總結(jié)是一種概括性的寫(xiě)作方式，它幫助人們系統(tǒng)化地整理和理解所學(xué)和所思。其次，在寫(xiě)總結(jié)之前，我們需要明確總結(jié)的目的和主題。在閱讀這些總結(jié)范文時(shí)，我們可以思考如何運(yùn)用到自己的總結(jié)寫(xiě)作中，實(shí)現(xiàn)個(gè)性化的創(chuàng)作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇一
二、出納員應(yīng)在每日下午3時(shí)之前預(yù)結(jié)現(xiàn)金數(shù)額，按規(guī)定限存5000元，不得超儲(chǔ)，發(fā)現(xiàn)超儲(chǔ)，應(yīng)及時(shí)存入銀行，以確保資金安全。
三、
每日離開(kāi)辦公室時(shí)，要及時(shí)鎖上保險(xiǎn)柜，確保安全。
中
他
六、必須按照國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和中國(guó)人民銀行《加強(qiáng)現(xiàn)金管理規(guī)定》中規(guī)定的現(xiàn)金收支范圍，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
人
代
辦。
保
管。
白
八、在工作中遇到其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告部門經(jīng)理。
九、出納員若因玩忽職守，違反崗位職責(zé)，給公司造成名譽(yù)、利益損失，公司可根據(jù)有關(guān)獎(jiǎng)懲規(guī)定和國(guó)家法律，給予通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、降級(jí)、撤職、待崗、辭退直至追究法律責(zé)任等處理。
支
票
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二
今年的工作中我一邊學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)法，一邊掌握具體工作，汲取工作，與此同時(shí)，我不懂就問(wèn)，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的指導(dǎo)與幫助下，憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，在工作中學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)中成長(zhǎng)，相互間取長(zhǎng)補(bǔ)短，努力克服種種壓力與困難，掌握了一定的財(cái)務(wù)方面知識(shí)，積累了一些會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，逐步完善財(cái)務(wù)工作，使財(cái)務(wù)工作平穩(wěn)運(yùn)行。以下是我的。
近幾年來(lái)，我國(guó)會(huì)計(jì)行業(yè)發(fā)展在不斷發(fā)生變化，特別是企事業(yè)單位的工作隨著實(shí)際業(yè)務(wù)變化以及國(guó)際通用規(guī)則的日益完善而在變化，作為一名復(fù)核人員，只有不斷的加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和各項(xiàng)資金的運(yùn)用、分析才能適應(yīng)工作崗位的需要，我參加了公司組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真總結(jié)學(xué)習(xí)，并注重在業(yè)務(wù)工作的實(shí)踐和運(yùn)用，使自己能緊跟行業(yè)發(fā)展的形勢(shì)和企業(yè)發(fā)展的需要。無(wú)論是理論知識(shí)還是實(shí)際工作能力都得到明顯提高。
在部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部的會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，配合部門領(lǐng)導(dǎo)保質(zhì)保量完成各項(xiàng)工作任務(wù)。根據(jù)上級(jí)單位制定的財(cái)務(wù)、發(fā)票管理辦法，做好本單位的稅務(wù)申報(bào)、稅款繳納、發(fā)票管理工作;負(fù)責(zé)小商品款的憑證編制工作;并進(jìn)行賬務(wù)處理。這些工作都是稅收及機(jī)發(fā)票管理的重要過(guò)程，規(guī)范處理帳務(wù)，保證各項(xiàng)工作合規(guī)、合法，為企業(yè)把好資金運(yùn)作關(guān)。
這段時(shí)間，我雖然在自己的本職工作崗位上認(rèn)真嚴(yán)格負(fù)責(zé)的工作，并且按時(shí)完成了領(lǐng)導(dǎo)交付的的工作，但在實(shí)際工作中，自己還存在一些不足和差距，還需要進(jìn)一步學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)能力，還需要在財(cái)務(wù)復(fù)核管理上下功夫，提高自己的業(yè)務(wù)能力和水平。
作為公司一名財(cái)務(wù)系統(tǒng)的工作人員，應(yīng)該有自己責(zé)任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我將在上級(jí)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在同事的幫助協(xié)作下，努力學(xué)習(xí)，創(chuàng)新性的做好財(cái)務(wù)資金監(jiān)督管理工作，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇三
執(zhí)行帳、錢、物分管的原則，實(shí)行相互制約監(jiān)督機(jī)制，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第二條嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤點(diǎn)制度，保證現(xiàn)金安全完整。每日做到日清日。
結(jié)。
第三條一切現(xiàn)金收入都應(yīng)開(kāi)具收款收據(jù)，并加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記；一切。
現(xiàn)金支出都要有原始憑證出納人員根據(jù)已經(jīng)審核簽字的付款原始憑證進(jìn)行復(fù)核，付款后應(yīng)在憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。
第四條加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，嚴(yán)格控制庫(kù)存現(xiàn)金的數(shù)量(一般不超過(guò)5000。
元)，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)解存銀行；不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金；不得挪用現(xiàn)金他用；不得擅自坐支現(xiàn)金；同時(shí)財(cái)務(wù)部門不得設(shè)置小金庫(kù)。
二、銀行帳戶管理制度。
第一條嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，同時(shí)加強(qiáng)銀行。
帳戶監(jiān)控管理。
第二條銀行日記帳與銀行存款收、付款憑證互相核對(duì)做到帳證相符；
銀行日記帳與銀行總帳互相核對(duì)，做到帳帳相符；
銀行日記帳與銀行對(duì)帳單隨時(shí)互相核對(duì)，做到帳實(shí)相符。
第三條一切銀行收入都應(yīng)開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)，并加蓋“銀行收訖”戳記，一。
三、保險(xiǎn)箱管理制度。
第一條保險(xiǎn)箱應(yīng)由出納人員一人保管使用，其他人員不得兼管保險(xiǎn)箱工作。
第二條保險(xiǎn)箱鑰匙必須隨身攜帶，不得遺忘放置他處。其備用鑰匙也必須。
有指定負(fù)責(zé)人員妥善保管好，不得告知他人及使用。
第一條加強(qiáng)票據(jù)監(jiān)管力度，建立健全票據(jù)登記制度，使票據(jù)的使用更安全。
第二條嚴(yán)格控制開(kāi)具“空白”支票；嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，不得簽發(fā)與欲留。
銀行簽字不符的支票。
五、發(fā)票、印鑒管理制度。
第一條加強(qiáng)發(fā)票和收據(jù)的統(tǒng)一管理，一律由財(cái)務(wù)部門指定人員負(fù)責(zé)保管、
控制，填寫(xiě)。
第二條在填開(kāi)發(fā)票時(shí)要注意字跡清晰，項(xiàng)目填寫(xiě)齊全，票物相符。
第三條對(duì)領(lǐng)用空白發(fā)票、收據(jù)不得隨意放置辦公桌上或其他地方，應(yīng)妥善。
安全保管好。
第四條對(duì)外來(lái)發(fā)票必須審核無(wú)誤方可入帳，對(duì)不合法的發(fā)票不得入帳。
第五條加強(qiáng)印鑒章管理，并對(duì)印鑒是否有專人負(fù)責(zé)管理進(jìn)行檢查。
另：1.每周四為報(bào)銷日。
2、報(bào)銷時(shí)發(fā)票臺(tái)頭應(yīng)為上海城建（集團(tuán)）公司，如果無(wú)臺(tái)頭或不正確的，不予報(bào)銷。
3、娛樂(lè)、洗澡類發(fā)票不得報(bào)銷。
4、報(bào)銷涉及購(gòu)買辦公用品、生活用品或者其他大量低值易耗品的發(fā)票時(shí)需要清單，無(wú)清單的不予報(bào)銷。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇四
（一）出納工作應(yīng)該由指定的專職或兼職人中擔(dān)當(dāng)。根據(jù)錢、賬分設(shè)的原則，會(huì)計(jì)和出納不能由一人兼任，以便分清責(zé)任。在比較小的單位里，單位負(fù)責(zé)人也不宜兼任出納人員。出納人員除了登記現(xiàn)金日記賬之外，不得監(jiān)管總賬或支出明細(xì)賬，但可以監(jiān)管其他同現(xiàn)金沒(méi)有直接聯(lián)系的賬簿，如固定資產(chǎn)賬等。不是出納人員，不得直接收付現(xiàn)金。
（二）出納人員應(yīng)該根據(jù)審核過(guò)的'會(huì)計(jì)憑證辦事銀行、現(xiàn)金收付，審核工作應(yīng)由會(huì)計(jì)主管人員或其他指定的會(huì)計(jì)人員來(lái)?yè)?dān)當(dāng)。有些開(kāi)支項(xiàng)目是按預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行，并有明確開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的，出納人員可以先付款、后交他人審核。銀行或現(xiàn)金屬于收入性質(zhì)的，還應(yīng)同時(shí)開(kāi)給發(fā)票或收據(jù)。
（三）出納人員應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)逐筆、順序登記現(xiàn)金日記賬，每天業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)編制庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表并核對(duì)相符。
（四）認(rèn)真復(fù)核原始憑證，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金收付的監(jiān)督。根據(jù)現(xiàn)金管理制度規(guī)定，不可設(shè)立“小金庫(kù)”、不發(fā)生個(gè)人借支公款、不相互借用現(xiàn)金、不假借用途套取現(xiàn)金、不以個(gè)人名義存取公款。
（五）確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符，不得以白條頂替庫(kù)存現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有盈余或短缺情況，應(yīng)先記入往來(lái)中作待處理，然后查明原因，分別情況處理，不得私下取走或補(bǔ)足。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇五
在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對(duì)帳單相符。
登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。
認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金融和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。
正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。
嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇六
根據(jù)公司管理特點(diǎn)，公司設(shè)立財(cái)務(wù)科，財(cái)務(wù)科工作由財(cái)務(wù)經(jīng)理主管，下設(shè)會(huì)計(jì)、出納崗位。財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)財(cái)務(wù)科工作全面負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)經(jīng)理及其他工作人員任職執(zhí)行會(huì)計(jì)法律、法規(guī)督促內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的貫徹實(shí)施，保證會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保障會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)。
一、崗位責(zé)任制
（一） 財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位責(zé)任制
指導(dǎo)監(jiān)督財(cái)務(wù)部的日常工作
主持、制定公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算工作
按月審核“銀行余額調(diào)節(jié)表
按月編制合并報(bào)表
按月審核會(huì)計(jì)憑證
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)表歸檔工作
領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)
（二） 會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)核算工作
按月及時(shí)編制會(huì)計(jì)憑證
按月編制本公司財(cái)務(wù)報(bào)表
負(fù)責(zé)按月報(bào)稅
負(fù)責(zé)審核公司人員日常報(bào)銷業(yè)務(wù)的票據(jù)審核
領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)
（三） 出納崗位責(zé)任制
負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金管理及銀行存款管理工作
負(fù)責(zé)公司票據(jù)管理，及時(shí)購(gòu)買公司銷售發(fā)票
根據(jù)會(huì)計(jì)人員審核的票據(jù)報(bào)銷各項(xiàng)業(yè)務(wù)
按月裝訂會(huì)計(jì)憑證
領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作
二、內(nèi)部控制管理辦法
（一） 現(xiàn)金管理辦法 １、出納負(fù)責(zé)管理公司現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)及現(xiàn)金保管業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)金管理?xiàng)l例及實(shí)施細(xì)則，加強(qiáng)現(xiàn)金管理。
３、現(xiàn)金開(kāi)支的范圍有：（１）對(duì)職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)、補(bǔ)貼差費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、備用金、差費(fèi)借款等以及向不能轉(zhuǎn)帳的單位和個(gè)人購(gòu)買物品或支付勞務(wù)報(bào)酬。超出現(xiàn)金支付范圍的，必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳支付。
４、對(duì)單位轉(zhuǎn)入的款項(xiàng)以及應(yīng)退的各種款項(xiàng)，一律通知銀行匯退，不得用現(xiàn)金退匯。 ５、出納辦理的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，必須以會(huì)計(jì)審核簽認(rèn)的會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)。職工個(gè)人清款單預(yù)借的現(xiàn)金要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，否則不予支付。
6、為方便公司貨款的回收，公司以出納個(gè)人名義辦理了銀行借記卡，銀行借記卡的密碼及卡由出納本人保管。公司客戶的貨款可以直接匯入該借記卡。出納必須于當(dāng)日將公司客戶的貨款存入公司賬戶中，當(dāng)日無(wú)法存入銀行的必須于次日交存銀行賬戶。
（二） 銀行存款管理辦法 １、貨巾資金的收支業(yè)務(wù)除按規(guī)定可通過(guò)現(xiàn)金結(jié)算外， 其余一律要通過(guò)銀行辦理結(jié)算。
２、嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《銀行結(jié)算辦法》和銀行有關(guān)辦理結(jié)算規(guī)定本單位銀行的收支業(yè)務(wù)。
4、不得簽發(fā)各種空白支票，匯票或交給他人自填。
（三） 支票管理辦法
支票是公司對(duì)外結(jié)算的一種主要方式，是由公司簽發(fā)通知銀行付款的一種書(shū)面證明。為了加強(qiáng)支票管理，保證支票使用的安全和合法，結(jié)合本公司的具體情況，制定本制度。
1、支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票兩種。
轉(zhuǎn)帳支票只能通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳，不能提取現(xiàn)金；
2、支票的管理
1、由出納員管理從銀行購(gòu)入的空白支票，并建立臺(tái)帳，登記購(gòu)入日期、種類、起止號(hào)碼、妥善保管空白支票及預(yù)留印鑒（后附支票配售記錄）。
2、出納要建立支票領(lǐng)用臺(tái)帳，逐筆登記領(lǐng)用人姓名、支票號(hào)碼、用途、金額、收款單位等，并由領(lǐng)款人簽章，交銷日期（后附支票配售記錄）。
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財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇七
1、負(fù)責(zé)銀行支票的'領(lǐng)購(gòu)、保管、填制。
2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付，每日逐日逐筆登記《現(xiàn)金日記帳》，并清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，并對(duì)現(xiàn)金安全完整負(fù)責(zé)。
3、負(fù)責(zé)公司承兌及有價(jià)證券的保管。
4、負(fù)責(zé)《現(xiàn)金日記帳》《銀行日記帳》的登記，并逐日進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符。
5、每月月底向銀行索取“對(duì)帳單”和對(duì)銀行存款發(fā)生額及余額，向會(huì)計(jì)人員上報(bào)“出納報(bào)告單”。
二、現(xiàn)金和銀行存款的管理。
1、現(xiàn)金管理。
