本（留存復印件）。
（二）客戶除了提供上述基礎資料之外，還須提交以下資料：
1．《xxx銀行業(yè)務申請書》（留存原件）；
2．交易雙方簽訂的合法、有效的交易合同（留存原件或復印件，復印件應與原件核對）；
3．經辦機構認為需要提供的其他資料。
（三）對不以信用方式辦理的承兌業(yè)務，應與客戶簽訂擔保合同并完善擔保手續(xù)。對于提供擔保的，需提交與擔保相關的資料，具體資料需依照我行信貸業(yè)務擔保管理辦法的相關規(guī)定執(zhí)行，提交資料包括：
1、保證擔保：保證人為法人、其他組織的，應提供以下資料：
（6）或有負債清單及情況說明；
（7）經辦機構認為需要提交的其他材料。
2、抵押擔保：抵押人為法人或其他組織的，除比照上款第（1）至（2）項規(guī)定提交材料外，還應提交下列材料：
（1）抵押物的權屬證明；
（3）經辦機構認為需要提交的其他材料。
3、質押擔保：比照抵押擔保所需提供的資料。
（四）上述客戶資料如已具備并仍然有效的，可不要求客戶重復提供，但應由經辦機構對已具備并仍有效的資料復印存檔。
第二十四條經審查后對符合條件的業(yè)務，客戶經理對業(yè)務進行調查，并出具詳實的調查報告；對不符合我行要求的，及時告知客戶，將材料及時返還客戶，并做好解釋溝通工作。
第三章業(yè)務初審。
第二十五條客戶經理對符合條件的業(yè)務進行材料初審，初審完成后提交授信評審部門審批。
第二十六條基本情況調查。
對出票人提供的主體資格資料的完整性、真實性和有效性進行調查核實：
（二）稅務登記證應由稅務部門辦理年檢手續(xù)；
（五）客戶法定代表人和授權代理人的簽章、簽字應真實、有效；
（七）貸款卡：調查貸款卡應在有效期內并經年審合格；
（八）賬戶開立：出票人應在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
第二十七條信用狀況調查。
（三）調查出票人的商業(yè)信用狀況。
2、調查出票人稅務登記證及年審記錄，確認其是否按章納稅，及有無偷漏稅記錄。
第二十八條經營和財務狀況調查。
（一）生產經營狀況分析：
2、出票人與交易對象之間交易的商品應適銷對路；
3、出票人的貨款回籠周期與銀行承兌匯票期限應匹配；
4、出票人生產經營應當正常，銷售貨款回籠應順暢；
5、出票人為物資貿易或批發(fā)企業(yè)的，其所購貨物應已落實銷售對象或客戶群體，先貨后款方式清算的貨物在運輸中未出現毀損。
（二）財務狀況分析。
2、通過趨勢分析、橫向分析、總量分析和比率分析等方法認真分析出票人的償債能力、營運能力和盈利能力狀況。重點分析出票人的短期償債能力，特別是出票人的流動比率、速動比率、流動資產周轉率、利息保障倍數等主要流動性指標的變化及原因；分析出票人現金流量及其主要變化原因，預測全年度現金流趨勢，分析客戶按期兌付匯票的合理性、可行性。
第二十九條真實交易關系調查。
匯票是否建立在真實合法的交易基礎上，是否給付對價，交易是否真實存在，杜絕只重形式審查，無視其實質貿易背景的現象。主要調查要點包括：
（一）從客戶生產經營情況分析。
1、交易內容應在營業(yè)執(zhí)照的經營范圍內；
3、對出票人多次申請辦理承兌的，應調查出票人以往辦理承兌業(yè)務所對應交易合同的履行情況。
（二）從交易合同分析。
1、交易合同的簽訂應符合國家有關法律和政策，符合合同法的規(guī)定，符合經濟運行規(guī)律；
2、交易合同的供需雙方的名稱應與銀行承兌匯票的付款人、收款人的名稱一致；
3、交易合同必須具備合同標的；
4、交易合同供需雙方簽章、簽字應清晰；
5．如交易合同已記載履約的有效期限，則應在其有效期內辦理承兌業(yè)務；
9、交易合同若為分期執(zhí)行（付款）合同，本次承兌業(yè)務應在合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段。
對于確無交易合同的客戶，以下能證明交易背景真實性的材料可視為交易合同：
3、對于水、電、煤、油、燃氣等公用企事業(yè)單位作為收款人，如出票人因特殊原因不能提供與其相關的商業(yè)交易合同，上述公用企事業(yè)單位出具并加蓋公章的能證明真實貿易背景的材料，可視為交易合同。
第三十條保證金的調查。
（一）辦理承兌業(yè)務應按規(guī)定比例收取保證金。辦理承兌業(yè)務原則上應當收取不低于承兌金額30%的保證金。如有特殊情況，須報總行授信評審部審批。
（二）保證金來源調查。
1、保證金來源必須合規(guī)合法，對保證金來源不合法的，一律不得辦理承兌；
2、向出票人發(fā)放的貸款不能作為承兌保證金。第三十一條擔保情況調查。
對經總行批準可以發(fā)放信用貸款的客戶，經授信評審部門批準，可視情況以信用方式辦理承兌。否則，應對保證金與承兌金額的差額部分，提供足額有效的擔保。
抵（質）押物應屬可抵（質）押財產，權屬應當清晰，權屬證明材料應當齊全、有效。
（二）擔?？煽啃哉{查：
2、擔保方式為抵（質）押的：應根據評估情況客觀判斷抵（質）押物價值，確定抵（質）押率，在確定時應當綜合考慮客戶的資信狀況、償債能力，信貸業(yè)務的期限、風險度，抵押物所處位置、使用年限、新舊程度、功能狀況、經濟效益、估價可信度、抵（質）押期長短、變現難易程度、變現貶值可能、變現費稅等因素，在我行授信業(yè)務相關規(guī)定的抵（質）押率范圍內合理確定實際抵（質）押率，同時結合我行授信業(yè)務相關規(guī)定的抵（質）押率，確定抵（質）押物最大擔保能力，抵（質）押物擔保數額應不超過其最大擔保能力。
（三）確定擔保最佳方案：客戶經理在客戶能夠且愿意提供的多種擔保中，應當爭取代償能力最充足、最易實現的擔保方式，形成最佳擔保方案。同時，單個（種）擔保不具備足夠代償能力的，可以同時采用符合我行信貸業(yè)務擔保管理辦法規(guī)定的多個（種）擔保方式的組合擔保。
第四章審查和審批。
第三十二條授信評審部門負責對上報的銀行承兌匯票業(yè)務按照我行授信業(yè)務審批流程進行逐級審查審批。
第三十三條審查內容。
（一）信貸資料完整性審查。審查人員應對客戶經理移交的承兌資料與交接清單逐一核對，對承兌資料的完整性進行認定。主要包括：
2、擔保資料。主要包括有關擔保人主體資格證明、擔保物權屬證明等是否齊全；
3、銀行內部審批資料。主要包括《xxx銀行業(yè)務申請書》、《xxx銀行業(yè)務審批書》和調查報告等。
（二）出票人基本情況審查。主要包括：
1、主體資格的合法性審查；
3、信用狀況審查。包括對出票人的法人代表人和主要經營管理人員的基本情況和信用記錄情況，出票人銀行信用狀況和商業(yè)信用狀況等的審查。
（三）信貸政策和制度審查。主要包括：
1、是否符合國家產業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；
2、承兌業(yè)務是否符合我行授權管理的要求，承兌人是否符合我行基本條件；
3、企業(yè)是否已進行統一授信并在授信額度內，企業(yè)信用等級是否符合制度要求。
（四）企業(yè)財務狀況審查。主要包括：
1、出票人財務報表完整性和合理性；
2、財務規(guī)范性審查；
3、出票人經營狀況和財務狀況是否良好，重點審查出票人的短期償債能力和現金流量情況，判斷出票人按期償付匯票的能力。
（五）真實交易關系審查。主要審查：
1、交易內容是否在企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的經營范圍內；
2、客戶銀行承兌匯票簽發(fā)量是否與其實際經營狀況和業(yè)務規(guī)模相匹配；
4、商業(yè)交易是否符合經濟運行規(guī)律。
（六）擔保情況審查。
1、保證金來源是否合法；
2、保證人是否具備保證資格和能力；
3、抵（質）押物是否權屬清晰、抵（質）押物是否有效、抵（質）押物是否足值等。
第三十四條審批。
授信評審部門按規(guī)定對承兌業(yè)務的合法、合規(guī)性、承兌主體資格、市場和財務狀況、貿易背景、擔保情況、風險狀況等進行審議，尤其是對調查、審查環(huán)節(jié)提示的風險事項及審查意見進行審議審批，并填制《xxx銀行業(yè)務審批書》。超過審批權限的，按信貸業(yè)務流程逐級報批。
第五章票據承兌。
第三十五條審批同意后，經辦機構根據審批意見落實限制性意見、與出票人簽訂合同、辦理擔保手續(xù)、繳存保證金，并進行放款前審核。經辦機構柜面人員（柜臺）接到本機構客戶經理送交的放款通知書等承兌資料，認真審核無誤，辦理出票手續(xù)。
第三十六條簽訂合同。
（一）經辦機構承兌業(yè)務經有權審批人審批同意，客戶經理按有權審批人審批同意的金額、期限、保證金比例以及有關條件等，與出票人簽訂《xxx銀行最高額綜合授信合同》、《xxx銀行銀行承兌匯票授信合同》或《銀行承兌匯票協議》。
押須登記的，需辦理抵質押登記手續(xù)，經辦客戶經理應與客戶一同到相關有權行政管理機關進行登記；需要辦理保險和公證等手續(xù)的，及時辦理。抵押他項權證及質押權利憑證應交經辦機構相關部門保管。以匯票、支票、本票、公司債券出質的，應要求出質人在質押權利憑證上背書記載“質押”字樣并簽章。
對申請綜合授信及銀行承兌匯票授信業(yè)務的客戶，可根據需要核定其在一定期限內的最高承兌限額，并辦理最高額擔保的，在限額內辦理銀行承兌匯票可不再逐筆辦理擔保；對在最高承兌限額未辦理最高擔保的，應在辦理單筆承兌業(yè)務時，簽訂相應的單筆業(yè)務擔保合同。
第三十七條一份銀行承兌協議項下，新票出票日期應為同一日，新票出票日期不同的，不得在同一份承兌協議項下辦理。
第三十八條保證金交存。
銀行承兌匯票保證金應專戶管理。在保證金科目下按客戶設立承兌匯票保證金戶，在該專戶下按每個承兌合同（或每筆銀行承兌匯票）逐筆設立序號，建立一一對應關系。
保證金專戶用于支付對應到期的銀行承兌匯票，客戶應及時補足敞口保證金。嚴禁發(fā)生保證金專戶與客戶結算戶串用等行為。該保證金不得提前支取。
第三十九條銀行承兌匯票的出票指我行經辦機構對出票人簽發(fā)的匯票承諾見票付款并將其交付給出票人的票據行為。
銀行承兌匯票的出票、領用和記載。
（一）匯票出票：客戶經理向會計人員送交出票通知書，審核無誤后，辦理出票；
（三）匯票領用：出票人領用銀行承兌匯票須與會計人員辦理交接手續(xù)。
第六章質押。
第四十條銀行承兌匯票質押業(yè)務，是指根據客戶申請，以未到期銀行承兌匯票作為質押，我行按照質押票面金額的一定比例，為承兌申請人另行開具一張或多張銀行承兌匯票（或發(fā)放貸款）的融資業(yè)務。
第四十一條銀行承兌匯票在質押時應將我行作為被背書人，在背書欄記載“質押”字樣，并加蓋客戶印鑒章。在質押的銀行承兌匯票上不得有“不得轉讓”字樣。
申請人保證金專戶，作為新票的保證金（或用于償還貸款），剩余款項劃入申請人結算賬戶。
對于原票晚于新票（或貸款）到期的，新票（或貸款）到期前，承兌申請人須將應付票款足額存入保證金專戶（或足額償還貸款），才能辦理原票的質押解除手續(xù)；如發(fā)生墊款（或貸款逾期），應從原票托收款項中扣收墊款及罰息（或逾期貸款及罰息）,剩余款項劃入申請人結算賬戶。
第四十三條銀行承兌匯票質押率原則上最高為銀行承兌匯票票面金額的80%，如需放寬質押率標準，須報總行授信評審部審批。
第七章授信后管理。
第四十四條經辦機構負責承兌后的跟蹤檢查和管理，貸后檢查的方式和頻率按照我行授信后管理規(guī)定執(zhí)行。
（一）檢查時間：經辦機構要定期和不定期對授信使用人和擔保人（包括抵質押物）進行現場檢查，自授信使用之日起30日內進行一次授信后檢查，以后每三個月內進行一次授信后檢查。每次檢查要有被檢查單位（含擔保人）在《貸后檢查表》上簽字蓋章確認。
（二）檢查內容要求。
2、授信使用人的目前基本情況、生產經營情況或項目進展情況、財務狀況分析、授信資金使用監(jiān)管情況、授信使用人目前融資和或有債務情況、保證人或抵質押物的當前情況等。授信后檢查中發(fā)現授信使用人、保證人生產經營情況等發(fā)生重大變化或抵質押物存在安全隱患，可能會影響授信業(yè)務的安全運行，應及時向總行相關條線業(yè)務管理部門和風險管理部報告。
（三）總行相關條線業(yè)務管理部門對經辦機構銀行承兌匯票業(yè)務的授信后管理情況進行定期或不定期的檢查、監(jiān)督、指導。檢查每年不低于兩次，檢查內容主要包括業(yè)務單位是否按上述要求做了授信后檢查，通過審查業(yè)務單位的檢查報告，從而判斷授信業(yè)務是否存在風險或有潛在風險。
（四）總行風險管理部定期和不定期對銀行承兌匯票授信業(yè)務的授信后檢查管理工作進行檢查、監(jiān)督、評價、考核。
第八章匯票解付及墊款。
第四十五條匯票解付。
（一）票款備付。
客戶經理應及時查看銀行承兌匯票到期時間，并于銀行承兌匯票到期日前10天檢查出票人在我行的全部存款情況。
若賬戶存款不足以支付票款的，客戶經理應及時通知出票人按票面金額將資金存入經辦機構客戶存款賬戶。
（二）匯票審查。
經辦機構接到收款人（或持票人）開戶銀行委托收款憑證及匯票后，會計人員對匯票進行認真審查。
1、審查要點：
（1）匯票的真實性及記載事項、基本信息無更改；（2）背書應連續(xù)，簽章符合規(guī)定；
（3）委托收款憑證記載事項與匯票記載事項相符；（4）匯票未超過10天的提示付款期。
銀行承兌匯票的持票人超過提示付款期提示付款，但在票據權利的期間內（銀行承兌匯票的票據權利期間為票據到期日起2年），持票人在作出書面說明（說明需加蓋持票人公章）后，仍可以向承兌人請求付款，在這種情況下，經辦機構仍應當繼續(xù)對收款人（持票人）承擔付款責任。
銀行承兌匯票的持票人超過銀行承兌匯票的票據權利期間提示付款的，持票人喪失付款請求權，經辦機構可以拒絕付款。
2、審查后的處理。
（1）經辦機構經審查無誤，應在匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款；
（2）經辦機構經審查確認匯票存在法律、法規(guī)或合同中約定的拒絕付款的情況，經辦機構應自接到匯票的次日起3個工作日內，作退票理由書，連同銀行承兌匯票送還持票人開戶銀行轉交持票人。退票理由書應當包括下列事項：所退匯票的主要內容、退票的事實依據和法律依據、退票時間和退票人簽章。
（三）兌付票款。
2、墊款的處理。
銀行承兌匯票到期時，出票人未在經辦機構賬戶（存款賬戶及該筆承兌對應的保證金賬戶）內存放足以支付票款金額的，經辦機構可先從出票人在我行開立的保證金賬戶及存款賬戶扣劃票款，若仍不能足額支付票款的，還應繼續(xù)向持票人（收款人）付款，付款后經辦機構柜面人員應將墊款情況通知客戶經理，并由經辦機構追索墊款。
定處置抵（質）押物，向保證人追索，并將所得款項優(yōu)先償付所墊資金的利息后歸還墊款。
發(fā)生銀行承兌匯票墊款后，各經辦機構應將其納入不良貸款管理，制定清收計劃，落實清收責任，積極開展清收工作。銀行承兌匯票項下墊款未清償之前，不得為該客戶提供新的信用。
第四部分。
商業(yè)匯票的貼現、轉貼現、再貼現。
第一章銀行承兌匯票的貼現。
第一節(jié)概述第四十六條貼現申請人及經辦機構條件。
（一）貼現申請人必須同時具備以下條件：
1、在我行開立基本賬戶、一般賬戶或臨時賬戶；
2、與出票人或直接前手之間具有真實合法的交易關系；
3、經有權機關核準登記的企業(yè)法人或其他經濟組織，持有尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票。
（二）辦理銀行承兌匯票貼現業(yè)務的經辦機構必須同時具備以下條件：
1、經上級行授權或轉授權；
2、內部管理完善，制度健全；
3、貼現總量控制在上級行規(guī)定的經營計劃之內。第四十七條銀行承兌匯票貼現期限自貼現之日起至匯票到期日止，最長期限不超過6個月。
第四十八條銀行辦理貼現業(yè)務應按規(guī)定收取貼現利息。貼現利率可與客戶協商，按人民銀行的規(guī)定，在公布的再貼現利率基礎上浮動。
第四十九條票據貼現業(yè)務計息期限的確定。貼現、轉貼現和再貼現的期限從其貼現之日起至匯票到期日止，實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前1日的利息計息。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。承兌人在異地的，貼現、轉貼現和再貼現的期限以及利息的計算應另加3天的劃款日期。
第五十條商業(yè)匯票貼現付息方式主要有貼現申請人（賣方）付息和商品交易買方付息兩種方式。
（二）買方付息的商業(yè)匯票貼現業(yè)務，由買方支付貼現利息后，銀行按貼現匯票票面金額實付貼現申請人。
實付貼現（轉貼現、再貼現）金額=票面金額－貼現（轉貼現、再貼現）利息。
第五十二條貼現業(yè)務必須按照“統一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的原則辦理。
第二節(jié)業(yè)務申請及受理。
第五十三條經辦機構客戶經理負責銀行承兌匯票貼現業(yè)務的拓展與營銷，及時掌握客戶需求并負責受理客戶提出的貼現申請。收到客戶貼現業(yè)務申請時，客戶經理應對銀行承兌匯票及客戶資信進行初審，確定是否受理該筆業(yè)務。
第五十四條申請人應提供的資料：
（三）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票原件及正反面復印件；
稅專用發(fā)票的交易，申請人應提交其他能夠證實匯票具有真實交易背景的書面證明；
（六）近期的資產負債表、損益表；
（七）首次辦理貼現業(yè)務的客戶還應提供以下資料：
3、法定代表人身份證復印件及授權委托書。
（八）經辦機構認為需提交的其他資料。
經辦機構已有客戶第（二）項資料的，辦理貼現業(yè)務時可不再要求貼現申請人重復提供，但在建立新檔案時應留有有效期內的上述資料的復印件?？蛻籼峁┑牡冢ǘ?、（四）、（五）項資料原件，經客戶簽字并經銀行審查無誤后可留存復印件。對于第（四）、（五）項資料，貼現行在辦理貼現手續(xù)時原則上應在發(fā)票原件上注明“已辦理貼現”字樣。申請人提供的復印件，經審查后需加蓋“與原件核對相符”章。
