總結(jié)是對(duì)過(guò)去一段時(shí)間內(nèi)的經(jīng)驗(yàn)和收獲進(jìn)行概括和總結(jié)的重要方式。在寫(xiě)總結(jié)之前，我們可以制定一個(gè)清晰的寫(xiě)作計(jì)劃，明確要表達(dá)的內(nèi)容和思路。小編整理了一些優(yōu)秀的總結(jié)范文，供大家參考和借鑒。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇一
摘要：在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，人們生活質(zhì)量得到普遍提升，也更加重視自身健康問(wèn)題。醫(yī)院要想得到健康發(fā)展，必須適應(yīng)新常態(tài)的發(fā)展趨勢(shì)，增加建設(shè)工程。為此，需要在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，以確保工程建設(shè)質(zhì)量和建設(shè)效益。本文主要分析在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下醫(yī)院在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的意義，并探討加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的具體措施。
關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)新常態(tài)；醫(yī)院建設(shè)工程；內(nèi)部審計(jì)。
1引言。
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，我國(guó)降低了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，調(diào)整了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，改變了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力，邁入經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新時(shí)期。在新常態(tài)下，醫(yī)院也受到影響，增加了建設(shè)工程以適應(yīng)發(fā)展。
2經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下醫(yī)院在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的意義。
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，社會(huì)普遍加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療和衛(wèi)生行業(yè)的重視，也提高了對(duì)醫(yī)療服務(wù)與醫(yī)療質(zhì)量的要求。醫(yī)院為了更好地為大眾提供醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)，需要積極加強(qiáng)在硬件設(shè)施、內(nèi)部軟件方面的投資力度。一些很早就存在的醫(yī)院，有較長(zhǎng)的建院歷史，要想滿(mǎn)足人們的醫(yī)療需求，必須要考慮調(diào)整醫(yī)療用房原有的功能與機(jī)構(gòu)、建立新醫(yī)療用房和新院區(qū)等。與此同時(shí)，原有醫(yī)療場(chǎng)所在長(zhǎng)期使用中已經(jīng)比較陳舊，在住院流動(dòng)量和門(mén)診量增加的情況下，老院區(qū)不斷出現(xiàn)需要維修的項(xiàng)目，增加了醫(yī)院的建設(shè)工程，也擴(kuò)大了投資規(guī)模。醫(yī)院建設(shè)工程的投入資金與得到的經(jīng)濟(jì)效益會(huì)對(duì)醫(yī)院總收益產(chǎn)生直接影響，也決定醫(yī)院能不能達(dá)到大眾和社會(huì)的醫(yī)療需求。對(duì)醫(yī)院的建設(shè)工程加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，可以有效控制醫(yī)院在建設(shè)工程方面的成本開(kāi)支，避免浪費(fèi)國(guó)有資產(chǎn)，同時(shí)也可以達(dá)到提高醫(yī)院的競(jìng)爭(zhēng)力。為此，醫(yī)院負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)的部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)，控制工程建設(shè)全過(guò)程的投資，盡可能達(dá)到大眾對(duì)醫(yī)療的需求。
3經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下醫(yī)院在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的有效措施。
在建設(shè)工程中，要想將內(nèi)部管理工作做好，一個(gè)關(guān)鍵性環(huán)節(jié)就是需要建設(shè)規(guī)范化的制度，從而對(duì)各項(xiàng)管理加以約束。醫(yī)院要依據(jù)我國(guó)出臺(tái)的招標(biāo)投標(biāo)法和衛(wèi)生系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)等有關(guān)規(guī)定，在與醫(yī)院實(shí)際情況相結(jié)合的基礎(chǔ)上，對(duì)建設(shè)工程中的基本項(xiàng)目、修繕項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目等制定出規(guī)范化的審計(jì)流程與審計(jì)方法，對(duì)醫(yī)院建設(shè)工程的招投標(biāo)、審計(jì)合同和結(jié)算工程等流程加以完善，推動(dòng)醫(yī)院在建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)上更加規(guī)范化、制度化和法制化，能夠在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下提升醫(yī)院資金使用率起到監(jiān)督作用。
3.2對(duì)建設(shè)工程全過(guò)程實(shí)施跟蹤審計(jì)。
如今，不少醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的部門(mén)都偏重于審計(jì)建設(shè)工程的結(jié)算，而對(duì)工程其他環(huán)節(jié)重視度不高。為了控制建設(shè)工程的總體造價(jià)，需要實(shí)施全過(guò)程的跟蹤審計(jì)，包括事前審計(jì)、事中審計(jì)和事后審計(jì)。（1）事前審計(jì)。在審計(jì)醫(yī)院的建設(shè)工程中，事前審計(jì)是第一個(gè)環(huán)節(jié)，在源頭上監(jiān)督建設(shè)工程。事前審計(jì)的內(nèi)容主要是：其一，審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)。對(duì)建設(shè)工程提出的立項(xiàng)報(bào)告、相關(guān)審批手續(xù)和預(yù)算等進(jìn)行審查，保證建設(shè)工程具有可行性，并備案預(yù)算，當(dāng)作控制建設(shè)工程全過(guò)程投資的依據(jù)。其二，審計(jì)招投標(biāo)。準(zhǔn)備招標(biāo)時(shí)期，主要是對(duì)招標(biāo)文件嚴(yán)謹(jǐn)性與完整性加以審查，招投標(biāo)中對(duì)投標(biāo)人資質(zhì)、投標(biāo)文件是否完整、招標(biāo)程序是否合法、響應(yīng)招標(biāo)文件的水平、招標(biāo)是否公平公正等進(jìn)行審查。其三，審計(jì)合同。以招投標(biāo)全部文件為依據(jù)，認(rèn)真審核工程施工合同條款，尤其是工程造價(jià)、結(jié)算等內(nèi)容，達(dá)到清晰全面。（2）事中審計(jì)。在建設(shè)工程正式施工期進(jìn)行的審核就是事中審計(jì)。事中審計(jì)的內(nèi)容主要是：其一，審計(jì)施工現(xiàn)場(chǎng)。建設(shè)工程審計(jì)員需要多進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)施工技術(shù)、進(jìn)展有所了解，并記錄特殊位置的施工技術(shù)，參與到驗(yàn)收隱蔽工程的工作中，方便在竣工后復(fù)核認(rèn)定工程量。其二，市場(chǎng)詢(xún)價(jià)。在有條件的情況下，建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)員應(yīng)該去材料市場(chǎng)對(duì)各種施工材料的市場(chǎng)價(jià)格加以了解，方便審計(jì)結(jié)算時(shí)能明確材料的單價(jià)。其三，審計(jì)中工程變更。在建設(shè)工程時(shí)醫(yī)院可能會(huì)出現(xiàn)特殊性的醫(yī)療需求，因此施工中常常會(huì)有很大變動(dòng)。為此，工程內(nèi)部審計(jì)員需要主動(dòng)參與到工程變更的過(guò)程中，對(duì)變更原因、具體內(nèi)容和處理方案等進(jìn)行審查，在達(dá)到醫(yī)療需求的基礎(chǔ)上盡可能避免工程造價(jià)和預(yù)算偏離。（3）事后審計(jì)。在醫(yī)院建設(shè)工程竣工之后進(jìn)行的審計(jì)就是事后審計(jì)。事后審計(jì)的內(nèi)容主要是：其一，竣工驗(yàn)收。依照合同和招投標(biāo)文件等驗(yàn)收建設(shè)工程的功能和完成水平。其二，復(fù)核工程量。審計(jì)員和建設(shè)部門(mén)人員依照施工方提供的工程計(jì)算書(shū)，在項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核工程量。其三，審計(jì)工程結(jié)算。對(duì)結(jié)算材料完整性、變更手續(xù)和預(yù)算等加以審查，之后審計(jì)工程量。
3.3提供建設(shè)工程內(nèi)部審計(jì)員的整體素質(zhì)。
醫(yī)院的建設(shè)工程在內(nèi)部審計(jì)方面具有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性，內(nèi)容繁多且復(fù)雜，審計(jì)員要面臨較大的工作量。為了將建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)工作做好，必須要有素質(zhì)高、能力高的審計(jì)工作人員，為此若醫(yī)院有條件可以納入一些工程造價(jià)和工程管理方面的專(zhuān)業(yè)型人才，或者也可以培訓(xùn)現(xiàn)有的審計(jì)員，從而達(dá)到工程內(nèi)部審計(jì)的實(shí)踐要求。針對(duì)內(nèi)部審計(jì)方面出臺(tái)的新規(guī)定，需要重視對(duì)審計(jì)員開(kāi)展繼續(xù)教育，比如線上聽(tīng)專(zhuān)業(yè)人士講解新規(guī)等。另外，建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)員還應(yīng)該具備良好的政治素養(yǎng)，兼顧審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和道德素質(zhì)，從而確保醫(yī)院的建設(shè)工程中在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下將內(nèi)部審計(jì)工作做好，推動(dòng)醫(yī)院穩(wěn)定健康地發(fā)展。
4結(jié)語(yǔ)。
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，醫(yī)院面臨發(fā)展新機(jī)遇，，滿(mǎn)足大眾的醫(yī)療需求，增加了建設(shè)工程方面的投入。為了發(fā)揮建設(shè)資金的價(jià)值，需要加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)，推動(dòng)醫(yī)院的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)。
［1］開(kāi),昂慧,趙辭瑤,等.經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下加強(qiáng)公立醫(yī)院建設(shè)工程內(nèi)部審計(jì)的探討［j］.中國(guó)醫(yī)院建筑與裝備,20xx（1）.
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二
［提要］本文結(jié)合筆者多年實(shí)際全程工程跟蹤審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)目前階段性的、事后的項(xiàng)目建設(shè)傳統(tǒng)審計(jì)模式下主要參與單位現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題進(jìn)行分析；在此基礎(chǔ)上，針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)過(guò)程中存在的問(wèn)題，提出對(duì)策建議，以便為提高項(xiàng)目建設(shè)管理水平提供借鑒與參考。
關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目建設(shè)；全程審計(jì)分析與探討。
一、項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中六大主要參與單位有關(guān)情況及存在的問(wèn)題。
一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目一般需要建設(shè)單位、招標(biāo)單位、承包單位、跟蹤審計(jì)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位等六家主要單位協(xié)調(diào)配合、共同參與完成。因各單位工作性質(zhì)、工作內(nèi)容不同，在項(xiàng)目建設(shè)的不同階段起著不同的作用，也存在著不同的問(wèn)題。
（一）建設(shè)單位、招標(biāo)單位存在的主要問(wèn)題。建設(shè)單位、招標(biāo)單位在招標(biāo)過(guò)程中可能會(huì)存在“設(shè)局、演戲”、內(nèi)定中標(biāo)單位，使招標(biāo)流入形式等舞弊問(wèn)題。具體表現(xiàn)為將依據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目，通過(guò)分段招標(biāo)或肢解后分項(xiàng)、分部實(shí)施，使之低于規(guī)定的招標(biāo)工程規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)變成邀請(qǐng)招標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判模式；有的建設(shè)單位采取只對(duì)工程主體結(jié)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)，而與之配套的裝飾裝修工程、環(huán)境工程、室外工程等則直接進(jìn)行發(fā)包；有的建設(shè)單位則有意設(shè)置較為苛刻的投標(biāo)條件限制部分潛在投標(biāo)人，使之達(dá)不到投標(biāo)資格。合同簽訂過(guò)程中，建設(shè)單位和施工單位串通一氣，簽訂陰陽(yáng)合同，合同的具體協(xié)議條款完全背離原招標(biāo)文件以及投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容。項(xiàng)目建設(shè)具體實(shí)施階段，因?yàn)榻ㄔO(shè)周期較長(zhǎng)，工程項(xiàng)目管理和項(xiàng)目結(jié)算工作可能由不同的部門(mén)管理，工程項(xiàng)目具體實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題得不到及時(shí)解決，積累到工程結(jié)算階段，風(fēng)險(xiǎn)后移，可能造成工程全程審計(jì)工作量加大，也增加了全程審計(jì)工作的風(fēng)險(xiǎn)。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)對(duì)招標(biāo)文件、清單、招標(biāo)控制價(jià)編制等事項(xiàng)目前基本實(shí)行外包政策，招標(biāo)過(guò)程成為走程序過(guò)程，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)成為替建設(shè)單位跑手續(xù)的部門(mén)，使招投標(biāo)工作實(shí)質(zhì)性流于形式。
（二）承包單位存在的問(wèn)題。承包單位為搶占市場(chǎng)，可能存在先以低價(jià)中標(biāo)，而在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中再以各種理由向建設(shè)方提出索賠的問(wèn)題；承包單位具體工程結(jié)算編制人員對(duì)現(xiàn)場(chǎng)不熟悉，草率編制結(jié)算書(shū)，高估冒算，從而增大全程審計(jì)工作難度和潛在風(fēng)險(xiǎn)。
（三）全程審計(jì)單位存在的問(wèn)題。首先，工程全程審計(jì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，審計(jì)單位無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、從業(yè)人員素質(zhì)差異大、以審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目的數(shù)量多少及審減率等指標(biāo)衡量工作業(yè)績(jī)，以審減額論英雄，造成了“放水養(yǎng)魚(yú)”等問(wèn)題；其次，駐場(chǎng)審計(jì)人員長(zhǎng)期現(xiàn)場(chǎng)辦公，警惕性、自律性降低，容易出現(xiàn)舞弊問(wèn)題；再次，審計(jì)單位跟蹤審計(jì)人員變換頻繁，工作得不到很好的銜接。全程審計(jì)工作介入時(shí)間點(diǎn)滯后，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)信息了解不全，對(duì)項(xiàng)目前期決策立項(xiàng)階段、設(shè)計(jì)階段、招投標(biāo)階段及施工階段的實(shí)際情況，不能全面、持續(xù)了解，造成跟蹤審計(jì)人員很難對(duì)整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目作出有效監(jiān)控和適時(shí)合理的評(píng)價(jià)；最后，缺乏適當(dāng)?shù)氖虑邦A(yù)防和事后控制，不能實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行糾偏，造成沒(méi)法挽回的、不必要的'損失浪費(fèi)等問(wèn)題。
（四）監(jiān)理單位存在的問(wèn)題。建設(shè)項(xiàng)目參建各方對(duì)監(jiān)理地位缺乏正確的認(rèn)識(shí)，對(duì)監(jiān)理單位職責(zé)不能科學(xué)定位，無(wú)法真正體現(xiàn)“責(zé)、權(quán)、利”相對(duì)應(yīng)的問(wèn)題；監(jiān)理單位存在重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量、安全，輕視項(xiàng)目建設(shè)工期，造價(jià)；監(jiān)理行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，收費(fèi)較低、項(xiàng)目多，相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員力量薄弱，特別是工程造價(jià)人員配備到位率低等問(wèn)題。
（五）設(shè)計(jì)單位存在的問(wèn)題。設(shè)計(jì)人員缺乏必要的經(jīng)濟(jì)意識(shí)、環(huán)保意識(shí)淡??；限額設(shè)計(jì)、優(yōu)化設(shè)計(jì)相關(guān)措施在設(shè)計(jì)中難以得到嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。設(shè)計(jì)單位成本優(yōu)化動(dòng)力不足，設(shè)計(jì)成果質(zhì)量及不同專(zhuān)業(yè)間配合較差，在建設(shè)項(xiàng)目具體實(shí)施過(guò)程設(shè)計(jì)變更較多，合同條款中設(shè)計(jì)違約處罰約定不明確或合同中有明確條款，但具體工作中很難執(zhí)行到位。
二、項(xiàng)目建設(shè)全程實(shí)時(shí)跟蹤審計(jì)的實(shí)質(zhì)及其發(fā)展的必然性。
項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的全程審計(jì)是一種適時(shí)控制審計(jì)，是對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全程的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)實(shí)時(shí)監(jiān)控、動(dòng)態(tài)管理；是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的適當(dāng)性、有效性進(jìn)行動(dòng)態(tài)的評(píng)價(jià)、糾偏和控制；是審計(jì)單位按照一系列的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則，通過(guò)一定的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)手段對(duì)項(xiàng)目建設(shè)具體實(shí)施管理活動(dòng)的監(jiān)控和評(píng)價(jià)，從而合理的控制項(xiàng)目各分部、分項(xiàng)成本、提高項(xiàng)目建設(shè)管理效益。現(xiàn)實(shí)工作中，建設(shè)項(xiàng)目大多存在前期論證不足、規(guī)章制度執(zhí)行不力、設(shè)計(jì)變更多等情況，特別是一邊論證、一邊設(shè)計(jì)、一邊施工的“三同時(shí)”工程，單純的事后結(jié)算審計(jì)僅能有限度地控制分部、分項(xiàng)工程造價(jià)，無(wú)法對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的整體效能提供有效的保證，因此，必須逐步改變以事后審計(jì)為主的傳統(tǒng)審計(jì)方式，推行從源頭立項(xiàng)決策階段到終結(jié)投產(chǎn)使用階段的各個(gè)控制點(diǎn)，由靜態(tài)到動(dòng)態(tài)進(jìn)行“全過(guò)程、全方位、立體的”全程審計(jì)，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，有效控制項(xiàng)目建設(shè)管理活動(dòng)，確保項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，提高項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中人、財(cái)、物等各種資源的充分合理利用；才能充分發(fā)揮全程審計(jì)的“預(yù)警作用”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)中的各種違法、違規(guī)行為，實(shí)時(shí)糾偏，真正規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各項(xiàng)管理活動(dòng)，保障項(xiàng)目建設(shè)活動(dòng)的高效、合理、健康地進(jìn)行，從而提高項(xiàng)目投資效益。與傳統(tǒng)工程審計(jì)方式相比，項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)方式最大的特點(diǎn)是重點(diǎn)加強(qiáng)了對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的事前、事中的預(yù)控措施，改變了事后監(jiān)控的局限性，避免造成無(wú)法挽回的、不必要的損失浪費(fèi)情況，提高了建設(shè)項(xiàng)目的投資效果；全程審計(jì)從項(xiàng)目立項(xiàng)、決策到驗(yàn)收交付使用各環(huán)節(jié)，跟蹤審計(jì)人員都參與其中，前移監(jiān)控關(guān)口，注重從源頭上及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，彌補(bǔ)了傳統(tǒng)審計(jì)方式的固有缺陷，使項(xiàng)目建設(shè)前期、中期和后期審計(jì)全程有機(jī)結(jié)合起來(lái)，對(duì)工程各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)階段進(jìn)行全面、系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)管理和控制。因此，項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)是一種“系統(tǒng)、適時(shí)、立體”的審計(jì)方式，可以充分發(fā)揮審計(jì)的預(yù)防作用，有助于審計(jì)“免疫功能”的實(shí)現(xiàn)，這種變事后為事前，變被動(dòng)為主動(dòng)的全程審計(jì)是項(xiàng)目建設(shè)管理實(shí)踐發(fā)展的必然選擇。
三、項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)的深入研究及解決措施。
從前述分析可以看出，項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中各個(gè)主要環(huán)節(jié)、主要階段都有著密切的相關(guān)性、延續(xù)性等因果關(guān)系，全程審計(jì)管理工作是項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)的有效保障，是項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行科學(xué)管理、有效監(jiān)控、及時(shí)糾偏的重要經(jīng)濟(jì)、技術(shù)手段，因此，在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中必須采取有效的措施大力推行全程審計(jì)工作。
（一）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)工作應(yīng)加大重視力度?？茖W(xué)、全面定位全程審計(jì)的職能，提高對(duì)全程審計(jì)工作重要性的認(rèn)識(shí)；不斷創(chuàng)造新的審計(jì)方法，由事前審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭潞髮徲?jì)，規(guī)避事后被動(dòng)審計(jì)存在的“發(fā)現(xiàn)問(wèn)題無(wú)法糾正、資金損失無(wú)法挽回”的問(wèn)題，整體提升全程審計(jì)的質(zhì)量和水平；充分整合、合理利用可支配的審計(jì)資源，編制具體可行的全程審計(jì)實(shí)施方案，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全程進(jìn)行全面分析，既要抓住項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中需重點(diǎn)審計(jì)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，又要確保全程審計(jì)工作目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。
（二）全程審計(jì)工作既要有總體目標(biāo)，又要有各階段的重點(diǎn)目標(biāo)。項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)方案既要有明確的審計(jì)總體目標(biāo)，又要對(duì)各審計(jì)階段設(shè)定相對(duì)獨(dú)立的重點(diǎn)目標(biāo)。保證建設(shè)項(xiàng)目各個(gè)階段的人、財(cái)、物能充分合理利用，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，從而為項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施過(guò)程中各項(xiàng)管理活動(dòng)的真實(shí)性、合規(guī)性、效益性提供強(qiáng)有力的保證。
（三）選取項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)最佳介入時(shí)間點(diǎn)。充分認(rèn)識(shí)事前預(yù)防控制的重要性，把審計(jì)工作從事后被動(dòng)審計(jì)向事前、事中主動(dòng)審計(jì)轉(zhuǎn)變，審計(jì)人員應(yīng)準(zhǔn)確把握審計(jì)介入的時(shí)間點(diǎn)，提前介入，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并做出正確判斷。大型建設(shè)工程項(xiàng)目通常在施工準(zhǔn)備前期，總承包單位招標(biāo)完成前審計(jì)人員介入工作，這在實(shí)際操作中是較為可行的方案，也是比較適合外部咨詢(xún)審計(jì)單位介入全程審計(jì)的時(shí)間點(diǎn)；中型建設(shè)項(xiàng)目多在招標(biāo)工作完成，項(xiàng)目建設(shè)具體實(shí)施后審計(jì)人員介入工作，其跟蹤審計(jì)工作的寬度受到一定局限性；項(xiàng)目建設(shè)立項(xiàng)、環(huán)評(píng)、可行性研究、設(shè)計(jì)等前期準(zhǔn)備階段時(shí)間點(diǎn)介入，適合于建設(shè)單位內(nèi)部審計(jì)職能部門(mén)，目前外部跟蹤審計(jì)單位對(duì)此前期準(zhǔn)備階段工作只進(jìn)行事后的程序復(fù)核驗(yàn)證。
