國企內(nèi)審工作總結(jié)（優(yōu)質(zhì)18篇）

    寫總結(jié)不僅可以記錄成果，更是提升自我和發(fā)現(xiàn)潛力的過程。較為完美的總結(jié)需要我們聯(lián)系實際，結(jié)合具體的事例和經(jīng)驗進行分析和總結(jié)?？偨Y(jié)范文可以幫助我們更好地理解總結(jié)的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容要求。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇一
    回顧這一年的工作，對照公司的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責(zé)。現(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：
    1、參與制定并完善了一系列內(nèi)審流程。
    2、參與制定“20xx年度的兩次內(nèi)審工作計劃”，并參與試驗室開展的“20xx年內(nèi)審工作計劃討論”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了試驗室對于內(nèi)審員的定位及期望，同時明白現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“逐步完善”。該計劃的最終確定，為今后的工作指明了方向。
    通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了試驗室的操作流程。
    1、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，。內(nèi)審歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為公司的發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
    2、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的'作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作倍加關(guān)注，對內(nèi)審的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對內(nèi)審報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為內(nèi)審工作的順利實施提供了有力保證。
    除積極安排內(nèi)審人員參加省內(nèi)審組織的經(jīng)常性培訓(xùn)，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平，使我公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。
    總之，經(jīng)過這一年來的工作磨練，我對試驗室已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。但是，隨著內(nèi)審制定的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、內(nèi)審工作需進一步深入、內(nèi)審項目需更加具有針對性，內(nèi)審方法需進一步改進，力度需進一步加強等。面對種種挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我將在公司領(lǐng)導(dǎo)下及與同事們的合作中，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，聯(lián)系檢驗科的實際情況，并結(jié)合公司對內(nèi)審工作的要求，努力工作再上新臺階！
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇二
    冠縣審計局2011年度內(nèi)審工作總結(jié)2011年，我縣內(nèi)部審計工作在市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)和各單位內(nèi)審機構(gòu)的支持下，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認真貫徹落實十七屆五中全會精神，堅持“管理、宣傳、服務(wù)、交流”的工作方針，努力探索新形勢下內(nèi)審工作的新路子，有力地促進了全縣內(nèi)審工作開展，為保障全縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展做出積極貢獻。現(xiàn)將2011年內(nèi)部審計工作匯報如下：
    一、突出重點，加大內(nèi)審工作的指導(dǎo)。
    我局黨組把內(nèi)部審計作為審計工作的重要組成部分，用心抓內(nèi)審工作。
    要求各內(nèi)審機構(gòu)首先在指導(dǎo)思想上要突出“內(nèi)向性”，就是要緊緊圍繞本部門、本單位的中心工作，圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的問題開展內(nèi)審工作；其次在審計目標(biāo)上要突出“效益性”，要在保證本單位財務(wù)收支真實、合法的基礎(chǔ)上，努力促進增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益；三是在審計內(nèi)容上要突出“真實性”，要從過去以檢查會計資料為主，逐步向以檢查內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理情況為主轉(zhuǎn)移；四是在審計手段上，要從過去以翻賬本為主的手工審計方式，逐步向計算機審計和計算機輔助審計方式轉(zhuǎn)移。
    二、拓展服務(wù)，強化內(nèi)部審計隊伍建設(shè)。
    人做，廣泛宣傳內(nèi)部審計工作，為內(nèi)部審計工作營造了良好的輿論氛圍，有效調(diào)動了內(nèi)部審計人員的工作積極性。
    （二）進一步完善制度建設(shè)。指導(dǎo)內(nèi)部審計工作的人員經(jīng)常深入實踐第一線，加強調(diào)查研究，各內(nèi)部審計機構(gòu)建立健全本單位、本部門的內(nèi)部審計規(guī)章制度，進一步規(guī)范內(nèi)部審計工作程序，推進內(nèi)部審計工作法制化、制度化、規(guī)范化建設(shè)。
    三、努力創(chuàng)新，促進內(nèi)部審計深化規(guī)范。
    隨著社會主義市場經(jīng)濟的快速發(fā)展和國際國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境的不斷變化，對審計工作提出了更高的要求，內(nèi)部審計工作遇到了許多新情況、新問題。其工作思路、工作重點、工作方法和審計技術(shù)等都發(fā)生了很大變化。對此，我們用創(chuàng)新思維指導(dǎo)內(nèi)審工作，實現(xiàn)了“四個突破”：一是突破過去單純財務(wù)收支的審計模式，大力開展經(jīng)濟效益審計、管理審計和經(jīng)濟責(zé)任審計，進一步發(fā)揮內(nèi)部審計的參謀助手作用。二是突破傳統(tǒng)的就賬查賬的思維觀念和就事論事進行處理處罰的做法，堅持監(jiān)督與服務(wù)并重的工作方針，使內(nèi)部審計有更加廣闊的發(fā)展空間。三是積極推行計算機輔助審計，不斷提高審計工作效率。四是堅持審計的關(guān)口前移，由事后審計為主向以事前、事中審計為主的方向轉(zhuǎn)變，增強審計工作的時效性和審計影響力。
    大工作力度，查深查透，審計后著重剖析產(chǎn)生問題的原因，提出切實可行的處理意見和建議，提高了內(nèi)審工作質(zhì)量;另一方面促進了內(nèi)部審計工作的規(guī)范，各內(nèi)部審計機構(gòu)嚴格按照《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則及具體準(zhǔn)則等相關(guān)的法規(guī)、規(guī)章開展內(nèi)部審計工作，遵循“嚴謹細致、提高質(zhì)量”的要求，進一步完善審計質(zhì)量監(jiān)督機制，加強監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，規(guī)范了內(nèi)部審計行為。
    四、存在不足及下步工作打算。
    2011年我縣的內(nèi)審工作取得了一定的成績，但與內(nèi)審形勢發(fā)展要求、與協(xié)會要求相比，還有著許多不足，一是內(nèi)審人員素質(zhì)參差不齊，難以適應(yīng)新形勢的要求；二是對各內(nèi)審機構(gòu)、內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)不夠，內(nèi)審環(huán)境還有待進一步改善，少數(shù)單位和部門對內(nèi)審工作的認識不夠，致使個別內(nèi)審機構(gòu)形同虛設(shè)，未能切實有效地開展工作。
    下步工作打算：一是繼續(xù)加強對內(nèi)審單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，幫助解決一些實際困難和問題，促使各內(nèi)審機構(gòu)有效開展內(nèi)審工作。二是組織開展內(nèi)審項目評比，提高審計業(yè)務(wù)質(zhì)量；三是加強服務(wù)指導(dǎo)，積極組建內(nèi)審協(xié)會，建立健全統(tǒng)一的、系統(tǒng)化的內(nèi)審制度。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇三
    剛開始接觸9000工作的我，對9000工作還很陌生，根本不知道該從何做起。從7月29日到9月2日期間我共參加了辦公室組織的六次內(nèi)審員會議，我才慢慢地了解了iso9000認證工作的性質(zhì)，同時也要感謝經(jīng)驗豐富的辦公室內(nèi)審員岳震紅，她給了我不少幫助。
    記得8月3日辦公室組織的第二次內(nèi)審員會議，會上管理者代表張偉春副總做了宣講，提出了關(guān)于做好iso9000工作的原則以及需要處理好的各種關(guān)系。使我深刻認識到iso9000文件的編寫要本著“簡單實用”的原則。不但要切合實際而且還要易操作、易執(zhí)行、易檢核。首先要搞清楚文件編寫與經(jīng)營管理之間的關(guān)系。不要形式化，不要讓文件束縛我們的工作。其次，所有內(nèi)審員都是兼職工作，應(yīng)該認識到iso9000工作與本職崗位工作是同等重要的關(guān)系?？赡茏约阂瞰I更多的時間和精力才能做好兩項工作。再有就是要處理好與上級領(lǐng)導(dǎo)及分管領(lǐng)導(dǎo)之間的關(guān)系。在工作中出現(xiàn)問題及時溝通及時解決，使工作有效率地向前推進。由此我認識到，iso9000工作不僅僅是為了通過審核，更重要的是為了我們今后的工作能有章可循的開展；是為了我們企業(yè)更好地經(jīng)營發(fā)展。
    （1）我部門共編制制度文件10個、工作流程圖7個、質(zhì)量記錄表格3個。所有文件的編制原則都本著從實際出發(fā)，便于我們今后的工作易操作、易執(zhí)行、易檢核。
    8月3日我部門基本完成了制度初稿的編制工作，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審核后提報辦公室。就這樣，我們每周五都召開內(nèi)審員會議，宣講當(dāng)前工作進度、出現(xiàn)的問題、編寫要求、具體修改點、以及需要自我檢查的內(nèi)容等等。每周三中午11：00前都要將本部門做過修改的文件經(jīng)總監(jiān)和副總簽字確認后轉(zhuǎn)交辦公室。8月25日完成了所有制度性文件的編寫工作。8月26日我部門完成了工作流程初稿的編制工作，經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo)的審閱到最終的修改，我們于9月7日完成了所有工作流程的編制工作。接下來的工作是制作記錄、記錄范例、添加文件編號、頁眉頁腳、不需要連鎖店執(zhí)行的文件單摘、及所有文件逐個逐字進行微條等。9月16日試運行文件發(fā)布。在征詢連鎖店意見后，我們又根據(jù)連鎖店的綜合意見以及實際工作情況集中進行了修改，11月16日發(fā)布了正式文件。
    回想起來，只有明確了iso9000工作的原則和方向，我們才能把工作做好。為了使文件體系更簡潔、適用，更注重流程化、系統(tǒng)化，領(lǐng)導(dǎo)特別強調(diào)要根據(jù)iso9000標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)量管理原則編寫文件,在編寫制度性文件前，我們首先編制了本部門組織結(jié)構(gòu)圖、部門職責(zé)及崗位職責(zé)，明確了每個人的工作內(nèi)容及權(quán)限，使職責(zé)更清楚、接口更明確。在編制我部門各種文件時,我們既強調(diào)了過程方法和管理的系統(tǒng)方法的應(yīng)用,清楚地識別了每個工作流程，同時又在文件的實用性上下了不少工夫,以避免文件系統(tǒng)過于龐大、繁雜，適用性不強的情況出現(xiàn)。
    9月16日所有文件首次下發(fā)到各連鎖店，各連鎖店用一個月的時間來試著貫徹執(zhí)行這些文件。從10月17日到11月4日共15天時間我和營運部朱平經(jīng)理一同到甘家口店了解文件執(zhí)行情況并收集文件中不易執(zhí)行、需要調(diào)整和改進的內(nèi)容。各連鎖店情況不同，我們在每家店幾乎都收集到三四十條意見，多的則有五十余條。所以收集到的意見全部上報到辦公室，由辦公室統(tǒng)一匯總后轉(zhuǎn)給各部門。接下來的任務(wù)是綜合所有連鎖店的意見并結(jié)合實際工作的情況，修改并調(diào)整文件。
    我部門共收集到連鎖店意見51條，其中親情卡維護管理辦法6條、各連鎖店機房日常工作管理辦法19條、信息部突發(fā)事件處理辦法2條、計算機設(shè)備實施及操作管理辦法24條。這些意見我們經(jīng)過研討都一一做了修改和調(diào)整，并以幻燈的形式在連鎖店機房主管會上做了宣講。
    12月5日內(nèi)審工作如期進行。內(nèi)審工作很正式的開了首次會，由管理者代表張偉春副總宣講了內(nèi)審的目的、依據(jù)、性質(zhì)、范圍等等內(nèi)容。這次我與發(fā)展部何巍一同審核了人事部、計財部、批發(fā)、阜成路店、學(xué)院路店、萬泉莊店、藍潤店、北航店。我們根據(jù)辦公室下發(fā)的內(nèi)審檢查表逐條進行了細致的審核，并做出客觀記錄。內(nèi)審末次會時，大家就內(nèi)審中普遍存在的問題做了研討，商量解決的方法及應(yīng)該采取的措施。
    由于我們的準(zhǔn)備工作做得比較充分，在我部門的內(nèi)審工作中，沒有出現(xiàn)太大的問題。在內(nèi)審員張利的提示下，我們認為為了保證數(shù)據(jù)通訊的安全性有必要增加一項數(shù)據(jù)備份工作記錄。這項工作我們在內(nèi)審后做了記錄。
    12月18日我們迎來iso9000質(zhì)量體系的正式審核，所有公司領(lǐng)導(dǎo)及內(nèi)審員參加了華夏認證中心復(fù)評首次會。會上審核組長劉玉良老師就審核的目的、范圍、準(zhǔn)則、及日程安排做了宣講。他讓我知道他的`審核思路是透過樣本發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，通過結(jié)果驗證合格與不合格，不合格分為一般不合格和嚴重不合格。公司總經(jīng)理李燕川要求我們提供給審核老師所有文件材料及相關(guān)記錄，保證審核工作順暢進行。首次會結(jié)束后，我作為陪同人員參加了人事部的審核工作，董老師風(fēng)趣的審核風(fēng)格讓我大致了解了他的審核思路，他說“只要我們能說服他，就能合格通過”。審核會比較輕松地結(jié)束了。
    在我部門的外審中，共10人參加審核會，我們提前做好了審核前的準(zhǔn)備工作：審核場地、茶水、相關(guān)資料等等。在審核過程中董老師給我們提出了一些需要完善地小問題：
    （1）建立質(zhì)量目標(biāo)，在各個崗位上建立，制定出考核每位員工的標(biāo)準(zhǔn)。（2）設(shè)備日常維修及月度巡檢工作單的維修內(nèi)容的完成情況欄填寫清楚具體完成工作的日期，以便清楚落實情況。
    （3）在給各部門提供數(shù)據(jù)的聯(lián)系單上注明所提供數(shù)據(jù)的具體時間，以便清楚落實情況。聽了董老師的建議，我們認為要加強對上述工作的完善，并在工作中不斷的發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，循序漸進，逐步完善。
    外審末次會上，審核組長劉玉良老師對我公司的質(zhì)量體系的執(zhí)行情況給予了高度評價。同時也提出我們在工作中需要調(diào)整和持續(xù)改進的內(nèi)容，希望我們能根據(jù)質(zhì)量體系管理基礎(chǔ)，進一步提高體系的運行效果。
    總結(jié)這半年來的工作，iso9000工作讓我受益匪淺，它讓我接觸到了本部門外的人和物。每當(dāng)各部門內(nèi)審員們坐在一起學(xué)習(xí)探討著某個問題時，我的心情都很特別，他們都是我在平時工作中接觸不到的人。其次通過工作讓我了解到一個企業(yè)取得了iso9000的認證，意味著該企業(yè)已在管理、實際工作、供應(yīng)商和分銷商關(guān)系及產(chǎn)品、市場、售后服務(wù)等所有方面建立起一套完善的質(zhì)量管理和質(zhì)量保證體系。良好的質(zhì)量管理，有利于企業(yè)改進組織效率，降低成本，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)，保證質(zhì)量。iso質(zhì)量體系的運行也使本部門工作要求與現(xiàn)行管理更一致，執(zhí)行人更明確工作中該做些什么，做成什么樣，需要形成怎樣的記錄。每項工作我們都遵循著pdca原則，有策劃、實施、檢核、改進。這樣做使得我部門每項工作更細化、更規(guī)范。
    iso9000質(zhì)量管理體系的認證工作取得了一定的成績，這成績是領(lǐng)導(dǎo)重視和每位員工共同努力的結(jié)果。大至體系設(shè)計、質(zhì)量手冊的制定把關(guān)、文件的貫徹執(zhí)行，小到每個部門的體系文件細小環(huán)節(jié)的修改，都傾注了全員的大量心血，但這并不證明我們的認證工作已經(jīng)結(jié)束。接下來的時間里，等待我們的還有每年的復(fù)審工作，這將對我們的認證工作提出更高的要求。這對我公司是一個嚴峻的考驗，也是對我公司全體人員整體素質(zhì)的考核。我相信，我們按照iso9000標(biāo)準(zhǔn)的要求，始終以顧客和企業(yè)為關(guān)注焦點，不斷地持續(xù)改進，公司的經(jīng)營發(fā)展方向?qū)用篮茫?BR>    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇四
    回顧半年的工作，對照醫(yī)院的各項制度，能盡心盡力做好各項工作，較好地履行了自己的職責(zé)。現(xiàn)將主要情況小結(jié)如下：
    一、具體工作。
    1、參與制定并完善了一系列sop流程。