（1）本公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
a.職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；
b.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；
c.出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；
d.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；
e.董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。
除上述規(guī)定外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票或者網(wǎng)銀支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。
（2）本公司日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為5000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
（3）財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（4）出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付，做到日清月結(jié)、帳款相符。
2、支票管理。
（1）支票由出納員保管。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。
（2）支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)（購(gòu)置物品由保管員簽字）、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額摘要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。
（3）支票付款須先審后付，財(cái)務(wù)印鑒由財(cái)務(wù)人員分別掌管。
3、財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守的操作要求：
（1）按照《支付結(jié)算辦法》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開(kāi)立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。定期檢查、清理銀行賬戶的開(kāi)立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)，總經(jīng)理處理。
（2）嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開(kāi)立和使用銀行賬戶。
（3）出納人員每月至少核對(duì)一次銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)，總經(jīng)理處理。
（4）出納人員應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符。發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)，總經(jīng)理處理。
（5）會(huì)計(jì)、審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)督、審計(jì)職能，定期或不定期對(duì)出納人員實(shí)施抽查、盤點(diǎn)。
三、貨幣資金支付業(yè)務(wù)的辦理程序。
1、支付申請(qǐng)。有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。
2、支付審批。本公司審批人為董事長(zhǎng)，總經(jīng)理。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。
3、支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?fù)核無(wú)誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。
4、辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。如是小額現(xiàn)金支付可直接從備用金支付，網(wǎng)銀支付需要出納提交申請(qǐng)，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核，對(duì)于手續(xù)不全的出納，會(huì)計(jì)應(yīng)拒絕支付。
5、審批、審核流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人（復(fù)核）會(huì)計(jì)（復(fù)核）審批人出納。
四、付款程序及注意事項(xiàng)。
1、外購(gòu)、工程承包款應(yīng)根據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗(yàn)收單附請(qǐng)購(gòu)單經(jīng)有關(guān)部門審核，報(bào)審批人核準(zhǔn)后，出納方能付款。
2、預(yù)付、暫付款項(xiàng)應(yīng)根據(jù)合同或批準(zhǔn)文件，由經(jīng)辦部門填寫(xiě)請(qǐng)款單，注明合同。
文件字號(hào)，報(bào)審批人核準(zhǔn)后，出納方能付款。
3、一般費(fèi)用應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)有關(guān)部門審核，報(bào)審批人核準(zhǔn)后，出納方能付款。
4、出納支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均需審批人批準(zhǔn)簽字。特殊情況應(yīng)由支款人設(shè)法通知，得到審批人同意，通知出納后可先付款后補(bǔ)簽。
5、所有支出憑證由出納嚴(yán)格審核其內(nèi)容與金額是否與實(shí)際相符，領(lǐng)款人的印鑒是否相符，如有疑問(wèn)必須先查詢后方能支付。
6、支付款項(xiàng)應(yīng)在原始憑證上加蓋領(lǐng)款人印鑒，付訖后加蓋付訖日期及經(jīng)手人戳記。
五、票據(jù)及有關(guān)印章的管理。
1、本公司涉及與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)，必須嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理操作規(guī)范的相關(guān)規(guī)定。
2、財(cái)務(wù)印鑒實(shí)行分設(shè)管理：財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門指定人員（本公司現(xiàn)金出納），負(fù)責(zé)保管；預(yù)留銀行印鑒必須分人保管；;法定代表人印鑒由（本公司法人代表）負(fù)責(zé)保管；發(fā)票專用章、收款專用章和其它財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門（出納）負(fù)責(zé)保管；出納印鑒由出納人員自行保管。按規(guī)定需要由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇八
二、出納員應(yīng)在每日下午3時(shí)之前預(yù)結(jié)現(xiàn)金數(shù)額，按規(guī)定限存5000元，不得超儲(chǔ)，發(fā)現(xiàn)超儲(chǔ)，應(yīng)及時(shí)存入銀行，以確保資金安全。
三、每日離開(kāi)辦公室時(shí)，要及時(shí)鎖上保險(xiǎn)柜，確保安全。
四、出納員管理的公司銀行印鑒卡、庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、印章、空白收據(jù)和支票，及其他重要憑證或物件，必須放置在保險(xiǎn)柜中保管。
五、除公司采購(gòu)轉(zhuǎn)帳支付事項(xiàng)由公司采購(gòu)專員領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票同城轉(zhuǎn)帳支付外，其他支付事項(xiàng)必須由公司出納員親自到銀行辦理，不得由他人代辦。
六、必須按照國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和中國(guó)人民銀行《加強(qiáng)現(xiàn)金管理規(guī)定》中規(guī)定的現(xiàn)金收支范圍，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
七、出納員不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)私自使用公款，不準(zhǔn)用白條抵庫(kù)存，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，不準(zhǔn)借用外單位帳戶套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)保存帳外公款，不準(zhǔn)租借或轉(zhuǎn)讓銀行帳戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票。
八、在工作中遇到其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告部門經(jīng)理。
九、出納員若因玩忽職守，違反崗位職責(zé)，給公司造成名譽(yù)、利益損失，公司可根據(jù)有關(guān)獎(jiǎng)懲規(guī)定和國(guó)家法律，給予通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、降級(jí)、撤職、待崗、辭退直至追究法律責(zé)任等處理。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇九
2.建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。
3.積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)厲行節(jié)約，合理使用資金。
4.完成公司交付的其他工作。二、財(cái)務(wù)工作崗位及職責(zé)。
1.財(cái)務(wù)經(jīng)理：
1.2負(fù)責(zé)審核記賬憑證、管理總賬，按時(shí)編制報(bào)表。1.3負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的管理工作。1.4完成總經(jīng)理交付的其他工作。2.會(huì)計(jì)：
2.1按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定制作記賬憑證、記賬、付賬、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備，字?jǐn)?shù)準(zhǔn)確，賬目清晰。2.2協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理編制財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)提出合理化建議。2.3妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。2.4完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。3.出納：
3.1管理現(xiàn)金、銀行存款，并按規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，依照銀行規(guī)定的結(jié)算種類、原則和方法，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。3.2及時(shí)查詢銀行存款余額。
3.3建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金首付憑證。3.4負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)檔案的收集、整理、裝訂、歸檔等工作。3.5負(fù)責(zé)銀行未達(dá)賬項(xiàng)。3.6配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。
3.7完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。三、財(cái)務(wù)工作管理要求。
1.會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
2.財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。
3.財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門，會(huì)計(jì)報(bào)表每月編制并上報(bào)一次。4.財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理；堆積在不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。
5.財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。
6財(cái)務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。四、會(huì)計(jì)檔案管理。
1.凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。
2.會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，表明月份、季度、年起至、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，有會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章，由專人歸檔保存，鬼當(dāng)前應(yīng)加以裝訂。
3.會(huì)計(jì)應(yīng)按月份、季度、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由專人保管，并分類填制目錄。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十
1、為了規(guī)范對(duì)公司出納人員的管理，使得公司出納人員具有良好職業(yè)道德和較高專業(yè)技術(shù)水平，以公司的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的提高為宗旨，特制定本辦法。
2、本辦法適用于公司本部及所屬子公司、分公司對(duì)出納人員的選拔、任用和管理。
第二章出納人員的任職條件。
1、具有良好的職業(yè)道德和素養(yǎng)，無(wú)不良職業(yè)記錄，能夠承受工作壓力，具有強(qiáng)烈的責(zé)任心和敬業(yè)精神，細(xì)心踏實(shí)，工作認(rèn)真、細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)并具備良好的溝通能力及團(tuán)隊(duì)合作精神。
2、熟悉出納工作以及財(cái)務(wù)流程，熟練操作計(jì)算機(jī)，并能熟練使用各種辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件。
3、持有政府管理部門頒發(fā)的《會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格證書(shū)》。
第三章出納人員的職責(zé)。
1、樹(shù)立良好的職業(yè)道德和高度責(zé)任感，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做好支票、現(xiàn)金及賬簿的管理。
2、嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理制度》和銀行結(jié)算制度，庫(kù)存現(xiàn)金不能超過(guò)銀行核定限額，禁止白條頂庫(kù)、挪用、坐支現(xiàn)金，不得用公款墊付私事開(kāi)支。辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核報(bào)銷單據(jù)，對(duì)涂改憑證，虛假冒領(lǐng)的行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。
3、不予受理手續(xù)不完整或不真實(shí)、不合法的開(kāi)支，支出憑證必須有經(jīng)辦人、證明人簽章，領(lǐng)導(dǎo)審批后方予支付。及時(shí)辦理現(xiàn)金及銀行存款的收付，并分別加蓋現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬、附件等印鑒，因公借款要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批并及時(shí)催辦結(jié)算，每月按時(shí)向會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金、銀行存款收付憑證并編制“原始憑證移交表”。
4、使用訂本式日記賬，應(yīng)逐日登記現(xiàn)金，銀行存款日記賬，一切收支全部入賬，做到登記規(guī)范，書(shū)寫(xiě)工整，更正符合規(guī)定。每月與銀行對(duì)賬，做到日清月結(jié)，核對(duì)準(zhǔn)確，賬款相符，自覺(jué)接受會(huì)計(jì)的監(jiān)督和指導(dǎo)。
5、編制工資花名冊(cè)等有關(guān)現(xiàn)金收、付的自制或原始憑證。及時(shí)掌握公司員工工資調(diào)整情況，保證發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。
6、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)守財(cái)務(wù)秘密，加強(qiáng)出納檔案管理。銀行存款對(duì)賬單與現(xiàn)金、銀行存款日記賬一并交會(huì)計(jì)存檔。
7、出納人員管理的印章必須妥善保存，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。向會(huì)計(jì)領(lǐng)用空白收據(jù)和空白支票，用后及時(shí)注銷處理。
8、加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。
9、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十一
1、熟悉本崗位有關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，在財(cái)務(wù)總監(jiān)及主辦會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本單位資金管理制度和規(guī)定。自覺(jué)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，不斷提高工作效率，服從工作安排，完成上級(jí)交辦的工作任務(wù)。
2、保證資金的安全性、信息資料的保密性。接受總經(jīng)理對(duì)業(yè)務(wù)的檢查、監(jiān)督、質(zhì)詢。
3、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日結(jié)月清，賬實(shí)相符。
4、妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票和所領(lǐng)取的各類收款收據(jù)和發(fā)票。對(duì)于作廢的支票應(yīng)與支票的存根一同視為記賬憑證的附件，嚴(yán)禁銷毀。對(duì)空白收據(jù)、空白支票和發(fā)票要嚴(yán)格管好，專設(shè)登記薄登記，對(duì)收款員領(lǐng)用的發(fā)票認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。如發(fā)生支票、發(fā)票、存折、信用卡、財(cái)務(wù)印章遺失，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并負(fù)責(zé)按規(guī)定辦理掛失。如果未及時(shí)申報(bào)，產(chǎn)生的后果應(yīng)由本人負(fù)責(zé)。