（四）根據(jù)具體建設(shè)項(xiàng)目，選擇合適的全程審計(jì)組織實(shí)施方式。選擇適合的全程審計(jì)組織實(shí)施方式應(yīng)綜合考慮建設(shè)項(xiàng)目類(lèi)型、所在領(lǐng)域、建設(shè)方式、總投資和建設(shè)周期、政府和社會(huì)公眾關(guān)注程度、全程審計(jì)單位具體可支配的審計(jì)資源等因素。具體主要有以下三種方式：一是采取分階段實(shí)施方式，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)按重點(diǎn)事項(xiàng)或關(guān)鍵環(huán)節(jié)合理劃分階段，在項(xiàng)目建設(shè)周期內(nèi)分階段實(shí)施跟蹤審計(jì)；二是定期實(shí)施方式，以月份、季度、半年、一年為周期實(shí)施全程審計(jì)；三是審計(jì)單位派出項(xiàng)目組到建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)常駐，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施過(guò)程全面的審計(jì)，參與工程建設(shè)全過(guò)程，對(duì)有關(guān)的招投標(biāo)文件、合同簽訂、預(yù)算、材料認(rèn)價(jià)、結(jié)算、驗(yàn)收和財(cái)務(wù)收支等情況進(jìn)行全面的、系統(tǒng)的審計(jì)。
（五）確定項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)的重點(diǎn)。全程審計(jì)應(yīng)“因時(shí)而異、重點(diǎn)突出”，按建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)、管理模式、跟蹤審計(jì)目標(biāo)，結(jié)合審計(jì)組織實(shí)施方式、工程建設(shè)進(jìn)展情況等確定全程審計(jì)工作重點(diǎn)。項(xiàng)目決策階段重點(diǎn)是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、概（預(yù)）算書(shū)進(jìn)行全面審計(jì)；設(shè)計(jì)階段是對(duì)采取的限額設(shè)計(jì)、優(yōu)化設(shè)計(jì)措施的貫徹執(zhí)行情況進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)；招投標(biāo)階段重點(diǎn)是對(duì)招標(biāo)方式的選擇、招標(biāo)文件的編制、合同簽訂內(nèi)容等情況審計(jì)；建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施階段重點(diǎn)是及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，為項(xiàng)目建設(shè)實(shí)現(xiàn)投資總體目標(biāo)提供有效保障。全程審計(jì)在實(shí)際工作中要“踏雪留痕”，不應(yīng)“船過(guò)無(wú)跡”。在項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)過(guò)程中，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員要對(duì)重要事項(xiàng)的變更原因、結(jié)果以及審計(jì)人員從審計(jì)角度做出的相關(guān)判斷等記錄在工作日志中，以備查詢(xún)；對(duì)送審的相關(guān)文件、資料及具體審計(jì)的事項(xiàng)，整理完整的審計(jì)工作底稿存檔；對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要形成書(shū)面資料及時(shí)與建設(shè)方溝通、落實(shí)、記錄存檔。目前，全程跟蹤審計(jì)工作很多還只停留在項(xiàng)目建設(shè)審計(jì)的局部，存在很大的局限性，而對(duì)其局限性又沒(méi)有統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)和明確的對(duì)策，因此全程審計(jì)在建設(shè)項(xiàng)目具體實(shí)踐中開(kāi)展還存在較大的困難和不確定性，但隨著新時(shí)代各項(xiàng)改革的不斷推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的全面發(fā)展，全過(guò)程、全方位、立體動(dòng)態(tài)的全程跟蹤審計(jì)理念和方法必將有更大的發(fā)展空間。
主要參考文獻(xiàn)：
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工程審計(jì)年度總結(jié)篇三
20xx年，是公司審計(jì)部的開(kāi)篇之年。在公司黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標(biāo)，結(jié)合公司的新形勢(shì)，建立適應(yīng)公司管理要求的審計(jì)工作機(jī)制，突出工作重點(diǎn)，抓好重點(diǎn)項(xiàng)目效益、財(cái)務(wù)內(nèi)控制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、財(cái)務(wù)預(yù)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)“促進(jìn)管理，提高效益”的職能作用。
在切實(shí)保證公司各工程項(xiàng)目迎接外審工作的順利進(jìn)展的同時(shí)，公司審計(jì)部完成審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng)，其中經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)x項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)，會(huì)計(jì)內(nèi)控制度等其他審計(jì)x項(xiàng)。通過(guò)審計(jì)對(duì)公司目前主要工程項(xiàng)目的效益情況和會(huì)計(jì)內(nèi)控制度執(zhí)行水平進(jìn)行了解，提出審計(jì)建議被采納x條，為公司決策提供了可靠的依據(jù)?，F(xiàn)將一年來(lái)開(kāi)展的主要工作總結(jié)如下。
經(jīng)歷了20xx年國(guó)家鐵路審計(jì)風(fēng)暴的洗禮，全局對(duì)外部審計(jì)的重要性、嚴(yán)峻性都有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。公司審計(jì)部在總結(jié)20xx年的鐵路審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和好的經(jīng)驗(yàn)和方法的基礎(chǔ)上，對(duì)xx項(xiàng)目外部迎審工作進(jìn)行了部署和安排：
為了確保迎審工作順利開(kāi)展，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，我們對(duì)項(xiàng)目的全部會(huì)計(jì)資料進(jìn)行了詳細(xì)的審閱和梳理，針對(duì)日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉(zhuǎn)分包問(wèn)題、資金流向問(wèn)題、材料采購(gòu)問(wèn)題、成本列支問(wèn)題等，逐一排查，提出具體要求。
站在20xx年這個(gè)全新的起點(diǎn)上，完善整章建制工作成為審計(jì)部開(kāi)展各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)。為了更好地履行工作職責(zé)，規(guī)范公司審計(jì)工作流程，提高審計(jì)工作效率，我們學(xué)習(xí)借鑒了兄弟單位的審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合公司實(shí)際起草擬定了《審計(jì)部崗位職責(zé)》、《公司內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》和《工程效益審計(jì)方案》等一系列審計(jì)工作制度，下達(dá)了《20xx年審計(jì)工作計(jì)劃》，作為審計(jì)工作開(kāi)展的指導(dǎo)方向。
信息是審計(jì)資料收集的一個(gè)重要渠道，我們?cè)诩訌?qiáng)信息化建設(shè)的同時(shí)，注重將信息化與審計(jì)工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)現(xiàn)了審計(jì)工作計(jì)劃與總結(jié)、審計(jì)業(yè)務(wù)文書(shū)、審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿、審計(jì)檔案等電子化，充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的作用，克服了人手少、時(shí)間緊、任務(wù)重的矛盾，大大提高了審計(jì)效率及審計(jì)質(zhì)量。
根據(jù)20xx年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目安排的指導(dǎo)思想，重點(diǎn)工程是內(nèi)部審計(jì)必抓“三個(gè)重點(diǎn)”之一。為進(jìn)一步揭示項(xiàng)目管理中存在的問(wèn)題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，20xx年，我們綜合考慮項(xiàng)目產(chǎn)值、風(fēng)險(xiǎn)、效益三大因素，對(duì)公司近年來(lái)施工的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了效益審計(jì)，共完成工程項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)。
對(duì)完工項(xiàng)目的終結(jié)審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)事后審計(jì)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。主要是對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行審計(jì)核實(shí)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、管理的成敗與得失和項(xiàng)目經(jīng)理部遵章守紀(jì)情況，從而分析竣工項(xiàng)目的創(chuàng)效點(diǎn)、效益流失點(diǎn)和存在的隱患，并進(jìn)行評(píng)價(jià)與總結(jié)，推廣經(jīng)驗(yàn)、汲取教訓(xùn)。
例：在對(duì)××項(xiàng)目終結(jié)審計(jì)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目部以合同管理作為深化責(zé)任成本管理的突破口，通過(guò)合同管理來(lái)聯(lián)系和約束項(xiàng)目?jī)?nèi)外的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，合同履約的過(guò)程實(shí)際就是成本發(fā)生和責(zé)任成本控制的過(guò)程。通過(guò)合同管理實(shí)現(xiàn)了提高責(zé)任成本管理的質(zhì)量，使責(zé)任成本的預(yù)控、預(yù)測(cè)落到實(shí)處，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。建議將此做法在今后的項(xiàng)目管理中大力推廣，提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益。
根據(jù)局關(guān)于項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的`要求，受人力資源部的委托，審計(jì)部共完成任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)。在嚴(yán)格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責(zé)任與現(xiàn)任責(zé)任、直接責(zé)任與主管責(zé)任的基礎(chǔ)上，審計(jì)組通過(guò)實(shí)施必要的審計(jì)程序?qū)︻I(lǐng)導(dǎo)人員任職期間項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、管理情況、經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)程度、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的審計(jì)。
財(cái)務(wù)收支審計(jì)重點(diǎn)審查財(cái)務(wù)收支合法性、財(cái)務(wù)狀況真實(shí)性和財(cái)務(wù)成果正確性，是內(nèi)部審計(jì)工作的又一重點(diǎn)。審計(jì)部根據(jù)年度計(jì)劃安排，對(duì)××單位進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
隨著公司上市，以財(cái)務(wù)預(yù)算作為企業(yè)管理及經(jīng)營(yíng)成果評(píng)價(jià)的指導(dǎo)性指標(biāo)已成為必然趨勢(shì)。審計(jì)部嚴(yán)格按照《××財(cái)務(wù)預(yù)算審計(jì)實(shí)施辦法》，分季、半年、年度對(duì)公司20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、控制、分析報(bào)告等進(jìn)行了全方位、全過(guò)程的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，對(duì)改進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算管理提出意見(jiàn)和建議，從而促進(jìn)公司預(yù)算管理水平的提高，使財(cái)務(wù)預(yù)算更有實(shí)效性。
20xx年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)的重點(diǎn)放在了損益預(yù)算、主要工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)算、經(jīng)濟(jì)利益分配預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算、公司本部期間費(fèi)用預(yù)算和籌資預(yù)算的審計(jì)上。從審計(jì)結(jié)果看，公司財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行總體上是好的，整個(gè)預(yù)算執(zhí)行是可控的。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇四
本員工于xx年6月26日入職****股份公司，并安排在****市政工作組。通過(guò)公司崗前培訓(xùn)以及兩個(gè)月的試用期，對(duì)公司工作制度、相關(guān)工作流程以及**項(xiàng)目市政工程基本情況有了較詳細(xì)的了解，通過(guò)對(duì)c3c4c6c7區(qū)及小學(xué)幼兒園小市政工程的施工管理工作，本人對(duì)本項(xiàng)目及公司又有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。綜合半年來(lái)個(gè)人工作內(nèi)容，可概括為兩個(gè)主要階段，即試用期間的學(xué)習(xí)、適應(yīng)與熟悉階段以及c3c4c6c7區(qū)小市政的實(shí)際工程管理階段?，F(xiàn)針對(duì)本人入職以來(lái)的個(gè)人工作情況具體總結(jié)如下：
本員工入職****項(xiàng)目市政工作組，通過(guò)崗前學(xué)習(xí)在對(duì)公司的創(chuàng)立、發(fā)展及現(xiàn)狀有了初步認(rèn)識(shí)后，對(duì)本項(xiàng)目相關(guān)市政工程配套設(shè)施情況進(jìn)行了全面的摸底與學(xué)習(xí)。通過(guò)翻閱查找相關(guān)資料，了解項(xiàng)目前期市政咨詢(xún)方案、熟悉相關(guān)項(xiàng)目外部市政規(guī)劃及已實(shí)施情況。在對(duì)本項(xiàng)目市政配套設(shè)施有了初步認(rèn)識(shí)后，通過(guò)對(duì)已實(shí)施工程現(xiàn)狀、工程合同及相關(guān)工程招標(biāo)、變更、結(jié)算等資料的熟悉，從而對(duì)公司現(xiàn)有市政工程情況、施工隊(duì)伍以及相關(guān)招標(biāo)、變更、結(jié)算工作流程等均有了整體性的認(rèn)識(shí)。
由于入職后正趕上c3c4c6c7區(qū)室外市政工程的前期招標(biāo)工作，于是在充分熟悉施工圖紙、公司招標(biāo)制度的前提下，組織編制招標(biāo)文件、發(fā)放標(biāo)書(shū)并參與工程開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)等工作。施工單位招標(biāo)確定后，根據(jù)公司相關(guān)流程進(jìn)行施工合同的簽訂、設(shè)計(jì)圖紙會(huì)審、工程計(jì)劃編制以及施工進(jìn)場(chǎng)前場(chǎng)地協(xié)調(diào)等工作。截止到8月底，組織完成了c3c4c6c7區(qū)室外小市政雨污水、中水、自來(lái)水消防工程正式進(jìn)場(chǎng)準(zhǔn)備工作。
c3c4c6c7區(qū)及小學(xué)幼兒園小市政工程根據(jù)工程特點(diǎn)及隊(duì)伍招標(biāo)情況主要分為五大塊：即由北京市政工程管理處排水工程所中標(biāo)的雨污水、中水、給水消防工程；由北京電子動(dòng)力設(shè)備安裝工程公司中標(biāo)的熱水、熱力工程；由朝陽(yáng)田華公司中標(biāo)的天然氣工程；再就是分別由原有專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍施工的電信及電力工程。由于正在進(jìn)行的樓體施工導(dǎo)致場(chǎng)地條件限制并受部分專(zhuān)業(yè)市政隊(duì)伍招標(biāo)、出圖時(shí)間影響，以上市政施工只能遞次進(jìn)場(chǎng)，因此根據(jù)各自專(zhuān)業(yè)施工特點(diǎn)、埋深、工序時(shí)間并結(jié)合場(chǎng)地現(xiàn)狀，編制了詳細(xì)的工程場(chǎng)地要求及市政穿插施工計(jì)劃。成本方面主要通過(guò)前期審圖、招標(biāo)限制調(diào)價(jià)并盡量杜絕甲方變更等手段控制。質(zhì)量、進(jìn)度方面，重點(diǎn)抓住施工單位管理體系，充分調(diào)動(dòng)監(jiān)理單位的監(jiān)督管理積極性，并加強(qiáng)過(guò)程預(yù)控手段來(lái)杜絕施工過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)的工程隱患。
由于受市政施工場(chǎng)地、樓體外架及市政單位自身?xiàng)l件等因素影響，市政施工過(guò)程情況較復(fù)雜，也暴露出在工程管理協(xié)調(diào)過(guò)程中存在的一些不足?，F(xiàn)將給排水、天然氣市政工程最初計(jì)劃、實(shí)際進(jìn)場(chǎng)時(shí)間、最后完成時(shí)間及工程中主要難點(diǎn)說(shuō)明如下：一、給排水工程原計(jì)劃在8月10日進(jìn)場(chǎng)，工期約75天即10月底完成施工；而實(shí)際施工于8月底進(jìn)場(chǎng)，12月初基本完成，總歷時(shí)約100天。工程難點(diǎn)關(guān)鍵在于施工場(chǎng)地、室外設(shè)備設(shè)施及基礎(chǔ)的拆除。期間由于總包單位不能按時(shí)分段提供工作面導(dǎo)致進(jìn)場(chǎng)時(shí)間推遲，施工進(jìn)場(chǎng)后也因場(chǎng)地條件問(wèn)題一度造成人員、機(jī)械怠工問(wèn)題，由于前期工程進(jìn)展不理想，工程曾一度出現(xiàn)進(jìn)度危機(jī)。到10月底不得不要求全面鋪開(kāi)搶工，高峰期勞動(dòng)力曾達(dá)到160人。二、天然氣工程原計(jì)劃在10月底進(jìn)場(chǎng)，11月底完成施工。由于受各樓外立面架子拆除時(shí)間影響，導(dǎo)致11月7日開(kāi)始進(jìn)場(chǎng)，于12月15日完成管線施工。天然氣工程管理的難點(diǎn)在于施工隊(duì)伍自身管理嚴(yán)重不足，現(xiàn)場(chǎng)管理體制不健全（或根本沒(méi)有），沒(méi)有明確的`計(jì)劃安排，現(xiàn)場(chǎng)管理人員能力有限，導(dǎo)致燃?xì)馐┕ね偘捌渌姓挝恢g的協(xié)調(diào)配合不順暢，影響整體工程安排。而最大的影響還在于對(duì)工程質(zhì)量的影響，內(nèi)部質(zhì)量監(jiān)督環(huán)節(jié)缺失，導(dǎo)致管道回填質(zhì)量因存在隱患而多次返工。
c3c4c6c7區(qū)及小學(xué)幼兒園市政工程，通過(guò)約三個(gè)半月的施工，目前除電力因配合小業(yè)主收樓暫未完成外，其他均施工完并開(kāi)通?，F(xiàn)針對(duì)c3c4c6c7區(qū)市政施工管理過(guò)程中出現(xiàn)的難點(diǎn)及今后市政工程管理中應(yīng)注意事項(xiàng)總結(jié)如下：
1、總包單位應(yīng)在主體封頂后，即做好室外場(chǎng)地的動(dòng)態(tài)規(guī)劃工作，并將塔吊、外梯及外排柵拆除節(jié)點(diǎn)納入總控計(jì)劃。
2、在工程招標(biāo)過(guò)程中，對(duì)技術(shù)標(biāo)中的現(xiàn)場(chǎng)施工組織、管理體制及相應(yīng)保障措施進(jìn)行重點(diǎn)測(cè)評(píng)。
3、充分熟悉施工圖紙及工程現(xiàn)狀，根據(jù)各市政專(zhuān)業(yè)工程施工特點(diǎn)，結(jié)合場(chǎng)地條件[]。
做好各專(zhuān)業(yè)進(jìn)場(chǎng)、穿插施工的計(jì)劃安排及不同隊(duì)伍之間的交叉管理與協(xié)調(diào)。
4、加強(qiáng)對(duì)工程監(jiān)理單位的監(jiān)督管理，保證其對(duì)市政工程的監(jiān)理職責(zé)。
5、由于市政工程特點(diǎn)所決定的，受外界影響因素較多。因此，如何做好工程的成品保護(hù)管理工作，是工程質(zhì)量保證及協(xié)調(diào)好各單位順利完成工程任務(wù)的關(guān)鍵。
????????xx年年1月3日共2頁(yè),當(dāng)前第2頁(yè)12[]。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇五
2019年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，2019年是xx最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作。
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專(zhuān)報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
xx年是質(zhì)量年，xx年末所里啟用了新的審計(jì)底稿，經(jīng)過(guò)對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過(guò)程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如：1.以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無(wú)法體現(xiàn)工作軌跡，即使書(shū)寫(xiě)計(jì)算過(guò)程，單純的數(shù)字加減也無(wú)法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對(duì)助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒(méi)有實(shí)施，導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，xx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成工程審計(jì)。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了2019年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、工作不足。
1.提高工作效率。
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工作總結(jié)。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶(hù)要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中(不忘初心跟黨走演講稿及演說(shuō)稿)不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇六
2018年，局黨組嚴(yán)格按照縣委的安排布署，牢牢把握服務(wù)中心、建設(shè)隊(duì)伍兩大核心任務(wù)，認(rèn)真履行黨建工作主體責(zé)任，不斷強(qiáng)化組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)和制度建設(shè)，把黨建工作與審計(jì)工作同安排、同部署、同落實(shí)，切實(shí)加強(qiáng)了黨員隊(duì)伍和黨的執(zhí)政能力建設(shè)，促進(jìn)了單位文明建設(shè)和審計(jì)各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展?，F(xiàn)將我局黨建工作總結(jié)如下：
一、黨建工作的幾點(diǎn)做法。
(一)抓好五個(gè)注重，切實(shí)履行黨建第一責(zé)任人職責(zé)。
進(jìn)一步落實(shí)管黨主體責(zé)任，牢固樹(shù)立第一責(zé)任人意識(shí)，通過(guò)制定黨建工作計(jì)劃，完善黨建工作制度，在全局形成了黨組書(shū)記帶頭抓，黨組成員分工抓的黨建工作格局。一是注重文化引領(lǐng)。組織開(kāi)展演講比賽、正風(fēng)肅紀(jì)專(zhuān)題講壇等健康向上的文體活動(dòng)，啟迪道德覺(jué)悟，激勵(lì)道德情感，提高榮辱觀念，讓每一名黨員干部在內(nèi)心中形成道德行為的內(nèi)在動(dòng)因。二是注重典型示范。黨組成員率先垂范，帶頭講黨課，帶頭比學(xué)習(xí)，帶頭比奉獻(xiàn)，帶頭比實(shí)績(jī);抓黨建制度落實(shí)，創(chuàng)新學(xué)習(xí)載體，活化學(xué)習(xí)方式，引導(dǎo)和鼓勵(lì)黨員提升技能和素質(zhì)。三是注重理論學(xué)習(xí)。通過(guò)周二、周五黨員學(xué)習(xí)日、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)教育、微博微信交流討論、中心組學(xué)習(xí)等形式，加強(qiáng)對(duì)黨員干部的政治理論教育，重點(diǎn)學(xué)習(xí)《準(zhǔn)則》、《條例》、習(xí)近平總書(shū)記系列講話和十九大會(huì)議精神，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)，加強(qiáng)思想建設(shè)。四是注重特色創(chuàng)建活動(dòng)。結(jié)合兩學(xué)一做學(xué)習(xí)教育，機(jī)關(guān)支部在全體黨員中開(kāi)展了學(xué)黨章、學(xué)十九大報(bào)告征文比賽;組織機(jī)關(guān)全體黨員重溫入黨誓詞。嚴(yán)格黨員教育管理，規(guī)范三會(huì)一課和民主評(píng)議黨員制度，嚴(yán)格黨的組織生活，按時(shí)足額收繳黨費(fèi)，扎實(shí)開(kāi)展以為民務(wù)實(shí)清廉為主要內(nèi)容的創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)，不斷加強(qiáng)黨性教育，增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。積極開(kāi)展黨員志愿服務(wù)活動(dòng)。組織在職黨員干部黨員活動(dòng)日到三門(mén)閘街道姜莊社區(qū)、老君廟鎮(zhèn)杜莊村，開(kāi)展幫扶結(jié)對(duì)共建活動(dòng)。五是注重以案說(shuō)法。開(kāi)展警示教育，經(jīng)常組織黨員對(duì)一些違反財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和紀(jì)律的案例進(jìn)行認(rèn)真剖析，做到警鐘長(zhǎng)鳴。并結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)規(guī)定，進(jìn)一步完善制度，嚴(yán)格按制度辦事，規(guī)范從政行為。
(二)抓好四個(gè)圍繞，提升審計(jì)黨員干部形象。
持之以恒貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，讓審計(jì)系統(tǒng)作風(fēng)建設(shè)形成一種常態(tài)、一種風(fēng)氣。一是圍繞中心服務(wù)民生開(kāi)展審計(jì)。圍繞政府關(guān)注和群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題以及民生問(wèn)題開(kāi)展重點(diǎn)審計(jì)，重點(diǎn)對(duì)農(nóng)村環(huán)境綜合整治、農(nóng)村飲水安全、困難群眾住房保障、改善辦學(xué)條件等項(xiàng)目的完成情況進(jìn)行審計(jì)。二是圍繞創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)開(kāi)展審計(jì)。在全局黨員中開(kāi)展優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)能手評(píng)比活動(dòng)，著力提升黨員業(yè)務(wù)水平，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量。三是圍繞一崗雙諾開(kāi)展審計(jì)。根據(jù)黨員干部的崗位職責(zé)情況和工作目標(biāo)，在全體黨員干部中開(kāi)展一崗雙諾活動(dòng)，發(fā)揚(yáng)黨員模范帶頭作用。四是圍繞增強(qiáng)素質(zhì)開(kāi)展審計(jì)。開(kāi)展汝審講壇、道德講堂、黨員志愿服務(wù)等活動(dòng)，增強(qiáng)黨員公德意識(shí)、文明意識(shí)，帶頭做好省級(jí)文明單位標(biāo)兵一員。