    2、參與制定“2014年度審計工作計劃”，并參與科室開展的“內(nèi)審部2014年工作計劃討論”。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了科室對于內(nèi)審員的定位及期望，同時明白現(xiàn)階段的工作重心應(yīng)是“逐步完善”。該計劃的最終確定，為今后的工作指明了方向。通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了科室的操作流程。
    1、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合醫(yī)院實際情況，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為醫(yī)院的發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
    2、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同分管領(lǐng)導(dǎo)及上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的重視和大力支持。醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作倍加關(guān)注，對內(nèi)審的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇五
    20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計處 體同志認真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會"三個代表"重要思想和"十六大"會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞我校的熱點、重點、難點問題開展審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項審計400余項，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出，我校審計處被評為20xx年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進個人。
    一.基礎(chǔ)建設(shè)
    20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
    1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經(jīng)濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
    2.在學(xué)校機構(gòu)改革后，進一步明確了審計工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
    3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設(shè)，一名同志獲高級會計*資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
    二.學(xué)習(xí)及培訓(xùn)
    強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為 "思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實高效"的工作高手。
    1.派一名同志隨同教育廳考察*赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經(jīng)驗。
    2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
    三.參與后勤改革
    隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集*已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集*每個中心進行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗，根據(jù)本校實際，制定了各項定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
    四.參與校辦產(chǎn)業(yè)改革
    "科教興國"和"發(fā)展高科技，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的`利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟責(zé)任，提高了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻。
    五.參與各項招投標(biāo)工程及政府采購
    隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強內(nèi)部管理，強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項目及物資采購項目110余項，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟合同50余份，涉及金額近千萬元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護了學(xué)校的經(jīng)濟利益。
    六.具體審計工作
    認真貫徹落實"三個代表"重要思想，進一步搞好內(nèi)審工作，按照審計署提出的"積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險"的原則，穩(wěn)步推進審計工作深入的開展。
    1.開展決算審計2項，通過對20xx年度學(xué)校財務(wù)決算和工會經(jīng)費決算情況進行審計，提出了相關(guān)意見和建議，進一步規(guī)范了學(xué)校預(yù)決算的編制和管理工作。
    2.開展財務(wù)收支審計和專項審計調(diào)查4項，提出合理化建議20余條，查處應(yīng)交未交學(xué)校資金共計162萬元(其中家電公司107.6萬元;機械廠29.92萬元;印刷廠16.21萬元;文體用品公司8.23萬元)，現(xiàn)基本已全部追回。
    3.經(jīng)濟責(zé)任審計是為了加強對領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督，正確評價其經(jīng)濟責(zé)任、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障國有資產(chǎn)增值而實行的一種監(jiān)督管理制度。一年來我們開展經(jīng)濟責(zé)任審計4項，既澄清了廠長(經(jīng)理)任期內(nèi)的各項經(jīng)濟責(zé)任，同時又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施，促進了企業(yè)的經(jīng)營管理,為校領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)。
    4.基建審計：隨著我校辦學(xué)規(guī)模的進一步擴大，基礎(chǔ)建設(shè)項目資金的投入繼續(xù)增加，全處同志克服人員少，任務(wù)重，審計事項跨度長的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點，緊抓工程項目審計，從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗收結(jié)算的每個環(huán)節(jié)，實行全面審計，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項目，多計工程量，高套定額和多結(jié)算工程款諸多問題，對查出的問題進行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目340多項，審計金額5000多萬元，審減金額160多萬元。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟損失，維護了學(xué)校合法權(quán)益，有效地規(guī)范了工程項目的管理。
    5.科研工作是高校發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來我們開展科研經(jīng)費審簽11項，促進了科研工作的發(fā)展。
    6.全面開展審計工作，對全校教職工關(guān)心的熱點、重點問題進行審計監(jiān)督。開展住宅樓工程財務(wù)決算審計25項，糾正不合理費用支出2萬多元，并在《后勤通訊》上加以公告，切實維護了廣大教職工的利益，開展專案審計1項,糾正違紀(jì)資金12余萬元,建議并給予責(zé)任人行政處分和經(jīng)濟處罰。嚴肅了黨紀(jì)國法，受到了全校教職工的好評。
    7.積極開展對外聯(lián)系，經(jīng)常性的和省內(nèi)外高校合作，繼續(xù)保持與兄弟院校的友好往來,共與兄弟院校合作開展審計項目2項,既查清了問題,又達到了相互學(xué)習(xí),相互交流的目的。樹立了我校形象，提高了我校知名度。
    七.工作體會
    1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。校領(lǐng)導(dǎo)對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對重大問題的定性與處理親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。
    2.健全的審計機構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好審計工作的基礎(chǔ)條件。在校領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)不斷得到完善，辦公環(huán)境大大改觀，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。現(xiàn)在我們審計處共有專業(yè)審計人員6名，其中高級會計*1名，高級審計*1名，會計*和工程*2名，今年又新引進應(yīng)屆本科畢業(yè)生2名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我校審計事業(yè)的長遠發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。
    3. 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識2017年審計處工作總結(jié)2017年審計處工作總結(jié)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
    總之，經(jīng)過全處同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ǖ慕?jīng)濟效益和社會效益，為自己贏得了很多榮譽，審計處的工作也受到了領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持，取得了全校職工的信任。但是隨著中國wto的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展，隨著我校改革的進一步深入，我們將面臨許多新問題：審計工作急需與國際接軌，審計制度有待進一步完善，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在"十六大"精神指導(dǎo)下，努力工作、抓住機遇、總結(jié)經(jīng)驗、查找不足，結(jié)合十六大報告提出的"發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開放要有新局面、各項工作要有新舉措"的重要思想，聯(lián)系本單位的實際情況，努力使工作再上新臺階。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇六
    今年八月份我有幸受單位委派參加了由中國計量科學(xué)研究院培訓(xùn)中心舉辦的實驗室內(nèi)審員培訓(xùn)班。在六天的培訓(xùn)課程中，由中國計量科學(xué)院研究員、cnas主任評審員陳成仁老師授課，有來自新疆各地州學(xué)員四十余人參加了本次學(xué)習(xí)。課程主要有以下三個培訓(xùn)內(nèi)容：“測量設(shè)備管理和溯源性實現(xiàn)及期間核查培訓(xùn)”，“質(zhì)量監(jiān)控和能力驗證及結(jié)果報告規(guī)范用語培訓(xùn)”，和“實驗室認可/資質(zhì)認定內(nèi)審員培訓(xùn)”。
    參加培訓(xùn)以前，我對“內(nèi)審員”的理解還停留在表面的意義上，參加培訓(xùn)以后，我收獲很多。首先，實驗室認可的核心是通過管理體系的規(guī)范來保證實驗室檢測數(shù)據(jù)的可靠性、可信度。前兩天陳老師就如何實現(xiàn)實驗室數(shù)據(jù)量值溯源，所涉及到的測量設(shè)備的校準(zhǔn)、檢定、期間核查的概念，選擇方法、評定要求等一一做了詳細講解，教導(dǎo)我們理解“實現(xiàn)測量可溯源程序”、“期間核查程序”，并且舉了許多相關(guān)的例子指導(dǎo)我們?nèi)绾卧趯嶒炇覂?nèi)審工作中操作這些程序文件。
    當(dāng)然不能單純以為測量設(shè)備管理好了，得到的檢測數(shù)據(jù)就是可靠的，人為因素才是更為主要的因素。參與實驗操作的人員是否具備滿足客戶要求的操作能力同樣是我們實驗室資質(zhì)認可很重要的一個方面。在接下來的兩天，陳老師為我們對iso/iec17025(gb/t27025,cnas-cl01)《檢測和校準(zhǔn)實驗室能力的通用要求》各要素進行了認真細致的解釋，如實驗室能力應(yīng)滿足什么要求，如何驗證實驗室的能力，cnas對能力驗證的要求，實驗室間內(nèi)部質(zhì)量監(jiān)控方法，用什么來評價檢測結(jié)果的質(zhì)量，測量數(shù)據(jù)異常的判斷準(zhǔn)則，數(shù)據(jù)報告的書寫規(guī)范等等，這一切我們都可以通過實施“質(zhì)量控制程序”來不斷完善，實現(xiàn)實驗室各方面能力的提高。
    談和交流，使我對實驗室如何建立并完善質(zhì)量體系，以及這些質(zhì)量體系在實驗室檢測工作中的重要性有了更多的認識。
    雖然對于實驗室內(nèi)審工作我還是個新手，短短的培訓(xùn)還不足以讓我勝任復(fù)雜的內(nèi)審工作，但是通過這次培訓(xùn)我深知內(nèi)審員身上的責(zé)任，作為一個內(nèi)審員，應(yīng)該從實驗室的體系建設(shè)做起，對實驗室的體系了解了，做好了，才能對整個體系的運轉(zhuǎn)有所了解有所貢獻，等通過大家的努力，實驗室的體系完善了，整個體系運轉(zhuǎn)也日益完善了，內(nèi)部審核的壓力也就降低了。實驗室建立和實施質(zhì)量管理體系，不僅是滿足客戶的需要及其他相關(guān)要求，也是自身發(fā)展的需要。作為實驗室的一員，我很珍惜每一次培訓(xùn)的機會，希望以后我還有機會多學(xué)習(xí)，多交流，不斷提高自身綜合素質(zhì)，在工作中發(fā)揮自己的聰明才智，實現(xiàn)自身價值。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇七
    一年的時間很快過去了，在一年里，我在院領(lǐng)導(dǎo)、科室領(lǐng)導(dǎo)及同事們的關(guān)心與幫忙下圓滿的完成了各項工作，在思想覺悟方面有了更進一步的提高，本年度的工作總結(jié)主要有以下幾項：
    認真貫徹黨的基本路線方針政策，經(jīng)過網(wǎng)絡(luò)、報紙、雜志、書籍進取學(xué)習(xí)政治理論。堅持“以病人中心”的臨床服務(wù)理念，發(fā)揚救死扶傷的革命人道主義精神，立足本職崗位，踏踏實實做好醫(yī)療服務(wù)工作。
    始終堅持嚴謹認真的工作態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)，勤勤懇懇，任勞任怨。熱愛自我的本職工作，不計較個人得失，熱心為大家服務(wù)，認真遵守勞動紀(jì)律，全年沒有請假、遲到、早退現(xiàn)象。能遵章守紀(jì)、團結(jié)同事、求真務(wù)實，在生活中發(fā)揚樂于助人的優(yōu)良傳統(tǒng)，始終做到老老實實做人，勤勤懇懇做事。
    在醫(yī)療實踐過程中，嚴格遵守醫(yī)德規(guī)范，不利用工作之便謀取私利，不索要患者及其親友的財物，不開具虛假醫(yī)學(xué)證明，不開大處方、不開人情方。嚴格執(zhí)行診療規(guī)范和用藥指南，堅持合理檢查、合理治療、合理用藥，不多收、亂收和私下收取費用。能及時準(zhǔn)確的完成病歷、病程錄的書寫，對一些常見疾病能獨立診斷、治療。遇到問題能在查閱相關(guān)書籍仍不能解決的情景下，虛心的向上級醫(yī)生請教，自覺的做到感性認識和理性認識相結(jié)合，從而提高了自我發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的本事。進取參加在職培訓(xùn)，刻苦專研業(yè)務(wù)技術(shù)，努力學(xué)習(xí)新知識、新技術(shù)，提高專業(yè)技術(shù)水平。增強職責(zé)意識，在這一年工作中無任何醫(yī)療事故及不良行為記錄。
    總結(jié)一年的工作，盡管有了必須的提高和成績，但在一些方面還存在著不足。比如有創(chuàng)造性的工作思路還不是很多，個別工作做的還不夠完善，這有待于在今后的工作中加以改善。
    作為一名醫(yī)生，我的工作職責(zé)就是“竭盡全力除人類之病痛，助健康之完美，維系醫(yī)術(shù)的圣潔和榮譽，救死扶傷”。作為一名基層的醫(yī)務(wù)工作者新手，我不辭艱辛，執(zhí)著追求。鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生工作是預(yù)防為主、防治結(jié)合的衛(wèi)生機構(gòu)，是農(nóng)村三級衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)的樞紐，是新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的重要服務(wù)載體。從我到那里的三年來的實踐工作，我對自我工作有很多的思考和感受，在那里我作一下簡單的陳述：
    一、努力學(xué)習(xí)，不斷提高政治理論水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
