通過制定計劃，我們可以更好地掌握自己的生活和未來。要有足夠的時間和精力去制定計劃，不要草率從事。一份好的計劃范文能夠給我們提供思路和靈感，幫助我們制定自己的計劃。
審計周工作計劃篇一
20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的'工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
審計周工作計劃篇二
1、做好財務內(nèi)審的掃尾工作，撰寫審計報告，審計結果反饋各縣（市）局，并提出整改措施，抓緊落實。
2、做好迎接省局財務內(nèi)審前的各項工作，及時總結我局的內(nèi)審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內(nèi)審。
3、加強預算管理，嚴格執(zhí)行預算，注重預算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。
4、進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。
5、認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6、在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7、做好二季度，三季度經(jīng)費收支的分析工作。
8、想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。
9、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務水平，*全年完成任務。
10、做好年終結賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額。
11、局領導交辦的其他工作。市局財務審計處。
審計周工作計劃篇三
隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動，注定20xx年將成為公司改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。公司審計部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局，“保穩(wěn)定、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務職能，促進各有關方面不斷提升內(nèi)部控制和風險管理水平，為實現(xiàn)公司經(jīng)濟目標有效地發(fā)揮增值的作用。為此，現(xiàn)明確20xx年的審計師工作計劃和思路。
牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務于監(jiān)督，寓幫助于促進，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進公司經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。
緊緊圍繞公司提出的20xx年經(jīng)濟工作目標，認真履行公司賦予的職責，全面監(jiān)督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。
審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中，審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進公司資源的更優(yōu)化分配。
20xx年，公司審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善;二是總結最佳實踐，以便有效推廣利用。
1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能最大限度地控制風險的發(fā)生。
2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中最大的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結和推廣最佳實踐，使公司投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。
3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關的重要環(huán)節(jié)。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風險。因此，重視和加強采購供應鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關鍵節(jié)點。對采購供應鏈管理進行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準則，健全采購供應活動的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性。
公司審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新，推進內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務并重轉(zhuǎn)變，把服務企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防范風險發(fā)生，建立健全風險控制機制;二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益;三是通過審計總結最佳實踐，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。
隨著一系列審計制度的出臺，公司審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，真抓實干，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。20xx年，公司審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程，以控制和風險為導向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計在新領域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果。
審計周工作計劃篇四
20xx年已經(jīng)離去，20xx年已經(jīng)到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現(xiàn)將財政審計處工作計劃如下：
1、做好財務內(nèi)審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結果反饋各縣（市）局，并提出整改措施，抓緊落實。
2、做好迎接省局財務內(nèi)審前的各項工作。及時總結我局的內(nèi)審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內(nèi)審。
3、加強預算管理，嚴格執(zhí)行預算，注重預算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。
4、進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。
5、認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6、在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7、做好二季度，三季度經(jīng)費收支的分析工作。
8、想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。
9、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務水平，圓滿全年完成任務。
10、做好年終結賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額。
11、局領導交辦的其他工作。市局財務審計處。
審計周工作計劃篇五
按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強自己監(jiān)督規(guī)范”的總體要求，圍繞“著力制定一個內(nèi)審管理辦法、開好一個內(nèi)審工作會議、評選一批內(nèi)審工作先進”工作重點，創(chuàng)新思路，規(guī)范管理，堅持“服務、管理、宣傳、交流”的基本職能，推進內(nèi)部審計工作“職業(yè)化、特色化、科學化”發(fā)展，推進我省內(nèi)部審計事業(yè)做大做強，為組織轉(zhuǎn)型升級與全省經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展服務。
“審計很重要，內(nèi)審不可少；若要不出事，關鍵在內(nèi)審”。實踐證明，內(nèi)部審計是組織加強管理、防范風險的制度設置，是保障組織健康運行的基礎防線。xx年，協(xié)會重點在推進內(nèi)部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經(jīng)濟組織自己監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。
（一）開展內(nèi)部審計工作情況調(diào)查。
一是與省廳相關業(yè)務處室、部分市、縣（市、區(qū)）審計局、省直行業(yè)分會等合作，對部分行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計機關監(jiān)督對象內(nèi)部審計工作開展情況進行調(diào)查。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計工作的開展情況，包括制度建設、機構設置、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗；研究分析各單位內(nèi)部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內(nèi)部審計工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國內(nèi)部審計協(xié)會完成民營企業(yè)內(nèi)部審計調(diào)研，服務民營經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
（二）出臺加強內(nèi)部審計工作意見。
在調(diào)研的基礎上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內(nèi)部審計工作的意見。著重對審計機關的審計監(jiān)督對象的內(nèi)部審計工作進行規(guī)范，包括哪些單位應該設立內(nèi)部審計機構，開展內(nèi)部審計工作的重點是什么，國家審計如何對內(nèi)部審計進行監(jiān)督指導，如何整合利用內(nèi)部審計成果，整合內(nèi)部審計資源等內(nèi)容。同時研究制訂對各單位內(nèi)部審計工作開展情況的量化評價考核辦法，作為意見的附件。
以省審計廳名義召開一次全省內(nèi)部審計工作會議，邀請省直有關單位，各市、縣（市、區(qū)）相關領導參加。通過會議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計工作規(guī)定實施辦法》，對各級政府、各級審計機關和相關單位提出明確要求，推進內(nèi)部審計工作的廣泛開展；二是通過典型單位的經(jīng)驗介紹，展示內(nèi)部審計成果與風采，進一步提高社會公眾特別是有關單位領導對內(nèi)部審計工作的重要性的認識。
轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進“職業(yè)化、特色化、科學化”進程，著力把我省內(nèi)部審計“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計應有作用。
（一）進一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進我省內(nèi)部審計“職業(yè)化”發(fā)展。
研究首批內(nèi)部審計專業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會“服務、管理、宣傳、交流”等多個層面的作用；建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會、學術研究委員會、專業(yè)人才評選委員會、培訓委員會、cia考試委員會等各專業(yè)委員會的作用，大力提高協(xié)會自律服務能力；舉辦各類培訓班，加強培訓師資力量建設，創(chuàng)新培訓形式與手段，豐富培訓內(nèi)容，切實提高培訓的針對性與及時性；組織國際注冊內(nèi)部審計師資格證書（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)。
（二）進一步總結實務創(chuàng)新典型經(jīng)驗，著力推進我省內(nèi)部審計“特色化”發(fā)展。
在驗收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎上，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進一步挖掘內(nèi)部審計“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價值”的新典型、新經(jīng)驗；根據(jù)分類指導原則，結合實踐，以實務案例形式，組織部分市縣及相關專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計實務指南；廣泛征集審計案例，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極實踐，大膽創(chuàng)新，及時將探索成果編寫成案例；配合中國內(nèi)部審計協(xié)會開展“國企揚帆內(nèi)審護航——xx國有企業(yè)內(nèi)部審計成就展”活動。
（三）進一步加強先進理念引導，著力推進我省內(nèi)部審計“科學化”發(fā)展。
要加強理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導內(nèi)部審計樹立先進科學的審計理念，包括根據(jù)中國內(nèi)部審計協(xié)會統(tǒng)一布置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比，根據(jù)內(nèi)部審計實際，開展課題研究；要繼續(xù)開展理論與實務經(jīng)驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性；要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計》雜志。
創(chuàng)新協(xié)會管理方式，整合各種資源與成果，切實提高協(xié)會管理服務水平，努力形形成“我為審計，人人為審計；審計靠大家，大家來審計”的良好局面。
（一）建立一支隊伍。
根據(jù)廳人事處出臺的《省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》要求，協(xié)助省審計廳建立“審計機關可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”，研究制定借調(diào)實施辦法與措施，使其成為國家審計可以組織、借調(diào)的補充隊伍。
（二）搭建二個平臺。
一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺，拓展協(xié)會服務方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺，進一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面。
（三）完善建立三個制度。
完善分會管理辦法，進一步加強分會管理，發(fā)揮分會在行業(yè)內(nèi)部審計自律管理中的作用；完善對各市內(nèi)部審計工作的考核，促進全省內(nèi)部審計工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展；探索審計項目計劃建議發(fā)布機制，探索建立內(nèi)部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎上，充分調(diào)研，于xx年10月底，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計項目年度計劃建議，指導內(nèi)部審計工作的開展。
（四）落實四個職責。
一是落實廳理事職責，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點制度，確定省廳各理事聯(lián)系點，明確聯(lián)系責任；二是落實專業(yè)人才責任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法，落實其聘期內(nèi)的各項職責任務；三是落實各分會職責，并根據(jù)分會管理辦法，開展對分會工作的考核；四是落實秘書處人員職責，進一步明確相關人員分工，提高秘書處服務能力與工作效率。
審計周工作計劃篇六
20xx年，審計局審計工作在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在市局的關心指導下，圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作和上級審計機關的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經(jīng)濟建設中心，認真開展審計監(jiān)督，共完成審計(調(diào)查)項目17項。取得較好成績。審計工作在嚴肅財經(jīng)法紀、推進依法行政、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經(jīng)濟社會健康較快地發(fā)展。
按照上級審計機關統(tǒng)一部署，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計、xx區(qū)災后水利薄弱環(huán)節(jié)建設性治理審計、20xx年對下級轉(zhuǎn)移支付項目執(zhí)行情況的審計、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一、二、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關工作中存在的問題，提出了整改意見和建議，得到了被審計單位的采納。
圍繞建立健全政府預算體系，促進提高預算編制的科學性和可行性，著力加強部門預算管理，提高財政資金使用績效，推動相關政策措施落實。延伸審計財政重點專項資金、“三公”經(jīng)費及會議費使用情況等。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)文體局20xx年度財務收支審計。目前上述審計項目已完成。
受區(qū)組織部委托，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任、區(qū)安監(jiān)局原局長、區(qū)文體局原局長、區(qū)高新區(qū)原主任、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領導干部離任審計。目前上述項目正在有序開展中，審計初稿已出具，現(xiàn)征求被審計單位意見。結合“水清岸綠產(chǎn)業(yè)優(yōu)”項目，安排丹陽鎮(zhèn)領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計項目，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結果。
我們在政府投資建設項目審計過程中，嚴格核查各項目建設單位送審項目的審計資料，要求提供真實、合法、合規(guī)及符合程序的資料。對不符合要求的項目資料一律不接收，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位，由建設單位委托中介機構開展審計工作，審計結果報區(qū)審計局備案。
今年，我局開展了榮博佳苑、新城安置房三期、壩塘標準化廠房3個政府投資建設項目的竣工決算審計，目前審計報告初稿已經(jīng)完成，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
區(qū)審計局完成了區(qū)委、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā)、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置，積極參與華夏幸福xx產(chǎn)業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善，同時還積極配合區(qū)紀委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風檢查。
為繼續(xù)做好我局審計工作，積極與市招管局對接工程造價及財務咨詢兩個協(xié)審庫的招標事宜。截止目前，兩個協(xié)審庫的招標工作已經(jīng)全部完成。在未來3年的審計工作中，我們將借助外部審計力量，加強政府投資建設項目及財務收支審計的審計力度，為我區(qū)大建設大發(fā)展做出貢獻。
1、審計人才緊缺。一方面是數(shù)量上人力不足。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長，其余4名為女性臨聘人員)，面對繁重的審計任務，人手嚴重不足;另一方面是質(zhì)量上急待提高，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務人員大多還是注重財務財會方面，工程造價、計算機等綜合業(yè)務能力較為欠缺。
2、審計手段落后。計算機審計水平低，審計人員自身計算機水平參差不齊，運用ao審計的能力低，短期內(nèi)還難以滿足工作的需要。
3、審計全覆蓋尚有差距。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距。
1、積極開展本級預算執(zhí)行審計。加強對區(qū)級財政預算執(zhí)行和部門預算執(zhí)行審計，重點關注預算編制的合理性、預算調(diào)整的合法性，預算執(zhí)行結果的合規(guī)性，揭示財政運行中的不安全因素和潛在風險，不斷提高財政資金使用效益，促進提高財政管理科學化和精細化水平。
2、認真抓好領導干部經(jīng)濟責任審計并配合領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計同步開展。進一步貫徹中央兩辦的黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定，加強經(jīng)濟責任審計制度建設、創(chuàng)新經(jīng)濟責任審計方法、拓寬經(jīng)濟責任審計對象、落實經(jīng)濟責任審計問責、加大經(jīng)濟責任審計結果運用，強化領導干部可持續(xù)發(fā)展責任、民生責任、決策責任、經(jīng)濟法規(guī)執(zhí)行責任、經(jīng)濟管理責任和廉政責任等方面的責任意識，促進黨政領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責。
3、加強政府投資建設項目審計監(jiān)督力度。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求，壓實項目建設單位的主體責任，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結算審計工作，強化竣工財務決算審計工作。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
4、繼續(xù)做好上級審計機關和區(qū)委、區(qū)政府安排的工作。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀委，開展兩節(jié)工作檢查及案件調(diào)查等工作。
5、督促審計整改工作，加大審計公開力度。督促被審單位在規(guī)定時間內(nèi)，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改。按照區(qū)政府政務公開政務服務年度工作安排，不斷加大政務公開工作力度，提高政務公開水平，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網(wǎng)，促進審計工作的健康發(fā)展。
6、加強審計信息化建設要繼續(xù)加大信息化審計力度，積極鼓勵審計人員學習應用計算機技術，以“ao”為主要平臺,運用審計軟件對電子信息進行采集分析，推進計算機技術在審計工作中的應用，逐步提高利用計算機進行輔助審計的能力。
審計周工作計劃篇七
20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評為“先進工作者”。
為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質(zhì)入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結合，不斷總結經(jīng)驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。
一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進行。
二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結合。localhost定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。
三是加強培訓，提高服務技能。建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。
四是遵紀守法，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。
五是堅持原則，公道辦事。在搞好服務的同時，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔、文明服務、優(yōu)質(zhì)高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉，堅持財務監(jiān)督、審計制度，針對公路工作特點，不斷加大監(jiān)督力度，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理、規(guī)費征收、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式，開展了向技術員、材料員、保管員、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭，事中控制保平安，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展。