(三)抓好三個(gè)持續(xù)，不斷提升黨組織的凝聚力戰(zhàn)斗力。
一是持續(xù)做好組織建設(shè)。按照組織部和縣直工委安排，鞏固黨建活動(dòng)陣地，增加黨建活動(dòng)人員，做好了黨員基本信息采集、登記，全面加強(qiáng)黨員檔案管理。按照?qǐng)?jiān)持標(biāo)準(zhǔn)、保證質(zhì)量、規(guī)范程序、慎重發(fā)展的方針，嚴(yán)格實(shí)行發(fā)展黨員公示制和票決制，不斷壯大黨員隊(duì)伍，全面加強(qiáng)對(duì)入黨積極分子的培養(yǎng)，今年，機(jī)關(guān)支部培養(yǎng)入黨積極分子2名。二是持續(xù)開(kāi)展創(chuàng)建活動(dòng)。圍繞建設(shè)一個(gè)好班子，培養(yǎng)一支好隊(duì)伍，養(yǎng)成一種好作風(fēng)，構(gòu)建一套好機(jī)制，創(chuàng)造一份好業(yè)績(jī)的目標(biāo)，大力開(kāi)展五好黨支部創(chuàng)建活動(dòng)。三是持續(xù)深化創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)。持續(xù)開(kāi)展以創(chuàng)建先進(jìn)基層黨組織、爭(zhēng)當(dāng)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員為主要內(nèi)容的創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)。通過(guò)黨組織和黨員公開(kāi)承諾、自查自評(píng)、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)評(píng)和檢查考核等形式，確保創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)取得實(shí)效。今年3月份，被市婦聯(lián)會(huì)命名為市三八紅旗集體，繼續(xù)保持了省級(jí)文明單位標(biāo)兵榮譽(yù)，7月份，局機(jī)關(guān)黨支部被縣委表彰為先進(jìn)基層黨組織。
二、存在的主要問(wèn)題與不足。
今年，我局的黨建工作取得了一些成績(jī)，但仍然存在著一些不容忽視的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，需要我們認(rèn)真思考，加以解決。一是重業(yè)務(wù)、輕黨建思想不同程度存在，由于缺乏專(zhuān)職黨建人員，黨員檔案管理不規(guī)范、資料不全，黨員之間的溝通交流少。二是一些黨員的率先垂范作用發(fā)揮不夠，個(gè)別老干部黨員由于居住分散，年事已高，參與活動(dòng)少。三是兩學(xué)一做的載體還不夠豐富，管理制度和監(jiān)督措施還有待完善，黨建工作還未真正做到制度化、常態(tài)化。
三、2019年黨建工作打算。
2019年，我們局黨組將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大會(huì)議精神，落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的新常態(tài)，以服務(wù)中心、建設(shè)隊(duì)伍為主線，緊扣審計(jì)價(jià)值提升這一主題，推動(dòng)機(jī)關(guān)黨建與審計(jì)業(yè)務(wù)工作雙融合，為汝南經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)大動(dòng)力和堅(jiān)強(qiáng)保障。具體抓好以下幾方面工作：一是圍繞不忘初心、牢記使命學(xué)習(xí)教育，強(qiáng)化政治思想建設(shè)。要定期開(kāi)展對(duì)黨員及黨務(wù)干部的理想信念宗旨教育，提高黨務(wù)干部的學(xué)習(xí)調(diào)研能力，使黨務(wù)干部自覺(jué)地樹(shù)立大局意識(shí)，把上級(jí)的指示精神與單位的實(shí)際結(jié)合起來(lái)，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作。二是圍繞從嚴(yán)治黨，強(qiáng)化黨組織支撐作用。注重機(jī)關(guān)黨建制度的貫徹落實(shí)。要把機(jī)關(guān)黨建各項(xiàng)工作納入規(guī)章制度，用制度和黨規(guī)黨紀(jì)規(guī)范黨的工作，并一以貫之的抓好落實(shí)，達(dá)到帶動(dòng)和整體提升機(jī)關(guān)黨建工作水平的目的。三是要開(kāi)展好形式多樣的黨建活動(dòng)。機(jī)關(guān)黨組織要結(jié)合單位實(shí)際，開(kāi)展豐富多彩、形式多樣的黨建活動(dòng)，通過(guò)活動(dòng)提升單位干部職工素質(zhì)、豐富干部職工生活、拉近黨與群眾關(guān)系，使干部職工在和諧輕松的環(huán)境下認(rèn)識(shí)到黨建工作的重要性。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇七
20xx年7月5日星期一，再找敏老師和張鳳麗老師的指導(dǎo)下，我們開(kāi)始了一次審計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)。目的是為了使我們能比較系統(tǒng)地練習(xí)審計(jì)的基本流程和技術(shù)方法，加深對(duì)審計(jì)基本理論的理解、基本方法的運(yùn)用和基本技能的訓(xùn)練，達(dá)到理論與審計(jì)實(shí)務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一，提高學(xué)生的實(shí)踐操作能力，縮短學(xué)生步入社會(huì)的適應(yīng)期，提高審計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索、查找錯(cuò)弊問(wèn)題、綜合分析判斷和作出評(píng)價(jià)及提出建議的綜合能力。
審計(jì)實(shí)訓(xùn)不僅有利于我們加深對(duì)審計(jì)基本理論的理解、基本方法的運(yùn)用和基本技能的訓(xùn)練，達(dá)到理論與審計(jì)實(shí)務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一，提高學(xué)生的實(shí)踐操作能力，縮短學(xué)生步入社會(huì)的適應(yīng)期，提高審計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索、查找錯(cuò)弊問(wèn)題、綜合分析判斷和作出評(píng)價(jià)及提出建議的綜合能力;而且通過(guò)互相學(xué)習(xí)、互相督促、團(tuán)結(jié)合作，有利于加深同學(xué)們之間、同學(xué)與老師之間的友誼，增進(jìn)感情。實(shí)訓(xùn)過(guò)程中經(jīng)過(guò)分組分工，明確自己的責(zé)任義務(wù)，有利于培養(yǎng)同學(xué)們團(tuán)隊(duì)意識(shí)，對(duì)以后的學(xué)習(xí)工作意義重大。
我們都清楚審計(jì)學(xué)是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的``課程。我們只依賴(lài)?yán)碚撝R(shí)是不夠的，它更需要的是利用我們所學(xué)到的理論知識(shí)去實(shí)踐。通過(guò)實(shí)訓(xùn)我們可以發(fā)現(xiàn)自己存在的問(wèn)題，可以自己多查閱相關(guān)資料或向同學(xué)請(qǐng)教，以解決問(wèn)題。從而，以奠定良好的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)，也為以后的工作做了鋪墊，同時(shí)豐富了個(gè)人的閱歷。作為一名學(xué)生，我想學(xué)習(xí)的目的不在于通過(guò)考試，而是為了獲取知識(shí)，獲取工作技能，換句話說(shuō)，在學(xué)校學(xué)習(xí)是為了能夠適應(yīng)社會(huì)的需要，通過(guò)學(xué)習(xí)保證能夠完成將來(lái)的工作，為社會(huì)作出貢獻(xiàn)。通過(guò)實(shí)訓(xùn)了解到工作的實(shí)際需要，使得學(xué)習(xí)的目的性更明確，得到的效果也相應(yīng)的更好。
7月5日實(shí)訓(xùn)開(kāi)始。第一天的實(shí)訓(xùn)審計(jì)工作并沒(méi)有真正開(kāi)始，而是在老師的要求下熟悉軟件，了解審計(jì)的大致流程。在進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試之前，我查看了控制測(cè)試的結(jié)果，發(fā)現(xiàn)，廣東科麗機(jī)械股份有限公司的內(nèi)部控制基本有效，完全可以進(jìn)行下一步的實(shí)質(zhì)性測(cè)試。
在第一天的實(shí)訓(xùn)課上，老師分配了實(shí)訓(xùn)內(nèi)容并且將專(zhuān)業(yè)兩個(gè)班分成四組，每組20個(gè)人。以組為單位，實(shí)訓(xùn)結(jié)束時(shí)上交一份審計(jì)結(jié)果。我們暫時(shí)需要審計(jì)的主要內(nèi)容是貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期借款、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、管理費(fèi)用、實(shí)收資本。
7月6日上午，作為一班第一組，我們召開(kāi)了一個(gè)簡(jiǎn)短的會(huì)議。會(huì)議上，組長(zhǎng)對(duì)于本次實(shí)訓(xùn)內(nèi)容作了基本分工：組內(nèi)20個(gè)人又分成四小組，每小組5個(gè)人，分別審計(jì)上述主要內(nèi)容;設(shè)定主任會(huì)計(jì)師、部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理(在每小組的小組長(zhǎng)任項(xiàng)目經(jīng)理)。我所在第四小組分到了管理費(fèi)用審計(jì)和實(shí)收資本審計(jì)兩個(gè)內(nèi)容。由于內(nèi)容比較少，我們并沒(méi)有進(jìn)行工作細(xì)分，而是5個(gè)人每人做一份工作底稿上交，最后由項(xiàng)目經(jīng)理審核決定用最準(zhǔn)確，誤差最小的那一份。
為了方便交流，組長(zhǎng)還專(zhuān)門(mén)建立了名為“一班一組”的qq群，大家在群里熱烈的交談，有什么問(wèn)題馬上得到解決。
7月8日，每個(gè)組基本完成了老師兩天前規(guī)定的審計(jì)任務(wù)。由于完成任務(wù)的效率高，提前結(jié)束老師布置的內(nèi)容，因此老師又另外補(bǔ)加了幾項(xiàng)。
7月11日，實(shí)訓(xùn)結(jié)束。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇八
摘要：內(nèi)部審計(jì)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的審核和控制，是把工程審計(jì)作為手段，從工程設(shè)計(jì)、工程建設(shè)期管理、竣工結(jié)算、綜合評(píng)價(jià)等多方面進(jìn)行審計(jì)活動(dòng)，其目的是保障工程全過(guò)程合法、合規(guī)的開(kāi)展實(shí)施，提高效益、杜絕。
關(guān)鍵詞：內(nèi)部審計(jì)工程審核造價(jià)控制。
工程內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)管理的組成部分，其工作重點(diǎn)不單是強(qiáng)調(diào)查找問(wèn)題本身，而是重在解決問(wèn)題，發(fā)揮審計(jì)督導(dǎo)的作用。
一、工程項(xiàng)目前期階段，以工程可行性分析及工程招投標(biāo)為審計(jì)重點(diǎn)。
(一)工程項(xiàng)目是否具有可行性，直接決定項(xiàng)目的成敗。
因此，在工程項(xiàng)目前期，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究編制單位的資質(zhì)、編制單位選擇的程序及可行性報(bào)告的質(zhì)量等多方面進(jìn)行審計(jì)。
對(duì)可行性研究報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)審計(jì)以下幾方面問(wèn)題：
1、全面性審計(jì)。
審查重點(diǎn)主要包括：可行性研究報(bào)告的內(nèi)容是否齊全、真實(shí)。
可行性報(bào)告的內(nèi)容包括：項(xiàng)目建設(shè)的必要性和依據(jù)、市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)、生產(chǎn)技術(shù)和主要設(shè)備、項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)方案、財(cái)務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境影響和社會(huì)影響等。
2、合規(guī)性審計(jì)。
審查重點(diǎn)主要包括：可行性研究報(bào)告是否符合國(guó)家和地方的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策和規(guī)劃、行業(yè)部門(mén)的發(fā)展，以及企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃等。
3、技術(shù)性審查。
技術(shù)性審計(jì)主要對(duì)可行性報(bào)告中投資估算合理性的審查。
審計(jì)重點(diǎn)主要包括：審查可行性報(bào)告中各項(xiàng)評(píng)價(jià)參數(shù)、指標(biāo)中是否有真實(shí)的反映。
審查投資估算中投資總額的構(gòu)成是否真實(shí)，工程項(xiàng)目造價(jià)中的勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、土地征用及拆遷費(fèi)等前期費(fèi)用、工程建設(shè)成本、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、建設(shè)項(xiàng)目管理費(fèi)等費(fèi)用項(xiàng)目是否完整，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否正確。
審查資金建設(shè)資金來(lái)源是否符合項(xiàng)目批復(fù)的要求，籌措方式是否合法、可行，借款利率預(yù)計(jì)是否合理。
4、對(duì)優(yōu)化和選擇方案的審計(jì)。
將建設(shè)項(xiàng)目各個(gè)方面進(jìn)行組合，設(shè)計(jì)出各種可提供選擇的方案，并經(jīng)過(guò)多種方案的比較和評(píng)價(jià)，優(yōu)化配置，推薦出最佳方案。
建設(shè)工程尤其是大型工程項(xiàng)目通常直接關(guān)系著國(guó)計(jì)民生，為實(shí)現(xiàn)低成本高質(zhì)量這一目標(biāo)，國(guó)家陸續(xù)頒布了《招標(biāo)投標(biāo)法》、《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》等一系列法律和配套法規(guī)，對(duì)招標(biāo)投標(biāo)項(xiàng)目、程序等做出具體規(guī)定。
對(duì)工程招投標(biāo)的審計(jì)主要是對(duì)招標(biāo)方式、招標(biāo)范圍、招投標(biāo)程序的審計(jì)。
招投標(biāo)方式的審計(jì)。
按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，招標(biāo)的方式分為公開(kāi)招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)兩大類(lèi)。
對(duì)于重大工程項(xiàng)目或大型建設(shè)項(xiàng)目一般采用公開(kāi)招標(biāo)的方式，在廣泛的范圍內(nèi)選擇中標(biāo)人并取得競(jìng)爭(zhēng)性報(bào)價(jià)。
不恰當(dāng)?shù)恼袠?biāo)方式無(wú)法保證引入合格的施工單位或在此環(huán)節(jié)上存在舞弊的可能性。
招投標(biāo)范圍的審計(jì)主要是防止在招標(biāo)過(guò)程中將項(xiàng)目化整為零或以其他方式規(guī)避招標(biāo)。
招投標(biāo)程序的審計(jì)應(yīng)重點(diǎn)側(cè)重以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：投標(biāo)單位是否具有相當(dāng)資質(zhì)等級(jí);投標(biāo)單位是否超過(guò)規(guī)定的下限;開(kāi)標(biāo)是否符合規(guī)定;評(píng)審專(zhuān)家的選擇是否規(guī)范;競(jìng)標(biāo)方案是否經(jīng)獨(dú)立專(zhuān)家在三個(gè)以上方案中進(jìn)行評(píng)議，選擇最佳方案等。
二、工程項(xiàng)目建設(shè)階段，以?xún)?nèi)控管理評(píng)價(jià)和工程施工管理為審計(jì)重點(diǎn)。
內(nèi)部審計(jì)部門(mén)可以從工程項(xiàng)目的控制環(huán)境、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、工程管理系統(tǒng)等三個(gè)層面評(píng)價(jià)項(xiàng)目的內(nèi)控管理。
在評(píng)價(jià)時(shí)，對(duì)內(nèi)控管理的各個(gè)環(huán)節(jié)的制度建設(shè)和制度執(zhí)行情況設(shè)計(jì)評(píng)分表，進(jìn)行評(píng)價(jià)打分，對(duì)內(nèi)部控制整體情況進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。
內(nèi)控評(píng)定不但可以發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位內(nèi)部控制存在的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)，以及因控制制度未很好執(zhí)行而導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失、信息失真、效益下降等問(wèn)題，并提出建設(shè)性意見(jiàn);還可以為公司管理層掌握公司整體工程項(xiàng)目的內(nèi)控管理狀況，采取整改措施提出依據(jù)。
對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)控評(píng)價(jià)審計(jì)，將有助于堵塞內(nèi)部管理漏洞，使項(xiàng)目部規(guī)范管理行為，確保預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
在工程項(xiàng)目建設(shè)期間，內(nèi)部控制審計(jì)要抓準(zhǔn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，應(yīng)以?xún)?nèi)控管理評(píng)價(jià)為重點(diǎn)，從與投資控制密切相關(guān)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)合同、工程結(jié)算三個(gè)方面評(píng)價(jià)各項(xiàng)管理行為和管理制度的落實(shí)。
對(duì)企業(yè)管理人員的管理行為實(shí)施有效監(jiān)控，明確各自職責(zé)，各項(xiàng)權(quán)力都要受到約束和監(jiān)督，特別是杜絕的發(fā)生。
在工程建設(shè)期的資金審計(jì)是工程審計(jì)的重中之重。
資金使用是否合規(guī)，不但影響工程造價(jià)，還是工程建設(shè)期舞弊的多發(fā)之地。
因此，對(duì)工程資金的流向、額度、時(shí)間等各環(huán)節(jié)都應(yīng)制定標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行嚴(yán)控，使投入建設(shè)資金符合規(guī)定并充分發(fā)揮其效用，防止出現(xiàn)舞弊行為。
內(nèi)部控制制度是正確履行權(quán)力的保障，也是約束權(quán)力職能錯(cuò)用濫用的籬笆。
工程施工管理審計(jì)主要是對(duì)工程投資管理、進(jìn)度管理、安全質(zhì)量管理等多方面的審計(jì)。
主要審計(jì)重點(diǎn)是對(duì)項(xiàng)目是否按規(guī)定向施工單位支付工程預(yù)付款;工程款支付是否有工程計(jì)量支付單;計(jì)量支付單是否經(jīng)監(jiān)理的審核簽證，并經(jīng)業(yè)主進(jìn)行復(fù)核確認(rèn);計(jì)量支付的進(jìn)度是否與施工進(jìn)度匹配;工程進(jìn)度是否與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃一致;施工單位提交的工程進(jìn)度計(jì)劃是否經(jīng)監(jiān)理單位審查并經(jīng)業(yè)主復(fù)核確認(rèn)等。
施工管理審計(jì)的各個(gè)層面不是獨(dú)立進(jìn)行的，而是審計(jì)期間交互穿插。
對(duì)大型工程而言，施工往往有較長(zhǎng)的工期，因此，施工管理內(nèi)部審計(jì)持續(xù)的時(shí)間也最長(zhǎng)且施工的不同階段，審計(jì)目標(biāo)和內(nèi)容也各不相同。
內(nèi)部工作人員對(duì)施工管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，應(yīng)按不同階段的'審計(jì)目標(biāo)，設(shè)計(jì)不同的審計(jì)工作流程，制定不同的審計(jì)程序表，對(duì)需審計(jì)的各個(gè)層面制定程序化、制度化的工作流程。
工程施工管理審計(jì)多為合規(guī)性審計(jì)，檢查項(xiàng)目管理層是否有遵循了國(guó)家法律、法規(guī)、程序、標(biāo)準(zhǔn)及合同的規(guī)定。
三、工程項(xiàng)目竣工決算及后評(píng)階段，確定工程造價(jià)及評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為審計(jì)重點(diǎn)。
工程竣工決算是確定工程造價(jià)的依據(jù)。
對(duì)工程決算的審計(jì)，主要審計(jì)：竣工決算編制的依據(jù)是否符合國(guó)家規(guī)定;工程資料是否齊全，手續(xù)是否完備;設(shè)計(jì)變更是否經(jīng)過(guò)有關(guān)人員批準(zhǔn)簽證;依據(jù)竣工圖紙審核工程量計(jì)算是否真實(shí)、正確;審核材料差價(jià)計(jì)算是否合理，材料用量是否真實(shí)，材料價(jià)格是否與當(dāng)時(shí)市場(chǎng)價(jià)格相符;項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)是否超過(guò)工程已批復(fù)的概算等。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)主要是對(duì)項(xiàng)目管理單位與上級(jí)主管理部門(mén)所簽訂的目標(biāo)責(zé)任書(shū)的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)定。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)可以分為中期責(zé)任審計(jì)和綜合評(píng)價(jià)審計(jì)。
中期責(zé)任是在項(xiàng)目從開(kāi)工到竣工驗(yàn)收前的實(shí)施過(guò)程中某一時(shí)點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目管理單位所進(jìn)行的階段性審計(jì)。
中期責(zé)任審計(jì)以項(xiàng)目實(shí)施特定期的特點(diǎn)目標(biāo)為審計(jì)重點(diǎn)，一般側(cè)重對(duì)項(xiàng)目工期、質(zhì)量、安全等方面的審計(jì)。
綜合評(píng)價(jià)審計(jì)是對(duì)完成竣工驗(yàn)收且運(yùn)營(yíng)一段時(shí)間后的項(xiàng)目進(jìn)行的全面評(píng)價(jià)。
綜合評(píng)價(jià)審計(jì)應(yīng)當(dāng)以投資效益為中心，以項(xiàng)目決策和建設(shè)實(shí)施效果以及運(yùn)營(yíng)經(jīng)濟(jì)效益為審計(jì)重點(diǎn)，一般為技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)等多層次的審計(jì)。
主要通過(guò)對(duì)比分析法、層次分析法、因果分析法等技術(shù)方法，對(duì)工程項(xiàng)目的各層面與項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告確定的各個(gè)方面的目的和指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并通過(guò)分析各指標(biāo)的差異，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲。
但是，在此階段的指標(biāo)對(duì)比分析，不是數(shù)據(jù)之間簡(jiǎn)單的增減，更重要的分析產(chǎn)生差異的原因，例如，工程借款費(fèi)用的對(duì)比分析就要從利率變動(dòng)、資金籌集等多方面分析，剔除不可控、不可預(yù)測(cè)的客觀因素的影響。
工程建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)是貫穿于整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目全方面、各階段的項(xiàng)目重要管理工具。
通過(guò)對(duì)不同階段、不同目標(biāo)實(shí)施的審計(jì)活動(dòng)，項(xiàng)目管理者可以從另外的角度實(shí)現(xiàn)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的全過(guò)程控制，使工程項(xiàng)目始終處于可控狀態(tài)。
一方面，將可能出現(xiàn)的質(zhì)量、成本和管理等一系列問(wèn)題盡可能地消除于萌芽狀態(tài)，控制工程建設(shè)全過(guò)程;另一方面內(nèi)部審計(jì)所固有的監(jiān)督職能在企業(yè)反腐倡廉、倡導(dǎo)廉潔自律方面同樣可以發(fā)揮重要作用。
總之，在工程建設(shè)中加強(qiáng)在工程項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)，對(duì)保證工程質(zhì)量、提高管理水平具有重要的意義。
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工程審計(jì)年度總結(jié)篇九
202x年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，202x年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作。
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專(zhuān)報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
二、工作心得。
-年是質(zhì)量年，-年末所里啟用了新的審計(jì)底稿，經(jīng)過(guò)對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過(guò)程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如：1.以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無(wú)法體現(xiàn)工作軌跡，即使書(shū)寫(xiě)計(jì)算過(guò)程，單純的數(shù)字加減也無(wú)法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對(duì)助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒(méi)有實(shí)施，導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，-年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成工程審計(jì)。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了202x年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、工作不足。
1.提高工作效率。
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工作總結(jié)。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶(hù)要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中(不忘初心跟黨走演講稿及演說(shuō)稿)不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十
工程管理審計(jì)是指依據(jù)相關(guān)制度，對(duì)工程項(xiàng)目的工作進(jìn)行審核檢查，以保證工程項(xiàng)目目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的活動(dòng)。下面是小編為大家整理的20xx工程管理審計(jì)年終工作總結(jié)，僅供參考，歡迎閱讀!