    在實踐的工作中，把“實踐”作為檢驗理論的唯一標(biāo)準(zhǔn)，工作中的點點滴滴，使我越來越深刻地認識到在當(dāng)今殘酷的社會競爭中，知識更新的必要性，現(xiàn)實驅(qū)使著我，僅有抓緊一切能夠利用的時間努力學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)日趨激烈的競爭，勝任本職工作，否則，終究要被現(xiàn)實所淘汰。努力學(xué)習(xí)各種科學(xué)理論知識，學(xué)習(xí)各種法律、法規(guī)和黨政策，領(lǐng)會上級部門重大會議精神，在政治上、思想上始終同黨同組織堅持一致，保證在實踐工作上不偏離正確的軌道。同時，在實踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)并結(jié)合本職工作，我認真學(xué)習(xí)有關(guān)國家醫(yī)療衛(wèi)生政策，醫(yī)療衛(wèi)生理論及技能，不斷武裝自我的頭腦。并根據(jù)工作中實際情景，努力用理論指導(dǎo)實踐，以客觀事實為依據(jù)，解決自我在工作中遇到的問題。期望，將來回首自我所做的工作時不因碌碌無為而后悔，不因虛度時光而羞愧。
    二、恪盡職守，踏實工作。
    當(dāng)我們步入神圣的醫(yī)學(xué)學(xué)府的時候起，我就謹莊嚴宣誓過：“我志愿獻身醫(yī)學(xué)，熱愛祖國，忠于人民，恪守醫(yī)德，尊師守紀(jì)，刻苦鉆研，孜孜不倦，精益求精，全面發(fā)展。我決心竭盡全力除人類之病痛，助健康之完美，維系醫(yī)術(shù)的圣潔和榮譽，救死扶傷，不辭艱辛，執(zhí)著追求。為祖國醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展和人類身心健康奮斗終生”。今日，我不斷的努力著?；鶎俞t(yī)療工作，更使用我深深的體會到，作為一名基層醫(yī)療工作者，肩負的重任和應(yīng)盡的職責(zé)。按照分工，擺正位置，做到不越位，不離任，嚴格遵守職責(zé)，完成本職工作。僅有把位置任準(zhǔn)，把職責(zé)搞清，團結(jié)同志、誠懇待人，腳踏實地，忠于職守、勤奮工作，一步一個腳印，認認真真工作，才能完成好本職工作，做好我作為一名基層醫(yī)療報務(wù)工作者的本職工作。
    （一）在門診，往院的診療工作中，我隨時肩負著湖潮鄉(xiāng)4149戶，共1萬7千多口人及處來人口的健康。360天，天天隨診。那怕是節(jié)假日，休息日，時時應(yīng)診。不管是在任何時候，不耽誤病人治療，不推諉病人，理智診療。平等待人，不欺貧愛富，關(guān)心，體貼，同情每一位就診的患者。做到合理檢查、合理治療，合理收費。在新型農(nóng)村合作醫(yī)療的診療中，嚴格按照新型農(nóng)村合作醫(yī)療就診規(guī)則，開展門診，往院的診療工作。
    （二）相關(guān)政策宣傳及居民健康教育方面，從x年新合醫(yī)在我鄉(xiāng)開展以來，本人認真學(xué)習(xí)新型農(nóng)村合作醫(yī)療政策及相關(guān)新型農(nóng)村合醫(yī)療會議精神與新型農(nóng)村合作醫(yī)療診療制度，組織村醫(yī)生及本院職工進行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并利用趕集、到衛(wèi)生室督導(dǎo)檢查和下村體驗時間及平時診療工作中，以發(fā)放宣傳資料等方式宣傳新合醫(yī)工作。以電話、現(xiàn)場咨詢及發(fā)放資料等方式，開展居民健康教育工作。
    （三）安全生產(chǎn)維穩(wěn)管理、新型農(nóng)村合醫(yī)療管理。創(chuàng)造安全舒適的工作環(huán)境，是日常工作正常開展的前提，的本院的安全生產(chǎn)維穩(wěn)管理，本人經(jīng)過職工的會議培訓(xùn)，使全院職工安全意識有明顯提高，經(jīng)過組織安全生產(chǎn)隱患排查，使我院的事故發(fā)生率全年為零，保證了我院日常工作正學(xué)開展。在日常的工作中注意搜集、匯總、反饋及時上報各新型農(nóng)村合醫(yī)療管理方面的意見和材料，為院領(lǐng)導(dǎo)班子更好地決策，并協(xié)助管理我院及我鄉(xiāng)的新合醫(yī)及鄉(xiāng)村一體化工作。
    （四）科室管理。20__年本人自負責(zé)醫(yī)療科工作以來，按照分工，擺正位置，做到不越位，不離任、不超位，嚴格遵守職責(zé)，搞清職責(zé)，團結(jié)同志、誠懇待人，腳踏實地，忠于職守、勤奮工作。在院領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)下，在本科室全體工作人員的支持和協(xié)助下，各項工作落實到位并扎實推進，輔助科室相互協(xié)作，使科室醫(yī)療服務(wù)工作有條不紊的開展著。經(jīng)過派人進修、自我學(xué)習(xí)，團體培訓(xùn)等方式，使全體醫(yī)務(wù)人員的診療知識、診療技能及業(yè)務(wù)水平有了明顯的提高。增強了我院的診療報務(wù)水平。
    三、存在問題。
    三年來，我自我努力做了一些工作，可是還存在著不少不足之處，有些是急待解決、不容忽視的問題，在自我主觀思想上期望多深入多了解和全面掌握情景，在工作中也努力爭取去做，在某種程度上給自我和工作造成了不利的影響，在今后需要也必須注意和克服；在工作方法上還需要更加扎實，更加細致，把原則性和靈活性很好地結(jié)合起來，提高工作質(zhì)量；。在工作中，我時常感到本事和知識的欠缺，需要進一步提高各種業(yè)務(wù)素質(zhì)和理論水平，提高文字水平和綜合素質(zhì)，使自我圓圓滿出色地完成本職工作；有時工作方法欠妥當(dāng)，研究欠周到，在那里我向領(lǐng)導(dǎo)和同志們道個歉，期望有不到之處給予原諒。三年來，我認為自我從思想認識上、業(yè)務(wù)及理論知識上有了明顯提高，這些提高是全局新老同志們對我極大的支持和幫忙的結(jié)果，從老同志身上我學(xué)到了吃苦耐勞的敬業(yè)精神，從充滿活力的新同志身上也增添了我進取努力、奮發(fā)向上、勤奮工作的信心和力量。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇八
    轉(zhuǎn)眼間又到了辭舊迎新的日子，一個學(xué)期即將過去，回顧過去的一個學(xué)期，我能根據(jù)學(xué)校工作安排認真做好各項工作，但在教學(xué)過程中還存在一些問題，現(xiàn)就一學(xué)期來的體育教學(xué)工作總結(jié)如下：
    一、體育教學(xué)工作總結(jié)的思想政治方面。
    作為一名教師，我在思想上嚴于律己，熱愛黨的教育事業(yè)，全面貫徹黨的教育方針，以黨員的要求嚴格要求自我，鞭策自我，力爭思想上和工作上在同事、學(xué)生的心目中都樹立起榜樣的作用。一個學(xué)期以來，我服從學(xué)校的工作安排，配合領(lǐng)導(dǎo)和教師們做應(yīng)當(dāng)做的工作。我相信在以后的工作學(xué)習(xí)中，我會在學(xué)校組織的關(guān)懷下，同事們的幫忙下，經(jīng)過自我的努力，克服缺點，取得更大的提高。在接下來的工作中將更加努力工作，勤學(xué)苦練，使自我真正成為一個經(jīng)受得起任何考驗的教師。
    二、體育教學(xué)工作總結(jié)的教學(xué)工作方面。
    在平時的教學(xué)工作中全面貫徹教育方針和新的教學(xué)理念，按大綱課程要求，結(jié)合新課程的理念和學(xué)生身心發(fā)展的要求制訂行之有效的教學(xué)計劃，從學(xué)生已掌握的知識出發(fā)，認真?zhèn)湔n、上課，寫好課后反思，努力提高個人的專業(yè)知識與技能。在教學(xué)過程中重視培養(yǎng)學(xué)生科學(xué)鍛煉身體的方法，使學(xué)生實現(xiàn)終身體育鍛煉的目的。重視學(xué)生的思想教育，利用體育教材的特點結(jié)合具體資料，向?qū)W生進行思想教育。培養(yǎng)學(xué)生的自覺性、組織性、紀(jì)律性、團體榮譽感、不怕苦、不怕累、勇敢頑強的精神等。
    三、本學(xué)期的主要成績。
    本學(xué)期，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的大力主持下，經(jīng)過各位體育教師的多方努力下，學(xué)校的體育工作成績有了很大的提高，例如：我校田徑隊參加縣第26屆體育節(jié)比賽，總分獲得了縣第五名的好成績，這樣的成績離不開教師和同學(xué)的努力，期望在今后的比賽中，能多為學(xué)校爭光。我校開展的“四節(jié)”之一體育節(jié)：運動會和廣播操，獲得了各位教師和學(xué)生的好評，這樣的活動受到學(xué)生的大力歡迎，同時也讓他們體驗到了運動的歡樂。
    四、總結(jié)個人的教科研成果。
    在“教學(xué)的行進間”總結(jié)和撰寫一些個人的教學(xué)感受和教學(xué)經(jīng)驗，真實的反映了在教學(xué)中的所得所想。這些豐厚的教學(xué)經(jīng)驗將陪伴著我以后的人生，在教科研上也獲得了一些成績：
    1、論文《淺談小學(xué)體育教學(xué)體驗式學(xué)習(xí)的研究》獲得縣三等獎。
    2、課題《體驗式學(xué)習(xí)在體育教學(xué)中的探究》獲得縣三等獎。
    3、現(xiàn)場聽課評課獲得縣中小學(xué)體育學(xué)科二等獎。
    4、學(xué)生在縣第26屆體育節(jié)上獲得不錯的成績。
    回顧總結(jié)本學(xué)期以來的工作，我看到本學(xué)年的體育教學(xué)工作和比賽取得了必須的成績，值得可喜可賀。但體育成績有得有失，任務(wù)尚很艱苦。在今后的教學(xué)工作中還要加倍努力，改善不足，為學(xué)生更好的發(fā)展?fàn)I造一個良好的學(xué)習(xí)環(huán)境，促進學(xué)生身心健康發(fā)展。在今后的工作中我會嚴格要求自我，力爭做一名領(lǐng)導(dǎo)省心、家長放心、同事欣賞、學(xué)生喜歡的教師。
    過去的一年，我從通訊員崗位轉(zhuǎn)到督查崗位后，在辦公室領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和指導(dǎo)下，在機關(guān)全體同志的關(guān)懷、幫忙和支持下，緊圍繞縣委督查室的中心工作，充分發(fā)揮崗位職能，不斷改善工作方法，提高工作效率，以“服從領(lǐng)導(dǎo)、團結(jié)同志、認真學(xué)習(xí)、扎實工作”為準(zhǔn)則，始終堅持高標(biāo)準(zhǔn)、嚴要求，較好地完成了各項工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的工作情景進行總結(jié)。
    一、自覺加強了理論修養(yǎng)，不斷提高了政治思想素質(zhì)。
    為一名機關(guān)干部，政治合格、素質(zhì)過硬至關(guān)重要。為此，我始終堅持把政治學(xué)習(xí)擺在首位，端正學(xué)習(xí)態(tài)度，明確學(xué)習(xí)目標(biāo)，增強學(xué)習(xí)自覺性。系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了科學(xué)發(fā)展觀、某某精神等重要資料，解放思想，更新觀念，促進政治上的堅定和成熟，提高了自我的政治敏銳性和鑒別本事。注重完善自身的知識結(jié)構(gòu)和健全自身的知識體系，讓自我盡早、盡快的熟悉工作情景，少走彎路。經(jīng)過學(xué)習(xí)對于提高自我的工作本事有較大的促進作用。同時，為了進一步從思想上、組織上真正向黨組織靠攏，我參加了入黨進取分子培訓(xùn)班學(xué)習(xí)，以優(yōu)異的成績完成了各項學(xué)習(xí)任務(wù)，經(jīng)過組織考察，目前被確定為預(yù)備黨員。在此基礎(chǔ)上，始終堅持理論聯(lián)系實際，注重學(xué)以致用，努力在掌握理論精髓和精神實質(zhì)上下功夫，政策理論水平有了新的提高。進取投身實踐鍛煉，始終堅持正確的政治立場，堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，把黨和政府的各項工作部署不折不扣地落實到具體行動上。
    二、刻苦學(xué)習(xí)專業(yè)知識，努力提高業(yè)務(wù)水平。
    辦公室工作涉及面廣，政策性強，加上自我是從教師崗位轉(zhuǎn)任而來，缺乏從事辦公室工作的相關(guān)業(yè)務(wù)知識，為了盡快更好地適應(yīng)工作需要，始終注重加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，拓寬知識領(lǐng)域，優(yōu)化知識結(jié)構(gòu)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
    一是進取向領(lǐng)導(dǎo)和周圍同志們學(xué)習(xí)。學(xué)習(xí)他們?yōu)槿恕⒆鍪?、處事之道?BR>    二是努力向書本學(xué)習(xí)。工作之余，把學(xué)習(xí)作為自覺行動，堅持向書本上學(xué)，學(xué)習(xí)政務(wù)信息、文秘寫作、計算機基礎(chǔ)等方面知識，努力從書中汲取營養(yǎng)，豐富頭腦。
    三是注重向?qū)嵺`中學(xué)。經(jīng)過下基層，看實情，查實事，立足實際，鍛煉分析問題、處理問題的本事。四是自覺參加各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)。20以來，先后參加了全省政府系統(tǒng)辦公廳(室)新任秘書人員培訓(xùn)，省政府政務(wù)信息員培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)了相關(guān)業(yè)務(wù)知識，有效優(yōu)化了自我的知識結(jié)構(gòu)。此外，為有效提高自我，我還參加了浙江大學(xué)行政管理專業(yè)本科自學(xué)考試，并以優(yōu)秀的成績畢業(yè)，經(jīng)過自考學(xué)習(xí)，不但拓展了自我的知識領(lǐng)域，豐富了知識視野，提高了知識水平，也為工作奠定了較好的基礎(chǔ)。
    總之，經(jīng)過不斷的學(xué)習(xí)磨練，各方面業(yè)務(wù)素質(zhì)方面有了較大提高。具體表此刻：
    一是文字表達本事明顯增強。目前，各種公文、政務(wù)信息及領(lǐng)導(dǎo)講話的撰寫都較熟練。
    二是組織協(xié)調(diào)本事明顯增強。工作中，能夠圍繞辦公室中心任務(wù)，協(xié)調(diào)各方面關(guān)系，較好地發(fā)揮了承上啟下、協(xié)調(diào)內(nèi)外的作用。
    三開拓創(chuàng)新本事明顯增強。幾年來，與辦公室同志一道共同努力，經(jīng)過創(chuàng)新工作方法，切實提高了辦公室工作的效率和水平。
    三、牢固樹立宗旨觀念，堅持良好工作作風(fēng)。
    一是不斷增強事業(yè)心和職責(zé)感，做到愛崗敬業(yè)、樂于奉獻。工作中，始終做到兢兢業(yè)業(yè)，任勞任怨，不分份內(nèi)份外，不計個人得失。經(jīng)常早來晚走，加班加點，遇到緊急任務(wù)，也經(jīng)常夜以繼日工作。
    二是端正工作態(tài)度。力求嚴謹細致，一絲不茍。對工作能夠做到不虛報、不浮夸，求真務(wù)實。
    三是時刻以從大局為重。在工作中，對各位主任布置的工作堅持從整體利益出發(fā)，不折不扣地抓落實，盡心竭力地完成。在日常生活中，也時刻要求自我嚴格遵守辦公室各項規(guī)章制度，時刻堅持高昂的斗志和良好的精神狀態(tài)。
    四、認真履行崗位職責(zé)，切實做好各項工作。
    我深知，作為一名稱職的公務(wù)員，關(guān)鍵是要能出色完成各項工作任務(wù)。所以，幾年來，我時刻以此作為自我的工作目標(biāo)，努力做到一心一意干工作，取得了實實在在的成效。
    五、嚴于律已，不斷加強作風(fēng)建設(shè)。
    幾年來，堅持嚴格要求自已，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自我的準(zhǔn)則，始終把作風(fēng)建設(shè)的重點放在嚴謹、細致、扎實、求實、腳踏實地埋頭苦干上。在工作中，以制度、紀(jì)律規(guī)范自我的一切言行，嚴格遵守機關(guān)各項規(guī)章制度，尊重領(lǐng)導(dǎo)，團結(jié)同志，謙虛謹慎，主動理解來自各方面的意見，不斷改善工作;堅持做到不利于機關(guān)形象的事不做，不利于機關(guān)形象的話不說，進取維護機關(guān)的良好形象。
    在即將過去的年，由于我的疏忽以及對于工作的不熟練，還是給單位以及同事帶來了一些不必要的麻煩，在今后的工作中，我當(dāng)更加嚴格要求自我，努力工作，勤奮學(xué)習(xí)，不斷提高自我的綜合素質(zhì)，克服畏難心理，不斷提高思想素質(zhì)，使自我在縣政府政府這個大家庭里不斷成長，爭取更加出色的完成好各項工作任務(wù)。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇九
    一年來，審計部按照董事會的要求，嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》，積極探索和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：
    一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強。
    董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負責(zé)的精神，正視問題，積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進一步明確了審計部部門職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進一步的加強。
    二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效。
    結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理情況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下，審計部結(jié)合各子公司的具體情況，有重點、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續(xù)審計1項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進行了整改情況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%，整改情況較好；后續(xù)整改跟進1項，重點對未整改落實情況進行了跟蹤，除6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢；進行采購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時出具了審閱意見（或?qū)徲媹蟾妫?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。
    1、工程項目審計。
    根據(jù)《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對xx項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準(zhǔn)確重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見。從本年度的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求；大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實，給審計工作帶來了一定的難度。