第五十五條資料初審。
（一）申請人提交的資料應完整、齊全；
1、貼現申請人名稱、法定代表人姓名應與營業(yè)執(zhí)照記載一致；
2、貼現申請人名稱應與銀行承兌匯票上收款人或最終被背書人名稱一致；
4、貼現清單中內容應與申請書及票據上相關記載內容一致。
（四）提供的財務報表應加蓋公章或財務專用章；
（五）首次辦理貼現業(yè)務的客戶是否在本行開立結算賬戶，對未在本行開戶的客戶，應要求并協助其在本行開立結算賬戶。
第五十六條票據初審。
（一）匯票是否為按照統一規(guī)定印制的憑證，提示付款期限是否超過；
（二）出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定；
（四）背書轉讓的商業(yè)匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否符合規(guī)定。
對有以下情形之一的票據，不得辦理貼現業(yè)務：
（一）法定要素不全；
（二）背書不連續(xù)；
（三）內容有涂改，有關簽章不符合要求；
（四）注有“不得轉讓”、“質押”字樣；
（五）匯票金額、期限等不符合規(guī)定；
（六）處于掛失止付、公示催告期內的匯票；
（七）承兌附有條件的；
（八）經辦機構承兌的未經背書轉讓的銀行承兌匯票；
（九）粘單不符合標準；
（十）已收到承兌人發(fā)出停止辦理貼現的通知；
（十一）其他不得辦理貼現業(yè)務的情形。
第三節(jié)查詢、審驗、審查。
第五十七條經辦機構負責向承兌銀行進行查詢，核實匯票的真實性，并取得承兌行的書面（電子）回復，并按規(guī)定收取查詢費用。未經查詢的銀行承兌匯票，一律不得辦理貼現。查詢人員在《查詢查復書》蓋名章，及結算專用章。
第五十八條基本要求。
（一）發(fā)出查詢或查復時須經會計主管審批；
（三）發(fā)出查詢的第三個工作日仍未見查復的，應再次發(fā)出查詢；
（四）發(fā)出查詢書與收到查復書、收到查詢書與發(fā)出查復書應一一配對保管。
第五十九條查詢方式。
各經辦機構負責對申請貼現的商業(yè)匯票查詢，經辦人員對匯票的查詢結果負責。查詢方式可采用以大額支付系統查詢?yōu)橹?，其他查詢方式為輔；或多種查詢方式相結合的方式進行查詢。
查詢查復：銀行承兌匯票貼現可采用的查詢方法如下：
（四）實地查詢：如果對票據辨別結果仍有異議，經辦。
機構應選派至少二名客戶經理持票到承兌銀行進行實地查詢。在進行實地查詢過程中必須做到多角度、多環(huán)節(jié)查詢取證，嚴防查詢過程出現漏洞。
第六十條票據票面審驗。
經辦機構在收到貼現申請人的承兌匯票及有關材料后，須指定專門票據審驗人員對申請貼現的匯票票面進行審驗。
（一）紙票審驗。
1、票面要素審查，包括但不限于：
（7）票據正面記載“不得轉讓”，背書人欄記載“質押”或“委托收款”字樣的匯票不得辦理貼現。
2、審驗匯票背書，包括但不限于：
（1）背書必須連續(xù)；
（2）背書簽章和名稱必須一致，不得簡化，不得涂改，清晰可辯；
（3）粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘貼騎縫處簽章（與背書印鑒一致）；
（6）單張匯票金額不能部分轉讓；
（7）背書的其他事項更改必須有原記載人的簽章證明；（8）背書不得附有條件，所附條件不具有票據上的效力。
第六十一條真?zhèn)螌忩灐?BR> 為了杜絕受理偽造、變造、克隆的票據，防范商業(yè)匯票業(yè)務操作風險的發(fā)生，驗票人員應借助驗票儀等機具，對貼現票據憑證的真實性進行審核。商業(yè)匯票的主要防偽點如下：
4、縮微文字線由漢語拼音字母“huipiao”組成；
5、票據規(guī)格為175*100mm，為3聯次。
（一）審驗紙張。
即審核匯票紙張的專用性。審驗人員可直接用手去摸、搓、彈被檢票據。匯票紙張應有明顯的骨質感，匯票號碼區(qū)域有明顯的凹凸感（視具體情況有所差異）。同時，應注意查看票據記載內容有無被涂改，制作紙張有無異樣，是否為變造票據。
初審防偽特征識別要點：
2、新型水印透視觀察，目視可見新型滿版無縫連接水印，由梅花圖案（白包黑水?。┖汀皃j”組成的方孔錢圖案（黑包白水?。嫵伞?BR> 由于紙張纖維密度不同形成黑包白和白包黑水印圖案。在側光下觀察，可見水印圖紋的立體影像特征。
復審防偽特征識別要點：
2、全埋安全線：采用全埋式安全線設計。透光下觀察，安全線是一條帶有“pj”縮微文字的黑色實線。
（二）審驗油墨。
初審防偽特征識別要點：
2、棕黑色滲透性油墨：棕色票號第二排數字采用滲透性油墨，背面有紅色滲透性效果，且正背同步。字體為棕黑色，字跡清晰、端正，號碼間隙相等。
復審防偽特征識別要點：
2、紅外吸收油墨：在紅外光下僅有部分圖案可見。正面票號第二排可見，左右兩側的雙色底紋可見單線圖案。
（三）審驗設計印刷。
商業(yè)匯票印制由人民銀行總行統一格式、聯次、顏色、規(guī)格，并且在指定的印刷廠印刷。各指定印刷廠在紙張質量與套色工藝上存在細微的差別。
初審防偽特征識別要點：
1、底紋設計：藍綠雙色底紋，與“蘭花”主題圖案有機結合。具有防復印、防復制功能；
3、票據的號碼調整為16位，分上下兩排。上排8位數字所賦信息相對固定，其中前3位為銀行機構代碼，第4位為預留號（暫定為0），第5、6位為省別地區(qū)代碼（采用全國行政區(qū)劃代碼前兩位），第7位為票據種類（1為現金支票，2為轉賬支票，3為清分機支票，4為銀行匯票，5為銀行承兌匯票，6為商業(yè)承兌匯票，7為非清分機本票，8為清分機本票），第8位為印制識別碼；第二排8位數字為流水號，仍采用現有的滲透性油墨印刷。
復審防偽特征識別要點：
2、凸印：票號第二排數字采用了凸印，在側光下觀察有很強的立體感。圖紋與紙張相比，正面凹陷，背面凸起。
第六十二條真實貿易背景材料審核。
（一）貿易合同當事人是否與商業(yè)匯票當事人相對應；
（二）增值稅發(fā)票或普通發(fā)票日期、交易品種、交易金額應與合同相關內容匹配；除一張發(fā)票對應多張商業(yè)匯票，發(fā)票號碼不得重復；印章應為供貨單位發(fā)票專用章或財務專用章；發(fā)票金額不得少于匯票金額。
第四節(jié)貼現審批和發(fā)放。
第六十三條經辦機構客戶經理負責對貼現業(yè)務進行初審并在《商業(yè)匯票貼現申請審批書》中簽署意見。經辦機構票據業(yè)務管理部門收到客戶經理遞交的《商業(yè)匯票貼現申請審批書》及相關貼現資料后，負責對客戶經理提交資料的合規(guī)、合法性進行審查，審查無誤后，在《商業(yè)匯票貼現申請審批書》中簽署意見，報有權審批人審批。
第六十四條審查內容。
經辦機構票據業(yè)務管理部門對貼現資料進行審查，審查內容包括貼現資料的完整性、合規(guī)性及真實性：
審查貼現資料至少應包括以下內容：
（一）《商業(yè)匯票貼現申請審批書》；
（三）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票原件（或復印件）；
（五）商業(yè)匯票《查詢查復書》；
（六）企業(yè)近期財務報表；
（七）經辦機構要求的其他材料。第六十五條貼現審批。
審查通過后，有權審批人按照審批權限逐級進行審批。第六十六條簽訂合同。
經有權審批人審批同意后，經辦機構客戶經理通知貼現申請人按規(guī)定格式簽訂貼現合同，內容填寫完整，并由貼現申請人加蓋公章或合同專用章及法定代表人或授權代理人簽章。
第五節(jié)賬務處理。
第六十七條經辦機構柜面人員負責銀行承兌匯票貼現業(yè)務的賬務處理。
審批人簽批），將貼現憑證、貼現業(yè)務清單復印件移交經辦機構柜面人員。
第六十九條經辦機構柜面人員接到貼現憑證等相關資料應審查手續(xù)是否齊全、簽章是否合規(guī)、基本要素是否完整等，及審核貼現率及貼現利息計算是否正確。
第七十條柜面人員接到貼現憑證及相關信貸審批資料后，將貼現憑證、銀行承兌匯票相互核對無誤后辦理資金劃付。
第七十一條客戶經理應及時將交易數據錄入票據業(yè)務電子化綜合處理平臺等。
第七十二條貼現票據作為有價單證要貫徹“證賬分管”原則，由柜面人員管賬，票據業(yè)務營銷部門管證，相互制約、相互核對。
經辦機構柜面人員、票據業(yè)務營銷部門及票據業(yè)務管理部門定期對貼現票據庫存數量、金額進行檢查。
第六節(jié)票據的保管與托收。
第七十三條各經辦機構票據業(yè)務營銷部門負責票據的保管工作。并應指定專人負責已貼現票據的登記、保管工作，及時入庫保管，并定期查庫，到期托收工作。
第七十四條各經辦機構客戶經理及柜面人員負責到期匯票的收款工作。
（一）客戶經理或柜面人員應按商業(yè)匯票到期日排列貼現憑證卡片帳，于匯票到期日前匡算郵程，提前寄出委托收款憑證及托收匯票（以工作日計，一般同城提前3天，異地提前7天發(fā)出）。寄出后要落實專人電話跟蹤，特別是在票據到期前一天，提示承兌人按時付款，同時做好跟蹤記錄，減少資金在途時間。承兌人在同城的，匯票可通過中國郵政ems郵寄，并留存郵寄單據。及時向郵政部門查詢、索要簽收ems的回執(zhí)復印件。
（二）各經辦機構應及時對票款收回情況進行監(jiān)控，及時了解掌握資金托收情況。
1、如果在規(guī)定時間內（到期日加異地3個工作日、同城1個工作日）沒有收到款項，經辦機構客戶經理應立即進行查詢，并及時向部門負責人報告，共同催收票款。
2、如果承兌人拖延支付，我行可依據《票據法》第105條；《支付結算辦法》第241條、第242條，依法要求承兌行支付賠償金。
3、如果經多次催收，承兌人在無正當理由情況下拒付或者票據承兌出現問題，應立即報告主管行長及上級風險管理部門，并采取相應措施依法維護我行的正當權益。
第七十五條票據追索。
尚未收回部分，按逾期貸款和資產質量五級分類管理的相關規(guī)定進行管理。同時對尚未收回的部分行使追索權。
（一）追索權行使的對象。
可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。匯票的出票人、背書人、承兌人對持票人承擔連帶責任。持票人可以對其中任何一人、數人或全體行使追索權。追索金額為票據的本金和票據從到期日至實際付款日止期間的延付利息加上相關的催收費用。
（二）追索權行使的期限。
追索權必須在法定期限內行使，否則票據權利因不行使而消滅；
1、對出票人和承兌人的票據權利期限為票據到期日起2年；
2、對貼現申請人的追索權，自被拒絕付款之日起6個月。
（三）追索權行使的注意事項。
票人、背書人等追償。
第二章商業(yè)承兌匯票的貼現。
第一節(jié)概述。
第七十六條商業(yè)承兌匯票貼現期限從貼現之日起至匯票到期日止，最長不超過6個月。
第七十七條銀行辦理貼現業(yè)務應按規(guī)定收取貼現利息。貼現利率可與客戶協商，按人民銀行規(guī)定，在公布的再貼現利率基礎上加百分點。
第七十八條授信管理。
商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務納入客戶統一授信管理，并落實有效擔保措施。
第七十九條商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務必須按照“統一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的原則辦理。
第八十條承兌人及商業(yè)承兌匯票貼現申請人條件。
（一）承兌人應同時具備以下條件：
1、經有權機關核準登記的企業(yè)法人或其他經濟組織；
2、在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
3、生產經營正常、財務狀況良好、上年度經營性現金凈流量大于零、具有兌付票款能力；
4、近三年無不良信用記錄；
5、我行要求的其他的條件。
（二）商業(yè)承兌匯票貼現申請人應同時具備以下條件：
1、經有權機關核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經濟組織或個體工商戶；
2、在我行開立基本賬戶、一般賬戶或臨時賬戶；
3、與出票人（或直接前手）之間具有真實合法的交易關系；
4、持有未到期且要式完整的商業(yè)承兌匯票；
5、我行要求的其他條件。第八十一條經辦機構條件。
辦理商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務的經辦機構必須同時具備以下條件：
（一）經上級行授權或轉授權；
（二）內部管理制度完善，人員配備齊全；
（三）貼現總量控制在上級行規(guī)定的經營計劃之內。第八十二條商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務包括業(yè)務受理、票據審驗、授信審批、貼現辦理、到期收回等環(huán)節(jié)。票據審驗、貼現辦理及到期收回等環(huán)節(jié)可參照本辦法第四部分第一章相關內容辦理。
第二節(jié)業(yè)務申請及受理。
第八十三條經辦機構客戶經理負責商業(yè)承兌匯票貼現。
業(yè)務的拓展與營銷，及時掌握客戶需求并負責對客戶提出的貼現申請進行受理。收到客戶貼現業(yè)務申請時，客戶經理應對客戶資信及商業(yè)承兌匯票進行初審。
第八十四條票據初審。
（一）匯票是否是統一規(guī)定印制的憑證，提示付款期限是否超過；
（二）出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定；
（四）經背書轉讓的商業(yè)承兌匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，粘單是否符合規(guī)定。
對有以下情形之一的商業(yè)承兌匯票，不得辦理貼現業(yè)務：
（一）法定要素不全；
（二）背書不連續(xù)；
（三）內容有涂改，有關簽章不符合要求；
（四）注有“不得轉讓”、“質押”字樣的匯票；
（五）匯票金額、期限等不符合規(guī)定；
（六）已收到承兌人發(fā)出停止辦理貼現的通知；
（七）處于公示催告期間的匯票；
（八）承兌附有條件的匯票；
（九）粘單不符合標準；
（十）承兌人、貼現申請人均未在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
（十一）其他不得辦理貼現業(yè)務的情形。第八十五條業(yè)務受理。
客戶經理對新客戶，應首先要求其提供營業(yè)執(zhí)照等相關資料，確定其是否屬于貼現對象范圍，并根據承兌人在我行開戶情況確定貼現業(yè)務類型。貼現申請人為本行新客戶的，要按照信貸業(yè)務基本規(guī)程進行信用等級評定及客戶分類，核定授信額度后辦理商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務，也可按流程一并報批。
貼現申請人與出票人為同一人時，為防止客戶套取銀行信用，該商業(yè)承兌匯票不得辦理貼現。業(yè)務部門在確定受理商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務，應將票據正反面進行復印，派雙人對票據進行實地查詢。
第三節(jié)查詢、審查。
票據業(yè)務工作總結篇十五
風險點：票據真?zhèn)危ㄈ斯よb別，到開票行查詢）。
銀行拒絕承兌。
適用對象。
從事生產經營活動，符合國家法律、法規(guī)及產業(yè)調整政策的企業(yè)法人、其它經濟組織、個體工商戶。
說明。
一、貸款限額。
根據票據金額具體確定（質押率最高不超過90%）。
二、貸款期限。
自申請日至匯票到期日為止，最長期限６個月。
三、應具備的條件。
（一）在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶，并有穩(wěn)定的現金流量；
（三）申請人在設定質押背書時，必須在背書中載明“質押”字樣，并簽名蓋章；
（四）持有尚未到期且合乎法定要式、要式完整且未載明不得轉讓以及禁止“質押”銀行匯票。
四、應提供材料。
（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本及正本復印件、企業(yè)代碼證復印件（首次辦理業(yè)務時提供）；
（二）經辦人身份證原件及經辦人和法定代表人身份證復印件；
（三）經辦人授權申辦委托書和貸款申請書；
（四）貸款卡（原件或復印件）、密碼以及劃款賬戶證明；
（五）商業(yè)匯票及其正反面復印件；
（六）交易合同原件及其復印件；
（七）相關的稅務發(fā)票原件及其復印件；
（八）上年度經審計的資產負債表、損益表和即期的資產負債表、損益表；
（九）本公司要求的其他材料。
辦理流程。
一、客戶申請。
二、審核客戶資料、貸款審查審批。
三、辦理質押手續(xù)。
四、與客戶簽訂借款合同。
五、發(fā)放貸款。
六、借款人按照借款合同約定償還貸款本息。
方案二：產抵押加票據質押（我方行使票據權利or借款人贖回票據？）。
票據業(yè)務工作總結篇十六
第一段：引言（100字）。
票據是一種重要的金融工具，在商業(yè)交易中發(fā)揮著重要作用。我在金融企業(yè)的工作中，積累了許多關于票據業(yè)務的經驗和體會。通過參與票據貼現、票據承兌和票據背書等業(yè)務，我深刻認識到票據業(yè)務在現代金融體系中的作用和價值，也領悟到了合理運用票據業(yè)務的重要性。
第二段：了解票據業(yè)務的重要性（250字）。
首先，我認識到票據業(yè)務在商業(yè)交易中的重要性。票據作為一種法定的支付手段，具有支付能力強、流通性高等特點，為商業(yè)交易提供了極大的便利。特別是在跨地區(qū)、跨國家的貿易中，票據業(yè)務成為開展交易的重要工具之一，幫助企業(yè)實現資金的流動。
其次，我認識到票據業(yè)務在資金融通中的威力。票據貼現是銀行和企業(yè)之間常見的資金融通方式。通過貼現，企業(yè)可以將未來到期的票據轉化為現金，從而緩解資金壓力。同時，銀行也可以通過貼現獲取優(yōu)質流動資金。票據承兌和票據背書則保障了票據的權益轉移和流通，為票據市場提供了強大的信用支撐。