在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動。今年，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工、捐資助學等活動，今年先后捐款千余元。
積極參加文體活動，陶冶情操，展現(xiàn)巾幗風采。通過各種文體活動的開展，增進了團結和友誼，凝聚了向心力。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié)、“五一”勞動節(jié)、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動。
幾分耕耘，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定。“十五”以來，她們科室連年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準，把“創(chuàng)一流管理、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務、創(chuàng)一流業(yè)績、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗、爭當巾幗崗位明星，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經(jīng)濟強縣進程做出新的更大的貢獻。
審計周工作計劃篇八
按照上級審計部門有關要求，結合我區(qū)的實際，20xx年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點：
一是深化預算執(zhí)行審計，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預算外收入等全部財政資金和政府債務，重點審計稅收征繳情況。支出審計要側重關注、延伸至部門支配的所有專項資金。
二是強化政府投資項目審計，對資金管理部門及建設項目全過程跟蹤審計。從源頭上對重點資金管理部門區(qū)基投公司、東大街改造辦、提升辦資金管理情況進行審計，對建設項目及時跟進、全程監(jiān)督。
三是強化民生項目審計，促進社會事業(yè)專項資金管理。重點開展醫(yī)療、教育、社保等關系國計民生、涉及群眾切身利益的民生審計，促進社會事業(yè)專項資金管理。
四是做好經(jīng)濟責任審計，推進黨風廉政建設，認真完成組織部門下達的任務。
五是加強ao計算機審計，強化計算機審計運用能力，擴大計算機審計覆蓋面。另外，加強對我區(qū)各部門及事業(yè)單位因公出國(境)經(jīng)費使用情況的審計監(jiān)督，促進因公出國(境)經(jīng)費預算管理和預算執(zhí)行的規(guī)范化。本著“統(tǒng)籌兼顧、保證重點”原則，努力提升審計質(zhì)量和成果，20xx年安排審計項目計劃共9大項，其中確定的審計項目有32個，分別是：同級財政預算執(zhí)行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財務收支審計4個;行政事業(yè)經(jīng)費收支審計6個;教育經(jīng)費收支審計5個，經(jīng)濟責任審計12個，專項審計調(diào)查3個。未確定的'審計項目有：災后恢復重建資金審計以上級審計部門布置任務為準;政府投資項目審計具體項目內(nèi)容以項目進展情況為準;企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準。
(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20xx年》的具體安排，按時保質(zhì)保量地完成審計工作任務。
(二)被審計單位的領導要充分認識審計工作的重要性，積極配合審計部門的工作，保證審計工作順利開展。
(三)在審計工作中，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規(guī)定，客觀公正，實事求是，保守被審計單位秘密。
(四)由區(qū)審計局具體負責實施并負責解釋。
審計周工作計劃篇九
為貫徹落實省市審計信息化建設工作會議精神，推動審計信息化發(fā)展，充分發(fā)揮計算機審計在現(xiàn)代審計中的作用，創(chuàng)新方式方法，進一步提升審計能力和技術水平，提高審計質(zhì)量和效率，結合我局實際，制定我局20xx年計算機審計工作計劃。
以省廳“一二三四”審計工作思路為指導，貫徹落實市局20xx年審計工作要點，積極開展計算機審計，逐步建設電子審計體系，實現(xiàn)計算機審計“全覆蓋”，服務審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型。
（一）著力加強審計信息化基礎設施建設。
1．探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心。根據(jù)市局統(tǒng)一安排，探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心，開展審計管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)及審計項目庫等數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的存儲備份工作。加強被審計單位電子數(shù)據(jù)的采集、積累和存儲，加強審計數(shù)據(jù)資源利用，提高信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲和處理能力。
2．加強終端配備和更新。進一步加大力度，加強和改善審計人員開展工作必需的計算機、數(shù)碼相機、移動存儲設備的配置。至年底，審計管理、業(yè)務人員人均配備1臺便攜式和1臺臺式計算機，以滿足審計管理系統(tǒng)應用和現(xiàn)場實施計算機審計的需要。
（二）強化計算機審計應用推廣。
1．全面運用計算機技術實施審計。要進一步拓展計算機審計力度和深度，全面運用計算機技術實施審計，在審計項目中廣泛應用“ao”、“廣聯(lián)達”、“sql_sever”、“access”等審計軟件或通用軟件開展計算機審計。20xx年，我縣利用計算機技術實施的審計項目要達到年初計劃項目總數(shù)的80%以上，爭取“全覆蓋”。對有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要運用審計軟件或通用軟件進行審計分析、查證，使用ao審計軟件和oa管理系統(tǒng)進行項目管理和交互；對沒有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要及時從oa下載項目信息，使用ao進行項目管理，編制審計底稿，關聯(lián)審計證據(jù)，生成審計報告、審計現(xiàn)場數(shù)據(jù)包，并上傳至oa，實現(xiàn)ao與oa的交互。所有審計人員必須熟練掌握和應用ao，要能應用ao系統(tǒng)編寫審計方案、審計通知書、取證記錄、工作底稿和審計報告等審計文書，并實現(xiàn)ao系統(tǒng)與oa系統(tǒng)的交互，同時要積極探索審計數(shù)據(jù)采集轉(zhuǎn)換、審計數(shù)據(jù)匯總分析等計算機審計方法。凡未應用計算機技術進行審計的項目，不得參加市級優(yōu)秀審計項目評選。
2.全面使用審計管理系統(tǒng)（oa）。強力推進oa的全面應用，全局所有的審計項目計劃、行政文書和業(yè)務文書都應在oa中流轉(zhuǎn)，強化無紙化辦公和操作流程，實現(xiàn)機關文書全部網(wǎng)上審簽、項目計劃執(zhí)行網(wǎng)上管理、項目資料網(wǎng)上傳輸、項目審理網(wǎng)上把關等，提高oa在管理、辦公、學習和監(jiān)督等功能作用，形成審計業(yè)務、辦公決策一體化的現(xiàn)代審計管理新方式，充分發(fā)揮oa業(yè)務協(xié)同、資源共享、便捷高效的強大功能，有效提高審計機關工作效能和審計項目質(zhì)量。
3．積極探索信息系統(tǒng)審計和聯(lián)網(wǎng)審計。要積極探索在信息化條件較好的被審單位開展信息系統(tǒng)審計，對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實性、完整性和信息系統(tǒng)的硬件和軟件以及整個信息系統(tǒng)的安全性、可靠性、內(nèi)部控制的健全性與有效性等進行審計，揭示由于信息系統(tǒng)缺陷導致的信息系統(tǒng)安全風險、經(jīng)濟安全風險，提出審計建議，促進被審計單位加強信息化條件下的內(nèi)部控制管理。積極學習借鑒聯(lián)網(wǎng)審計技術成熟地區(qū)的先進經(jīng)驗，探索開展財政預算執(zhí)行、國庫集中支付等的聯(lián)網(wǎng)審計技術方法，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的實時、遠程采集分析，實現(xiàn)事后審計與事中審計的結合，靜態(tài)審計與動態(tài)審計的結合。
（三）加大審計成果提升轉(zhuǎn)化。
要努力加大計算機審計成果的提升轉(zhuǎn)化力度，認真收集整理計算機審計資料，及時總結提煉審計成果，編制ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例，以達到以點帶面、推廣經(jīng)驗、共同提高的目的。各審計組至少上報1篇ao應用實例、上報1篇計算機審計方法，積極報送信息系統(tǒng)審計案例。上報的實例、方法推薦市局、省廳參加評選，并作為評選“十佳能手”的重要依據(jù)。
1.突出重點，切實加強計算機審計培訓。一是選派4名審計人員參加為期兩個月的全市審計系統(tǒng)計算機審計中級培訓班，合格率爭取達到75%。二是積極開展本單位的相關培訓和傳、幫、帶工作，采用案例講解和實踐鍛煉相結合的方式，落實培訓措施。三是積極選派計算機審計業(yè)務骨干參加市局9、10月間組織開展計算機審計經(jīng)驗總結互動交流，進行ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例的探討交流、編制撰寫和經(jīng)驗總結，逐步提高我縣計算機審計水平。
2．明確任務，抓好計算機審計的監(jiān)督檢查。審計人員要認真學習貫徹相關計算機審計制度，特別是《市審計局計算機審計管理辦法》，以制度引導、規(guī)范、提升審計信息化實施與管理，努力提高計算機審計工作的科學化和規(guī)范化管理水平。分管領導要先學一步、學深一步，掌握工作主動權，抓好計算機審計工作指導，適時開展監(jiān)督檢查、督促落實，確保工作任務全面完成。
3．注重運用，抓好計算機審計工作經(jīng)驗總結交流。審計人員要注重經(jīng)驗積累總結，要通過成果展示、交流研討等多種形式，及時歸納梳理行業(yè)計算機審計思路，總結在技術應用、成果推廣、交流宣傳等方面的經(jīng)驗，積極開拓以計算機審計方法體系為基礎的審計理論研究。
審計周工作計劃篇十
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
及時完成領導交辦的臨時任務。做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
審計周工作計劃篇十一
為深入貫徹落實xx縣教育局號《關于開展xx縣中小學、幼兒園隱患大排查整改行動的通知》精神，切實加強對校園內(nèi)部及周邊治安環(huán)境的整治，有效防范遏制事故，維護學校正常的教育教學秩序，中心校決定在全小學范圍內(nèi)開展一次以校舍危房、教學設施、用電用火及周邊環(huán)境為重點的為期四個月的安全隱患大排查、大整改行動，現(xiàn)將有關事項安排如下。
為確保此次排查整治工作的落實，特成立“xx小學安全隱患排查整治領導小組”，負責對全學校(園)整治工作的組織、領導和協(xié)調(diào)。其組成人員如下：
組長：(中心校校長)。
(中心校書記)。
組員：(中心校副書記)(中心校副校長)。
(工會主席副校長)。
(后勤主任)各村校校長。
發(fā)揮學校主觀能動性，積極爭取有關部門的`支持，經(jīng)過加強管理和集中整治，落實校園安全的各項措施，通過開展安全隱患排查整治行動，進一步強化安全監(jiān)管措施，提高安全責任意識，及時消除各類安全事故隱患，確保學校安全工作實現(xiàn)“五個零”目標，即：重大人身傷亡事故為零;較大學校食物中毒事故為零;學校重大消防安全責任事故為零;因校舍坍塌而造成師生傷亡事故為零;校園暴力死亡事故為零。
(一)以強化學校內(nèi)部安全保衛(wèi)為核心，切實加強學校內(nèi)部安全管理工作。
1、校舍安全。
對學校所有建筑物(教室、倉庫、圖書室、實驗室、廁所及其它房屋)和附屬設施(圍墻、操場、道路、欄桿、文體設施)進行逐個安全普查，凡不符合安全條件的必須立即整改。
2、用電、用火安全。
審計周工作計劃篇十二
審計工作管理就是人們在認識審計客觀規(guī)律和審計環(huán)境及其相互關系的基礎上，利用現(xiàn)代管理的手段，以有效使用審計資源，充分發(fā)揮審計的職能和作用，實現(xiàn)審計工作的目標為宗旨，對審計工作進行計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的活動的總稱。審計工作管理存在于醫(yī)院審計活動的任何環(huán)節(jié)，它包括從制定審計計劃、審查審計事項，到編制審計報告、建立審計檔案等各項業(yè)務活動在內(nèi)的醫(yī)院審計工作全過程。
(一)有利于醫(yī)院審計工作職能作用的充分發(fā)揮。
醫(yī)院審計監(jiān)督、評價、鑒定等職能作用的發(fā)揮，依賴于醫(yī)院審計工作的開展，而醫(yī)院審計工作的開展又依賴于醫(yī)院的審計工作管理。一是醫(yī)院的審計工作管理部門要根據(jù)醫(yī)院的經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)營情況，擬定醫(yī)院的總體審計計劃，確定醫(yī)院的總體審計目標。二是要根據(jù)醫(yī)院的總體審計計劃和目標來制定醫(yī)院分階段、分項目的具體審計計劃和目標。三是制定醫(yī)院的具體審計方案，并組織實施。至此，審計工作在審計管理中得以有條不紊的開展，從而充分發(fā)揮出醫(yī)院審計工作的監(jiān)督、評價、鑒證等職能作用。
(二)有利于醫(yī)院審計工作效率的'提高。
醫(yī)院審計工作的5個程序：審計準備、審計實施、審計報告、審計處理和審計檔案，都包含著大量細致而繁瑣的工作，需要組織合適的人員來完成。而醫(yī)院審計管理則通過管理的組織系統(tǒng)來委派合適的人選，并協(xié)調(diào)委派人員之間的關系，使之共同努力實現(xiàn)既定的審計目標，與此同時還制定出激勵機制，充分調(diào)動委派人員的工作積極性，使審計工作達到事半功倍的效果，從而提高了醫(yī)院審計工作的效率。
(三)有利于保證醫(yī)院審計工作的質(zhì)量。
隨著醫(yī)院審計工作的正常有序進行，審計管理人員要隨時檢查審計工作的進展情況，關注工作中可能出現(xiàn)的問題，及時采取措施加以解決，糾正誤差，以保證按時完成審計任務，降低審計風險，與此同時還要對審計人員的工作情況和工作業(yè)績進行客觀地評估，從而使醫(yī)院審計工作質(zhì)量得到了可靠保證。
(四)有利于醫(yī)院審計資源的合理使用。
這是指醫(yī)院的審計管理人員根據(jù)成本效益原則來組織醫(yī)院審計工作的開展，以盡可能少的人力、財力、物力的耗用來完成醫(yī)院制定的審計目標，減少損失浪費，從而促使醫(yī)院審計資源的合理使用。
(一)審計范圍過窄。
目前，不少醫(yī)院的審計工作仍然停留在傳統(tǒng)的財務收支領域，審計工作的重點僅僅局限于查錯防弊，而很少將審計的觸角延伸到醫(yī)院經(jīng)濟的其他方面。如醫(yī)院領導干部任期經(jīng)濟責任審計，醫(yī)院經(jīng)濟效益審計，醫(yī)院管理審計，醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計等，致使醫(yī)院審計的職能作用大打折扣。
1、對領導干部任期經(jīng)濟責任審計介入不深。從客觀上來說，領導干部任期經(jīng)濟責任審計的內(nèi)涵較大，審計的內(nèi)容難以確定，領導干部的崗位職責不盡相同，審計的方法難以確定，經(jīng)濟責任的明晰度較低，審計的評價難以確定，這些問題的確給醫(yī)院審計工作帶來一些意想不到的難點，致使醫(yī)院對領導干部任期經(jīng)濟責任的審計工作僅僅停留在膚淺的表面，而很少涉及到實質(zhì)性的內(nèi)容。
2、經(jīng)濟效益審計的隨意性大。目前，醫(yī)院經(jīng)濟效益審計的法規(guī)和規(guī)范尚未健全，審計操作存在著很多困難，審計人員進行經(jīng)濟效益審計過多依據(jù)自身的理解和判斷，因此在經(jīng)濟效益審計的目標、標準、程序、方法及報告等方面存在著較大的隨意性，在專業(yè)判斷上也難以達到一致性和客觀性要求，不能體現(xiàn)經(jīng)濟效益審計的獨特價值。
3、管理審計的力度不強。由于不少醫(yī)院對于管理審計在醫(yī)院經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用認識不夠，不少醫(yī)院的領導對于管理審計所能提供的評價、咨詢等作用缺乏全面正確的理解，不明白管理審計的真正意義，從心理上排斥管理審計工作，很多醫(yī)院未將管理審計工作納入重要議事日程和正常管理軌道，因而投入的審計資源非常有限，致使醫(yī)院管理審計的力度不強。
4、國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段。保值增值審計即是能為醫(yī)院提供價值保值以及增加值的審計，由于國有資產(chǎn)保值增值審計是一個比較新的領域，而醫(yī)院作為事業(yè)單位，享受著國家的財政撥款，對于國有資產(chǎn)保值增值審計在防止醫(yī)院國有資產(chǎn)流失，節(jié)能降耗，增加醫(yī)院收入等方面的重要作用認識不足，因此許多醫(yī)院的國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段，沒有更多的動作。
(二)審計人員素質(zhì)偏低。
一是有的醫(yī)院設置內(nèi)審機構配備的內(nèi)審人員沒有從嚴要求，素質(zhì)低下。二是審計人員大部分都屬于財務型，綜合業(yè)務素質(zhì)高的人員不多。三是有的審計人員未經(jīng)過正規(guī)的審計業(yè)務學習和培訓，缺乏必要的專業(yè)知識，職業(yè)判斷能力差。四是個別審計人員職業(yè)道德較差，唯利是圖，為個人撈好處。五是有的審計人員受權勢人員的影響，審計時走過場，這些都嚴重地影響了審計價值的實現(xiàn)。
一是審計工作的獨立性不強。我國醫(yī)院實行的是院長負責制，審計工作不能置于院長之外，在院長允許的范圍內(nèi)來開展工作，獨立性自然蕩然無存。而且審計機構往往與本單位的財務機構合二為一，不是獨立的專職機構，審計工作就變成了財務會計的自審過程。二是審計工作的方法落后。在醫(yī)院審計實踐中，內(nèi)部審計仍然停留在傳統(tǒng)的事后審計階段，審計手段單一，審計方法落后，審計程序不規(guī)范，審計工作沒有嚴格按照審計準則的要求去做，審計結論較多地依賴于審計人員的經(jīng)驗判斷，隨意性大，這些問題都直接導致了醫(yī)院審計工作的質(zhì)量不高。
(四)審計風險意識不強。
隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，醫(yī)院在分享改革成果的同時，也正面臨著一系列新的問題，如會計信息失真帶來的財務風險，藥品采購收受回扣帶來的藥品質(zhì)量風險，醫(yī)護質(zhì)量問題帶來的醫(yī)療風險，尤其是醫(yī)護質(zhì)量問題導致的醫(yī)療糾紛時有發(fā)生，由此形成的醫(yī)療索賠，動則幾十萬，甚者上百萬，醫(yī)院風險已經(jīng)敲響警鐘，然而不少醫(yī)院的審計人員風險意識淡薄，將醫(yī)院以上的風險現(xiàn)象置之腦后，視而不見。更為甚者由于審計計劃不周，審計經(jīng)驗不足，審計方法不當，而做出錯誤的審計結論，表達錯誤的審計意見，由此所帶來的審計風險是相當嚴重的。
(五)審計信息化水平較低。
近些年來，我國不少醫(yī)院信息化水平日漸提高，醫(yī)院的管理、業(yè)務數(shù)據(jù)資料已經(jīng)日趨電子化。信息技術就成為醫(yī)院審計監(jiān)控必不可少的工作手段，而現(xiàn)實中，不少醫(yī)院的審計工作卻仍然依賴于傳統(tǒng)的手工操作，并未充分發(fā)揮計算機和網(wǎng)絡技術輔助審計工作的巨大作用。
由于我國的公有醫(yī)療經(jīng)濟占據(jù)主導地位，市場醫(yī)療經(jīng)濟尚不十分發(fā)達，因此，醫(yī)院的審計工作未能得到充分重視，致使醫(yī)院的審計環(huán)境不佳，主要表現(xiàn)在以下方面。
1、政治環(huán)境方面。醫(yī)院的審計機構往往不是一個獨立的機構，這樣，審計作用的發(fā)揮就受到嚴重影響。
2、經(jīng)濟環(huán)境方面：有的醫(yī)院經(jīng)濟基礎工作不健全，會計、統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實，業(yè)務、管理數(shù)據(jù)也不真實，考核指標體系不完整，違法違紀事項較多，給審計工作帶來了很大的難度。
3、法律環(huán)境方面。醫(yī)療行業(yè)的審計法律、法規(guī)尚未健全，審計工作無法可依，審計操作存在著很大的不確定性。
4、文化環(huán)境方面。醫(yī)院是一個行政氛圍較濃的領域，“權大于法”的思想意識還未完全消除，使審計工作進退維谷。
5、工作環(huán)境方面。不少醫(yī)院的相關人士認為審計工作是給自己挑毛并找麻煩、唱反調(diào)，因而從心理上排斥審計，使審計工作困難重重。
鑒于醫(yī)院審計管理對于醫(yī)院審計工作，對于醫(yī)院經(jīng)濟，尤其是對于醫(yī)院改革深化與發(fā)展的重要作用，應該加快醫(yī)院審計工作管理建設的步伐，健全與完善審計工作管理制度，強化醫(yī)院審計工作管理，促進醫(yī)院的經(jīng)濟發(fā)展。具體途徑為：
(一)拓展審計范圍。
針對目前不少醫(yī)院審計范圍過窄的現(xiàn)象，醫(yī)院的審計管理機構和人員應該轉(zhuǎn)變觀念，積極拓展醫(yī)院的審計領域。
1、深化醫(yī)院領導干部任期經(jīng)濟責任審計。主要審計醫(yī)院領導干部在任期內(nèi)醫(yī)院財務收支活動的真實、合法和有效情況，有無隱瞞收入，設置賬外賬以及“小金庫”等問題。審計醫(yī)院領導干部在任期內(nèi)醫(yī)院國有資產(chǎn)的增減變化情況，有無國有資產(chǎn)的流失。審計醫(yī)院領導干部在任期內(nèi)代政府管理的各項基金和資金的收支、劃轉(zhuǎn)以及繳納的情況，有無隱瞞、少繳、拖欠、截留、挪用等問題。以此來考核其財經(jīng)法紀的執(zhí)行情況，評價其有無存在著***問題。這對于醫(yī)院領導干部嚴格要求自己廉潔奉公，盡職盡責具有重要的推動作用，同時也為考察醫(yī)院領導干部的工作業(yè)績，選拔優(yōu)秀人才提供了客觀依據(jù)。
2、遵循醫(yī)院經(jīng)濟效益審計的原則。一是宏觀經(jīng)濟效益和微觀經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。即評價醫(yī)療單位的經(jīng)濟活動是否符合國家的方針、政策、法規(guī)，分析其對宏觀經(jīng)濟的影響，找出其與宏觀經(jīng)濟效益相矛盾、相沖突的問題和原因，并尋求解決的方法。二是當前經(jīng)濟效益和長遠經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。醫(yī)院經(jīng)濟效益審計既要考慮近期的經(jīng)濟效益，更要保證經(jīng)濟活動的長期利益。不重視長遠利益，缺乏遠見的“掠奪式”的短期行為，將損害醫(yī)院的根本利益。三是直接經(jīng)濟效益與間接經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。對于醫(yī)院這個特殊的行業(yè)來說，在追求經(jīng)濟活動的直接效益時，更應該關注救死扶傷、解除病痛、文明建設、***社會等社會效益問題。
3、加強醫(yī)院管理審計的力度。一是尋求領導層的重視與支持。能夠得到醫(yī)院領導的重視與支持是搞好醫(yī)院管理審計的必要條件，為此，應該加大宣傳與交流的力度，通過宣傳與交流，促使醫(yī)院領導轉(zhuǎn)變觀念，充分認識管理審計在醫(yī)院的內(nèi)部控制監(jiān)督、風險管理、醫(yī)療項目的咨詢服務和促進醫(yī)院價值增加等方面所發(fā)揮的巨大作用，充分認識管理審計與醫(yī)院發(fā)展的密切關系，從而重視與支持醫(yī)院的管理審計工作。二是審計人員應該做出成績。審計人員應該在管理審計方面做出成績，以獲取醫(yī)院領導的關注、重視與支持，從而為醫(yī)院管理審計工作的順利開展創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境。
4、加快醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計的步伐。一是加強對醫(yī)院總部以及所屬各門診部、各治療中心的資產(chǎn)、負債和損益情況的審計，審查其經(jīng)營活動的真實性、合法性和效益性，審查其資金使用和資產(chǎn)保值增值的真實情況;二是加強對醫(yī)院基本建設項目的審計，對醫(yī)院的基本建設項目審計應堅持實行事前、事中、事后審計相結合的“全過程跟綜審計”;三是加強對醫(yī)院大型醫(yī)療設備的審計，這項審計工作應貫穿落實到設備的引進、使用、維護、報廢等各個環(huán)節(jié);四是加強對醫(yī)院后勤物資采購以及倉儲保管的審計，應堅持從后勤物資的采購保管制度，采購計劃，審批程序，采購過程，驗收結算到物資的倉儲保管實行全方位的審計監(jiān)督。
(二)提升審計人員的素質(zhì)。
一是要提升醫(yī)院審計人員的政治素質(zhì)。培養(yǎng)審計人員愛崗敬業(yè)、勇于奉獻、客觀公正的精神，將政治理論水平高、思想作風過硬、實踐經(jīng)驗豐富、業(yè)務素質(zhì)優(yōu)良、工作責任心強的人員充實到審計隊伍中，對那些不適合擔任審計工作的人員要堅決予以轉(zhuǎn)崗。二是要提升醫(yī)院審計人員的業(yè)務素質(zhì)。培養(yǎng)一批既熟悉本行業(yè)本醫(yī)院情況，又掌握國家宏觀經(jīng)濟形勢和政策，既熟悉財務審計業(yè)務，又掌握計算機技術和工程管理等業(yè)務的復合型人才。
一是醫(yī)院審計機構的設置，應高于其他職能部門，其在行政上應向院長層負責，由醫(yī)院的行政一把手領導，并向其報告工作。這樣，醫(yī)院審計的獨立性才強，審計的職能作用才能得到充分發(fā)揮。二是突破傳統(tǒng)的事后審計方式，將審計工作的重點放在事前預防、事中控制和事后檢查上，采取事前、事中、事后相結合的審計方式。三是在醫(yī)院審計工作中廣泛推行內(nèi)控制度測評、分析性復核、統(tǒng)計抽樣、審計風險評估等先進的審計技術和方法，以確保審計工作的質(zhì)量。
(四)強化審計風險意識。
一是醫(yī)院的審計機構和審計人員應該時刻保持職業(yè)謹慎，并將審計關口前移，對醫(yī)院可能產(chǎn)生風險的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)督，加強財務收支審計，加強藥品的招標采購審計，加強醫(yī)護質(zhì)量控制審計。二是醫(yī)院的審計人員應該堅持學習審計理論和業(yè)務知識，保持求真務實的工作作風，出具客觀公正的審計結論，表達正確的審計意見，以此來減少或規(guī)避審計風險。
(五)提高審計信息化水平。