    2、采購審計。
    按照集團公司的'制度要求，單位價值xxxx元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位（部門）基本上能夠按照制度的要求進行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實務(wù)指南》及《xx集團采購審計制度》的要求，嚴格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位（部門）基本能夠按照采購審批程序進行，對未按照程序進行的單位，審計部客觀地提出審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準(zhǔn)確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價格等方法，共對xx項日常采購進行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。審計部根據(jù)各子公司上報的歷史采購價格，綜合市場調(diào)研情況，完善物資價格信息庫，進一步加強采購管控的基礎(chǔ)工作。
    3、年度審計。
    為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點等方面的執(zhí)行情況，在董事會安排下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于20xx年x月x日至x月x日，對集團內(nèi)進行了xx審計。審計工作組共發(fā)現(xiàn)x個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任單位，責(zé)任單位均進行了自糾自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。
    4、年度后續(xù)審計。
    在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審計部成立后續(xù)審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進行了xx審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善，并幫助有關(guān)單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有xx項需要整改，實際整改xx項，加權(quán)平均落實率為xx%。各子公司實際整改情況與后續(xù)審計工作開始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步認識到整改的必要性，并按照特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用。
    5、后續(xù)審計跟蹤。
    xx月xx日至xx月xx日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除xx公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為xx%；至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為xx%。因特殊情況而未落實的事項，各子公司均對未落實的原因進行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。
    從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。
    6、日常監(jiān)控。
    1）車輛費用監(jiān)控。
    xx月份開始，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。
    2）財務(wù)費用、銷售費用、管理費用的監(jiān)控。
    xx月份開始，審計部依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。
    三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)。
    1、審計人員崗位職責(zé)的建立。
    根據(jù)集團領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善。
    2、已建立的審計基本制度。
    的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。
    檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點。認真做好審計資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、審閱意見、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)性工作，促使審計工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進行了規(guī)范。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細記載，做到有據(jù)可查。
    4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)。
    內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)。為進一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，xx月份開始，我們組織召開xx會，明確和部署工作重點，探討審計方法，組織審計人員進行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享及內(nèi)審知識的學(xué)習(xí)；xx月份，審計部組織了xx的專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認識。
    5、審計人員自律情況。
    xx制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。
    四、總結(jié)經(jīng)驗，不斷推進內(nèi)部審計工作。
    在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況；二是審計部xx專業(yè)人員，對xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠，特別是在xx方面，無法做到全過程監(jiān)管；三是在xx方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。
    1、加強溝通是做好內(nèi)部審計工作的前提。
    董事會及總裁辦公會對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。
    2、健全的審計機構(gòu)、合理的人員結(jié)構(gòu)及知識結(jié)構(gòu)是做好內(nèi)部審計工作的必要條件。
    在董事會的高度重視和幫助下，審計機構(gòu)得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作?，F(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員x名，其中注冊會計師x名、國際注冊審計師（會計師）x名、主管x名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員x名。為集團公司審計工作的長遠發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以滿足集團全面審計的要求。
    3、內(nèi)部審計要進一步樹立服務(wù)意識。
    內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督于服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合企業(yè)實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
    1、完善子公司制度體系及內(nèi)部審計工作流程。
    首先，各子公司應(yīng)對制度運行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進行歸類和上報，經(jīng)評審確認后由歸口的管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機制。
    其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出詳細的規(guī)定。通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透明度，進一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。
    2、審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展。
    如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風(fēng)險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導(dǎo)作用，使審計工作向高層次發(fā)展，使內(nèi)部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。
    3、建立內(nèi)部審計激勵機制。
    對內(nèi)部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進行適當(dāng)獎勵，能夠增強審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱情。同時，建立內(nèi)部審計激勵機制，有利于內(nèi)部審計部門負責(zé)人制定本部門人員需求、人員培訓(xùn)和發(fā)展計劃，也是人員任命和提升的基礎(chǔ)。
    4、加強審計工作的宣傳力度。
    各級審計人員須重視對審計工作的宣傳，充分利用公司現(xiàn)有的信息平臺（包括網(wǎng)站、刊物），弘揚先進和典型，闡述審計工作體會，更進一步提升各級管理層對內(nèi)審工作的了解和支持，擴大內(nèi)部審計的影響力。
    5、建立精干高效的內(nèi)審團隊。
    有計劃地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓(xùn)，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。
    xx審計部xx年xx月xx日。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十
    根據(jù)楚湘工技函[2010]16號文，關(guān)于開展2010年度“三位一體”貫標(biāo)工作內(nèi)部審核的通知，內(nèi)審小組對公司所屬各分公司、項目部及機關(guān)各部室，進行了內(nèi)部審核，其審核情況如下：
    一、現(xiàn)場審核檢查情況：
    這次內(nèi)審共檢查了14個工程項目及機關(guān)5個部室，檢查情況見附表。
    二、內(nèi)審發(fā)現(xiàn)存在的主要問題：
    1、機關(guān)部室、項目部，對目標(biāo)指標(biāo)，概念不清，制定得不夠完善，制度執(zhí)行力度不夠。
    2、記錄相對欠缺，只有第三方監(jiān)管的項目，記錄比較齊全。
    3、礦建分公司、小包項目部，貫標(biāo)工作相對滯后，危險源識別、重大危險源公示等做得不夠。
    4、定期、不定期的檢查制度，分公司、項目部部分有制度，但無記錄。
    5、對應(yīng)急救援預(yù)案的重要性，普便認識不足，分公司、項目部沒有根據(jù)自己工程的特點，條件制定相應(yīng)的救援預(yù)案。
    三、好的方面：
    育制度記錄都比較規(guī)范，真實。
    其它進步比較快的分公司、項目部有：礦建七分公司、高亭司項目部、礦建九分公司。
    根據(jù)楚湘工技[2010]16號文規(guī)定，給予貴州實興項目部獎勵2000元、立井分公司獎勵1000元、礦建七分公司獎勵500元。
    二0一0年七月十九日。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十一
    20__年內(nèi)部審計工作在上級主管部門和區(qū)審計局的指導(dǎo)下，在局黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定、市委市政府十一項規(guī)定、區(qū)委區(qū)政府十二項規(guī)定要求，認真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、國家衛(wèi)計委《衛(wèi)生計生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》以及《四川省衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作暫行規(guī)定》規(guī)定要求，遵循查錯糾弊，維護法紀(jì)，促進管理的宗旨，完成了既定目標(biāo)工作任務(wù)，現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)報告如下:。
    一、領(lǐng)導(dǎo)重視，落實內(nèi)審責(zé)任。
    局黨委始終站在講政治的高度認識審計工作的重要性，非常重視內(nèi)部審計工作，把內(nèi)部審計工作納入年初重點工作計劃，并制訂了內(nèi)審工作方案、目標(biāo)、考核辦法。為認真做好內(nèi)部審計工作，我局及時對內(nèi)部審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組進行了調(diào)整，強化內(nèi)審力量，進一步明確了內(nèi)審工作職責(zé)。同時，為擴大內(nèi)部審計影響，進一步規(guī)范我區(qū)衛(wèi)生計生系統(tǒng)財務(wù)管理，局領(lǐng)導(dǎo)還注重利用各種機會，深入組織學(xué)習(xí)了《國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》、《____區(qū)差旅費用管理辦法》、《____區(qū)辦公設(shè)備及辦公家具配置標(biāo)準(zhǔn)》等財經(jīng)法規(guī)，進一步增強了法制意識，大大減少了財經(jīng)違紀(jì)行為，有效遏制了經(jīng)濟違紀(jì)案件的發(fā)生。
    二、強化重點，嚴把內(nèi)審質(zhì)量。
    內(nèi)部審計工作有助于強化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)內(nèi)部控制、改善風(fēng)險管理、完善治理結(jié)構(gòu)，促進基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)目標(biāo)的實現(xiàn)。在內(nèi)部審計過程中，按照中華人民審計署令第4號《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》進行實務(wù)操作，嚴把審計程序、審計實施和審計報告關(guān)，嚴格執(zhí)行審計制度。重點圍繞被審計單位財務(wù)收支、建設(shè)維修、內(nèi)部控制、績效考核及財政專項資金的撥付使用情況等方面，實事求是地分析審計中發(fā)現(xiàn)的問題，從體制、機制、制度層面，深層次揭露問題，分析原因，提出建議。同時，實現(xiàn)了內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，進一步促進相關(guān)單位建立健全了崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。全年完成基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)經(jīng)濟責(zé)任審計2個，審計時間為20__年9月至20__年7月，審計金額總計2490.77萬元，提出建議14條，單位落實審計建議12條。
    三、提高認識，增強內(nèi)審業(yè)務(wù)。
    內(nèi)部審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。我們內(nèi)部審計的主體是下屬各醫(yī)療衛(wèi)生計生機構(gòu)，性質(zhì)是對各醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)一種評價活動，評價對象主要包括內(nèi)部控制的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性及醫(yī)療活動的效率和效果等幾個方面。針對自身內(nèi)審素質(zhì)情況，我局積極參加上級各項內(nèi)審工作會議及培訓(xùn)工作，邀請區(qū)級醫(yī)療機構(gòu)內(nèi)審人員參與，并向主管部門及相關(guān)單位進行咨詢、學(xué)習(xí)，從不同程度上提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)。
    四、存在的不足。
    內(nèi)部審計與規(guī)財股合署辦公，共4人，無內(nèi)審專職人員，兼職內(nèi)部審計人員僅2人，審計力量遠遠不能滿足衛(wèi)生計生系統(tǒng)內(nèi)審需求，不少被審單位主動申請要求內(nèi)審，但因力量原因無法滿足。原已開展的離任審計、財務(wù)收支審計、內(nèi)控制度評審因人力不夠無法開展，若審計人員得不到有效充實，將給內(nèi)部審計工作的開展造成較大影響。
    總之，經(jīng)共同努力，我局的內(nèi)部審計工作得到了有效的開展，對本系統(tǒng)的財務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，堵塞漏洞，防患未然，取得了良好的監(jiān)督效果。同時，內(nèi)部審計工作也得到了區(qū)審計局和局黨組的高度評價。在今后的內(nèi)審工作中，我局將不斷改進工作方法，積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十二
    做好內(nèi)審工作，全面提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)水平，抓好領(lǐng)導(dǎo)班子的建設(shè)，對于一家公司起著非常大的作用。難么，今天小編就給大家整理了五篇優(yōu)秀的內(nèi)審工作總結(jié)，希望對大家的工作和學(xué)習(xí)有所幫助，歡迎閱讀!