最后，我認識到票據業(yè)務在風險管理中的重要性。銀行和企業(yè)在進行票據業(yè)務時，需要綜合考慮票據的真實性、合法性和信用性，以避免遭受欺詐和信用風險。同時，對票據的仔細審查和風險評估，也有助于提高業(yè)務的安全性和可靠性。
第三段：掌握票據業(yè)務的要點（300字）。
為了更好地參與票據業(yè)務，我總結了一些掌握要點。首先，深入理解票據的基本概念和種類，包括匯票、本票和支票等。掌握票據的特點、功能和流程，能夠幫助我們更好地開展業(yè)務。
其次，要注重票據的真實性和合法性。在進行票據交易時，要仔細核查票據號碼、簽發(fā)人和票面金額等信息，以確保票據的真實性。
再次，要關注票據的信用性。票據的信用評級對于票據市場的運行至關重要。在選擇合作對象和進行貼現時，要對票據的信用狀況進行評估，以確保業(yè)務的安全性。
最后，要嚴格遵守票據業(yè)務操作規(guī)程和相關法律法規(guī)。在操作中，要注意保留好相關憑證和證明文件，以備查證。對于一些敏感業(yè)務，如票據背書和質押，要嚴格按照相關規(guī)定操作，確保合法合規(guī)。
通過參與票據業(yè)務，我不僅增加了對票據工具的了解，還學到了許多寶貴的經驗。首先，了解和掌握票據業(yè)務的基本要點是非常重要的。只有深入理解票據的特點和運作方式，才能更好地開展票據交易和風險管理。
其次，良好的合作關系是成功開展票據業(yè)務的重要保障。與銀行、企業(yè)和機構建立良好的合作關系，可以獲得更多的業(yè)務機會和合作資源。以合作為基礎，以互惠共贏為目標，可以實現票據業(yè)務的良性發(fā)展。
最后，保持持續(xù)的學習和進步是非常重要的。票據業(yè)務涉及的知識和技能都是具有時效性和變動性的，所以我們需要不斷學習和積累。只有保持學習的狀態(tài)，不斷更新自己的知識和技能，才能適應市場的變化和需求。
第五段：結尾（250字）。
在參與票據業(yè)務的過程中，我深刻認識到票據業(yè)務在現代金融體系中的作用和價值，以及合理運用票據業(yè)務的重要性。通過對票據業(yè)務的了解和掌握，我積累了寶貴的經驗，提高了自身的能力水平。未來，我將繼續(xù)學習和研究票據業(yè)務的相關知識，不斷提升自己在票據業(yè)務領域的專業(yè)能力，為金融行業(yè)發(fā)展做出更大的貢獻。
在社會經濟日益發(fā)展的背景下，票據業(yè)務必將繼續(xù)發(fā)揮重要作用。我相信，隨著市場的不斷變化和創(chuàng)新，票據業(yè)務將會更加多樣化和智能化，無論是作為交易工具還是資金融通方式，都將變得更加高效和可靠。同時，我們也要不斷學習和適應這些變化，不斷提高自身的專業(yè)素養(yǎng)，為票據業(yè)務的健康發(fā)展貢獻力量。
票據業(yè)務工作總結篇一
一年來，我在縣財政局的正確領導下，在鎮(zhèn)黨委、政府的大力支持下，緊緊圍繞xxxx年工作目標責任書，以科學經濟發(fā)展觀、服務于人民群眾為宗旨，認真履行職責，現就一年來工作任務完成情況匯報如下：
財政所做為支農服務的基層窗口，和廣大群眾的利益密切相關，為此，我們嚴格要求自己，從我做起，從一言一行做起，規(guī)范道德意識，強化服務態(tài)度，每周二進行財政資金安全管理的教育和培訓，不定時與資金管理人員進行交流，及時了解并掌握資金收付管理工作人員的思想動態(tài)，以及可能對資金安全構成潛在風險的不良嗜好，把一切不安全隱患消滅在萌芽狀態(tài)。在工作中，對來我單位辦理業(yè)務的工作人員，熱情接待，從實際出發(fā)，及時辦理，尤其是對農戶百姓，更是講究文明用語，熱情服務，既是遇到不能辦理的業(yè)務，更是做到耐心解答，說明原因，真正做到來有迎聲，去有送聲，使老百姓深切體會到財政部門良好的工作作風。
一年來，為了汽車下鄉(xiāng)補貼能及早下發(fā)到群眾手中，我們針對古城農業(yè)人口多，相對工作量也就較大的實際問題，安排專人值守，確保補貼及時申報。工作中，由于農戶忙于農活，一般都在上地之前和收工之后辦理補貼手續(xù)，也只好是下班時間，并且他們從不分什么節(jié)假日，所以來辦事的`農民對我們會造成誤會和不良影響，為此，鑒于此情況，討論決定，必須保證單位隨時有人值班，受理補貼業(yè)務，不受時間限制，確保全天輪流值班，從而解決了農戶實際問題，為農民提供了方便，對一些農戶補貼手續(xù)不健全證件姓名不一致，以及外省購置等問題，做到耐心解答和政策宣傳，盡可能服務于農戶，使百姓真正體會到黨的溫暖。
(1)提高了?？顚Ｓ媚芰?，有效地防止截留挪用、亂收濫支。
我鎮(zhèn)核算中心制定了資金流程圖，各種資金根據用途，定向撥放，如：民政定補等資金原則上實行統發(fā)；村級資金直接拔付給各村級管理專戶；對財政扶貧資金等的拔付，實行直拔到工程方及受益者等，減少了資金的中轉環(huán)節(jié)，避免了中途的截留挪用。對收費也進行了規(guī)范，規(guī)范了票據的領銷制度等，從源頭上制止了亂收費。
(2)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理得到有效規(guī)范。
鄉(xiāng)財縣管實施后，我鎮(zhèn)的財務管理得到了進一步的規(guī)范。如：工程類資金的支付，以前只要有發(fā)票就能入賬，甚至白條也入賬，鄉(xiāng)財縣管改革后必須附有預算、合同(協議)、進度報告單，工程結束后，還要有工程決算、相關部門的驗收單等。
(3)保證收支平衡，緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政困難，遏止了債務的增加。
通過實施鄉(xiāng)財縣管工作，我鎮(zhèn)收入全部納入預算管理，財政收入及時繳入國庫，嚴格控制支出及支出順序，先保工資發(fā)放，再保運轉和重點支出。嚴格職務消費，嚴禁隨意舉債，管住了收入的“袋子”，扎嚴了支出的“口子”。
通過清理債權債務，鎖定了以前債務，實行“先剎車，后消腫”。實施鄉(xiāng)財縣管后，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未出現新增債務，實現了“先剎車”的預期目標。嚴格的預算管理，輔以“賬戶統設”，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)亂上項目、亂挪專項資金起到了約束作用。
(4)遏制了亂收費行為，減輕農民負擔得到保證。
縣對鄉(xiāng)實行統收統支的管理體制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項運轉支出由縣財政統一保障，堵住了向農民亂收費、亂推派的口子，使減輕農民負擔真正得到了保證，促進了“三農”發(fā)展。
(5)提高了工作效率。
鄉(xiāng)財縣管工作，全部采用計算機管理，規(guī)范了工作流程，輸入憑證后，審核、記賬、結賬、報表等工作都由計算機自動完成，提高了工作效率，保證了數據的準確性，方便了審計。
(6)規(guī)范了會計核算，確保會計信息質量。
鄉(xiāng)財縣管實施后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)總預算會計賬由縣會計核算中心運用財務軟件統一管理，規(guī)范了會計核算程序，統一了核算口徑，確保會計信息質量，對會計檔案資料的規(guī)范和保管都起到了積極的促進作用。
(7)按照國家有關財政資金管理和會計核算的要求，制定資金安全管理制度，實行內部稽核制度，建立崗位的考評制度、輪崗制度；制定資金收付管理的回避制度。
以上所述這些實際上還是我們在日常工作中應該做得本職工作，工作成績不必多論，只是還存在著許多不足之處，在今后的工作中努力克服解決，切實轉變工作作風，自加壓力，提高工作效率，力爭各項工作上臺階，還請領導和同志們給予批評指正。
票據業(yè)務工作總結篇二
從學校畢業(yè)后進入公司，經過三個月的學習與工作，我對自己的工作認真思考并記錄下來，以此作為自己工作的一個階段性的總結，同時向領導匯報我的工作，請領導審查并給予同意我的轉正申請。
一、工作成績與收獲。
首先要感謝公司人力資源部的認可，讓我有機會進入公司學習，并對我進行的全方面的培訓。在這三個月里，我從公司學到了不少的知識，也得到了不少的訊息，能力得以進一步的提高。進入公司的時候，我就知道我的缺點就是對公司、行業(yè)以及產品系統知識的掌握，好在，這些只要努力，都是可以學習的。
1、在人力資源部的培訓下，我了解了公司的歷史以及規(guī)章制度等，這使我對公司有了更全面的認識，公司的歷史底蘊，嚴謹的工作氛圍，科學的管理制度增強了我在公司發(fā)展的信念，相信隨著公司的發(fā)展，自己也一定會有大的進步。
2、在公司對新員工的培訓期間，我努力學習公司整體情況及產品系統的知識，熟練掌握了產品系統各部分的作用、工作原理、結構、特點、材料等情況，能系統明了的將整個產品詳細、調理清楚的向項目業(yè)主講解，交流清楚，為今后業(yè)務工作的開展二奠定堅實的基礎。在對公司介紹的學習過程中，挖掘公司與別的公司的區(qū)別與優(yōu)勢，自己組織語言，將公司的特點、優(yōu)勢、業(yè)績等全面的介紹給業(yè)主。這也是董事長提倡業(yè)務制勝的“三把斧”中的兩者，所以我從不敢懈怠。
3、為了讓自己更好的進入工作角色，我在短時間內盡量掌握多的行業(yè)知識，并在后期工作中隨時學習補充行業(yè)知識的學習。要想在這個工作中出色，融入到這個行業(yè)里，就只能在工作過程中廣交朋友，學習行業(yè)知識，在業(yè)務工作中，互通消息，互相學習，為在這個行業(yè)中長期發(fā)展而努力。
4、為了我們在業(yè)務工作中與人溝通更勝一籌，我仔細的學習了商務知識，我們部門的總經理對我表示認可，商務知識是業(yè)務員成功必備的素質，這使我們在談業(yè)務的時候比別人更容易成功。
5、前不久，我跟隨團隊出差，在這近一個月的業(yè)務出差中，我將安徽和河南兩省的項目信息進行了拜訪，已經和一些項目的甲方相關人員取得良好的溝通，這為以后我們與這兩地的合作提供了有效的資料。
二、我在工作中得到的感悟。
1、最先要感謝的是公司對我們業(yè)務工作的支持。為了方便我們業(yè)務員開展工作，公司特意給我們業(yè)務員配備了筆記本，并在資料庫中準備了公司企業(yè)形象介紹ppt，產品系統工藝流程演示，這使我們在業(yè)務需要時查找項目和介紹產品信息方便快捷了許多。同時也提升了公司的形象，增加業(yè)務成功的籌碼。
2、業(yè)務工作的首要前提是勤奮。在學習和準備期間，勤奮學習產品知識，認真學習公司組織的各類培訓，并做好學習筆記、工作日記，反復組織語言練習講解系統。項目信息是業(yè)務工作的前提條件，勤奮查找項目信息，總結、交流查找項目的心得，使得自己能更好更多地得到項目信息，更大幾率地取得成功。工作過程中，勤奮努力總結工作中的經驗教訓，大膽嘗試自己的想法與心得。
3、學而不思則罔，思而不學則殆”，除了學習，我們還要善于思考。在工作過程中我們要對工作過程的事物進行思考，對項目信息總結思考，對工作方法總結思考，對業(yè)態(tài)總結思考，這些都是工作成績和業(yè)務能力可以取得提高的條件，如果一個人只是機械地工作而不去總結和思考，那他是不會進步的。而總結思考之后不去實踐自己的想法，那也是無濟于事，于事無補的，等于空想，也不會取得進步。
4、工作進步是要講求方法的。方法是在工作一段時間后，回顧前期的工作之后，總結出來，并予以踐行的。工作方法的改進，是一個循序漸進的工作，是一個長期的過程，而且更是一個不斷總結不斷改進的過程。
5、業(yè)務工作全力以赴。全力以赴自己的工作，竭盡全力去獲得各個方面的信息，思考成功的關鍵所在，并且全力以赴使用各種方法獲得關鍵人物對我公司技術的認可，以在招標時獲得最終的成功。
三、崗位認識。
1、業(yè)務工作不僅是簡單的先查找項目信息，再去跑甲方的工作，而是一個通過長期工作經驗而換來的經過多種方法查找到有效信息，并通過各種方法獲得項目成功的關鍵所在，并結合我公司企業(yè)情況和__（產品）系統介紹，獲得業(yè)主的認可和信任，最終取得項目的成功。
2、業(yè)務崗位不僅是產品的銷售，更是公司形象的代表，營銷工作的成功與優(yōu)秀是否，在一定程度上代表公司的整體面貌。為公司在行業(yè)之中享有美譽而起著關鍵作用。
3、營銷工作的總結也是公司為業(yè)務人員不斷成長而制定的一項制度。作為業(yè)務人員更應該將工作總結作為工作的重要環(huán)節(jié)對待，“學而不思則罔”，為了更好的改進今后的工作，必須對前期的工作不斷進行總結。
4、營銷工作是負責一個項目從開始到結束完整的過程。從項目的前期溝通、招標、合同簽訂、制作安裝過程的跟蹤，回款等等，所以業(yè)務人員必須認真嚴格，一絲不茍的完成全過程工作，才能稱得上是一名合格的業(yè)務人員。
5、業(yè)務人員也是公司信息來源的重點方式。所以業(yè)務人員在獲得各種信息是，要及時將信息反饋回公司。
四、優(yōu)點與缺點。
全面衡量自己的工作，自身的優(yōu)缺點表現在以下幾個方面：
優(yōu)點：
1、善于總結。工作經驗和知識的欠缺要靠在日常工作的不斷學習和總結中來彌補，所以要想成長，必須進行總結。
2、心細認真。工作經驗的積累鍛煉成了心細認真的性格，對于業(yè)務工作來說，心細認真能夠及時學習到別人的優(yōu)點，善于發(fā)現業(yè)務工作中關鍵所在。工作認真是任何工作成功的基本素質。
缺點：
1、對產品系統技術細節(jié)的了解沒有熟練掌握。在前一個項目的招標過程中，我明顯感覺到，業(yè)主對一些細節(jié)問題的詢問自己回答比較欠缺。
改進措施：對產品系統的制作及安裝過程，我將全程進行跟蹤和學習，相信經過這個系統全過程的學習，我會對產品系統的細節(jié)了解的更為全面。
2、投標過程中的細節(jié)方面做的不是足夠好。制作標書時，按照招標要求制作了數量合適的標書，但是沒有給自己留存一份，以備自己的隨時查看和在詢標時候的講解參考。在簽訂技術協議時，發(fā)現自己沒有準備好技術協議的樣本等等。
改進措施：通過這次投標，學習了投標工作的全過程，相信今后的投標工作，自己會準備的充足。
“與誰同行，決定你能走多遠！”——這是我的座右銘，我堅信，我與公司會走得更遠。
票據業(yè)務工作總結篇三
為了進一步落實《縣政府關于地方稅收社會綜合治稅的實施意見》（x政發(fā)[20xx]26號）文件精神，加強行政事業(yè)單位財政票據和地稅發(fā)票的管理工作，有效堵塞稅收漏洞，維護正常的經濟和稅收秩序，根據《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》、《x省發(fā)票管理辦法》和《財政部關于加強政府非稅收入管、理的通知》（財綜[20xx]53號）、《x省行政事業(yè)性收費和政府性基金票據管理辦法》（蘇政辦發(fā)[1999]43號）、《x省財政廳關于印發(fā)x省收費票據管理操作規(guī)程（暫行）的通知》(蘇財綜[20xx]43號)等規(guī)定，我們與縣地稅部門經過細致地調查，在原有基礎上，對我縣行政事業(yè)單位的財政票據和地稅發(fā)票的管理工作等有關問題作出規(guī)定，細化條款，充實內容，制定x縣政府非稅收入票據管理辦法，使之可操作性更強，對實際工作更有指導意義。對所管理的31種財政票據按類型及適用范圍分類管理，并制定《財政票據自查報告表》，下發(fā)給90家用票單位，并于11月在全縣范圍內230家單位開展了一次票據使用檢查工作。
為與預算外資金管理辦公室及時對賬，促使各用票單位所收款項及時、足額繳存財政專戶，我們進一步完善了票據月報表制度。
1、建立票據月報表考核制度。對報送單位上報時間、票據使用中出現的問題按實記錄在考核表上，對報送及時、管理較好的第二分中心、縣職中等會計室給予充分肯定，對報送不及時、串用票據、填開不規(guī)范的商糧物、建設局、司法局等會計室提出批評，責成改正。
2、規(guī)范行政事業(yè)結算憑證的使用。x省行政事業(yè)結算憑證限用于各行政、事業(yè)單位、社會團體和政府授權行使行政管理職能的機構及各鎮(zhèn)區(qū)人民政府，在本單位內部科室、本鎮(zhèn)區(qū)（部門）之間、單位與內部職工之間或主管部門與所屬單位之間的內部資金往來、費用分攤、沖減經費支出以及與財政部門結算，在實際工作中我們多次發(fā)現行政事業(yè)結算憑證串用問題，并有部分收入不繳存財政專戶現象。如，6月16日，我們在對商糧物會計室5月份票據月報表審核中發(fā)現糧食局用x號結算憑證開出的收直屬庫還周轉金20萬，招待所用74428x號結算憑證開出的收解困資金6萬元。針對這種現象，我們嚴格行政事業(yè)結算憑證的使用，要求用票單位在月報表備注欄詳細申報票據號碼、收款名目、金額、資金去向，對應納入財政專戶管理的資金保證及時入庫。
月報制度加大了應收盡收力度，明確了收入資金來源，增強了收入繳庫的透明度，便于全程監(jiān)控執(zhí)收單位交款信息，分析非稅收入變動情況，提高了財政資金的管理水平。
1、票據辦認真做好全縣中小學收費實行縣統一管理有關收費票據的清理，繳驗及新購票據發(fā)放使用等工作。全縣14個鎮(zhèn)和各中小學校都有以前購領的舊票，3月底限時清理完畢。10月份，票據辦會同教育局及各財政所，聯合向相關單位發(fā)出繳驗省“中小學收費收據”的通知，認真細致地清理票據倉庫中已作廢的票據和保管到期的票據存根，登記上報領導審批后組織銷毀。
2、除對教育系統用票清理外，今年我們還對進修學校、城管辦、房管局、交通局等幾家大的用票單位保管5年以上的票據存根進行了核銷。其中，繳驗房管局190本，城管辦3552本，進修學校784本。
。充分利用起管理軟件，5至6月份做好數據錄入工作，動態(tài)反映全縣財政票據的收、發(fā)、繳、存情況。6月份，票據辦開展了縣鎮(zhèn)各用票單位“票據購領發(fā)放登記簿”的審驗換發(fā)工作。對于20xx年的各類各項財政票據的購領、發(fā)放全部記入新本，輸入微機，使票據的購領、發(fā)放、繳驗、核銷工作進入制度化、規(guī)范化、電算化、程序化的軌道。