李金華審計長一直在強調(diào)“三個不懂，三個失去”即“不懂計算機審計的人員將失去審計資格，不懂計算機技術的管理人員將失去管理資格，不懂計算機技術的審計機關領導將失去領導資格”。對此，醫(yī)院的審計人員一定要做出迅速反應，積極探索和嘗試在信息化環(huán)境下運用信息技術進行審計的模式、方式、方法和手段，嚴格按照我國計算機審計準則和實務指南的要求來開展審計工作。
(六)優(yōu)化審計環(huán)境。
這主要是指應該深化我國醫(yī)療經(jīng)濟體制的改革，通過改革轉(zhuǎn)變觀念，以此來營造良好的醫(yī)院審計環(huán)境和氛圍。
1、政治環(huán)境方面。醫(yī)院的審計機構必須是一個獨立的機構，不能與財務機構合為一體，以此來維護審計的獨立性。
2、經(jīng)濟環(huán)境方面。健全醫(yī)院的會計、統(tǒng)計、管理、業(yè)務等基礎工作，減少故意性的虛報、漏報錯誤，確實保證信息的質(zhì)量。
3、法律環(huán)境方面。制定和頒布醫(yī)院審計法律法規(guī)、審計準則、職業(yè)道德、質(zhì)量標準等規(guī)章，使審計工作有法可依。
4、文化環(huán)境方面。堅持“法大于權”的思想觀念，營造良好的文化氛圍。
5、工作環(huán)境方面。醫(yī)院的其他相關部門應該摒棄成見，積極主動地配合審計人員開展工作。優(yōu)化了醫(yī)院的審計環(huán)境，就為醫(yī)院審計工作的順利開展提供了必要保障。
全球經(jīng)濟一體化的快速發(fā)展，使我國經(jīng)濟，我國醫(yī)療經(jīng)濟正處在一個新的發(fā)展機遇期，也使醫(yī)院的審計工作管理正處在一個新的發(fā)展機遇期。為此，廣大的醫(yī)院應該把握住這一歷史性的機遇，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，深化醫(yī)院審計工作管理，樹立科學的審計管理理念，增強做好新形勢下強化審計工作管理的信心和責任感，不斷地研究和總結審計工作管理中出現(xiàn)的新問題和新經(jīng)驗，以優(yōu)質(zhì)高效的審計工作管理來促進醫(yī)院的經(jīng)濟發(fā)展，使之在激烈的市場競爭中搶奪先機，立于不敗之地。
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審計周工作計劃篇十三
為進一步加強項目建設管理，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務職能，根據(jù)集團公司審計工作的部署，結合×××公司工作重點，以風險評估為基礎，制定20xx年度跟蹤審計項目計劃?？傮w審計思路：
一、要明確自己的職責，服務范圍。
跟蹤審計的根本是審計監(jiān)督，審計的本質(zhì)是監(jiān)督。審計服務職能是建立在監(jiān)督基礎之上的。在跟蹤過程中，審計人員更多的是要對建設項目過程中出現(xiàn)的工程管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等情況提出建設性審計建議，要求被審計單位整改。跟蹤審計不參與項目決策與管理，始終站在審計監(jiān)督的位置上，提出審計建議或提供專業(yè)咨詢服務。跟蹤審計帶有服務功能，對相關單位在法律法規(guī)或造價管理上的疑問，提供政策上的專業(yè)咨詢服務，但不能以服務代替監(jiān)督。我們在工作中要預防被審計單位事事都來咨詢審計人員，要求審計人員參與項目決策管理。
二、要從思想上、行動上、專業(yè)技能上積極主動的參與項目的跟蹤審計。
（1）由于平常被審計單位與我們一般是委托與被委托關系，受經(jīng)營業(yè)務量及經(jīng)濟利益影響，大家一般比較聽從于被審計單位意見。導致我們?nèi)狈徲嫳O(jiān)督觀念，不能將自己放到一個審計監(jiān)督的地位，比較遷就被審計單位，審計工作容易受到外來干擾和影響，不能保證審計工作的獨立性。
（2）另外一些審計程序不到位給我們帶來的風險，如未書面取證、未編制工作底稿、缺乏三方會審程序等，這就要求我們簽證資料工作一定要及時準確客觀地完成。如果我們跟蹤審計人員工作不主動、責任心不強，造成審計成果質(zhì)量低下，審計風險加大。這就要求我們一定要注重查勘現(xiàn)場，僅對被審計單位的送審資料進行核對，其結論勢必與實際情況不相符。
（3）我們跟蹤審計人員一定要恪守基本職業(yè)道德，加強自身思想廉潔建設，做到清清白白做人，實實在在做事。
三、提高審計人員素質(zhì)，保證跟蹤審計質(zhì)量。
我們蹤審計人員專業(yè)水平不一，技能水平層次不一，工程審計專業(yè)性強，作為跟蹤審計的我們不僅要具備一定的工程技術、工程管理理論和相關經(jīng)濟理論水平，還要具備其他審計人員一般具備的專業(yè)知識，如項目竣工決算財務知識。其次工作經(jīng)驗豐富程度直接影響我們的快速合理的工作。缺乏工作經(jīng)驗容易帶來審計結果的片面性，工程審計尤其需要長期的經(jīng)驗積累。如對項目造價超標是否正常的判斷、對設計變更是否必要的判斷等都離不開審計人員長期經(jīng)驗的積累。這就要求我們要不斷地加強專業(yè)技能學習，只有在學習中才能積累經(jīng)驗，提高自身素質(zhì)，在工作中才能得放開手腳，大膽的干。
四、要從政策上、合同上、關鍵環(huán)節(jié)、重點內(nèi)容上把握項目跟蹤審計。
（1）、重視合同條款審查。簽定合同遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，我們跟蹤審計人員要以此原則為依據(jù)，對合同條款進行詳細審核，特別要檢查工程結算等實質(zhì)性條款是否與招標文件、投標文件保持一致。施工合同的簽訂要以招標文件為依據(jù)，要與招標文件保持一致，要把招標文件的有關約定和要求在合同中明確，尤其要明確發(fā)生設計變更和簽證時的結算辦法。在合同中還要明確違約責任、索賠條件等條款。要特別重視工程量變更后的價格結算方式調(diào)整和措施費結算方式的調(diào)整。
合同中應明確變更工程量的價格結算方式，對于無合同價套用或參考的變更工程量結算價格，其直接成本可按定額確定或按實測定（須有簽證），管理費和利潤則應參照投標報價的費率水平來確定。有些施工單位通常在投標說明中加有一條：結算時如遇招標清單漏項的項目或新增加的項目，其單價直接費按定額規(guī)則計算，管理費、利潤按費用定額相關標準計算，規(guī)費、稅金按規(guī)定計算。這是不合理的，也是違背清單計價基本精神的。
（2）重視隱蔽工程、臨時工程和交叉工程的工程量核實，做好現(xiàn)場記錄和取證工作，對關鍵部位需拍下照片作為證據(jù)。資料和證據(jù)要整理清楚，以備事后核查。
（3）重視設計變更必要性和真實性審核，參與簽證手續(xù)審核。首先要杜絕人為主觀傾向性的設計變更，嚴格按批復的設計圖紙施工，嚴禁擅自提高建設標準，嚴禁計劃外開工項目；其次要對設計變更的必要性進行認真的論證，在充分論證后認為仍有必要的，按規(guī)定程序進行設計變更。還要加強對設計變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督。對于變更中的內(nèi)容及工程量增減，審計人員應進行現(xiàn)場踏勘，現(xiàn)場丈量工程量，現(xiàn)場對照竣工圖一一核對變更工程量，以保證變更內(nèi)容的真實性和準確性。
（4）規(guī)范簽證手續(xù)。首先要嚴把簽證關，對不具備簽證條件的簽證，不合理或不規(guī)范的簽證要堅決予以否定。如由于施工單位自身原因造成的返工損失、施工單位自行改變施工方案增加的費用、施工單位投標時漏算的費用等。其次，檢查簽證內(nèi)容描述是否清楚。特別是對于隱蔽工程的簽證最好配以影象資料，繪制詳細的圖紙，標注詳細尺寸，列出工程量計算式，計算出結果，以防多簽證造成損失。第三、檢查是否按規(guī)定程序及時簽證。對簽證手續(xù)不全、數(shù)量不清、記載不詳、不及時簽證、事后的簽證結算時一概不予認可。
（5）嚴把結算審核關。重點關注設計變更單、施工聯(lián)系單的審查；關注結算計量、計價口徑與合同口徑的一致性審查；關注工程量的真實性審查。審查實際工程量是否與設計圖紙工程量一致，審查相關程序是否到位。對不實的工程量簽證、不實的價格簽證、不符合招標文件精神和合同精神的費用簽證一概不予認可，切實把好工程結算審核關。
五、大家工作中遇到問題、難題，自己難以解決時應及時和部門負責人溝通交流，切不可擅自自行處里。
審計周工作計劃篇十四
201x年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質(zhì)量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
緊緊圍繞著201x年經(jīng)濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
(一)進一步建立健全內(nèi)部審計制度，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。
加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。
(二)加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。
加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設，滿足內(nèi)審工作要求的適應程度、提高內(nèi)審業(yè)務質(zhì)量。
(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風險、控制活動等進行評估和測試。
(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》)。
擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)。
(四)以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益審計一次。
財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產(chǎn)、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。
(五)建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。
(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。
(二)計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務培訓(為期一周)，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。
(三)深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于201x年11月完成。
(四)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于20xx年10月完成。
(五)建立審計結果落實反饋制度，計劃于201x年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
(六)結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。
(七)開展重要領域、重點活動項目的專項審計。
(八)開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內(nèi)容包括：財務收支、經(jīng)濟往來的'真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等。
(九)對物資采購管理進行審。
計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。
(二)深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
(三)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進行審計。
201x審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工。
作效率和工作質(zhì)量，來保證各項目標任務的完成。
審計周工作計劃篇十五
全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關于開展政策跟蹤審計的有關部署和要求，持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況跟蹤審計，推進供給側結構性改革，推動國家、省、市、區(qū)重大決策部署落實到位。著重關注重點任務完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重大建設項目進展情況、重點資金落實和使用情況等。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇，與本級財政預算執(zhí)行審計、部門預算執(zhí)行審計、績效審計項目合并實施，扎實推動重大政策措施落實到位。
以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標，對政府全口徑預算進行審計，監(jiān)督檢查公共財政資金預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性。重點關注財政資金的存量和增量、財政支出結構和投向情況、財政國庫管理、重點專項資金管理使用、預算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計，促進財政決算草案編報規(guī)范。擴大部門預算執(zhí)行審計覆蓋面，扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計，檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實際效果，促進厲行節(jié)約、規(guī)范管理、提高績效。
堅持績效審計方向，將問效、問績、問責貫穿審計始終，客觀度量財政資金使用效果效益，促進公共資金安全高效使用。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，聚焦東部創(chuàng)新中心、科教高地、民生幸福城區(qū)等重點工作和民生實事，加大對社區(qū)文體中心管理使用、公共機構節(jié)能改造等領域?qū)ｍ椯Y金和重點項目的績效審計力度。健全完善績效審計項目庫，將重點項目、民生實事納入績效審計范疇，使績效審計內(nèi)容體現(xiàn)在各類型審計項目中，形成常態(tài)化的績效審計問責態(tài)勢。
以促進領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責為目標，圍繞權力運行與責任落實，突出審計重點，提高領導干部經(jīng)濟責任審計效果。加大經(jīng)濟責任審計方式方法創(chuàng)新力度，按照《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則》有關規(guī)定，探索制定經(jīng)濟責任審計對象分類管理辦法，根據(jù)分類情況確定審計重點。堅持任中審計與離任審計相結合，逐步建立以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計，促進領導干部切實履行自然資源資產(chǎn)管理和環(huán)境保護責任。
貫徹落實市委市政府“強區(qū)放權”政策和市審計局《關于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求，簡化工程標底審計，推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計，把好工程造價關和建設程序關。依法推進竣工決（結）算審計，核實工程造價，防止財政建設資金流失，揭露在工程立項、計劃管理、招標投標、結算、設計變更等方面的問題，提出加強工程項目管理的建議，促進合理使用建設資金。
將國有資產(chǎn)管理使用情況作為區(qū)本級預算執(zhí)行審計或其他專項審計的內(nèi)容。加強對國有企業(yè)資金、收入分配、權力和責任的審計，揭示國有企業(yè)在管理、內(nèi)控、產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機制等方面存在的問題，推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，促進落實宏觀政策、加強經(jīng)營管理、健全國有資本經(jīng)營預算制度、防控重大風險、創(chuàng)新機制制度和推進反腐倡廉，切實維護國有資產(chǎn)安全，促進提高國有資產(chǎn)運營績效。
對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計，對符合條件的項目實施階段性審計和結算審計。認真實施征收補償資金審計實施辦法，通過審查資金的撥付和管理使用情況，揭示征收程序不規(guī)范、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題，提出完善制度、改進管理的意見和建議，促進專項資金規(guī)范運作，防范征收補償資金風險，推動重大建設項目順利實施。
加強審計質(zhì)量全過程控制，探索實施審計實施方案備案制，規(guī)范審計現(xiàn)場管理，促進提高審計效率。完善審計法治工作和審理工作，提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性，進一步規(guī)范審計行為。繼續(xù)緊緊依靠人大、紀檢監(jiān)察、督查等部門，深化政府主導、部門聯(lián)動、審計跟進的整改機制，強化監(jiān)督合力。研究解決審計整改工作重點、難點，明確整改期限，落實整改責任，形成分工明確、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機制。
堅持審計“一盤棋”，緊緊圍繞中心大局，積極落實《**省關于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關配套文件，深入學習、深刻領會、嚴格落實，嚴守改革期間的政治紀律和政治規(guī)矩，嚴守組織紀律、廉潔紀律、工作紀律、財經(jīng)紀律、和保密紀律，扎實穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定關系，切實保障各項改革措施順利推進，各項審計工作平穩(wěn)順利開展，確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。
根據(jù)學校本年度工作安排，2011年審計工作的總體思路是：堅持以科學發(fā)展觀為指導，以《內(nèi)部審計準則》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》為指南，以創(chuàng)造一流審計機構為......
二o一一年內(nèi)部一、指導思想：認真貫徹落實十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履......
根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定2011年內(nèi)部，具體如下：一、指導思想：認真貫......
審計周工作計劃篇十六
內(nèi)部審計堅持“為防范學校經(jīng)濟風險服務、為提高教育資金使用效益服務、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務”的方針，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和上級部門內(nèi)部審計相關制度規(guī)定為依據(jù)，結合我局工作實際情況，制定20xx年內(nèi)部審計工作計劃如下：
繼續(xù)完善內(nèi)部審計制度，規(guī)范審計工作流程，提高審計工作質(zhì)量。落實三年輪審制度，加強對審計結果整改情況的跟蹤檢查，注重從機制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進和完善建議，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的職能。
（一）開展學前教育專項審計調(diào)查。了解學前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況，是否用于擴大普惠性學前教育資源，根據(jù)學前教育資金的去向抽查部分幼兒園財務情況，審查專項資金使用規(guī)范性和財務合法合規(guī)性。關注幼兒園收費管理，關注收費的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費情況。
（二）開展三年輪審工作。梳理近幾年內(nèi)部審計覆蓋的學校，對三年內(nèi)未進行審計的學校進行財務審計，審計重點關注被審計學校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行、財務管理規(guī)范與管理、財務收支合規(guī)、資產(chǎn)管理及重要基本建設項目和修繕項目等專項經(jīng)費的管理情況等。
（三）開展學校圖書購置專項審計調(diào)查。了解學校圖書購置總體情況，購置過程是否符合有關規(guī)定等。
（四）開展學校校長經(jīng)濟責任審計。根據(jù)教育局人事安排，確定校長離任審計項目，保證離任的中小學校長、教育行政部門直屬單位的主要負責人，都必須經(jīng)過經(jīng)濟離任審計后方能離崗或輪崗，通過審計對離任法人在任職期間的經(jīng)濟責任、履行職責、執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實事求是的評價。
（五）加強審計整改工作。對以前年度審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行整理歸類并進行回頭看，檢查被審計單位是否已采取措施進行整改，對未整改問題、難整改問題進行了解與分析，形成審計整改問題情況分析及建議的書面報告，提交教育局審計領導小組討論并確定落實整改問題的具體措施。
（一）保證內(nèi)部審計程序規(guī)范，力求流程清楚、要求明確、質(zhì)量保證。本年度在以前審計程序基本規(guī)范的基礎上，主要加強兩方面的工作：
1、加強審前調(diào)查，對被審計單位性質(zhì)、人員配備、資金狀況、以前年度審計問題等進行調(diào)查了解，在審計調(diào)查的基礎上制定審計方案，并組織審計小組成員進行討論修改。
2、審計實施過程中，對審計每個環(huán)節(jié)的時間節(jié)點進行明確，保證審計進度與審計效率。
（二）發(fā)揮審計聯(lián)席會議作用，不斷完善領導機制和工作機制。建立了經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議機構，定期或不定期召開會議，確定年度工作安排，討論審計問題證據(jù)分析及定性，匯報審計問題的整改情況，研究解決工作中的困難和問題。通過聯(lián)席會議，加強各部門溝通與協(xié)調(diào)，實現(xiàn)信息共享，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動，結果上聯(lián)用”的工作機制。
（三）利用社會審計力量，探索社會審計力量與教育內(nèi)部審計相結合的模式。在審計任務與人員不協(xié)調(diào)、審計任務與專業(yè)不協(xié)調(diào)的實際情況下，積極采用利用社會審計力量提高教育內(nèi)審質(zhì)量的辦法。
1、強化委托審計的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計要求、重點內(nèi)容、審計取證要求、審計報告要求，注重審計過程。
2、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計過程，主要完成與被審計單位聯(lián)絡溝通、審計過程了解、審計問題收集反饋、審計進度把握、審計問題整理與回報等，通過內(nèi)審人員參與委托審計，把好審計質(zhì)量關。
審計周工作計劃篇十七
1.本級財政審計7個，工程審計工作計劃。（縣財政局、縣地稅局等7個單位）重點關注預算分配、支出預算執(zhí)行、專項結余結轉(zhuǎn)和預算管理情況，促進規(guī)范財政分配和管理行為。結合部門領導干部的經(jīng)濟責任審計工作選擇一些單位進行預算執(zhí)行情況審計，同時繼續(xù)搞好縣財政轉(zhuǎn)移支付情況審計和審計調(diào)查，重點關注轉(zhuǎn)移支付類型、專項轉(zhuǎn)移支付安排及轉(zhuǎn)移支付資金使用及管理情況，促進建立規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度。6月15日前完成。
2.鎮(zhèn)級財政審計12個。（全縣12個鎮(zhèn)20xx年度財政決算審計）以審計決算的真實性、完整性、合法性為基礎，摸清鎮(zhèn)級財政家底，為鎮(zhèn)級領導干部任期經(jīng)濟責任審計積累資料；核實涉農(nóng)專項資金的管理、使用情況，關注鎮(zhèn)級涉農(nóng)專項資金管理和使用過程的合理、合法、合規(guī)，正確評價其管理水平；了解“鎮(zhèn)財縣管”運行狀況，促進鎮(zhèn)級財政規(guī)范管理。4月10日前完成。
對縣教育局財政財務收支進行審計，重點檢查教育經(jīng)費分配、使用和管理情況、行政事業(yè)性收費“收支兩條線”管理情況，揭露重大違法違規(guī)問題，加強進行分析研究，注重從體制和機制上提出加強教育部門及教育經(jīng)費管理的意見和建議。此項目為省同步審計項目，10月前完成。
以掌握全縣通達工程建設資金籌集、使用和管理情況以及計劃和實施情況，揭示通達工程建設資金使用、管理中存在的問題，促進各鎮(zhèn)按期保質(zhì)完成工程建設任務、提高資金使用效益為目標。重點檢查通達工程建設資金是否落實，補助資金、配套資金是否及時足額到位，有無在建設過程中違反減輕農(nóng)民負擔的有關政策規(guī)定；檢查通達工程建設資金是否實行分級管理、分級負責、專戶管理、?？顚Ｓ谩Ｙ~核算，有無截留、擠占和挪用等違紀違規(guī)行為；檢查項目是否按計劃完成，有無隨意調(diào)整計劃，虛報工程進度，冒領補助資金，征地拆遷是否嚴格執(zhí)行國家及地方政府有關規(guī)定，有無損害農(nóng)民利益等問題，項目是否執(zhí)行工程招投標制度、工程監(jiān)理制度、質(zhì)量責任制度、工程報告制度、交竣工驗收制度，有無在招投標中弄虛作假、違規(guī)分包、轉(zhuǎn)包等問題，項目是否按規(guī)定的基建程序進行，是否按方案設計的建設規(guī)模完成，項目成本是否真實，有無高估冒算工程款，有無因管理不善損失浪費而加大投資，交付使用資產(chǎn)是否真實完整。5月20日前完成。
弄清全縣農(nóng)村教育培訓工程資金安排、撥付、使用狀況及資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，促進管好農(nóng)村教育培訓工程資金，重點檢查各級財政部門是否將免收學雜費補助資金納入本級預算，配套資金的落實是否及時、足額，補助資金的撥付是否及時、合規(guī)，有無先免后補，是否按規(guī)定用途和標準使用，有無將免收學雜費補助資金沖減、抵頂財政預算內(nèi)生均公用經(jīng)費撥款，有無違反農(nóng)村中小學公用經(jīng)費管理辦法的要求，將免收學雜費補助資金用于平衡財政預算或以其他方式截留、滯留、擠占和挪用；檢查縣教育局是否按規(guī)定程序?qū)ｍ椯Y金進行結算，有無擠占、挪用的問題，對享受免費教科書資助的學生有無建立完備的檔案資料，并按年度登記造冊，對受助學生名單是否按規(guī)定進行過公示，縣財政部門是否按規(guī)定對省專項補助資金實行專戶管理，撥付是否及時，配套資金和學校自籌資金是否及時、足額到位，是否設立專門賬簿并分項目進行單獨核算，有無隨意調(diào)整項目，挪用專項資金，是否存在長期結轉(zhuǎn)專項資金的問題。檢查縣農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓、農(nóng)業(yè)實用技術和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)培訓補助資金的投入及培訓工作的完成情況，以及財政部門是否設立培訓補助資金專賬，培訓機構是否建立農(nóng)民培訓臺賬和農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)臺賬，是否建立項目公示制度，有無擠占、挪用、套取、騙取、貪污補助資金。5月20日前完成。