    20xx年，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法，充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
    一、健全內(nèi)審組織機構(gòu)，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
    為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長擔(dān)任組長，組織部長、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長，縣經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責(zé)同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu)，成立經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機構(gòu)成員，明確各單位一把手為經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人，切實加強對經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件。
    二、建立培訓(xùn)教育長效機制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
    為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20xx年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù)、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機制。
    三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機會，通過細致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，互相挑刺，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財政財務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
    三、
    整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟責(zé)任審計兩年全覆蓋的目標(biāo)。
    20xx年，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟責(zé)任審計、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行情況加強監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟責(zé)任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來，通過開展經(jīng)濟責(zé)任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟責(zé)任審計全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長徐光文批示：此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策，切實加強各類資金的規(guī)范化管理，促進增收節(jié)支，降低行政成本。
    四、積極宣傳內(nèi)部審計，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。
    三年來，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟責(zé)任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責(zé)任重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化。
    近年來，合肥供電公司將強化內(nèi)部審計作為加強企業(yè)精益化管理的一號工程。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng)，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計。
    合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設(shè)性、適用性進行評價。通過有效的指標(biāo)審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
    合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計盲區(qū)。
    一、加強過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量。
    質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
    在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
    在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
    為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成整改信息孤島等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
    此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責(zé)制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。
    通過增強內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強成果應(yīng)用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
    二、創(chuàng)新管理手段實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。
    合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉(zhuǎn)化機制和創(chuàng)新培育機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。
    合肥供電公司主要負責(zé)人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。
    審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。
    另外，合肥供電公司還將評估確認結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進措施中，促進了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。
    合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。
    此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展頭腦風(fēng)暴、建立大團隊等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機制下取得了一定的成效。
    一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作。
    全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作。
    一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。
    全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負其責(zé)，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
    二是突出建設(shè)項目審計。
    為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。
    三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。
    全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。
    四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責(zé)任意識、自我約意識，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé)任審計，努力做到三個合，即經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相合;經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相合;經(jīng)濟責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
    五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議議、合同進行認真審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。
    二、突出服務(wù)理念，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設(shè)。
    合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務(wù)，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。
    一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試。
    二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及20xx年《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯徲嬶L(fēng)險管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬇c企業(yè)風(fēng)險管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。
    三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求，為認真總我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者，參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位，合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者。在紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。
    四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓(xùn)考試和資格認證，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。
    五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法、美術(shù)、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。
    六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟?qū)徲嬋松瑹o怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。
    七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè)，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份。
    三、工作計劃。
    一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新一屆理事會、常務(wù)理事會。
    二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動。
    三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，合我市實際，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。
    四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。
    五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù)。
    我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀(jì)律、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
    一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作。
    全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作。
    一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負其責(zé)，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
    二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。
    三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。
    四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責(zé)任意識、自我約束意識，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局2008年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
    五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。
    二、突出服務(wù)理念，努力推進內(nèi)審協(xié)會建設(shè)。
    合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務(wù)，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。
    一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試。
    二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進一步推動內(nèi)部審計工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會積極組織全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會組織開展的20xx—20xx年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目的評選，以及20xx年《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯徲嬶L(fēng)險管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬇c企業(yè)風(fēng)險管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。
    三是組織推薦參加全省20xx年至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20xx年至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者，參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位，合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者。在紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。
    四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓(xùn)考試和資格認證，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。
    五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法、美術(shù)、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。
    六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。
    七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè)，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份。
    三、工作計劃。
    一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結(jié)20xx年合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新一屆理事會、常務(wù)理事會。
    二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動。
    三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結(jié)合我市實際，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。
    四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。
    五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù)。
    20xx年，我鎮(zhèn)內(nèi)審在鎮(zhèn)黨委、政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在xx審計局的關(guān)心指導(dǎo)下，堅持以*理論、三個代表重要思想為指導(dǎo)，牢固樹立科學(xué)發(fā)展觀，認真學(xué)習(xí)貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)，堅持“依法審計，服務(wù)大局，圍繞中心，突出重點，求真務(wù)實”的工作方針，遵守內(nèi)審職業(yè)道德，依法履行監(jiān)督職責(zé)，努力提高工作質(zhì)量，為維護我鎮(zhèn)財經(jīng)秩序、促進廉政建設(shè)、加強經(jīng)濟管理等方面，起到了積極的作用，為xx社會經(jīng)濟健康發(fā)展作出了應(yīng)有的貢獻。
    今年以來，鎮(zhèn)審計室共完成了xx個項目審計，其中：財務(wù)收支審計x個、干部離任審計x個、基建、工程項目審計x個，工會經(jīng)費審查審計x個。回顧今年以來的工作，主要做了以下幾個方面：
    1、按照年初工作計劃，認真開展財務(wù)審計。
    為及時了解掌握各單位財務(wù)收支和經(jīng)濟活動情況，加強檢查督促，鎮(zhèn)審計室于今年1-2月，對全鎮(zhèn)各村管理部門、鎮(zhèn)級公司、事業(yè)單位20xx年度財務(wù)收支情況進行了全面審計。這次審計，我們以財務(wù)制度和鎮(zhèn)政府有關(guān)文件為依據(jù)，一是檢查了各單位20xx年度經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性等情況，二是檢查了各單位執(zhí)行財務(wù)制度和政府有關(guān)規(guī)定的情況。具體檢查了各單位有無超標(biāo)準(zhǔn)的補貼、有無出借集體資金，費用報銷和原始憑證是否合規(guī)、合法，會計核算是否規(guī)范，年度收支有無虛估冒算，應(yīng)收賬款是否及時收回，有否存在損失浪費等情況。對財務(wù)審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時與有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)溝通，做到即知即改;對一些歷年遺留的問題，要求單位制訂計劃逐項處理。從今年一季度起，財務(wù)審計由經(jīng)管辦組織進行季度互審，鎮(zhèn)審計室積極配合并一起參與財務(wù)互審。
    2、堅持有離必審原則，做好干部離任審計。
    離任審計是加強干部管理和監(jiān)督的一個重要環(huán)節(jié)，是促進黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項重要制度，也是對領(lǐng)導(dǎo)干部在任期內(nèi)單位資產(chǎn)負債、經(jīng)營狀況和經(jīng)濟管理等情況進行綜合性評價。通過離任審計，進一步明確干部的經(jīng)濟責(zé)任，使離任者交得清楚，繼任者接得明白。在離任審計中，我們堅持全面審計、重點突出、規(guī)范操作，審計結(jié)論和審計評價做到客觀公正。今年以來，鎮(zhèn)審計室先后對xx鎮(zhèn)xx居委會主任、xx物業(yè)公司經(jīng)理、xx敬老院院長、xx村委會主任、xx經(jīng)濟發(fā)展有限公司經(jīng)理和xx村委會主任進行了離任審計。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，實事求是地進行披露，提出整改意見，并督促整改。
    3、加強項目結(jié)算監(jiān)督，搞好基建工程審價。
    開展基建工程審價，加強固定資產(chǎn)投資管理，提高資金使用效率，限度地節(jié)約建設(shè)資金，這是內(nèi)審工作的一項重要工作。近幾年來，隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會不斷發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進，我鎮(zhèn)在基礎(chǔ)設(shè)施和公益性事業(yè)方面加大了投入力度，鎮(zhèn)政府和集體投資項目不斷增加。在基建工程審價中，鎮(zhèn)審計室堅持工程審價規(guī)定，踏勘現(xiàn)場、仔細測量，做好審價機構(gòu)與建設(shè)方、施工方的協(xié)調(diào)。對xx萬元以上工程項目委托社會中介機構(gòu)直接審價;對xx萬元以下項目，鎮(zhèn)審計室借助審價機構(gòu)專業(yè)力量進行審價，并要求審價機構(gòu)正確套用計價標(biāo)準(zhǔn)，做好準(zhǔn)確定價，積極維護集體利益。今年以來，鎮(zhèn)審計室共完成基建工程項目審價xx個，送審價為xx萬元，審定價為xx萬元，核減工程造價xx萬元，核減率為xx%。其中委托社會中介機構(gòu)外審項目xx個，送審價為xx萬元，審定價為xx萬元，核減金額xx萬元，核減率xx%;內(nèi)審項目xx個，送審價為xx萬元，審定價為xx萬元，核減金額xx萬元，核減率為x%。
    4、認真做好協(xié)調(diào)服務(wù)，落實審計整改意見。