5、嚴(yán)格執(zhí)行核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額，隨時(shí)將超限額的庫(kù)存及時(shí)與供應(yīng)商結(jié)算貨款。加強(qiáng)防范，保證安全，不挪用公款，不以白條抵充庫(kù)存。庫(kù)存現(xiàn)金必須真實(shí)，日清日結(jié)，每天必須編制“庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表”，做到賬實(shí)相符。發(fā)現(xiàn)賬款不符時(shí)，要查明原因，長(zhǎng)款不得私自取走，短款要如實(shí)賠償。
6、現(xiàn)金日記賬必須保持賬面清楚，書(shū)寫(xiě)認(rèn)真，登賬及時(shí)準(zhǔn)確，記賬摘要簡(jiǎn)明清楚，日期、憑證單號(hào)、金額正確無(wú)誤。發(fā)現(xiàn)記賬憑證有誤，應(yīng)交給制單人員修改，不得自行涂改、抽換記賬憑證。
7、不得保存賬外現(xiàn)金，按要求使用保險(xiǎn)柜，妥善保管保險(xiǎn)箱鑰匙，密碼不得泄露及外傳。
8、接受會(huì)計(jì)定期和不定期現(xiàn)金盤點(diǎn)抽查。依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)填寫(xiě)現(xiàn)金盤點(diǎn)表，經(jīng)雙方簽字確認(rèn)后，出納、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)各留存一聯(lián)。載賬數(shù)額如有漏賬、錯(cuò)賬或隱瞞和虛構(gòu)，難以查核或記載不清，一律報(bào)總經(jīng)理及上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理，由此造成的后果應(yīng)由本人負(fù)責(zé)。
9、積極配合會(huì)計(jì)做好核算工作，會(huì)計(jì)憑證及時(shí)傳遞。。
10、及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，對(duì)未達(dá)賬款項(xiàng)做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。
11、逐日核算每天銷售額和簽單款并做好記錄，對(duì)所收現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)和保管，妥善保管簽單記賬清單并憑以收取簽單款項(xiàng)，積極配合對(duì)應(yīng)收款的清算和催繳工作，所收取簽單款項(xiàng)及時(shí)上繳公司，按公司要求做好核對(duì)表的制作和數(shù)額的核對(duì)工作，對(duì)公司開(kāi)出的收據(jù)妥善保管。
12、做好應(yīng)付賬款的清算工作。對(duì)于月結(jié)的供應(yīng)商，核算倉(cāng)管員提供的收貨單和收款金額，并核對(duì)會(huì)計(jì)提供的數(shù)據(jù)，審核無(wú)誤后憑供應(yīng)商的收款收據(jù)支付現(xiàn)金或到銀行劃賬。
13、每月中下旬配合考勤人員做好對(duì)所有員工薪資核算，保證薪資及時(shí)發(fā)放。負(fù)責(zé)職工每月工資、獎(jiǎng)金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。
14、負(fù)責(zé)及時(shí)準(zhǔn)確解繳社會(huì)保險(xiǎn)金、公積金、稅款的清繳工做。
15、認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)手續(xù)，負(fù)責(zé)督促費(fèi)用的報(bào)銷和借款的歸還，對(duì)員工未及時(shí)返納的借支在發(fā)放工資時(shí)扣回。
16、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
17、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十二
1、負(fù)責(zé)日常的外幣開(kāi)支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，處理每月與銀行之間的對(duì)帳。
2、根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和有關(guān)規(guī)定及管理辦法與要求，進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用的'審核報(bào)銷工作。
3、定期核對(duì)公司往來(lái)賬，催收相應(yīng)款項(xiàng)。
4、會(huì)計(jì)憑證的整理和裝訂，財(cái)務(wù)檔案的歸集和保管。
5、發(fā)票的開(kāi)具，購(gòu)買發(fā)票;認(rèn)證供應(yīng)商發(fā)票，完成抄卡和清卡工作。
6、在系統(tǒng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)報(bào)表后，按上司要求完成其他的分析報(bào)表。
7、協(xié)助完成公司的年度審計(jì)，聯(lián)合年檢，匯算清繳;有出口和高新企業(yè)經(jīng)驗(yàn)更佳。
8、協(xié)助主管完成日常事務(wù)性工作，完成上級(jí)所安排的其他工作，并為公司的各類資料保密負(fù)責(zé)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十三
1、負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報(bào)銷。
2、負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對(duì)，及時(shí)登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;。
3、每日核對(duì)、員工報(bào)銷單。
4、每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)公司規(guī)定數(shù)額。
5、負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。信用卡的對(duì)賬及定期核對(duì)銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
6、月末與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。
7、每周編制《貨幣資金周報(bào)表》，并上報(bào)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管等。
9、每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。
10、熟悉財(cái)務(wù)金蝶軟件。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十四
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管。
四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
五、員工工資的發(fā)放。
1、現(xiàn)金收付。
1.1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊?幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
1.2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章"。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
1.3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支"。
1.4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。
1.5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
1.6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。
2、銀行賬處理。
2.1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。
2.2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。
2.3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
2.4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。
3、報(bào)銷審核。
3.1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)則應(yīng)補(bǔ)簽。
3.2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷。
3.3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開(kāi)貼(原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除)。
3.4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。
3.5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。
3.6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。
3.7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)總經(jīng)理簽字，不予報(bào)銷。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十五
???? 1.負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結(jié)。
5.加強(qiáng)貨幣資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十六
3、審核一切報(bào)銷單據(jù)，按財(cái)務(wù)制度辦理收付手續(xù)，把好開(kāi)支關(guān);。
4、熟練掌握正常稅務(wù)發(fā)票收開(kāi)的工作流程與方法(驗(yàn)票、開(kāi)票以及稅務(wù)報(bào)稅);。
5、社保、公積金等業(yè)務(wù)的辦理及各項(xiàng)證件的年檢工作;。
6、工資表的編造和工資發(fā)放工作;。
7、記賬憑證的裝訂，歸檔及保管;。
8、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
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財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十七
1.在主辦會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》。
2.辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日結(jié)月清，帳款相符。
3.保管現(xiàn)金和有價(jià)證券，保管有關(guān)印章，對(duì)空白收據(jù)和空白支票要嚴(yán)格管好，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。
4.積極配合會(huì)計(jì)做好核算工作，會(huì)計(jì)憑證及時(shí)傳遞。
5.及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳款項(xiàng)做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。
6.積極參加政治學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力和服務(wù)水平。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十八
3.負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金、支票管理。
5.負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)表、及時(shí)向上級(jí)反映流動(dòng)資金動(dòng)向。
6.負(fù)責(zé)月末按時(shí)編報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
7.負(fù)責(zé)妥善保管各種票據(jù)。
8.接受公司或?qū)＜医M織的各類基礎(chǔ)培訓(xùn)、深化培訓(xùn)課程。
9.完成部門經(jīng)理和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作和任務(wù)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十九
2、每日根據(jù)資金業(yè)務(wù)原始憑證登記現(xiàn)金、銀行日記賬，做到日清月結(jié)，書(shū)寫(xiě)規(guī)。
范;。
3、熟練掌握銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)，定期與銀行核對(duì)存款余額，及時(shí)處理未達(dá)賬項(xiàng)，確。
保賬實(shí)相符，并且妥善保管銀行對(duì)賬單;。
4、嚴(yán)格保守各類密碼及鑰匙，保證庫(kù)存現(xiàn)金安全;。
5、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定期限辦理借出支票的核銷，對(duì)于作廢支票要及時(shí)注銷、裝訂，
妥善保管;。
6、統(tǒng)一購(gòu)買、保管各種票證、單據(jù)，并建立相應(yīng)簽發(fā)領(lǐng)用登記手續(xù);。
7、負(fù)責(zé)內(nèi)、外部往來(lái)款項(xiàng)的核對(duì)和結(jié)算，確保資金周轉(zhuǎn)、安全;。
8、負(fù)責(zé)校區(qū)發(fā)票管理工作;。
9、完成與稅務(wù)局相關(guān)對(duì)接及配合工作;。
10、積極配合及完成總部交代的財(cái)務(wù)工作;。
11、芝麻街出納需要負(fù)責(zé)購(gòu)買總部學(xué)號(hào)，打印合同等工作;。
12、配合完成內(nèi)外部審計(jì)工作，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，嚴(yán)格遵守保密制度;。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二十
1．公司財(cái)務(wù)部庫(kù)存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。
2．嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告本公司主管領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。
3．不準(zhǔn)用“白條”入帳。
4．不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公-款現(xiàn)金。
5．到公司以外金融機(jī)構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬(wàn)元以上）時(shí)，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6．現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫(kù)密碼和鑰匙。
7．現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫(kù)內(nèi)存放的現(xiàn)金和其他有價(jià)證券；私人財(cái)物不得存放入內(nèi)。
8．現(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶銀行和本公司主管領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
9．現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字認(rèn)可，
二．銀行存款管理
1．公司必須遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開(kāi)戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2．公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。
3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4．銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實(shí)際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。
5．從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時(shí)入帳。
6. 公司應(yīng)按每個(gè)銀行開(kāi)戶帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳單逐筆進(jìn)行核對(duì)。于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。
7. 銀行出納員對(duì)銀行調(diào)節(jié)明細(xì)表所記載的帳項(xiàng)必須及時(shí)查明原因，對(duì)出現(xiàn)的差錯(cuò)通知責(zé)任人進(jìn)行更正，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)予以清理。造成的帳帳不一致， 應(yīng)盡快解決。
8. 空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。庫(kù)存現(xiàn)金和其他有價(jià)證券每季抽查一次，現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作，只能由財(cái)務(wù)部指定的制單人制單。
一、 收款
嚴(yán)格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時(shí)用驗(yàn)鈔器審驗(yàn)人民幣真?zhèn)?，認(rèn)真清點(diǎn)，不得發(fā)生少收、多收款現(xiàn)象，否則責(zé)任自負(fù)；收客戶款應(yīng)在收據(jù)上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設(shè)計(jì)師、交款人姓名、合同編號(hào)等，在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；收支票應(yīng)注明支票號(hào)，同時(shí)將有關(guān)資料輸入計(jì)算機(jī)，做到及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤。
二、 付款
嚴(yán)格按公司的成本費(fèi)用支出管理規(guī)定的借款、報(bào)銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務(wù)，工程撥款應(yīng)由工程經(jīng)理、會(huì)計(jì)、公司經(jīng)理聯(lián)合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付現(xiàn)象。
三、 制單與記帳
2、 負(fù)責(zé)現(xiàn)金賬和銀行賬的記賬工作，當(dāng)天的業(yè)務(wù)必須當(dāng)天
入賬，做到日清月結(jié)；
4、 月末與會(huì)計(jì)核對(duì)本月發(fā)生額及累計(jì)余額，做到賬證、賬實(shí)、賬賬相符。
四、 現(xiàn)金和票據(jù)管理
2、 不得坐支現(xiàn)金；
3、 根據(jù)票據(jù)管理規(guī)定保管和使用支票、發(fā)票和收據(jù)，并追蹤票據(jù)使用情況，尤其是所收取支票的入賬情況。
五、 工資管理
1、 根據(jù)工資管理規(guī)定按時(shí)核算員工工資，編制工資源共享表，交會(huì)計(jì)審核；
2、 根據(jù)會(huì)計(jì)和公司經(jīng)理審核后的工資表，進(jìn)行工資發(fā)放。
六、 報(bào)表規(guī)定