重點檢查財政專項資金的籌集、管理和使用情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正農(nóng)民健康工程資金在管理和使用中存在的問題，督促各級財政部門和醫(yī)療衛(wèi)生機構管好、用好資金，促進提高資金的使用效益。5月20日前完成。
重點檢查財政部門安排和撥付上級財政撥款是否合規(guī)、及時，有無截留、滯留或安排用于其他方面的情況，上級撥款是否與項目實施進度相銜接，有無撥款較遲而影響項目實施、增加建設成本，或撥款較早而造成資金閑置等問題；配套資金來源是否合規(guī)，是否按計劃足額到位，有無配套不足和虛假配套的問題，有無因配套資金不到位影響項目完成的情況；各級專項補助是否按標準補助到位，各資金使用單位是否按規(guī)定范圍使用，有無擠占挪用行為；項目報賬支出是否真實、合規(guī)，有無多報，檢查管理費用支出控制是否嚴格，有無將專項管理費用于彌補單位行政事業(yè)經(jīng)費不足，有無控制不嚴而發(fā)生鋪張浪費等問題，項目支出中是否存在管理性費用支出過高影響資金使用效益等問題；項目是否按計劃完成，是否存在虛報項目完成進度問題，是否執(zhí)行建設程序和管理制度，財政資金投向和分配是否科學、合理、有效。5月20日前完成。
重點檢查專項資金的分配使用是否符合項目管理、責任考核、科學評估、擇優(yōu)支持、公開透明和注重實效的原則；各級建設配套資金是否及時足額到位，有無配套資金不到位導致向農(nóng)民和職工集資、收費、攤派、舉債等方式籌集資金的問題；是否存在擠占、挪用專項資金以及因管理不善造成損失浪費的問題；“三送工程”活動的數(shù)量是否真實、準確，有無虛報冒領、騙取補助資金的問題；農(nóng)村有線電視進村入戶目標任務是否按時完成，工程項目是否通過驗收，項目統(tǒng)計數(shù)據(jù)和會計核算等資料是否真實、準確，是否做到專款專用，有無擠占、挪用和弄虛作假。5月20日前完成。
審計周工作計劃篇十八
1、20xx年，我處共審計基建修繕項目128個，涉及送審金額1.27億元，其中包括：在審項目21個，涉及送審金額約1,978.47萬元；已審結并出具審計報告的項目107個，涉及送審金額10,674.88萬元，最終審定金額8,732.10萬元，直接核減額1,942.78萬元，平均核減率18.20%。
2、20xx年，我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標54次，涉及金額8700多萬元；參與設備招投標334余次，涉及金額5000余萬元。
3、20xx年，我處共完成合同項目審計108個，涉及金額2,077.96萬元。
4、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務收支審計工作，完成財務收支審計項目12項，涉及審計金額9.01億元。
5、20xx年，學校新一輪中層領導干部經(jīng)濟責任審計工作啟動，我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學院的正職領導進行了任期經(jīng)濟責任審計，提出相應整改意見45條。
6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。
7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學建設工程項目審計實施辦法》、《上海理工大學審計整改工作實施辦法》，修訂《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關文件選編》（第二版）。
1、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內(nèi)部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領導、老師關注審計、重視審計的.校園氛圍。
2、建立長效機制。加強了基礎性工作和制度建設及長效機制建設，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡員隊伍”、完成了《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關文件選編（第二版）》的修訂和編印。
3、承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應該承擔的職責。
2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作（基建、修繕、財務、專項、合同等）；
3、完善中層干部經(jīng)濟責任審計工作；
4、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結果公開制度。
審計周工作計劃篇十九
20xx年，市審計局將深入貫徹落實黨**精神，緊緊圍繞市委市政府決策部署和提高經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益這個中心，依法全面履行審計監(jiān)督職責，更加注重維護民生，更加注重揭露問題，更加注重審計整改，更加注重加強服務，為促進我市率先科學發(fā)展、實現(xiàn)藍色跨越，加快建設宜居幸福的現(xiàn)代化國際城市做出新的貢獻。
一是圍繞促進**率先科學發(fā)展，加強政策執(zhí)行情況審計。把藍色引領、全域統(tǒng)籌、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施及城鎮(zhèn)化等各項決策部署落實情況作為審計重點，關注相關政策措施貫徹落實情況，及時揭露和查處違背政策要求、有令不行有禁不止的行為，促進政令暢通；深入分析決策目標的實現(xiàn)情況和實施效果，及時揭示和反映政策措施不銜接、不配套、不適應甚至阻礙經(jīng)濟社會科學發(fā)展等問題，促進各項政策措施不斷完善、落到實處。
二是圍繞促進惠民強民富民政策落實，加強民生審計。圍繞“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療、住房等民生領域，重點對支農(nóng)專項、職業(yè)教育等民生資金和項目進行審計。根據(jù)審計署統(tǒng)一部署，對城鎮(zhèn)保障性安居工程開展跟蹤審計，摸清安居工程建設規(guī)模、布局和結構，關注資金籌集管理使用、工程建設管理、住房分配運行等情況，深入查找問題、分析原因，有針對性地提出建議，促進相關政策有效落實、群眾利益得到更好保障。
三是圍繞促進城市建設和發(fā)展，加強政府投資項目審計。擬對地鐵、世園會建設等40多個建設項目進行審計，對其中17個重點建設項目進行全過程跟蹤審計。審計中，密切關注項目建設、運營情況及效果，揭示和反映征地拆遷、設備材料采購、工程招投標、資金管理使用和工程質(zhì)量管理等方面的問題，及早予以解決，促進項目規(guī)范運作和順利實施。同時，進一步加大工程決（結）算審計力度，促進節(jié)約政府投資，提升投資使用效益。
四是圍繞促進完善政府預算體系，加強預算執(zhí)行審計。主要審計市財政部門組織預算執(zhí)行情況、市地稅部門稅收征管情況，以及部分市直部門預算執(zhí)行情況。重點關注預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性，檢查預算編制、稅費征管、預算執(zhí)行、決算編制、財政賬戶設置、政府采購等情況，促進嚴格財政收支管理，厲行勤儉節(jié)約，提高財政資金使用效益。進一步大延伸審計力度，在對一級預算單位進行重點審計的基礎上，向二、三級預算單位延伸，向使用財政資金的其他單位延伸，全面掌握財政財務管理狀況，促進提高預算執(zhí)行整體效果。
五是圍繞促進領導干部守法守紀守規(guī)盡責，加強經(jīng)濟責任審計。深入貫徹落實《青島市黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計辦法》，圍繞權力行使和責任落實兩個重點，不斷深化經(jīng)濟責任審計。將對部分區(qū)市、市屬企業(yè)和市直部門主要負責人履行經(jīng)濟責任情況開展審計。重點關注領導干部執(zhí)行經(jīng)濟法律法規(guī)、重大經(jīng)濟決策、內(nèi)部管理以及遵守廉政規(guī)定等情況，關注貫徹中央“八項規(guī)定”和市委市政府有關要求情況，深入揭示決策不科學、管理不規(guī)范、行政績效低下和各類違法違規(guī)問題。進一步加強經(jīng)濟責任審計制度建設，完善審計評價體系，強化結果運用，促進領導干部正確行使權力。
六是圍繞促進提高經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益，加強績效審計。把“績效”理念滲透到所有審計項目中、貫穿到審計工作全過程，不僅關注資金和項目績效，還將拓展到?jīng)Q策、政策（制度）、運營、管理、風險等宏觀層面，揭露和查處違背產(chǎn)業(yè)政策、鋪張浪費、財政資金損失、國有資產(chǎn)流失、資源破壞及效益低下等問題，促進決策更加科學，管理水平和經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量不斷提高。
七是圍繞促進美麗青島建設，加強資源環(huán)境審計。加大對資源環(huán)境領域重點項目、重點資金和重點內(nèi)容的審計監(jiān)督力度，重點關注生態(tài)建設、資源管理利用、節(jié)能減排以及重點區(qū)域和重點行業(yè)的環(huán)境治理情況，檢查資源環(huán)保政策貫徹執(zhí)行、資金管理使用、項目建設運營情況，揭示和反映資源浪費、環(huán)境污染等問題，促進落實和完善相關政策制度，推動生態(tài)文明建設。
八是圍繞促進體制機制完善，加強審計服務。加大問題查處力度，把查處違法違規(guī)問題作為審計的重要任務，對侵害人民群眾切身利益的問題，查深查透，堅決予以揭露。加大審計整改和公開力度，進一步健全相關部門協(xié)作配合、跟蹤核查、政府督查、責任追究等機制，促使審計發(fā)現(xiàn)問題得到有效整改；積極推進審計結果公開，增強審計工作的透明度。加大“審、幫、促”力度，積極幫助被審計單位查找管理漏洞，提出合理化建議，促進被審計單位規(guī)范管理。加大宏觀服務力度，注重對普遍性、傾向性問題的研究分析，促進體制機制制度不斷完善，推進各項改革順利進行。
九是圍繞促進提高審計工作水平，加強機關自身建設。把學習貫徹黨的十八大精神作為首要政治任務，組織開展各種形式的學習活動，領會精神實質(zhì)，指導審計實踐。加強審計干部能力建設，建立完善教育培訓體系，努力培養(yǎng)查核問題的能手、分析研究的高手、計算機應用的強手。加強審計作風建設，認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”和市委市政府有關要求，改進文風、會風，倡導勤儉節(jié)約，堅持文明審計，深入治理庸、懶、散、慢、拖、瞞，提振審計干部的精氣神，推進審計事業(yè)的新發(fā)展。加強廉政建設，嚴格執(zhí)行黨風廉政責任制，落實好“八不準”審計紀律，完善廉政風險防控機制，不斷提高審計人員的拒腐防變能力，維護審計機關的良好形象。
去年“網(wǎng)絡在線問政”和“三民”活動中收到的市民意見建議，主要集中在財政審計、民生審計、政府投資審計、經(jīng)濟責任審計、績效審計、審計公開、審計隊伍建設和廉政建設等方面。對上述意見和建議，我們在今年的工作安排中全部予以采納和落實。新的一年，我們將按照市委市政府的部署安排，繼續(xù)組織好“網(wǎng)絡在線問政”、“行風在線”、“民生在線”和“三民”活動，廣開渠道，聽取市民意見。歡迎廣大市民一如既往地支持和監(jiān)督審計工作，提出寶貴的意見和建議，促進審計工作更好發(fā)展。
財務審計報告通用范文。
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企業(yè)內(nèi)部審計報告通用模板。
審計周工作計劃篇二十
財務審計方面確?？冃Э己撕碗x任審計工作能夠及時完成，專項審計所涉及分、子公司覆蓋率不低于70%，并及時發(fā)現(xiàn)、揭露各類違紀、違規(guī)問題，對重大潛在風險進行披露，同時發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點。
三、年度主要工作任務。
（一）提前籌備，按時完成績效考核工作。
績效考核財務指標的審核工作時間節(jié)點，較以往年度提前一個多月，財務審計部為克服人員少、時間緊、任務重等困難，應提前制定審核計劃，認真總結以往年度審核經(jīng)驗，確保在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
（二）繼續(xù)以“項目”為基本審計主體，著力完成在開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊的專項審計工作，通過對比不同公司在相同業(yè)務板塊的效果和效率，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程，提升管理效率。
財務審計部門通過前期開展地銷售收入專項、項目預算專項、財務基礎專項等審計項目，已經(jīng)表明圍繞“項目”開展審計工作，能夠深入解析項目整個開發(fā)流程中的各個環(huán)節(jié)，對過程中風險及時揭示，同時審計發(fā)現(xiàn)更直觀、更有說服力，后期審計成果推介更具有可行性。因此，財務審計部預計圍繞“項目管理”中的開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊下大力度開展專項審計工作，專項審計覆蓋分、子范圍達到70%以上，對重點公司重點問題進行重點審計和跟蹤。
（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計過程中，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起，深入對一個產(chǎn)業(yè)板塊的風險事件進行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè)務，針對以酒店財務為核心的采購管理、庫房管理、收入運營管理等不同板塊的重點風險予以識別，進一步貫徹以風險防范為導向的工作思路。
財務審計部通過對房地產(chǎn)分、子公司財務部風險事件的梳理，取得較好效果，一方面使審計人員更加了解實際業(yè)務，另一方面幫助分、子公司增強主動風險管理的意識。，財務審計部將借鑒財務風險地圖的經(jīng)驗，在上述專項審計后進一步開展風險系統(tǒng)性梳理工作。
其次，限于人員緊張，財務審計部自成立后僅對酒店進行過兩次財務離任審計，且酒店財務對比于房地產(chǎn)財務所涉及的管轄內(nèi)容更加復雜，目前財務審計部尚未形成對酒店業(yè)務的深入了解，不能對酒店財務風險系統(tǒng)性認知。，財務審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務部對幾家酒店開展財務基礎專項檢查，梳理出采購管理、庫房管理、收入運營管理等以財務為核心的幾大業(yè)務板塊的風險事件，并完成風險識別、評估及應對。
四、年度主要工作保障措施。
首先，繼續(xù)加強組織團隊成員開懇談會，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍，使團隊成員暢所欲言，并給團隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點和看法的機會，為工作開拓思路；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務與技能培訓，通過提高個人技能來實現(xiàn)團隊整體素質(zhì)的提高；第三，建立有效的激勵機制，形成內(nèi)部競爭機制，營造“比、學、趕、超”的工作氛圍。
（二）將計劃和準備工作提前，提高審計工作效率。
在績效考核工作中，通過初審進行實地指導，提前搜集有疑義、錯誤率較高的指標，提高考核工作效率。
（三）樹立審計新理念，積極探索以風險為導向，以控制為主線的的審計模式。
公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時，也開始高度關注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風險的有效防范。財務審計部作為公司的監(jiān)督、約束部門，是公司防范風險的重要職能部門，財務審計部將努力探索內(nèi)部控制體系，挖掘公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風險漏洞，重點對稅務風險、項目管理風險、資金安全、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風險等方面開展審計工作。同時建立風險責任制度，明確審計組織內(nèi)部各個層次，各個崗位人員的職責和權限，通過過程中有指導、有監(jiān)督，結束有審核來防范和控制審計風險。
（四）準確定位，突出重點，提高財務審計監(jiān)督和服務水平。
是“四五”規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財務審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標，把審計監(jiān)督出發(fā)點和歸宿放在促進公司內(nèi)部管理，強化內(nèi)部控制，提高公司效益，即重監(jiān)督也重服務、重合規(guī)更重效益的原則，財務審計將重點關注財務報表的核算是否真實、準確；重大潛盈、潛虧；重大風險的存在等。
審計周工作計劃篇二十一
為進一步加強項目建設管理，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務職能，根據(jù)集團公司審計工作的部署，結合×××公司工作重點，以風險評估為基礎，制定20xx年度跟蹤審計項目計劃。 總體審計思路：
一、要明確自己的職責，服務范圍
跟蹤審計的根本是審計監(jiān)督，審計的本質(zhì)是監(jiān)督。審計服務職能是建立在監(jiān)督基礎之上的。在跟蹤過程中，審計人員更多的是要對建設項目過程中出現(xiàn)的工程管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等情況提出建設性審計建議，要求被審計單位整改。跟蹤審計不參與項目決策與管理，始終站在審計監(jiān)督的位置上，提出審計建議或提供專業(yè)咨詢服務。跟蹤審計帶有服務功能，對相關單位在法律法規(guī)或造價管理上的疑問，提供政策上的專業(yè)咨詢服務，但不能以服務代替監(jiān)督。我們在工作中要預防被審計單位事事都來咨詢審計人員，要求審計人員參與項目決策管理。
二、要從思想上、行動上、專業(yè)技能上積極主動的參與項目的跟蹤審計
（1）由于平常被審計單位與我們一般是委托與被委托關系，受經(jīng)營業(yè)務量及經(jīng)濟利益影響，大家一般比較聽從于被審計單位意見。導致我們?nèi)狈徲嫳O(jiān)督觀念，不能將自己放到一個審計監(jiān)督的地位，比較遷就被審計單位，審計工作容易受到外來干擾和影響，不能保證審計工作的獨立性。
（2）另外一些審計程序不到位給我們帶來的風險，如未書面取證、未編制工作底稿、缺乏三方會審程序等，這就要求我們簽證資料工作一定要及時準確客觀地完成。如果我們跟蹤審計人員工作不主動、責任心不強，造成審計成果質(zhì)量低下，審計風險加大。這就要求我們一定要注重查勘現(xiàn)場，僅對被審計單位的送審資料進行核對，其結論勢必與實際情況不相符。
（3）我們跟蹤審計人員一定要恪守基本職業(yè)道德，加強自身思想廉潔建設，做到清清白白做人，實實在在做事。
三、提高審計人員素質(zhì)，保證跟蹤審計質(zhì)量。
我們蹤審計人員專業(yè)水平不一，技能水平層次不一，工程審計專業(yè)性強，作為跟蹤審計的我們不僅要具備一定的工程技術、工程管理理論和相關經(jīng)濟理論水平，還要具備其他審計人員一般具備的專業(yè)知識，如項目竣工決算財務知識。其次工作經(jīng)驗豐富程度直接影響我們的快速合理的工作。缺乏工作經(jīng)驗容易帶來審計結果的片面性，工程審計尤其需要長期的經(jīng)驗積累。如對項目造價超標是否正常的判斷、對設計變更是否必要的判斷等都離不開審計人員長期經(jīng)驗的積累。這就要求我們要不斷地加強專業(yè)技能學習，只有在學習中才能積累經(jīng)驗，提高自身素質(zhì)，在工作中才能得放開手腳，大膽的干。
四、要從政策上、合同上、關鍵環(huán)節(jié)、重點內(nèi)容上把握項目跟蹤審計
（1）、重視合同條款審查。簽定合同遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，我們跟蹤審計人員要以此原則為依據(jù)，對合同條款進行詳細審核，特別要檢查工程結算等實質(zhì)性條款是否與招標文件、投標文件保持一致。施工合同的簽訂要以招標文件為依據(jù)，要與招標文件保持一致，要把招標文件的有關約定和要求在合同中明確，尤其要明確發(fā)生設計變更和簽證時的結算辦法。在合同中還要明確違約責任、索賠條件等條款。要特別重視工程量變更后的價格結算方式調(diào)整和措施費結算方式的調(diào)整。
合同中應明確變更工程量的價格結算方式，對于無合同價套用或參考的變更工程量結算價格，其直接成本可按定額確定或按實測定（須有簽證），管理費和利潤則應參照投標報價的費率水平來確定。有些施工單位通常在投標說明中加有一條：結算時如遇招標清單漏項的項目或新增加的項目，其單價直接費按定額規(guī)則計算，管理費、利潤按費用定額相關標準計算，規(guī)費、稅金按規(guī)定計算。這是不合理的，也是違背清單計價基本精神的。
（2）重視隱蔽工程、臨時工程和交叉工程的工程量核實，做好現(xiàn)場記錄和取證工作，對關鍵部位需拍下照片作為證據(jù)。資料和證據(jù)要整理清楚，以備事后核查。
（3）重視設計變更必要性和真實性審核，參與簽證手續(xù)審核。首先要杜絕人為主觀傾向性的設計變更，嚴格按批復的設計圖紙施工，嚴禁擅自提高建設標準，嚴禁計劃外開工項目；其次要對設計變更的必要性進行認真的論證，在充分論證后認為仍有必要的，按規(guī)定程序進行設計變更。還要加強對設計變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督。對于變更中的內(nèi)容及工程量增減，審計人員應進行現(xiàn)場踏勘，現(xiàn)場丈量工程量，現(xiàn)場對照竣工圖一一核對變更工程量，以保證變更內(nèi)容的真實性和準確性。
（4）規(guī)范簽證手續(xù)。首先要嚴把簽證關，對不具備簽證條件的簽證，不合理或不規(guī)范的簽證要堅決予以否定。如由于施工單位自身原因造成的返工損失、施工單位自行改變施工方案增加的費用、施工單位投標時漏算的費用等。其次，檢查簽證內(nèi)容描述是否清楚。特別是對于隱蔽工程的簽證最好配以影象資料，繪制詳細的圖紙，標注詳細尺寸，列出工程量計算式，計算出結果，以防多簽證造成損失。第三、檢查是否按規(guī)定程序及時簽證。對簽證手續(xù)不全、數(shù)量不清、記載不詳、不及時簽證、事后的簽證結算時一概不予認可。
（5）嚴把結算審核關。重點關注設計變更單、施工聯(lián)系單的審查；關注結算計量、計價口徑與合同口徑的一致性審查；關注工程量的真實性審查。審查實際工程量是否與設計圖紙工程量一致，審查相關程序是否到位。對不實的工程量簽證、不實的價格簽證、不符合招標文件精神和合同精神的費用簽證一概不予認可，切實把好工程結算審核關。
五、大家工作中遇到問題、難題，自己難以解決時應及時和部門負責人溝通交流，切不可擅自自行處里。
審計周工作計劃篇二十二
繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。
（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（三）進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
審計周工作計劃篇二十三
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
作為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程。
結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的'態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標、以創(chuàng)一流工作標準為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標準，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。
審計周工作計劃篇一
20xx年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的'工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:。
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟責任意識。
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內(nèi)控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
加大對本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進行調(diào)查研究，總結交流經(jīng)驗，促進內(nèi)審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內(nèi)部審計工作。
審計周工作計劃篇二
1、做好財務內(nèi)審的掃尾工作，撰寫審計報告，審計結果反饋各縣（市）局，并提出整改措施，抓緊落實。
2、做好迎接省局財務內(nèi)審前的各項工作，及時總結我局的內(nèi)審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內(nèi)審。
3、加強預算管理，嚴格執(zhí)行預算，注重預算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。
4、進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。
5、認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6、在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7、做好二季度，三季度經(jīng)費收支的分析工作。
8、想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。
9、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務水平，*全年完成任務。
10、做好年終結賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額。
11、局領導交辦的其他工作。市局財務審計處。