20xx年工程審計(jì)部部門(mén)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下，各部門(mén)的積極配合下，審計(jì)部全體員工的努力工作下，緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，本著積極認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，做到公平公正的審核，在此，對(duì)一年來(lái)的工作進(jìn)行總結(jié)：
一、努力完成工作任務(wù)，取得良好成績(jī)。
20xx年，審計(jì)部門(mén)全體成員圍繞中心，注重實(shí)效，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)審計(jì)工作，推動(dòng)局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項(xiàng)目審計(jì)工作開(kāi)展順利。
20xx年，全省共開(kāi)展工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)xx個(gè)，審計(jì)資產(chǎn)總額x億元，提交審計(jì)結(jié)果報(bào)告xx份，提出建議xx條，促進(jìn)增收節(jié)支xx萬(wàn)元。其中送審概算xx萬(wàn)元，審減xx萬(wàn)元，審減率x%，送審預(yù)算xx萬(wàn)元審減xx萬(wàn)元，審減率xx，送審結(jié)算xx萬(wàn)元，審減xx萬(wàn)元，審減率xx%。省局(公司)對(duì)xx辦公綜合樓、物流配送庫(kù)和煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程跟蹤審計(jì)，其中辦公綜合樓項(xiàng)目送審概算xx萬(wàn)元，審減xx萬(wàn)元，審減率x%。市局(公司)堅(jiān)持對(duì)工程招標(biāo)、施工、到竣工驗(yàn)收、結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行全面跟蹤審計(jì)，并與中介機(jī)構(gòu)每周定期參加工程項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，對(duì)審計(jì)過(guò)程中存在的問(wèn)題提出建議和整改措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效地防范虛列工程項(xiàng)目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問(wèn)題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果，達(dá)到了對(duì)項(xiàng)目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的，較好的履行了內(nèi)部審計(jì)在工程項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。
1、建立兩個(gè)制度，保障過(guò)程跟蹤審計(jì)。
深入貫徹兩項(xiàng)工作部署，各級(jí)內(nèi)部審計(jì)不斷加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計(jì)力量與外部審計(jì)力量相結(jié)合，建立兩個(gè)制度〈中介機(jī)構(gòu)管理辦法〉和〈工程項(xiàng)目審計(jì)管理辦法〉。
2、完善三項(xiàng)措施，掌握工程審計(jì)進(jìn)度。
一是對(duì)重點(diǎn)工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)實(shí)施方案。二是派專(zhuān)人常駐工地現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和服務(wù)。三是加強(qiáng)對(duì)受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺(tái)《山東省煙草專(zhuān)賣(mài)局(公司)系統(tǒng)工程審計(jì)中介機(jī)構(gòu)使用管理辦法》，并明確指導(dǎo)方式和考評(píng)辦法，通過(guò)月度匯報(bào)和季度座談的形式，準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度和及時(shí)解決存在問(wèn)題，達(dá)到進(jìn)一步提高投資效益的目的。
3、突出六個(gè)重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)全程跟蹤審計(jì)。
在招投標(biāo)、合同管理、材料設(shè)備采購(gòu)、工程管理、工程造價(jià)、財(cái)務(wù)決算六項(xiàng)工作中，突出重點(diǎn)，按照流程，嚴(yán)格審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，有效防范、避免，實(shí)現(xiàn)全程跟蹤審計(jì)。
1、xx煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目。
通過(guò)15個(gè)月的跟蹤審計(jì)，由省局直接委托跟蹤審計(jì)的xx煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù)，該項(xiàng)目審減率為x%，投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程，審計(jì)出新招。
今年，地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)的需求和變化進(jìn)一步完善了工程審計(jì)的制度和流程，策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度，工作流程，不僅使工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)現(xiàn)了有章可循，有法可依，更為跟蹤審計(jì)工作順利開(kāi)展提供了有利的保障。
3、加強(qiáng)監(jiān)督管理，亮牌措施。
處在招標(biāo)過(guò)程中，對(duì)代理機(jī)構(gòu)工作水平實(shí)行亮牌管理，有效保證了代理機(jī)構(gòu)更加負(fù)責(zé)任地開(kāi)展工作，并且制發(fā)了《招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督評(píng)價(jià)表》，定期組織監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)務(wù)、法規(guī)、內(nèi)管等部門(mén)全程參加招標(biāo)活動(dòng)，現(xiàn)場(chǎng)打分，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，最大限度地避免了招標(biāo)過(guò)程中的違規(guī)操作、違法亂紀(jì)行為。
4、跟蹤審計(jì)寫(xiě)實(shí)記錄表，監(jiān)管落實(shí)處。
在跟蹤審計(jì)方面，要求工作人員每日填寫(xiě)跟蹤審計(jì)寫(xiě)實(shí)在記錄表此舉能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保把五個(gè)關(guān)口監(jiān)管措施落到實(shí)處。
5、積極參與，注重細(xì)節(jié)。
積極參與招標(biāo)文書(shū)和重大合同的起草和審核，注重細(xì)節(jié)，建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機(jī)制，動(dòng)態(tài)掌握合同的履約情況，強(qiáng)化對(duì)合同重大變更的備案管理，不僅提高了當(dāng)事人依法辦事的合同履約意識(shí)，也保證合同完全有效履行，防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。
三、
存在一些差距和不足問(wèn)題。
20xx年，工程審計(jì)處在上級(jí)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過(guò)全體干部職工的努力，雖然取得了一定的成績(jī)，但還是存在一些差距和不足問(wèn)題，主要是：
三是如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化工程項(xiàng)目審計(jì)工作方面還需在實(shí)踐中進(jìn)一步探索，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。
四是審計(jì)方式?jīng)]有及時(shí)轉(zhuǎn)變，沒(méi)有跟上現(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的變化，需要通過(guò)創(chuàng)新的手段，推進(jìn)審計(jì)方式和審計(jì)模式的變化。
五是調(diào)研工作不夠重視，不夠徹底，沒(méi)有全面的深入基層，了解基層，需要在調(diào)研工作方面下功夫。
四、立足工程審計(jì)，共創(chuàng)公司美好明天。
回顧一年工作，我們立足于工程項(xiàng)目審計(jì)，全面做好本職工作，為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻(xiàn)自己的努力。
(一)繼續(xù)加大對(duì)審計(jì)人員的培訓(xùn)力度，全面提高內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)。
工程建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過(guò)程復(fù)雜，既涉及財(cái)務(wù)管理，又涉及工程建設(shè)管理，審計(jì)內(nèi)容綜合性、專(zhuān)業(yè)性都比較強(qiáng)。因此必須進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度，抓好基建工程業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高現(xiàn)有審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識(shí)面，為工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的順利實(shí)施奠定相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度體系，不斷促進(jìn)工程項(xiàng)目審計(jì)規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項(xiàng)目審計(jì)，尤其是跟蹤審計(jì)是建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)模式的重大創(chuàng)新。為了使工程項(xiàng)目審計(jì)能健康發(fā)展，同時(shí)也是為了進(jìn)一步完善跟蹤審計(jì)，使這一模式能更好地為建設(shè)工程項(xiàng)目服務(wù)，下一步我們擬建立一套完整的審計(jì)程序和審計(jì)規(guī)范，制定跟蹤審計(jì)實(shí)施辦法，科學(xué)合理地選擇審計(jì)跟蹤點(diǎn)，準(zhǔn)確掌握審計(jì)參與管理的程度，為審計(jì)人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo)，使之各司其職，工作到位不越位，相互配合，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，使工程審計(jì)步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)轉(zhuǎn)變。
為了更好的發(fā)揮工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作的作用，一要由注重造價(jià)審計(jì)向造價(jià)、質(zhì)量審計(jì)并重轉(zhuǎn)變，審計(jì)人員要從工程質(zhì)量入手，采取深入工程現(xiàn)場(chǎng)踏勘檢查，重點(diǎn)揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問(wèn)題，對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的，會(huì)同相關(guān)職能部門(mén)對(duì)施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。二要由單一工程量審計(jì)向管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，從管理審計(jì)入手，通過(guò)對(duì)設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場(chǎng)管理、監(jiān)理和材料價(jià)格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問(wèn)題。
(四)繼續(xù)開(kāi)展重點(diǎn)工程項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)，提高投資效益。
進(jìn)一步加大審計(jì)監(jiān)管力度，對(duì)重點(diǎn)工程項(xiàng)目，認(rèn)真組織開(kāi)展工程項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)。繼續(xù)對(duì)全省重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展跟蹤審計(jì)，通過(guò)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目從立項(xiàng)開(kāi)始到竣工結(jié)算為止的投資活動(dòng)全過(guò)程進(jìn)行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的審計(jì)，嚴(yán)控工程設(shè)計(jì)，工程招標(biāo)，工程合同、工程概算、工程預(yù)算、工程撥款、工程設(shè)計(jì)變更、隱蔽工程驗(yàn)收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以規(guī)范投資行為，提高資金效益。
(五)進(jìn)一步完善工程審計(jì)質(zhì)量控制機(jī)制。為有效控制工程審計(jì)質(zhì)量，我們將建立健全工程審計(jì)質(zhì)量控制的具體措施，并在嚴(yán)格審計(jì)程序，明確審計(jì)責(zé)任的基礎(chǔ)上，執(zhí)行好質(zhì)量責(zé)任追究制度。同時(shí)，還要進(jìn)一步完善對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制，對(duì)一些較大工程項(xiàng)目結(jié)算實(shí)行復(fù)審制，以有效保證了工程項(xiàng)目審計(jì)質(zhì)量。
(六)加強(qiáng)對(duì)各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作。
由于各個(gè)地區(qū)的實(shí)際情況的異同，我們?cè)谡归_(kāi)審計(jì)工作時(shí)，不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗(yàn)處事，而是要根據(jù)各地市的實(shí)際情況，進(jìn)行系統(tǒng)、細(xì)致的分析，深入的調(diào)研，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作又好又快的開(kāi)展。
1、深入各地市調(diào)研，現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量和察看。
到現(xiàn)場(chǎng)抽查核對(duì)工程量，審計(jì)投資成本的真實(shí)性。工程決算審計(jì)中，一般是先通過(guò)建設(shè)或施工單位提供的工程決算書(shū)，工程量計(jì)算表，竣工圖集設(shè)計(jì)變更現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料進(jìn)行初步審查，分析重點(diǎn)和疑點(diǎn)，工程量計(jì)算是核減工程造價(jià)的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計(jì)有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實(shí)用性和規(guī)范性，因此在工程審計(jì)時(shí)，要選擇適用的國(guó)家定額和工程量計(jì)算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項(xiàng)目的計(jì)算是否準(zhǔn)確，在進(jìn)行實(shí)地測(cè)量，核對(duì)工程量。
2、跟蹤工程進(jìn)度，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制，投資控制。
在項(xiàng)目審計(jì)過(guò)程中，每月中旬及下旬發(fā)兩次報(bào)表，每季度上報(bào)一次季報(bào)，報(bào)表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問(wèn)題等。每月兩小報(bào)，每三個(gè)月一大報(bào)，這樣根據(jù)每個(gè)月、每季度的報(bào)表追蹤審查，對(duì)該工程項(xiàng)目的工作情況進(jìn)行全面掌握。
3、充分運(yùn)用現(xiàn)代科技手段。
通過(guò)充分使用易佳或者神機(jī)妙算等預(yù)算軟件，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段，提供工作效率。在工程決算審計(jì)中要想把好費(fèi)用定額的套用與取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、取費(fèi)程序關(guān)，關(guān)鍵是運(yùn)用好工程造價(jià)軟件，選擇適用的單位估價(jià)表，材料差價(jià)等模板。這樣就能更快更有效的開(kāi)展審計(jì)工作，達(dá)到審計(jì)的準(zhǔn)確性。
以上是工程項(xiàng)目審計(jì)部門(mén)20xx年的工作總結(jié)，還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)評(píng)議，并借此機(jī)會(huì)，向一貫關(guān)心、支持和幫助審計(jì)工作進(jìn)行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠(chéng)摯的謝意。
我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿(mǎn)希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見(jiàn)成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。
工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計(jì)部人員缺省，我感覺(jué)壓力非常大，既要做到準(zhǔn)確無(wú)誤，又要維持各專(zhuān)業(yè)間及總價(jià)控制的平衡，是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè)，恪守職業(yè)操守。下面我就針對(duì)工程審計(jì)工作做以下總結(jié)：
一、工作紀(jì)律方面。
1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。
2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。
3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。
4.尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。
5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。
6.慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。
7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。
8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。
二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有。
1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。
2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。
3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。
4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。
5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。
6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。
三、預(yù)算工作方面。
主要完成有：xx物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。
四、工作不足方面。
1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。
2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。
3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。
今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。
1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。
2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。
3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。
五、20xx年工作計(jì)劃。
項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、e區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：
1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。
2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。
3、各分包項(xiàng)目的分類(lèi)決算。
回顧過(guò)去，展望未來(lái)，總結(jié)得失，不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒(méi)有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛，審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取，完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。
看著日歷一頁(yè)翻過(guò)一頁(yè)，感嘆時(shí)間過(guò)得真快，轉(zhuǎn)眼我在工程審計(jì)部工作的第六個(gè)年頭已在不知不覺(jué)間到了總結(jié)的尾聲，在此之際，我就這一年以來(lái)的工作做一下認(rèn)真的總結(jié)。總體來(lái)說(shuō)，我的20xx年，工作具有十分挑戰(zhàn)，是成長(zhǎng)較為突破的一年!充實(shí)而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專(zhuān)業(yè)知識(shí)及操作技能得到了不小的提高，良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂(lè)，在遇到難題時(shí)，不再一籌莫展，而是學(xué)會(huì)了接受和適應(yīng)，想辦法去解決問(wèn)題，竟慢慢發(fā)現(xiàn)，原來(lái)?yè)Q位思考是如此簡(jiǎn)單而又神奇的東西，當(dāng)你感到快樂(lè)時(shí)，工作也就很自然的成為你生命的一部分。當(dāng)你熱愛(ài)一份工作時(shí)，你會(huì)完全投入，工作的激情也會(huì)讓你更有效率地完成整個(gè)計(jì)劃。我欣喜于自己小小的變化的同時(shí)也更加熱愛(ài)我的工作。
這一年來(lái)，我先后參加了xx煤炭公司的離任審計(jì)，市信用聯(lián)社、xx武威公司、xx長(zhǎng)灘等專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，20xx年度年報(bào)審計(jì)工作及xx公司的合并審計(jì)工作，企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項(xiàng)目記載著我一步一步成長(zhǎng)的軌跡，每一個(gè)項(xiàng)目都使我積累了一定的獨(dú)立審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。跟以前年度比較，雖然工作中仍然會(huì)遇到難題，但不同的是我面對(duì)難題的態(tài)度，我始終相信保持一份向上的進(jìn)取的心態(tài)，任何難題都可迎刃而解。
在工作中，我嚴(yán)格按照審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定和所里制定的審計(jì)手冊(cè)的要求執(zhí)行，保持著認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)與虛心上進(jìn)的工作態(tài)度，同時(shí)也注重與客戶(hù)的溝通、交流，把握自己應(yīng)有的謹(jǐn)慎和責(zé)任，力爭(zhēng)為客戶(hù)提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展，社會(huì)公眾對(duì)審計(jì)質(zhì)量的要求越來(lái)越高，新的理論知識(shí)也在不斷的變化和完善，社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。我深深地意識(shí)到要作為一名優(yōu)秀的審計(jì)人員，能融入不斷進(jìn)步的社會(huì)潮流中，必須不斷地提高自己的業(yè)務(wù)水平，提高自身的專(zhuān)業(yè)分析與判斷能力，培養(yǎng)和各類(lèi)客戶(hù)溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累，工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高，充實(shí)自己專(zhuān)業(yè)知識(shí)的同時(shí)也為以后的工作打下更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
總的來(lái)說(shuō)，我從事審計(jì)工作時(shí)間仍然較短，經(jīng)驗(yàn)也有所不足，雖然在同事的幫助下完成了一定的工作，但無(wú)論在理論還是實(shí)際方面都有所欠缺,所以在項(xiàng)目操作上還不足以成為一名更專(zhuān)業(yè)的審計(jì)人員。
因此，在以后的工作中，我會(huì)更加努力，爭(zhēng)取做一名更加優(yōu)秀的審計(jì)人員。
下面我想來(lái)表達(dá)一下我今年年終審計(jì)中遇到的問(wèn)題和還應(yīng)該繼續(xù)學(xué)習(xí)的方向：
1、今年年報(bào)審計(jì)高所長(zhǎng)給予了我一個(gè)很重要的角色，現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人顧名思義，它的意思就是在項(xiàng)目經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)導(dǎo)工作，編制、組織項(xiàng)目組成員合理安排、科學(xué)引導(dǎo)、順利完成審計(jì)工作的各項(xiàng)任務(wù)，協(xié)同項(xiàng)目經(jīng)理完成預(yù)計(jì)的計(jì)劃，與被審單位進(jìn)行溝通，推進(jìn)審計(jì)按照預(yù)期的時(shí)間進(jìn)行工作等;這個(gè)安排是我第一次，真的是第一次，我馬上緊張起來(lái)，不知道我能否勝任......緊接著各種項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)開(kāi)始了，通過(guò)會(huì)議我找到工作的方向和中心，但是緊張的心情一直沒(méi)平復(fù)過(guò)，領(lǐng)導(dǎo)看出了我的心思，找我談話，開(kāi)解我，告訴我說(shuō)用責(zé)任心做好，不要有壓力，把壓力變成動(dòng)力，霎時(shí)間我心情舒緩了，我知道領(lǐng)導(dǎo)給我的是關(guān)懷，更是給予我期望。
2、時(shí)間轉(zhuǎn)眼到了預(yù)審，我按照現(xiàn)有的思路開(kāi)始整理著我的工作，合理掌握著時(shí)間進(jìn)度，安排項(xiàng)目組成員緊張的工作著;一天接著一天過(guò)去，一家接著一家走過(guò)，我的工作雖然完成的不是最好的，但還好沒(méi)出任何毗盧，就這樣來(lái)到了終審，真正的問(wèn)題來(lái)了......企業(yè)賬務(wù)處理基本完結(jié)，我們需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，忘記了給項(xiàng)目組成員應(yīng)有的檢查，底稿的復(fù)核，工作的督促，細(xì)節(jié)的完善等等這些問(wèn)題在年審之后完全的暴露出來(lái)，我非常遺憾，我沒(méi)有完成好領(lǐng)導(dǎo)交代的工作，我的失誤，我的復(fù)核不到位，導(dǎo)致了底稿完成情況的落后，報(bào)告出具但是底稿遲遲交不出來(lái)，這點(diǎn)是我覺(jué)得最大的失誤。
3、當(dāng)然也不是所有的失誤都是錯(cuò)誤的，它相反也是進(jìn)步的根基，我明白了今后如果再讓我當(dāng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人我更應(yīng)該做到的是什么。在年審期間，張哥給了我最大的幫助：如何開(kāi)展工作，如何項(xiàng)目組成員分工，工作重心放在哪里等等。
我有那么那么多自己堅(jiān)持不下去的理由，是張哥耐心的講解我工作上的遺漏，業(yè)務(wù)方面知識(shí)的普及，讓我重拾了信心，讓我意識(shí)到我其實(shí)能行，因?yàn)槲矣袌?jiān)持的信念，堅(jiān)實(shí)的后盾，比較之前助理工作的認(rèn)識(shí)，我覺(jué)得雖然我工作做得不到位，但是我還可以學(xué)，我還有時(shí)間學(xué)，我還有幫助我進(jìn)步的人，這就是我的資本，我進(jìn)步的方向。
4、對(duì)于項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管理，我沒(méi)有什么特別的建議，只是希望項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可以全面發(fā)展，不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計(jì)領(lǐng)域，我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務(wù)范圍，比如ipo、圖書(shū)、超市等，企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計(jì)的國(guó)有方向。當(dāng)然這也有局限性，因?yàn)楦疚傻墓ぷ饔嘘P(guān)，我只是提出我的一點(diǎn)點(diǎn)想法，希望領(lǐng)導(dǎo)今后會(huì)考慮。
我希望在20xx年我可以能鞏固原有的業(yè)務(wù)，如果有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的機(jī)會(huì)我一樣要爭(zhēng)取;吸取新的業(yè)務(wù)，想投入到咨詢(xún)行業(yè)的內(nèi)控審計(jì)中，更新思路，拓展新的方向。與此同時(shí)我接受領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目經(jīng)理的建議，更多的學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí)，扎根我的理論，才能豐富我的經(jīng)驗(yàn)。
總之，在這一年的工作中，有成績(jī)和喜悅，也有不足之處，但我會(huì)在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)。我確信我們部門(mén)是一個(gè)團(tuán)結(jié)、高效的團(tuán)體，每位成員都能夠獨(dú)擋一面，共同走向輝煌。
審計(jì)工作牢固樹(shù)立、踐行科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)并重，為規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高資金使用效益，提高管理水平，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，切實(shí)維護(hù)學(xué)校利益做出了積極貢獻(xiàn)。
按照服務(wù)大局，重點(diǎn)突出的審計(jì)方針，全年審計(jì)處對(duì)內(nèi)部管理和內(nèi)部控制的科學(xué)性、有效性開(kāi)展4項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作;提出有針對(duì)性的、建設(shè)性的書(shū)面審計(jì)建議33條;開(kāi)展工程審計(jì)132項(xiàng)，送審金額4621萬(wàn)，完成造價(jià)審計(jì)項(xiàng)目71個(gè)，審計(jì)金額4277萬(wàn)元，直接為學(xué)校節(jié)約教育資金312萬(wàn)元;完成了32個(gè)小額零星維修項(xiàng)目審簽;參與全校各類(lèi)工程、物資采購(gòu)招標(biāo)、考察、評(píng)標(biāo)和驗(yàn)收工作450余項(xiàng)次;對(duì)科研經(jīng)費(fèi)決算進(jìn)行審簽;積極開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，編制部門(mén)職權(quán)目錄，排查各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)39個(gè)，并制定了相應(yīng)的防控措施。
一、著眼于對(duì)內(nèi)部管理和內(nèi)部控制的健全有效進(jìn)行審計(jì)，夯實(shí)管理基礎(chǔ)。
20xx年我處以?xún)?nèi)部管理與控制的規(guī)范性、有效性及適當(dāng)性為重點(diǎn)，扎實(shí)推進(jìn)管理審計(jì)。在審計(jì)實(shí)踐中，我們注重對(duì)管理鏈條中關(guān)鍵部位、薄弱環(huán)節(jié)的管理進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，尋找問(wèn)題產(chǎn)生的根源，抓住問(wèn)題的本質(zhì)，揭示和反映苗頭性和典型性問(wèn)題，提出大量有針對(duì)性和可操作性的口頭和書(shū)面審計(jì)建議，形成專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告，反映管理實(shí)際，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策，取得了良好的審計(jì)效果。
今年我處結(jié)合工程審計(jì)過(guò)程中注意到工程水電管理存在的問(wèn)題，如學(xué)校已墊付20余萬(wàn)元的工程水電費(fèi)未能及時(shí)足額的回收、水電耗用量異常等。我處調(diào)閱了相關(guān)資料，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行匯總、分析、整理，到相關(guān)職能部門(mén)了解水電管理、水電費(fèi)回收的管理與控制情況，指出存在問(wèn)題，提出審計(jì)建議，及時(shí)提交專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。此項(xiàng)工作學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，下發(fā)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，要求相關(guān)職能部門(mén)切實(shí)解決存在問(wèn)題，加強(qiáng)內(nèi)部管理與控制。
二、以?xún)?nèi)審的專(zhuān)業(yè)視角積極開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控。
對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制管理進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)所在，在學(xué)校全面展開(kāi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作之前，審計(jì)處已著手收集信息、資料，提前謀劃，將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控與現(xiàn)代大學(xué)建設(shè)緊密結(jié)合，與規(guī)范內(nèi)部控制有機(jī)結(jié)合，與審計(jì)業(yè)務(wù)工作深度融合，把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控落到實(shí)處。我處根據(jù)相關(guān)文件我處確定12項(xiàng)審計(jì)職權(quán)，排查出各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)39個(gè)。按照相互制約、程序嚴(yán)密、簡(jiǎn)明清晰的要求繪制業(yè)務(wù)流程圖5份。