根據(jù)報(bào)表管理規(guī)定每日上報(bào)《現(xiàn)金/銀行存款日?qǐng)?bào)表》，每月上報(bào)《收入月報(bào)表》和《管理人員工資表》。
節(jié)能環(huán)保電子科技有限公司
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會(huì) 計(jì) 崗 位 職 責(zé)
財(cái)務(wù)制 2015（財(cái)） 008號(hào)]
一、 保管公司財(cái)務(wù)印鑒和各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料；
二、 記賬和報(bào)表
1、 根據(jù)賬簿設(shè)置管理規(guī)定設(shè)置賬簿；
2、 根據(jù)會(huì)計(jì)核算政策和會(huì)計(jì)科目使用管理規(guī)定及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，登記總賬、多欄賬和二級(jí)、三級(jí)明細(xì)賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。
4、 根據(jù)財(cái)務(wù)軟件管理規(guī)定進(jìn)行電算化賬務(wù)處理；
三、 工資管理
根據(jù)工資管理規(guī)定準(zhǔn)確核算有關(guān)員工的效益工資及提成明細(xì)并上報(bào)公司經(jīng)理審核。
四、 審核
五、 資產(chǎn)管理
根據(jù)資產(chǎn)管理規(guī)定對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實(shí)相符。
六、 成本控制和財(cái)務(wù)分析
正確、及時(shí)和完整地記錄公司的財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)每月的賬簿和報(bào)表，對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析，制定出適合本公司的成本控制方案，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支，協(xié)助公司提高經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)好公司經(jīng)理的參謀和助手。
七、 對(duì)外工作
每月稅務(wù)報(bào)稅，繳稅工作和工商年檢工作。
積極參加工商、稅務(wù)等政府部門組織的各項(xiàng)會(huì)議，按時(shí)納稅、交費(fèi)，如發(fā)生延誤而導(dǎo)致公司受罰，其責(zé)任由會(huì)計(jì)承擔(dān)，及時(shí)向公司經(jīng)理提示國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的新規(guī)定，未經(jīng)公司經(jīng)理許可不得泄露公司的財(cái)務(wù)狀況。
節(jié)能工程科技有限公司篇二：會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)
會(huì)計(jì)工作職責(zé)
一、 遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和規(guī)章，遵守上級(jí)單位具體的財(cái)務(wù)管理制度、辦法，確保會(huì)計(jì)資料的合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。
二、 嚴(yán)格按照規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，完善會(huì)計(jì)電算化。
三、 根據(jù)上級(jí)單位要求和實(shí)際工作需要，負(fù)責(zé)編制本單位年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，保證經(jīng)費(fèi)預(yù)算全面、詳實(shí)。
四、 掌握各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)本單位日常財(cái)務(wù)核算工作，認(rèn)真報(bào)賬、記賬、結(jié)賬，做到手續(xù)不完備不報(bào)賬，內(nèi)容不真實(shí)不報(bào)賬，數(shù)字不準(zhǔn)確不報(bào)賬。
五、 負(fù)責(zé)本單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的計(jì)繳工作，住房公積金、所得稅的代扣工作。
六、 定期分析、檢查本單位預(yù)算執(zhí)行和收支情況，主動(dòng)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
七、 掌握人員工資變動(dòng)情況和相關(guān)政策，負(fù)責(zé)編制工資及其他發(fā)放現(xiàn)金表冊(cè)，交出納執(zhí)行。
八、 及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地編制并報(bào)送各種財(cái)務(wù)報(bào)表。
九、 妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表和其它有關(guān)會(huì)計(jì)檔案，按規(guī)定裝訂，并按要求及時(shí)歸檔。
十、 做好本單位年終財(cái)務(wù)決算，及時(shí)上報(bào)上級(jí)單位。 十一、 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，保守財(cái)務(wù)秘密。
出納工作職責(zé)
一、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬。
二、根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金。
三、每日負(fù)責(zé)盤清庫(kù)存現(xiàn)金，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫(kù)存現(xiàn)金及有價(jià)證券安全。
四、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。
五、負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。
六、負(fù)責(zé)代理記賬單位出納工作
七、完成科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。篇三：會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé)
六、會(huì)計(jì)員崗位責(zé)任制
一、負(fù)責(zé)保管合作社《財(cái)務(wù)專用章》，按規(guī)定使用印章；對(duì)不按規(guī)定使用合作社《財(cái)務(wù)專用章》而造成的損失，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。
二、負(fù)責(zé)按《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和國(guó)家有關(guān)政策建立賬目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息的合法性和真實(shí)性。
三、負(fù)責(zé)編制合作社會(huì)計(jì)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表、財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)和盈余分配表，按月定期提供會(huì)計(jì)信息。
四、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂、分類立卷歸檔，并確保財(cái)務(wù)檔案的安全和完整。
五、負(fù)責(zé)定期核查賬表及帳目明細(xì)，盤查合作社物資、貨幣資金等，確保賬證、賬表、賬賬、賬款和賬實(shí)“五相符”。
六、負(fù)責(zé)擬定合作社成本控制標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行成本核算及合作社的其他財(cái)務(wù)工作。
七、負(fù)責(zé)為每個(gè)成員設(shè)立成員賬戶，準(zhǔn)確記錄該成員的出資額、量化為該成員的公積金份額和該成員與本社的交易量（額）。
八、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，對(duì)不符合制度規(guī)定的開(kāi)支有權(quán)拒絕入賬，有權(quán)反映財(cái)務(wù)上存在的問(wèn)題。
七、出納員崗位責(zé)任制
一、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》，遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度，忠于職守，堅(jiān)持原則。
二、嚴(yán)格公私分明，嚴(yán)禁公-款私存，不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫(kù)、庫(kù)存現(xiàn)金發(fā)生短缺，由出納員自負(fù)，因公借款或臨時(shí)經(jīng)手集體現(xiàn)金收付的人員，應(yīng)在辦完公事后五天內(nèi)結(jié)清賬目，前賬不清，后賬拒付。
三、認(rèn)真審核原始憑證，堅(jiān)決抵制亂開(kāi)支行為，對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定和沒(méi)有事由、經(jīng)手人、證明人、審批人的開(kāi)支拒絕支付。對(duì)超越審批權(quán)限的開(kāi)支票據(jù)，要退回去補(bǔ)辦手續(xù)。
四、及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到賬款相符。日清月結(jié)，收付款憑證不跨月保管，賬款核對(duì)無(wú)誤后向會(huì)計(jì)員結(jié)賬并填報(bào)出現(xiàn)現(xiàn)金存款結(jié)報(bào)單。
五、堅(jiān)持庫(kù)存現(xiàn)金限額制，及時(shí)把收到的資金和超庫(kù)存限額的現(xiàn)金存入銀行，保證資金的安全。
六、積極主動(dòng)催收各類應(yīng)收款項(xiàng)，保證合作社資金及時(shí)回收。
七、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定范圍，使用好收款收據(jù)，使用完后，及時(shí)向會(huì)計(jì)員結(jié)報(bào)交還存根，入檔保管，做到領(lǐng)交手續(xù)齊全。
八、做好營(yíng)銷統(tǒng)計(jì)、合同管理等工作。
1、 按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、 辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取，并負(fù)責(zé)保管財(cái)物賬，設(shè)置“銀行存款日記賬”出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。
3、 出納員定期將公司銀行存款面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會(huì)計(jì)簽字后報(bào)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。
4、 根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù);登記銀行存款日記賬；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對(duì)賬單相符。
5、 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、收款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。
6、 認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金融和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（區(qū)）內(nèi)采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。
7、
8、
9、 正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。 配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。 嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
10、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。
11、負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。
12、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、入價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。
13、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。
14、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。除了供日常零用支付所需限額以外現(xiàn)金，公司收到的各種營(yíng)業(yè)款、匯票、支票等，均需及時(shí)存入銀行。
15、公司任何人員不得出租，出借公司銀行賬戶。
16、出納員每周一與會(huì)計(jì)核對(duì)賬單，向公司財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)“銀行存款收付周報(bào)表”.
17、財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財(cái)務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。
18、公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫(xiě)“付款報(bào)銷單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報(bào)銷單等必須具備經(jīng)辦人、收款單位名稱、款項(xiàng)用途的收據(jù)。
19、負(fù)責(zé)對(duì)每月的記賬憑證號(hào)進(jìn)行排序整理，并在現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表中標(biāo)注本號(hào)及起始憑單號(hào)。
20、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報(bào)表，并經(jīng)主管會(huì)計(jì)審簽。每天下班前盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)查找不過(guò)夜，對(duì)不按現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn)清查而造成的資金損失，由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償。
21、不超限額保存現(xiàn)金，不私借，挪用公-款，不用開(kāi)支單據(jù)和“白條”
頂替庫(kù)存現(xiàn)金，不為其他單位，部門用支票套取現(xiàn)金。
22、負(fù)責(zé)認(rèn)真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個(gè)人出租出借銀行賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫(xiě)。不利用銀行賬戶搞非法活動(dòng)。
23、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款帳的對(duì)賬工作，做到賬款相符，、賬賬相符，及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達(dá)賬項(xiàng)的清理工作，防止未達(dá)賬項(xiàng)形成。定期不定期地接受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)現(xiàn)金、銀行賬的抽查。
24、負(fù)責(zé)填寫(xiě)銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。
25、完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。
部門名稱：財(cái)務(wù)部
直接上級(jí)：分管副總經(jīng)理
下屬部門：會(huì)計(jì)核算科、財(cái)務(wù)科、稽核科
部門性質(zhì)：會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理
主要職責(zé)：
2．嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認(rèn)真履行其工作職責(zé)；
7．有權(quán)參加各類經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策；
15．認(rèn)真完成甕領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二十一
3.對(duì)已審核的各種費(fèi)用報(bào)銷通過(guò)現(xiàn)金、銀行支付并登記;。
4.定期辦理銀行對(duì)賬，歸整回單以及對(duì)賬單等財(cái)務(wù)資料;。
5.保管及簽發(fā)支票及各種票據(jù)，設(shè)立明細(xì)進(jìn)行登記;。
6.負(fù)責(zé)銀行賬戶管理，如開(kāi)戶，信息變更等工作;。
7.其他臨時(shí)性工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二十二
1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。
2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和商場(chǎng)制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理，對(duì)現(xiàn)金收、支的`原始憑證認(rèn)真稽核,不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。
3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記賬，并按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)誤。
4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票；對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫(xiě)用途、限額，除特殊情況需填寫(xiě)收款人；應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。
5.辦理銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否準(zhǔn)確，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。
6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)。
7.對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,不得丟失。
8.杜絕白條抵庫(kù),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。
9.債權(quán)、債務(wù)及時(shí)登記，及時(shí)查清。
10.對(duì)商場(chǎng)的財(cái)務(wù)檔案要立冊(cè),嚴(yán)格執(zhí)行査閱制度及保管制度。
11.嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及商場(chǎng)制定的各項(xiàng)制度,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)主管經(jīng)理。