審計周工作計劃篇三
隨著公司從戰(zhàn)略的高度提出“二次創(chuàng)業(yè)”的概念，以及公司管理創(chuàng)新工作的啟動，注定20xx年將成為公司改革和發(fā)展過程中的里程碑式的一年。公司審計部將圍繞公司發(fā)展和改革的大局，“保穩(wěn)定、促發(fā)展”，依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務職能，促進各有關方面不斷提升內(nèi)部控制和風險管理水平，為實現(xiàn)公司經(jīng)濟目標有效地發(fā)揮增值的作用。為此，現(xiàn)明確20xx年的審計師工作計劃和思路。
牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，堅持“服務大局、圍繞中心、突出重點”的工作方針，寓服務于監(jiān)督，寓幫助于促進，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對經(jīng)濟安全、健康運行的“免疫”功能，促進公司經(jīng)濟的平穩(wěn)、高效發(fā)展。
緊緊圍繞公司提出的20xx年經(jīng)濟工作目標，認真履行公司賦予的職責，全面監(jiān)督財務收支的真實、合法和效益，突出重點領域、重點項目、重點資金和重點環(huán)節(jié)，更新觀念，創(chuàng)新機制，加大力度，在審查重大違法違規(guī)問題的同時，更加注重將內(nèi)部審計的工作重心從事后查處轉(zhuǎn)向過程控制，“以監(jiān)督促進過程”，從治理、機制和制度層面揭示問題，提出建議，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。
審計的根本使命在于協(xié)同保證各企業(yè)的業(yè)務戰(zhàn)略與公司的總體戰(zhàn)略保持一致性，并能夠按照公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求制訂規(guī)劃和分配資源，以保證在公司戰(zhàn)略框架下的資源的最優(yōu)化配置。在其中，審計應充分發(fā)揮監(jiān)督職能，并在監(jiān)督的深度和廣度上下功夫，有效評價企業(yè)戰(zhàn)略制訂的一致性和資源利用的合規(guī)性和效益性，以發(fā)現(xiàn)是否存在游離于公司戰(zhàn)略之外的經(jīng)營行為，是否存在不合規(guī)的占用資源，是否存在資源的閑置、浪費等，諸如此類，均應該通過合法的審計監(jiān)督予以揭示，促進公司資源的更優(yōu)化分配。
20xx年，公司審計部將在常規(guī)審計工作開展的基礎上，有針對性的、有重點的開展以下幾方面的專項審計工作，并希望達到兩方面目標：一是通過審計發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，提高企業(yè)管理水平，促進企業(yè)的自我完善;二是總結最佳實踐，以便有效推廣利用。
1、管理流程審計。管理流程的合理、科學、健全和規(guī)范，決定了一個企業(yè)的運作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風險。比如，完善的財務操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風險，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風險，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風險。對管理流程進行審計，重點是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能最大限度地控制風險的發(fā)生。
2、投資效益審計。投資擴張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是公司目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來顛覆性危機，因而也是企業(yè)經(jīng)營管理中最大的風險所在。對投資效益進行審計，就是要對投資活動進行全方位的事后跟蹤，從投資并購項目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評估論證，審批決策、建設投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計的著眼點不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結和推廣最佳實踐，使公司投資管理的豐富實踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。
3、采購供應鏈審計。采購供應鏈管理既是企業(yè)價值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關的重要環(huán)節(jié)。采購供應鏈管理水平高低，會直接影響企業(yè)經(jīng)營的成本效益。而采購管理的缺失，則會給企業(yè)帶來重大損失，甚至導致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營風險。因此，重視和加強采購供應鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關鍵節(jié)點。對采購供應鏈管理進行審計，目的在于推動企業(yè)完善采購供應鏈的管理制度，規(guī)范采購人員的行為準則，健全采購供應活動的文檔記錄，使采購供應管理更加有效率和效益性。
公司審計部要求每個審計人員在開展審計過程中，應摒棄傳統(tǒng)審計理念，要與時俱進，加強審計理論研究和審計方法創(chuàng)新，推進內(nèi)部審計職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務并重轉(zhuǎn)變，把服務企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個重要工作內(nèi)容。一是通過審計發(fā)現(xiàn)和審計評價，幫助各企業(yè)增強風險意識，及時識別潛在風險，有效防范風險發(fā)生，建立健全風險控制機制;二是通過審計測試，幫助各企業(yè)增強流程再造意識，及時發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長和效率低下的問題，提高流程運行效益;三是通過審計總結最佳實踐，幫助各企業(yè)在項目運作方面少走彎路，減少機會成本的投入。
隨著一系列審計制度的出臺，公司審計工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，一是通過制度指導審計執(zhí)業(yè)，提高審計效率，保證審計質(zhì)量;二是以制度管理審計行為和結果，明確責任，真抓實干，保證審計結果的落實和審計成果的有效轉(zhuǎn)化。20xx年，公司審計部將進一步梳理審計業(yè)務流程，以控制和風險為導向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計在新領域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計效果。
審計周工作計劃篇四
20xx年已經(jīng)離去，20xx年已經(jīng)到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現(xiàn)將財政審計處工作計劃如下：
1、做好財務內(nèi)審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結果反饋各縣（市）局，并提出整改措施，抓緊落實。
2、做好迎接省局財務內(nèi)審前的各項工作。及時總結我局的內(nèi)審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內(nèi)審。
3、加強預算管理，嚴格執(zhí)行預算，注重預算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。
4、進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣（市）局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。
5、認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6、在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7、做好二季度，三季度經(jīng)費收支的分析工作。
8、想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。
9、按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務水平，圓滿全年完成任務。
10、做好年終結賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額。
11、局領導交辦的其他工作。市局財務審計處。
審計周工作計劃篇五
按照省廳黨組提出的“注重內(nèi)審，著力加強自己監(jiān)督規(guī)范”的總體要求，圍繞“著力制定一個內(nèi)審管理辦法、開好一個內(nèi)審工作會議、評選一批內(nèi)審工作先進”工作重點，創(chuàng)新思路，規(guī)范管理，堅持“服務、管理、宣傳、交流”的基本職能，推進內(nèi)部審計工作“職業(yè)化、特色化、科學化”發(fā)展，推進我省內(nèi)部審計事業(yè)做大做強，為組織轉(zhuǎn)型升級與全省經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展服務。
“審計很重要，內(nèi)審不可少；若要不出事，關鍵在內(nèi)審”。實踐證明，內(nèi)部審計是組織加強管理、防范風險的制度設置，是保障組織健康運行的基礎防線。xx年，協(xié)會重點在推進內(nèi)部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經(jīng)濟組織自己監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。
（一）開展內(nèi)部審計工作情況調(diào)查。
一是與省廳相關業(yè)務處室、部分市、縣（市、區(qū)）審計局、省直行業(yè)分會等合作，對部分行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）等審計機關監(jiān)督對象內(nèi)部審計工作開展情況進行調(diào)查。通過調(diào)查，摸清目前各單位內(nèi)部審計工作的開展情況，包括制度建設、機構設置、人員配備與工作成效，發(fā)現(xiàn)典型、挖掘經(jīng)驗；研究分析各單位內(nèi)部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內(nèi)部審計工作的規(guī)范性的意見與建議。二是配合中國內(nèi)部審計協(xié)會完成民營企業(yè)內(nèi)部審計調(diào)研，服務民營經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
（二）出臺加強內(nèi)部審計工作意見。
在調(diào)研的基礎上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內(nèi)部審計工作的意見。著重對審計機關的審計監(jiān)督對象的內(nèi)部審計工作進行規(guī)范，包括哪些單位應該設立內(nèi)部審計機構，開展內(nèi)部審計工作的重點是什么，國家審計如何對內(nèi)部審計進行監(jiān)督指導，如何整合利用內(nèi)部審計成果，整合內(nèi)部審計資源等內(nèi)容。同時研究制訂對各單位內(nèi)部審計工作開展情況的量化評價考核辦法，作為意見的附件。
以省審計廳名義召開一次全省內(nèi)部審計工作會議，邀請省直有關單位，各市、縣（市、區(qū)）相關領導參加。通過會議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計工作規(guī)定實施辦法》，對各級政府、各級審計機關和相關單位提出明確要求，推進內(nèi)部審計工作的廣泛開展；二是通過典型單位的經(jīng)驗介紹，展示內(nèi)部審計成果與風采，進一步提高社會公眾特別是有關單位領導對內(nèi)部審計工作的重要性的認識。
轉(zhuǎn)型創(chuàng)新，加快推進“職業(yè)化、特色化、科學化”進程，著力把我省內(nèi)部審計“人員搞得多多的，事業(yè)做得大大的，素質(zhì)提得高高的”，最大程度發(fā)揮內(nèi)部審計應有作用。
（一）進一步加大人才培養(yǎng)管理力度，著力推進我省內(nèi)部審計“職業(yè)化”發(fā)展。
研究首批內(nèi)部審計專業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專業(yè)人才在協(xié)會“服務、管理、宣傳、交流”等多個層面的作用；建立完善并發(fā)揮專家咨詢委員會、學術研究委員會、專業(yè)人才評選委員會、培訓委員會、cia考試委員會等各專業(yè)委員會的作用，大力提高協(xié)會自律服務能力；舉辦各類培訓班，加強培訓師資力量建設，創(chuàng)新培訓形式與手段，豐富培訓內(nèi)容，切實提高培訓的針對性與及時性；組織國際注冊內(nèi)部審計師資格證書（cia）考試，提升內(nèi)審從業(yè)人員職業(yè)素養(yǎng)。
（二）進一步總結實務創(chuàng)新典型經(jīng)驗，著力推進我省內(nèi)部審計“特色化”發(fā)展。
在驗收xx—xx年轉(zhuǎn)型示范單位的基礎上，確定xx—xx年度轉(zhuǎn)型示范單位名單，進一步挖掘內(nèi)部審計“轉(zhuǎn)型創(chuàng)新、提升價值”的新典型、新經(jīng)驗；根據(jù)分類指導原則，結合實踐，以實務案例形式，組織部分市縣及相關專家編寫鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）內(nèi)部審計實務指南；廣泛征集審計案例，鼓勵廣大內(nèi)部審計人員積極實踐，大膽創(chuàng)新，及時將探索成果編寫成案例；配合中國內(nèi)部審計協(xié)會開展“國企揚帆內(nèi)審護航——xx國有企業(yè)內(nèi)部審計成就展”活動。
（三）進一步加強先進理念引導，著力推進我省內(nèi)部審計“科學化”發(fā)展。
要加強理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導內(nèi)部審計樹立先進科學的審計理念，包括根據(jù)中國內(nèi)部審計協(xié)會統(tǒng)一布置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優(yōu)秀論文參加全國優(yōu)秀論文評比，根據(jù)內(nèi)部審計實際，開展課題研究；要繼續(xù)開展理論與實務經(jīng)驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性；要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計》雜志。
創(chuàng)新協(xié)會管理方式，整合各種資源與成果，切實提高協(xié)會管理服務水平，努力形形成“我為審計，人人為審計；審計靠大家，大家來審計”的良好局面。
（一）建立一支隊伍。
根據(jù)廳人事處出臺的《省審計廳借調(diào)內(nèi)部審計人員參與國家審計工作管理辦法（試行）》要求，協(xié)助省審計廳建立“審計機關可借調(diào)內(nèi)部審計人員信息庫”，研究制定借調(diào)實施辦法與措施，使其成為國家審計可以組織、借調(diào)的補充隊伍。
（二）搭建二個平臺。
一是建立網(wǎng)上專家咨詢平臺，拓展協(xié)會服務方式；二是探索建立網(wǎng)上教育平臺，進一步提高繼續(xù)教育的覆蓋面。
（三）完善建立三個制度。
完善分會管理辦法，進一步加強分會管理，發(fā)揮分會在行業(yè)內(nèi)部審計自律管理中的作用；完善對各市內(nèi)部審計工作的考核，促進全省內(nèi)部審計工作的全面協(xié)調(diào)發(fā)展；探索審計項目計劃建議發(fā)布機制，探索建立內(nèi)部審計項目計劃建議定期發(fā)布制度，并在此基礎上，充分調(diào)研，于xx年10月底，按行業(yè)發(fā)布xx年內(nèi)部審計項目年度計劃建議，指導內(nèi)部審計工作的開展。
（四）落實四個職責。
一是落實廳理事職責，根據(jù)內(nèi)審聯(lián)系點制度，確定省廳各理事聯(lián)系點，明確聯(lián)系責任；二是落實專業(yè)人才責任，根據(jù)專業(yè)人才遴選管理辦法，落實其聘期內(nèi)的各項職責任務；三是落實各分會職責，并根據(jù)分會管理辦法，開展對分會工作的考核；四是落實秘書處人員職責，進一步明確相關人員分工，提高秘書處服務能力與工作效率。
審計周工作計劃篇六
20xx年，審計局審計工作在區(qū)委、區(qū)政府的領導下，在市局的關心指導下，圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作和上級審計機關的統(tǒng)一部署，緊緊圍繞經(jīng)濟建設中心，認真開展審計監(jiān)督，共完成審計(調(diào)查)項目17項。取得較好成績。審計工作在嚴肅財經(jīng)法紀、推進依法行政、維護群眾利益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了積極作用，有力地保障了經(jīng)濟社會健康較快地發(fā)展。
按照上級審計機關統(tǒng)一部署，今年我局已先后完成了20xx年全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計、xx區(qū)災后水利薄弱環(huán)節(jié)建設性治理審計、20xx年對下級轉(zhuǎn)移支付項目執(zhí)行情況的審計、xx區(qū)科技專項資金審計項目以及20xx年一、二、三季度重大政策措施落實情況跟蹤審計。通過審計我們發(fā)現(xiàn)我區(qū)在相關工作中存在的問題，提出了整改意見和建議，得到了被審計單位的采納。
圍繞建立健全政府預算體系，促進提高預算編制的科學性和可行性，著力加強部門預算管理，提高財政資金使用績效，推動相關政策措施落實。延伸審計財政重點專項資金、“三公”經(jīng)費及會議費使用情況等。今年我局在審計計劃中安排了20xx年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計以及區(qū)城投、區(qū)安監(jiān)局、區(qū)文體局20xx年度財務收支審計。目前上述審計項目已完成。
受區(qū)組織部委托，我局今年在年初審計計劃中安排了區(qū)城投工作管理委員會原辦公室主任、區(qū)安監(jiān)局原局長、區(qū)文體局原局長、區(qū)高新區(qū)原主任、丹陽鎮(zhèn)原黨委書記及鎮(zhèn)長6位同志的領導干部離任審計。目前上述項目正在有序開展中，審計初稿已出具，現(xiàn)征求被審計單位意見。結合“水清岸綠產(chǎn)業(yè)優(yōu)”項目，安排丹陽鎮(zhèn)領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計項目，力爭11月底前完成該審計工作并上報審計結果。
我們在政府投資建設項目審計過程中，嚴格核查各項目建設單位送審項目的審計資料，要求提供真實、合法、合規(guī)及符合程序的資料。對不符合要求的項目資料一律不接收，符合要求的項目通過搖號方式確定協(xié)審單位，由建設單位委托中介機構開展審計工作，審計結果報區(qū)審計局備案。
今年，我局開展了榮博佳苑、新城安置房三期、壩塘標準化廠房3個政府投資建設項目的竣工決算審計，目前審計報告初稿已經(jīng)完成，正征求被審單位意見。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
區(qū)審計局完成了區(qū)委、區(qū)政府交辦的兩河一級開發(fā)、橫陽山陵園等歷史遺留問題處置，積極參與華夏幸福xx產(chǎn)業(yè)新城ppp項目協(xié)議的完善，同時還積極配合區(qū)紀委監(jiān)察委交辦的重大節(jié)日節(jié)前作風檢查。
為繼續(xù)做好我局審計工作，積極與市招管局對接工程造價及財務咨詢兩個協(xié)審庫的招標事宜。截止目前，兩個協(xié)審庫的招標工作已經(jīng)全部完成。在未來3年的審計工作中，我們將借助外部審計力量，加強政府投資建設項目及財務收支審計的審計力度，為我區(qū)大建設大發(fā)展做出貢獻。
1、審計人才緊缺。一方面是數(shù)量上人力不足。目前我局在崗人員共計5人(其中：正式人員1名即局長，其余4名為女性臨聘人員)，面對繁重的審計任務，人手嚴重不足;另一方面是質(zhì)量上急待提高，現(xiàn)在區(qū)級審計部門的業(yè)務人員大多還是注重財務財會方面，工程造價、計算機等綜合業(yè)務能力較為欠缺。
2、審計手段落后。計算機審計水平低，審計人員自身計算機水平參差不齊，運用ao審計的能力低，短期內(nèi)還難以滿足工作的需要。
3、審計全覆蓋尚有差距。區(qū)審計局近年來盡管完成了大量的工作任務，但是離審計全覆蓋的要求相比仍然存在差距。
1、積極開展本級預算執(zhí)行審計。加強對區(qū)級財政預算執(zhí)行和部門預算執(zhí)行審計，重點關注預算編制的合理性、預算調(diào)整的合法性，預算執(zhí)行結果的合規(guī)性，揭示財政運行中的不安全因素和潛在風險，不斷提高財政資金使用效益，促進提高財政管理科學化和精細化水平。
2、認真抓好領導干部經(jīng)濟責任審計并配合領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計同步開展。進一步貫徹中央兩辦的黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定，加強經(jīng)濟責任審計制度建設、創(chuàng)新經(jīng)濟責任審計方法、拓寬經(jīng)濟責任審計對象、落實經(jīng)濟責任審計問責、加大經(jīng)濟責任審計結果運用，強化領導干部可持續(xù)發(fā)展責任、民生責任、決策責任、經(jīng)濟法規(guī)執(zhí)行責任、經(jīng)濟管理責任和廉政責任等方面的責任意識，促進黨政領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責。
3、加強政府投資建設項目審計監(jiān)督力度。按照《馬鞍山市xx區(qū)政府投資建設項目審計監(jiān)督辦法》(馬博政〔20xx〕56號)文件要求，壓實項目建設單位的主體責任，區(qū)審計局逐步退出政府投資項目的價款結算審計工作，強化竣工財務決算審計工作。通過竣工決算審計，了解建設項目竣工決算的真實性、合法性，以及交付使用資產(chǎn)的安全性、完整性。揭示項目投資和建設中存在的問題，評價項目的投資效益，促進項目建設單位不斷總結經(jīng)驗，加強項目管理，保障建設項目資金的合法、合理和有效使用。
4、繼續(xù)做好上級審計機關和區(qū)委、區(qū)政府安排的工作。積極完成上下聯(lián)動審計及重大政策落實跟蹤審計。同時積極配合區(qū)紀委，開展兩節(jié)工作檢查及案件調(diào)查等工作。
5、督促審計整改工作，加大審計公開力度。督促被審單位在規(guī)定時間內(nèi)，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改。按照區(qū)政府政務公開政務服務年度工作安排，不斷加大政務公開工作力度，提高政務公開水平，同時督促被審計單位審計整改信息公開掛網(wǎng)，促進審計工作的健康發(fā)展。
6、加強審計信息化建設要繼續(xù)加大信息化審計力度，積極鼓勵審計人員學習應用計算機技術，以“ao”為主要平臺,運用審計軟件對電子信息進行采集分析，推進計算機技術在審計工作中的應用，逐步提高利用計算機進行輔助審計的能力。
審計周工作計劃篇七
20××年被評為縣“‘三八’紅旗手”，連年被縣交通局評為“先進工作者”。
為了認真抓好“巾幗文明崗”創(chuàng)建工作，該科從提高全體女職工的政治和業(yè)務素質(zhì)入手，動員全體女職工發(fā)揚“自尊、自信、自立、自強”的精神，科室一把手具體負責“巾幗文明崗”創(chuàng)建規(guī)劃和日常工作的安排落實，創(chuàng)建工作取得了實實在在的效果。在局黨總支統(tǒng)一部署和上級業(yè)務部門的關心指導下，始終堅持把搞好服務與計劃統(tǒng)計、財務審計、管理相結合，不斷總結經(jīng)驗，進一步完善創(chuàng)建制度，鞏固創(chuàng)建成果。
一是制定具體的創(chuàng)建規(guī)劃。年初同科室人員簽訂了目標管理責任書，分解任務，把創(chuàng)建“巾幗文明崗”納入年度目標考核，作為加強系統(tǒng)精神文明建設的載體。使全體女工人人肩上有指標。建立健全了“科長、副科長職責”、“會計員職責”、“出納員職責”、“審計工作職責”等崗位責任制度，統(tǒng)一了上墻圖板，把每項工作落實到崗、到人，使創(chuàng)建工作有章可循。為抓好全面管理，每年都與全局各科室單位簽訂目標責任書，進一步明確服務標準、任務目標，加強督促檢查，狠抓工作落實，取得了良好的社會效益和經(jīng)濟效益，保障了公路工作的順利進行。
二是加強教育學習，樹立新時期財會女工新形象。計財審工作面對的是全局各科室，自身形象的好壞，直接影響著整個大局。女職工們堅持把每周六下午作為學習日，常年堅持開展“三義”、“三德”、“四有”、“四自”教育、“學政治理論義務知識競賽”、“做人與做事”、爭做“職工的貼心人”、“爭做崗位明星”等為主題的學習與討論，人人堅持撰寫讀書筆記，取得了形式與效果的完美結合。localhost定期開展談心活動，及時了解和解決科室女職工家庭生活方面的實際困難，形成了一個溫暖的大家庭，激發(fā)了女職工的愛崗敬業(yè)、崗位建功的自覺性，展現(xiàn)了新一代財會女職工的巾幗風采。
三是加強培訓，提高服務技能。建立了規(guī)范、科學的檢查、考核、監(jiān)督體系，認真堅持新時期計統(tǒng)財審工作方針，規(guī)范管理、搞好服務、團結拼搏、爭創(chuàng)一流。采取多種形式加強業(yè)務學習培訓，針對新時期財會工作要求，她們進行了以自學為主要形式的微機培訓，苦練基本功，鞏固學習成果，全面提高女職工政治素質(zhì)和業(yè)務技能。目前，科室女工都能熟練操作微機，全部達到大專以上文憑和通過自學考試取得會計師資格，為全面做好計劃財務審計工作奠定了良好的基礎。
四是遵紀守法，樹立形象。為了培養(yǎng)女職工良好的工作作風，她們自覺將自己的一切工作行為都置于公路職工的監(jiān)督之下，嚴格要求自己，虛心接受干部職工建議和批評，對職工反映強烈的焦點、熱點問題，不回避，認真開展自查自糾，及時了解情況，發(fā)現(xiàn)問題，解剖自己，規(guī)范工作程序和服務標準。她們從小事入手，從點滴入手，認真養(yǎng)成日常文明行為。女職工們常年堅持著裝儀表、待人接物、文明用語、衛(wèi)生習慣等日常行為的養(yǎng)成，并以此作為創(chuàng)建巾幗文明崗、樹立文明服務形象的基礎。
五是堅持原則，公道辦事。在搞好服務的同時，她們努力塑造嚴格制度，公正廉潔、文明服務、優(yōu)質(zhì)高效的公路財會新形象。工作中她們不讓須眉，堅持財務監(jiān)督、審計制度，針對公路工作特點，不斷加大監(jiān)督力度，在認真做好公路建設、養(yǎng)護管理、規(guī)費征收、基建維修、車輛管理等全面監(jiān)督審計的同時，創(chuàng)新審計監(jiān)督方式，開展了向技術員、材料員、保管員、施工員等“小人物”方向的延伸，預防在前抓源頭，事中控制保平安，事后審計確保各項工作任務的順利圓滿完成，促進了我縣公路事業(yè)的健康、快速發(fā)展。