。我們根據數據資料深化服務，對庫存不多的使用單位實行友情提醒服務，讓他們辦理用票申請，我們及時去市局進票，保證收費工作順利進行。
1、6月份臨近學期末時，我們盤點庫存中小學學雜費收據后，主動給x縣中學、實驗中學、人民路小學、實驗小學、教育會計核算中心聯系，請他們報用票計劃，及時到市局進票據4000本，并對用量較大的教育會計核算中心（3800本）實行送貨上門服務，受到教育部門各位同仁的好評。
2、5月份，電視新聞中播放了我國即將換發(fā)第二代身份證的消息后，張宗連同志就主動與縣公安局戶籍股聯系，詢問我縣換發(fā)工作安排，根據第一批換證數量，到市局領進15萬份二代身份證工本費收據，保證換發(fā)工作順利進行。
為全面掌握全縣非稅收入項目，在對財政票據使用的檢查和審核中做到心中有數，6月8日，我們下通知要求各用票單位專管員報送收費許可證復印件、收費項目目錄、收費文件或依據，根據以上資料，我們制作了x縣政府非稅收入項目查詢表，建立收費項目庫。
過去我們繳驗票據存根與繳驗預算外資金收入繳款書存根是分離的，今年秋季從教育系統我們開始改革票據存根繳驗制度。今年秋季學費征收工作結束后，我們要求各中小學、教育會計核算中心、職業(yè)中學票據專管員繳驗存根時，同時繳驗繳款書進賬單，票據開出的總額應與繳款書進賬單的合計數相符。我們深入到學校，一本本地合計，并抽查單本合計數，保證收入不流失。特別是在教育會計核算中心，我們對發(fā)放的3800本秋季學雜費收據繳驗，清點回收3660本，入帳資金38567460.46元,其中入預算外財政專戶129x528元。在檢查過程中，對抽查出票款不符的鳳城中心校、范樓中心校、東渡中學提出嚴肅批評，并打回去返工。由于繳驗存根的同時繳驗繳款書進賬單，使得坐收坐支、挪用、隱瞞收入等行為得以遏制。x縣中學將臨時挪用的132萬元學雜費及時補上。
為加強財政票據管理，盤點全年票據使用情況，從今年11月份起我們試點財政票據年檢年審工作，對凡在縣財政局票據辦購領了行政事業(yè)性收費、政府性基金、行政事業(yè)單位結算憑證等財政票據的所有行政事業(yè)單位、社會團體的用票情況、收費資金是否按照有關規(guī)定及時繳存財政專戶或國庫實行“收支兩條線”管理。本次年檢年審采取執(zhí)收單位自檢和票據辦審驗結合的方法，各執(zhí)收單位接通知后組織力量認真自查，并填制好票據年檢表格，按規(guī)定攜帶購領簿、本年度使用的票據存根（包括尚未用完和以前年度結轉尚未審核的票據）、預算外資金專用交款書存根以及《票據年檢表》一式二份到票據辦參加審驗，合格后方可購領下一年度新票據。我們根據“先易后難”的原則，從11月份起先選取20家用票量較小的單位進行了年檢年審。
由于票據專管員工作崗位經常調整，為幫助他們熟悉業(yè)務，我們于10月12日舉辦了鄉(xiāng)鎮(zhèn)票據專管員業(yè)務培訓班，加強業(yè)務知識和微機操作技術培訓，建立了鄉(xiāng)鎮(zhèn)票據月報表網上申報制度，提高票據管理水平。
以前的票據月報表僅反映票據購領、繳驗、結存份數、收款合計數，今年我們細化了票據月報表的填報內容，在備注欄填報票據號碼、收費項目、金額，根據這些資料分析我縣各收費項目占政府非稅收入的份額，對管理薄弱的項目深入調研，提出改進工作的意見或建議。
1、10月8日，我們在催收票據月報表時發(fā)現工會安全技校9月份無財政專戶繳存金額，就到其單位，責成報帳員交出其領用的2本行政事業(yè)性收費收據，通過核查，9月份該單位共收取電工培訓費等13610元，坐支9000余元。我們立即收回票據，讓他們限期把所收資金足額繳存財政專戶，并對其坐支行為做出檢討。
2、通過對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據檢查，加強鎮(zhèn)級預算外資金管理。8月份，我們檢查了全縣14個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政票據使用情況。對檢查中發(fā)現的問題仔細整理后，針對鎮(zhèn)會計核算中心取消后鎮(zhèn)級預算外資金管理混亂的狀況，我們聯合綜合股、預算外資金管理辦公室在10月12日召開了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據管理和鎮(zhèn)級預算外資金管理工作會議。嚴格鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政票據領用手續(xù)，完善票據領購辦法，建立票據月報和年檢制度，并按照建立農村公共財政體制的要求，由縣財政統一管理各鎮(zhèn)財政資金。根據上級精神，縣政府出臺了《關于縣鎮(zhèn)財政管理方式改革的實施意見》，按照這份文件的精神，在堅持鎮(zhèn)“四權不變”，即預算管理權不變、資金所有權不變、資金使用權不變、財務審批權不變的前提下，鎮(zhèn)級組織的稅收收入，直接繳入縣級金庫；鎮(zhèn)級組織的納入預算內管理的預算外收入，先進入“結算分戶”，由鎮(zhèn)財政所填制一般收入繳款書，直接繳入縣級金庫；暫未納入預算管理的預算外收入或暫存資金,填制資金報解單，資金隨單上劃縣財政專戶。鎮(zhèn)財政所根據年度預算和收入進度，按月編報用款計劃，經縣財政部門審核后，按照國庫集中支付的有關要求，辦理資金撥款手續(xù)。符合直接支付條件的，直接將資金撥付至提供商品或勞務的單位或個人；不符合直接支付條件的，由縣財政部門將資金撥付至鎮(zhèn)財政“支出專戶”，再由鎮(zhèn)財政所視具體情況，辦理支付手續(xù)，切實把鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算外資金繼續(xù)統管起來，實行“預算共編、賬戶統設、集中收付、票據統管、債務審批”的鎮(zhèn)財縣管模式。
票據業(yè)務工作總結篇四
我校由主管會計專人管理財政票據，建立了財政票據登記制度，設置了財政票據管理臺帳；按規(guī)定領取了《財政票據購領證》，實際領購財政票據數量及種類與《財政票據購領證》記錄相符；財政票據各欄填寫規(guī)范、準確、完整，無相互串用行為；無丟失毀損財政票據行為；無用財政票據收取經營服務性收費行為；對使用完畢的財政票據按順序清理存根，并按規(guī)定妥善保管，定期進行票據繳銷，嚴格執(zhí)行了財政票據管理制度。
票據業(yè)務工作總結篇五
在分行總體工作思路指引下，面對日益加劇的同業(yè)競爭市場，分行票據中心始終堅持做大規(guī)模、做好利潤、做通渠道，加速流轉，優(yōu)化服務，在市場上形成差異化競爭優(yōu)勢，鞏固了市場份額并全面完成了分行下達的各項任務。
一、一季度票據業(yè)務情況。
1、直貼業(yè)務。分行年一季度直貼發(fā)生筆，金額億，同比增長%，其中銀票筆，金額億，同比增長，商票筆，金額萬，同比下降%。
2、轉貼業(yè)務。分行年一季度轉貼發(fā)生筆，金額億，同比增長%；其中轉貼現買斷發(fā)生筆，金額億，同比增長%，轉貼現賣斷發(fā)生筆，金額億，同比增長%。
3、買入返售業(yè)務及賣出回購再貼現情況。鑒于總行對資金業(yè)務限制較嚴，買入返售未有發(fā)生。分行年一季度在分行領導的大力支持和推動下，賣出回購式再貼現發(fā)生億，同比上浮%。
4、利潤完成情況。年一季度分行票據中心在市場化競爭加劇的情況下，始終穩(wěn)抓收益，在保證一定利差空間的情況下，堅持快進快出的原則，在貸款規(guī)模與收益之間實現了平衡。僅一季度就實現萬利息凈收入（包括直貼利息收入、轉貼利息收入、買入返售票據利息收入），但受今年市場化影響，利潤空間進一步擠壓，買入返售業(yè)務受限等因素，收益同比下降34%。
票據業(yè)務工作總結篇六
我辦一直對年檢年審工作高度重視，每年年檢開始前，對執(zhí)收單位下發(fā)一個年檢通知，明確年檢的時間、對象、范圍和具體要求，同時抽調人員，集中一段時間完成此項工作。2005年應檢單位159個，實檢單位151個，實檢占應檢的95%（沒有年檢的8個單位是一些臨時機構，領用的是往來結算收據）。年檢工作主要是采取以執(zhí)收單位自查送審為主，財政票據管理員進駐單位重點檢查為輔的方式進行的。
通過開展票據年檢工作，夯實了單位票據管理基礎工作，全面地掌握了單位票據管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”。同時，也及時發(fā)現了執(zhí)收單位在票據管理中存在的一些問題：鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的票據管理相對滯后，個別單位截留非稅收入，存在票據混用現象，單位票管員的素質有待進一步提高，轉賬結算業(yè)務銀行不交換一般繳款書，以致與單位對賬困難，《湖南省非稅收入一般繳款書》（手工）第五聯為非稅機構記賬，一些單位開票員往往寫得太輕，字跡不太清楚，難于辨認等。
票據業(yè)務工作總結篇七
財基科將票據自查工作與財務管理制度學習、業(yè)務技能的提高、制度的規(guī)范緊密結合起來，做到邊檢查、邊學習、邊整改規(guī)范；將自查工作與提高人員法規(guī)意識緊密結合起來，通過自查、學習和法治教育不斷增強自身遵紀守法的自覺性，收到了較好的效果。
票據業(yè)務工作總結篇八
根據總行的檢查通知要求，我部牽頭組織客戶經理對2011年截止6月末有余額的銀行承兌匯票及貼現業(yè)務進行自查，檢查面達到100%，現將有關情況匯報如下：
截止6月末，我行銀行承兌匯票余額為13.16億元，較年初增加2.26萬元，增幅為20.73%。截止6月末我行貼現余額為零。
本次我行對銀行承兌匯票采取100%檢查的方式，主要檢查截止6月末有余額的銀行承兌匯票業(yè)務，余額為13.16億元。
1、授信業(yè)務的合規(guī)性。
經檢查，所有客戶業(yè)務資料完整，授信均在我行授信額度內，符合我行要求。放款操作環(huán)節(jié)中均能夠落實放款條件，落實保證金或其他擔保條件，敞口部分均落實足額擔保，并對所有質押的票據的真實性按規(guī)定進行審查審核，經業(yè)務部門及有權人員審批簽章后進行放款，未出現越權放款的情況。
2、貿易背景真實性。
所有業(yè)務合同標的物與申請人營業(yè)執(zhí)照和章程表述的經營范圍匹配，稅票與交易合同有關要素一致，交易金額符合申請人的經營規(guī)模。擔保人具備擔保資格和擔保能力；擔保方式為質押的已辦妥質押手續(xù)。
3、銀行承兌匯票的簽發(fā)及帳務處理。
銀票的簽發(fā)均是在簽訂承兌協議并經業(yè)務部門及有權人員簽批的情況下開立。保證金管理方面能夠按要求填制好進賬通知單并經有權人簽字，并及時辦理了保證金的存入和凍結手續(xù)，未出現貸款資金用于銀行承兌匯票保證金的情況。
4、銀行承兌匯票業(yè)務到期兌付情況。
未出現發(fā)放貸款備付銀票（或償還銀票墊款）和開新票（通過貼現套取資金）還舊票的情況。
5、銀行承兌匯票業(yè)務資料的完備性情況。
銀行承兌匯票業(yè)務資料均能按照監(jiān)管部門及我行總行的要求簽訂相關法律文本并提供相關業(yè)務資料。我行要求客戶經理及時追蹤企業(yè)稅票到位情況，定期收集稅票歸檔，確保票據業(yè)務的合規(guī)性，但檢查中發(fā)現仍有部分稅票未能及時補充，部分貿易合同上未注明以銀行承兌匯票作為結算方式，少數客戶提供了重復稅票。
2、針對以銀票作為預付款的客戶限其結算完成后補充稅票；
3、針對業(yè)務中檢查出來的重復稅票，要求做到現場整改，團隊長做好督辦工作；
4、少數不能提供稅票的客戶，要求其提供貨運單據等足以證明貿易真實性的材料，并不再受理此類業(yè)務。
5、對不能提供足額稅票的敞口銀票，要求其補足敞口保證金，并停止其續(xù)辦銀承業(yè)務。
下一步工作打算，我行將在今后的票據業(yè)務發(fā)展中嚴格執(zhí)行總行《關于加強銀行承兌業(yè)務風險管理的若干意見》，做到嚴控規(guī)模，將票據規(guī)?？刂圃?月末余額內；嚴審合同，確保票據開立具有真實貿易背景；嚴查發(fā)票，對客戶提供的發(fā)票做到原件查驗，由客戶經理在客戶提供的發(fā)票原件上注明“已辦理銀行承兌匯票”字樣，防止多次使用重復票據，并要求對發(fā)票進行稅網核實后注明“已核實”字樣，核實比例為100%；嚴明責任，明確各操作各環(huán)節(jié)的責任人及對責任人處罰措施。
票據業(yè)務工作總結篇九
根據總行的檢查通知要求，我部牽頭組織客戶經理對20xx年截止6月末有余額的銀行承兌匯票及貼現業(yè)務進行自查，檢查面達到100%，現將有關情況匯報如下：
截止6月末，我行銀行承兌匯票余額為13.16億元，較年初增加2.26萬元，增幅為20.73%。截止6月末我行貼現余額為零。
本次我行對銀行承兌匯票采取100%檢查的方式，主要檢查截止6月末有余額的銀行承兌匯票業(yè)務，余額為13.16億元。
1、授信業(yè)務的合規(guī)性。
經檢查，所有客戶業(yè)務資料完整，授信均在我行授信額度內，符合我行要求。放款操作環(huán)節(jié)中均能夠落實放款條件，落實保證金或其他擔保條件，敞口部分均落實足額擔保，并對所有質押的票據的真實性按規(guī)定進行審查審核，經業(yè)務部門及有權人員審批簽章后進行放款，未出現越權放款的情況。
2、貿易背景真實性。
所有業(yè)務合同標的物與申請人營業(yè)執(zhí)照和章程表述的經營范圍匹配，稅票與交易合同有關要素一致，交易金額符合申請人的經營規(guī)模。擔保人具備擔保資格和擔保能力；擔保方式為質押的已辦妥質押手續(xù)。
3、銀行承兌匯票的簽發(fā)及帳務處理。
銀票的簽發(fā)均是在簽訂承兌協議并經業(yè)務部門及有權人員簽批的情況下開立。保證金管理方面能夠按要求填制好進賬通知單并經有權人簽字，并及時辦理了保證金的存入和凍結手續(xù)，未出現貸款資金用于銀行承兌匯票保證金的情況。
4、銀行承兌匯票業(yè)務到期兌付情況。
未出現發(fā)放貸款備付銀票（或償還銀票墊款）和開新票（通過貼現套取資金）還舊票的情況。
5、銀行承兌匯票業(yè)務資料的完備性情況。
銀行承兌匯票業(yè)務資料均能按照監(jiān)管部門及我行總行的要求簽訂相關法律文本并提供相關業(yè)務資料。我行要求客戶經理及時追蹤企業(yè)稅票到位情況，定期收集稅票歸檔，確保票據業(yè)務的合規(guī)性，但檢查中發(fā)現仍有部分稅票未能及時補充，部分貿易合同上未注明以銀行承兌匯票作為結算方式，少數客戶提供了重復稅票。
2、針對以銀票作為預付款的客戶限其結算完成后補充稅票；
3、針對業(yè)務中檢查出來的重復稅票，要求做到現場整改，團隊長做好督辦工作；
4、少數不能提供稅票的客戶，要求其提供貨運單據等足以證明貿易真實性的材料，并不再受理此類業(yè)務。
5、對不能提供足額稅票的敞口銀票，要求其補足敞口保證金，并停止其續(xù)辦銀承業(yè)務。
下一步工作打算，我行將在今后的票據業(yè)務發(fā)展中嚴格執(zhí)行總行《關于加強銀行承兌業(yè)務風險管理的若干意見》，做到嚴控規(guī)模，將票據規(guī)?？刂圃?月末余額內；嚴審合同，確保票據開立具有真實貿易背景；嚴查發(fā)票，對客戶提供的發(fā)票做到原件查驗，由客戶經理在客戶提供的發(fā)票原件上注明“已辦理銀行承兌匯票”字樣，防止多次使用重復票據，并要求對發(fā)票進行稅網核實后注明“已核實”字樣，核實比例為100%；嚴明責任，明確各操作各環(huán)節(jié)的責任人及對責任人處罰措施。
xx分行。
二〇一xx八月六日。
票據業(yè)務工作總結篇十
全行員工忙碌緊張的工作中又臨近歲尾。年終是最繁忙的時候，同時也是我們心里最塌實的時候。因為回首這一年的工作，我們會計出納部的每一名員工都有自已的收獲，都沒有碌碌無為、荒度時間。盡管職位分工不同，但大家都在盡最大努力為行里的發(fā)展做出貢獻。現將全年的工作情況向全行職工作以匯報：
今年是我們商業(yè)銀行具有轉折意義的一年，經過六年的打拼和積累，我行的羽翼已經逐漸豐滿，準備更名掛牌，開始新的征程。然而，如果要使我們景星支行真正走在全行的前列，我們首先要做的是提高我們的業(yè)務能力。我行會計出納部經常組織員工進行理論學習、崗位練兵。對市行傳達的每一個文件、通知都認真貫徹。讓員工樹立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，積極主動的完成自己的本職工作。我部一直堅持向時間要效益、向工作要質量。在核算上無重大差錯事故。
我部的內部制度是比較健全的，各項工作都有明確分工，員工病、事假都嚴格按照規(guī)定及時請假。在安全防范方面，對柜員日常工作所用的各種公章、名章都嚴格做到每日下庫保管；對重要憑證的領用，都有專人負責；明確柜員的權限，不得擅自授權；對于市行要求上報的反洗錢可疑業(yè)務及時上報；隨時提高警惕，杜絕詐騙?？傊?，我們要將一切防忠于未然，不做亡羊補牢的`無用功，力求使全行的工作在穩(wěn)健中謀發(fā)展。
今年是對全行職工個人業(yè)務考核要求最嚴格的一年，綜合柜員上崗考試，直接關系到了每個員工的切身利益。行里不想讓任何一個職工掉隊，我會計出納部，為了使每個員工順利的通過考試，帶領員工們利用工作之外一切所能利用的時間，積極準備考試。其間，我們組織了員工點鈔，打字的基本技能考試。組織員工去培訓中心進行業(yè)務上機打操作的練習。有些員工工作、家庭的各方面負擔都很重，考試給其帶來了很大的心理壓力，思想包袱很重。為幫助這樣的同志，我部各個員工在考試期間，經常互相交流思想，一起鉆研考試的命題，接受能力快的同志，耐心的給其他同志講解。體現出了團結同志的精神，更讓員工們感受到了行內大家庭的溫暖。考試臨近期間，大家都想爭分奪秒的看書，但行里的各項工作是不可以停滯的。時間是自己的生命，因為這關系到自己是否有資格上崗；時間更是全行的生命，因為有那么多的客戶需要我們?yōu)槠浞?。我部全體員工都義不容辭的選擇了后者。在考試期間，沒有人因為自己的利益，耽誤本職工作，在最關鍵的時刻，我們看到了員工們的可愛之處。