12.按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，并及時(shí)反饋執(zhí)行情況。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇一
二、出納員應(yīng)在每日下午3時(shí)之前預(yù)結(jié)現(xiàn)金數(shù)額，按規(guī)定限存5000元，不得超儲(chǔ)，發(fā)現(xiàn)超儲(chǔ)，應(yīng)及時(shí)存入銀行，以確保資金安全。
三、
每日離開(kāi)辦公室時(shí)，要及時(shí)鎖上保險(xiǎn)柜，確保安全。
中
他
六、必須按照國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和中國(guó)人民銀行《加強(qiáng)現(xiàn)金管理規(guī)定》中規(guī)定的現(xiàn)金收支范圍，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
人
代
辦。
保
管。
白
八、在工作中遇到其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告部門經(jīng)理。
九、出納員若因玩忽職守，違反崗位職責(zé)，給公司造成名譽(yù)、利益損失，公司可根據(jù)有關(guān)獎(jiǎng)懲規(guī)定和國(guó)家法律，給予通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、降級(jí)、撤職、待崗、辭退直至追究法律責(zé)任等處理。
支
票
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二
今年的工作中我一邊學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)法，一邊掌握具體工作，汲取工作，與此同時(shí)，我不懂就問(wèn)，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的指導(dǎo)與幫助下，憑著責(zé)任心和敬業(yè)精神，在工作中學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)中成長(zhǎng)，相互間取長(zhǎng)補(bǔ)短，努力克服種種壓力與困難，掌握了一定的財(cái)務(wù)方面知識(shí)，積累了一些會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，逐步完善財(cái)務(wù)工作，使財(cái)務(wù)工作平穩(wěn)運(yùn)行。以下是我的。
近幾年來(lái)，我國(guó)會(huì)計(jì)行業(yè)發(fā)展在不斷發(fā)生變化，特別是企事業(yè)單位的工作隨著實(shí)際業(yè)務(wù)變化以及國(guó)際通用規(guī)則的日益完善而在變化，作為一名復(fù)核人員，只有不斷的加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和各項(xiàng)資金的運(yùn)用、分析才能適應(yīng)工作崗位的需要，我參加了公司組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真總結(jié)學(xué)習(xí)，并注重在業(yè)務(wù)工作的實(shí)踐和運(yùn)用，使自己能緊跟行業(yè)發(fā)展的形勢(shì)和企業(yè)發(fā)展的需要。無(wú)論是理論知識(shí)還是實(shí)際工作能力都得到明顯提高。
在部門領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)資產(chǎn)部的會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，配合部門領(lǐng)導(dǎo)保質(zhì)保量完成各項(xiàng)工作任務(wù)。根據(jù)上級(jí)單位制定的財(cái)務(wù)、發(fā)票管理辦法，做好本單位的稅務(wù)申報(bào)、稅款繳納、發(fā)票管理工作;負(fù)責(zé)小商品款的憑證編制工作;并進(jìn)行賬務(wù)處理。這些工作都是稅收及機(jī)發(fā)票管理的重要過(guò)程，規(guī)范處理帳務(wù)，保證各項(xiàng)工作合規(guī)、合法，為企業(yè)把好資金運(yùn)作關(guān)。
這段時(shí)間，我雖然在自己的本職工作崗位上認(rèn)真嚴(yán)格負(fù)責(zé)的工作，并且按時(shí)完成了領(lǐng)導(dǎo)交付的的工作，但在實(shí)際工作中，自己還存在一些不足和差距，還需要進(jìn)一步學(xué)習(xí)，提高自己的業(yè)務(wù)能力，還需要在財(cái)務(wù)復(fù)核管理上下功夫，提高自己的業(yè)務(wù)能力和水平。
作為公司一名財(cái)務(wù)系統(tǒng)的工作人員，應(yīng)該有自己責(zé)任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我將在上級(jí)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在同事的幫助協(xié)作下，努力學(xué)習(xí)，創(chuàng)新性的做好財(cái)務(wù)資金監(jiān)督管理工作，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇三
執(zhí)行帳、錢、物分管的原則，實(shí)行相互制約監(jiān)督機(jī)制，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。
第二條嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤點(diǎn)制度，保證現(xiàn)金安全完整。每日做到日清日。
結(jié)。
第三條一切現(xiàn)金收入都應(yīng)開(kāi)具收款收據(jù)，并加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記；一切。
現(xiàn)金支出都要有原始憑證出納人員根據(jù)已經(jīng)審核簽字的付款原始憑證進(jìn)行復(fù)核，付款后應(yīng)在憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。
第四條加強(qiáng)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，嚴(yán)格控制庫(kù)存現(xiàn)金的數(shù)量(一般不超過(guò)5000。
元)，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)解存銀行；不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金；不得挪用現(xiàn)金他用；不得擅自坐支現(xiàn)金；同時(shí)財(cái)務(wù)部門不得設(shè)置小金庫(kù)。
二、銀行帳戶管理制度。
第一條嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，同時(shí)加強(qiáng)銀行。
帳戶監(jiān)控管理。
第二條銀行日記帳與銀行存款收、付款憑證互相核對(duì)做到帳證相符；
銀行日記帳與銀行總帳互相核對(duì)，做到帳帳相符；
銀行日記帳與銀行對(duì)帳單隨時(shí)互相核對(duì)，做到帳實(shí)相符。
第三條一切銀行收入都應(yīng)開(kāi)具發(fā)票或收據(jù)，并加蓋“銀行收訖”戳記，一。
三、保險(xiǎn)箱管理制度。
第一條保險(xiǎn)箱應(yīng)由出納人員一人保管使用，其他人員不得兼管保險(xiǎn)箱工作。
第二條保險(xiǎn)箱鑰匙必須隨身攜帶，不得遺忘放置他處。其備用鑰匙也必須。
有指定負(fù)責(zé)人員妥善保管好，不得告知他人及使用。
第一條加強(qiáng)票據(jù)監(jiān)管力度，建立健全票據(jù)登記制度，使票據(jù)的使用更安全。
第二條嚴(yán)格控制開(kāi)具“空白”支票；嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，不得簽發(fā)與欲留。
銀行簽字不符的支票。
五、發(fā)票、印鑒管理制度。
第一條加強(qiáng)發(fā)票和收據(jù)的統(tǒng)一管理，一律由財(cái)務(wù)部門指定人員負(fù)責(zé)保管、
控制，填寫(xiě)。
第二條在填開(kāi)發(fā)票時(shí)要注意字跡清晰，項(xiàng)目填寫(xiě)齊全，票物相符。
第三條對(duì)領(lǐng)用空白發(fā)票、收據(jù)不得隨意放置辦公桌上或其他地方，應(yīng)妥善。
安全保管好。
第四條對(duì)外來(lái)發(fā)票必須審核無(wú)誤方可入帳，對(duì)不合法的發(fā)票不得入帳。
第五條加強(qiáng)印鑒章管理，并對(duì)印鑒是否有專人負(fù)責(zé)管理進(jìn)行檢查。
另：1.每周四為報(bào)銷日。
2、報(bào)銷時(shí)發(fā)票臺(tái)頭應(yīng)為上海城建（集團(tuán)）公司，如果無(wú)臺(tái)頭或不正確的，不予報(bào)銷。
3、娛樂(lè)、洗澡類發(fā)票不得報(bào)銷。
4、報(bào)銷涉及購(gòu)買辦公用品、生活用品或者其他大量低值易耗品的發(fā)票時(shí)需要清單，無(wú)清單的不予報(bào)銷。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇四
（一）出納工作應(yīng)該由指定的專職或兼職人中擔(dān)當(dāng)。根據(jù)錢、賬分設(shè)的原則，會(huì)計(jì)和出納不能由一人兼任，以便分清責(zé)任。在比較小的單位里，單位負(fù)責(zé)人也不宜兼任出納人員。出納人員除了登記現(xiàn)金日記賬之外，不得監(jiān)管總賬或支出明細(xì)賬，但可以監(jiān)管其他同現(xiàn)金沒(méi)有直接聯(lián)系的賬簿，如固定資產(chǎn)賬等。不是出納人員，不得直接收付現(xiàn)金。
（二）出納人員應(yīng)該根據(jù)審核過(guò)的'會(huì)計(jì)憑證辦事銀行、現(xiàn)金收付，審核工作應(yīng)由會(huì)計(jì)主管人員或其他指定的會(huì)計(jì)人員來(lái)?yè)?dān)當(dāng)。有些開(kāi)支項(xiàng)目是按預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行，并有明確開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的，出納人員可以先付款、后交他人審核。銀行或現(xiàn)金屬于收入性質(zhì)的，還應(yīng)同時(shí)開(kāi)給發(fā)票或收據(jù)。
（三）出納人員應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)逐筆、順序登記現(xiàn)金日記賬，每天業(yè)務(wù)結(jié)束后，應(yīng)編制庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表并核對(duì)相符。
（四）認(rèn)真復(fù)核原始憑證，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金收付的監(jiān)督。根據(jù)現(xiàn)金管理制度規(guī)定，不可設(shè)立“小金庫(kù)”、不發(fā)生個(gè)人借支公款、不相互借用現(xiàn)金、不假借用途套取現(xiàn)金、不以個(gè)人名義存取公款。
（五）確?，F(xiàn)金賬實(shí)相符，不得以白條頂替庫(kù)存現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有盈余或短缺情況，應(yīng)先記入往來(lái)中作待處理，然后查明原因，分別情況處理，不得私下取走或補(bǔ)足。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇五
在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記帳；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對(duì)帳單相符。
登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。
認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金融和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。
正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。
嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇六
根據(jù)公司管理特點(diǎn)，公司設(shè)立財(cái)務(wù)科，財(cái)務(wù)科工作由財(cái)務(wù)經(jīng)理主管，下設(shè)會(huì)計(jì)、出納崗位。財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)財(cái)務(wù)科工作全面負(fù)責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)經(jīng)理及其他工作人員任職執(zhí)行會(huì)計(jì)法律、法規(guī)督促內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的貫徹實(shí)施，保證會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，保障會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)。
一、崗位責(zé)任制
（一） 財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位責(zé)任制
指導(dǎo)監(jiān)督財(cái)務(wù)部的日常工作
主持、制定公司財(cái)務(wù)預(yù)算、決算工作
按月審核“銀行余額調(diào)節(jié)表
按月編制合并報(bào)表
按月審核會(huì)計(jì)憑證
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)報(bào)表歸檔工作
領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)
（二） 會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)核算工作
按月及時(shí)編制會(huì)計(jì)憑證
按月編制本公司財(cái)務(wù)報(bào)表
負(fù)責(zé)按月報(bào)稅
負(fù)責(zé)審核公司人員日常報(bào)銷業(yè)務(wù)的票據(jù)審核
領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)
（三） 出納崗位責(zé)任制
負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金管理及銀行存款管理工作
負(fù)責(zé)公司票據(jù)管理，及時(shí)購(gòu)買公司銷售發(fā)票
根據(jù)會(huì)計(jì)人員審核的票據(jù)報(bào)銷各項(xiàng)業(yè)務(wù)
按月裝訂會(huì)計(jì)憑證
領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作
二、內(nèi)部控制管理辦法
（一） 現(xiàn)金管理辦法 １、出納負(fù)責(zé)管理公司現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)及現(xiàn)金保管業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)金管理?xiàng)l例及實(shí)施細(xì)則，加強(qiáng)現(xiàn)金管理。
３、現(xiàn)金開(kāi)支的范圍有：（１）對(duì)職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)、補(bǔ)貼差費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)、備用金、差費(fèi)借款等以及向不能轉(zhuǎn)帳的單位和個(gè)人購(gòu)買物品或支付勞務(wù)報(bào)酬。超出現(xiàn)金支付范圍的，必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳支付。
４、對(duì)單位轉(zhuǎn)入的款項(xiàng)以及應(yīng)退的各種款項(xiàng)，一律通知銀行匯退，不得用現(xiàn)金退匯。 ５、出納辦理的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，必須以會(huì)計(jì)審核簽認(rèn)的會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)。職工個(gè)人清款單預(yù)借的現(xiàn)金要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，否則不予支付。
6、為方便公司貨款的回收，公司以出納個(gè)人名義辦理了銀行借記卡，銀行借記卡的密碼及卡由出納本人保管。公司客戶的貨款可以直接匯入該借記卡。出納必須于當(dāng)日將公司客戶的貨款存入公司賬戶中，當(dāng)日無(wú)法存入銀行的必須于次日交存銀行賬戶。
（二） 銀行存款管理辦法 １、貨巾資金的收支業(yè)務(wù)除按規(guī)定可通過(guò)現(xiàn)金結(jié)算外， 其余一律要通過(guò)銀行辦理結(jié)算。
２、嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《銀行結(jié)算辦法》和銀行有關(guān)辦理結(jié)算規(guī)定本單位銀行的收支業(yè)務(wù)。
4、不得簽發(fā)各種空白支票，匯票或交給他人自填。
（三） 支票管理辦法
支票是公司對(duì)外結(jié)算的一種主要方式，是由公司簽發(fā)通知銀行付款的一種書(shū)面證明。為了加強(qiáng)支票管理，保證支票使用的安全和合法，結(jié)合本公司的具體情況，制定本制度。
1、支票分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票兩種。
轉(zhuǎn)帳支票只能通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳，不能提取現(xiàn)金；
2、支票的管理
1、由出納員管理從銀行購(gòu)入的空白支票，并建立臺(tái)帳，登記購(gòu)入日期、種類、起止號(hào)碼、妥善保管空白支票及預(yù)留印鑒（后附支票配售記錄）。
2、出納要建立支票領(lǐng)用臺(tái)帳，逐筆登記領(lǐng)用人姓名、支票號(hào)碼、用途、金額、收款單位等，并由領(lǐng)款人簽章，交銷日期（后附支票配售記錄）。
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財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇七
1、負(fù)責(zé)銀行支票的'領(lǐng)購(gòu)、保管、填制。
2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付，每日逐日逐筆登記《現(xiàn)金日記帳》，并清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，并對(duì)現(xiàn)金安全完整負(fù)責(zé)。
3、負(fù)責(zé)公司承兌及有價(jià)證券的保管。
4、負(fù)責(zé)《現(xiàn)金日記帳》《銀行日記帳》的登記，并逐日進(jìn)行核對(duì)，做到帳實(shí)相符。
5、每月月底向銀行索取“對(duì)帳單”和對(duì)銀行存款發(fā)生額及余額，向會(huì)計(jì)人員上報(bào)“出納報(bào)告單”。
二、現(xiàn)金和銀行存款的管理。
1、現(xiàn)金管理。
（1）本公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
a.職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；
b.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；
c.出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；
d.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；