在搞好本職工作的同時，她們還積極參與扶貧濟困、植樹造林、“春蕾計劃”等社會各項公益事業(yè)，積極參與各項救助活動。今年，科室女職工放棄休息日，積極參加辦公大院和家屬院的綠化美化;兩次參加公路局組織的全縣機關干部綠化荒山活動;每年堅持參加公路局組織開展的“送溫暖、獻愛心”、“愛心獻春蕾”、救助下崗職工、捐資助學等活動，今年先后捐款千余元。
積極參加文體活動，陶冶情操，展現(xiàn)巾幗風采。通過各種文體活動的開展，增進了團結和友誼，凝聚了向心力。幾年來，她們在“三八”婦女節(jié)、“五一”勞動節(jié)、“七一”建黨節(jié)、元旦春節(jié)聯(lián)歡會等節(jié)日中參加各項文體娛樂活動。
幾分耕耘，幾分收獲，她們突出的業(yè)績贏得了上級的充分肯定。“十五”以來，她們科室連年被市縣業(yè)務部門授予“先進集體”等榮譽。在新的征程上，她們制訂了更高的創(chuàng)建標準，把“創(chuàng)一流管理、創(chuàng)一流效率、創(chuàng)一流服務、創(chuàng)一流業(yè)績、樹一流形象”做為工作的準則和行為標準，以實際行動爭創(chuàng)建巾幗文明崗、爭當巾幗崗位明星，為實現(xiàn)公路事業(yè)的快速發(fā)展，加快建設經(jīng)濟強縣進程做出新的更大的貢獻。
審計周工作計劃篇八
按照上級審計部門有關要求，結合我區(qū)的實際，20xx年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點：
一是深化預算執(zhí)行審計，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預算外收入等全部財政資金和政府債務，重點審計稅收征繳情況。支出審計要側重關注、延伸至部門支配的所有專項資金。
二是強化政府投資項目審計，對資金管理部門及建設項目全過程跟蹤審計。從源頭上對重點資金管理部門區(qū)基投公司、東大街改造辦、提升辦資金管理情況進行審計，對建設項目及時跟進、全程監(jiān)督。
三是強化民生項目審計，促進社會事業(yè)專項資金管理。重點開展醫(yī)療、教育、社保等關系國計民生、涉及群眾切身利益的民生審計，促進社會事業(yè)專項資金管理。
四是做好經(jīng)濟責任審計，推進黨風廉政建設，認真完成組織部門下達的任務。
五是加強ao計算機審計，強化計算機審計運用能力，擴大計算機審計覆蓋面。另外，加強對我區(qū)各部門及事業(yè)單位因公出國(境)經(jīng)費使用情況的審計監(jiān)督，促進因公出國(境)經(jīng)費預算管理和預算執(zhí)行的規(guī)范化。本著“統(tǒng)籌兼顧、保證重點”原則，努力提升審計質(zhì)量和成果，20xx年安排審計項目計劃共9大項，其中確定的審計項目有32個，分別是：同級財政預算執(zhí)行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財務收支審計4個;行政事業(yè)經(jīng)費收支審計6個;教育經(jīng)費收支審計5個，經(jīng)濟責任審計12個，專項審計調(diào)查3個。未確定的'審計項目有：災后恢復重建資金審計以上級審計部門布置任務為準;政府投資項目審計具體項目內(nèi)容以項目進展情況為準;企業(yè)改制審計將以區(qū)發(fā)展和改革委員會委托為準。
(一)區(qū)審計局要根據(jù)《市區(qū)20xx年》的具體安排，按時保質(zhì)保量地完成審計工作任務。
(二)被審計單位的領導要充分認識審計工作的重要性，積極配合審計部門的工作，保證審計工作順利開展。
(三)在審計工作中，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規(guī)定，客觀公正，實事求是，保守被審計單位秘密。
(四)由區(qū)審計局具體負責實施并負責解釋。
審計周工作計劃篇九
為貫徹落實省市審計信息化建設工作會議精神，推動審計信息化發(fā)展，充分發(fā)揮計算機審計在現(xiàn)代審計中的作用，創(chuàng)新方式方法，進一步提升審計能力和技術水平，提高審計質(zhì)量和效率，結合我局實際，制定我局20xx年計算機審計工作計劃。
以省廳“一二三四”審計工作思路為指導，貫徹落實市局20xx年審計工作要點，積極開展計算機審計，逐步建設電子審計體系，實現(xiàn)計算機審計“全覆蓋”，服務審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型。
（一）著力加強審計信息化基礎設施建設。
1．探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心。根據(jù)市局統(tǒng)一安排，探索建立數(shù)據(jù)存儲和備份中心，開展審計管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)及審計項目庫等數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的存儲備份工作。加強被審計單位電子數(shù)據(jù)的采集、積累和存儲，加強審計數(shù)據(jù)資源利用，提高信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲和處理能力。
2．加強終端配備和更新。進一步加大力度，加強和改善審計人員開展工作必需的計算機、數(shù)碼相機、移動存儲設備的配置。至年底，審計管理、業(yè)務人員人均配備1臺便攜式和1臺臺式計算機，以滿足審計管理系統(tǒng)應用和現(xiàn)場實施計算機審計的需要。
（二）強化計算機審計應用推廣。
1．全面運用計算機技術實施審計。要進一步拓展計算機審計力度和深度，全面運用計算機技術實施審計，在審計項目中廣泛應用“ao”、“廣聯(lián)達”、“sql_sever”、“access”等審計軟件或通用軟件開展計算機審計。20xx年，我縣利用計算機技術實施的審計項目要達到年初計劃項目總數(shù)的80%以上，爭取“全覆蓋”。對有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要運用審計軟件或通用軟件進行審計分析、查證，使用ao審計軟件和oa管理系統(tǒng)進行項目管理和交互；對沒有電子數(shù)據(jù)的審計項目，要及時從oa下載項目信息，使用ao進行項目管理，編制審計底稿，關聯(lián)審計證據(jù)，生成審計報告、審計現(xiàn)場數(shù)據(jù)包，并上傳至oa，實現(xiàn)ao與oa的交互。所有審計人員必須熟練掌握和應用ao，要能應用ao系統(tǒng)編寫審計方案、審計通知書、取證記錄、工作底稿和審計報告等審計文書，并實現(xiàn)ao系統(tǒng)與oa系統(tǒng)的交互，同時要積極探索審計數(shù)據(jù)采集轉(zhuǎn)換、審計數(shù)據(jù)匯總分析等計算機審計方法。凡未應用計算機技術進行審計的項目，不得參加市級優(yōu)秀審計項目評選。
2.全面使用審計管理系統(tǒng)（oa）。強力推進oa的全面應用，全局所有的審計項目計劃、行政文書和業(yè)務文書都應在oa中流轉(zhuǎn)，強化無紙化辦公和操作流程，實現(xiàn)機關文書全部網(wǎng)上審簽、項目計劃執(zhí)行網(wǎng)上管理、項目資料網(wǎng)上傳輸、項目審理網(wǎng)上把關等，提高oa在管理、辦公、學習和監(jiān)督等功能作用，形成審計業(yè)務、辦公決策一體化的現(xiàn)代審計管理新方式，充分發(fā)揮oa業(yè)務協(xié)同、資源共享、便捷高效的強大功能，有效提高審計機關工作效能和審計項目質(zhì)量。
3．積極探索信息系統(tǒng)審計和聯(lián)網(wǎng)審計。要積極探索在信息化條件較好的被審單位開展信息系統(tǒng)審計，對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實性、完整性和信息系統(tǒng)的硬件和軟件以及整個信息系統(tǒng)的安全性、可靠性、內(nèi)部控制的健全性與有效性等進行審計，揭示由于信息系統(tǒng)缺陷導致的信息系統(tǒng)安全風險、經(jīng)濟安全風險，提出審計建議，促進被審計單位加強信息化條件下的內(nèi)部控制管理。積極學習借鑒聯(lián)網(wǎng)審計技術成熟地區(qū)的先進經(jīng)驗，探索開展財政預算執(zhí)行、國庫集中支付等的聯(lián)網(wǎng)審計技術方法，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的實時、遠程采集分析，實現(xiàn)事后審計與事中審計的結合，靜態(tài)審計與動態(tài)審計的結合。
（三）加大審計成果提升轉(zhuǎn)化。
要努力加大計算機審計成果的提升轉(zhuǎn)化力度，認真收集整理計算機審計資料，及時總結提煉審計成果，編制ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例，以達到以點帶面、推廣經(jīng)驗、共同提高的目的。各審計組至少上報1篇ao應用實例、上報1篇計算機審計方法，積極報送信息系統(tǒng)審計案例。上報的實例、方法推薦市局、省廳參加評選，并作為評選“十佳能手”的重要依據(jù)。
1.突出重點，切實加強計算機審計培訓。一是選派4名審計人員參加為期兩個月的全市審計系統(tǒng)計算機審計中級培訓班，合格率爭取達到75%。二是積極開展本單位的相關培訓和傳、幫、帶工作，采用案例講解和實踐鍛煉相結合的方式，落實培訓措施。三是積極選派計算機審計業(yè)務骨干參加市局9、10月間組織開展計算機審計經(jīng)驗總結互動交流，進行ao應用實例、計算機審計方法及信息系統(tǒng)審計案例的探討交流、編制撰寫和經(jīng)驗總結，逐步提高我縣計算機審計水平。
2．明確任務，抓好計算機審計的監(jiān)督檢查。審計人員要認真學習貫徹相關計算機審計制度，特別是《市審計局計算機審計管理辦法》，以制度引導、規(guī)范、提升審計信息化實施與管理，努力提高計算機審計工作的科學化和規(guī)范化管理水平。分管領導要先學一步、學深一步，掌握工作主動權，抓好計算機審計工作指導，適時開展監(jiān)督檢查、督促落實，確保工作任務全面完成。
3．注重運用，抓好計算機審計工作經(jīng)驗總結交流。審計人員要注重經(jīng)驗積累總結，要通過成果展示、交流研討等多種形式，及時歸納梳理行業(yè)計算機審計思路，總結在技術應用、成果推廣、交流宣傳等方面的經(jīng)驗，積極開拓以計算機審計方法體系為基礎的審計理論研究。
審計周工作計劃篇十
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于20xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
20xx年，做為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在20xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召；源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
及時完成領導交辦的臨時任務。做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
審計周工作計劃篇十一
為深入貫徹落實xx縣教育局號《關于開展xx縣中小學、幼兒園隱患大排查整改行動的通知》精神，切實加強對校園內(nèi)部及周邊治安環(huán)境的整治，有效防范遏制事故，維護學校正常的教育教學秩序，中心校決定在全小學范圍內(nèi)開展一次以校舍危房、教學設施、用電用火及周邊環(huán)境為重點的為期四個月的安全隱患大排查、大整改行動，現(xiàn)將有關事項安排如下。
為確保此次排查整治工作的落實，特成立“xx小學安全隱患排查整治領導小組”，負責對全學校(園)整治工作的組織、領導和協(xié)調(diào)。其組成人員如下：
組長：(中心校校長)。
(中心校書記)。
組員：(中心校副書記)(中心校副校長)。
(工會主席副校長)。
(后勤主任)各村校校長。
發(fā)揮學校主觀能動性，積極爭取有關部門的`支持，經(jīng)過加強管理和集中整治，落實校園安全的各項措施，通過開展安全隱患排查整治行動，進一步強化安全監(jiān)管措施，提高安全責任意識，及時消除各類安全事故隱患，確保學校安全工作實現(xiàn)“五個零”目標，即：重大人身傷亡事故為零;較大學校食物中毒事故為零;學校重大消防安全責任事故為零;因校舍坍塌而造成師生傷亡事故為零;校園暴力死亡事故為零。
(一)以強化學校內(nèi)部安全保衛(wèi)為核心，切實加強學校內(nèi)部安全管理工作。
1、校舍安全。
對學校所有建筑物(教室、倉庫、圖書室、實驗室、廁所及其它房屋)和附屬設施(圍墻、操場、道路、欄桿、文體設施)進行逐個安全普查，凡不符合安全條件的必須立即整改。
2、用電、用火安全。
審計周工作計劃篇十二
審計工作管理就是人們在認識審計客觀規(guī)律和審計環(huán)境及其相互關系的基礎上，利用現(xiàn)代管理的手段，以有效使用審計資源，充分發(fā)揮審計的職能和作用，實現(xiàn)審計工作的目標為宗旨，對審計工作進行計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的活動的總稱。審計工作管理存在于醫(yī)院審計活動的任何環(huán)節(jié)，它包括從制定審計計劃、審查審計事項，到編制審計報告、建立審計檔案等各項業(yè)務活動在內(nèi)的醫(yī)院審計工作全過程。
(一)有利于醫(yī)院審計工作職能作用的充分發(fā)揮。
醫(yī)院審計監(jiān)督、評價、鑒定等職能作用的發(fā)揮，依賴于醫(yī)院審計工作的開展，而醫(yī)院審計工作的開展又依賴于醫(yī)院的審計工作管理。一是醫(yī)院的審計工作管理部門要根據(jù)醫(yī)院的經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)營情況，擬定醫(yī)院的總體審計計劃，確定醫(yī)院的總體審計目標。二是要根據(jù)醫(yī)院的總體審計計劃和目標來制定醫(yī)院分階段、分項目的具體審計計劃和目標。三是制定醫(yī)院的具體審計方案，并組織實施。至此，審計工作在審計管理中得以有條不紊的開展，從而充分發(fā)揮出醫(yī)院審計工作的監(jiān)督、評價、鑒證等職能作用。
(二)有利于醫(yī)院審計工作效率的'提高。
醫(yī)院審計工作的5個程序：審計準備、審計實施、審計報告、審計處理和審計檔案，都包含著大量細致而繁瑣的工作，需要組織合適的人員來完成。而醫(yī)院審計管理則通過管理的組織系統(tǒng)來委派合適的人選，并協(xié)調(diào)委派人員之間的關系，使之共同努力實現(xiàn)既定的審計目標，與此同時還制定出激勵機制，充分調(diào)動委派人員的工作積極性，使審計工作達到事半功倍的效果，從而提高了醫(yī)院審計工作的效率。
(三)有利于保證醫(yī)院審計工作的質(zhì)量。
隨著醫(yī)院審計工作的正常有序進行，審計管理人員要隨時檢查審計工作的進展情況，關注工作中可能出現(xiàn)的問題，及時采取措施加以解決，糾正誤差，以保證按時完成審計任務，降低審計風險，與此同時還要對審計人員的工作情況和工作業(yè)績進行客觀地評估，從而使醫(yī)院審計工作質(zhì)量得到了可靠保證。
(四)有利于醫(yī)院審計資源的合理使用。
這是指醫(yī)院的審計管理人員根據(jù)成本效益原則來組織醫(yī)院審計工作的開展，以盡可能少的人力、財力、物力的耗用來完成醫(yī)院制定的審計目標，減少損失浪費，從而促使醫(yī)院審計資源的合理使用。
(一)審計范圍過窄。
目前，不少醫(yī)院的審計工作仍然停留在傳統(tǒng)的財務收支領域，審計工作的重點僅僅局限于查錯防弊，而很少將審計的觸角延伸到醫(yī)院經(jīng)濟的其他方面。如醫(yī)院領導干部任期經(jīng)濟責任審計，醫(yī)院經(jīng)濟效益審計，醫(yī)院管理審計，醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計等，致使醫(yī)院審計的職能作用大打折扣。
1、對領導干部任期經(jīng)濟責任審計介入不深。從客觀上來說，領導干部任期經(jīng)濟責任審計的內(nèi)涵較大，審計的內(nèi)容難以確定，領導干部的崗位職責不盡相同，審計的方法難以確定，經(jīng)濟責任的明晰度較低，審計的評價難以確定，這些問題的確給醫(yī)院審計工作帶來一些意想不到的難點，致使醫(yī)院對領導干部任期經(jīng)濟責任的審計工作僅僅停留在膚淺的表面，而很少涉及到實質(zhì)性的內(nèi)容。
2、經(jīng)濟效益審計的隨意性大。目前，醫(yī)院經(jīng)濟效益審計的法規(guī)和規(guī)范尚未健全，審計操作存在著很多困難，審計人員進行經(jīng)濟效益審計過多依據(jù)自身的理解和判斷，因此在經(jīng)濟效益審計的目標、標準、程序、方法及報告等方面存在著較大的隨意性，在專業(yè)判斷上也難以達到一致性和客觀性要求，不能體現(xiàn)經(jīng)濟效益審計的獨特價值。
3、管理審計的力度不強。由于不少醫(yī)院對于管理審計在醫(yī)院經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用認識不夠，不少醫(yī)院的領導對于管理審計所能提供的評價、咨詢等作用缺乏全面正確的理解，不明白管理審計的真正意義，從心理上排斥管理審計工作，很多醫(yī)院未將管理審計工作納入重要議事日程和正常管理軌道，因而投入的審計資源非常有限，致使醫(yī)院管理審計的力度不強。
4、國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段。保值增值審計即是能為醫(yī)院提供價值保值以及增加值的審計，由于國有資產(chǎn)保值增值審計是一個比較新的領域，而醫(yī)院作為事業(yè)單位，享受著國家的財政撥款，對于國有資產(chǎn)保值增值審計在防止醫(yī)院國有資產(chǎn)流失，節(jié)能降耗，增加醫(yī)院收入等方面的重要作用認識不足，因此許多醫(yī)院的國有資產(chǎn)保值增值審計尚處于起步階段，沒有更多的動作。
(二)審計人員素質(zhì)偏低。
一是有的醫(yī)院設置內(nèi)審機構配備的內(nèi)審人員沒有從嚴要求，素質(zhì)低下。二是審計人員大部分都屬于財務型，綜合業(yè)務素質(zhì)高的人員不多。三是有的審計人員未經(jīng)過正規(guī)的審計業(yè)務學習和培訓，缺乏必要的專業(yè)知識，職業(yè)判斷能力差。四是個別審計人員職業(yè)道德較差，唯利是圖，為個人撈好處。五是有的審計人員受權勢人員的影響，審計時走過場，這些都嚴重地影響了審計價值的實現(xiàn)。
一是審計工作的獨立性不強。我國醫(yī)院實行的是院長負責制，審計工作不能置于院長之外，在院長允許的范圍內(nèi)來開展工作，獨立性自然蕩然無存。而且審計機構往往與本單位的財務機構合二為一，不是獨立的專職機構，審計工作就變成了財務會計的自審過程。二是審計工作的方法落后。在醫(yī)院審計實踐中，內(nèi)部審計仍然停留在傳統(tǒng)的事后審計階段，審計手段單一，審計方法落后，審計程序不規(guī)范，審計工作沒有嚴格按照審計準則的要求去做，審計結論較多地依賴于審計人員的經(jīng)驗判斷，隨意性大，這些問題都直接導致了醫(yī)院審計工作的質(zhì)量不高。
(四)審計風險意識不強。
隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，醫(yī)院在分享改革成果的同時，也正面臨著一系列新的問題，如會計信息失真帶來的財務風險，藥品采購收受回扣帶來的藥品質(zhì)量風險，醫(yī)護質(zhì)量問題帶來的醫(yī)療風險，尤其是醫(yī)護質(zhì)量問題導致的醫(yī)療糾紛時有發(fā)生，由此形成的醫(yī)療索賠，動則幾十萬，甚者上百萬，醫(yī)院風險已經(jīng)敲響警鐘，然而不少醫(yī)院的審計人員風險意識淡薄，將醫(yī)院以上的風險現(xiàn)象置之腦后，視而不見。更為甚者由于審計計劃不周，審計經(jīng)驗不足，審計方法不當，而做出錯誤的審計結論，表達錯誤的審計意見，由此所帶來的審計風險是相當嚴重的。
(五)審計信息化水平較低。
近些年來，我國不少醫(yī)院信息化水平日漸提高，醫(yī)院的管理、業(yè)務數(shù)據(jù)資料已經(jīng)日趨電子化。信息技術就成為醫(yī)院審計監(jiān)控必不可少的工作手段，而現(xiàn)實中，不少醫(yī)院的審計工作卻仍然依賴于傳統(tǒng)的手工操作，并未充分發(fā)揮計算機和網(wǎng)絡技術輔助審計工作的巨大作用。
由于我國的公有醫(yī)療經(jīng)濟占據(jù)主導地位，市場醫(yī)療經(jīng)濟尚不十分發(fā)達，因此，醫(yī)院的審計工作未能得到充分重視，致使醫(yī)院的審計環(huán)境不佳，主要表現(xiàn)在以下方面。
1、政治環(huán)境方面。醫(yī)院的審計機構往往不是一個獨立的機構，這樣，審計作用的發(fā)揮就受到嚴重影響。
2、經(jīng)濟環(huán)境方面：有的醫(yī)院經(jīng)濟基礎工作不健全，會計、統(tǒng)計數(shù)據(jù)不真實，業(yè)務、管理數(shù)據(jù)也不真實，考核指標體系不完整，違法違紀事項較多，給審計工作帶來了很大的難度。
3、法律環(huán)境方面。醫(yī)療行業(yè)的審計法律、法規(guī)尚未健全，審計工作無法可依，審計操作存在著很大的不確定性。
4、文化環(huán)境方面。醫(yī)院是一個行政氛圍較濃的領域，“權大于法”的思想意識還未完全消除，使審計工作進退維谷。
5、工作環(huán)境方面。不少醫(yī)院的相關人士認為審計工作是給自己挑毛并找麻煩、唱反調(diào)，因而從心理上排斥審計，使審計工作困難重重。
鑒于醫(yī)院審計管理對于醫(yī)院審計工作，對于醫(yī)院經(jīng)濟，尤其是對于醫(yī)院改革深化與發(fā)展的重要作用，應該加快醫(yī)院審計工作管理建設的步伐，健全與完善審計工作管理制度，強化醫(yī)院審計工作管理，促進醫(yī)院的經(jīng)濟發(fā)展。具體途徑為：
(一)拓展審計范圍。
針對目前不少醫(yī)院審計范圍過窄的現(xiàn)象，醫(yī)院的審計管理機構和人員應該轉(zhuǎn)變觀念，積極拓展醫(yī)院的審計領域。
1、深化醫(yī)院領導干部任期經(jīng)濟責任審計。主要審計醫(yī)院領導干部在任期內(nèi)醫(yī)院財務收支活動的真實、合法和有效情況，有無隱瞞收入，設置賬外賬以及“小金庫”等問題。審計醫(yī)院領導干部在任期內(nèi)醫(yī)院國有資產(chǎn)的增減變化情況，有無國有資產(chǎn)的流失。審計醫(yī)院領導干部在任期內(nèi)代政府管理的各項基金和資金的收支、劃轉(zhuǎn)以及繳納的情況，有無隱瞞、少繳、拖欠、截留、挪用等問題。以此來考核其財經(jīng)法紀的執(zhí)行情況，評價其有無存在著***問題。這對于醫(yī)院領導干部嚴格要求自己廉潔奉公，盡職盡責具有重要的推動作用，同時也為考察醫(yī)院領導干部的工作業(yè)績，選拔優(yōu)秀人才提供了客觀依據(jù)。
2、遵循醫(yī)院經(jīng)濟效益審計的原則。一是宏觀經(jīng)濟效益和微觀經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。即評價醫(yī)療單位的經(jīng)濟活動是否符合國家的方針、政策、法規(guī)，分析其對宏觀經(jīng)濟的影響，找出其與宏觀經(jīng)濟效益相矛盾、相沖突的問題和原因，并尋求解決的方法。二是當前經(jīng)濟效益和長遠經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。醫(yī)院經(jīng)濟效益審計既要考慮近期的經(jīng)濟效益，更要保證經(jīng)濟活動的長期利益。不重視長遠利益，缺乏遠見的“掠奪式”的短期行為，將損害醫(yī)院的根本利益。三是直接經(jīng)濟效益與間接經(jīng)濟效益相統(tǒng)一。對于醫(yī)院這個特殊的行業(yè)來說，在追求經(jīng)濟活動的直接效益時，更應該關注救死扶傷、解除病痛、文明建設、***社會等社會效益問題。
3、加強醫(yī)院管理審計的力度。一是尋求領導層的重視與支持。能夠得到醫(yī)院領導的重視與支持是搞好醫(yī)院管理審計的必要條件，為此，應該加大宣傳與交流的力度，通過宣傳與交流，促使醫(yī)院領導轉(zhuǎn)變觀念，充分認識管理審計在醫(yī)院的內(nèi)部控制監(jiān)督、風險管理、醫(yī)療項目的咨詢服務和促進醫(yī)院價值增加等方面所發(fā)揮的巨大作用，充分認識管理審計與醫(yī)院發(fā)展的密切關系，從而重視與支持醫(yī)院的管理審計工作。二是審計人員應該做出成績。審計人員應該在管理審計方面做出成績，以獲取醫(yī)院領導的關注、重視與支持，從而為醫(yī)院管理審計工作的順利開展創(chuàng)造一個良好的工作環(huán)境。
4、加快醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值審計的步伐。一是加強對醫(yī)院總部以及所屬各門診部、各治療中心的資產(chǎn)、負債和損益情況的審計，審查其經(jīng)營活動的真實性、合法性和效益性，審查其資金使用和資產(chǎn)保值增值的真實情況;二是加強對醫(yī)院基本建設項目的審計，對醫(yī)院的基本建設項目審計應堅持實行事前、事中、事后審計相結合的“全過程跟綜審計”;三是加強對醫(yī)院大型醫(yī)療設備的審計，這項審計工作應貫穿落實到設備的引進、使用、維護、報廢等各個環(huán)節(jié);四是加強對醫(yī)院后勤物資采購以及倉儲保管的審計，應堅持從后勤物資的采購保管制度，采購計劃，審批程序，采購過程，驗收結算到物資的倉儲保管實行全方位的審計監(jiān)督。
(二)提升審計人員的素質(zhì)。
一是要提升醫(yī)院審計人員的政治素質(zhì)。培養(yǎng)審計人員愛崗敬業(yè)、勇于奉獻、客觀公正的精神，將政治理論水平高、思想作風過硬、實踐經(jīng)驗豐富、業(yè)務素質(zhì)優(yōu)良、工作責任心強的人員充實到審計隊伍中，對那些不適合擔任審計工作的人員要堅決予以轉(zhuǎn)崗。二是要提升醫(yī)院審計人員的業(yè)務素質(zhì)。培養(yǎng)一批既熟悉本行業(yè)本醫(yī)院情況，又掌握國家宏觀經(jīng)濟形勢和政策，既熟悉財務審計業(yè)務，又掌握計算機技術和工程管理等業(yè)務的復合型人才。
一是醫(yī)院審計機構的設置，應高于其他職能部門，其在行政上應向院長層負責，由醫(yī)院的行政一把手領導，并向其報告工作。這樣，醫(yī)院審計的獨立性才強，審計的職能作用才能得到充分發(fā)揮。二是突破傳統(tǒng)的事后審計方式，將審計工作的重點放在事前預防、事中控制和事后檢查上，采取事前、事中、事后相結合的審計方式。三是在醫(yī)院審計工作中廣泛推行內(nèi)控制度測評、分析性復核、統(tǒng)計抽樣、審計風險評估等先進的審計技術和方法，以確保審計工作的質(zhì)量。
(四)強化審計風險意識。
一是醫(yī)院的審計機構和審計人員應該時刻保持職業(yè)謹慎，并將審計關口前移，對醫(yī)院可能產(chǎn)生風險的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)督，加強財務收支審計，加強藥品的招標采購審計，加強醫(yī)護質(zhì)量控制審計。二是醫(yī)院的審計人員應該堅持學習審計理論和業(yè)務知識，保持求真務實的工作作風，出具客觀公正的審計結論，表達正確的審計意見，以此來減少或規(guī)避審計風險。
(五)提高審計信息化水平。