    20xx年下半年，xxxx審計局對我鎮(zhèn)進行黨政干部經(jīng)濟責(zé)任審計。通過這次審計，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)在20xx和20xx年兩年間，財務(wù)、財政收支上存在著一定問題，根據(jù)xx審計局出具的《審計報告》中提出的有關(guān)整改事項，鎮(zhèn)黨委、政府極為重視，于20xx年12月24日召開專題會議，研究部署審計整改。為了全面落實整改任務(wù)，根據(jù)擬定的整改分工，鎮(zhèn)審計室一方面及時了解、掌握有關(guān)單位審計整改情況，及時向鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)匯報;另一方面對有關(guān)問題提出了整改建議，供他們參考，并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。在各方的配合支持下，鎮(zhèn)審計室按時起草了《xx鎮(zhèn)經(jīng)濟責(zé)任審計整改情況報告》，經(jīng)鎮(zhèn)黨委政府領(lǐng)導(dǎo)審核后，在規(guī)定的時間內(nèi)及時上報了xx審計局。今年3月18日，經(jīng)xx審計組再次回訪檢查驗收。對今年內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的問題，在10月份也進行了一次檢查。
    5、依法履行經(jīng)審職責(zé)，加強工會經(jīng)費審計。
    工會經(jīng)費的審查、審計是工會工作的重要組成部分。根據(jù)上級工會的工作要求，于今年2月，對鎮(zhèn)工會20xx年度經(jīng)費決算和20xx年度經(jīng)費預(yù)算進行了審查;5月，對鎮(zhèn)工會20xx年度工會經(jīng)費收支情況進行同級審計;7月，對鎮(zhèn)工會20xx年上半年經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況進行了審查;8月，對5個基層工會20xx年的經(jīng)費收支進行了審計。對工會經(jīng)費審計中發(fā)現(xiàn)的問題，我們都出具了審計意見書。通過審計，進一步規(guī)范工會經(jīng)費的使用和管理。
    回顧今年以來的工作，雖然取得了一定成績，但對照上級和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有不小的差距。由于人力有限，難以制訂詳細的審計計劃，有些工作做得還不夠深入細致;由于缺乏基建工程項目的審價知識，新農(nóng)村建設(shè)中一些內(nèi)審項目沒有經(jīng)過審價，不能及時完成;審計工作水平和審計質(zhì)量還有待于進一步提高。在今后的工作中，我們決心進一步加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì);要堅持邊干邊學(xué)，學(xué)用結(jié)合，認真總結(jié)，查找不足，不斷提高審計工作質(zhì)量和審計效率;要嚴格按照內(nèi)審工作要求，進一步規(guī)范操作程序，堅持依法審計，及時完成各項工作任務(wù)。
    20xx年審計工作總體思路：進一步加強政治理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高審計人員綜合素質(zhì);緊緊圍繞黨委、政府的中心工作，服從于、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設(shè)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的“眼睛”，不斷加強監(jiān)督力度;搞好部門間的溝通和協(xié)調(diào)，有效開展各項審計。審計工作要堅持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，堅持“全面審計、突出重點”的工作方針，繼續(xù)做好財務(wù)收支審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、基建工程審計，加強財務(wù)監(jiān)督，促進經(jīng)濟管理，努力提高審計工作質(zhì)量，著力抓好審計整改落實。20xx年主要工作設(shè)想如下：
    1、繼續(xù)搞好經(jīng)濟責(zé)任審計。重點審計領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各項指標(biāo)完成情況、財務(wù)收支、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況，財務(wù)制度、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況，以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況，客觀公正地進行審計評價。
    2、繼續(xù)搞好財務(wù)審計。重點對各單位財務(wù)管理、資金使用、會計核算、支付手續(xù)、補貼標(biāo)準(zhǔn)等情況的審核、監(jiān)督。通過審計，要進一步促進各單位自覺遵守財務(wù)制度，建立健全內(nèi)控制度，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約，促進增收節(jié)支，防止損失浪費。設(shè)想從20xx年起，對所有單位進行一次排摸，按照一定時間有計劃地進行輪流審計。
    3、繼續(xù)加強對基建工程項目審計。20xx年，一要繼續(xù)做好每個工程項目的審計，協(xié)調(diào)好有關(guān)部門，實行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計方式。二要繼續(xù)嚴格執(zhí)行審價原則，上門實地測量，積極維護集體利益。
    4、繼續(xù)做好審計整改、回訪工作。對審計中發(fā)現(xiàn)的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位，加強督促力度，確保審計意見落到實處，務(wù)求取得審計實效。
    此外，及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十三
    20xx年以來，結(jié)合個人金融業(yè)務(wù)特點，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等方面加強了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署。現(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告如下：
    我部對信用卡業(yè)務(wù)進行了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存銀行卡及成品銀行卡的帳實相符。
    對內(nèi)控合規(guī)員進行了調(diào)整和落實，根據(jù)個人金融部實際情況，指定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。
    每月至少安排2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。
    因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時進行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十四
    (一)積極籌備成立內(nèi)審協(xié)會。積極發(fā)展內(nèi)審單位會員和個人會員，發(fā)展入會單位36家，個人會員56人。召開內(nèi)審會員單位會議，對內(nèi)審章程進行討論。目前各項材料準(zhǔn)備完畢并提交民政部門進行審批。
    (二)加強自身建設(shè)，內(nèi)審人員素質(zhì)不斷提高。一年來，全區(qū)所有內(nèi)審計人員，不斷加強政治理論和業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，為保證內(nèi)審任務(wù)完成打下了堅實的基礎(chǔ)。
    1、加強業(yè)務(wù)建設(shè)，內(nèi)審人員的工作能力不斷提高。建立業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，堅持每季組織1次內(nèi)審人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使內(nèi)審工作不斷規(guī)范。
    2、加強廉政建設(shè)，內(nèi)審人員廉潔意識不斷增強。全區(qū)所有內(nèi)審人員不但積極參加本單位的政治學(xué)習(xí)和廉政教育，區(qū)審計局還定期組織內(nèi)審人員觀看反腐教育警示片、腐敗分子犯罪事例教育展、審計案例剖析等，使內(nèi)審人員的思想覺悟有了新的提高。在工作中敢于堅持原則，秉公辦事，恪守審計人員的職業(yè)道德，做到依法審計，廉政審計。
    3、組織內(nèi)審交流，內(nèi)審人員整體素質(zhì)不斷提升。我們及時了解和掌握內(nèi)審工作的新動向及新情況，從提高內(nèi)審人員的能力素質(zhì)出發(fā)，堅持每季組織內(nèi)審業(yè)務(wù)交流，積極推廣審計工作的新經(jīng)驗、新方法。區(qū)審計局及時加強對全區(qū)各內(nèi)審機構(gòu)的管理，主動幫助指導(dǎo)工作，使全區(qū)的內(nèi)審工作水平有了很大的提高。
    (三)落實制度規(guī)定，內(nèi)審工作程序不斷規(guī)范。一年來，我們不斷強化《內(nèi)部審計規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》的落實，內(nèi)審工作程序不斷規(guī)范，保證了審計質(zhì)量，提高了審計效率。
    1、內(nèi)審工作程序不斷規(guī)范。全區(qū)各內(nèi)審機構(gòu)能不斷規(guī)范內(nèi)審工作程序，重點抓好審計準(zhǔn)備、審計實施、審計報告、審計終結(jié)等重點關(guān)口才。在具體實施過程中，認真落實好五項制度，即審計組長負責(zé)制，審計業(yè)務(wù)復(fù)核制，重大事項請示匯報制，審計資料歸檔制和審計文書章簽制。有一系列制度作保證，較好地規(guī)范了內(nèi)審程序。
    2、內(nèi)審工作質(zhì)量不斷提高。由于內(nèi)審項目多，任務(wù)重，工作量大。今年，我們在抓審計質(zhì)量方面，繼續(xù)在內(nèi)審中推廣審計工作由“粗加工”變?yōu)椤吧罴庸ぁ焙汀熬庸ぁ?，做到科學(xué)計劃，目標(biāo)明確;準(zhǔn)備充分，調(diào)查深入;實施徹底，內(nèi)容真實;取證嚴格，定性準(zhǔn)確。較好地保證了內(nèi)審質(zhì)量，規(guī)避了審計風(fēng)險，也保證了審計工作效果。
    3、內(nèi)審工作方法不斷優(yōu)化。內(nèi)審的出發(fā)點和落腳點是提高效益和促進管理。今年，我們緊扣這一主題，不斷調(diào)整審計思路，充實審計內(nèi)容，創(chuàng)新審計方法和手段。積極推廣運用ao20xx版審計軟件開展審計，審計效率有了較大提高。
    (四)注重工作實效，內(nèi)審監(jiān)督能力不斷增強。一年來，全區(qū)各內(nèi)審機構(gòu)緊緊圍繞本部門、本單位的中心工作，努力為單位實現(xiàn)工作目標(biāo)服務(wù)。同時，能抓住領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的重點、難點問題和群眾關(guān)注的熱點問題，依法履行審計職責(zé)，認真組織開展審計工作。
    1、注重審計服務(wù)。各內(nèi)審機構(gòu)注重立足微觀審計，著眼宏觀服務(wù)，將審計和審計調(diào)查相結(jié)合，及時為領(lǐng)導(dǎo)決策提供意見和建議。各內(nèi)審辦還能結(jié)合各單位的特點，選擇各自工作的重點，堅持在提高審計服務(wù)水平上下功夫，維護了單位的財經(jīng)秩序，促進了單位的內(nèi)部管理。
    2、加強審計監(jiān)督。各內(nèi)審抓住棘手問題不放松，在工程建設(shè)項目上，嚴格執(zhí)行工程招投標(biāo)制度，積極參與單位工程招投標(biāo)工作，提出合理化的建設(shè)和意見。
    二、存在問題及今后打算。
    在總結(jié)成績的同時，我們也認識到我區(qū)內(nèi)審工作還存在一些不足，一是由于內(nèi)審人員多數(shù)為兼職，專業(yè)水平還沒有完全達到審計發(fā)展的要求。二是內(nèi)審的檔案管理還不夠規(guī)范，內(nèi)審信息較少。
    一要繼續(xù)堅持“突出重點、量力而行、確保質(zhì)量、注重實效”的工作思路，重點加強經(jīng)濟責(zé)任審計、固定資產(chǎn)投資審計。
    二要不斷加強內(nèi)審工作的創(chuàng)新提高，大力推進績效審計，積極研究和探索內(nèi)審工作新方法、新途徑，不斷推進內(nèi)審轉(zhuǎn)型。
    三要加強內(nèi)審信息和內(nèi)審理論研討工作，不斷規(guī)范審計檔案管理。
    四要加強內(nèi)審人員的培訓(xùn)，不斷提高全區(qū)內(nèi)審人員的整體素質(zhì)。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十五
    合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬇c企業(yè)風(fēng)險管理的相互應(yīng)用》和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業(yè)銀行如何加強內(nèi)部審計機構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。
    三是組織推薦參加全省至20xx年內(nèi)部審計先進單位和先進工作者和為紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年合肥市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[20xx]74號)要求，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了20至20xx年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者,參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進單位，合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進工作者。在紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年全市審計系統(tǒng)先進集體和先進工作者的評選表彰活動中，合肥市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等5個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進集體，合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進工作者。
    四是組織對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓(xùn)考試和資格認證，合肥市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照《安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內(nèi)部審計師協(xié)會20xx年的工作要求，為加強內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會組織了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢400余人。
    五是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)紀(jì)念改革開放30周年暨審計機關(guān)成立25周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法、美術(shù)、攝影作品等計40余幅，其中榮獲2個一等獎，3個二等獎，2個三等獎。
    六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的《感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔》榮獲一等獎，合肥經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎，合肥熱電集團史曉云演講的《審計伴我去成長》榮獲優(yōu)勝獎。
    七是強化內(nèi)部審計宣傳。為進一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強協(xié)會秘書處工作，努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè)，并利用各種媒體，采取多種形式，強化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20xx年《中國內(nèi)部審計》150份。
    三、工作計劃。
    一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結(jié)合肥市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個5年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新一屆理事會、常務(wù)理事會。
    二是加強與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位的座談會，進一步拓展內(nèi)審人員的工作思路，促進內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型。組織一次向其他省市先進內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動。
    三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作。第一，推薦有條件的單位安排人員參加中國內(nèi)審協(xié)會和安徽省內(nèi)審協(xié)會舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二，市內(nèi)審協(xié)會根據(jù)全省審計系統(tǒng)的“審計創(chuàng)新年”活動，結(jié)合我市實際，舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。
    四是繼續(xù)開展理論研討和經(jīng)驗交流活動。
    五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù)。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十六
    20xx年內(nèi)部審計工作在上級主管部門和區(qū)審計局的指導(dǎo)下，在局黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹中央八項規(guī)定、省委省政府十項規(guī)定、市委市政府十一項規(guī)定、區(qū)委區(qū)政府十二項規(guī)定要求，認真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、國家衛(wèi)計委《衛(wèi)生計生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》以及《四川省衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作暫行規(guī)定》規(guī)定要求，遵循查錯糾弊，維護法紀(jì)，促進管理的宗旨，完成了既定目標(biāo)工作任務(wù)，現(xiàn)將有關(guān)情況總結(jié)報告如下:。
    局黨委始終站在講政治的高度認識審計工作的重要性，非常重視內(nèi)部審計工作，把內(nèi)部審計工作納入年初重點工作計劃，并制訂了內(nèi)審工作方案、目標(biāo)、考核辦法。為認真做好內(nèi)部審計工作，我局及時對內(nèi)部審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組進行了調(diào)整，強化內(nèi)審力量，進一步明確了內(nèi)審工作職責(zé)。同時，為擴大內(nèi)部審計影響，進一步規(guī)范我區(qū)衛(wèi)生計生系統(tǒng)財務(wù)管理，局領(lǐng)導(dǎo)還注重利用各種機會，深入組織學(xué)習(xí)了《國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》、《xx區(qū)差旅費用管理辦法》、《xx區(qū)辦公設(shè)備及辦公家具配置標(biāo)準(zhǔn)》等財經(jīng)法規(guī)，進一步增強了法制意識，大大減少了財經(jīng)違紀(jì)行為，有效遏制了經(jīng)濟違紀(jì)案件的發(fā)生。
    內(nèi)部審計工作有助于強化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)內(nèi)部控制、改善風(fēng)險管理、完善治理結(jié)構(gòu)，促進基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)目標(biāo)的`實現(xiàn)。在內(nèi)部審計過程中，按照中華人民審計署令第4號《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》、《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則》進行實務(wù)操作，嚴把審計程序、審計實施和審計報告關(guān)，嚴格執(zhí)行審計制度。重點圍繞被審計單位財務(wù)收支、建設(shè)維修、內(nèi)部控制、績效考核及財政專項資金的撥付使用情況等方面，實事求是地分析審計中發(fā)現(xiàn)的問題，從體制、機制、制度層面，深層次揭露問題，分析原因，提出建議。同時，實現(xiàn)了內(nèi)部審計為單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，進一步促進相關(guān)單位建立健全了崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。全年完成基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)經(jīng)濟責(zé)任審計2個，審計時間為20xx年9月至20xx年7月，審計金額總計2490.77萬元，提出建議14條，單位落實審計建議12條。
    內(nèi)部審計工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。我們內(nèi)部審計的主體是下屬各醫(yī)療衛(wèi)生計生機構(gòu)，性質(zhì)是對各醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)一種評價活動，評價對象主要包括內(nèi)部控制的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性及醫(yī)療活動的效率和效果等幾個方面。針對自身內(nèi)審素質(zhì)情況，我局積極參加上級各項內(nèi)審工作會議及培訓(xùn)工作，邀請區(qū)級醫(yī)療機構(gòu)內(nèi)審人員參與，并向主管部門及相關(guān)單位進行咨詢、學(xué)習(xí)，從不同程度上提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)。
    內(nèi)部審計與規(guī)財股合署辦公，共4人，無內(nèi)審專職人員，兼職內(nèi)部審計人員僅2人，審計力量遠遠不能滿足衛(wèi)生計生系統(tǒng)內(nèi)審需求，不少被審單位主動申請要求內(nèi)審，但因力量原因無法滿足。原已開展的離任審計、財務(wù)收支審計、內(nèi)控制度評審因人力不夠無法開展，若審計人員得不到有效充實，將給內(nèi)部審計工作的開展造成較大影響。
    總之，經(jīng)共同努力，我局的內(nèi)部審計工作得到了有效的開展，對本系統(tǒng)的財務(wù)管理工作起到了有效的監(jiān)督管理，堵塞漏洞，防患未然，取得了良好的監(jiān)督效果。同時，內(nèi)部審計工作也得到了區(qū)審計局和局黨組的高度評價。在今后的內(nèi)審工作中，我局將不斷改進工作方法，積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十七