在臨近年終的最后一季，市行“新百日會戰(zhàn)”的各項指標下達到支行，支行下到各科部。我部所有職工都在第一時間積極的行動起來，配合行里完成各項指標。雖然“新百日會戰(zhàn)”所大力宣傳的各種產品大都是對個人客戶的，但是我部員工只要有機會就向來辦業(yè)務的客戶宣傳新產品。尤其是“得利寶”業(yè)務問世以后，我部員工向代發(fā)工資客戶力推此項產品，滴水成河，為行內存款的上升做著力所能及的貢獻。行領導多次強調，存款是責任，不是任務。
就是想讓職工轉變思想，把行里的事當成自已的事，變壓力為動力，當我們正視這個問題的同時，我們也感到了責任的重大和為行里工作的樂趣。員工們不再抱怨任務繁重，而是把“新百日會戰(zhàn)”當成一個活動去積極的參與。
這一年的工作和考核，又使我部員工得到了很多經驗，當然也有很多教訓。我們一直重視員工的整體業(yè)務水平的提高，大部分職工的工作質量都是達標的，但。
票據業(yè)務工作總結篇十一
銀行承兌匯票banksacceptancebill（ba）是商業(yè)匯票的一種。是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。
簡介。
銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。我國的銀行承兌匯票每張票面金額最高為1000萬元(實務中遇到過票面金額為1億元和5千萬元的。）。銀行承兌匯票按票面金額向承兌申請人收取萬分之五的手續(xù)費，不足10元的按10元計。承兌期限最長不超過6個月。承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計收逾期罰息。
商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票一式三聯。
銀行承兌匯票的出票人具備的條件。
（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織；
（2）與承兌銀行具有真實的委托付款關系；
（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票；
（4）有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽。
（5）與銀行信貸關系良好，無貸款逾期記錄。
（6）能提供相應的擔保，或按要求存入一定比例的保證金。
編輯本段票據特點。
由銀行承諾到期付款的匯票稱為銀行承兌匯票；由實力雄厚，信譽卓著的企業(yè)承諾到期付款的匯票稱為商業(yè)承兌匯票。由于市場經濟所必須的信用體系在我國尚未完全建立，商業(yè)承兌匯票目前使用范圍并不廣泛，我們經濟生活中大量使用的是銀行承兌匯票。
突出特點。
一、信用好，承兌性強。銀行承兌匯票經銀行承兌到期無條件付款。就把企業(yè)之間的商業(yè)信用轉化為銀行信用。對企業(yè)來說，收到銀行承兌匯票，就如同收到了現金。
二、流通性強，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書轉讓，也可以申請貼現，不會占壓企業(yè)的資金。
三、節(jié)約資金成本。對于實力較強，銀行比較信得過的企業(yè)，只需交納規(guī)定的保證金，就能申請開立銀行承兌匯票，用以進行正常的購銷業(yè)務，待付款日期臨近時再將資金交付給銀行。由于銀行承兌匯票具有上述優(yōu)點，因而受到企業(yè)的歡迎。與此同時，偽造銀行承兌匯票等犯罪行為呈現上升勢頭，有些企業(yè)深受其害。
銀行承兌匯票是指在承兌銀行開立存款賬戶，資信狀況良好的法人組織簽發(fā)，并由開戶銀行承諾到期付款的一種票據.它是目前企業(yè)間相互結算的重要方式之一。
1、對于賣方來說，對現有或新的客戶提供遠期付款方式，可以增加銷售額，提高市場競爭力。
2、對于買方來說，利用遠期付款，以有限的資本購進更多貨物，最大限度地減少對營運資金的占用與需求，有利于擴大生產規(guī)模。
3、相對于貸款融資可以明顯降低財務費用。
適用于銀行承兌匯票的公司。
交易雙方經過協商，簽定商品交易合同，并在合同中注明采用銀行承兌匯票進行結算。作為銷貸方，如果對方的商業(yè)信用不佳，或者對對方的信用狀況不甚了解或信心不足，使用銀行承兌匯票較為穩(wěn)妥。因為銀行承兌匯票由銀行承兌，由銀行信用作為保證，因而能保證及時地收回貨款。
簽發(fā)匯票。
付款方按照雙方簽訂的合同的規(guī)定，簽發(fā)銀行承兌匯票。
銀行承兌匯票一式四聯，第一聯為卡片，由承兌銀行支付票款時作付出傳票；第二聯由收款人開戶行向承兌銀行收取票款時作聯行往來賬付出傳票；第三聯為存根聯，由簽發(fā)單位編制有關憑證。
備注:付款單位出納員在填制銀行承兌匯票時，應當逐項填寫銀行承兌匯票中簽發(fā)日期，收款人和承兌申請人(即付款單位)的單位全稱、賬號、開戶銀行，匯票金額大、小寫，匯票到期日等內容，并在銀行承兌匯票的第一聯、第二聯、第三聯的“匯票簽發(fā)人蓋章”處加蓋預留銀行印簽及負責人和經辦人印章。
匯票承兌。
付款單位出納員在填制完銀行承兌匯票后，應將匯票的有關內容與交易合同進行核對，核對無誤后填制“銀行承兌協議”及銀行承兌匯票清單，并在“承兌申請人”處蓋單位公章。銀行承兌協議一般為一式三聯，銀行信貸部門一聯，銀行會計部門一聯，付款單位一聯，其內容主要是匯票的基本內容，匯票經銀行承兌后承兌申請人應遵守的基本條款等。待銀行審核完畢之后，在銀行承兌協議上加蓋銀行公章或合同章，在銀行承兌匯票上加蓋匯票專用章，并至少加蓋一個經辦人私章。
支付手續(xù)費。
按照“銀行承兌協議”的規(guī)定，付款單位辦理承兌手續(xù)進向承兌銀行支付手續(xù)費，由開戶銀行從付款單位存款戶中扣收。按照現行規(guī)定，銀行承兌手續(xù)費按銀行承兌匯票的票面金額的萬分之五計收，每筆手續(xù)費不足10元的，按10元計收。
承兌期限最長不超過6個月。承兌申請人在銀行承兌匯票到期未付款的，按規(guī)定計收逾期罰息。
包買是指銀行根據包買申請人（持票人）的申請，無追索權買入其持有的、由符合同業(yè)授信管理規(guī)定銀行承兌的、以人民幣計價的遠期銀行匯票的一種授信業(yè)務。
適用對象。
適用于銀行承兌匯票包買的公司。
適用于具有真實貿易背景的、有延期付款需求的各類國有企業(yè)、民營企業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、機關學校等單位。
1、存在改善財務狀況需求的大型集團客戶，尤其是各級國資委監(jiān)管的大型國有企業(yè)。
2、財務制度較為嚴格，希望降低票據應收風險的企業(yè)，主要是大型外商投資企業(yè)。
1、買方的最終付款風險轉由銀行承擔，在基礎交易真實合法的基礎上，銀行對已支付的貼現款項無追索權。
2、賣方遠期應收票據變?yōu)榧雌诘默F金收入，財務狀況得到實質改善。
3、賣方資金周轉率提高，便利資金周轉。
出票。
銀行承兌匯票是由出票人簽發(fā)的，由銀行承兌的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。
銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件：
（一）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其它組織；
（二）與承兌銀行具有真實的委托付款關系；
（三）資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。
簽發(fā)銀行承兌匯票必須記載下列事項：
（一）表明“銀行承兌匯票”的字樣；
（二）無條件支付的委托；
（三）確定的金額；
（四）付款人名稱；
（五）收款人名稱；
（六）出票日期；
（七）出票人簽章。
欠缺記載上述規(guī)定事項之一的，銀行承兌匯票無效。銀行承兌匯票應由在承兌銀行開立存款帳戶的存款人簽發(fā)。
“銀行承兌匯票”字樣是匯票文句。在實務中，它是印刷在匯票的正面上方，出票人無需另行記載。
無條件支付委托是支付文句。在實務中，它也是印刷在銀行承兌匯票的正面，通常以“本匯票于到期日付款”、“本匯票請予以承兌于到期日付款”等類似文句來表示，出票人無需另行記載。
確定的金額要求。匯票上記載的出票金額必須確定，并且只能以金錢為標的，記載的匯票金額必須按《支付結算辦法》附件一的規(guī)定來書寫。出票金額大寫必須與小寫金額一致，兩者不一致的，票據無效。出票金額不得更改，更改的匯票無效。
付款人是銀行承兌匯票的出票人在匯票上記載的委托其支付匯票金額的銀行，付款人并非因出票人的支付委托即成為當然的票據債務人，而是必須經其承兌。在匯票承兌之前的付款人為出票人，在承兌之后的承兌銀行就是付款人，是銀行承兌匯票的主債務人。
收款人是匯票上記載的受領匯票金額的最初票據權利人。收款人名稱不得更改，更改的銀行承兌匯票無效。
出票日期必須按照《支付結算辦法》附件一的規(guī)定書寫。出票日期不得更改，更改的銀行承兌匯票無效。
出票人在匯票上注明"不得轉讓"字樣的匯票喪失流通性，其后手不得再轉讓。
銀行承兌匯票出票人必須簽章，簽章必須清楚。
出票人將簽發(fā)好的銀行承兌匯票交給收款人后，出票行為即告完成。提示承兌是指持票人向付款人出示匯票，并要求付款人承諾付款的行為。所謂提示即持票人向付款人現實地出示匯票，以行使或保全其票據權利的行為。
提示承兌。
提示承兌是匯票中特有的票據行為。
銀行承兌匯票可以在出票時向付款人提示承兌后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兌。
持票人向付款人提示承兌時，必須向付款人出示匯票，否則付款人可予以拒絕。并且這種拒絕不具有拒絕承兌的效力，持票人不得以此為由，向其前手行使追索權。
見票即付的匯票無需提示承兌。
定日付款或者出票后定期付款的商業(yè)匯票，持票人應當在匯票到期日前向付款人提示承兌。
見票后定期付款的匯票，持票人應當自出票日起1個月內向付款人提示承兌。
匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權。
承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。承兌是匯票中特有的一種票據行為。
銀行承兌匯票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兌的匯票時，應當向出票人或持票人簽發(fā)收到匯票的回單，記載匯票提示承兌日期并簽章。付款人應當自收到提示承兌的匯票之日起3日內承兌或者拒絕承兌。付款人拒絕承兌的，必須出具拒絕承兌的證明。
承兌。
承兌是一種附屬票據行為，它以出票行為的成立為前提，承兌行為必須在有效的匯票上進行才能生效；承兌是匯票付款人做出的，表示其于到期日支付匯票金額的票據行為；承兌是一種要式法律行為，必須依據票據法的規(guī)定作成并交付，才能生效；承兌是持票人行使票據權利的一個重要程序，持票人只有在付款人作出承兌后，其付款請求權才能得以確定。
商業(yè)匯票的承兌銀行，必須具備下列條件：
（一）與出票人具有真實的委托付款關系；
（二）具有支付匯票金額的可靠資金；
（三）內部管理完善，經其法人授權的銀行審定。
銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時，銀行的信貸部門負責按有關規(guī)定和審批程序，對出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內容進行認真審查，必要時可由出票人提供擔保。符合規(guī)定和承兌條件的，與出票人簽訂承兌協議。
付款人承兌商業(yè)匯票，應當在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章，見票后定期付款的匯票，應在承兌時記載付款日期。在實務中，銀行承兌匯票的承兌文句（即“承兌”字樣）已經印在匯票的正面，如“本匯票已經承兌到期無條件付款”、“本匯票已經承兌，到期日由本行付款”等，無須承兌人另行記載，承兌人只需在承兌人簽章處簽章并在承兌日期欄填明承兌日期即可。
銀行承兌匯票的承兌銀行，應按票面金額向出票人收取萬分之五的手續(xù)費。
付款人承兌商業(yè)匯票，不得附有條件。承兌附有條件的，視為拒絕承兌。
貼現。
銀行承兌匯票貼現是指銀行承兌匯票的貼現申請人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。
一、申請人應具備的條件。
（二）與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關系并提供相關證明材料；
（三）在開戶行開立結算賬戶；
（四）非銀行承兌匯票的出票人；
（五）滿足開戶行要求的其他條件。
二、申請人需要提供的資料。
（二）經中國人民銀行年審合格的貸款卡原件；
（三）申請人與其前手之間的商品交易合同、增值稅發(fā)票等資料的原件及復印件；
（四）開戶行要求的其他資料。
三、申辦程序。
客戶向開戶行提出書面申請，并提交有關資料，經我行審批同意后，辦理相關貼現手續(xù)。
四、服務渠道。
銀行各級分支機構公司業(yè)務部門是銀行承兌匯票貼現業(yè)務的經營部門，負責該項業(yè)務的營銷、申請受理、調查評價以及客戶服務工作。
提示付款。
提示付款是指票據的持票人在票據的付款期限內向票據付款人提示票據，要求票據付款人償付票據金額的行為。
銀行承兌匯票的持票人應當自匯票到期日起十日內向付款人提示付款。
持票人應當在提示付款期限內通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。對異地委托收款的，持票人應匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款。持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人的開戶銀行不予受理。
通過委托收款銀行或者通過票據交換系統向付款人提示付款的，視同持票人提示付款，其提示付款日期以持票人向開戶銀行提交票據日為準。
銀行承兌匯票的持票人超過規(guī)定的提示付款期限提示付款的，喪失對其前手的追索權。
持票人未按照上述規(guī)定期限提示付款的，在作出說明后，仍可以向承兌人請求付款，承兌人或者付款人仍應當繼續(xù)對持票人承擔付款責任。
付款。
付款是指票據付款人在持票人提示付款時按票據上的記載事項向持票人支付票據金額的行為。
付款是支付票據金額的行為，并且只以支付票據上記載的金額為限，如果是給付實物或者其他有價證券，都不構成票據的付款；付款是消滅票據關系的行為，票據一經付款，票據關系得以消滅，票據上的一切債務人均解除其票據責任。
銀行承兌匯票的付款期限，最長不得超過6個月。定日付款的匯票付款期限自出票日起計算，并在匯票上記載具體的到期日；出票后定期付款的匯票付款期限自出票日起按月計算，并在匯票上記載；見票后定期付款的匯票付款期限，自承兌或絕拒承兌日起按月計算，并在匯票上記載。持票人依照《票據法》規(guī)定提示付款的，付款人應當在見票當日足額付款。
銀行承兌匯票的出票人應于匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。承兌銀行應在匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款。
承兌銀行存在合法抗辯事項拒絕支付的，應自接到商業(yè)匯票的次日起3日內，作成拒絕證明，連同銀行承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉交持票人。
銀行承兌銀行的出票人于匯票到期日未能足額交存票款的，承兌銀行除憑票向持票無條件支付票款外，對出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬分之五計收利息。
持票人委托的收款銀行的責任，限于按照匯票上記載事項將匯票金額轉入持票人帳戶。付款人委托的付款銀行的責任，限于按照匯票上記載事項從付款人帳戶支付匯票金額。
持票人獲得付款的，應當在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉帳收入持票人帳戶，視同簽收。
匯票金額為外幣的，按照付款日的市場匯價，以人民幣支付。但匯票當事人對匯票支付的貨幣種類另有約定的，從其約定。
付款人及其代理付款人付款時，應當審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。付款人及其代理付款人以惡意或者有重大過失付款的，應當自行承擔責任。
對定日付款、出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，付款人在到期日前付款的，由付款人自行承擔所產生的責任。
付款人依法足額付款后，全體匯票債務人的責任解除。
追索。
追索是指票據持票人在依照票據法的規(guī)定請求付款人承兌或者付款而被拒絕后向他的前手（出票人、背書人、保證人、承兌人以及其它票據債務人）要求償還票據金額、利息和相關費用的行為。
追索權的行使必須在票據法規(guī)定的期限內，并且只有在獲得拒絕證明時才能行使。
銀行承兌匯票到期被拒絕付款的，持票人可以行使追索權。
持票人行使追索權時，應當提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明。持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權。但是，承兌人或者付款人仍應當對持票人承擔責任。
背書轉讓是一種票據行為，是票據權利轉移的重要方式。
背書從按目的可以分為兩類：一是轉讓背書，即以轉讓票據權利為目的的背書，二是非轉讓背書，即以設立委托收款或票據質押為目的的背書。
商業(yè)匯票均可以背書轉讓，背書人以背書轉讓匯票后，即承擔保證其后手付款的責任。背書人在匯票得不到付款時，應當向持票人清償：
（一）被拒絕付款的匯票金額；