李金華審計長一直在強調(diào)“三個不懂，三個失去”即“不懂計算機審計的人員將失去審計資格，不懂計算機技術的管理人員將失去管理資格，不懂計算機技術的審計機關領導將失去領導資格”。對此，醫(yī)院的審計人員一定要做出迅速反應，積極探索和嘗試在信息化環(huán)境下運用信息技術進行審計的模式、方式、方法和手段，嚴格按照我國計算機審計準則和實務指南的要求來開展審計工作。
(六)優(yōu)化審計環(huán)境。
這主要是指應該深化我國醫(yī)療經(jīng)濟體制的改革，通過改革轉(zhuǎn)變觀念，以此來營造良好的醫(yī)院審計環(huán)境和氛圍。
1、政治環(huán)境方面。醫(yī)院的審計機構必須是一個獨立的機構，不能與財務機構合為一體，以此來維護審計的獨立性。
2、經(jīng)濟環(huán)境方面。健全醫(yī)院的會計、統(tǒng)計、管理、業(yè)務等基礎工作，減少故意性的虛報、漏報錯誤，確實保證信息的質(zhì)量。
3、法律環(huán)境方面。制定和頒布醫(yī)院審計法律法規(guī)、審計準則、職業(yè)道德、質(zhì)量標準等規(guī)章，使審計工作有法可依。
4、文化環(huán)境方面。堅持“法大于權”的思想觀念，營造良好的文化氛圍。
5、工作環(huán)境方面。醫(yī)院的其他相關部門應該摒棄成見，積極主動地配合審計人員開展工作。優(yōu)化了醫(yī)院的審計環(huán)境，就為醫(yī)院審計工作的順利開展提供了必要保障。
全球經(jīng)濟一體化的快速發(fā)展，使我國經(jīng)濟，我國醫(yī)療經(jīng)濟正處在一個新的發(fā)展機遇期，也使醫(yī)院的審計工作管理正處在一個新的發(fā)展機遇期。為此，廣大的醫(yī)院應該把握住這一歷史性的機遇，解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，深化醫(yī)院審計工作管理，樹立科學的審計管理理念，增強做好新形勢下強化審計工作管理的信心和責任感，不斷地研究和總結審計工作管理中出現(xiàn)的新問題和新經(jīng)驗，以優(yōu)質(zhì)高效的審計工作管理來促進醫(yī)院的經(jīng)濟發(fā)展，使之在激烈的市場競爭中搶奪先機，立于不敗之地。
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審計周工作計劃篇十三
為進一步加強項目建設管理，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務職能，根據(jù)集團公司審計工作的部署，結合×××公司工作重點，以風險評估為基礎，制定20xx年度跟蹤審計項目計劃?？傮w審計思路：
一、要明確自己的職責，服務范圍。
跟蹤審計的根本是審計監(jiān)督，審計的本質(zhì)是監(jiān)督。審計服務職能是建立在監(jiān)督基礎之上的。在跟蹤過程中，審計人員更多的是要對建設項目過程中出現(xiàn)的工程管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等情況提出建設性審計建議，要求被審計單位整改。跟蹤審計不參與項目決策與管理，始終站在審計監(jiān)督的位置上，提出審計建議或提供專業(yè)咨詢服務。跟蹤審計帶有服務功能，對相關單位在法律法規(guī)或造價管理上的疑問，提供政策上的專業(yè)咨詢服務，但不能以服務代替監(jiān)督。我們在工作中要預防被審計單位事事都來咨詢審計人員，要求審計人員參與項目決策管理。
二、要從思想上、行動上、專業(yè)技能上積極主動的參與項目的跟蹤審計。
（1）由于平常被審計單位與我們一般是委托與被委托關系，受經(jīng)營業(yè)務量及經(jīng)濟利益影響，大家一般比較聽從于被審計單位意見。導致我們?nèi)狈徲嫳O(jiān)督觀念，不能將自己放到一個審計監(jiān)督的地位，比較遷就被審計單位，審計工作容易受到外來干擾和影響，不能保證審計工作的獨立性。
（2）另外一些審計程序不到位給我們帶來的風險，如未書面取證、未編制工作底稿、缺乏三方會審程序等，這就要求我們簽證資料工作一定要及時準確客觀地完成。如果我們跟蹤審計人員工作不主動、責任心不強，造成審計成果質(zhì)量低下，審計風險加大。這就要求我們一定要注重查勘現(xiàn)場，僅對被審計單位的送審資料進行核對，其結論勢必與實際情況不相符。
（3）我們跟蹤審計人員一定要恪守基本職業(yè)道德，加強自身思想廉潔建設，做到清清白白做人，實實在在做事。
三、提高審計人員素質(zhì)，保證跟蹤審計質(zhì)量。
我們蹤審計人員專業(yè)水平不一，技能水平層次不一，工程審計專業(yè)性強，作為跟蹤審計的我們不僅要具備一定的工程技術、工程管理理論和相關經(jīng)濟理論水平，還要具備其他審計人員一般具備的專業(yè)知識，如項目竣工決算財務知識。其次工作經(jīng)驗豐富程度直接影響我們的快速合理的工作。缺乏工作經(jīng)驗容易帶來審計結果的片面性，工程審計尤其需要長期的經(jīng)驗積累。如對項目造價超標是否正常的判斷、對設計變更是否必要的判斷等都離不開審計人員長期經(jīng)驗的積累。這就要求我們要不斷地加強專業(yè)技能學習，只有在學習中才能積累經(jīng)驗，提高自身素質(zhì)，在工作中才能得放開手腳，大膽的干。
四、要從政策上、合同上、關鍵環(huán)節(jié)、重點內(nèi)容上把握項目跟蹤審計。
（1）、重視合同條款審查。簽定合同遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，我們跟蹤審計人員要以此原則為依據(jù)，對合同條款進行詳細審核，特別要檢查工程結算等實質(zhì)性條款是否與招標文件、投標文件保持一致。施工合同的簽訂要以招標文件為依據(jù)，要與招標文件保持一致，要把招標文件的有關約定和要求在合同中明確，尤其要明確發(fā)生設計變更和簽證時的結算辦法。在合同中還要明確違約責任、索賠條件等條款。要特別重視工程量變更后的價格結算方式調(diào)整和措施費結算方式的調(diào)整。
合同中應明確變更工程量的價格結算方式，對于無合同價套用或參考的變更工程量結算價格，其直接成本可按定額確定或按實測定（須有簽證），管理費和利潤則應參照投標報價的費率水平來確定。有些施工單位通常在投標說明中加有一條：結算時如遇招標清單漏項的項目或新增加的項目，其單價直接費按定額規(guī)則計算，管理費、利潤按費用定額相關標準計算，規(guī)費、稅金按規(guī)定計算。這是不合理的，也是違背清單計價基本精神的。
（2）重視隱蔽工程、臨時工程和交叉工程的工程量核實，做好現(xiàn)場記錄和取證工作，對關鍵部位需拍下照片作為證據(jù)。資料和證據(jù)要整理清楚，以備事后核查。
（3）重視設計變更必要性和真實性審核，參與簽證手續(xù)審核。首先要杜絕人為主觀傾向性的設計變更，嚴格按批復的設計圖紙施工，嚴禁擅自提高建設標準，嚴禁計劃外開工項目；其次要對設計變更的必要性進行認真的論證，在充分論證后認為仍有必要的，按規(guī)定程序進行設計變更。還要加強對設計變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督。對于變更中的內(nèi)容及工程量增減，審計人員應進行現(xiàn)場踏勘，現(xiàn)場丈量工程量，現(xiàn)場對照竣工圖一一核對變更工程量，以保證變更內(nèi)容的真實性和準確性。
（4）規(guī)范簽證手續(xù)。首先要嚴把簽證關，對不具備簽證條件的簽證，不合理或不規(guī)范的簽證要堅決予以否定。如由于施工單位自身原因造成的返工損失、施工單位自行改變施工方案增加的費用、施工單位投標時漏算的費用等。其次，檢查簽證內(nèi)容描述是否清楚。特別是對于隱蔽工程的簽證最好配以影象資料，繪制詳細的圖紙，標注詳細尺寸，列出工程量計算式，計算出結果，以防多簽證造成損失。第三、檢查是否按規(guī)定程序及時簽證。對簽證手續(xù)不全、數(shù)量不清、記載不詳、不及時簽證、事后的簽證結算時一概不予認可。
（5）嚴把結算審核關。重點關注設計變更單、施工聯(lián)系單的審查；關注結算計量、計價口徑與合同口徑的一致性審查；關注工程量的真實性審查。審查實際工程量是否與設計圖紙工程量一致，審查相關程序是否到位。對不實的工程量簽證、不實的價格簽證、不符合招標文件精神和合同精神的費用簽證一概不予認可，切實把好工程結算審核關。
五、大家工作中遇到問題、難題，自己難以解決時應及時和部門負責人溝通交流，切不可擅自自行處里。
審計周工作計劃篇十四
201x年內(nèi)部審計工作將緊密圍繞集團公司發(fā)展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進行專項審計調(diào)查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發(fā)展態(tài)勢相適應的審計監(jiān)督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質(zhì)量，切實履行審計監(jiān)督職能，為集團公司的發(fā)展提供保障。
緊緊圍繞著201x年經(jīng)濟工作目標，依據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，提高可持續(xù)發(fā)展的能力。
(一)進一步建立健全內(nèi)部審計制度，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。
加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監(jiān)督機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學化、制度化和規(guī)范化。
(二)加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。
加強審計隊伍綜合素質(zhì)能力建設，滿足內(nèi)審工作要求的適應程度、提高內(nèi)審業(yè)務質(zhì)量。
(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風險、控制活動等進行評估和測試。
(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[20xx]7號，以下簡稱《基本規(guī)范》)。
擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。
中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設與實施，一是加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)。
(四)以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益審計一次。
財務收支審計是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務的基礎。定期對所屬公司資產(chǎn)、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進行的監(jiān)督和評價，是建立領導干部監(jiān)督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。
(五)建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。
建立審計結果落實反饋制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風險的目的。
(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，計劃于20xx年6月完成。
(二)計劃安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務培訓(為期一周)，計劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應新形勢、新任務的需要。
(三)深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。計劃于201x年11月完成。
(四)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于20xx年10月完成。
(五)建立審計結果落實反饋制度，計劃于201x年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。
(六)結合效能監(jiān)察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預防作用。
(七)開展重要領域、重點活動項目的專項審計。
(八)開展各項常規(guī)規(guī)性審計工作。主要審計內(nèi)容包括：財務收支、經(jīng)濟往來的'真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等。
(九)對物資采購管理進行審。
計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監(jiān)察。
(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。
(二)深入學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進行一次全面、系統(tǒng)的評價。
(三)結合預算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進行審計。
201x審計室將保持現(xiàn)有組織架構及人員配置不變，通過提高工。
作效率和工作質(zhì)量，來保證各項目標任務的完成。
審計周工作計劃篇十五
全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關于開展政策跟蹤審計的有關部署和要求，持續(xù)開展重大政策措施和宏觀調(diào)控部署落實情況跟蹤審計，推進供給側結構性改革，推動國家、省、市、區(qū)重大決策部署落實到位。著重關注重點任務完成情況、重要政策執(zhí)行情況、重大建設項目進展情況、重點資金落實和使用情況等。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇，與本級財政預算執(zhí)行審計、部門預算執(zhí)行審計、績效審計項目合并實施，扎實推動重大政策措施落實到位。
以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標，對政府全口徑預算進行審計，監(jiān)督檢查公共財政資金預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性。重點關注財政資金的存量和增量、財政支出結構和投向情況、財政國庫管理、重點專項資金管理使用、預算績效管理等情況。積極探索區(qū)本級決算草案審計，促進財政決算草案編報規(guī)范。擴大部門預算執(zhí)行審計覆蓋面，扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計，檢查重大政策措施的執(zhí)行情況和實際效果，促進厲行節(jié)約、規(guī)范管理、提高績效。
堅持績效審計方向，將問效、問績、問責貫穿審計始終，客觀度量財政資金使用效果效益，促進公共資金安全高效使用。圍繞區(qū)委區(qū)政府中心工作，聚焦東部創(chuàng)新中心、科教高地、民生幸福城區(qū)等重點工作和民生實事，加大對社區(qū)文體中心管理使用、公共機構節(jié)能改造等領域?qū)ｍ椯Y金和重點項目的績效審計力度。健全完善績效審計項目庫，將重點項目、民生實事納入績效審計范疇，使績效審計內(nèi)容體現(xiàn)在各類型審計項目中，形成常態(tài)化的績效審計問責態(tài)勢。
以促進領導干部守法、守紀、守規(guī)、盡責為目標，圍繞權力運行與責任落實，突出審計重點，提高領導干部經(jīng)濟責任審計效果。加大經(jīng)濟責任審計方式方法創(chuàng)新力度，按照《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定實施細則》有關規(guī)定，探索制定經(jīng)濟責任審計對象分類管理辦法，根據(jù)分類情況確定審計重點。堅持任中審計與離任審計相結合，逐步建立以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內(nèi)輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計，促進領導干部切實履行自然資源資產(chǎn)管理和環(huán)境保護責任。
貫徹落實市委市政府“強區(qū)放權”政策和市審計局《關于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求，簡化工程標底審計，推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計，把好工程造價關和建設程序關。依法推進竣工決（結）算審計，核實工程造價，防止財政建設資金流失，揭露在工程立項、計劃管理、招標投標、結算、設計變更等方面的問題，提出加強工程項目管理的建議，促進合理使用建設資金。
將國有資產(chǎn)管理使用情況作為區(qū)本級預算執(zhí)行審計或其他專項審計的內(nèi)容。加強對國有企業(yè)資金、收入分配、權力和責任的審計，揭示國有企業(yè)在管理、內(nèi)控、產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型以及約束企業(yè)發(fā)展的體制機制等方面存在的問題，推動國有企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，促進落實宏觀政策、加強經(jīng)營管理、健全國有資本經(jīng)營預算制度、防控重大風險、創(chuàng)新機制制度和推進反腐倡廉，切實維護國有資產(chǎn)安全，促進提高國有資產(chǎn)運營績效。
對地鐵10號線、深圳市外環(huán)高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計，對符合條件的項目實施階段性審計和結算審計。認真實施征收補償資金審計實施辦法，通過審查資金的撥付和管理使用情況，揭示征收程序不規(guī)范、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題，提出完善制度、改進管理的意見和建議，促進專項資金規(guī)范運作，防范征收補償資金風險，推動重大建設項目順利實施。
加強審計質(zhì)量全過程控制，探索實施審計實施方案備案制，規(guī)范審計現(xiàn)場管理，促進提高審計效率。完善審計法治工作和審理工作，提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性，進一步規(guī)范審計行為。繼續(xù)緊緊依靠人大、紀檢監(jiān)察、督查等部門，深化政府主導、部門聯(lián)動、審計跟進的整改機制，強化監(jiān)督合力。研究解決審計整改工作重點、難點，明確整改期限，落實整改責任，形成分工明確、銜接有序、監(jiān)督有力的聯(lián)動工作機制。
堅持審計“一盤棋”，緊緊圍繞中心大局，積極落實《**省關于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關配套文件，深入學習、深刻領會、嚴格落實，嚴守改革期間的政治紀律和政治規(guī)矩，嚴守組織紀律、廉潔紀律、工作紀律、財經(jīng)紀律、和保密紀律，扎實穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定關系，切實保障各項改革措施順利推進，各項審計工作平穩(wěn)順利開展，確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。
根據(jù)學校本年度工作安排，2011年審計工作的總體思路是：堅持以科學發(fā)展觀為指導，以《內(nèi)部審計準則》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》為指南，以創(chuàng)造一流審計機構為......
二o一一年內(nèi)部一、指導思想：認真貫徹落實十七大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履......
根據(jù)教育部17號令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計制度及具體情況，制定2011年內(nèi)部，具體如下：一、指導思想：認真貫......
審計周工作計劃篇十六
內(nèi)部審計堅持“為防范學校經(jīng)濟風險服務、為提高教育資金使用效益服務、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務”的方針，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和上級部門內(nèi)部審計相關制度規(guī)定為依據(jù)，結合我局工作實際情況，制定20xx年內(nèi)部審計工作計劃如下：
繼續(xù)完善內(nèi)部審計制度，規(guī)范審計工作流程，提高審計工作質(zhì)量。落實三年輪審制度，加強對審計結果整改情況的跟蹤檢查，注重從機制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進和完善建議，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督與服務的職能。
（一）開展學前教育專項審計調(diào)查。了解學前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況，是否用于擴大普惠性學前教育資源，根據(jù)學前教育資金的去向抽查部分幼兒園財務情況，審查專項資金使用規(guī)范性和財務合法合規(guī)性。關注幼兒園收費管理，關注收費的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費情況。
（二）開展三年輪審工作。梳理近幾年內(nèi)部審計覆蓋的學校，對三年內(nèi)未進行審計的學校進行財務審計，審計重點關注被審計學校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行、財務管理規(guī)范與管理、財務收支合規(guī)、資產(chǎn)管理及重要基本建設項目和修繕項目等專項經(jīng)費的管理情況等。
（三）開展學校圖書購置專項審計調(diào)查。了解學校圖書購置總體情況，購置過程是否符合有關規(guī)定等。
（四）開展學校校長經(jīng)濟責任審計。根據(jù)教育局人事安排，確定校長離任審計項目，保證離任的中小學校長、教育行政部門直屬單位的主要負責人，都必須經(jīng)過經(jīng)濟離任審計后方能離崗或輪崗，通過審計對離任法人在任職期間的經(jīng)濟責任、履行職責、執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實事求是的評價。
（五）加強審計整改工作。對以前年度審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行整理歸類并進行回頭看，檢查被審計單位是否已采取措施進行整改，對未整改問題、難整改問題進行了解與分析，形成審計整改問題情況分析及建議的書面報告，提交教育局審計領導小組討論并確定落實整改問題的具體措施。
（一）保證內(nèi)部審計程序規(guī)范，力求流程清楚、要求明確、質(zhì)量保證。本年度在以前審計程序基本規(guī)范的基礎上，主要加強兩方面的工作：
1、加強審前調(diào)查，對被審計單位性質(zhì)、人員配備、資金狀況、以前年度審計問題等進行調(diào)查了解，在審計調(diào)查的基礎上制定審計方案，并組織審計小組成員進行討論修改。
2、審計實施過程中，對審計每個環(huán)節(jié)的時間節(jié)點進行明確，保證審計進度與審計效率。
（二）發(fā)揮審計聯(lián)席會議作用，不斷完善領導機制和工作機制。建立了經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議機構，定期或不定期召開會議，確定年度工作安排，討論審計問題證據(jù)分析及定性，匯報審計問題的整改情況，研究解決工作中的困難和問題。通過聯(lián)席會議，加強各部門溝通與協(xié)調(diào)，實現(xiàn)信息共享，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動，結果上聯(lián)用”的工作機制。
（三）利用社會審計力量，探索社會審計力量與教育內(nèi)部審計相結合的模式。在審計任務與人員不協(xié)調(diào)、審計任務與專業(yè)不協(xié)調(diào)的實際情況下，積極采用利用社會審計力量提高教育內(nèi)審質(zhì)量的辦法。
1、強化委托審計的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計要求、重點內(nèi)容、審計取證要求、審計報告要求，注重審計過程。
2、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計過程，主要完成與被審計單位聯(lián)絡溝通、審計過程了解、審計問題收集反饋、審計進度把握、審計問題整理與回報等，通過內(nèi)審人員參與委托審計，把好審計質(zhì)量關。
審計周工作計劃篇十七
1.本級財政審計7個，工程審計工作計劃。（縣財政局、縣地稅局等7個單位）重點關注預算分配、支出預算執(zhí)行、專項結余結轉(zhuǎn)和預算管理情況，促進規(guī)范財政分配和管理行為。結合部門領導干部的經(jīng)濟責任審計工作選擇一些單位進行預算執(zhí)行情況審計，同時繼續(xù)搞好縣財政轉(zhuǎn)移支付情況審計和審計調(diào)查，重點關注轉(zhuǎn)移支付類型、專項轉(zhuǎn)移支付安排及轉(zhuǎn)移支付資金使用及管理情況，促進建立規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度。6月15日前完成。
2.鎮(zhèn)級財政審計12個。（全縣12個鎮(zhèn)20xx年度財政決算審計）以審計決算的真實性、完整性、合法性為基礎，摸清鎮(zhèn)級財政家底，為鎮(zhèn)級領導干部任期經(jīng)濟責任審計積累資料；核實涉農(nóng)專項資金的管理、使用情況，關注鎮(zhèn)級涉農(nóng)專項資金管理和使用過程的合理、合法、合規(guī)，正確評價其管理水平；了解“鎮(zhèn)財縣管”運行狀況，促進鎮(zhèn)級財政規(guī)范管理。4月10日前完成。
對縣教育局財政財務收支進行審計，重點檢查教育經(jīng)費分配、使用和管理情況、行政事業(yè)性收費“收支兩條線”管理情況，揭露重大違法違規(guī)問題，加強進行分析研究，注重從體制和機制上提出加強教育部門及教育經(jīng)費管理的意見和建議。此項目為省同步審計項目，10月前完成。
以掌握全縣通達工程建設資金籌集、使用和管理情況以及計劃和實施情況，揭示通達工程建設資金使用、管理中存在的問題，促進各鎮(zhèn)按期保質(zhì)完成工程建設任務、提高資金使用效益為目標。重點檢查通達工程建設資金是否落實，補助資金、配套資金是否及時足額到位，有無在建設過程中違反減輕農(nóng)民負擔的有關政策規(guī)定；檢查通達工程建設資金是否實行分級管理、分級負責、專戶管理、?？顚Ｓ谩Ｙ~核算，有無截留、擠占和挪用等違紀違規(guī)行為；檢查項目是否按計劃完成，有無隨意調(diào)整計劃，虛報工程進度，冒領補助資金，征地拆遷是否嚴格執(zhí)行國家及地方政府有關規(guī)定，有無損害農(nóng)民利益等問題，項目是否執(zhí)行工程招投標制度、工程監(jiān)理制度、質(zhì)量責任制度、工程報告制度、交竣工驗收制度，有無在招投標中弄虛作假、違規(guī)分包、轉(zhuǎn)包等問題，項目是否按規(guī)定的基建程序進行，是否按方案設計的建設規(guī)模完成，項目成本是否真實，有無高估冒算工程款，有無因管理不善損失浪費而加大投資，交付使用資產(chǎn)是否真實完整。5月20日前完成。