結(jié)合內(nèi)部控制管理要求及內(nèi)部審計(jì)指南精神，我處對(duì)學(xué)校各個(gè)層面的職權(quán)清理、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查情況、業(yè)務(wù)流程設(shè)置提出有針對(duì)性的修改建議39條。
三、以規(guī)范為抓手，對(duì)采購(gòu)、驗(yàn)收行為進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
1、加強(qiáng)招標(biāo)、采購(gòu)工作審計(jì)監(jiān)督，充分發(fā)揮內(nèi)審的增值作用。
切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，全程參與學(xué)校各類(lèi)招標(biāo)采購(gòu)工作，從源頭上保障工程項(xiàng)目和物資采購(gòu)的質(zhì)量、效益和效果。一方面重點(diǎn)對(duì)招標(biāo)文件、招標(biāo)程序、評(píng)標(biāo)辦法、評(píng)標(biāo)組織等進(jìn)行監(jiān)督;另一方面發(fā)揮專(zhuān)業(yè)判斷力和經(jīng)驗(yàn)，在參與中建言獻(xiàn)策，促進(jìn)提高招標(biāo)成效。
2、加強(qiáng)工程及物資采購(gòu)的驗(yàn)收監(jiān)督，健全制度，規(guī)范驗(yàn)收。
加強(qiáng)對(duì)工程關(guān)鍵工序和竣工驗(yàn)收的審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)物資采購(gòu)入庫(kù)、交付使用驗(yàn)收的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注驗(yàn)收的制度設(shè)計(jì)，驗(yàn)收的組織、程序、措施、方法，規(guī)范驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，維護(hù)招標(biāo)嚴(yán)肅性，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)目標(biāo)效果。
我處將20xx年確立為驗(yàn)收規(guī)范審計(jì)監(jiān)督年。審計(jì)根據(jù)以往驗(yàn)收監(jiān)督中注意到的事項(xiàng)和掌握的情況，確定審計(jì)觀測(cè)點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)抽查，著重對(duì)容易出現(xiàn)舞弊和錯(cuò)誤的環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)獲取審計(jì)證據(jù)，指出存在問(wèn)題和不足，督促整改和規(guī)范。對(duì)部分項(xiàng)目，審計(jì)處組織專(zhuān)業(yè)人員采取技術(shù)手段進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我們及時(shí)取證，編制審計(jì)底稿，撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，客觀反應(yīng)實(shí)際情況，提出審計(jì)建議。
如對(duì)某項(xiàng)70余種400多件設(shè)備采購(gòu)驗(yàn)收進(jìn)行復(fù)查，審計(jì)抽查26種設(shè)備，抽查發(fā)現(xiàn)有13種設(shè)備存在品牌、規(guī)格不符合合同要求。針對(duì)存在的問(wèn)題，審計(jì)報(bào)告予以揭示并提出審計(jì)整改建議。校領(lǐng)導(dǎo)要求有關(guān)部門(mén)認(rèn)真對(duì)待審計(jì)建議，重新組織驗(yàn)收，并總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，督促建章立制，明確驗(yàn)收職責(zé)，規(guī)范驗(yàn)收行為。職能部門(mén)重新組織了驗(yàn)收，就到貨設(shè)備存在品牌、規(guī)格不符合合同要求的情況，經(jīng)過(guò)核實(shí)、調(diào)查、協(xié)商程序等，核減貨款2萬(wàn)余元。
我處要求參加招標(biāo)的審計(jì)人員都及時(shí)做好招標(biāo)審計(jì)監(jiān)督小結(jié)，定期歸納匯總。對(duì)于發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題爭(zhēng)取及時(shí)與職能部門(mén)溝通，提醒，促進(jìn)相關(guān)工作的合規(guī)有效。
四、嚴(yán)字當(dāng)頭，扎實(shí)工作，切實(shí)做好工程審計(jì)，維護(hù)好學(xué)校利益。
工程審計(jì)是領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)、教職工關(guān)心的熱點(diǎn)和管理的難點(diǎn)，也是重大資金管理的要點(diǎn)，因此開(kāi)展工程審計(jì)就是要嚴(yán)字當(dāng)頭，嚴(yán)格程序，嚴(yán)格管理，使得審計(jì)的成果能夠經(jīng)得起檢驗(yàn)。
1、采取有效手段，把審計(jì)監(jiān)督職能嵌入到工程項(xiàng)目管理的全過(guò)程，力求造價(jià)合理，提升管理水平。
我處對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目不單審造價(jià)，更關(guān)注項(xiàng)目管理有無(wú)存在薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。不僅對(duì)項(xiàng)目施工的的關(guān)鍵工序、隱蔽工程進(jìn)行審計(jì)抽查監(jiān)督，還特別關(guān)注設(shè)計(jì)、監(jiān)理、審價(jià)等社會(huì)機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量;不僅要求社會(huì)審價(jià)機(jī)構(gòu)要出具工程造價(jià)審價(jià)報(bào)告，還要求其對(duì)學(xué)校工程項(xiàng)目管理提出管理建議書(shū);不僅關(guān)注項(xiàng)目管理部門(mén)對(duì)工程管理的規(guī)范性，更注重部門(mén)內(nèi)部控制的健全有效。
審計(jì)人員堅(jiān)持對(duì)每個(gè)項(xiàng)目造價(jià)的審增審減原因進(jìn)行對(duì)比分析，查找存在的問(wèn)題，指出需要改進(jìn)的事項(xiàng);同時(shí)加強(qiáng)對(duì)中介審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)程序、方式進(jìn)行監(jiān)督，要求中介審計(jì)機(jī)構(gòu)不僅要口頭溝通，還要以書(shū)面形式向內(nèi)審部門(mén)、項(xiàng)目管理部門(mén)、監(jiān)理單位、施工單位交換審計(jì)意見(jiàn)。這種做法既是溝通交流、交換意見(jiàn)的做法，更是監(jiān)督者與被監(jiān)督相互監(jiān)督，相互制約，防差除弊的有效方法。審計(jì)報(bào)告必須揭示項(xiàng)目招標(biāo)、工程管理、工程變更、工程設(shè)計(jì)和監(jiān)理等方面存在重大問(wèn)題，并提出有針對(duì)性的審計(jì)建議，以有效促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目管理水平的提升。
2、加強(qiáng)審計(jì)抽查力度，促進(jìn)工程管理的深化細(xì)化。
為了掌握第一手資料，把握工程原貌，確保審計(jì)數(shù)據(jù)的客觀、準(zhǔn)確，審計(jì)結(jié)果的公平公正，維護(hù)學(xué)校的權(quán)益，審計(jì)堅(jiān)持每個(gè)項(xiàng)目必須開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量、抽查、核對(duì)、問(wèn)詢(xún)等審計(jì)調(diào)查方式。審計(jì)人員必須把工作過(guò)程及結(jié)果以書(shū)面的形式記載下來(lái)，存入檔案，確保數(shù)據(jù)來(lái)源的可溯性，也促使審計(jì)人員深入現(xiàn)場(chǎng)，認(rèn)真測(cè)量，準(zhǔn)確記錄，客觀反映。
xx區(qū)臨時(shí)浴室工程，對(duì)于基礎(chǔ)超深開(kāi)挖變更增加項(xiàng)目按照原測(cè)量數(shù)據(jù)需增加26.7萬(wàn)預(yù)算。為了保證測(cè)算和結(jié)算數(shù)據(jù)的客觀性和準(zhǔn)確性，審計(jì)人員對(duì)開(kāi)挖深度重新組織測(cè)定。審計(jì)根據(jù)測(cè)定的數(shù)據(jù)，經(jīng)測(cè)算需增加預(yù)算19.3萬(wàn)元，審計(jì)處、相關(guān)職能部門(mén)與施工單位談判，采取恰當(dāng)?shù)恼勁胁呗裕赋銎浯嬖诘膯?wèn)題，最終以17.9萬(wàn)作為增加項(xiàng)目的結(jié)算價(jià)。
五、加強(qiáng)審計(jì)內(nèi)部管理的科學(xué)性、規(guī)范性，切實(shí)提高審計(jì)工作水平。
1、為了規(guī)范審計(jì)作為，推動(dòng)審計(jì)工作的法治化水平，提高審計(jì)工作的透明度，規(guī)范權(quán)利運(yùn)行，加強(qiáng)自我管理，今年我處研究制定了《零星基建、修繕項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《委托審計(jì)管理暫行辦法》、《聘請(qǐng)外部人員參與審計(jì)工作管理暫行辦法》等7個(gè)規(guī)范性文件。按照全面覆蓋的要求，繪制了《基建及修繕工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)流程圖》等5個(gè)業(yè)務(wù)流程圖。這些制度、流程圖提升了審計(jì)工作的法治化、規(guī)范化水平，確保審計(jì)質(zhì)量管理落到實(shí)處。
2、建立健全審計(jì)質(zhì)量控制和內(nèi)部牽制制度。堅(jiān)持和完善三審復(fù)核制和三級(jí)復(fù)核制，明確各崗位、各層級(jí)的職責(zé);堅(jiān)持主審負(fù)責(zé)制，堅(jiān)持審計(jì)工作底稿控制制度。
每一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都必須嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序，采用標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)表格，這些制度和流程的設(shè)計(jì)使得審計(jì)工作環(huán)環(huán)相扣，既保證審計(jì)質(zhì)量又促進(jìn)業(yè)務(wù)水平提高，更是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。
六、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。
審計(jì)處以思想建設(shè)為重點(diǎn)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。通過(guò)定期的談心、業(yè)務(wù)分析等形式，把隊(duì)伍建設(shè)與具體業(yè)務(wù)處理融合，把審計(jì)干部自身素質(zhì)提高與部門(mén)工作水平提高相結(jié)合，加強(qiáng)干部自身能力建設(shè)，增強(qiáng)依法審計(jì)能力，不斷提高審計(jì)干部的工作能力;加強(qiáng)審計(jì)干部作風(fēng)建設(shè)，堅(jiān)持說(shuō)實(shí)話、辦實(shí)事、求實(shí)效，始終做到客觀公正、實(shí)事求是，不斷提高審計(jì)質(zhì)量，擴(kuò)大審計(jì)成果。
對(duì)照年度計(jì)劃，草擬的制度尚在征求意見(jiàn)過(guò)程;審計(jì)注意到的事項(xiàng)尚有部分與相關(guān)部門(mén)進(jìn)一步溝通和交流沒(méi)來(lái)得及完成;審計(jì)成果的利用尚需下大力氣。隨著學(xué)校建設(shè)現(xiàn)代大學(xué)的推進(jìn)，管理的進(jìn)一步深化、細(xì)化，全體審計(jì)人員緊密?chē)@學(xué)校發(fā)展大局和中心任務(wù)，求真務(wù)實(shí)，切實(shí)履行審計(jì)職責(zé)，為學(xué)校又好又快的發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
進(jìn)入xx集團(tuán)這個(gè)大家庭已滿(mǎn)三個(gè)月，回顧這段時(shí)間的工作：在董事長(zhǎng)及財(cái)務(wù)管理中心總監(jiān)等領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在財(cái)務(wù)管理中心審計(jì)負(fù)責(zé)人的崗位上，嚴(yán)格按照制定的審計(jì)工作計(jì)劃，積極地在集團(tuán)公司內(nèi)部開(kāi)展了財(cái)務(wù)審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)這段時(shí)間的工作，現(xiàn)在已經(jīng)融入到了這個(gè)充滿(mǎn)活力、朝氣的華生大家庭中。我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有同事們的大力支持，再加上我們審計(jì)人員的努力工作，公司的內(nèi)審工作一定能更上一層樓。下面我從四個(gè)方面匯報(bào)試用期的工作：
一、試用期的工作總結(jié)。
1、在三個(gè)月時(shí)間內(nèi)完成了xx房地產(chǎn)公司20xx-20xx年度企業(yè)所得稅匯算清繳審核及集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)賬與xx項(xiàng)目代收款項(xiàng)審核、xx公司財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制審計(jì)、xx公司財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制審計(jì)、xx經(jīng)理的離任審計(jì)等審計(jì)工作任務(wù)并與所在公司領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員進(jìn)行溝通交流。
2、為了能夠更好地完成的各項(xiàng)工作任務(wù)，提高工作能力和業(yè)務(wù)水平，積極參加財(cái)務(wù)中心舉行的內(nèi)部培訓(xùn)、認(rèn)真學(xué)習(xí)了公司的各項(xiàng)規(guī)章制度以及內(nèi)部審計(jì)的相關(guān)制度和流程。
二、工作中遇到的瓶頸。
1、對(duì)公司規(guī)章制度、流程以及相關(guān)實(shí)際操作方法不夠熟悉。由于時(shí)間原因，對(duì)于公司規(guī)章的制度、流程及相關(guān)實(shí)際操作方法雖然有所了解，但不熟悉，更談不上掌握，而一個(gè)優(yōu)秀的內(nèi)部審計(jì)人員是應(yīng)該對(duì)公司規(guī)章制度、流程等都做到了然如胸的，這些是我在以后的工作中需要加強(qiáng)的地方。
2、現(xiàn)行規(guī)章制度些部分需要進(jìn)一步完善。有些制度不夠完善，在實(shí)務(wù)工作中具體操作人員只能根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)來(lái)進(jìn)行處理。不同的人處理方法有可能是不相同的，會(huì)造成復(fù)核人員、審計(jì)人員工作的難度;也可能影響對(duì)同一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理方法前后的一貫性。
三、下一步的工作計(jì)劃。
1、下一步審計(jì)工作的總體目標(biāo)：以工作計(jì)劃為核心，積極主動(dòng)地開(kāi)展企業(yè)的各項(xiàng)審計(jì)工作。充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理第三道防線的財(cái)務(wù)監(jiān)督、經(jīng)營(yíng)診斷和咨詢(xún)顧問(wèn)的三大職能。
2、根據(jù)工作計(jì)劃，逐步完善公司的內(nèi)部審計(jì)工作指引、各種審計(jì)工作流程，努力實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化。
四、建議。
根據(jù)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的不足，提出以下建議供參考：
4、建立完善的績(jī)效評(píng)估體系把績(jī)效管理與公司的戰(zhàn)略和總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃緊密聯(lián)系起來(lái)，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性和責(zé)任感，形成科學(xué)合理、與薪酬掛鉤的績(jī)效考核機(jī)制，通過(guò)提高員工的積極性，使員工提高業(yè)績(jī)，推動(dòng)公司整體業(yè)績(jī)的提升，從而實(shí)現(xiàn)公司的總體營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。
5、規(guī)劃企業(yè)稅務(wù)管理對(duì)企業(yè)的納稅進(jìn)行規(guī)劃，既要合理避稅又要兼顧稅局的監(jiān)管要求，爭(zhēng)取稅務(wù)部門(mén)的支持。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十一
xx年半年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，xxxx年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專(zhuān)報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
二、
方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，xxxx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、
1.提高工作效率。
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別。并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。
表的審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶(hù)要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
審計(jì)人員簡(jiǎn)歷模板。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十二
今年以來(lái)，在xxx公司審計(jì)處的指導(dǎo)和支持下，我們鑫金茂工程造價(jià)咨詢(xún)公司xxxx工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞雙方簽訂的《xx建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié)議》，以及我公司相關(guān)審計(jì)指導(dǎo)性主做好服務(wù)，為xx建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了全年的跟蹤審計(jì)工作目標(biāo)和任務(wù)。
我公司跟蹤審計(jì)組于20xx年1月份開(kāi)始進(jìn)駐工程現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)展工作，承擔(dān)xx工程（1）標(biāo)段（包括在xx、xx行政區(qū)域范圍內(nèi)實(shí)施的xx、xx新建項(xiàng)目）的跟蹤審計(jì)及造價(jià)咨詢(xún)?nèi)蝿?wù)，認(rèn)真完成業(yè)主所委托的各類(lèi)分包工程和新增工程預(yù)算（含工程量清單和標(biāo)底編制），完成工程材料、設(shè)備采購(gòu)價(jià)格審核；完成工程結(jié)算審核；完成工程預(yù)付款、進(jìn)度款審核等任務(wù)。此外，還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項(xiàng)目報(bào)審的造價(jià)估算；完成工程變更及簽證審核，并參加現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量；參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計(jì)書(shū)面意；為配合業(yè)主強(qiáng)化工程造價(jià)管理，發(fā)出跟蹤審計(jì)工作聯(lián)系單；參加隱蔽工程驗(yàn)收。
在進(jìn)行跟蹤審計(jì)活動(dòng)中，我始終按照xxx公司審計(jì)處的要求有力地配合了業(yè)主工程、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個(gè)工作日我都會(huì)到工程現(xiàn)場(chǎng)巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢(xún)和工作要求，并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí)，我每月將我的跟蹤審計(jì)向主審進(jìn)行匯報(bào)，虛心接受主審的工作指導(dǎo)，并將跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。
xx工程建設(shè)項(xiàng)目投資大，工程施工條件復(fù)雜，不可預(yù)見(jiàn)因素多，而且有些工程項(xiàng)目在招投標(biāo)過(guò)程中和施工圖設(shè)計(jì)上也存在一些不完善因素，這些都給工程實(shí)施過(guò)程中的跟蹤審計(jì)和造價(jià)控制工作帶來(lái)了一定的難度。針對(duì)上述情況，我充分發(fā)揮自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)研究合同及招投標(biāo)文件，及時(shí)向業(yè)主建言獻(xiàn)策，有效地避免了投資浪費(fèi)。
領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計(jì)工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，審計(jì)工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我在認(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作的高度重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
審審計(jì)要樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。審計(jì)工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。
通過(guò)近兩年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的專(zhuān)業(yè)水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會(huì)誠(chéng)懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議，恪盡職守。同時(shí)，發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
年度審計(jì)報(bào)告闡述。
年度審計(jì)報(bào)告2017。
年度審計(jì)報(bào)告報(bào)表。
年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。
公司年度審計(jì)報(bào)告。
年度清算審計(jì)報(bào)告。
年度審計(jì)報(bào)告范文。
年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十三
在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)'三個(gè)代表'重要思想和'十六大'會(huì)議精神，如既往地貫徹和落實(shí)；、；和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策根據(jù)。全年共開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了'經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士'和'參謀助手'的作用。由于工作成績(jī)突出，我校審計(jì)處被評(píng)為新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評(píng)為校級(jí)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和'三育人'工作先進(jìn)個(gè)人。
我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開(kāi)展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級(jí)部門(mén)的指示精神，結(jié)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開(kāi)展。堅(jiān)持'完善自我，提高認(rèn)識(shí)'的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、參加制定了學(xué)校物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2、在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策根據(jù)。
3、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員2名（均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生），加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，名同志獲高級(jí)會(huì)計(jì)*資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿(mǎn)生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。
強(qiáng)化措施，進(jìn)步提高審計(jì)人員的`業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為'思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效'的工作高手。
1、派名同志隨同教育廳考察赴法國(guó)等國(guó)外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、和南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開(kāi)發(fā)表專(zhuān)業(yè)學(xué)術(shù)論文。
隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入，我校后勤集已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須創(chuàng)建健全成本核算制度。我們參加制定了系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處道，對(duì)集每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推進(jìn)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
'科教興國(guó)'和'發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化'這戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會(huì)為了個(gè)人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。面對(duì)這現(xiàn)狀，我們會(huì)同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處道，參加制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對(duì)校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策根據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購(gòu)是和市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來(lái)規(guī)范和約束。我們參加制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購(gòu)工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平的原則。對(duì)物資采購(gòu)工作，審計(jì)處自始至終全過(guò)程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。年來(lái)共參加招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購(gòu)項(xiàng)目110余項(xiàng)，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份，涉及金額近千萬(wàn)元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬(wàn)元，規(guī)范了學(xué)校物資采購(gòu)行為，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十四
我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒(méi)有產(chǎn)生新債，更沒(méi)有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開(kāi)，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門(mén)的文件精神，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
審計(jì)工作中的措施。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問(wèn)題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。
有關(guān)年度審計(jì)報(bào)告范文。
年度審計(jì)報(bào)告闡述。
年度審計(jì)報(bào)告2017。
年度審計(jì)報(bào)告報(bào)表。
年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。
公司年度審計(jì)報(bào)告。
年度清算審計(jì)報(bào)告。
年度審計(jì)報(bào)告范文。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十五
xx年度，在上級(jí)工會(huì)以及區(qū)局黨組和行政領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，全體會(huì)員團(tuán)結(jié)一心，緊緊圍繞上級(jí)工會(huì)和局審計(jì)工作中心，認(rèn)真組織會(huì)員開(kāi)展豐富多彩的文化活動(dòng)，不斷增強(qiáng)工會(huì)的凝聚力，陶冶了職工情操，為全局各項(xiàng)工作任務(wù)的勝利完成，作出了一定的貢獻(xiàn)。
年初，局領(lǐng)導(dǎo)就如何搞好xx年度工會(huì)工作提出了明確的要求，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的指示，局工會(huì)制定了年度工作目標(biāo)。以堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以提高審計(jì)隊(duì)伍水平，營(yíng)造良好的審計(jì)工作氛圍，增強(qiáng)工會(huì)工作對(duì)局組織的凝聚力、向心力、戰(zhàn)斗力為目標(biāo)，通過(guò)多種形式的工會(huì)活動(dòng)，增強(qiáng)會(huì)員素質(zhì)，愉悅會(huì)員身心，以昂揚(yáng)的姿態(tài)和優(yōu)異的成績(jī)向建黨九十周年獻(xiàn)禮。
1、組織會(huì)員重溫黨的發(fā)展史，進(jìn)一步堅(jiān)定會(huì)員的共產(chǎn)主義信念。六月初，局黨組組織全體會(huì)員在區(qū)廣播局會(huì)議室聽(tīng)取黨校老師講授中國(guó)共產(chǎn)黨的奮斗史、發(fā)展史，通過(guò)學(xué)習(xí)，全體會(huì)員再次接受了理想與信念教育，更加堅(jiān)定了共產(chǎn)主義信念。
2、開(kāi)展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)點(diǎn)評(píng)，提高審計(jì)人員的工作水平。區(qū)審計(jì)局先后組織會(huì)員開(kāi)展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，并組織審計(jì)能手講解審計(jì)案例。在學(xué)習(xí)方面，區(qū)審計(jì)局先后請(qǐng)了多名專(zhuān)家講解新的審計(jì)準(zhǔn)則和操作方法。全體人員參與點(diǎn)評(píng)，領(lǐng)導(dǎo)對(duì)點(diǎn)評(píng)情況進(jìn)行總結(jié)，全體人員深受啟發(fā)和教育，為提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平和操作能力提供較好的平臺(tái)。
3、組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考試，不斷提高業(yè)務(wù)人員的操作技能。工會(huì)工作的中心是圍繞審計(jì)工作中心進(jìn)行的，今年以來(lái)局工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)參與組織了全體會(huì)員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和市局組織的業(yè)務(wù)考試，取得了較好的成績(jī)，提高了業(yè)務(wù)人員的操作技能。
4、漫步桔洲，憑吊偉人足跡，樹(shù)立崇高理想。四月底，局工會(huì)組織全體會(huì)員參觀桔子洲頭，憑吊偉人足跡，進(jìn)一步樹(shù)立了為共產(chǎn)主義事業(yè)奮斗終身的崇高理想。
5、開(kāi)展戶(hù)外活動(dòng)，增強(qiáng)會(huì)員團(tuán)結(jié)、協(xié)作、友愛(ài)精神。今年10月底，局工會(huì)組織全體會(huì)員到新康某農(nóng)家樂(lè)進(jìn)行摸魚(yú)比賽，并設(shè)立相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)，全體會(huì)員紛紛下水摸魚(yú)，現(xiàn)場(chǎng)一片歡聲笑語(yǔ)，在持續(xù)二個(gè)小時(shí)的比賽中，充分體現(xiàn)了會(huì)員團(tuán)結(jié)、協(xié)作和友愛(ài)精神。
6、開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)評(píng)與群眾點(diǎn)評(píng)活動(dòng)，增強(qiáng)和諧、凝聚力、戰(zhàn)斗力、向心力。局工會(huì)在局領(lǐng)導(dǎo)的.重視和支持下，不斷創(chuàng)新工會(huì)模式，定期不定期的開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)與領(lǐng)導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)與科室、科室與科室、科室內(nèi)部的交談、交流等活動(dòng)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，相互促進(jìn)，團(tuán)結(jié)意識(shí)、民主意識(shí)、主人翁意識(shí)等得到了充分加強(qiáng)。
7、開(kāi)展各種形式的支幫活動(dòng)。局工會(huì)積極響應(yīng)局黨組的號(hào)召，積極參與支、幫活動(dòng)，先后為銅官困難職工等單位和個(gè)人捐款近萬(wàn)元，充分展現(xiàn)了會(huì)員的愛(ài)心風(fēng)貌。
總之，xx年度即將過(guò)去，我局工會(huì)工作取得了一定成績(jī)，但離上級(jí)工會(huì)及局領(lǐng)導(dǎo)的要求仍有差距，在新的一年里，我們將逐步完善，再創(chuàng)佳績(jī)。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十六
我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒(méi)有產(chǎn)生新債，更沒(méi)有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開(kāi)，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門(mén)的文件精神，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
審計(jì)工作中的措施
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問(wèn)題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十七
時(shí)光過(guò)的飛快，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說(shuō)，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!