e.董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開(kāi)支。
除上述規(guī)定外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過(guò)使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票或者網(wǎng)銀支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會(huì)計(jì)審核，董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。
（2）本公司日常零星開(kāi)支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為5000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
（3）財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（4）出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付，做到日清月結(jié)、帳款相符。
2、支票管理。
（1）支票由出納員保管。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)董事長(zhǎng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。
（2）支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)（購(gòu)置物品由保管員簽字）、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額摘要無(wú)誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。
（3）支票付款須先審后付，財(cái)務(wù)印鑒由財(cái)務(wù)人員分別掌管。
3、財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守的操作要求：
（1）按照《支付結(jié)算辦法》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)銀行賬戶的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定開(kāi)立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。定期檢查、清理銀行賬戶的開(kāi)立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)，總經(jīng)理處理。
（2）嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開(kāi)立和使用銀行賬戶。
（3）出納人員每月至少核對(duì)一次銀行賬戶，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)，總經(jīng)理處理。
（4）出納人員應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫(kù)存相符。發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)，總經(jīng)理處理。
（5）會(huì)計(jì)、審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)督、審計(jì)職能，定期或不定期對(duì)出納人員實(shí)施抽查、盤點(diǎn)。
三、貨幣資金支付業(yè)務(wù)的辦理程序。
1、支付申請(qǐng)。有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。
2、支付審批。本公司審批人為董事長(zhǎng)，總經(jīng)理。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。
3、支付復(fù)核。復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?fù)核無(wú)誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)。
4、辦理支付。出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的支付申請(qǐng)，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。如是小額現(xiàn)金支付可直接從備用金支付，網(wǎng)銀支付需要出納提交申請(qǐng)，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核，對(duì)于手續(xù)不全的出納，會(huì)計(jì)應(yīng)拒絕支付。
5、審批、審核流程：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人（復(fù)核）會(huì)計(jì)（復(fù)核）審批人出納。
四、付款程序及注意事項(xiàng)。
1、外購(gòu)、工程承包款應(yīng)根據(jù)統(tǒng)一發(fā)票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗(yàn)收單附請(qǐng)購(gòu)單經(jīng)有關(guān)部門審核，報(bào)審批人核準(zhǔn)后，出納方能付款。
2、預(yù)付、暫付款項(xiàng)應(yīng)根據(jù)合同或批準(zhǔn)文件，由經(jīng)辦部門填寫(xiě)請(qǐng)款單，注明合同。
文件字號(hào)，報(bào)審批人核準(zhǔn)后，出納方能付款。
3、一般費(fèi)用應(yīng)根據(jù)發(fā)票、收據(jù)或內(nèi)部憑證，經(jīng)有關(guān)部門審核，報(bào)審批人核準(zhǔn)后，出納方能付款。
4、出納支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均需審批人批準(zhǔn)簽字。特殊情況應(yīng)由支款人設(shè)法通知，得到審批人同意，通知出納后可先付款后補(bǔ)簽。
5、所有支出憑證由出納嚴(yán)格審核其內(nèi)容與金額是否與實(shí)際相符，領(lǐng)款人的印鑒是否相符，如有疑問(wèn)必須先查詢后方能支付。
6、支付款項(xiàng)應(yīng)在原始憑證上加蓋領(lǐng)款人印鑒，付訖后加蓋付訖日期及經(jīng)手人戳記。
五、票據(jù)及有關(guān)印章的管理。
1、本公司涉及與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)，必須嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理操作規(guī)范的相關(guān)規(guī)定。
2、財(cái)務(wù)印鑒實(shí)行分設(shè)管理：財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門指定人員（本公司現(xiàn)金出納），負(fù)責(zé)保管；預(yù)留銀行印鑒必須分人保管；;法定代表人印鑒由（本公司法人代表）負(fù)責(zé)保管；發(fā)票專用章、收款專用章和其它財(cái)務(wù)印章由財(cái)務(wù)部門（出納）負(fù)責(zé)保管；出納印鑒由出納人員自行保管。按規(guī)定需要由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇八
二、出納員應(yīng)在每日下午3時(shí)之前預(yù)結(jié)現(xiàn)金數(shù)額，按規(guī)定限存5000元，不得超儲(chǔ)，發(fā)現(xiàn)超儲(chǔ)，應(yīng)及時(shí)存入銀行，以確保資金安全。
三、每日離開(kāi)辦公室時(shí)，要及時(shí)鎖上保險(xiǎn)柜，確保安全。
四、出納員管理的公司銀行印鑒卡、庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、印章、空白收據(jù)和支票，及其他重要憑證或物件，必須放置在保險(xiǎn)柜中保管。
五、除公司采購(gòu)轉(zhuǎn)帳支付事項(xiàng)由公司采購(gòu)專員領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票同城轉(zhuǎn)帳支付外，其他支付事項(xiàng)必須由公司出納員親自到銀行辦理，不得由他人代辦。
六、必須按照國(guó)務(wù)院《現(xiàn)金管理暫行條例》和中國(guó)人民銀行《加強(qiáng)現(xiàn)金管理規(guī)定》中規(guī)定的現(xiàn)金收支范圍，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
七、出納員不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)私自使用公款，不準(zhǔn)用白條抵庫(kù)存，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，不準(zhǔn)借用外單位帳戶套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)保存帳外公款，不準(zhǔn)租借或轉(zhuǎn)讓銀行帳戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票。
八、在工作中遇到其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告部門經(jīng)理。
九、出納員若因玩忽職守，違反崗位職責(zé)，給公司造成名譽(yù)、利益損失，公司可根據(jù)有關(guān)獎(jiǎng)懲規(guī)定和國(guó)家法律，給予通報(bào)批評(píng)、扣發(fā)工資、降級(jí)、撤職、待崗、辭退直至追究法律責(zé)任等處理。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇九
2.建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。
3.積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)厲行節(jié)約，合理使用資金。
4.完成公司交付的其他工作。二、財(cái)務(wù)工作崗位及職責(zé)。
1.財(cái)務(wù)經(jīng)理：
1.2負(fù)責(zé)審核記賬憑證、管理總賬，按時(shí)編制報(bào)表。1.3負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的管理工作。1.4完成總經(jīng)理交付的其他工作。2.會(huì)計(jì)：
2.1按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定制作記賬憑證、記賬、付賬、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備，字?jǐn)?shù)準(zhǔn)確，賬目清晰。2.2協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理編制財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)提出合理化建議。2.3妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。2.4完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。3.出納：
3.1管理現(xiàn)金、銀行存款，并按規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，依照銀行規(guī)定的結(jié)算種類、原則和方法，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。3.2及時(shí)查詢銀行存款余額。
3.3建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金首付憑證。3.4負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)檔案的收集、整理、裝訂、歸檔等工作。3.5負(fù)責(zé)銀行未達(dá)賬項(xiàng)。3.6配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。
3.7完成總經(jīng)理或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付的其他工作。三、財(cái)務(wù)工作管理要求。
1.會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
2.財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。
3.財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門，會(huì)計(jì)報(bào)表每月編制并上報(bào)一次。4.財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理；堆積在不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。
5.財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理書(shū)面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。
6財(cái)務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。四、會(huì)計(jì)檔案管理。
1.凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。
2.會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，表明月份、季度、年起至、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，有會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章，由專人歸檔保存，鬼當(dāng)前應(yīng)加以裝訂。
3.會(huì)計(jì)應(yīng)按月份、季度、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由專人保管，并分類填制目錄。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十
1、為了規(guī)范對(duì)公司出納人員的管理，使得公司出納人員具有良好職業(yè)道德和較高專業(yè)技術(shù)水平，以公司的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的提高為宗旨，特制定本辦法。
2、本辦法適用于公司本部及所屬子公司、分公司對(duì)出納人員的選拔、任用和管理。
第二章出納人員的任職條件。
1、具有良好的職業(yè)道德和素養(yǎng)，無(wú)不良職業(yè)記錄，能夠承受工作壓力，具有強(qiáng)烈的責(zé)任心和敬業(yè)精神，細(xì)心踏實(shí)，工作認(rèn)真、細(xì)致、嚴(yán)謹(jǐn)并具備良好的溝通能力及團(tuán)隊(duì)合作精神。
2、熟悉出納工作以及財(cái)務(wù)流程，熟練操作計(jì)算機(jī)，并能熟練使用各種辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件。
3、持有政府管理部門頒發(fā)的《會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格證書(shū)》。
第三章出納人員的職責(zé)。
1、樹(shù)立良好的職業(yè)道德和高度責(zé)任感，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做好支票、現(xiàn)金及賬簿的管理。
2、嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理制度》和銀行結(jié)算制度，庫(kù)存現(xiàn)金不能超過(guò)銀行核定限額，禁止白條頂庫(kù)、挪用、坐支現(xiàn)金，不得用公款墊付私事開(kāi)支。辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核報(bào)銷單據(jù)，對(duì)涂改憑證，虛假冒領(lǐng)的行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。
3、不予受理手續(xù)不完整或不真實(shí)、不合法的開(kāi)支，支出憑證必須有經(jīng)辦人、證明人簽章，領(lǐng)導(dǎo)審批后方予支付。及時(shí)辦理現(xiàn)金及銀行存款的收付，并分別加蓋現(xiàn)金付款、轉(zhuǎn)賬、附件等印鑒，因公借款要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批并及時(shí)催辦結(jié)算，每月按時(shí)向會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金、銀行存款收付憑證并編制“原始憑證移交表”。
4、使用訂本式日記賬，應(yīng)逐日登記現(xiàn)金，銀行存款日記賬，一切收支全部入賬，做到登記規(guī)范，書(shū)寫(xiě)工整，更正符合規(guī)定。每月與銀行對(duì)賬，做到日清月結(jié)，核對(duì)準(zhǔn)確，賬款相符，自覺(jué)接受會(huì)計(jì)的監(jiān)督和指導(dǎo)。
5、編制工資花名冊(cè)等有關(guān)現(xiàn)金收、付的自制或原始憑證。及時(shí)掌握公司員工工資調(diào)整情況，保證發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。
6、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)守財(cái)務(wù)秘密，加強(qiáng)出納檔案管理。銀行存款對(duì)賬單與現(xiàn)金、銀行存款日記賬一并交會(huì)計(jì)存檔。
7、出納人員管理的印章必須妥善保存，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用。向會(huì)計(jì)領(lǐng)用空白收據(jù)和空白支票，用后及時(shí)注銷處理。
8、加強(qiáng)政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。
9、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十一
1、熟悉本崗位有關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，在財(cái)務(wù)總監(jiān)及主辦會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本單位資金管理制度和規(guī)定。自覺(jué)學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，不斷提高工作效率，服從工作安排，完成上級(jí)交辦的工作任務(wù)。
2、保證資金的安全性、信息資料的保密性。接受總經(jīng)理對(duì)業(yè)務(wù)的檢查、監(jiān)督、質(zhì)詢。
3、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日結(jié)月清，賬實(shí)相符。
4、妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票和所領(lǐng)取的各類收款收據(jù)和發(fā)票。對(duì)于作廢的支票應(yīng)與支票的存根一同視為記賬憑證的附件，嚴(yán)禁銷毀。對(duì)空白收據(jù)、空白支票和發(fā)票要嚴(yán)格管好，專設(shè)登記薄登記，對(duì)收款員領(lǐng)用的發(fā)票認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。如發(fā)生支票、發(fā)票、存折、信用卡、財(cái)務(wù)印章遺失，應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并負(fù)責(zé)按規(guī)定辦理掛失。如果未及時(shí)申報(bào)，產(chǎn)生的后果應(yīng)由本人負(fù)責(zé)。