（三）取得有關拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。
背書是一種要式形為，背書必須記載下列事項：
（一）被背書人名稱；
（二）背書人簽章。
未記載上述事項之一的，背書無效。兩次或多次貼單背書的，蓋齊縫單（法人章、財務章）。
背書時應當記載背書日期，未記載背書日期的，視為在匯票到期日前背書。
背書記載"委托收款"字樣，被背書人有權利代背書人行使被委托的匯票權利。但是，被背書人不得再以背書轉讓匯票權利。
匯票可以設定質押。質押時應當以背書記載"質押"字樣。被背書人依法實現其質權時，可以行使匯票權利。
票據出票人在票據正面記載"不得轉讓"字樣的，票據不得轉讓（喪失流通性）。其直接后手再背書轉讓的，出票人對其直接后手的被背書人不承擔保證責任，對被背書人提示付款或委托收款的票據，銀行不予以受理。
票據背書人在票據背書人欄記載"不得轉讓"字樣的，其后手再背書轉讓的，記載"不得轉讓"字樣的背書人對其后手的被背書人不承擔保證責任。
銀行本票僅限于在其票據交換區(qū)域內背書轉讓。
背書不得附有條件。背書時附有條件的，所附條件不具有票據上的效力。將匯票的一部分轉讓的背書或者將匯票金額分別轉讓給二人以上的背書背書無效。
匯票被拒絕付款或超過提示付款期限的，不得再背書轉讓，背書轉讓的，背書人應當承擔票據責任。
背書應當記載在票據的背面或者粘單上，而不得記載在票據的正面。背書欄不敷背書的，可以使用統一格式的粘單，粘附于票據憑證上規(guī)定的粘接處。粘單上的第一記載人，應當在票據和粘單粘貼處簽章。如果背書記載在票據的正面，背書無效。因為背書記載在票據正面，將無法確定背書人的簽章究竟是背書行為，還是承兌行為，還是保證行為，因而也不能確認該簽章的效力。
保證。
銀行承兌匯票的債務可以由保證人承擔保證責任。保證人必須由票債務人以外的其他人擔當。保證人對合法取得銀行承兌匯票的持票人所享有的銀行承兌匯票權利，承擔保證責任，但是，被保證人的債務因銀行承兌匯票記載事項欠缺而無效的除外。被保證的銀行承兌匯票，保證人應當與被保證人對持票人承擔連帶責任。銀行承兌匯票到期后得不到付款的，持票人有權向保證人請求付款，保證人應當足額付款。
保證人應當在銀行承兌匯票或者粘單上記載下列事項：
（一）表明"保證"的字樣；
（二）保證人名稱和住所；
（三）被保證人的名稱；
（四）保證日期；
（五）保證人簽章。
其中，第（一）項、第（五）為保證行為的必須記載事項，保證人在銀行承兌匯票或者粘單上未記載上列第（二）項的，以保證人的營業(yè)場所、住所或者經常居住地為保證人住所。保證人在銀行承兌匯票或者粘單上未記載上列第（三）項的，以出票人或承兌人為被保證人。保證人在銀行承兌匯票或者粘單上未記載前條第（四）項的，出票日期為保證日期。
保證不得附有條件；附有條件的，所附條件不影響對銀行承兌匯票的保證責任。
保證人為二人以上的，保證人之間承擔連帶責任。保證人清償銀行承兌匯票債務后，可以行使持票人對被保證人及其前手的追索權。
銀行承兌匯票真?zhèn)巫R別方法：
重要?，F從長期工作經驗中總結出五種方法：一查，二聽，三摸，四比，五照，實用有效。
一查：即通過審查票面的“四性”——清晰性、完整性、準確性、合法性來辨別票據的真?zhèn)巍?BR> 面無折痕、水跡、油漬或其他污物?！獰o涂改，指票面各記載要素、簽章及背書無涂改。
痕跡。
票據無缺角、撕痕或其他損壞。無漏項，指票面各記載要素及背書填寫完整、各種簽章。
齊全。
3．準確性：
主要指票面各記載要素填寫正確，簽章符合《票據法》的規(guī)定，達到“兩無”，即：
無錯項，指票據的行名、行號、匯票專用章等應準確無誤，背書必須連續(xù)等。
無筆誤，指票據大、小寫金額應一致，書寫規(guī)范，簽發(fā)及支付日期的填寫符合要求(月份
要求1,2月前加零,日期要求1-9前加零,10,20,30前加零)4．合法性：主要指票據能正常流轉和受理，達到“兩無”即：
無免責，指注有“不得轉讓”、“質押”、“委托收款”字樣的票據不得辦理貼現。
無禁令，指票據應不屬于被盜、被騙、遺失范圍及公檢法禁止流通和公示催告范圍。
二聽：即通過聽抖動匯票紙張發(fā)出的聲響來辨別票據的真?zhèn)巍?BR> 用手抖動匯票，匯票紙張會發(fā)出清脆的響聲，能明顯感到紙張韌性，而假票的紙張手感。
則軟、綿、不清脆，而且票面顏色發(fā)暗、發(fā)污，個別印刷處字跡模糊。
三摸：即通過觸摸匯票號碼凹凸感來辨別票據的真?zhèn)巍?BR> 匯票號碼正、反面分別為棕黑色和紅色的滲透性油墨，用手指觸摸時有明顯的凹凸感，假票的號碼則很少使用滲透性油墨，而且用手指觸摸時凹凸感不明顯。
票據業(yè)務工作總結篇十二
通過開展票據年檢工作，夯實了單位票據管理基礎工作，讓領導全面地掌握了學校票據管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”，切實做到每期送票到財政局檢查。
總之，學校做到發(fā)現假財政票據的給予嚴厲批評教育，絕不使用假財政票據；財政票據專柜、財政票據發(fā)售、核銷原始記錄在冊，已使用票據的全部回收到財政局繳銷并記錄，嚴格做到“驗舊供新”，學校的票據臺帳健全。
票據業(yè)務工作總結篇十三
為認真貫徹落實行《關于開展票據業(yè)務貿易背景真實性檢查的通知》文件精神，近期，我行對票據業(yè)務貿易背景真實性開展了全面自查?，F將有關自查情況匯報如下：
1、銀行承兌匯票。截止年月日止，我支行銀行承兌匯票余額萬元，合計筆數筆，其中100%保證金（含全額存單質押和全額保證金）筆，余額合計萬元，交50%保證金1筆，余額萬元；合同金額1000萬元（含）以上的合同筆，承兌余額合計萬元。另外，截止年月日止，共有筆已到期的銀行承兌匯票，持票人未來我支行托收，合計票面金額萬元。
2、票據貼現。截止年月日止，我行票據貼現（含商業(yè)承兌匯票貼現和保貼）余額萬元，合計筆數筆，其中合同金額1000萬元（含）以上的合同筆，貼現余額合計萬元。
（二）自查總體情況。
本次票據業(yè)務檢查，我行高度重視，在收到行文件后迅速召開了由行長、分管行長、風險管理部、業(yè)務管理部以及各營銷部門負責人參加的會議，專項部署了該項檢查工作，并成立了行長、分管行長為正副組長的檢查領導小組，明確了責任，具體由風險管理部牽頭組織，業(yè)務管理部門配合，檢查方式以營銷部門自查為主。從檢查總體情況看，我支行能認真執(zhí)行銀監(jiān)部門和總行相關文件和精神，審慎開展和辦理各項票據業(yè)務，風險意識進一步增強，辦理的票據業(yè)務基本依法合規(guī)，對票據的貿易真實性及申請人的資格按程序進行調查、審查和審批，未發(fā)現貸款轉保證金的現象，票據的后續(xù)管理進一步規(guī)范，檔案資料基本完整齊全。但在自查中，仍發(fā)現辦理的部分票據業(yè)務存在貿易背景真實性審查把關不嚴的現象，制度執(zhí)行存在一定缺陷，需要在今后經營管理中進一步改進。
截止xx年xx月xx日止，我行辦理的部分票據業(yè)務存在對證明貿易背景真實性相關資料審查把關不嚴的現象：
（一）未按實填寫相關調查表。
票據業(yè)務均需填寫《票據業(yè)務調查表》，表中“商品交易合同和增值稅發(fā)票或稅務發(fā)票原件是否已核對”、“承兌或貼現金額是否超過增值稅發(fā)票或稅務發(fā)票金額”等有關涉及增值稅發(fā)票的欄目，我行所有票據業(yè)務均填寫。而至檢查日，發(fā)現有筆銀行承兌匯票業(yè)務，企業(yè)尚未提供增值稅發(fā)票復印件;筆銀行承兌匯業(yè)務和筆票據貼現業(yè)務，企業(yè)提供的增值稅發(fā)票不足承兌或貼現的票面金額。
（二）檔案資料收集不及時。
按照銀監(jiān)和總行相關文件規(guī)定，辦理銀行承兌匯票業(yè)務，應在出票日兩個月內收集企業(yè)增值稅發(fā)票或普通稅務發(fā)票并留存發(fā)票復印件存檔保管。檢查發(fā)現，共有3筆業(yè)務存在收集的發(fā)票開票日超過出票日兩個月。
（三）稅票為變造票，貿易背景不真實。
（四）稅票被作廢，貿易背景不真實。
（五）稅票為他行重復使用，貿易背景有不真實的可疑。
（六）票據用途不合規(guī)。
對自查發(fā)現的問題，我支行主要采取了以下整改措施：
（一）自查自糾，加大處罰。對自查中發(fā)現的所有不合規(guī)操作行為，我行按照《違規(guī)管理辦法》，對責任人的違規(guī)行為進行了登記。對事后能有效整改的問題和缺陷要求各個責任部門即時整改和限期整改，不能整改的，核實相關責任人，加大違規(guī)處罰力度，在行內通報批評并予以一定的經濟處罰。
（二）依法合規(guī)，審慎經營。對票據業(yè)務，我支行重申了以下幾點意見：
1、加強票據業(yè)務基礎管理工作。加強對員工的教育和輔導，強化合規(guī)經營意識，正確處理好業(yè)務發(fā)展與合規(guī)經營的關系，要求相關部門在業(yè)務流程中強化對貿易背景真實性的審查，把握好三個嚴禁：嚴禁辦理沒有真實貿易背景的票據業(yè)務，嚴禁要求企業(yè)存款回報等為名，為企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，嚴禁授信客戶將貸款轉為保證金。
2、進一步完善票據業(yè)務獎懲考核激勵機制，提高員工遵章守制的積極性、主動性。
票據業(yè)務工作總結篇十四
第一條為加強xxx銀行（以下簡稱“我行”）商業(yè)匯票業(yè)務管理，規(guī)范業(yè)務操作，有效防范風險，依據《_票據法》、《支付結算辦法》、《票據管理實施辦法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現與再貼現管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行內部控制指引》等相關法律法規(guī)及我行相關規(guī)定，結合本行實際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的票據業(yè)務，是指紙質商業(yè)匯票的承兌、貼現、轉貼現、再貼現和代理貼現業(yè)務。
第三條商業(yè)匯票的承兌業(yè)務，根據承兌人不同分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票：
（一）銀行承兌匯票是指出票人簽發(fā)的，由銀行承兌并承諾在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。
（二）商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據。
金的一種方式。商業(yè)匯票的貼現分為銀行承兌匯票貼現、商業(yè)承兌匯票貼現。
第五條轉貼現是指商業(yè)銀行在出現資金需求時，將已經貼現但仍未到期的票據，轉讓給其他商業(yè)銀行或貼現機構以取得融通資金的票據行為。
第六條再貼現是指商業(yè)銀行在出現資金需求時，通過向中國人民銀行轉讓已貼現但尚未到期的商業(yè)匯票取得融通資金的票據行為。
第七條票據代理貼現是指商業(yè)匯票的持票人委托其代理人在銀行代為辦理票據貼現手續(xù)，銀行審核無誤辦理貼現后，直接將貼現款項支付給持票人的業(yè)務。
第八條本辦法適用于xxx銀行營業(yè)部、各分（支）行，營銷一部、營銷二部、營銷三部及總行各相關部室，以下統稱“經辦機構”。
第九條各經辦機構開辦本辦法所述業(yè)務時，除總行相關部室外，須經總行公司銀行部核準后,報風險管理部統一授權，未經核準和授權，任何經辦機構均不得開辦本辦法所述的票據業(yè)務；同時，對于經核準和授權開辦本辦法所述票據業(yè)務的經辦機構須指定專門的部門和人員負責此項業(yè)務，并報總行公司銀行部備案。
第二部分組織與職責。
第十條總行公司銀行部職責：
（一）負責全行票據業(yè)務的規(guī)劃管理、制度建設和票據業(yè)務產品的研發(fā)推廣與培訓；
（二）負責票據業(yè)務的統計和檢查，督導各經辦機構開展全行不良票據的管理和清收工作；
（三）根據本行營運目標，制定票據業(yè)務發(fā)展計劃，并根據市場變化情況進行合理調整；
（四）負責各經辦機構開辦票據業(yè)務資格的審核，并報風險管理部審批授權。
第十一條總行風險管理部職責：
（一）負責審核票據業(yè)務的合同范文，提出審查意見規(guī)避法律風險，并統一印制合同文本；
（二）負責對各經辦機構票據業(yè)務授權管理；
（三）負責指導、協調、檢查、監(jiān)督全行票據業(yè)務的風險管理工作，及牽頭全行票據業(yè)務的風險處置工作。
第十二條總行同業(yè)金融部負責職責：
（一）參與對各經辦機構票據貼現、轉貼現、再貼現業(yè)務的培訓和技術指導工作；
（三）根據票據市場總體情況，結合我行流動性管理要求，定期發(fā)布貼現、系統內轉貼現指導利率。
第十三條總行授信評審部職責：
（一）負責我行商業(yè)匯票授信業(yè)務的審查、審批；
（二）負責我行商業(yè)匯票授信限額及額度管理。
第十四條總行審計部負責對票據業(yè)務全過程進行獨立的內部審查和評價。
第十五條總行運營管理部負責制定票據業(yè)務的會計核算制度及相關操作規(guī)程，并監(jiān)督會計核算流程。
第十六條總行科技信息部負責票據業(yè)務操作系統的研發(fā)、維護，保障業(yè)務的發(fā)展和正常運行。
第十七條各經辦機構主要職責：
（一）負責票據業(yè)務的營銷、客戶關系的維護及日常客戶的管理工作；
（五）負責貼現票據的相關會計處理工作，包括承兌、貼現、轉貼現、再貼現的記賬、以及票據的保管、托收、對賬工作等。
（六）負責本機構不良票據業(yè)務的管理和清收工作。
第三部分商業(yè)匯票的承兌。
第一章概述。
第十八條本部分商業(yè)匯票的承兌僅指銀行承兌匯票。第十九條銀行承兌匯票的期限：
銀行承兌匯票期限從出票日至到期日最長不得超過6個月；
第二十條金額與費用。
（一）每張承兌匯票票面金額原則上不超過1000萬元人民幣。
（二）費用。
1、手續(xù)費：按銀行承兌匯票票面金額的萬分之五一次性收取承兌手續(xù)費。
2、逾期利息：出票人如到期未能兌付匯票款項，致使我行墊款的，自墊付之日起轉成出票人的逾期貸款，并按照日利率萬分之五計收逾期利息。
3、風險敞口承諾費（風險負擔費），各經辦機構可視客戶的風險情況、擔保情況及償還能力等情況，按銀行承兌匯票敞口金額的0—2‰一次性收取，并計入承諾手續(xù)費（5111000010）科目。（在相關合同或協議中，風險敞口承諾費亦稱為風險負擔費）。
第二章申請和受理。
第二十一條出票人必須具備以下條件：
（一）在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；
（三）依法從事經營活動，具有真實合法的交易背景；
（四）我行規(guī)定的其他條件。
第二十二條對存在以下情形之一的出票人嚴禁辦理承兌業(yè)務：
（一）逃避銀行債務的；
（二）有承兌墊款余額的；
（三）曾以非法手段騙取金融機構承兌的；
（四）法律法規(guī)及我行規(guī)定的其他嚴禁辦理承兌業(yè)務的情形。
第二十三條客戶向我行提出承兌業(yè)務申請，須提交的材料：
（一）基礎資料。
1、經年檢有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位法人證書，組織機構代碼證，稅務登記證；
2、法定代表人（負責人）身份證明；
3、有權部門批準的公司章程、驗資證明；
4、人民銀行頒發(fā)的經年檢的有效貸款卡，開戶許可證；
5、提供董事會（股東會）同意辦理該業(yè)務的決議；
7、特殊行業(yè)或按規(guī)定應取得環(huán)保許可的，還應持有有權部門的相應批準文件；
8、有行業(yè)資質分類的企業(yè)需提供資質等級證書；
10、尚未在我行辦理過任何業(yè)務的新客戶還需提供已加蓋預留印鑒的印鑒卡、法定代表人簽字樣本（留存復印件）。
（二）客戶除了提供上述基礎資料之外，還須提交以下資料：
1．《xxx銀行業(yè)務申請書》（留存原件）；
2．交易雙方簽訂的合法、有效的交易合同（留存原件或復印件，復印件應與原件核對）；
3．經辦機構認為需要提供的其他資料。
（三）對不以信用方式辦理的承兌業(yè)務，應與客戶簽訂擔保合同并完善擔保手續(xù)。對于提供擔保的，需提交與擔保相關的資料，具體資料需依照我行信貸業(yè)務擔保管理辦法的相關規(guī)定執(zhí)行，提交資料包括：
1、保證擔保：保證人為法人、其他組織的，應提供以下資料：
（6）或有負債清單及情況說明；
（7）經辦機構認為需要提交的其他材料。
2、抵押擔保：抵押人為法人或其他組織的，除比照上款第（1）至（2）項規(guī)定提交材料外，還應提交下列材料：
（1）抵押物的權屬證明；
（3）經辦機構認為需要提交的其他材料。
3、質押擔保：比照抵押擔保所需提供的資料。
（四）上述客戶資料如已具備并仍然有效的，可不要求客戶重復提供，但應由經辦機構對已具備并仍有效的資料復印存檔。
第二十四條經審查后對符合條件的業(yè)務，客戶經理對業(yè)務進行調查，并出具詳實的調查報告；對不符合我行要求的，及時告知客戶，將材料及時返還客戶，并做好解釋溝通工作。
第三章業(yè)務初審。
第二十五條客戶經理對符合條件的業(yè)務進行材料初審，初審完成后提交授信評審部門審批。
第二十六條基本情況調查。
對出票人提供的主體資格資料的完整性、真實性和有效性進行調查核實：
（二）稅務登記證應由稅務部門辦理年檢手續(xù)；
（五）客戶法定代表人和授權代理人的簽章、簽字應真實、有效；
（七）貸款卡：調查貸款卡應在有效期內并經年審合格；
（八）賬戶開立：出票人應在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
第二十七條信用狀況調查。
（三）調查出票人的商業(yè)信用狀況。
2、調查出票人稅務登記證及年審記錄，確認其是否按章納稅，及有無偷漏稅記錄。
第二十八條經營和財務狀況調查。
（一）生產經營狀況分析：
2、出票人與交易對象之間交易的商品應適銷對路；