    xx年來，xx縣內(nèi)部審計工作在縣委縣府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，在寧波市內(nèi)審協(xié)會的指導(dǎo)下，積極探索新形勢下的內(nèi)部審計工作，切實履行指導(dǎo)和監(jiān)督職能，推動xx縣內(nèi)審工作的有效開展，從而為促進縣域經(jīng)濟社會的發(fā)展和維護社會穩(wěn)定作出了努力。全縣共有18個鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)、22個部門、31家企業(yè)共71個單位設(shè)有內(nèi)審機構(gòu)，配備內(nèi)審人員188名，其中專職96人。截止10月底，共完成項目540余個，撰寫了《內(nèi)部審計為國家審計全覆蓋服務(wù)的實踐與思考》等調(diào)研文章，信息被上級審計機關(guān)和縣委縣府及新聞單位錄用20余篇次，xx縣衛(wèi)計局、縣交通局、縣信用聯(lián)社三單位評為全市內(nèi)部審計先進單位，縣農(nóng)林局陳燕、石浦鎮(zhèn)政府陳亞華二同志評為全市內(nèi)審先進工作者，其中陳亞華上報全省內(nèi)審先進工作者，縣信用聯(lián)社一項目評為201x年度內(nèi)審優(yōu)秀獎項，縣信用聯(lián)社、縣供電局等論文、案例六篇獲市內(nèi)審優(yōu)秀獎，另外xx縣審計局獲得“寧波內(nèi)審去哪兒了”文體競賽活動優(yōu)秀組織獎。具體工作報告如下:。
    一、聯(lián)合部署年度村級財務(wù)審計工作，有力地助推了新農(nóng)村建設(shè)。從201x年開始至xx年已連續(xù)9年，我局每年聯(lián)合縣農(nóng)林局以1號文件的形式，對全縣村級財務(wù)審計工作進行部署。各鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)審計室按照文件要求，結(jié)合本地實際，扎實開展村級財務(wù)審計工作，計劃項目175個，至10月底，已完成121個，有力地助推了新農(nóng)村建設(shè)。
    二、深化內(nèi)審工作考核，促使鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門將內(nèi)審工作常態(tài)化。去年12月中旬至今年1月中旬，由縣委考核辦牽頭，會同縣審計局負責(zé)對全縣縣級部門、鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)201x年度內(nèi)審工作進行了考核，考核結(jié)果40個縣級部門、鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)有二個部門和八個鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)被扣0.1至0.3分不等，原因主要是村級財務(wù)違規(guī)被縣巡查組查處，下屬單位財務(wù)存在違規(guī)事項等。另外，有二個部門、二個鎮(zhèn)鄉(xiāng)獲得市內(nèi)審協(xié)會表彰和積極參加市內(nèi)審大型活動分別加0.2分。xx縣201x年縣委、縣政府在全市率先將內(nèi)審工作作為對鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)和縣級機關(guān)的年度考核內(nèi)容之一，考核分數(shù)為2分，至今已連續(xù)實施了十一年，促使鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門把內(nèi)審工作常態(tài)化，對內(nèi)審工作的健康發(fā)展起到了積極的作用。
    三、強化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高內(nèi)審人員素質(zhì)和水平。一是認真抓好內(nèi)審人員的培訓(xùn)工作，努力提高我縣內(nèi)審工作水平。我們及時轉(zhuǎn)發(fā)了市內(nèi)審協(xié)會的xx年培訓(xùn)計劃的通知文件，確保將上級精神與要求貫徹到本縣的每一家內(nèi)審會員單位，并精心組織好會員單位按計劃參加省市舉辦的.內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，共有80人次參加了省、市級培訓(xùn)，另外，接待了浙江省審計廳、河南省審計廳、市審計局在xx松蘭山內(nèi)審培訓(xùn)工作。二是縣內(nèi)審協(xié)會召開了二次內(nèi)審工作交流議。鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)、縣級部門分別召開內(nèi)審交流會。學(xué)習(xí)借鑒經(jīng)驗，推動內(nèi)審互動。三是積極組織內(nèi)審人員20余人參加“寧波內(nèi)審去哪兒了”文體競賽活動，收到了較好效果。
    四、加強內(nèi)審項目計劃管理，推動內(nèi)審工作由被動向主動開展。2月下旬，縣審計局發(fā)出通知，有關(guān)部門、鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)審計室應(yīng)根據(jù)市、縣內(nèi)審協(xié)會及縣委考核辦的要求，有關(guān)部門原則上應(yīng)完成審計對象的三分之一任務(wù)(指有下屬二級、三級預(yù)算單位的部門)，鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)按照《關(guān)于扎實做好村級財務(wù)審計工作的通知》(象農(nóng)林經(jīng)[xx]1號)下達的年度審計項目計劃，有關(guān)部門、鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)要積極部署落實xx年度內(nèi)審工作計劃。按通知要求3月20日前，有關(guān)部門、鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)已全部將xx年度審計項目計劃以單位文件形式上報至xx縣審計局內(nèi)部審計管理科。作為縣委考核辦年度目標(biāo)管理考核內(nèi)容，xx縣審計局加強有關(guān)部門、鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)內(nèi)部審計項目的計劃管理，以推動促進內(nèi)審工作的有效開展。
    五、認真調(diào)研，探索內(nèi)部審計為國家審計全覆蓋服務(wù)新路子。根據(jù)省、市內(nèi)審協(xié)會要求，5月份，針對內(nèi)部審計為國家審計全覆蓋服務(wù)情況進行了專題調(diào)研，召開了全縣重點部門內(nèi)部審計工作座談會，走訪了6家重點部門，組織全局干部進行討論，對調(diào)查座談的情況進行認真的梳理。我們對近幾年來我縣內(nèi)部審計為國家審計全覆蓋服務(wù)主要做法、取得的成效和存在的問題進行分析的基礎(chǔ)上，積極探索新路子、整合審計資源的工作新思路，撰寫了《內(nèi)部審計為國家審計全覆蓋服務(wù)的實踐與思考》的調(diào)研報告，上報省、市內(nèi)審協(xié)會，為省、市內(nèi)審協(xié)會內(nèi)部審計為國家審計全覆蓋服務(wù)有關(guān)制度的出臺做好基礎(chǔ)工作，更有利于促進國家審計與內(nèi)部審計資源優(yōu)勢互補及規(guī)范化程度的提高。
    六、內(nèi)部審計存在問題及20打算。
    這幾年，我縣各級領(lǐng)導(dǎo)和各部門對內(nèi)部審計工作越來越重視，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大，內(nèi)審工作也越來越規(guī)范。但同時，面對新形勢新狀態(tài)，內(nèi)審工作還存在著一些問題和不足。一是內(nèi)審力量不足，業(yè)務(wù)水平有待提高。特別是基建內(nèi)審專業(yè)性力量需加強。二是內(nèi)審發(fā)展不平衡。鎮(zhèn)鄉(xiāng)(街道)與部門之間，部門與部門之間，內(nèi)審工作發(fā)展不平衡的情況比較突出。三是部分民營企業(yè)內(nèi)審意識不強。部分民營企業(yè)在內(nèi)審監(jiān)督上比較薄弱，有的甚至是財務(wù)管理混亂，嚴重影響了企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。下步打算:。
    一是以業(yè)務(wù)培訓(xùn)為抓手，提升內(nèi)審人員素質(zhì)。繼續(xù)組織內(nèi)審人員積極參與省市內(nèi)審協(xié)會舉辦的各類培訓(xùn)班、研討會和有關(guān)活動，不斷提升內(nèi)審從業(yè)人員的整體綜合素質(zhì)。并做好內(nèi)審審計師資格考試的宣傳發(fā)動工作。
    二是以申報優(yōu)秀內(nèi)審項目為抓手，提升內(nèi)審工作質(zhì)量。繼續(xù)做好優(yōu)秀內(nèi)審項目的報送工作，深入挖掘?qū)徲嫵晒①Y源。通過優(yōu)秀內(nèi)審項目的評選、選送，著力推進打造精品審計，促進提高我縣內(nèi)審項目的整體質(zhì)量。
    三是以內(nèi)審發(fā)現(xiàn)問題的整改為抓手，提升內(nèi)審工作價值。農(nóng)村審計、部門內(nèi)管干部審計發(fā)現(xiàn)的問題，加強整改，并積極探索研究總結(jié)，指導(dǎo)好部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)審工作。
    國企內(nèi)審工作總結(jié)篇十八
    本文目錄。
    我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市215家內(nèi)審機構(gòu)共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬元，增加效益13008萬元,提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀(jì)律、加強內(nèi)控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
    全市內(nèi)審機構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉(zhuǎn)型”，認真開展審計工作。
    一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部。
    崗位職責(zé)。
    及內(nèi)部操作流程》等制度加強內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負其責(zé)，促進了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定》，成立了獨立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強了對醫(yī)療收費、一次性耗材收費等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
    二是突出建設(shè)項目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到12月底，內(nèi)審機構(gòu)已審計建設(shè)項目5906個。合肥電信分公司審計部20xx年繼續(xù)嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統(tǒng)計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額64080.3萬元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。
    三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機構(gòu)加強了對財務(wù)收支真實性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20xx年財務(wù)收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發(fā)了審計意見書，并進行跟蹤落實。
    四是大力開展經(jīng)濟責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟責(zé)任審計。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責(zé)任意識、自我約束意識，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟責(zé)任審計為重點，實施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責(zé)任審計，切實使經(jīng)濟責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
    五是加強。
    合同。
    管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，嚴格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進行認真審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。
    合肥市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務(wù)，全面實施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。
    一是推進內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和合肥市內(nèi)部審計協(xié)會20xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，組織了一系列活動，進一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試。
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    根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，二oo九年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險的分析評價活動。依照內(nèi)控評價方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進行評審，將定期風(fēng)險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員；以重點股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主；有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項內(nèi)部控制制度在全行得到嚴格落實?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下:。
    （一）積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作。
    我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險點確定審計調(diào)查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。
    今年8月份對支行集中采購管理情況進行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意（）見和建議。
    今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況；從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點，對各項內(nèi)控制度予以細化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實。促進了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
    今年我們通過審計調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的。
    調(diào)查報告。
    已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科。
    （三）積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動。
    在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認真組織開展了對xx年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。
    1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強化整改意識。布置安排對xx年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進行檢查事宜。要求有關(guān)部門進一步落實責(zé)任，制定切實可行的措施；強化整改意識，主動查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。
    2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進行逐一梳理，認真排查問題整改情況；并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進行了再檢查。
    3、強化責(zé)任，落實整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負責(zé)人認定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟處罰。
    4、嚴格督促，實現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進步”的目標(biāo)。
    （四）積極參加市中支內(nèi)審項目檢查。
    根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。
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    我市內(nèi)審協(xié)會在省審計廳和省內(nèi)審協(xié)會的指導(dǎo)下，在市審計局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照省、市審計工作會議精神，遵循“管理、宣傳、服務(wù)、交流”的宗旨，以《度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》為導(dǎo)向，積極引導(dǎo)全市內(nèi)部審計機構(gòu)在加強單位經(jīng)濟管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標(biāo)等方面發(fā)揮積極地作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為實現(xiàn)單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，和“全面加強領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計、加強物資采購比價審計、加強內(nèi)控制度評審”，以及“積極探索經(jīng)濟效益審計”等四個重點審計的方向，圍繞提高內(nèi)部審計的審計質(zhì)量、審計技術(shù)與方法，加強內(nèi)部審計法制建設(shè)，通過開展互相交流、信息溝通、咨詢服務(wù)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、理論研討、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、宣傳活動，全市內(nèi)部審計工作在各單位改革、改制，內(nèi)審人員變動較大的情況下，仍取得了較大成績。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)（含區(qū)、縣）完成各類審計項目8128項；查出損失浪費金額32350萬元；促進增收節(jié)支6210萬元；已糾正違規(guī)行為金額2592萬元；提出建議意見被采納2524條。向司法機關(guān)移送案件1件；建議給予行政處分6人；移送司法機關(guān)處理5人。內(nèi)部審計對促進我市經(jīng)濟建設(shè)，服務(wù)“兩個率先”，加強單位內(nèi)部管理，提高企業(yè)經(jīng)營和決策水平；促進領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè)，進行反腐倡廉；維護財經(jīng)秩序，減少企業(yè)成本，增加效益方面發(fā)揮了積極地、越來越重要的作用?？偨Y(jié)全市內(nèi)部審計工作，主要特點如下：
    （一）開展經(jīng)濟責(zé)任審計已成為內(nèi)部審計工作的基本任務(wù)。
    根據(jù)上級關(guān)于開展任期經(jīng)濟責(zé)任審計的規(guī)定和要求，經(jīng)過我市多年實行年度內(nèi)部審計工作計劃指導(dǎo)，我市各單位內(nèi)部審計機構(gòu)對單位內(nèi)有關(guān)責(zé)任人開展離任審計已成為一項基本工作任務(wù)。有的單位內(nèi)審機構(gòu)，不但對所屬法定代表人離任進行審計，還對與經(jīng)濟有關(guān)的責(zé)任人離任時也進行離任審計，基本做到有離必審。有能力的單位內(nèi)審機構(gòu)還全面加強了單位責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計。如南京市教育局根據(jù)有關(guān)經(jīng)濟責(zé)任審計的規(guī)定，結(jié)合教育局自身的實際情況，在貫徹執(zhí)行《南京市教育局直屬學(xué)校、單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》，擴大了經(jīng)濟責(zé)任審計范圍，對學(xué)校的分管財務(wù)副校長、主辦會計離任進行經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上，還積極探索任中經(jīng)濟責(zé)任審計有效途徑。重點對被審計單位重大的經(jīng)濟活動所發(fā)生的經(jīng)濟責(zé)任問題，對易發(fā)問題部位做到嚴審。配合局紀(jì)工委對市衛(wèi)校經(jīng)濟責(zé)任審計中，針對經(jīng)濟擔(dān)保、貸款往來和資金拆借等基建項目方面加強審計，查獲涉案線索。南京市衛(wèi)生局在全系統(tǒng)對有經(jīng)濟活動的部門負責(zé)人開展了任期經(jīng)濟責(zé)任審計工作，并將此項列入院長責(zé)任制考核目標(biāo)中；對審計結(jié)果進行有目的的跟蹤，促進審計成果的轉(zhuǎn)化，使審計工作由發(fā)現(xiàn)型逐步轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防型。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機構(gòu)（含區(qū)縣）開展經(jīng)濟責(zé)任審計項目共270項，其中離任審計201項，任期內(nèi)審計69項。查證損失浪費10934萬元；查處違紀(jì)違規(guī)259萬元。審計后，其中晉升13人、平調(diào)73人、免職30人、離退43人、行政處理1人、司法處理2人其他情況108人。
    我市多年來在南京市內(nèi)部審計指導(dǎo)計劃中，要求各單位內(nèi)審機構(gòu)把工程竣工決算審計作為必審項目。全市內(nèi)審機構(gòu)單位能積極響應(yīng)，并結(jié)合自己單位的實際情況，分別采取自審或送審的辦法認真貫徹執(zhí)行。有的單位甚至規(guī)定5萬元以上的維修工程也要做到必審，對大的工程決算審計項目還采取全過程跟蹤審計，審計率近100%。工程決算審計為單位加強項目管理，防腐倡廉，節(jié)約資金投入，減少工程成本，取得了較大效益。如江蘇電信南京分公司每年的建設(shè)工程項目都比較多，資金使用量也比較大。通過參加有關(guān)部門組織的市通信工作設(shè)計、施工隊伍及施工（設(shè)計）綜合單價招標(biāo)工作，不但選出了符合資質(zhì)要求，質(zhì)量合格的設(shè)計、施工隊伍，而且還使施工（設(shè)計）綜合單價比去年下降近50%。南京司法局與社會審計聯(lián)合對局辦公房的裝飾工程和大連山勞教所的一些維修工程進行了竣工決算審計，工程送審金額281萬元，審計共核減工程款110余萬元，核減率為39.14%,為機關(guān)及大連山節(jié)約了大量的資金，取得了一定的成效。據(jù)初步統(tǒng)計全市內(nèi)部審計自行審計工程項目數(shù)350項，送審金額104550萬元，核減金額8516萬元，平均核減率為8.15%.