5、嚴(yán)格執(zhí)行核定的現(xiàn)金庫(kù)存限額，隨時(shí)將超限額的庫(kù)存及時(shí)與供應(yīng)商結(jié)算貨款。加強(qiáng)防范，保證安全，不挪用公款，不以白條抵充庫(kù)存。庫(kù)存現(xiàn)金必須真實(shí)，日清日結(jié)，每天必須編制“庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表”，做到賬實(shí)相符。發(fā)現(xiàn)賬款不符時(shí)，要查明原因，長(zhǎng)款不得私自取走，短款要如實(shí)賠償。
6、現(xiàn)金日記賬必須保持賬面清楚，書(shū)寫(xiě)認(rèn)真，登賬及時(shí)準(zhǔn)確，記賬摘要簡(jiǎn)明清楚，日期、憑證單號(hào)、金額正確無(wú)誤。發(fā)現(xiàn)記賬憑證有誤，應(yīng)交給制單人員修改，不得自行涂改、抽換記賬憑證。
7、不得保存賬外現(xiàn)金，按要求使用保險(xiǎn)柜，妥善保管保險(xiǎn)箱鑰匙，密碼不得泄露及外傳。
8、接受會(huì)計(jì)定期和不定期現(xiàn)金盤點(diǎn)抽查。依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)填寫(xiě)現(xiàn)金盤點(diǎn)表，經(jīng)雙方簽字確認(rèn)后，出納、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)總監(jiān)各留存一聯(lián)。載賬數(shù)額如有漏賬、錯(cuò)賬或隱瞞和虛構(gòu)，難以查核或記載不清，一律報(bào)總經(jīng)理及上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)處理，由此造成的后果應(yīng)由本人負(fù)責(zé)。
9、積極配合會(huì)計(jì)做好核算工作，會(huì)計(jì)憑證及時(shí)傳遞。。
10、及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，對(duì)未達(dá)賬款項(xiàng)做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。
11、逐日核算每天銷售額和簽單款并做好記錄，對(duì)所收現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)和保管，妥善保管簽單記賬清單并憑以收取簽單款項(xiàng)，積極配合對(duì)應(yīng)收款的清算和催繳工作，所收取簽單款項(xiàng)及時(shí)上繳公司，按公司要求做好核對(duì)表的制作和數(shù)額的核對(duì)工作，對(duì)公司開(kāi)出的收據(jù)妥善保管。
12、做好應(yīng)付賬款的清算工作。對(duì)于月結(jié)的供應(yīng)商，核算倉(cāng)管員提供的收貨單和收款金額，并核對(duì)會(huì)計(jì)提供的數(shù)據(jù)，審核無(wú)誤后憑供應(yīng)商的收款收據(jù)支付現(xiàn)金或到銀行劃賬。
13、每月中下旬配合考勤人員做好對(duì)所有員工薪資核算，保證薪資及時(shí)發(fā)放。負(fù)責(zé)職工每月工資、獎(jiǎng)金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。
14、負(fù)責(zé)及時(shí)準(zhǔn)確解繳社會(huì)保險(xiǎn)金、公積金、稅款的清繳工做。
15、認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、嚴(yán)格執(zhí)行批準(zhǔn)手續(xù)，負(fù)責(zé)督促費(fèi)用的報(bào)銷和借款的歸還，對(duì)員工未及時(shí)返納的借支在發(fā)放工資時(shí)扣回。
16、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
17、積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十二
1、負(fù)責(zé)日常的外幣開(kāi)支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，處理每月與銀行之間的對(duì)帳。
2、根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和有關(guān)規(guī)定及管理辦法與要求，進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用的'審核報(bào)銷工作。
3、定期核對(duì)公司往來(lái)賬，催收相應(yīng)款項(xiàng)。
4、會(huì)計(jì)憑證的整理和裝訂，財(cái)務(wù)檔案的歸集和保管。
5、發(fā)票的開(kāi)具，購(gòu)買發(fā)票;認(rèn)證供應(yīng)商發(fā)票，完成抄卡和清卡工作。
6、在系統(tǒng)產(chǎn)生財(cái)務(wù)報(bào)表后，按上司要求完成其他的分析報(bào)表。
7、協(xié)助完成公司的年度審計(jì)，聯(lián)合年檢，匯算清繳;有出口和高新企業(yè)經(jīng)驗(yàn)更佳。
8、協(xié)助主管完成日常事務(wù)性工作，完成上級(jí)所安排的其他工作，并為公司的各類資料保密負(fù)責(zé)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十三
1、負(fù)責(zé)公司日常的費(fèi)用報(bào)銷。
2、負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對(duì)，及時(shí)登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;。
3、每日核對(duì)、員工報(bào)銷單。
4、每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)公司規(guī)定數(shù)額。
5、負(fù)責(zé)向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。信用卡的對(duì)賬及定期核對(duì)銀行賬目，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
6、月末與會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。
7、每周編制《貨幣資金周報(bào)表》，并上報(bào)營(yíng)運(yùn)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管等。
9、每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。
10、熟悉財(cái)務(wù)金蝶軟件。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十四
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管。
四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。
2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。
五、員工工資的發(fā)放。
1、現(xiàn)金收付。
1.1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊?幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
1.2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章"。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
1.3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支"。
1.4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。
1.5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
1.6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。
2、銀行賬處理。
2.1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。
2.2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。
2.3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
2.4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。
3、報(bào)銷審核。
3.1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)則應(yīng)補(bǔ)簽。
3.2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷。
3.3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開(kāi)貼(原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除)。
3.4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。
3.5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。
3.6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。
3.7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)總經(jīng)理簽字，不予報(bào)銷。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十五
???? 1.負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日清月結(jié)。
5.加強(qiáng)貨幣資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度，不得挪用公款，不得出借公司賬戶。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十六
3、審核一切報(bào)銷單據(jù)，按財(cái)務(wù)制度辦理收付手續(xù)，把好開(kāi)支關(guān);。
4、熟練掌握正常稅務(wù)發(fā)票收開(kāi)的工作流程與方法(驗(yàn)票、開(kāi)票以及稅務(wù)報(bào)稅);。
5、社保、公積金等業(yè)務(wù)的辦理及各項(xiàng)證件的年檢工作;。
6、工資表的編造和工資發(fā)放工作;。
7、記賬憑證的裝訂，歸檔及保管;。
8、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
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財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十七
1.在主辦會(huì)計(jì)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》。
2.辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日結(jié)月清，帳款相符。
3.保管現(xiàn)金和有價(jià)證券，保管有關(guān)印章，對(duì)空白收據(jù)和空白支票要嚴(yán)格管好，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。
4.積極配合會(huì)計(jì)做好核算工作，會(huì)計(jì)憑證及時(shí)傳遞。
5.及時(shí)與銀行對(duì)帳單核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳款項(xiàng)做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。
6.積極參加政治學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力和服務(wù)水平。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十八
3.負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金、支票管理。
5.負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金、銀行存款日?qǐng)?bào)表、及時(shí)向上級(jí)反映流動(dòng)資金動(dòng)向。
6.負(fù)責(zé)月末按時(shí)編報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
7.負(fù)責(zé)妥善保管各種票據(jù)。
8.接受公司或?qū)＜医M織的各類基礎(chǔ)培訓(xùn)、深化培訓(xùn)課程。
9.完成部門經(jīng)理和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作和任務(wù)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇十九
2、每日根據(jù)資金業(yè)務(wù)原始憑證登記現(xiàn)金、銀行日記賬，做到日清月結(jié)，書(shū)寫(xiě)規(guī)。
范;。
3、熟練掌握銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)，定期與銀行核對(duì)存款余額，及時(shí)處理未達(dá)賬項(xiàng)，確。
保賬實(shí)相符，并且妥善保管銀行對(duì)賬單;。
4、嚴(yán)格保守各類密碼及鑰匙，保證庫(kù)存現(xiàn)金安全;。
5、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定期限辦理借出支票的核銷，對(duì)于作廢支票要及時(shí)注銷、裝訂，
妥善保管;。
6、統(tǒng)一購(gòu)買、保管各種票證、單據(jù)，并建立相應(yīng)簽發(fā)領(lǐng)用登記手續(xù);。
7、負(fù)責(zé)內(nèi)、外部往來(lái)款項(xiàng)的核對(duì)和結(jié)算，確保資金周轉(zhuǎn)、安全;。
8、負(fù)責(zé)校區(qū)發(fā)票管理工作;。
9、完成與稅務(wù)局相關(guān)對(duì)接及配合工作;。
10、積極配合及完成總部交代的財(cái)務(wù)工作;。
11、芝麻街出納需要負(fù)責(zé)購(gòu)買總部學(xué)號(hào)，打印合同等工作;。
12、配合完成內(nèi)外部審計(jì)工作，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，嚴(yán)格遵守保密制度;。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二十
1．公司財(cái)務(wù)部庫(kù)存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。
2．嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告本公司主管領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。
3．不準(zhǔn)用“白條”入帳。
4．不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公-款現(xiàn)金。
5．到公司以外金融機(jī)構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬(wàn)元以上）時(shí)，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6．現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫(kù)密碼和鑰匙。
7．現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫(kù)內(nèi)存放的現(xiàn)金和其他有價(jià)證券；私人財(cái)物不得存放入內(nèi)。
8．現(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶銀行和本公司主管領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
9．現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字認(rèn)可，
二．銀行存款管理
1．公司必須遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開(kāi)戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2．公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。
3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。
4．銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實(shí)際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。
5．從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時(shí)入帳。
6. 公司應(yīng)按每個(gè)銀行開(kāi)戶帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳單逐筆進(jìn)行核對(duì)。于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。
7. 銀行出納員對(duì)銀行調(diào)節(jié)明細(xì)表所記載的帳項(xiàng)必須及時(shí)查明原因，對(duì)出現(xiàn)的差錯(cuò)通知責(zé)任人進(jìn)行更正，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)予以清理。造成的帳帳不一致， 應(yīng)盡快解決。
8. 空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。庫(kù)存現(xiàn)金和其他有價(jià)證券每季抽查一次，現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作，只能由財(cái)務(wù)部指定的制單人制單。
一、 收款
嚴(yán)格按公司的收入管理規(guī)定辦理收款業(yè)務(wù)，收款時(shí)用驗(yàn)鈔器審驗(yàn)人民幣真?zhèn)?，認(rèn)真清點(diǎn)，不得發(fā)生少收、多收款現(xiàn)象，否則責(zé)任自負(fù)；收客戶款應(yīng)在收據(jù)上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字樣并注明設(shè)計(jì)師、交款人姓名、合同編號(hào)等，在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；收支票應(yīng)注明支票號(hào)，同時(shí)將有關(guān)資料輸入計(jì)算機(jī)，做到及時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤。
二、 付款
嚴(yán)格按公司的成本費(fèi)用支出管理規(guī)定的借款、報(bào)銷管理規(guī)定辦理付款業(yè)務(wù)，工程撥款應(yīng)由工程經(jīng)理、會(huì)計(jì)、公司經(jīng)理聯(lián)合簽字方可支付，不得發(fā)生少付、多付現(xiàn)象。
三、 制單與記帳
2、 負(fù)責(zé)現(xiàn)金賬和銀行賬的記賬工作，當(dāng)天的業(yè)務(wù)必須當(dāng)天
入賬，做到日清月結(jié)；
4、 月末與會(huì)計(jì)核對(duì)本月發(fā)生額及累計(jì)余額，做到賬證、賬實(shí)、賬賬相符。
四、 現(xiàn)金和票據(jù)管理
2、 不得坐支現(xiàn)金；
3、 根據(jù)票據(jù)管理規(guī)定保管和使用支票、發(fā)票和收據(jù)，并追蹤票據(jù)使用情況，尤其是所收取支票的入賬情況。
五、 工資管理