弄清全縣農(nóng)村教育培訓工程資金安排、撥付、使用狀況及資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，促進管好農(nóng)村教育培訓工程資金，重點檢查各級財政部門是否將免收學雜費補助資金納入本級預算，配套資金的落實是否及時、足額，補助資金的撥付是否及時、合規(guī)，有無先免后補，是否按規(guī)定用途和標準使用，有無將免收學雜費補助資金沖減、抵頂財政預算內(nèi)生均公用經(jīng)費撥款，有無違反農(nóng)村中小學公用經(jīng)費管理辦法的要求，將免收學雜費補助資金用于平衡財政預算或以其他方式截留、滯留、擠占和挪用；檢查縣教育局是否按規(guī)定程序?qū)ｍ椯Y金進行結算，有無擠占、挪用的問題，對享受免費教科書資助的學生有無建立完備的檔案資料，并按年度登記造冊，對受助學生名單是否按規(guī)定進行過公示，縣財政部門是否按規(guī)定對省專項補助資金實行專戶管理，撥付是否及時，配套資金和學校自籌資金是否及時、足額到位，是否設立專門賬簿并分項目進行單獨核算，有無隨意調(diào)整項目，挪用專項資金，是否存在長期結轉(zhuǎn)專項資金的問題。檢查縣農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓、農(nóng)業(yè)實用技術和農(nóng)民創(chuàng)業(yè)培訓補助資金的投入及培訓工作的完成情況，以及財政部門是否設立培訓補助資金專賬，培訓機構是否建立農(nóng)民培訓臺賬和農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)臺賬，是否建立項目公示制度，有無擠占、挪用、套取、騙取、貪污補助資金。5月20日前完成。
重點檢查財政專項資金的籌集、管理和使用情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正農(nóng)民健康工程資金在管理和使用中存在的問題，督促各級財政部門和醫(yī)療衛(wèi)生機構管好、用好資金，促進提高資金的使用效益。5月20日前完成。
重點檢查財政部門安排和撥付上級財政撥款是否合規(guī)、及時，有無截留、滯留或安排用于其他方面的情況，上級撥款是否與項目實施進度相銜接，有無撥款較遲而影響項目實施、增加建設成本，或撥款較早而造成資金閑置等問題；配套資金來源是否合規(guī)，是否按計劃足額到位，有無配套不足和虛假配套的問題，有無因配套資金不到位影響項目完成的情況；各級專項補助是否按標準補助到位，各資金使用單位是否按規(guī)定范圍使用，有無擠占挪用行為；項目報賬支出是否真實、合規(guī)，有無多報，檢查管理費用支出控制是否嚴格，有無將專項管理費用于彌補單位行政事業(yè)經(jīng)費不足，有無控制不嚴而發(fā)生鋪張浪費等問題，項目支出中是否存在管理性費用支出過高影響資金使用效益等問題；項目是否按計劃完成，是否存在虛報項目完成進度問題，是否執(zhí)行建設程序和管理制度，財政資金投向和分配是否科學、合理、有效。5月20日前完成。
重點檢查專項資金的分配使用是否符合項目管理、責任考核、科學評估、擇優(yōu)支持、公開透明和注重實效的原則；各級建設配套資金是否及時足額到位，有無配套資金不到位導致向農(nóng)民和職工集資、收費、攤派、舉債等方式籌集資金的問題；是否存在擠占、挪用專項資金以及因管理不善造成損失浪費的問題；“三送工程”活動的數(shù)量是否真實、準確，有無虛報冒領、騙取補助資金的問題；農(nóng)村有線電視進村入戶目標任務是否按時完成，工程項目是否通過驗收，項目統(tǒng)計數(shù)據(jù)和會計核算等資料是否真實、準確，是否做到專款專用，有無擠占、挪用和弄虛作假。5月20日前完成。
審計周工作計劃篇十八
1、20xx年，我處共審計基建修繕項目128個，涉及送審金額1.27億元，其中包括：在審項目21個，涉及送審金額約1,978.47萬元；已審結并出具審計報告的項目107個，涉及送審金額10,674.88萬元，最終審定金額8,732.10萬元，直接核減額1,942.78萬元，平均核減率18.20%。
2、20xx年，我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標54次，涉及金額8700多萬元；參與設備招投標334余次，涉及金額5000余萬元。
3、20xx年，我處共完成合同項目審計108個，涉及金額2,077.96萬元。
4、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務收支審計工作，完成財務收支審計項目12項，涉及審計金額9.01億元。
5、20xx年，學校新一輪中層領導干部經(jīng)濟責任審計工作啟動，我處接受組織部委托對7個職能處室和6個學院的正職領導進行了任期經(jīng)濟責任審計，提出相應整改意見45條。
6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目16個。
7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《上海理工大學建設工程項目審計實施辦法》、《上海理工大學審計整改工作實施辦法》，修訂《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關文件選編》（第二版）。
1、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內(nèi)部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領導、老師關注審計、重視審計的.校園氛圍。
2、建立長效機制。加強了基礎性工作和制度建設及長效機制建設，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡員隊伍”、完成了《上海理工大學內(nèi)部審計工作相關文件選編（第二版）》的修訂和編印。
3、承擔審計責任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領導提出了管理建議若干條，承擔了審計處應該承擔的職責。
2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作（基建、修繕、財務、專項、合同等）；
3、完善中層干部經(jīng)濟責任審計工作；
4、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結果公開制度。
審計周工作計劃篇十九
20xx年，市審計局將深入貫徹落實黨**精神，緊緊圍繞市委市政府決策部署和提高經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益這個中心，依法全面履行審計監(jiān)督職責，更加注重維護民生，更加注重揭露問題，更加注重審計整改，更加注重加強服務，為促進我市率先科學發(fā)展、實現(xiàn)藍色跨越，加快建設宜居幸福的現(xiàn)代化國際城市做出新的貢獻。
一是圍繞促進**率先科學發(fā)展，加強政策執(zhí)行情況審計。把藍色引領、全域統(tǒng)籌、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略實施及城鎮(zhèn)化等各項決策部署落實情況作為審計重點，關注相關政策措施貫徹落實情況，及時揭露和查處違背政策要求、有令不行有禁不止的行為，促進政令暢通；深入分析決策目標的實現(xiàn)情況和實施效果，及時揭示和反映政策措施不銜接、不配套、不適應甚至阻礙經(jīng)濟社會科學發(fā)展等問題，促進各項政策措施不斷完善、落到實處。
二是圍繞促進惠民強民富民政策落實，加強民生審計。圍繞“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療、住房等民生領域，重點對支農(nóng)專項、職業(yè)教育等民生資金和項目進行審計。根據(jù)審計署統(tǒng)一部署，對城鎮(zhèn)保障性安居工程開展跟蹤審計，摸清安居工程建設規(guī)模、布局和結構，關注資金籌集管理使用、工程建設管理、住房分配運行等情況，深入查找問題、分析原因，有針對性地提出建議，促進相關政策有效落實、群眾利益得到更好保障。
三是圍繞促進城市建設和發(fā)展，加強政府投資項目審計。擬對地鐵、世園會建設等40多個建設項目進行審計，對其中17個重點建設項目進行全過程跟蹤審計。審計中，密切關注項目建設、運營情況及效果，揭示和反映征地拆遷、設備材料采購、工程招投標、資金管理使用和工程質(zhì)量管理等方面的問題，及早予以解決，促進項目規(guī)范運作和順利實施。同時，進一步加大工程決（結）算審計力度，促進節(jié)約政府投資，提升投資使用效益。
四是圍繞促進完善政府預算體系，加強預算執(zhí)行審計。主要審計市財政部門組織預算執(zhí)行情況、市地稅部門稅收征管情況，以及部分市直部門預算執(zhí)行情況。重點關注預算的完整性和執(zhí)行的規(guī)范性，檢查預算編制、稅費征管、預算執(zhí)行、決算編制、財政賬戶設置、政府采購等情況，促進嚴格財政收支管理，厲行勤儉節(jié)約，提高財政資金使用效益。進一步大延伸審計力度，在對一級預算單位進行重點審計的基礎上，向二、三級預算單位延伸，向使用財政資金的其他單位延伸，全面掌握財政財務管理狀況，促進提高預算執(zhí)行整體效果。
五是圍繞促進領導干部守法守紀守規(guī)盡責，加強經(jīng)濟責任審計。深入貫徹落實《青島市黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計辦法》，圍繞權力行使和責任落實兩個重點，不斷深化經(jīng)濟責任審計。將對部分區(qū)市、市屬企業(yè)和市直部門主要負責人履行經(jīng)濟責任情況開展審計。重點關注領導干部執(zhí)行經(jīng)濟法律法規(guī)、重大經(jīng)濟決策、內(nèi)部管理以及遵守廉政規(guī)定等情況，關注貫徹中央“八項規(guī)定”和市委市政府有關要求情況，深入揭示決策不科學、管理不規(guī)范、行政績效低下和各類違法違規(guī)問題。進一步加強經(jīng)濟責任審計制度建設，完善審計評價體系，強化結果運用，促進領導干部正確行使權力。
六是圍繞促進提高經(jīng)濟增長質(zhì)量和效益，加強績效審計。把“績效”理念滲透到所有審計項目中、貫穿到審計工作全過程，不僅關注資金和項目績效，還將拓展到?jīng)Q策、政策（制度）、運營、管理、風險等宏觀層面，揭露和查處違背產(chǎn)業(yè)政策、鋪張浪費、財政資金損失、國有資產(chǎn)流失、資源破壞及效益低下等問題，促進決策更加科學，管理水平和經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量不斷提高。
七是圍繞促進美麗青島建設，加強資源環(huán)境審計。加大對資源環(huán)境領域重點項目、重點資金和重點內(nèi)容的審計監(jiān)督力度，重點關注生態(tài)建設、資源管理利用、節(jié)能減排以及重點區(qū)域和重點行業(yè)的環(huán)境治理情況，檢查資源環(huán)保政策貫徹執(zhí)行、資金管理使用、項目建設運營情況，揭示和反映資源浪費、環(huán)境污染等問題，促進落實和完善相關政策制度，推動生態(tài)文明建設。
八是圍繞促進體制機制完善，加強審計服務。加大問題查處力度，把查處違法違規(guī)問題作為審計的重要任務，對侵害人民群眾切身利益的問題，查深查透，堅決予以揭露。加大審計整改和公開力度，進一步健全相關部門協(xié)作配合、跟蹤核查、政府督查、責任追究等機制，促使審計發(fā)現(xiàn)問題得到有效整改；積極推進審計結果公開，增強審計工作的透明度。加大“審、幫、促”力度，積極幫助被審計單位查找管理漏洞，提出合理化建議，促進被審計單位規(guī)范管理。加大宏觀服務力度，注重對普遍性、傾向性問題的研究分析，促進體制機制制度不斷完善，推進各項改革順利進行。
九是圍繞促進提高審計工作水平，加強機關自身建設。把學習貫徹黨的十八大精神作為首要政治任務，組織開展各種形式的學習活動，領會精神實質(zhì)，指導審計實踐。加強審計干部能力建設，建立完善教育培訓體系，努力培養(yǎng)查核問題的能手、分析研究的高手、計算機應用的強手。加強審計作風建設，認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”和市委市政府有關要求，改進文風、會風，倡導勤儉節(jié)約，堅持文明審計，深入治理庸、懶、散、慢、拖、瞞，提振審計干部的精氣神，推進審計事業(yè)的新發(fā)展。加強廉政建設，嚴格執(zhí)行黨風廉政責任制，落實好“八不準”審計紀律，完善廉政風險防控機制，不斷提高審計人員的拒腐防變能力，維護審計機關的良好形象。
去年“網(wǎng)絡在線問政”和“三民”活動中收到的市民意見建議，主要集中在財政審計、民生審計、政府投資審計、經(jīng)濟責任審計、績效審計、審計公開、審計隊伍建設和廉政建設等方面。對上述意見和建議，我們在今年的工作安排中全部予以采納和落實。新的一年，我們將按照市委市政府的部署安排，繼續(xù)組織好“網(wǎng)絡在線問政”、“行風在線”、“民生在線”和“三民”活動，廣開渠道，聽取市民意見。歡迎廣大市民一如既往地支持和監(jiān)督審計工作，提出寶貴的意見和建議，促進審計工作更好發(fā)展。
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審計周工作計劃篇二十
財務審計方面確?？冃Э己撕碗x任審計工作能夠及時完成，專項審計所涉及分、子公司覆蓋率不低于70%，并及時發(fā)現(xiàn)、揭露各類違紀、違規(guī)問題，對重大潛在風險進行披露，同時發(fā)現(xiàn)控制和管理中的亮點。
三、年度主要工作任務。
（一）提前籌備，按時完成績效考核工作。
績效考核財務指標的審核工作時間節(jié)點，較以往年度提前一個多月，財務審計部為克服人員少、時間緊、任務重等困難，應提前制定審核計劃，認真總結以往年度審核經(jīng)驗，確保在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
（二）繼續(xù)以“項目”為基本審計主體，著力完成在開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊的專項審計工作，通過對比不同公司在相同業(yè)務板塊的效果和效率，“去粗取精”，優(yōu)化制度流程，提升管理效率。
財務審計部門通過前期開展地銷售收入專項、項目預算專項、財務基礎專項等審計項目，已經(jīng)表明圍繞“項目”開展審計工作，能夠深入解析項目整個開發(fā)流程中的各個環(huán)節(jié)，對過程中風險及時揭示，同時審計發(fā)現(xiàn)更直觀、更有說服力，后期審計成果推介更具有可行性。因此，財務審計部預計圍繞“項目管理”中的開發(fā)、營銷、項目管理等兩至三個業(yè)務板塊下大力度開展專項審計工作，專項審計覆蓋分、子范圍達到70%以上，對重點公司重點問題進行重點審計和跟蹤。
（三）在房地產(chǎn)公司常規(guī)及離任審計過程中，針對公司酒店產(chǎn)業(yè)公司的興起，深入對一個產(chǎn)業(yè)板塊的風險事件進行系統(tǒng)性的梳理，如酒店業(yè)務，針對以酒店財務為核心的采購管理、庫房管理、收入運營管理等不同板塊的重點風險予以識別，進一步貫徹以風險防范為導向的工作思路。
財務審計部通過對房地產(chǎn)分、子公司財務部風險事件的梳理，取得較好效果，一方面使審計人員更加了解實際業(yè)務，另一方面幫助分、子公司增強主動風險管理的意識。，財務審計部將借鑒財務風險地圖的經(jīng)驗，在上述專項審計后進一步開展風險系統(tǒng)性梳理工作。
其次，限于人員緊張，財務審計部自成立后僅對酒店進行過兩次財務離任審計，且酒店財務對比于房地產(chǎn)財務所涉及的管轄內(nèi)容更加復雜，目前財務審計部尚未形成對酒店業(yè)務的深入了解，不能對酒店財務風險系統(tǒng)性認知。，財務審計部計劃聯(lián)合酒店管理公司財務部對幾家酒店開展財務基礎專項檢查，梳理出采購管理、庫房管理、收入運營管理等以財務為核心的幾大業(yè)務板塊的風險事件，并完成風險識別、評估及應對。
四、年度主要工作保障措施。
首先，繼續(xù)加強組織團隊成員開懇談會，在會議上創(chuàng)造出濃厚的氛圍，使團隊成員暢所欲言，并給團隊成員創(chuàng)造發(fā)表自己觀點和看法的機會，為工作開拓思路；其次，分期分批組織參加各種業(yè)務與技能培訓，通過提高個人技能來實現(xiàn)團隊整體素質(zhì)的提高；第三，建立有效的激勵機制，形成內(nèi)部競爭機制，營造“比、學、趕、超”的工作氛圍。
（二）將計劃和準備工作提前，提高審計工作效率。
在績效考核工作中，通過初審進行實地指導，提前搜集有疑義、錯誤率較高的指標，提高考核工作效率。
（三）樹立審計新理念，積極探索以風險為導向，以控制為主線的的審計模式。
公司“四五”規(guī)劃在發(fā)展的同時，也開始高度關注內(nèi)部管理的規(guī)范和對各類風險的有效防范。財務審計部作為公司的監(jiān)督、約束部門，是公司防范風險的重要職能部門，財務審計部將努力探索內(nèi)部控制體系，挖掘公司經(jīng)營管理中各環(huán)節(jié)風險漏洞，重點對稅務風險、項目管理風險、資金安全、除地產(chǎn)公司外的其他產(chǎn)業(yè)公司管理風險等方面開展審計工作。同時建立風險責任制度，明確審計組織內(nèi)部各個層次，各個崗位人員的職責和權限，通過過程中有指導、有監(jiān)督，結束有審核來防范和控制審計風險。
（四）準確定位，突出重點，提高財務審計監(jiān)督和服務水平。
是“四五”規(guī)劃第三年，也是地產(chǎn)企業(yè)發(fā)展不確定一年，財務審計部將緊緊圍繞“管理+效益”的審計目標，把審計監(jiān)督出發(fā)點和歸宿放在促進公司內(nèi)部管理，強化內(nèi)部控制，提高公司效益，即重監(jiān)督也重服務、重合規(guī)更重效益的原則，財務審計將重點關注財務報表的核算是否真實、準確；重大潛盈、潛虧；重大風險的存在等。
審計周工作計劃篇二十一
為進一步加強項目建設管理，發(fā)揮審計監(jiān)督與服務職能，根據(jù)集團公司審計工作的部署，結合×××公司工作重點，以風險評估為基礎，制定20xx年度跟蹤審計項目計劃。 總體審計思路：
一、要明確自己的職責，服務范圍
跟蹤審計的根本是審計監(jiān)督，審計的本質(zhì)是監(jiān)督。審計服務職能是建立在監(jiān)督基礎之上的。在跟蹤過程中，審計人員更多的是要對建設項目過程中出現(xiàn)的工程管理不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等情況提出建設性審計建議，要求被審計單位整改。跟蹤審計不參與項目決策與管理，始終站在審計監(jiān)督的位置上，提出審計建議或提供專業(yè)咨詢服務。跟蹤審計帶有服務功能，對相關單位在法律法規(guī)或造價管理上的疑問，提供政策上的專業(yè)咨詢服務，但不能以服務代替監(jiān)督。我們在工作中要預防被審計單位事事都來咨詢審計人員，要求審計人員參與項目決策管理。
二、要從思想上、行動上、專業(yè)技能上積極主動的參與項目的跟蹤審計
（1）由于平常被審計單位與我們一般是委托與被委托關系，受經(jīng)營業(yè)務量及經(jīng)濟利益影響，大家一般比較聽從于被審計單位意見。導致我們?nèi)狈徲嫳O(jiān)督觀念，不能將自己放到一個審計監(jiān)督的地位，比較遷就被審計單位，審計工作容易受到外來干擾和影響，不能保證審計工作的獨立性。
（2）另外一些審計程序不到位給我們帶來的風險，如未書面取證、未編制工作底稿、缺乏三方會審程序等，這就要求我們簽證資料工作一定要及時準確客觀地完成。如果我們跟蹤審計人員工作不主動、責任心不強，造成審計成果質(zhì)量低下，審計風險加大。這就要求我們一定要注重查勘現(xiàn)場，僅對被審計單位的送審資料進行核對，其結論勢必與實際情況不相符。
（3）我們跟蹤審計人員一定要恪守基本職業(yè)道德，加強自身思想廉潔建設，做到清清白白做人，實實在在做事。
三、提高審計人員素質(zhì)，保證跟蹤審計質(zhì)量。
我們蹤審計人員專業(yè)水平不一，技能水平層次不一，工程審計專業(yè)性強，作為跟蹤審計的我們不僅要具備一定的工程技術、工程管理理論和相關經(jīng)濟理論水平，還要具備其他審計人員一般具備的專業(yè)知識，如項目竣工決算財務知識。其次工作經(jīng)驗豐富程度直接影響我們的快速合理的工作。缺乏工作經(jīng)驗容易帶來審計結果的片面性，工程審計尤其需要長期的經(jīng)驗積累。如對項目造價超標是否正常的判斷、對設計變更是否必要的判斷等都離不開審計人員長期經(jīng)驗的積累。這就要求我們要不斷地加強專業(yè)技能學習，只有在學習中才能積累經(jīng)驗，提高自身素質(zhì)，在工作中才能得放開手腳，大膽的干。
四、要從政策上、合同上、關鍵環(huán)節(jié)、重點內(nèi)容上把握項目跟蹤審計
（1）、重視合同條款審查。簽定合同遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，我們跟蹤審計人員要以此原則為依據(jù)，對合同條款進行詳細審核，特別要檢查工程結算等實質(zhì)性條款是否與招標文件、投標文件保持一致。施工合同的簽訂要以招標文件為依據(jù)，要與招標文件保持一致，要把招標文件的有關約定和要求在合同中明確，尤其要明確發(fā)生設計變更和簽證時的結算辦法。在合同中還要明確違約責任、索賠條件等條款。要特別重視工程量變更后的價格結算方式調(diào)整和措施費結算方式的調(diào)整。
合同中應明確變更工程量的價格結算方式，對于無合同價套用或參考的變更工程量結算價格，其直接成本可按定額確定或按實測定（須有簽證），管理費和利潤則應參照投標報價的費率水平來確定。有些施工單位通常在投標說明中加有一條：結算時如遇招標清單漏項的項目或新增加的項目，其單價直接費按定額規(guī)則計算，管理費、利潤按費用定額相關標準計算，規(guī)費、稅金按規(guī)定計算。這是不合理的，也是違背清單計價基本精神的。
（2）重視隱蔽工程、臨時工程和交叉工程的工程量核實，做好現(xiàn)場記錄和取證工作，對關鍵部位需拍下照片作為證據(jù)。資料和證據(jù)要整理清楚，以備事后核查。
（3）重視設計變更必要性和真實性審核，參與簽證手續(xù)審核。首先要杜絕人為主觀傾向性的設計變更，嚴格按批復的設計圖紙施工，嚴禁擅自提高建設標準，嚴禁計劃外開工項目；其次要對設計變更的必要性進行認真的論證，在充分論證后認為仍有必要的，按規(guī)定程序進行設計變更。還要加強對設計變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督。對于變更中的內(nèi)容及工程量增減，審計人員應進行現(xiàn)場踏勘，現(xiàn)場丈量工程量，現(xiàn)場對照竣工圖一一核對變更工程量，以保證變更內(nèi)容的真實性和準確性。
（4）規(guī)范簽證手續(xù)。首先要嚴把簽證關，對不具備簽證條件的簽證，不合理或不規(guī)范的簽證要堅決予以否定。如由于施工單位自身原因造成的返工損失、施工單位自行改變施工方案增加的費用、施工單位投標時漏算的費用等。其次，檢查簽證內(nèi)容描述是否清楚。特別是對于隱蔽工程的簽證最好配以影象資料，繪制詳細的圖紙，標注詳細尺寸，列出工程量計算式，計算出結果，以防多簽證造成損失。第三、檢查是否按規(guī)定程序及時簽證。對簽證手續(xù)不全、數(shù)量不清、記載不詳、不及時簽證、事后的簽證結算時一概不予認可。
（5）嚴把結算審核關。重點關注設計變更單、施工聯(lián)系單的審查；關注結算計量、計價口徑與合同口徑的一致性審查；關注工程量的真實性審查。審查實際工程量是否與設計圖紙工程量一致，審查相關程序是否到位。對不實的工程量簽證、不實的價格簽證、不符合招標文件精神和合同精神的費用簽證一概不予認可，切實把好工程結算審核關。
五、大家工作中遇到問題、難題，自己難以解決時應及時和部門負責人溝通交流，切不可擅自自行處里。
審計周工作計劃篇二十二
繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。
（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（三）進一步完善相關的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
審計周工作計劃篇二十三
20xx年自控股集團開始組建運行后，審計監(jiān)察部承擔了集團建設工程的結算審計、合同評審等工作。我于xx年6月份進入集團工作，通過半年來的實踐經(jīng)驗切身體會到，作為集團的服務性部門，確實有必要在日常工作中做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的一流工作標準。
作為集團審計監(jiān)察部的員工，我將繼續(xù)在集團領導的帶領下，按照集團的制定的計劃和審計監(jiān)察部的部門工作目標努力完成好本職工作，為創(chuàng)一流工作制定嚴格的標準，并認真、嚴格執(zhí)行。力爭在xx年爭創(chuàng)一流工作標準，我的具體工作職責與標準如下：
目前，集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務表現(xiàn)出蒸蒸日上的勢頭，預計xx年將完成房地產(chǎn)開發(fā)投資達10個多億，審計監(jiān)察部承擔著房地產(chǎn)開發(fā)項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區(qū)自來水加壓站項目、兩河片區(qū)熱源廠項目、兩河片區(qū)污水處理廠項目、孫村及兩河片區(qū)供熱、供水管網(wǎng)以及中心區(qū)舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監(jiān)察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程。
結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創(chuàng)一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”的'態(tài)度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。
合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環(huán)節(jié)，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創(chuàng)一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優(yōu)質(zhì)、高效的完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監(jiān)察部日常的重要工作之一，如果不能夠?qū)瘓F支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創(chuàng)一流工作標準來嚴格要求自己。
做到任務到手不推托，做到“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”。
繼續(xù)加強學習，尤其是工程結算審計的專業(yè)知識學習并經(jīng)常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質(zhì)、提高工作水平。為達到創(chuàng)一流工作標準，作好自身素質(zhì)的修養(yǎng)和文化底蘊的積淀。
總之，在新一年的工作中，以完成本職工作為目標、以創(chuàng)一流工作標準為努力方向，以“優(yōu)質(zhì)、高效、謙虛、積極”為創(chuàng)一流工作標準，督促自己、鞭策自己，為集團發(fā)展做出自己最大努力。