xx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了××物流公司、××運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司、××運(yùn)輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度××物流公司、××運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類(lèi)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi)，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十八
今年，我局在上級(jí)物價(jià)部門(mén)xx縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以?xún)r(jià)格改革工作為主線，以貫徹落實(shí)省市價(jià)格工作會(huì)議精神為重點(diǎn)，圍繞縣委、縣政府中心工作，穩(wěn)中求進(jìn)，深化價(jià)格改革和服務(wù)，保障改善民生，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好的價(jià)格秩序?，F(xiàn)將全年價(jià)格工作情況匯報(bào)如下：
根據(jù)《福建省物價(jià)局關(guān)于印發(fā)20xx年價(jià)格改革重點(diǎn)工作方案的通知》（閩價(jià)綜[20xx]45號(hào)）和《xx市物價(jià)局關(guān)于印發(fā)20xx年度全市價(jià)格工作要點(diǎn)任務(wù)分解的通知》（南政價(jià)[20xx]20號(hào)）等文件精神，我局制定了《縣物價(jià)局20xx年行動(dòng)計(jì)劃分解方案》，明確了重點(diǎn)任務(wù)和責(zé)任人，形成ab角互補(bǔ)，各股室密切配合相互協(xié)作的.工作機(jī)制，努力推進(jìn)各項(xiàng)工作的落實(shí)。
（一）積極推進(jìn)資源性產(chǎn)品價(jià)格改革。一是積極配合有關(guān)部門(mén)申報(bào)可再生能源電價(jià)附加補(bǔ)助項(xiàng)目及上網(wǎng)電價(jià)。3月已完成南平信義新能源管理有限公司30兆光伏電站的電價(jià)申報(bào)審批工作，省物價(jià)局核定其上網(wǎng)電價(jià)為1元/千瓦時(shí)。二是繼續(xù)完善電價(jià)管理。按照省、市統(tǒng)一部署，調(diào)高40家小水電上網(wǎng)電價(jià)。每度調(diào)幅為0.02-0.03元，進(jìn)一步疏導(dǎo)了發(fā)電企業(yè)輸送電工程價(jià)格矛盾。三是水價(jià)改革穩(wěn)步推進(jìn)。按照全省實(shí)行居民階梯水價(jià)制度的目標(biāo)任務(wù)要求，3月完成水價(jià)成本監(jiān)審工作，9月制定了供水價(jià)格定價(jià)聽(tīng)證方案，在11月26日召開(kāi)水價(jià)定價(jià)聽(tīng)證會(huì)后擬定調(diào)整我縣自來(lái)水公司供水價(jià)格和實(shí)行居民階梯水價(jià)制度調(diào)價(jià)方案，并將方案報(bào)送縣政府等待批復(fù)。
（二）穩(wěn)步推進(jìn)醫(yī)藥價(jià)格綜合改革。自20xx年12月29日完成我縣三家縣級(jí)公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)價(jià)格改革并順利實(shí)施后，我縣所有公立醫(yī)院均已實(shí)行藥品耗材銷(xiāo)售零差率。今年6月1日國(guó)家放開(kāi)藥品價(jià)格后，我局及時(shí)組織人員對(duì)藥品價(jià)格進(jìn)行調(diào)研和巡查，為進(jìn)一步完善改革方案、理順醫(yī)療服務(wù)比價(jià)關(guān)系提供參考，努力地維護(hù)藥品價(jià)格改革的平穩(wěn)過(guò)度。
（三）加快環(huán)境價(jià)格改革步伐。根據(jù)《福建省物價(jià)局福建省財(cái)政廳福建省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委財(cái)政部住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于制定和調(diào)整污水處理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)問(wèn)題的通知》（閩價(jià)商[20xx]36號(hào)）的要求，20xx年11月我局已完成污水處理費(fèi)的成本監(jiān)審和聽(tīng)證程序并出臺(tái)方案，20xx年將繼續(xù)做好污水處理費(fèi)方案的出臺(tái)實(shí)施工作，力爭(zhēng)在國(guó)家、省、市規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)前完成污水處理費(fèi)價(jià)格改革工作任務(wù)。
（四）穩(wěn)步推進(jìn)行政審批制度改革工作。按照省、市、縣審改辦關(guān)于行政審批制度改革的相關(guān)要求，我局根據(jù)工作實(shí)際，成立了局審改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，局分管領(lǐng)導(dǎo)任專(zhuān)項(xiàng)改革任務(wù)負(fù)責(zé)人，并明確了審改工作的具體聯(lián)系人。根據(jù)縣政府的文件要求，對(duì)局現(xiàn)有的行政審批事項(xiàng)、公共服務(wù)管理事項(xiàng)以及責(zé)任清單進(jìn)行全面梳理、清理，梳理出現(xiàn)有的權(quán)力清單事項(xiàng)共計(jì)27項(xiàng)，其中行政確認(rèn)1項(xiàng)，行政處罰8項(xiàng)，行政強(qiáng)制2項(xiàng)，行政征收1項(xiàng)，行政給付1項(xiàng)，行政監(jiān)督檢查2項(xiàng)，行政獎(jiǎng)勵(lì)1項(xiàng)，其他11項(xiàng)；梳理出部門(mén)責(zé)任清單，涉及的部門(mén)職責(zé)2項(xiàng)，具體責(zé)任事項(xiàng)31項(xiàng)。根據(jù)權(quán)力清單具體事項(xiàng)編制了縣物價(jià)局權(quán)力運(yùn)行流程圖，并在相關(guān)網(wǎng)站上向社會(huì)公布。
（一）檢查與規(guī)范并行，整治市場(chǎng)價(jià)格秩序。
1.專(zhuān)項(xiàng)檢查取得一定成果。今年組織開(kāi)展了教育、住建、旅游、農(nóng)資、涉企行政事業(yè)性收費(fèi)、中介服務(wù)收費(fèi)、社團(tuán)收費(fèi)和醫(yī)療藥品價(jià)格等專(zhuān)項(xiàng)檢查，查處違價(jià)案件3起，經(jīng)濟(jì)制裁383469元，其中：退還消費(fèi)者（繳費(fèi)者）70123元，入庫(kù)313346元。
2.加強(qiáng)價(jià)格舉報(bào)工作。我局根據(jù)省、市物價(jià)局的部署，如期完成“12358”全國(guó)價(jià)格舉報(bào)電話座席簽約工作?！?2358”價(jià)格舉報(bào)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和完善提升了價(jià)格舉報(bào)受理和查處的監(jiān)督管理水平，實(shí)現(xiàn)了百姓與政府的良性互動(dòng)，形成了百姓與政府共同維護(hù)市場(chǎng)價(jià)格秩序物新局面。今年該平臺(tái)共受理價(jià)格投訴舉報(bào)7件，退還消費(fèi)者453元，罰款150元，辦結(jié)率100%，進(jìn)一步減輕了社會(huì)負(fù)擔(dān)，維護(hù)了正常的市場(chǎng)價(jià)格秩序。
3．規(guī)范客運(yùn)市場(chǎng)價(jià)格秩序。在出租汽車(chē)價(jià)格監(jiān)管方面，今年1月我局制定出臺(tái)出租汽車(chē)打表計(jì)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（起步價(jià)5元/1.5公里），并及時(shí)聯(lián)合交通、質(zhì)監(jiān)、交警等部門(mén)適時(shí)開(kāi)展巡查，及時(shí)制止糾正拒載、不打表計(jì)費(fèi)等問(wèn)題，目前我縣出租汽車(chē)計(jì)費(fèi)規(guī)范有序。在農(nóng)村客運(yùn)、長(zhǎng)途客運(yùn)監(jiān)管方面，我局加大監(jiān)督檢查力度，并在每年春運(yùn)前邀請(qǐng)人大、政協(xié)、糾風(fēng)、交通、交警、客運(yùn)公司、客運(yùn)經(jīng)營(yíng)者召開(kāi)“價(jià)格提醒會(huì)”，告誡經(jīng)營(yíng)者擅自提價(jià)將受到較重處罰。兩年來(lái)，我縣農(nóng)村客運(yùn)價(jià)格保持平穩(wěn)。
4．出臺(tái)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。今年以來(lái)，我縣制定出臺(tái)了縣文化廣場(chǎng)地下停車(chē)場(chǎng)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、縣醫(yī)院停車(chē)場(chǎng)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及塔下機(jī)動(dòng)車(chē)停車(chē)場(chǎng)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。城區(qū)機(jī)動(dòng)車(chē)臨時(shí)占道停車(chē)泊位收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已于8月4日經(jīng)縣政府第30次常務(wù)會(huì)通過(guò)，這將為緩解城區(qū)停車(chē)壓力起積極作用。
（二）清費(fèi)與治亂同步，優(yōu)化我縣收費(fèi)環(huán)境。
1．編制涉企“收費(fèi)清單”。根據(jù)省、市、縣政府工作任務(wù)要求，我局及時(shí)清理編制了《縣涉及企業(yè)行政事業(yè)性收費(fèi)清單》、《縣行政事業(yè)性收費(fèi)優(yōu)惠政策清單》，“兩清單”分別在縣人民政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站xx縣物價(jià)局部門(mén)網(wǎng)站上進(jìn)行公布。為貫徹《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)涉企收費(fèi)管理減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的通知》（國(guó)辦發(fā)[20xx]30號(hào)）和《福建省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)涉企收費(fèi)管理減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的實(shí)施意見(jiàn)》（閩政辦[20xx]123號(hào)）的精神，根據(jù)《福建省定價(jià)目錄》（閩政[20xx]31號(hào)）和《福建省物價(jià)局關(guān)于公布福建省省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)目錄清單的通知》（閩價(jià)服[20xx]241號(hào)）的規(guī)定，我局在20xx年8月6日整理和公布了《縣省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)目錄清單》，該清單中我縣由省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)項(xiàng)目有14項(xiàng)。根據(jù)《xx市物價(jià)局關(guān)于公布xx市實(shí)行定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)目錄清單的通知》（南政價(jià)[20xx]105號(hào)）的有關(guān)精神，我局在20xx年9月23日整理和公布了《縣市級(jí)定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)目錄清單》，該清單中我縣由市級(jí)定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目有4項(xiàng)。涉企收費(fèi)清單制度的推行，進(jìn)一步規(guī)范了我縣涉企收費(fèi)行為。
2．開(kāi)展清費(fèi)治亂，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。一是建立收費(fèi)報(bào)告制度和收費(fèi)清單制度，實(shí)行收費(fèi)動(dòng)態(tài)信息化管理。對(duì)我縣現(xiàn)有的50個(gè)行政事業(yè)性收費(fèi)單位全部實(shí)行收費(fèi)情況報(bào)告和收費(fèi)清單制度，年報(bào)率達(dá)100%。利用全國(guó)收費(fèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)管平臺(tái)，加強(qiáng)收費(fèi)動(dòng)態(tài)信息化管理，不斷加強(qiáng)收費(fèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。二是貫徹落實(shí)清費(fèi)減負(fù)涉企優(yōu)惠政策措施。根據(jù)國(guó)家、省、市涉企優(yōu)惠政策精神，我局全面落實(shí)20xx年中取消、暫停、免征、降低征收的優(yōu)惠政策，全年共變更收費(fèi)項(xiàng)目40項(xiàng)，其中取消7項(xiàng)、暫停7項(xiàng)、對(duì)小微企業(yè)免征17項(xiàng)，降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)9項(xiàng)，年可減輕企業(yè)和群眾負(fù)擔(dān)1011.09萬(wàn)元。
3．積極開(kāi)展“陽(yáng)光價(jià)費(fèi)”公示和明碼標(biāo)價(jià)創(chuàng)建活動(dòng)。一是我局在鞏固已建立的2家省級(jí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)示范單位的基礎(chǔ)上，“以點(diǎn)帶面”推進(jìn)全縣行政事業(yè)性收費(fèi)單位全面落實(shí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)工作，公示率達(dá)100%，規(guī)范率達(dá)98%以上。今年我縣的廣電網(wǎng)絡(luò)分公司又被評(píng)為省級(jí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)示范單位。二是以創(chuàng)建省級(jí)文明縣城為契機(jī)，聯(lián)合工商等部門(mén)加強(qiáng)明碼標(biāo)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)治理工作，累計(jì)發(fā)放標(biāo)價(jià)簽6萬(wàn)余張，“12358溫馨提示牌”500余個(gè)，明碼標(biāo)價(jià)提醒函1000余份，城區(qū)主要商業(yè)大街、商場(chǎng)超市、賓館酒店的明碼標(biāo)價(jià)普及率和規(guī)范率達(dá)95%以上。開(kāi)展迎賓路創(chuàng)建餐飲業(yè)明碼標(biāo)價(jià)示范街活動(dòng)，對(duì)迎賓路16家酒樓明碼標(biāo)價(jià)工作逐一落實(shí)，通過(guò)整頓，迎賓路餐飲業(yè)明碼標(biāo)價(jià)規(guī)范率達(dá)95%以上，深受商家、消費(fèi)者好評(píng)。
（一）加強(qiáng)價(jià)調(diào)基金征用管理。今年1-11月我縣價(jià)調(diào)基金共計(jì)征收124.04萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%，共計(jì)支出41.01萬(wàn)元，其中用于“菜監(jiān)子”基地建設(shè)23.5萬(wàn)元，價(jià)格信息發(fā)布0.88萬(wàn)元，平價(jià)商店運(yùn)營(yíng)17.63萬(wàn)元，為保障市場(chǎng)供應(yīng)，穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格起積極作用。
（二）規(guī)范平價(jià)商店運(yùn)行機(jī)制。20xx年12月我局制定《縣20xx年平價(jià)商店啟動(dòng)方案》，明確20xx年全年的啟動(dòng)時(shí)間、活動(dòng)品種，我局按預(yù)定時(shí)間自行啟動(dòng)。20xx年我縣預(yù)定啟動(dòng)時(shí)間70天，補(bǔ)助金額約20萬(wàn)元，實(shí)際啟動(dòng)83天，補(bǔ)助金額17.63萬(wàn)元。
（三）執(zhí)行價(jià)格監(jiān)測(cè)報(bào)告制度。我局嚴(yán)格執(zhí)行《價(jià)格監(jiān)測(cè)報(bào)告制度》，認(rèn)真開(kāi)展價(jià)格監(jiān)測(cè)預(yù)警，在平價(jià)商店運(yùn)行期間，啟動(dòng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。目前我縣已建立價(jià)格監(jiān)測(cè)網(wǎng)點(diǎn)5個(gè)，監(jiān)測(cè)品種為食品和藥品兩大類(lèi)40多個(gè)品種。
（四）推進(jìn)民生價(jià)格信息發(fā)布工作。我縣制定了《縣物價(jià)局價(jià)格監(jiān)測(cè)及民生價(jià)格信息發(fā)布工作方案》，對(duì)監(jiān)測(cè)布點(diǎn)、信息采集、匯總、發(fā)布、工作流程等各項(xiàng)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，并把信息采集發(fā)布工作任務(wù)落實(shí)到人，并分別在縣政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站、縣物價(jià)局部門(mén)網(wǎng)站、平價(jià)商店（永輝超市）門(mén)口的led顯示屏xx縣委門(mén)口的led顯示屏等平臺(tái)公布。民生價(jià)格信息的發(fā)布對(duì)于提高市場(chǎng)價(jià)格透明度、規(guī)范經(jīng)營(yíng)者價(jià)格行為、促進(jìn)市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定、引導(dǎo)消費(fèi)、保護(hù)消費(fèi)者價(jià)格權(quán)益等起到了積極作用，得到了廣大經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者的肯定。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十九
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：
大家好！
我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿(mǎn)希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見(jiàn)成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。
工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。宿州公司工程審計(jì)部人員缺省，我感覺(jué)壓力非常大，既要做到準(zhǔn)確無(wú)誤，又要維持各專(zhuān)業(yè)間及總價(jià)控制的平衡，是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè)，恪守職業(yè)操守。下面我就針對(duì)工程審計(jì)工作做以下總結(jié)：
1、做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。
2、在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。
3、遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。
4、尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。
5、保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。
6、慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。
7、服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。
8、善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。
1、負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。
2、參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。
3、參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。
4、工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。
5、起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。
6、參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。
主要完成有：創(chuàng)智物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。
1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。
2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。
3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。
今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。
1、積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。
2、做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。
3、利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。
項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、e區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：
1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。
2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。
3、各分包項(xiàng)目的分類(lèi)決算。
回顧過(guò)去，展望未來(lái)，總結(jié)得失，不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒(méi)有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛，審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取，完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。
年度審計(jì)報(bào)告闡述。
年度審計(jì)報(bào)告2017。
年度審計(jì)報(bào)告報(bào)表。
年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。
公司年度審計(jì)報(bào)告。
年度清算審計(jì)報(bào)告。
年度審計(jì)報(bào)告范文。
年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二十
20xx年中，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助關(guān)心下，通過(guò)自幼兒園小班教師個(gè)人工作總結(jié)身的努力，我個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了一定的工作成績(jī)，現(xiàn)將本人一年以來(lái)的工作、學(xué)習(xí)情況總結(jié)如下：
本人任審計(jì)室主任，除完成日常工作外，兼任集團(tuán)公司財(cái)務(wù)核算工作。工作中能?chē)?yán)格要求自已，按照國(guó)家有關(guān)法規(guī)，控制各項(xiàng)支出，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算。年初完成公司考核報(bào)表匯審工作后，2月17日參加局考核小組，對(duì)監(jiān)理公司、902隊(duì)、贛南隊(duì)、水文隊(duì)等單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。
3月25日公司黨支部批準(zhǔn)我成為一名預(yù)備黨員。7月1日前夕隨局機(jī)關(guān)全體黨員前往井岡山參觀學(xué)習(xí)，在紀(jì)念雕像前主管工作總結(jié)范文，舉行了莊嚴(yán)的宣誓儀式。那一刻我感到無(wú)比的幸福與自豪，我將以黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自已，獻(xiàn)身地礦事業(yè)，永遠(yuǎn)忠于黨。
20xx年6月1日，我有幸成為首批到局掛職煅煉青年干部的一員，加入到局機(jī)關(guān)這個(gè)火熱、和諧的團(tuán)體。根據(jù)局組織部的安排，我被分到財(cái)資處工作，短短幾個(gè)月時(shí)間，主要做了以下幾件工作：匯總“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作報(bào)表、迎接省重點(diǎn)辦檢查、匯總20xx年財(cái)政貼息報(bào)表，全局申報(bào)貼息近777萬(wàn)元、編制20xx年部門(mén)預(yù)算、迎接審計(jì)廳審計(jì)等。在局領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)關(guān)一支部及處室領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心幫助下，得到了很好的煅煉，開(kāi)闊了眼界，增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí)，受益電能計(jì)量專(zhuān)業(yè)技術(shù)工作總結(jié)非淺。我將繼續(xù)以堅(jiān)定的信心和飽滿(mǎn)的熱情，全身心投入到掛職鍛煉中去，在新的崗位上灑下辛勤的汗水，留下進(jìn)取的身影，刻下奮斗的印跡，不負(fù)重托，力爭(zhēng)以?xún)?yōu)異的成績(jī)向局黨委交上一份滿(mǎn)意的答卷！