1、 根據(jù)工資管理規(guī)定按時(shí)核算員工工資，編制工資源共享表，交會(huì)計(jì)審核；
2、 根據(jù)會(huì)計(jì)和公司經(jīng)理審核后的工資表，進(jìn)行工資發(fā)放。
六、 報(bào)表規(guī)定
根據(jù)報(bào)表管理規(guī)定每日上報(bào)《現(xiàn)金/銀行存款日?qǐng)?bào)表》，每月上報(bào)《收入月報(bào)表》和《管理人員工資表》。
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會(huì) 計(jì) 崗 位 職 責(zé)
財(cái)務(wù)制 2015（財(cái)） 008號(hào)]
一、 保管公司財(cái)務(wù)印鑒和各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料；
二、 記賬和報(bào)表
1、 根據(jù)賬簿設(shè)置管理規(guī)定設(shè)置賬簿；
2、 根據(jù)會(huì)計(jì)核算政策和會(huì)計(jì)科目使用管理規(guī)定及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，登記總賬、多欄賬和二級(jí)、三級(jí)明細(xì)賬，做到賬證、賬賬、賬表相符。
4、 根據(jù)財(cái)務(wù)軟件管理規(guī)定進(jìn)行電算化賬務(wù)處理；
三、 工資管理
根據(jù)工資管理規(guī)定準(zhǔn)確核算有關(guān)員工的效益工資及提成明細(xì)并上報(bào)公司經(jīng)理審核。
四、 審核
五、 資產(chǎn)管理
根據(jù)資產(chǎn)管理規(guī)定對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行登記、入賬、保管、檢查等管理工作，做到賬賬、賬實(shí)相符。
六、 成本控制和財(cái)務(wù)分析
正確、及時(shí)和完整地記錄公司的財(cái)務(wù)狀況，根據(jù)每月的賬簿和報(bào)表，對(duì)其經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析，制定出適合本公司的成本控制方案，實(shí)現(xiàn)增收節(jié)支，協(xié)助公司提高經(jīng)濟(jì)效益，當(dāng)好公司經(jīng)理的參謀和助手。
七、 對(duì)外工作
每月稅務(wù)報(bào)稅，繳稅工作和工商年檢工作。
積極參加工商、稅務(wù)等政府部門組織的各項(xiàng)會(huì)議，按時(shí)納稅、交費(fèi)，如發(fā)生延誤而導(dǎo)致公司受罰，其責(zé)任由會(huì)計(jì)承擔(dān)，及時(shí)向公司經(jīng)理提示國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)方面的新規(guī)定，未經(jīng)公司經(jīng)理許可不得泄露公司的財(cái)務(wù)狀況。
節(jié)能工程科技有限公司篇二：會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)
會(huì)計(jì)工作職責(zé)
一、 遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和規(guī)章，遵守上級(jí)單位具體的財(cái)務(wù)管理制度、辦法，確保會(huì)計(jì)資料的合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。
二、 嚴(yán)格按照規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，完善會(huì)計(jì)電算化。
三、 根據(jù)上級(jí)單位要求和實(shí)際工作需要，負(fù)責(zé)編制本單位年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，保證經(jīng)費(fèi)預(yù)算全面、詳實(shí)。
四、 掌握各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，負(fù)責(zé)本單位日常財(cái)務(wù)核算工作，認(rèn)真報(bào)賬、記賬、結(jié)賬，做到手續(xù)不完備不報(bào)賬，內(nèi)容不真實(shí)不報(bào)賬，數(shù)字不準(zhǔn)確不報(bào)賬。
五、 負(fù)責(zé)本單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用的計(jì)繳工作，住房公積金、所得稅的代扣工作。
六、 定期分析、檢查本單位預(yù)算執(zhí)行和收支情況，主動(dòng)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
七、 掌握人員工資變動(dòng)情況和相關(guān)政策，負(fù)責(zé)編制工資及其他發(fā)放現(xiàn)金表冊(cè)，交出納執(zhí)行。
八、 及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整地編制并報(bào)送各種財(cái)務(wù)報(bào)表。
九、 妥善保管會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表和其它有關(guān)會(huì)計(jì)檔案，按規(guī)定裝訂，并按要求及時(shí)歸檔。
十、 做好本單位年終財(cái)務(wù)決算，及時(shí)上報(bào)上級(jí)單位。 十一、 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，保守財(cái)務(wù)秘密。
出納工作職責(zé)
一、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬。
二、根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金。
三、每日負(fù)責(zé)盤清庫(kù)存現(xiàn)金，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫(kù)存現(xiàn)金及有價(jià)證券安全。
四、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。
五、負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。
六、負(fù)責(zé)代理記賬單位出納工作
七、完成科領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。篇三：會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé)
六、會(huì)計(jì)員崗位責(zé)任制
一、負(fù)責(zé)保管合作社《財(cái)務(wù)專用章》，按規(guī)定使用印章；對(duì)不按規(guī)定使用合作社《財(cái)務(wù)專用章》而造成的損失，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。
二、負(fù)責(zé)按《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和國(guó)家有關(guān)政策建立賬目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息的合法性和真實(shí)性。
三、負(fù)責(zé)編制合作社會(huì)計(jì)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表、財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)和盈余分配表，按月定期提供會(huì)計(jì)信息。
四、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂、分類立卷歸檔，并確保財(cái)務(wù)檔案的安全和完整。
五、負(fù)責(zé)定期核查賬表及帳目明細(xì)，盤查合作社物資、貨幣資金等，確保賬證、賬表、賬賬、賬款和賬實(shí)“五相符”。
六、負(fù)責(zé)擬定合作社成本控制標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行成本核算及合作社的其他財(cái)務(wù)工作。
七、負(fù)責(zé)為每個(gè)成員設(shè)立成員賬戶，準(zhǔn)確記錄該成員的出資額、量化為該成員的公積金份額和該成員與本社的交易量（額）。
八、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，對(duì)不符合制度規(guī)定的開(kāi)支有權(quán)拒絕入賬，有權(quán)反映財(cái)務(wù)上存在的問(wèn)題。
七、出納員崗位責(zé)任制
一、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》，遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度，忠于職守，堅(jiān)持原則。
二、嚴(yán)格公私分明，嚴(yán)禁公-款私存，不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫(kù)、庫(kù)存現(xiàn)金發(fā)生短缺，由出納員自負(fù)，因公借款或臨時(shí)經(jīng)手集體現(xiàn)金收付的人員，應(yīng)在辦完公事后五天內(nèi)結(jié)清賬目，前賬不清，后賬拒付。
三、認(rèn)真審核原始憑證，堅(jiān)決抵制亂開(kāi)支行為，對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定和沒(méi)有事由、經(jīng)手人、證明人、審批人的開(kāi)支拒絕支付。對(duì)超越審批權(quán)限的開(kāi)支票據(jù)，要退回去補(bǔ)辦手續(xù)。
四、及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，做到賬款相符。日清月結(jié)，收付款憑證不跨月保管，賬款核對(duì)無(wú)誤后向會(huì)計(jì)員結(jié)賬并填報(bào)出現(xiàn)現(xiàn)金存款結(jié)報(bào)單。
五、堅(jiān)持庫(kù)存現(xiàn)金限額制，及時(shí)把收到的資金和超庫(kù)存限額的現(xiàn)金存入銀行，保證資金的安全。
六、積極主動(dòng)催收各類應(yīng)收款項(xiàng)，保證合作社資金及時(shí)回收。
七、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定范圍，使用好收款收據(jù)，使用完后，及時(shí)向會(huì)計(jì)員結(jié)報(bào)交還存根，入檔保管，做到領(lǐng)交手續(xù)齊全。
八、做好營(yíng)銷統(tǒng)計(jì)、合同管理等工作。
1、 按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、 辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取，并負(fù)責(zé)保管財(cái)物賬，設(shè)置“銀行存款日記賬”出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。
3、 出納員定期將公司銀行存款面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會(huì)計(jì)簽字后報(bào)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。
4、 根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù);登記銀行存款日記賬；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對(duì)賬單相符。
5、 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、收款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。
6、 認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金融和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（區(qū)）內(nèi)采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。
7、
8、
9、 正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。 配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。 嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。
10、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。
11、負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。
12、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、入價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。
13、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。
14、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。除了供日常零用支付所需限額以外現(xiàn)金，公司收到的各種營(yíng)業(yè)款、匯票、支票等，均需及時(shí)存入銀行。
15、公司任何人員不得出租，出借公司銀行賬戶。
16、出納員每周一與會(huì)計(jì)核對(duì)賬單，向公司財(cái)務(wù)經(jīng)理上報(bào)“銀行存款收付周報(bào)表”.
17、財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財(cái)務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。
18、公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫(xiě)“付款報(bào)銷單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報(bào)銷單等必須具備經(jīng)辦人、收款單位名稱、款項(xiàng)用途的收據(jù)。
19、負(fù)責(zé)對(duì)每月的記賬憑證號(hào)進(jìn)行排序整理，并在現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表中標(biāo)注本號(hào)及起始憑單號(hào)。
20、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報(bào)表，并經(jīng)主管會(huì)計(jì)審簽。每天下班前盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)查找不過(guò)夜，對(duì)不按現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn)清查而造成的資金損失，由個(gè)人負(fù)責(zé)賠償。
21、不超限額保存現(xiàn)金，不私借，挪用公-款，不用開(kāi)支單據(jù)和“白條”
頂替庫(kù)存現(xiàn)金，不為其他單位，部門用支票套取現(xiàn)金。
22、負(fù)責(zé)認(rèn)真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個(gè)人出租出借銀行賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫(xiě)。不利用銀行賬戶搞非法活動(dòng)。
23、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款帳的對(duì)賬工作，做到賬款相符，、賬賬相符，及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達(dá)賬項(xiàng)的清理工作，防止未達(dá)賬項(xiàng)形成。定期不定期地接受財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)現(xiàn)金、銀行賬的抽查。
24、負(fù)責(zé)填寫(xiě)銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。
25、完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。
部門名稱：財(cái)務(wù)部
直接上級(jí)：分管副總經(jīng)理
下屬部門：會(huì)計(jì)核算科、財(cái)務(wù)科、稽核科
部門性質(zhì)：會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理
主要職責(zé)：
2．嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認(rèn)真履行其工作職責(zé)；
7．有權(quán)參加各類經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策；
15．認(rèn)真完成甕領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二十一
3.對(duì)已審核的各種費(fèi)用報(bào)銷通過(guò)現(xiàn)金、銀行支付并登記;。
4.定期辦理銀行對(duì)賬，歸整回單以及對(duì)賬單等財(cái)務(wù)資料;。
5.保管及簽發(fā)支票及各種票據(jù)，設(shè)立明細(xì)進(jìn)行登記;。
6.負(fù)責(zé)銀行賬戶管理，如開(kāi)戶，信息變更等工作;。
7.其他臨時(shí)性工作。
財(cái)務(wù)出納崗位管理制度篇二十二
1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。
2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和商場(chǎng)制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理，對(duì)現(xiàn)金收、支的`原始憑證認(rèn)真稽核,不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。
3.現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記賬，并按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)誤。
4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票；對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫(xiě)用途、限額，除特殊情況需填寫(xiě)收款人；應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。
5.辦理銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否準(zhǔn)確，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。
6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)。
7.對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,不得丟失。
8.杜絕白條抵庫(kù),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。
9.債權(quán)、債務(wù)及時(shí)登記，及時(shí)查清。
10.對(duì)商場(chǎng)的財(cái)務(wù)檔案要立冊(cè),嚴(yán)格執(zhí)行査閱制度及保管制度。
11.嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及商場(chǎng)制定的各項(xiàng)制度,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)主管經(jīng)理。
12.按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作，并及時(shí)反饋執(zhí)行情況。