3、出票人的貨款回籠周期與銀行承兌匯票期限應匹配；
4、出票人生產經營應當正常，銷售貨款回籠應順暢；
5、出票人為物資貿易或批發(fā)企業(yè)的，其所購貨物應已落實銷售對象或客戶群體，先貨后款方式清算的貨物在運輸中未出現毀損。
（二）財務狀況分析。
2、通過趨勢分析、橫向分析、總量分析和比率分析等方法認真分析出票人的償債能力、營運能力和盈利能力狀況。重點分析出票人的短期償債能力，特別是出票人的流動比率、速動比率、流動資產周轉率、利息保障倍數等主要流動性指標的變化及原因；分析出票人現金流量及其主要變化原因，預測全年度現金流趨勢，分析客戶按期兌付匯票的合理性、可行性。
第二十九條真實交易關系調查。
匯票是否建立在真實合法的交易基礎上，是否給付對價，交易是否真實存在，杜絕只重形式審查，無視其實質貿易背景的現象。主要調查要點包括：
（一）從客戶生產經營情況分析。
1、交易內容應在營業(yè)執(zhí)照的經營范圍內；
3、對出票人多次申請辦理承兌的，應調查出票人以往辦理承兌業(yè)務所對應交易合同的履行情況。
（二）從交易合同分析。
1、交易合同的簽訂應符合國家有關法律和政策，符合合同法的規(guī)定，符合經濟運行規(guī)律；
2、交易合同的供需雙方的名稱應與銀行承兌匯票的付款人、收款人的名稱一致；
3、交易合同必須具備合同標的；
4、交易合同供需雙方簽章、簽字應清晰；
5．如交易合同已記載履約的有效期限，則應在其有效期內辦理承兌業(yè)務；
9、交易合同若為分期執(zhí)行（付款）合同，本次承兌業(yè)務應在合同規(guī)定的分期執(zhí)行階段。
對于確無交易合同的客戶，以下能證明交易背景真實性的材料可視為交易合同：
3、對于水、電、煤、油、燃氣等公用企事業(yè)單位作為收款人，如出票人因特殊原因不能提供與其相關的商業(yè)交易合同，上述公用企事業(yè)單位出具并加蓋公章的能證明真實貿易背景的材料，可視為交易合同。
第三十條保證金的調查。
（一）辦理承兌業(yè)務應按規(guī)定比例收取保證金。辦理承兌業(yè)務原則上應當收取不低于承兌金額30%的保證金。如有特殊情況，須報總行授信評審部審批。
（二）保證金來源調查。
1、保證金來源必須合規(guī)合法，對保證金來源不合法的，一律不得辦理承兌；
2、向出票人發(fā)放的貸款不能作為承兌保證金。第三十一條擔保情況調查。
對經總行批準可以發(fā)放信用貸款的客戶，經授信評審部門批準，可視情況以信用方式辦理承兌。否則，應對保證金與承兌金額的差額部分，提供足額有效的擔保。
抵（質）押物應屬可抵（質）押財產，權屬應當清晰，權屬證明材料應當齊全、有效。
（二）擔?？煽啃哉{查：
2、擔保方式為抵（質）押的：應根據評估情況客觀判斷抵（質）押物價值，確定抵（質）押率，在確定時應當綜合考慮客戶的資信狀況、償債能力，信貸業(yè)務的期限、風險度，抵押物所處位置、使用年限、新舊程度、功能狀況、經濟效益、估價可信度、抵（質）押期長短、變現難易程度、變現貶值可能、變現費稅等因素，在我行授信業(yè)務相關規(guī)定的抵（質）押率范圍內合理確定實際抵（質）押率，同時結合我行授信業(yè)務相關規(guī)定的抵（質）押率，確定抵（質）押物最大擔保能力，抵（質）押物擔保數額應不超過其最大擔保能力。
（三）確定擔保最佳方案：客戶經理在客戶能夠且愿意提供的多種擔保中，應當爭取代償能力最充足、最易實現的擔保方式，形成最佳擔保方案。同時，單個（種）擔保不具備足夠代償能力的，可以同時采用符合我行信貸業(yè)務擔保管理辦法規(guī)定的多個（種）擔保方式的組合擔保。
第四章審查和審批。
第三十二條授信評審部門負責對上報的銀行承兌匯票業(yè)務按照我行授信業(yè)務審批流程進行逐級審查審批。
第三十三條審查內容。
（一）信貸資料完整性審查。審查人員應對客戶經理移交的承兌資料與交接清單逐一核對，對承兌資料的完整性進行認定。主要包括：
2、擔保資料。主要包括有關擔保人主體資格證明、擔保物權屬證明等是否齊全；
3、銀行內部審批資料。主要包括《xxx銀行業(yè)務申請書》、《xxx銀行業(yè)務審批書》和調查報告等。
（二）出票人基本情況審查。主要包括：
1、主體資格的合法性審查；
3、信用狀況審查。包括對出票人的法人代表人和主要經營管理人員的基本情況和信用記錄情況，出票人銀行信用狀況和商業(yè)信用狀況等的審查。
（三）信貸政策和制度審查。主要包括：
1、是否符合國家產業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；
2、承兌業(yè)務是否符合我行授權管理的要求，承兌人是否符合我行基本條件；
3、企業(yè)是否已進行統一授信并在授信額度內，企業(yè)信用等級是否符合制度要求。
（四）企業(yè)財務狀況審查。主要包括：
1、出票人財務報表完整性和合理性；
2、財務規(guī)范性審查；
3、出票人經營狀況和財務狀況是否良好，重點審查出票人的短期償債能力和現金流量情況，判斷出票人按期償付匯票的能力。
（五）真實交易關系審查。主要審查：
1、交易內容是否在企業(yè)營業(yè)執(zhí)照的經營范圍內；
2、客戶銀行承兌匯票簽發(fā)量是否與其實際經營狀況和業(yè)務規(guī)模相匹配；
4、商業(yè)交易是否符合經濟運行規(guī)律。
（六）擔保情況審查。
1、保證金來源是否合法；
2、保證人是否具備保證資格和能力；
3、抵（質）押物是否權屬清晰、抵（質）押物是否有效、抵（質）押物是否足值等。
第三十四條審批。
授信評審部門按規(guī)定對承兌業(yè)務的合法、合規(guī)性、承兌主體資格、市場和財務狀況、貿易背景、擔保情況、風險狀況等進行審議，尤其是對調查、審查環(huán)節(jié)提示的風險事項及審查意見進行審議審批，并填制《xxx銀行業(yè)務審批書》。超過審批權限的，按信貸業(yè)務流程逐級報批。
第五章票據承兌。
第三十五條審批同意后，經辦機構根據審批意見落實限制性意見、與出票人簽訂合同、辦理擔保手續(xù)、繳存保證金，并進行放款前審核。經辦機構柜面人員（柜臺）接到本機構客戶經理送交的放款通知書等承兌資料，認真審核無誤，辦理出票手續(xù)。
第三十六條簽訂合同。
（一）經辦機構承兌業(yè)務經有權審批人審批同意，客戶經理按有權審批人審批同意的金額、期限、保證金比例以及有關條件等，與出票人簽訂《xxx銀行最高額綜合授信合同》、《xxx銀行銀行承兌匯票授信合同》或《銀行承兌匯票協議》。
押須登記的，需辦理抵質押登記手續(xù)，經辦客戶經理應與客戶一同到相關有權行政管理機關進行登記；需要辦理保險和公證等手續(xù)的，及時辦理。抵押他項權證及質押權利憑證應交經辦機構相關部門保管。以匯票、支票、本票、公司債券出質的，應要求出質人在質押權利憑證上背書記載“質押”字樣并簽章。
對申請綜合授信及銀行承兌匯票授信業(yè)務的客戶，可根據需要核定其在一定期限內的最高承兌限額，并辦理最高額擔保的，在限額內辦理銀行承兌匯票可不再逐筆辦理擔保；對在最高承兌限額未辦理最高擔保的，應在辦理單筆承兌業(yè)務時，簽訂相應的單筆業(yè)務擔保合同。
第三十七條一份銀行承兌協議項下，新票出票日期應為同一日，新票出票日期不同的，不得在同一份承兌協議項下辦理。
第三十八條保證金交存。
銀行承兌匯票保證金應專戶管理。在保證金科目下按客戶設立承兌匯票保證金戶，在該專戶下按每個承兌合同（或每筆銀行承兌匯票）逐筆設立序號，建立一一對應關系。
保證金專戶用于支付對應到期的銀行承兌匯票，客戶應及時補足敞口保證金。嚴禁發(fā)生保證金專戶與客戶結算戶串用等行為。該保證金不得提前支取。
第三十九條銀行承兌匯票的出票指我行經辦機構對出票人簽發(fā)的匯票承諾見票付款并將其交付給出票人的票據行為。
銀行承兌匯票的出票、領用和記載。
（一）匯票出票：客戶經理向會計人員送交出票通知書，審核無誤后，辦理出票；
（三）匯票領用：出票人領用銀行承兌匯票須與會計人員辦理交接手續(xù)。
第六章質押。
第四十條銀行承兌匯票質押業(yè)務，是指根據客戶申請，以未到期銀行承兌匯票作為質押，我行按照質押票面金額的一定比例，為承兌申請人另行開具一張或多張銀行承兌匯票（或發(fā)放貸款）的融資業(yè)務。
第四十一條銀行承兌匯票在質押時應將我行作為被背書人，在背書欄記載“質押”字樣，并加蓋客戶印鑒章。在質押的銀行承兌匯票上不得有“不得轉讓”字樣。
申請人保證金專戶，作為新票的保證金（或用于償還貸款），剩余款項劃入申請人結算賬戶。
對于原票晚于新票（或貸款）到期的，新票（或貸款）到期前，承兌申請人須將應付票款足額存入保證金專戶（或足額償還貸款），才能辦理原票的質押解除手續(xù)；如發(fā)生墊款（或貸款逾期），應從原票托收款項中扣收墊款及罰息（或逾期貸款及罰息）,剩余款項劃入申請人結算賬戶。
第四十三條銀行承兌匯票質押率原則上最高為銀行承兌匯票票面金額的80%，如需放寬質押率標準，須報總行授信評審部審批。
第七章授信后管理。
第四十四條經辦機構負責承兌后的跟蹤檢查和管理，貸后檢查的方式和頻率按照我行授信后管理規(guī)定執(zhí)行。
（一）檢查時間：經辦機構要定期和不定期對授信使用人和擔保人（包括抵質押物）進行現場檢查，自授信使用之日起30日內進行一次授信后檢查，以后每三個月內進行一次授信后檢查。每次檢查要有被檢查單位（含擔保人）在《貸后檢查表》上簽字蓋章確認。
（二）檢查內容要求。
2、授信使用人的目前基本情況、生產經營情況或項目進展情況、財務狀況分析、授信資金使用監(jiān)管情況、授信使用人目前融資和或有債務情況、保證人或抵質押物的當前情況等。授信后檢查中發(fā)現授信使用人、保證人生產經營情況等發(fā)生重大變化或抵質押物存在安全隱患，可能會影響授信業(yè)務的安全運行，應及時向總行相關條線業(yè)務管理部門和風險管理部報告。
（三）總行相關條線業(yè)務管理部門對經辦機構銀行承兌匯票業(yè)務的授信后管理情況進行定期或不定期的檢查、監(jiān)督、指導。檢查每年不低于兩次，檢查內容主要包括業(yè)務單位是否按上述要求做了授信后檢查，通過審查業(yè)務單位的檢查報告，從而判斷授信業(yè)務是否存在風險或有潛在風險。
（四）總行風險管理部定期和不定期對銀行承兌匯票授信業(yè)務的授信后檢查管理工作進行檢查、監(jiān)督、評價、考核。
第八章匯票解付及墊款。
第四十五條匯票解付。
（一）票款備付。
客戶經理應及時查看銀行承兌匯票到期時間，并于銀行承兌匯票到期日前10天檢查出票人在我行的全部存款情況。
若賬戶存款不足以支付票款的，客戶經理應及時通知出票人按票面金額將資金存入經辦機構客戶存款賬戶。
（二）匯票審查。
經辦機構接到收款人（或持票人）開戶銀行委托收款憑證及匯票后，會計人員對匯票進行認真審查。
1、審查要點：
（1）匯票的真實性及記載事項、基本信息無更改；（2）背書應連續(xù)，簽章符合規(guī)定；
（3）委托收款憑證記載事項與匯票記載事項相符；（4）匯票未超過10天的提示付款期。
銀行承兌匯票的持票人超過提示付款期提示付款，但在票據權利的期間內（銀行承兌匯票的票據權利期間為票據到期日起2年），持票人在作出書面說明（說明需加蓋持票人公章）后，仍可以向承兌人請求付款，在這種情況下，經辦機構仍應當繼續(xù)對收款人（持票人）承擔付款責任。
銀行承兌匯票的持票人超過銀行承兌匯票的票據權利期間提示付款的，持票人喪失付款請求權，經辦機構可以拒絕付款。
2、審查后的處理。
（1）經辦機構經審查無誤，應在匯票到期日或到期日后的見票當日支付票款；
（2）經辦機構經審查確認匯票存在法律、法規(guī)或合同中約定的拒絕付款的情況，經辦機構應自接到匯票的次日起3個工作日內，作退票理由書，連同銀行承兌匯票送還持票人開戶銀行轉交持票人。退票理由書應當包括下列事項：所退匯票的主要內容、退票的事實依據和法律依據、退票時間和退票人簽章。
（三）兌付票款。
2、墊款的處理。
銀行承兌匯票到期時，出票人未在經辦機構賬戶（存款賬戶及該筆承兌對應的保證金賬戶）內存放足以支付票款金額的，經辦機構可先從出票人在我行開立的保證金賬戶及存款賬戶扣劃票款，若仍不能足額支付票款的，還應繼續(xù)向持票人（收款人）付款，付款后經辦機構柜面人員應將墊款情況通知客戶經理，并由經辦機構追索墊款。
定處置抵（質）押物，向保證人追索，并將所得款項優(yōu)先償付所墊資金的利息后歸還墊款。
發(fā)生銀行承兌匯票墊款后，各經辦機構應將其納入不良貸款管理，制定清收計劃，落實清收責任，積極開展清收工作。銀行承兌匯票項下墊款未清償之前，不得為該客戶提供新的信用。
第四部分。
商業(yè)匯票的貼現、轉貼現、再貼現。
第一章銀行承兌匯票的貼現。
第一節(jié)概述第四十六條貼現申請人及經辦機構條件。
（一）貼現申請人必須同時具備以下條件：
1、在我行開立基本賬戶、一般賬戶或臨時賬戶；
2、與出票人或直接前手之間具有真實合法的交易關系；
3、經有權機關核準登記的企業(yè)法人或其他經濟組織，持有尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票。
（二）辦理銀行承兌匯票貼現業(yè)務的經辦機構必須同時具備以下條件：
1、經上級行授權或轉授權；
2、內部管理完善，制度健全；
3、貼現總量控制在上級行規(guī)定的經營計劃之內。第四十七條銀行承兌匯票貼現期限自貼現之日起至匯票到期日止，最長期限不超過6個月。
第四十八條銀行辦理貼現業(yè)務應按規(guī)定收取貼現利息。貼現利率可與客戶協商，按人民銀行的規(guī)定，在公布的再貼現利率基礎上浮動。
第四十九條票據貼現業(yè)務計息期限的確定。貼現、轉貼現和再貼現的期限從其貼現之日起至匯票到期日止，實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前1日的利息計息。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。承兌人在異地的，貼現、轉貼現和再貼現的期限以及利息的計算應另加3天的劃款日期。
第五十條商業(yè)匯票貼現付息方式主要有貼現申請人（賣方）付息和商品交易買方付息兩種方式。
（二）買方付息的商業(yè)匯票貼現業(yè)務，由買方支付貼現利息后，銀行按貼現匯票票面金額實付貼現申請人。
實付貼現（轉貼現、再貼現）金額=票面金額－貼現（轉貼現、再貼現）利息。
第五十二條貼現業(yè)務必須按照“統一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的原則辦理。
第二節(jié)業(yè)務申請及受理。
第五十三條經辦機構客戶經理負責銀行承兌匯票貼現業(yè)務的拓展與營銷，及時掌握客戶需求并負責受理客戶提出的貼現申請。收到客戶貼現業(yè)務申請時，客戶經理應對銀行承兌匯票及客戶資信進行初審，確定是否受理該筆業(yè)務。
第五十四條申請人應提供的資料：
（三）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票原件及正反面復印件；
稅專用發(fā)票的交易，申請人應提交其他能夠證實匯票具有真實交易背景的書面證明；
（六）近期的資產負債表、損益表；
（七）首次辦理貼現業(yè)務的客戶還應提供以下資料：
3、法定代表人身份證復印件及授權委托書。
（八）經辦機構認為需提交的其他資料。
經辦機構已有客戶第（二）項資料的，辦理貼現業(yè)務時可不再要求貼現申請人重復提供，但在建立新檔案時應留有有效期內的上述資料的復印件?？蛻籼峁┑牡冢ǘ?、（四）、（五）項資料原件，經客戶簽字并經銀行審查無誤后可留存復印件。對于第（四）、（五）項資料，貼現行在辦理貼現手續(xù)時原則上應在發(fā)票原件上注明“已辦理貼現”字樣。申請人提供的復印件，經審查后需加蓋“與原件核對相符”章。
第五十五條資料初審。
（一）申請人提交的資料應完整、齊全；
1、貼現申請人名稱、法定代表人姓名應與營業(yè)執(zhí)照記載一致；
2、貼現申請人名稱應與銀行承兌匯票上收款人或最終被背書人名稱一致；
4、貼現清單中內容應與申請書及票據上相關記載內容一致。
（四）提供的財務報表應加蓋公章或財務專用章；
（五）首次辦理貼現業(yè)務的客戶是否在本行開立結算賬戶，對未在本行開戶的客戶，應要求并協助其在本行開立結算賬戶。
第五十六條票據初審。
（一）匯票是否為按照統一規(guī)定印制的憑證，提示付款期限是否超過；
（二）出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定；
（四）背書轉讓的商業(yè)匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否符合規(guī)定。
對有以下情形之一的票據，不得辦理貼現業(yè)務：
（一）法定要素不全；
（二）背書不連續(xù)；
（三）內容有涂改，有關簽章不符合要求；
（四）注有“不得轉讓”、“質押”字樣；
（五）匯票金額、期限等不符合規(guī)定；
（六）處于掛失止付、公示催告期內的匯票；
（七）承兌附有條件的；
（八）經辦機構承兌的未經背書轉讓的銀行承兌匯票；
（九）粘單不符合標準；
（十）已收到承兌人發(fā)出停止辦理貼現的通知；
（十一）其他不得辦理貼現業(yè)務的情形。
第三節(jié)查詢、審驗、審查。
第五十七條經辦機構負責向承兌銀行進行查詢，核實匯票的真實性，并取得承兌行的書面（電子）回復，并按規(guī)定收取查詢費用。未經查詢的銀行承兌匯票，一律不得辦理貼現。查詢人員在《查詢查復書》蓋名章，及結算專用章。
第五十八條基本要求。
（一）發(fā)出查詢或查復時須經會計主管審批；
（三）發(fā)出查詢的第三個工作日仍未見查復的，應再次發(fā)出查詢；
（四）發(fā)出查詢書與收到查復書、收到查詢書與發(fā)出查復書應一一配對保管。
第五十九條查詢方式。
各經辦機構負責對申請貼現的商業(yè)匯票查詢，經辦人員對匯票的查詢結果負責。查詢方式可采用以大額支付系統查詢?yōu)橹?，其他查詢方式為輔；或多種查詢方式相結合的方式進行查詢。
查詢查復：銀行承兌匯票貼現可采用的查詢方法如下：
（四）實地查詢：如果對票據辨別結果仍有異議，經辦。