    （三）內(nèi)控制度評審是建立與健全單位內(nèi)部控制制度，堵塞管理漏洞，使制度執(zhí)行有效的方法。
    我市單位內(nèi)審機構(gòu)對內(nèi)控制度開展評審工作有了進一步地深化，各單位結(jié)合自己特點開展內(nèi)部控制審計。既有專項內(nèi)控制度評審，又結(jié)合其他審計事項，對內(nèi)控制度建立、健全和執(zhí)行情況進行評審，使審計關(guān)口前移，從事后的查錯性審計轉(zhuǎn)移到事前的預(yù)防性審計，達到防患于未燃的目的，也促進了單位管理制度化、規(guī)范化、法治化建設(shè)。如南京浦鎮(zhèn)車輛廠結(jié)合廠實際情況，圍繞成本控制，開展了管理審計。審計部針對應(yīng)收賬款、存貨余額居高不下的狀況，進行了調(diào)查分析，根據(jù)審計結(jié)果要求各單位制定整改措施，通過審計使應(yīng)收賬款大量回收，庫存物資得到了有效的控制，避免了爛賬損失和糾正了賬實不符的問題，提高了資金的使用效率。審計部還通過評價跟蹤企業(yè)管理控制流程，發(fā)現(xiàn)委外配件審核部門及人員對物耗定額不太了解，影響了物耗定額的審核質(zhì)量。于是建議調(diào)整流程將審核職能由專業(yè)職能處室及人員負責(zé)，既加強了委外加工內(nèi)控制度，又規(guī)范了企業(yè)委外業(yè)務(wù)行為。南京市商業(yè)銀行重點針對內(nèi)控制度執(zhí)行“嚴不嚴”的情況進行了監(jiān)督和評價，將這項評審工作貫穿到各類審計項目之中，對內(nèi)控管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價，并對全行內(nèi)部控制制度進行了專項審計，通過評審，建立與健全了商行的內(nèi)控制度，達到堵塞管理漏洞的目的。
    （四）物資采購比價審計是把好物資采購與供應(yīng)關(guān)，降低成本消耗，提高經(jīng)濟效益的好方式。
    我市內(nèi)審機構(gòu)為單位降低成本、增加效益，積極努力地在物資采購比價審計方面做了大量工作。特別是生產(chǎn)型企業(yè)內(nèi)審機構(gòu)，通過采取市場調(diào)查、電話聯(lián)系、上網(wǎng)詢價、按圖核算、定額計量、招投標(biāo)等各種手段方式，為企業(yè)作出了貢獻。南京電氣（集團）公司把做好價格審計做為內(nèi)審工作的重頭戲來抓，制訂了公司《采購比價暫行管理辦法》，并結(jié)合企業(yè)的實際情況設(shè)計了一整套價格審計申報及審批表格，對物資采購價格從計劃到實施完畢進行全過程的監(jiān)督，形成了閉環(huán)管理模式，降低了企業(yè)采購成本，節(jié)約了可貴資金，取得較大效益。其中，對常規(guī)性的物資采購開展價格審計，審核采購計劃13000余萬元，審核采購發(fā)票2140份，僅此一項工作就節(jié)約采購資金484.44萬元。南京市自來水總公司對下屬物資供銷公司天寅實業(yè)公司全年的物資采購定價工作進行跟蹤審計，通過招投標(biāo)和競爭性詢價方式，為該單位節(jié)約資金約120萬元。在此基礎(chǔ)上將相應(yīng)經(jīng)驗在全公司予以推廣，并涵蓋到工程、勞務(wù)技術(shù)等多個領(lǐng)域，不僅增加了采購工作的公正與透明，而且優(yōu)化了管理，全年共節(jié)約資金約390萬元。
    （五）圍繞單位中心工作，按照領(lǐng)導(dǎo)要求，積極做好各專項審計與調(diào)查，是內(nèi)審工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持的立足點。
    （六）以貫徹落實審計署第4號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則為契機，加強內(nèi)審制度和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，促進內(nèi)審工作制度化、規(guī)范化、法制化。
    《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》（以下簡稱“4號令”）與《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》（以下簡稱“內(nèi)審準(zhǔn)則”）頒布后，我市內(nèi)審機構(gòu)在認真組織學(xué)習(xí)、討論研究之后，結(jié)合自身單位實際情況，對原制定的規(guī)范、制度、辦法與4號令和內(nèi)審準(zhǔn)則不相符的方面重新進行修訂，促使內(nèi)審工作走向新的起點，達到制度化、規(guī)范化、法制化。南京市衛(wèi)生局對1997年制定的《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員崗位職責(zé)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計檔案規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定考核標(biāo)準(zhǔn)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機構(gòu)工作制度》等6個內(nèi)部審計制度規(guī)定進行了重新修訂，使之符合4號令與內(nèi)審準(zhǔn)則的要求。南京市教育局以4號令與內(nèi)審準(zhǔn)則為契機，重新組建了教育系統(tǒng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)，并按地區(qū)劃分為城北、城南和市屬高校三個片，開展交流、學(xué)習(xí)活動，促進提高教育系統(tǒng)內(nèi)審工作總體水平。南京造幣廠重新修訂了《企業(yè)經(jīng)濟活動內(nèi)部審簽辦法》、制定了《企業(yè)對外經(jīng)濟活動招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》。南京市商業(yè)銀行、南京電信分公司、南京證券公司等許多單位都制定了有關(guān)內(nèi)審工作、檔案管理及其他實施辦法、制度規(guī)定。
    各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會認真貫徹執(zhí)行審計署“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，加強組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范化建設(shè)、加強了宣傳培訓(xùn)等方面的工作，努力建立區(qū)縣內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)體系，為內(nèi)審做好服務(wù)指導(dǎo)工作，取得成效。據(jù)統(tǒng)計，我市區(qū)、縣內(nèi)審機構(gòu)474個，內(nèi)審人員703人；完成各類審計項目2332項，查出損失浪費金額1393萬元，促進增收節(jié)支3690萬元，已糾正違規(guī)行為金額2057萬元，提出建議、意見被采用1626條，向司法機關(guān)移送案件1件，建議給予行政處分5人，移送司法機關(guān)處理2人。一是年初各區(qū)縣內(nèi)審指導(dǎo)部門根據(jù)市審計局內(nèi)審指導(dǎo)計劃，結(jié)合各區(qū)縣內(nèi)審工作實際情況，提出了各區(qū)縣的內(nèi)審指導(dǎo)計劃或?qū)嵤┮庖?，并在年終都進行了考核與表彰活動，有力地調(diào)動了區(qū)縣內(nèi)審人員的工作積極性，促進區(qū)縣內(nèi)審工作有效地開展。二是根據(jù)4號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則重新修訂了“內(nèi)部審計工作、內(nèi)審考核及內(nèi)審檔案”等三個規(guī)范。三是積極組織區(qū)縣內(nèi)審人員參加省、市組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流考察活動。四是加強宣傳與理論研討，有10個區(qū)縣提交了15篇論文，參與省理論研討。五是區(qū)縣內(nèi)審檔案工作比前有較大進步。
    （八）市內(nèi)審協(xié)會采取計劃指導(dǎo)，培訓(xùn)交流，咨詢服務(wù)，努力提升內(nèi)審人員審計水平與審計質(zhì)量。
    我市內(nèi)審協(xié)會在省廳和省內(nèi)審協(xié)會、市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹執(zhí)行“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，推行規(guī)范化建設(shè)，加強計劃指導(dǎo)，學(xué)習(xí)培訓(xùn)、交流考察、理論研討活動，為提升內(nèi)審人員審計水平和審計質(zhì)量打下基礎(chǔ)。主要工作如下：
    一是加強計劃指導(dǎo)，年終考核制度，年初印發(fā)了《度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，召開了全市內(nèi)審工作總結(jié)表彰及市內(nèi)審協(xié)會第三屆三次理事會會議，對度市屬內(nèi)審機構(gòu)20個內(nèi)審先進集體與10名先進個人，以及區(qū)縣指導(dǎo)8個先進集體進行了表彰。年終根據(jù)指導(dǎo)計劃和上年考核情況，對考核細則指標(biāo)進行修改，并按片組織了年終考核事項。
    二是加強了培訓(xùn)交流學(xué)習(xí)活動：我市內(nèi)審協(xié)會委托南京審計學(xué)院對100名內(nèi)審人員進行了為期5月的系統(tǒng)審計理論培訓(xùn)；有三名新老院長、七名教授為內(nèi)審人員開設(shè)了基礎(chǔ)理論與審計實踐以及一些前沿課題的課程，為豐富和提高內(nèi)審人員的水平和素質(zhì)打下了良好的基礎(chǔ)。開展了15次市內(nèi)片會交流活動，組織了5批次共75人出省市考察交流活動，對中國內(nèi)協(xié)與省內(nèi)協(xié)舉辦的培訓(xùn)班通知及時轉(zhuǎn)發(fā)和要求。
    三是加強理論研討：年初對省內(nèi)審協(xié)會下達的理論研討課題進行了轉(zhuǎn)發(fā)并作了要求，積極組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會舉辦的3期理論研討班，共組織論文52篇，其中獲一等獎2個，二等獎8個，三等獎19個，優(yōu)秀獎23個,并獲全國優(yōu)秀論文三等獎4個，并協(xié)助省內(nèi)審協(xié)會主辦了內(nèi)部審計質(zhì)量理論研討班，在高淳縣紅太陽集團召開了審計質(zhì)量現(xiàn)場會。市內(nèi)審協(xié)會獲得二項論文組織獎。
    四是完成了148人次的國際注冊內(nèi)部審計師的報考工作和100多人次的內(nèi)部審計上崗資格證的補報工作，以及對上年度cia考試人員取得成績與證書的發(fā)放工作。該項工作獲省cia考務(wù)工作集體一等獎。
    雖然我市內(nèi)審工作取得了一些成績，但同時，我們看到我市內(nèi)審工作還存在不足與困難。一是少數(shù)單位不重視內(nèi)審工作，在單位改革與企業(yè)轉(zhuǎn)改制過程中，對單位內(nèi)審機構(gòu)和人員進行撤、并、轉(zhuǎn)，由此帶來內(nèi)審工作難以開展；二是有的單位內(nèi)審工作已開展多年，創(chuàng)新意識欠缺，審計項目內(nèi)容無拓展；三是有的單位審計成果轉(zhuǎn)化不足，年年審，問題還是存在，領(lǐng)導(dǎo)整改意識不強；四是有的單位內(nèi)審工作較好，但審計信息報道薄弱，宣傳少，內(nèi)審工作實績?nèi)狈蟾?，先進經(jīng)驗也難以推廣；五統(tǒng)計報表報送不及時、不嚴謹，有的事項不愿報，造成報表數(shù)據(jù)與實際有一定差距；六是有的單位內(nèi)審理論研究嚴重不足，內(nèi)審檔案需進一步規(guī)范。七是年終內(nèi)審工作考核各單位自查、自行申報工作還須加強領(lǐng)導(dǎo)。這些不足與困難制約著我市內(nèi)審工作質(zhì)量和水平的進一步提高與事業(yè)的發(fā)展。
    是深入貫徹執(zhí)行黨的“十六大”精神，全面落實“三個代表”的要求，加強黨的執(zhí)政能力，審計為我市率先全面建設(shè)小康社會、率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化（以下簡稱“兩個率先”）服務(wù)，深入貫徹執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》提升審計成果質(zhì)量和審計工作水平爭優(yōu)創(chuàng)新之年。為此，今年對我市內(nèi)審工作提出實施意見如下：
    （一）認真執(zhí)行《南京市度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，加強內(nèi)部審計年終考核工作。
    根據(jù)提升內(nèi)部審計工作水平與內(nèi)部審計成果質(zhì)量，為我市實現(xiàn)“兩個率先”服務(wù)的要求，按照全國及省審計工作會議精神，市審計局已印發(fā)了《南京市度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》。各單位應(yīng)根據(jù)指導(dǎo)計劃，結(jié)合實際制定。
    落實指導(dǎo)計劃中各項工作具體要求加強內(nèi)部審計年終考核組織領(lǐng)導(dǎo)工作力度促使我市內(nèi)部審計工作有目標(biāo)、有重點、有效地開展。
    （二）樹立和增強內(nèi)審為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識。
    我市將通過《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?，加強信息報道和具體指導(dǎo)工作，積極幫助內(nèi)審機構(gòu)與內(nèi)審人員轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立和增強內(nèi)審要為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識。我們計劃開展的審計項目，或執(zhí)行監(jiān)督檢查、評價的職能，都是為了保障組織的發(fā)展，為了幫助組織目標(biāo)實現(xiàn)進行的。通過我們的工作應(yīng)當(dāng)能夠體現(xiàn)出為單位組織或增加價值、或節(jié)約資金、或防范風(fēng)險的功能，這樣我們的工作才能得到領(lǐng)導(dǎo)與部門同志們的支持，取得成效。
    （三）強化制度建設(shè)，按章審計，提高內(nèi)審質(zhì)量水平。
    《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》重修頒發(fā)與內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則以及十五個具體準(zhǔn)則的頒布，使內(nèi)審工作有法可依，有章可循。我市也按照新的規(guī)定與要求，重新修訂了內(nèi)審工作、質(zhì)量考核辦法與檔案規(guī)范。各單位應(yīng)針對存在的問題，加強和督促各內(nèi)審機構(gòu)結(jié)合單位工作的實際情況，根據(jù)“4號令”與內(nèi)審準(zhǔn)則制定相應(yīng)的內(nèi)部審計工作制度，按照制度規(guī)范開展審計工作，做到嚴格執(zhí)法、公正執(zhí)法、文明執(zhí)法。提高內(nèi)審項目質(zhì)量與內(nèi)審工作水平。
    （四）堅持科學(xué)發(fā)展觀，加強隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)。
    各單位應(yīng)堅持科學(xué)發(fā)展觀。雖然進行機構(gòu)改革與企業(yè)的改轉(zhuǎn)制，使內(nèi)審機構(gòu)和內(nèi)審人員有較大的調(diào)整和變動。但我們應(yīng)積極做好內(nèi)審人員的隊伍建設(shè)，特別是有層次性、上規(guī)模的大型企事業(yè)單位、集團公司、上市公司以及下屬單位較多和資金量大的主管部門，不論其單位性質(zhì)如何，加強內(nèi)審工作是很有必要的，也是很有益的。我們將采取上門指導(dǎo)服務(wù)和調(diào)查研究及宣傳工作，促使這些單位加強內(nèi)審機構(gòu)建設(shè)與專職人員的配備，其設(shè)置應(yīng)與單位規(guī)模相匹配。促使各單位支持內(nèi)審人員參加各項業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動，參加與內(nèi)審相關(guān)的職業(yè)資格考試。促使內(nèi)審人員積極主動的進行審計業(yè)務(wù)相關(guān)知識學(xué)習(xí)，提高理論水平，不斷掌握新的審計業(yè)務(wù)技能，運用先進的科學(xué)的審計方法，具有與時俱進的創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用，使其在單位內(nèi)的地位相適應(yīng)。
    （五）增強內(nèi)審職業(yè)道德和風(fēng)險意識，樹立良好內(nèi)審形象。
    內(nèi)部審計與政府審計一樣，是審計體系的重要組成部分和重要力量。其執(zhí)法水平的高低與審計作風(fēng)地好壞，關(guān)系到審計系統(tǒng)的整體形象。因此，要加強內(nèi)審人員恪守職業(yè)道德教育，督促執(zhí)行內(nèi)審準(zhǔn)則，提高風(fēng)險意識，有效防范風(fēng)險，樹立良好審計形象，提高人民對整個審計行業(yè)的滿意度。
    （六）主動溝通與宣傳，為自已創(chuàng)造良好工作環(huán)境。
    加強溝通與宣傳工作，是內(nèi)審人員爭取單位領(lǐng)導(dǎo)、各相關(guān)部門與社會支持的重要手段方法。我們有些地區(qū)、單位，在改革改制中，內(nèi)審未撤并，相反得到加強。這不僅與內(nèi)審發(fā)揮作用有關(guān)，還和內(nèi)審負責(zé)人員的溝通能力、自我宣傳工作有關(guān)。我們不僅要做得好，還應(yīng)加強宣傳與溝通，要經(jīng)常的向主要領(lǐng)導(dǎo)或負責(zé)人匯報工作情況，公開有關(guān)審計信息，既要讓與你工作相關(guān)的人支持你，還應(yīng)讓單位其他人員與社會了解、進而支持你，形成良好的工作環(huán)境，使我們的審計成果得到轉(zhuǎn)化，審計價值得到社會承認。
    內(nèi)部審計協(xié)會的職能就是要做好“管理、宣傳、服務(wù)、交流”，工作，今年我們主要抓好：一是制定內(nèi)審工作指導(dǎo)計劃和加強年終檢查考核力度；二是加強與各會員單位內(nèi)審機構(gòu)的聯(lián)系溝通，做好上門指導(dǎo)與咨詢服務(wù)。三是著手對改轉(zhuǎn)制企業(yè)、私營企業(yè)內(nèi)審情況進行調(diào)查，弄清內(nèi)審機構(gòu)和人員設(shè)置及工作狀況；四是準(zhǔn)備修改1995年制定的《南京市內(nèi)部審計管理辦法》；五是抓好季度片會交流活動，及內(nèi)審出省、出國考察工作；六是加大內(nèi)審信息的采集與內(nèi)審工作的宣傳，編好《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?；七是舉辦一次大型短期培訓(xùn)班和一期小型內(nèi)審竣工決算項目培訓(xùn)班；八是做好cia考試報名與內(nèi)審人員上崗資格后繼教育培訓(xùn)工作；九是組織好省里舉辦的理論課題研討活動，積極向省里推薦優(yōu)秀論文。十是積極完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，支持、配合省內(nèi)審協(xié)會做好其他各項工作。
    積極指導(dǎo)各主管部門、產(chǎn)業(yè)集團、大型公司與區(qū)、縣審計局、內(nèi)審協(xié)會按照“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”抓好各自范圍、系統(tǒng)內(nèi)的內(nèi)審工作指導(dǎo)和管理工作，以“人”為本，組織好學(xué)習(xí)培訓(xùn)交流工作，加強內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，培養(yǎng)過硬的隊伍；以“法”作保障，提高內(nèi)審法制化、制度化、規(guī)范化程度；以“高技術(shù)”為手段，加快信息化建設(shè)，配備計算機等現(xiàn)代化設(shè)備，提高內(nèi)審人員的工作效率。