20xx年11月10日—19日，在局組織部的統(tǒng)一安排下，參加了江西省地礦局中青年干部培訓(xùn)班。通過(guò)這次培訓(xùn)，既增強(qiáng)了信心、增長(zhǎng)了知識(shí)，拓寬了工作視野，又從領(lǐng)導(dǎo)和同學(xué)們身上學(xué)會(huì)了很多工作方法。在以后我工作中，我將不斷加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)，努力工作，開(kāi)拓創(chuàng)新，務(wù)求網(wǎng)絡(luò)公司周工作總結(jié)實(shí)效，盡心盡力做好本職工作，為地礦經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展做出自已應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二十一
能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，具有堅(jiān)定的政治立場(chǎng)和政治方向，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度。
積極參加實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)活動(dòng)。圍繞深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，聯(lián)系黨的十六大以來(lái)科學(xué)發(fā)展的實(shí)踐，結(jié)合自己工作實(shí)際，認(rèn)真查找我個(gè)人在深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問(wèn)題，深刻分析存在這些問(wèn)題的主客觀原因特別是主觀原因，深入剖析影響科學(xué)發(fā)展的思想根源，提出具體改正措施。
在參加新校區(qū)建設(shè)過(guò)程中，能夠嚴(yán)格按照院黨委的要求做到堅(jiān)持原則、實(shí)事求是的處理問(wèn)題。
本年度在院黨委院行政的領(lǐng)導(dǎo)下，我主要開(kāi)展的'工作如下：
1、組織開(kāi)展我院東區(qū)主要建設(shè)項(xiàng)目—4號(hào)學(xué)生宿舍樓、教學(xué)樓1—3區(qū)、教學(xué)樓4區(qū)、5號(hào)學(xué)生宿舍樓、3號(hào)學(xué)生宿舍樓的審計(jì)工作。這些項(xiàng)目都是我院前期費(fèi)率招標(biāo)項(xiàng)目，涉及金額巨大，雙方矛盾突出，為了有效維護(hù)我院利益，采取有效措施，根據(jù)每個(gè)項(xiàng)目的不同情況采取相應(yīng)對(duì)策，取得了良好的效果，審減金額較大，審計(jì)結(jié)果取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的認(rèn)可。
2、積極配合我院道路管網(wǎng)工程項(xiàng)目、學(xué)生食堂、浴室項(xiàng)目、學(xué)生食堂金屬屋面仲裁項(xiàng)目的技術(shù)、資料配合工作。
3、組織開(kāi)展東區(qū)30余項(xiàng)較小工程項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)，審減率超過(guò)15%。
4、審查新校區(qū)今年招標(biāo)項(xiàng)目——新校區(qū)公寓樓電梯采購(gòu)與安裝、地板磚、踢腳線采購(gòu)、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚、地磚采購(gòu)、屋面瓦采購(gòu)、外墻磚采購(gòu)、配電箱采購(gòu)、弱電箱采購(gòu)、水電表采購(gòu)、散熱片采購(gòu)、樓宇對(duì)講系統(tǒng)采購(gòu)、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門(mén)制作安裝、坐便器采購(gòu)、內(nèi)成品木門(mén)制作安裝、預(yù)制混凝土管樁采購(gòu)、預(yù)制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購(gòu)以及新校區(qū)景觀湖邊道路工程施工、新校區(qū)食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個(gè)我院招標(biāo)項(xiàng)目招標(biāo)文件的審查、評(píng)標(biāo)辦法的討論制定等工作。從招標(biāo)的效果來(lái)看，我院招標(biāo)項(xiàng)目普遍競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，中標(biāo)價(jià)較低，節(jié)資率較高，收到了很好的招標(biāo)效果。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二十二
一年來(lái)，我市審計(jì)機(jī)關(guān)在市黨委、政府和省審計(jì)廳的親切關(guān)懷和有關(guān)部門(mén)的大力支持下，經(jīng)過(guò)廣大審計(jì)人員的共同努力，審計(jì)信息化建設(shè)取得了豐碩成果。一是審計(jì)信息化觀念得到進(jìn)一步增強(qiáng)。二是審計(jì)信息化建設(shè)速度得到進(jìn)一步加快。三是審計(jì)信息化管理水平得到進(jìn)一步提升。四是計(jì)算機(jī)在審計(jì)工作中的應(yīng)用領(lǐng)域得到進(jìn)一步拓寬。五是審計(jì)信息化人才隊(duì)伍得到進(jìn)一步鍛煉。六是認(rèn)識(shí)統(tǒng)一，目標(biāo)明確，領(lǐng)導(dǎo)重視，全員參與的審計(jì)信息化工作氛圍和機(jī)制初步形成；七是審計(jì)信息化建設(shè)總體規(guī)劃已基本構(gòu)建完成；八是搶抓機(jī)遇，真抓實(shí)干，金審工程建設(shè)成效顯著；九是計(jì)算機(jī)審計(jì)得到全面推廣應(yīng)用；九是突出應(yīng)用，強(qiáng)化培訓(xùn)，審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)明顯提高。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們必須清醒地看到，我市審計(jì)信息化建設(shè)中依然存在一些亟待解決的突出問(wèn)題：一是少數(shù)審計(jì)人員對(duì)加快審計(jì)信息化建設(shè)的思想認(rèn)識(shí)不到位。二是信息技術(shù)應(yīng)用水平不高。三是審計(jì)信息化人才缺乏，審計(jì)信息化建設(shè)發(fā)展機(jī)制和制度不健全。四是發(fā)展不平衡。
當(dāng)前，我市審計(jì)信息化建設(shè)正處在“夯實(shí)基礎(chǔ)、積極探索、強(qiáng)力推進(jìn)、擴(kuò)大效果”的關(guān)鍵階段。要以黨的十八大精神為指導(dǎo)，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化措施，推動(dòng)我市審計(jì)信息化工作又好又快發(fā)展。一是必須進(jìn)一步深化認(rèn)識(shí)，把認(rèn)識(shí)提高到推動(dòng)審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展上來(lái)，增強(qiáng)使命感、責(zé)任感，把推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)作為自覺(jué)行動(dòng)；二是必須牢固確立審計(jì)信息化理念，不能滿(mǎn)足現(xiàn)狀，停滯不前，增強(qiáng)緊迫感和危機(jī)感，不斷推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)取得新的突破；三是必須勇于實(shí)踐，注重創(chuàng)新，破除各種阻礙我市審計(jì)信息化建設(shè)健康發(fā)展的思想障礙，不斷把我市審計(jì)信息化建設(shè)推向更高水平。
通過(guò)近兩年來(lái)全市審計(jì)同人的共同努力，我市審計(jì)信息化工作已具備了一個(gè)良好的基礎(chǔ)，得到審計(jì)廳長(zhǎng)的充分肯定。我們要倍加珍惜經(jīng)過(guò)多方努力創(chuàng)造的良好條件，抓住機(jī)遇，乘勢(shì)而上，爭(zhēng)取在較短的時(shí)間內(nèi)使我市審計(jì)信息化水平有一個(gè)較大的提升。
局領(lǐng)導(dǎo)總是把審計(jì)信息化建設(shè)提高到事關(guān)審計(jì)事業(yè)前途命運(yùn)的戰(zhàn)略位置，親自抓、親自管，帶頭學(xué)習(xí)信息化知識(shí)，帶頭運(yùn)用信息化技能，及時(shí)研究和解決審計(jì)信息化建設(shè)過(guò)程中的矛盾和困難。其次，要進(jìn)一步理順審計(jì)信息化工作的管理體制，積極爭(zhēng)取黨委政府的支持，解決人員和編制，成立專(zhuān)門(mén)的審計(jì)信息化工作機(jī)構(gòu)，暫時(shí)沒(méi)有機(jī)構(gòu)的，必須確定專(zhuān)人負(fù)責(zé)；同時(shí)建立審計(jì)信息化工作責(zé)任制，盡快形成 “統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級(jí)管理、任務(wù)明確、責(zé)任到人、狠抓落實(shí)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效” 的管理體制和工作機(jī)制。第三，要引入獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)考核，將計(jì)算機(jī)審計(jì)的推廣與應(yīng)用作為一項(xiàng)硬指標(biāo)落實(shí)到每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中，納入到每位審計(jì)干部的年度考核中，充分調(diào)動(dòng)廣大審計(jì)干部學(xué)習(xí)運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)開(kāi)展審計(jì)工作的積極性和創(chuàng)造性。
各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)要大膽借鑒和吸收國(guó)、內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和現(xiàn)成成果，進(jìn)一步加強(qiáng)信息化條件下開(kāi)展審計(jì)的組織形式和方式、管理模式、內(nèi)控測(cè)評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、質(zhì)量控制等基礎(chǔ)性課題研究，為開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)提供智力支持。同時(shí)理論研究要結(jié)合實(shí)際，堅(jiān)持服務(wù)于審計(jì)實(shí)踐，目前要在認(rèn)真總結(jié)前一個(gè)時(shí)期推廣運(yùn)用審計(jì)管理和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施兩大應(yīng)用系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究制定計(jì)算機(jī)審計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范，逐步建立和完善適應(yīng)信息化要求的審計(jì)業(yè)務(wù)操作指南、審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算機(jī)審計(jì)制度體系，為審計(jì)信息化工作規(guī)范化、科學(xué)化奠定良好基礎(chǔ)。
審計(jì)信息化只有與審計(jì)實(shí)務(wù)相結(jié)合，才會(huì)具有強(qiáng)大的生命力。因此，審計(jì)信息化工作的重點(diǎn)，要放在審計(jì)實(shí)施的運(yùn)用上，只有在應(yīng)用上下功夫，才能實(shí)現(xiàn)信息化技術(shù)向?qū)徲?jì)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，努力提高我市審計(jì)自主創(chuàng)新能力，推動(dòng)我市審計(jì)信息化建設(shè)由量的增長(zhǎng)到質(zhì)的飛躍。一要全面推廣運(yùn)用ao現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施審計(jì)軟件開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)，并實(shí)現(xiàn)oa與ao系統(tǒng)交互。二要推進(jìn)作為計(jì)算機(jī)審計(jì)重要支撐的審計(jì)資料庫(kù)建設(shè)。三要重視和加強(qiáng)軟件開(kāi)發(fā)工作。
審計(jì)信息化工作離不開(kāi)“資金、技術(shù)、人才”，其中，資金是保障，技術(shù)是關(guān)鍵，人才是根本。只有以人為本，才能為審計(jì)信息化建設(shè)注入靈魂和生機(jī)。今后幾年審計(jì)信息化的工作重點(diǎn)之一，就是要一如既往地繼續(xù)加大復(fù)合型人才的'培訓(xùn)力度，不斷優(yōu)化審計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)。要堅(jiān)持全員培訓(xùn)，使大多數(shù)審計(jì)人員都能夠熟練使用審計(jì)軟件和辦公軟件開(kāi)展審計(jì)工作，同時(shí)，要有重點(diǎn)地培養(yǎng)一批審計(jì)業(yè)務(wù)骨干，形成梯次健全的審計(jì)信息化人才隊(duì)伍。
根據(jù)“金審工程”的總體規(guī)劃，我市審計(jì)信息化建設(shè)的總體目標(biāo)是：建立與省審計(jì)廳信息系統(tǒng)相配套，適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展，符合我市實(shí)際的審計(jì)信息系統(tǒng)，最終實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法和效益實(shí)施有效審計(jì)監(jiān)督，實(shí)施“預(yù)算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計(jì)模式，從而逐步實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督方式的三個(gè)轉(zhuǎn)變。按照上述目標(biāo)，下一步，我市審計(jì)信息化建設(shè)的主要任務(wù)是：盡快構(gòu)建由各種基礎(chǔ)性審計(jì)資源數(shù)據(jù)和宏觀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)組成的審計(jì)基礎(chǔ)資源數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，全面推廣應(yīng)用ao和oa系統(tǒng)，推進(jìn)計(jì)算機(jī)技術(shù)在審計(jì)工作中的運(yùn)用，加快推進(jìn)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，嘗試開(kāi)展計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)審計(jì)，創(chuàng)新信息化條件下審計(jì)技術(shù)、方法和手段。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇一
摘要：在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，人們生活質(zhì)量得到普遍提升，也更加重視自身健康問(wèn)題。醫(yī)院要想得到健康發(fā)展，必須適應(yīng)新常態(tài)的發(fā)展趨勢(shì)，增加建設(shè)工程。為此，需要在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，以確保工程建設(shè)質(zhì)量和建設(shè)效益。本文主要分析在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下醫(yī)院在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的意義，并探討加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的具體措施。
關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)新常態(tài)；醫(yī)院建設(shè)工程；內(nèi)部審計(jì)。
1引言。
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，我國(guó)降低了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，調(diào)整了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，改變了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力，邁入經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新時(shí)期。在新常態(tài)下，醫(yī)院也受到影響，增加了建設(shè)工程以適應(yīng)發(fā)展。
2經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下醫(yī)院在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的意義。
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，社會(huì)普遍加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療和衛(wèi)生行業(yè)的重視，也提高了對(duì)醫(yī)療服務(wù)與醫(yī)療質(zhì)量的要求。醫(yī)院為了更好地為大眾提供醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)，需要積極加強(qiáng)在硬件設(shè)施、內(nèi)部軟件方面的投資力度。一些很早就存在的醫(yī)院，有較長(zhǎng)的建院歷史，要想滿(mǎn)足人們的醫(yī)療需求，必須要考慮調(diào)整醫(yī)療用房原有的功能與機(jī)構(gòu)、建立新醫(yī)療用房和新院區(qū)等。與此同時(shí)，原有醫(yī)療場(chǎng)所在長(zhǎng)期使用中已經(jīng)比較陳舊，在住院流動(dòng)量和門(mén)診量增加的情況下，老院區(qū)不斷出現(xiàn)需要維修的項(xiàng)目，增加了醫(yī)院的建設(shè)工程，也擴(kuò)大了投資規(guī)模。醫(yī)院建設(shè)工程的投入資金與得到的經(jīng)濟(jì)效益會(huì)對(duì)醫(yī)院總收益產(chǎn)生直接影響，也決定醫(yī)院能不能達(dá)到大眾和社會(huì)的醫(yī)療需求。對(duì)醫(yī)院的建設(shè)工程加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，可以有效控制醫(yī)院在建設(shè)工程方面的成本開(kāi)支，避免浪費(fèi)國(guó)有資產(chǎn)，同時(shí)也可以達(dá)到提高醫(yī)院的競(jìng)爭(zhēng)力。為此，醫(yī)院負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)的部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)，控制工程建設(shè)全過(guò)程的投資，盡可能達(dá)到大眾對(duì)醫(yī)療的需求。
3經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下醫(yī)院在建設(shè)工程中加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)的有效措施。
在建設(shè)工程中，要想將內(nèi)部管理工作做好，一個(gè)關(guān)鍵性環(huán)節(jié)就是需要建設(shè)規(guī)范化的制度，從而對(duì)各項(xiàng)管理加以約束。醫(yī)院要依據(jù)我國(guó)出臺(tái)的招標(biāo)投標(biāo)法和衛(wèi)生系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)等有關(guān)規(guī)定，在與醫(yī)院實(shí)際情況相結(jié)合的基礎(chǔ)上，對(duì)建設(shè)工程中的基本項(xiàng)目、修繕項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目等制定出規(guī)范化的審計(jì)流程與審計(jì)方法，對(duì)醫(yī)院建設(shè)工程的招投標(biāo)、審計(jì)合同和結(jié)算工程等流程加以完善，推動(dòng)醫(yī)院在建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)上更加規(guī)范化、制度化和法制化，能夠在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下提升醫(yī)院資金使用率起到監(jiān)督作用。
3.2對(duì)建設(shè)工程全過(guò)程實(shí)施跟蹤審計(jì)。
如今，不少醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)的部門(mén)都偏重于審計(jì)建設(shè)工程的結(jié)算，而對(duì)工程其他環(huán)節(jié)重視度不高。為了控制建設(shè)工程的總體造價(jià)，需要實(shí)施全過(guò)程的跟蹤審計(jì)，包括事前審計(jì)、事中審計(jì)和事后審計(jì)。（1）事前審計(jì)。在審計(jì)醫(yī)院的建設(shè)工程中，事前審計(jì)是第一個(gè)環(huán)節(jié)，在源頭上監(jiān)督建設(shè)工程。事前審計(jì)的內(nèi)容主要是：其一，審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)。對(duì)建設(shè)工程提出的立項(xiàng)報(bào)告、相關(guān)審批手續(xù)和預(yù)算等進(jìn)行審查，保證建設(shè)工程具有可行性，并備案預(yù)算，當(dāng)作控制建設(shè)工程全過(guò)程投資的依據(jù)。其二，審計(jì)招投標(biāo)。準(zhǔn)備招標(biāo)時(shí)期，主要是對(duì)招標(biāo)文件嚴(yán)謹(jǐn)性與完整性加以審查，招投標(biāo)中對(duì)投標(biāo)人資質(zhì)、投標(biāo)文件是否完整、招標(biāo)程序是否合法、響應(yīng)招標(biāo)文件的水平、招標(biāo)是否公平公正等進(jìn)行審查。其三，審計(jì)合同。以招投標(biāo)全部文件為依據(jù)，認(rèn)真審核工程施工合同條款，尤其是工程造價(jià)、結(jié)算等內(nèi)容，達(dá)到清晰全面。（2）事中審計(jì)。在建設(shè)工程正式施工期進(jìn)行的審核就是事中審計(jì)。事中審計(jì)的內(nèi)容主要是：其一，審計(jì)施工現(xiàn)場(chǎng)。建設(shè)工程審計(jì)員需要多進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)施工技術(shù)、進(jìn)展有所了解，并記錄特殊位置的施工技術(shù)，參與到驗(yàn)收隱蔽工程的工作中，方便在竣工后復(fù)核認(rèn)定工程量。其二，市場(chǎng)詢(xún)價(jià)。在有條件的情況下，建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)員應(yīng)該去材料市場(chǎng)對(duì)各種施工材料的市場(chǎng)價(jià)格加以了解，方便審計(jì)結(jié)算時(shí)能明確材料的單價(jià)。其三，審計(jì)中工程變更。在建設(shè)工程時(shí)醫(yī)院可能會(huì)出現(xiàn)特殊性的醫(yī)療需求，因此施工中常常會(huì)有很大變動(dòng)。為此，工程內(nèi)部審計(jì)員需要主動(dòng)參與到工程變更的過(guò)程中，對(duì)變更原因、具體內(nèi)容和處理方案等進(jìn)行審查，在達(dá)到醫(yī)療需求的基礎(chǔ)上盡可能避免工程造價(jià)和預(yù)算偏離。（3）事后審計(jì)。在醫(yī)院建設(shè)工程竣工之后進(jìn)行的審計(jì)就是事后審計(jì)。事后審計(jì)的內(nèi)容主要是：其一，竣工驗(yàn)收。依照合同和招投標(biāo)文件等驗(yàn)收建設(shè)工程的功能和完成水平。其二，復(fù)核工程量。審計(jì)員和建設(shè)部門(mén)人員依照施工方提供的工程計(jì)算書(shū)，在項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核工程量。其三，審計(jì)工程結(jié)算。對(duì)結(jié)算材料完整性、變更手續(xù)和預(yù)算等加以審查，之后審計(jì)工程量。
3.3提供建設(shè)工程內(nèi)部審計(jì)員的整體素質(zhì)。
醫(yī)院的建設(shè)工程在內(nèi)部審計(jì)方面具有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性，內(nèi)容繁多且復(fù)雜，審計(jì)員要面臨較大的工作量。為了將建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)工作做好，必須要有素質(zhì)高、能力高的審計(jì)工作人員，為此若醫(yī)院有條件可以納入一些工程造價(jià)和工程管理方面的專(zhuān)業(yè)型人才，或者也可以培訓(xùn)現(xiàn)有的審計(jì)員，從而達(dá)到工程內(nèi)部審計(jì)的實(shí)踐要求。針對(duì)內(nèi)部審計(jì)方面出臺(tái)的新規(guī)定，需要重視對(duì)審計(jì)員開(kāi)展繼續(xù)教育，比如線上聽(tīng)專(zhuān)業(yè)人士講解新規(guī)等。另外，建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)員還應(yīng)該具備良好的政治素養(yǎng)，兼顧審計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和道德素質(zhì)，從而確保醫(yī)院的建設(shè)工程中在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下將內(nèi)部審計(jì)工作做好，推動(dòng)醫(yī)院穩(wěn)定健康地發(fā)展。
4結(jié)語(yǔ)。
在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，醫(yī)院面臨發(fā)展新機(jī)遇，，滿(mǎn)足大眾的醫(yī)療需求，增加了建設(shè)工程方面的投入。為了發(fā)揮建設(shè)資金的價(jià)值，需要加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程的內(nèi)部審計(jì)，推動(dòng)醫(yī)院的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)。
［1］開(kāi),昂慧,趙辭瑤,等.經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下加強(qiáng)公立醫(yī)院建設(shè)工程內(nèi)部審計(jì)的探討［j］.中國(guó)醫(yī)院建筑與裝備,20xx（1）.