機構應選派至少二名客戶經理持票到承兌銀行進行實地查詢。在進行實地查詢過程中必須做到多角度、多環(huán)節(jié)查詢取證，嚴防查詢過程出現漏洞。
第六十條票據票面審驗。
經辦機構在收到貼現申請人的承兌匯票及有關材料后，須指定專門票據審驗人員對申請貼現的匯票票面進行審驗。
（一）紙票審驗。
1、票面要素審查，包括但不限于：
（7）票據正面記載“不得轉讓”，背書人欄記載“質押”或“委托收款”字樣的匯票不得辦理貼現。
2、審驗匯票背書，包括但不限于：
（1）背書必須連續(xù)；
（2）背書簽章和名稱必須一致，不得簡化，不得涂改，清晰可辯；
（3）粘單上的第一記載人必須在匯票和粘單的粘貼騎縫處簽章（與背書印鑒一致）；
（6）單張匯票金額不能部分轉讓；
（7）背書的其他事項更改必須有原記載人的簽章證明；（8）背書不得附有條件，所附條件不具有票據上的效力。
第六十一條真?zhèn)螌忩灐?BR> 為了杜絕受理偽造、變造、克隆的票據，防范商業(yè)匯票業(yè)務操作風險的發(fā)生，驗票人員應借助驗票儀等機具，對貼現票據憑證的真實性進行審核。商業(yè)匯票的主要防偽點如下：
4、縮微文字線由漢語拼音字母“huipiao”組成；
5、票據規(guī)格為175*100mm，為3聯次。
（一）審驗紙張。
即審核匯票紙張的專用性。審驗人員可直接用手去摸、搓、彈被檢票據。匯票紙張應有明顯的骨質感，匯票號碼區(qū)域有明顯的凹凸感（視具體情況有所差異）。同時，應注意查看票據記載內容有無被涂改，制作紙張有無異樣，是否為變造票據。
初審防偽特征識別要點：
2、新型水印透視觀察，目視可見新型滿版無縫連接水印，由梅花圖案（白包黑水?。┖汀皃j”組成的方孔錢圖案（黑包白水?。嫵伞?BR> 由于紙張纖維密度不同形成黑包白和白包黑水印圖案。在側光下觀察，可見水印圖紋的立體影像特征。
復審防偽特征識別要點：
2、全埋安全線：采用全埋式安全線設計。透光下觀察，安全線是一條帶有“pj”縮微文字的黑色實線。
（二）審驗油墨。
初審防偽特征識別要點：
2、棕黑色滲透性油墨：棕色票號第二排數字采用滲透性油墨，背面有紅色滲透性效果，且正背同步。字體為棕黑色，字跡清晰、端正，號碼間隙相等。
復審防偽特征識別要點：
2、紅外吸收油墨：在紅外光下僅有部分圖案可見。正面票號第二排可見，左右兩側的雙色底紋可見單線圖案。
（三）審驗設計印刷。
商業(yè)匯票印制由人民銀行總行統一格式、聯次、顏色、規(guī)格，并且在指定的印刷廠印刷。各指定印刷廠在紙張質量與套色工藝上存在細微的差別。
初審防偽特征識別要點：
1、底紋設計：藍綠雙色底紋，與“蘭花”主題圖案有機結合。具有防復印、防復制功能；
3、票據的號碼調整為16位，分上下兩排。上排8位數字所賦信息相對固定，其中前3位為銀行機構代碼，第4位為預留號（暫定為0），第5、6位為省別地區(qū)代碼（采用全國行政區(qū)劃代碼前兩位），第7位為票據種類（1為現金支票，2為轉賬支票，3為清分機支票，4為銀行匯票，5為銀行承兌匯票，6為商業(yè)承兌匯票，7為非清分機本票，8為清分機本票），第8位為印制識別碼；第二排8位數字為流水號，仍采用現有的滲透性油墨印刷。
復審防偽特征識別要點：
2、凸印：票號第二排數字采用了凸印，在側光下觀察有很強的立體感。圖紋與紙張相比，正面凹陷，背面凸起。
第六十二條真實貿易背景材料審核。
（一）貿易合同當事人是否與商業(yè)匯票當事人相對應；
（二）增值稅發(fā)票或普通發(fā)票日期、交易品種、交易金額應與合同相關內容匹配；除一張發(fā)票對應多張商業(yè)匯票，發(fā)票號碼不得重復；印章應為供貨單位發(fā)票專用章或財務專用章；發(fā)票金額不得少于匯票金額。
第四節(jié)貼現審批和發(fā)放。
第六十三條經辦機構客戶經理負責對貼現業(yè)務進行初審并在《商業(yè)匯票貼現申請審批書》中簽署意見。經辦機構票據業(yè)務管理部門收到客戶經理遞交的《商業(yè)匯票貼現申請審批書》及相關貼現資料后，負責對客戶經理提交資料的合規(guī)、合法性進行審查，審查無誤后，在《商業(yè)匯票貼現申請審批書》中簽署意見，報有權審批人審批。
第六十四條審查內容。
經辦機構票據業(yè)務管理部門對貼現資料進行審查，審查內容包括貼現資料的完整性、合規(guī)性及真實性：
審查貼現資料至少應包括以下內容：
（一）《商業(yè)匯票貼現申請審批書》；
（三）尚未到期且要式完整的銀行承兌匯票原件（或復印件）；
（五）商業(yè)匯票《查詢查復書》；
（六）企業(yè)近期財務報表；
（七）經辦機構要求的其他材料。第六十五條貼現審批。
審查通過后，有權審批人按照審批權限逐級進行審批。第六十六條簽訂合同。
經有權審批人審批同意后，經辦機構客戶經理通知貼現申請人按規(guī)定格式簽訂貼現合同，內容填寫完整，并由貼現申請人加蓋公章或合同專用章及法定代表人或授權代理人簽章。
第五節(jié)賬務處理。
第六十七條經辦機構柜面人員負責銀行承兌匯票貼現業(yè)務的賬務處理。
審批人簽批），將貼現憑證、貼現業(yè)務清單復印件移交經辦機構柜面人員。
第六十九條經辦機構柜面人員接到貼現憑證等相關資料應審查手續(xù)是否齊全、簽章是否合規(guī)、基本要素是否完整等，及審核貼現率及貼現利息計算是否正確。
第七十條柜面人員接到貼現憑證及相關信貸審批資料后，將貼現憑證、銀行承兌匯票相互核對無誤后辦理資金劃付。
第七十一條客戶經理應及時將交易數據錄入票據業(yè)務電子化綜合處理平臺等。
第七十二條貼現票據作為有價單證要貫徹“證賬分管”原則，由柜面人員管賬，票據業(yè)務營銷部門管證，相互制約、相互核對。
經辦機構柜面人員、票據業(yè)務營銷部門及票據業(yè)務管理部門定期對貼現票據庫存數量、金額進行檢查。
第六節(jié)票據的保管與托收。
第七十三條各經辦機構票據業(yè)務營銷部門負責票據的保管工作。并應指定專人負責已貼現票據的登記、保管工作，及時入庫保管，并定期查庫，到期托收工作。
第七十四條各經辦機構客戶經理及柜面人員負責到期匯票的收款工作。
（一）客戶經理或柜面人員應按商業(yè)匯票到期日排列貼現憑證卡片帳，于匯票到期日前匡算郵程，提前寄出委托收款憑證及托收匯票（以工作日計，一般同城提前3天，異地提前7天發(fā)出）。寄出后要落實專人電話跟蹤，特別是在票據到期前一天，提示承兌人按時付款，同時做好跟蹤記錄，減少資金在途時間。承兌人在同城的，匯票可通過中國郵政ems郵寄，并留存郵寄單據。及時向郵政部門查詢、索要簽收ems的回執(zhí)復印件。
（二）各經辦機構應及時對票款收回情況進行監(jiān)控，及時了解掌握資金托收情況。
1、如果在規(guī)定時間內（到期日加異地3個工作日、同城1個工作日）沒有收到款項，經辦機構客戶經理應立即進行查詢，并及時向部門負責人報告，共同催收票款。
2、如果承兌人拖延支付，我行可依據《票據法》第105條；《支付結算辦法》第241條、第242條，依法要求承兌行支付賠償金。
3、如果經多次催收，承兌人在無正當理由情況下拒付或者票據承兌出現問題，應立即報告主管行長及上級風險管理部門，并采取相應措施依法維護我行的正當權益。
第七十五條票據追索。
尚未收回部分，按逾期貸款和資產質量五級分類管理的相關規(guī)定進行管理。同時對尚未收回的部分行使追索權。
（一）追索權行使的對象。
可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務人行使追索權。匯票的出票人、背書人、承兌人對持票人承擔連帶責任。持票人可以對其中任何一人、數人或全體行使追索權。追索金額為票據的本金和票據從到期日至實際付款日止期間的延付利息加上相關的催收費用。
（二）追索權行使的期限。
追索權必須在法定期限內行使，否則票據權利因不行使而消滅；
1、對出票人和承兌人的票據權利期限為票據到期日起2年；
2、對貼現申請人的追索權，自被拒絕付款之日起6個月。
（三）追索權行使的注意事項。
票人、背書人等追償。
第二章商業(yè)承兌匯票的貼現。
第一節(jié)概述。
第七十六條商業(yè)承兌匯票貼現期限從貼現之日起至匯票到期日止，最長不超過6個月。
第七十七條銀行辦理貼現業(yè)務應按規(guī)定收取貼現利息。貼現利率可與客戶協商，按人民銀行規(guī)定，在公布的再貼現利率基礎上加百分點。
第七十八條授信管理。
商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務納入客戶統一授信管理，并落實有效擔保措施。
第七十九條商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務必須按照“統一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的原則辦理。
第八十條承兌人及商業(yè)承兌匯票貼現申請人條件。
（一）承兌人應同時具備以下條件：
1、經有權機關核準登記的企業(yè)法人或其他經濟組織；
2、在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
3、生產經營正常、財務狀況良好、上年度經營性現金凈流量大于零、具有兌付票款能力；
4、近三年無不良信用記錄；
5、我行要求的其他的條件。
（二）商業(yè)承兌匯票貼現申請人應同時具備以下條件：
1、經有權機關核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經濟組織或個體工商戶；
2、在我行開立基本賬戶、一般賬戶或臨時賬戶；
3、與出票人（或直接前手）之間具有真實合法的交易關系；
4、持有未到期且要式完整的商業(yè)承兌匯票；
5、我行要求的其他條件。第八十一條經辦機構條件。
辦理商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務的經辦機構必須同時具備以下條件：
（一）經上級行授權或轉授權；
（二）內部管理制度完善，人員配備齊全；
（三）貼現總量控制在上級行規(guī)定的經營計劃之內。第八十二條商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務包括業(yè)務受理、票據審驗、授信審批、貼現辦理、到期收回等環(huán)節(jié)。票據審驗、貼現辦理及到期收回等環(huán)節(jié)可參照本辦法第四部分第一章相關內容辦理。
第二節(jié)業(yè)務申請及受理。
第八十三條經辦機構客戶經理負責商業(yè)承兌匯票貼現。
業(yè)務的拓展與營銷，及時掌握客戶需求并負責對客戶提出的貼現申請進行受理。收到客戶貼現業(yè)務申請時，客戶經理應對客戶資信及商業(yè)承兌匯票進行初審。
第八十四條票據初審。
（一）匯票是否是統一規(guī)定印制的憑證，提示付款期限是否超過；
（二）出票人、承兌人的簽章是否符合規(guī)定；
（四）經背書轉讓的商業(yè)承兌匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，粘單是否符合規(guī)定。
對有以下情形之一的商業(yè)承兌匯票，不得辦理貼現業(yè)務：
（一）法定要素不全；
（二）背書不連續(xù)；
（三）內容有涂改，有關簽章不符合要求；
（四）注有“不得轉讓”、“質押”字樣的匯票；
（五）匯票金額、期限等不符合規(guī)定；
（六）已收到承兌人發(fā)出停止辦理貼現的通知；
（七）處于公示催告期間的匯票；
（八）承兌附有條件的匯票；
（九）粘單不符合標準；
（十）承兌人、貼現申請人均未在我行開立基本賬戶或一般賬戶；
（十一）其他不得辦理貼現業(yè)務的情形。第八十五條業(yè)務受理。
客戶經理對新客戶，應首先要求其提供營業(yè)執(zhí)照等相關資料，確定其是否屬于貼現對象范圍，并根據承兌人在我行開戶情況確定貼現業(yè)務類型。貼現申請人為本行新客戶的，要按照信貸業(yè)務基本規(guī)程進行信用等級評定及客戶分類，核定授信額度后辦理商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務，也可按流程一并報批。
貼現申請人與出票人為同一人時，為防止客戶套取銀行信用，該商業(yè)承兌匯票不得辦理貼現。業(yè)務部門在確定受理商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務，應將票據正反面進行復印，派雙人對票據進行實地查詢。
第三節(jié)查詢、審查。
票據業(yè)務工作總結篇十五
風險點：票據真?zhèn)危ㄈ斯よb別，到開票行查詢）。
銀行拒絕承兌。
適用對象。
從事生產經營活動，符合國家法律、法規(guī)及產業(yè)調整政策的企業(yè)法人、其它經濟組織、個體工商戶。
說明。
一、貸款限額。
根據票據金額具體確定（質押率最高不超過90%）。
二、貸款期限。
自申請日至匯票到期日為止，最長期限６個月。
三、應具備的條件。
（一）在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶，并有穩(wěn)定的現金流量；
（三）申請人在設定質押背書時，必須在背書中載明“質押”字樣，并簽名蓋章；
（四）持有尚未到期且合乎法定要式、要式完整且未載明不得轉讓以及禁止“質押”銀行匯票。
四、應提供材料。
（一）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本及正本復印件、企業(yè)代碼證復印件（首次辦理業(yè)務時提供）；
（二）經辦人身份證原件及經辦人和法定代表人身份證復印件；
（三）經辦人授權申辦委托書和貸款申請書；
（四）貸款卡（原件或復印件）、密碼以及劃款賬戶證明；
（五）商業(yè)匯票及其正反面復印件；
（六）交易合同原件及其復印件；
（七）相關的稅務發(fā)票原件及其復印件；
（八）上年度經審計的資產負債表、損益表和即期的資產負債表、損益表；
（九）本公司要求的其他材料。
辦理流程。
一、客戶申請。
二、審核客戶資料、貸款審查審批。
三、辦理質押手續(xù)。
四、與客戶簽訂借款合同。
五、發(fā)放貸款。
六、借款人按照借款合同約定償還貸款本息。
方案二：產抵押加票據質押（我方行使票據權利or借款人贖回票據？）。
票據業(yè)務工作總結篇十六
第一段：引言（100字）。
票據是一種重要的金融工具，在商業(yè)交易中發(fā)揮著重要作用。我在金融企業(yè)的工作中，積累了許多關于票據業(yè)務的經驗和體會。通過參與票據貼現、票據承兌和票據背書等業(yè)務，我深刻認識到票據業(yè)務在現代金融體系中的作用和價值，也領悟到了合理運用票據業(yè)務的重要性。
第二段：了解票據業(yè)務的重要性（250字）。
首先，我認識到票據業(yè)務在商業(yè)交易中的重要性。票據作為一種法定的支付手段，具有支付能力強、流通性高等特點，為商業(yè)交易提供了極大的便利。特別是在跨地區(qū)、跨國家的貿易中，票據業(yè)務成為開展交易的重要工具之一，幫助企業(yè)實現資金的流動。
其次，我認識到票據業(yè)務在資金融通中的威力。票據貼現是銀行和企業(yè)之間常見的資金融通方式。通過貼現，企業(yè)可以將未來到期的票據轉化為現金，從而緩解資金壓力。同時，銀行也可以通過貼現獲取優(yōu)質流動資金。票據承兌和票據背書則保障了票據的權益轉移和流通，為票據市場提供了強大的信用支撐。
最后，我認識到票據業(yè)務在風險管理中的重要性。銀行和企業(yè)在進行票據業(yè)務時，需要綜合考慮票據的真實性、合法性和信用性，以避免遭受欺詐和信用風險。同時，對票據的仔細審查和風險評估，也有助于提高業(yè)務的安全性和可靠性。
第三段：掌握票據業(yè)務的要點（300字）。
為了更好地參與票據業(yè)務，我總結了一些掌握要點。首先，深入理解票據的基本概念和種類，包括匯票、本票和支票等。掌握票據的特點、功能和流程，能夠幫助我們更好地開展業(yè)務。
其次，要注重票據的真實性和合法性。在進行票據交易時，要仔細核查票據號碼、簽發(fā)人和票面金額等信息，以確保票據的真實性。
再次，要關注票據的信用性。票據的信用評級對于票據市場的運行至關重要。在選擇合作對象和進行貼現時，要對票據的信用狀況進行評估，以確保業(yè)務的安全性。
最后，要嚴格遵守票據業(yè)務操作規(guī)程和相關法律法規(guī)。在操作中，要注意保留好相關憑證和證明文件，以備查證。對于一些敏感業(yè)務，如票據背書和質押，要嚴格按照相關規(guī)定操作，確保合法合規(guī)。
通過參與票據業(yè)務，我不僅增加了對票據工具的了解，還學到了許多寶貴的經驗。首先，了解和掌握票據業(yè)務的基本要點是非常重要的。只有深入理解票據的特點和運作方式，才能更好地開展票據交易和風險管理。
其次，良好的合作關系是成功開展票據業(yè)務的重要保障。與銀行、企業(yè)和機構建立良好的合作關系，可以獲得更多的業(yè)務機會和合作資源。以合作為基礎，以互惠共贏為目標，可以實現票據業(yè)務的良性發(fā)展。
最后，保持持續(xù)的學習和進步是非常重要的。票據業(yè)務涉及的知識和技能都是具有時效性和變動性的，所以我們需要不斷學習和積累。只有保持學習的狀態(tài)，不斷更新自己的知識和技能，才能適應市場的變化和需求。
第五段：結尾（250字）。
在參與票據業(yè)務的過程中，我深刻認識到票據業(yè)務在現代金融體系中的作用和價值，以及合理運用票據業(yè)務的重要性。通過對票據業(yè)務的了解和掌握，我積累了寶貴的經驗，提高了自身的能力水平。未來，我將繼續(xù)學習和研究票據業(yè)務的相關知識，不斷提升自己在票據業(yè)務領域的專業(yè)能力，為金融行業(yè)發(fā)展做出更大的貢獻。
在社會經濟日益發(fā)展的背景下，票據業(yè)務必將繼續(xù)發(fā)揮重要作用。我相信，隨著市場的不斷變化和創(chuàng)新，票據業(yè)務將會更加多樣化和智能化，無論是作為交易工具還是資金融通方式，都將變得更加高效和可靠。同時，我們也要不斷學習和適應這些變化，不斷提高自身的專業(yè)素養(yǎng)，為票據業(yè)務的健康發(fā)展貢獻力量。