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二
［提要］本文結(jié)合筆者多年實(shí)際全程工程跟蹤審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)目前階段性的、事后的項(xiàng)目建設(shè)傳統(tǒng)審計(jì)模式下主要參與單位現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題進(jìn)行分析；在此基礎(chǔ)上，針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)過(guò)程中存在的問(wèn)題，提出對(duì)策建議，以便為提高項(xiàng)目建設(shè)管理水平提供借鑒與參考。
關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目建設(shè)；全程審計(jì)分析與探討。
一、項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中六大主要參與單位有關(guān)情況及存在的問(wèn)題。
一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目一般需要建設(shè)單位、招標(biāo)單位、承包單位、跟蹤審計(jì)單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位等六家主要單位協(xié)調(diào)配合、共同參與完成。因各單位工作性質(zhì)、工作內(nèi)容不同，在項(xiàng)目建設(shè)的不同階段起著不同的作用，也存在著不同的問(wèn)題。
（一）建設(shè)單位、招標(biāo)單位存在的主要問(wèn)題。建設(shè)單位、招標(biāo)單位在招標(biāo)過(guò)程中可能會(huì)存在“設(shè)局、演戲”、內(nèi)定中標(biāo)單位，使招標(biāo)流入形式等舞弊問(wèn)題。具體表現(xiàn)為將依據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目，通過(guò)分段招標(biāo)或肢解后分項(xiàng)、分部實(shí)施，使之低于規(guī)定的招標(biāo)工程規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)變成邀請(qǐng)招標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判模式；有的建設(shè)單位采取只對(duì)工程主體結(jié)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)，而與之配套的裝飾裝修工程、環(huán)境工程、室外工程等則直接進(jìn)行發(fā)包；有的建設(shè)單位則有意設(shè)置較為苛刻的投標(biāo)條件限制部分潛在投標(biāo)人，使之達(dá)不到投標(biāo)資格。合同簽訂過(guò)程中，建設(shè)單位和施工單位串通一氣，簽訂陰陽(yáng)合同，合同的具體協(xié)議條款完全背離原招標(biāo)文件以及投標(biāo)文件實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容。項(xiàng)目建設(shè)具體實(shí)施階段，因?yàn)榻ㄔO(shè)周期較長(zhǎng)，工程項(xiàng)目管理和項(xiàng)目結(jié)算工作可能由不同的部門(mén)管理，工程項(xiàng)目具體實(shí)施過(guò)程中的問(wèn)題得不到及時(shí)解決，積累到工程結(jié)算階段，風(fēng)險(xiǎn)后移，可能造成工程全程審計(jì)工作量加大，也增加了全程審計(jì)工作的風(fēng)險(xiǎn)。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性。招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)對(duì)招標(biāo)文件、清單、招標(biāo)控制價(jià)編制等事項(xiàng)目前基本實(shí)行外包政策，招標(biāo)過(guò)程成為走程序過(guò)程，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)成為替建設(shè)單位跑手續(xù)的部門(mén)，使招投標(biāo)工作實(shí)質(zhì)性流于形式。
（二）承包單位存在的問(wèn)題。承包單位為搶占市場(chǎng)，可能存在先以低價(jià)中標(biāo)，而在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中再以各種理由向建設(shè)方提出索賠的問(wèn)題；承包單位具體工程結(jié)算編制人員對(duì)現(xiàn)場(chǎng)不熟悉，草率編制結(jié)算書(shū)，高估冒算，從而增大全程審計(jì)工作難度和潛在風(fēng)險(xiǎn)。
（三）全程審計(jì)單位存在的問(wèn)題。首先，工程全程審計(jì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，審計(jì)單位無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)、從業(yè)人員素質(zhì)差異大、以審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目的數(shù)量多少及審減率等指標(biāo)衡量工作業(yè)績(jī)，以審減額論英雄，造成了“放水養(yǎng)魚(yú)”等問(wèn)題；其次，駐場(chǎng)審計(jì)人員長(zhǎng)期現(xiàn)場(chǎng)辦公，警惕性、自律性降低，容易出現(xiàn)舞弊問(wèn)題；再次，審計(jì)單位跟蹤審計(jì)人員變換頻繁，工作得不到很好的銜接。全程審計(jì)工作介入時(shí)間點(diǎn)滯后，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)信息了解不全，對(duì)項(xiàng)目前期決策立項(xiàng)階段、設(shè)計(jì)階段、招投標(biāo)階段及施工階段的實(shí)際情況，不能全面、持續(xù)了解，造成跟蹤審計(jì)人員很難對(duì)整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目作出有效監(jiān)控和適時(shí)合理的評(píng)價(jià)；最后，缺乏適當(dāng)?shù)氖虑邦A(yù)防和事后控制，不能實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行糾偏，造成沒(méi)法挽回的、不必要的'損失浪費(fèi)等問(wèn)題。
（四）監(jiān)理單位存在的問(wèn)題。建設(shè)項(xiàng)目參建各方對(duì)監(jiān)理地位缺乏正確的認(rèn)識(shí)，對(duì)監(jiān)理單位職責(zé)不能科學(xué)定位，無(wú)法真正體現(xiàn)“責(zé)、權(quán)、利”相對(duì)應(yīng)的問(wèn)題；監(jiān)理單位存在重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量、安全，輕視項(xiàng)目建設(shè)工期，造價(jià)；監(jiān)理行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，收費(fèi)較低、項(xiàng)目多，相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員力量薄弱，特別是工程造價(jià)人員配備到位率低等問(wèn)題。
（五）設(shè)計(jì)單位存在的問(wèn)題。設(shè)計(jì)人員缺乏必要的經(jīng)濟(jì)意識(shí)、環(huán)保意識(shí)淡??；限額設(shè)計(jì)、優(yōu)化設(shè)計(jì)相關(guān)措施在設(shè)計(jì)中難以得到嚴(yán)格貫徹執(zhí)行。設(shè)計(jì)單位成本優(yōu)化動(dòng)力不足，設(shè)計(jì)成果質(zhì)量及不同專(zhuān)業(yè)間配合較差，在建設(shè)項(xiàng)目具體實(shí)施過(guò)程設(shè)計(jì)變更較多，合同條款中設(shè)計(jì)違約處罰約定不明確或合同中有明確條款，但具體工作中很難執(zhí)行到位。
二、項(xiàng)目建設(shè)全程實(shí)時(shí)跟蹤審計(jì)的實(shí)質(zhì)及其發(fā)展的必然性。
項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的全程審計(jì)是一種適時(shí)控制審計(jì)，是對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全程的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)實(shí)時(shí)監(jiān)控、動(dòng)態(tài)管理；是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的適當(dāng)性、有效性進(jìn)行動(dòng)態(tài)的評(píng)價(jià)、糾偏和控制；是審計(jì)單位按照一系列的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則，通過(guò)一定的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)手段對(duì)項(xiàng)目建設(shè)具體實(shí)施管理活動(dòng)的監(jiān)控和評(píng)價(jià)，從而合理的控制項(xiàng)目各分部、分項(xiàng)成本、提高項(xiàng)目建設(shè)管理效益。現(xiàn)實(shí)工作中，建設(shè)項(xiàng)目大多存在前期論證不足、規(guī)章制度執(zhí)行不力、設(shè)計(jì)變更多等情況，特別是一邊論證、一邊設(shè)計(jì)、一邊施工的“三同時(shí)”工程，單純的事后結(jié)算審計(jì)僅能有限度地控制分部、分項(xiàng)工程造價(jià)，無(wú)法對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的整體效能提供有效的保證，因此，必須逐步改變以事后審計(jì)為主的傳統(tǒng)審計(jì)方式，推行從源頭立項(xiàng)決策階段到終結(jié)投產(chǎn)使用階段的各個(gè)控制點(diǎn)，由靜態(tài)到動(dòng)態(tài)進(jìn)行“全過(guò)程、全方位、立體的”全程審計(jì)，才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，有效控制項(xiàng)目建設(shè)管理活動(dòng)，確保項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，提高項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中人、財(cái)、物等各種資源的充分合理利用；才能充分發(fā)揮全程審計(jì)的“預(yù)警作用”，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)中的各種違法、違規(guī)行為，實(shí)時(shí)糾偏，真正規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各項(xiàng)管理活動(dòng)，保障項(xiàng)目建設(shè)活動(dòng)的高效、合理、健康地進(jìn)行，從而提高項(xiàng)目投資效益。與傳統(tǒng)工程審計(jì)方式相比，項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)方式最大的特點(diǎn)是重點(diǎn)加強(qiáng)了對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的事前、事中的預(yù)控措施，改變了事后監(jiān)控的局限性，避免造成無(wú)法挽回的、不必要的損失浪費(fèi)情況，提高了建設(shè)項(xiàng)目的投資效果；全程審計(jì)從項(xiàng)目立項(xiàng)、決策到驗(yàn)收交付使用各環(huán)節(jié)，跟蹤審計(jì)人員都參與其中，前移監(jiān)控關(guān)口，注重從源頭上及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，彌補(bǔ)了傳統(tǒng)審計(jì)方式的固有缺陷，使項(xiàng)目建設(shè)前期、中期和后期審計(jì)全程有機(jī)結(jié)合起來(lái)，對(duì)工程各個(gè)環(huán)節(jié)、各個(gè)階段進(jìn)行全面、系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)管理和控制。因此，項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)是一種“系統(tǒng)、適時(shí)、立體”的審計(jì)方式，可以充分發(fā)揮審計(jì)的預(yù)防作用，有助于審計(jì)“免疫功能”的實(shí)現(xiàn)，這種變事后為事前，變被動(dòng)為主動(dòng)的全程審計(jì)是項(xiàng)目建設(shè)管理實(shí)踐發(fā)展的必然選擇。
三、項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)的深入研究及解決措施。
從前述分析可以看出，項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中各個(gè)主要環(huán)節(jié)、主要階段都有著密切的相關(guān)性、延續(xù)性等因果關(guān)系，全程審計(jì)管理工作是項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)的有效保障，是項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行科學(xué)管理、有效監(jiān)控、及時(shí)糾偏的重要經(jīng)濟(jì)、技術(shù)手段，因此，在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中必須采取有效的措施大力推行全程審計(jì)工作。
（一）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)工作應(yīng)加大重視力度?？茖W(xué)、全面定位全程審計(jì)的職能，提高對(duì)全程審計(jì)工作重要性的認(rèn)識(shí)；不斷創(chuàng)造新的審計(jì)方法，由事前審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭潞髮徲?jì)，規(guī)避事后被動(dòng)審計(jì)存在的“發(fā)現(xiàn)問(wèn)題無(wú)法糾正、資金損失無(wú)法挽回”的問(wèn)題，整體提升全程審計(jì)的質(zhì)量和水平；充分整合、合理利用可支配的審計(jì)資源，編制具體可行的全程審計(jì)實(shí)施方案，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全程進(jìn)行全面分析，既要抓住項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中需重點(diǎn)審計(jì)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，又要確保全程審計(jì)工作目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。
（二）全程審計(jì)工作既要有總體目標(biāo)，又要有各階段的重點(diǎn)目標(biāo)。項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)方案既要有明確的審計(jì)總體目標(biāo)，又要對(duì)各審計(jì)階段設(shè)定相對(duì)獨(dú)立的重點(diǎn)目標(biāo)。保證建設(shè)項(xiàng)目各個(gè)階段的人、財(cái)、物能充分合理利用，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，從而為項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施過(guò)程中各項(xiàng)管理活動(dòng)的真實(shí)性、合規(guī)性、效益性提供強(qiáng)有力的保證。
（三）選取項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)最佳介入時(shí)間點(diǎn)。充分認(rèn)識(shí)事前預(yù)防控制的重要性，把審計(jì)工作從事后被動(dòng)審計(jì)向事前、事中主動(dòng)審計(jì)轉(zhuǎn)變，審計(jì)人員應(yīng)準(zhǔn)確把握審計(jì)介入的時(shí)間點(diǎn)，提前介入，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并做出正確判斷。大型建設(shè)工程項(xiàng)目通常在施工準(zhǔn)備前期，總承包單位招標(biāo)完成前審計(jì)人員介入工作，這在實(shí)際操作中是較為可行的方案，也是比較適合外部咨詢(xún)審計(jì)單位介入全程審計(jì)的時(shí)間點(diǎn)；中型建設(shè)項(xiàng)目多在招標(biāo)工作完成，項(xiàng)目建設(shè)具體實(shí)施后審計(jì)人員介入工作，其跟蹤審計(jì)工作的寬度受到一定局限性；項(xiàng)目建設(shè)立項(xiàng)、環(huán)評(píng)、可行性研究、設(shè)計(jì)等前期準(zhǔn)備階段時(shí)間點(diǎn)介入，適合于建設(shè)單位內(nèi)部審計(jì)職能部門(mén)，目前外部跟蹤審計(jì)單位對(duì)此前期準(zhǔn)備階段工作只進(jìn)行事后的程序復(fù)核驗(yàn)證。
（四）根據(jù)具體建設(shè)項(xiàng)目，選擇合適的全程審計(jì)組織實(shí)施方式。選擇適合的全程審計(jì)組織實(shí)施方式應(yīng)綜合考慮建設(shè)項(xiàng)目類(lèi)型、所在領(lǐng)域、建設(shè)方式、總投資和建設(shè)周期、政府和社會(huì)公眾關(guān)注程度、全程審計(jì)單位具體可支配的審計(jì)資源等因素。具體主要有以下三種方式：一是采取分階段實(shí)施方式，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)按重點(diǎn)事項(xiàng)或關(guān)鍵環(huán)節(jié)合理劃分階段，在項(xiàng)目建設(shè)周期內(nèi)分階段實(shí)施跟蹤審計(jì)；二是定期實(shí)施方式，以月份、季度、半年、一年為周期實(shí)施全程審計(jì)；三是審計(jì)單位派出項(xiàng)目組到建設(shè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)常駐，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施過(guò)程全面的審計(jì)，參與工程建設(shè)全過(guò)程，對(duì)有關(guān)的招投標(biāo)文件、合同簽訂、預(yù)算、材料認(rèn)價(jià)、結(jié)算、驗(yàn)收和財(cái)務(wù)收支等情況進(jìn)行全面的、系統(tǒng)的審計(jì)。
（五）確定項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)的重點(diǎn)。全程審計(jì)應(yīng)“因時(shí)而異、重點(diǎn)突出”，按建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)特點(diǎn)、管理模式、跟蹤審計(jì)目標(biāo)，結(jié)合審計(jì)組織實(shí)施方式、工程建設(shè)進(jìn)展情況等確定全程審計(jì)工作重點(diǎn)。項(xiàng)目決策階段重點(diǎn)是對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、概（預(yù)）算書(shū)進(jìn)行全面審計(jì)；設(shè)計(jì)階段是對(duì)采取的限額設(shè)計(jì)、優(yōu)化設(shè)計(jì)措施的貫徹執(zhí)行情況進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)；招投標(biāo)階段重點(diǎn)是對(duì)招標(biāo)方式的選擇、招標(biāo)文件的編制、合同簽訂內(nèi)容等情況審計(jì)；建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施階段重點(diǎn)是及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，為項(xiàng)目建設(shè)實(shí)現(xiàn)投資總體目標(biāo)提供有效保障。全程審計(jì)在實(shí)際工作中要“踏雪留痕”，不應(yīng)“船過(guò)無(wú)跡”。在項(xiàng)目建設(shè)全程審計(jì)過(guò)程中，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員要對(duì)重要事項(xiàng)的變更原因、結(jié)果以及審計(jì)人員從審計(jì)角度做出的相關(guān)判斷等記錄在工作日志中，以備查詢(xún)；對(duì)送審的相關(guān)文件、資料及具體審計(jì)的事項(xiàng)，整理完整的審計(jì)工作底稿存檔；對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要形成書(shū)面資料及時(shí)與建設(shè)方溝通、落實(shí)、記錄存檔。目前，全程跟蹤審計(jì)工作很多還只停留在項(xiàng)目建設(shè)審計(jì)的局部，存在很大的局限性，而對(duì)其局限性又沒(méi)有統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)和明確的對(duì)策，因此全程審計(jì)在建設(shè)項(xiàng)目具體實(shí)踐中開(kāi)展還存在較大的困難和不確定性，但隨著新時(shí)代各項(xiàng)改革的不斷推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的全面發(fā)展，全過(guò)程、全方位、立體動(dòng)態(tài)的全程跟蹤審計(jì)理念和方法必將有更大的發(fā)展空間。
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工程審計(jì)年度總結(jié)篇三
20xx年，是公司審計(jì)部的開(kāi)篇之年。在公司黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標(biāo)，結(jié)合公司的新形勢(shì)，建立適應(yīng)公司管理要求的審計(jì)工作機(jī)制，突出工作重點(diǎn)，抓好重點(diǎn)項(xiàng)目效益、財(cái)務(wù)內(nèi)控制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、財(cái)務(wù)預(yù)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)“促進(jìn)管理，提高效益”的職能作用。
在切實(shí)保證公司各工程項(xiàng)目迎接外審工作的順利進(jìn)展的同時(shí)，公司審計(jì)部完成審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng)，其中經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)x項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)，會(huì)計(jì)內(nèi)控制度等其他審計(jì)x項(xiàng)。通過(guò)審計(jì)對(duì)公司目前主要工程項(xiàng)目的效益情況和會(huì)計(jì)內(nèi)控制度執(zhí)行水平進(jìn)行了解，提出審計(jì)建議被采納x條，為公司決策提供了可靠的依據(jù)?，F(xiàn)將一年來(lái)開(kāi)展的主要工作總結(jié)如下。
經(jīng)歷了20xx年國(guó)家鐵路審計(jì)風(fēng)暴的洗禮，全局對(duì)外部審計(jì)的重要性、嚴(yán)峻性都有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。公司審計(jì)部在總結(jié)20xx年的鐵路審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和好的經(jīng)驗(yàn)和方法的基礎(chǔ)上，對(duì)xx項(xiàng)目外部迎審工作進(jìn)行了部署和安排：
為了確保迎審工作順利開(kāi)展，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，我們對(duì)項(xiàng)目的全部會(huì)計(jì)資料進(jìn)行了詳細(xì)的審閱和梳理，針對(duì)日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉(zhuǎn)分包問(wèn)題、資金流向問(wèn)題、材料采購(gòu)問(wèn)題、成本列支問(wèn)題等，逐一排查，提出具體要求。
站在20xx年這個(gè)全新的起點(diǎn)上，完善整章建制工作成為審計(jì)部開(kāi)展各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)。為了更好地履行工作職責(zé)，規(guī)范公司審計(jì)工作流程，提高審計(jì)工作效率，我們學(xué)習(xí)借鑒了兄弟單位的審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合公司實(shí)際起草擬定了《審計(jì)部崗位職責(zé)》、《公司內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》和《工程效益審計(jì)方案》等一系列審計(jì)工作制度，下達(dá)了《20xx年審計(jì)工作計(jì)劃》，作為審計(jì)工作開(kāi)展的指導(dǎo)方向。
信息是審計(jì)資料收集的一個(gè)重要渠道，我們?cè)诩訌?qiáng)信息化建設(shè)的同時(shí)，注重將信息化與審計(jì)工作規(guī)范化結(jié)合在一起考慮，充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)現(xiàn)了審計(jì)工作計(jì)劃與總結(jié)、審計(jì)業(yè)務(wù)文書(shū)、審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿、審計(jì)檔案等電子化，充分發(fā)揮計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的作用，克服了人手少、時(shí)間緊、任務(wù)重的矛盾，大大提高了審計(jì)效率及審計(jì)質(zhì)量。
根據(jù)20xx年內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目安排的指導(dǎo)思想，重點(diǎn)工程是內(nèi)部審計(jì)必抓“三個(gè)重點(diǎn)”之一。為進(jìn)一步揭示項(xiàng)目管理中存在的問(wèn)題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高工程經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，20xx年，我們綜合考慮項(xiàng)目產(chǎn)值、風(fēng)險(xiǎn)、效益三大因素，對(duì)公司近年來(lái)施工的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了效益審計(jì)，共完成工程項(xiàng)目審計(jì)項(xiàng)。
對(duì)完工項(xiàng)目的終結(jié)審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)事后審計(jì)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。主要是對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部解體前的資產(chǎn)負(fù)債情況進(jìn)行審計(jì)核實(shí)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、管理的成敗與得失和項(xiàng)目經(jīng)理部遵章守紀(jì)情況，從而分析竣工項(xiàng)目的創(chuàng)效點(diǎn)、效益流失點(diǎn)和存在的隱患，并進(jìn)行評(píng)價(jià)與總結(jié)，推廣經(jīng)驗(yàn)、汲取教訓(xùn)。
例：在對(duì)××項(xiàng)目終結(jié)審計(jì)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目部以合同管理作為深化責(zé)任成本管理的突破口，通過(guò)合同管理來(lái)聯(lián)系和約束項(xiàng)目?jī)?nèi)外的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，合同履約的過(guò)程實(shí)際就是成本發(fā)生和責(zé)任成本控制的過(guò)程。通過(guò)合同管理實(shí)現(xiàn)了提高責(zé)任成本管理的質(zhì)量，使責(zé)任成本的預(yù)控、預(yù)測(cè)落到實(shí)處，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。建議將此做法在今后的項(xiàng)目管理中大力推廣，提高項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益。
根據(jù)局關(guān)于項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的`要求，受人力資源部的委托，審計(jì)部共完成任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)。在嚴(yán)格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責(zé)任與現(xiàn)任責(zé)任、直接責(zé)任與主管責(zé)任的基礎(chǔ)上，審計(jì)組通過(guò)實(shí)施必要的審計(jì)程序?qū)︻I(lǐng)導(dǎo)人員任職期間項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、管理情況、經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)程度、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行了全面的審計(jì)。
財(cái)務(wù)收支審計(jì)重點(diǎn)審查財(cái)務(wù)收支合法性、財(cái)務(wù)狀況真實(shí)性和財(cái)務(wù)成果正確性，是內(nèi)部審計(jì)工作的又一重點(diǎn)。審計(jì)部根據(jù)年度計(jì)劃安排，對(duì)××單位進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
隨著公司上市，以財(cái)務(wù)預(yù)算作為企業(yè)管理及經(jīng)營(yíng)成果評(píng)價(jià)的指導(dǎo)性指標(biāo)已成為必然趨勢(shì)。審計(jì)部嚴(yán)格按照《××財(cái)務(wù)預(yù)算審計(jì)實(shí)施辦法》，分季、半年、年度對(duì)公司20xx年財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、控制、分析報(bào)告等進(jìn)行了全方位、全過(guò)程的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，對(duì)改進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算管理提出意見(jiàn)和建議，從而促進(jìn)公司預(yù)算管理水平的提高，使財(cái)務(wù)預(yù)算更有實(shí)效性。
20xx年度財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)的重點(diǎn)放在了損益預(yù)算、主要工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)算、經(jīng)濟(jì)利益分配預(yù)算、資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算、公司本部期間費(fèi)用預(yù)算和籌資預(yù)算的審計(jì)上。從審計(jì)結(jié)果看，公司財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行總體上是好的，整個(gè)預(yù)算執(zhí)行是可控的。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇四
本員工于xx年6月26日入職****股份公司，并安排在****市政工作組。通過(guò)公司崗前培訓(xùn)以及兩個(gè)月的試用期，對(duì)公司工作制度、相關(guān)工作流程以及**項(xiàng)目市政工程基本情況有了較詳細(xì)的了解，通過(guò)對(duì)c3c4c6c7區(qū)及小學(xué)幼兒園小市政工程的施工管理工作，本人對(duì)本項(xiàng)目及公司又有了進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。綜合半年來(lái)個(gè)人工作內(nèi)容，可概括為兩個(gè)主要階段，即試用期間的學(xué)習(xí)、適應(yīng)與熟悉階段以及c3c4c6c7區(qū)小市政的實(shí)際工程管理階段?，F(xiàn)針對(duì)本人入職以來(lái)的個(gè)人工作情況具體總結(jié)如下：
本員工入職****項(xiàng)目市政工作組，通過(guò)崗前學(xué)習(xí)在對(duì)公司的創(chuàng)立、發(fā)展及現(xiàn)狀有了初步認(rèn)識(shí)后，對(duì)本項(xiàng)目相關(guān)市政工程配套設(shè)施情況進(jìn)行了全面的摸底與學(xué)習(xí)。通過(guò)翻閱查找相關(guān)資料，了解項(xiàng)目前期市政咨詢(xún)方案、熟悉相關(guān)項(xiàng)目外部市政規(guī)劃及已實(shí)施情況。在對(duì)本項(xiàng)目市政配套設(shè)施有了初步認(rèn)識(shí)后，通過(guò)對(duì)已實(shí)施工程現(xiàn)狀、工程合同及相關(guān)工程招標(biāo)、變更、結(jié)算等資料的熟悉，從而對(duì)公司現(xiàn)有市政工程情況、施工隊(duì)伍以及相關(guān)招標(biāo)、變更、結(jié)算工作流程等均有了整體性的認(rèn)識(shí)。
由于入職后正趕上c3c4c6c7區(qū)室外市政工程的前期招標(biāo)工作，于是在充分熟悉施工圖紙、公司招標(biāo)制度的前提下，組織編制招標(biāo)文件、發(fā)放標(biāo)書(shū)并參與工程開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)等工作。施工單位招標(biāo)確定后，根據(jù)公司相關(guān)流程進(jìn)行施工合同的簽訂、設(shè)計(jì)圖紙會(huì)審、工程計(jì)劃編制以及施工進(jìn)場(chǎng)前場(chǎng)地協(xié)調(diào)等工作。截止到8月底，組織完成了c3c4c6c7區(qū)室外小市政雨污水、中水、自來(lái)水消防工程正式進(jìn)場(chǎng)準(zhǔn)備工作。
c3c4c6c7區(qū)及小學(xué)幼兒園小市政工程根據(jù)工程特點(diǎn)及隊(duì)伍招標(biāo)情況主要分為五大塊：即由北京市政工程管理處排水工程所中標(biāo)的雨污水、中水、給水消防工程；由北京電子動(dòng)力設(shè)備安裝工程公司中標(biāo)的熱水、熱力工程；由朝陽(yáng)田華公司中標(biāo)的天然氣工程；再就是分別由原有專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍施工的電信及電力工程。由于正在進(jìn)行的樓體施工導(dǎo)致場(chǎng)地條件限制并受部分專(zhuān)業(yè)市政隊(duì)伍招標(biāo)、出圖時(shí)間影響，以上市政施工只能遞次進(jìn)場(chǎng)，因此根據(jù)各自專(zhuān)業(yè)施工特點(diǎn)、埋深、工序時(shí)間并結(jié)合場(chǎng)地現(xiàn)狀，編制了詳細(xì)的工程場(chǎng)地要求及市政穿插施工計(jì)劃。成本方面主要通過(guò)前期審圖、招標(biāo)限制調(diào)價(jià)并盡量杜絕甲方變更等手段控制。質(zhì)量、進(jìn)度方面，重點(diǎn)抓住施工單位管理體系，充分調(diào)動(dòng)監(jiān)理單位的監(jiān)督管理積極性，并加強(qiáng)過(guò)程預(yù)控手段來(lái)杜絕施工過(guò)程中可能會(huì)出現(xiàn)的工程隱患。
由于受市政施工場(chǎng)地、樓體外架及市政單位自身?xiàng)l件等因素影響，市政施工過(guò)程情況較復(fù)雜，也暴露出在工程管理協(xié)調(diào)過(guò)程中存在的一些不足?，F(xiàn)將給排水、天然氣市政工程最初計(jì)劃、實(shí)際進(jìn)場(chǎng)時(shí)間、最后完成時(shí)間及工程中主要難點(diǎn)說(shuō)明如下：一、給排水工程原計(jì)劃在8月10日進(jìn)場(chǎng)，工期約75天即10月底完成施工；而實(shí)際施工于8月底進(jìn)場(chǎng)，12月初基本完成，總歷時(shí)約100天。工程難點(diǎn)關(guān)鍵在于施工場(chǎng)地、室外設(shè)備設(shè)施及基礎(chǔ)的拆除。期間由于總包單位不能按時(shí)分段提供工作面導(dǎo)致進(jìn)場(chǎng)時(shí)間推遲，施工進(jìn)場(chǎng)后也因場(chǎng)地條件問(wèn)題一度造成人員、機(jī)械怠工問(wèn)題，由于前期工程進(jìn)展不理想，工程曾一度出現(xiàn)進(jìn)度危機(jī)。到10月底不得不要求全面鋪開(kāi)搶工，高峰期勞動(dòng)力曾達(dá)到160人。二、天然氣工程原計(jì)劃在10月底進(jìn)場(chǎng)，11月底完成施工。由于受各樓外立面架子拆除時(shí)間影響，導(dǎo)致11月7日開(kāi)始進(jìn)場(chǎng)，于12月15日完成管線施工。天然氣工程管理的難點(diǎn)在于施工隊(duì)伍自身管理嚴(yán)重不足，現(xiàn)場(chǎng)管理體制不健全（或根本沒(méi)有），沒(méi)有明確的`計(jì)劃安排，現(xiàn)場(chǎng)管理人員能力有限，導(dǎo)致燃?xì)馐┕ね偘捌渌姓挝恢g的協(xié)調(diào)配合不順暢，影響整體工程安排。而最大的影響還在于對(duì)工程質(zhì)量的影響，內(nèi)部質(zhì)量監(jiān)督環(huán)節(jié)缺失，導(dǎo)致管道回填質(zhì)量因存在隱患而多次返工。
c3c4c6c7區(qū)及小學(xué)幼兒園市政工程，通過(guò)約三個(gè)半月的施工，目前除電力因配合小業(yè)主收樓暫未完成外，其他均施工完并開(kāi)通?，F(xiàn)針對(duì)c3c4c6c7區(qū)市政施工管理過(guò)程中出現(xiàn)的難點(diǎn)及今后市政工程管理中應(yīng)注意事項(xiàng)總結(jié)如下：
1、總包單位應(yīng)在主體封頂后，即做好室外場(chǎng)地的動(dòng)態(tài)規(guī)劃工作，并將塔吊、外梯及外排柵拆除節(jié)點(diǎn)納入總控計(jì)劃。
2、在工程招標(biāo)過(guò)程中，對(duì)技術(shù)標(biāo)中的現(xiàn)場(chǎng)施工組織、管理體制及相應(yīng)保障措施進(jìn)行重點(diǎn)測(cè)評(píng)。
3、充分熟悉施工圖紙及工程現(xiàn)狀，根據(jù)各市政專(zhuān)業(yè)工程施工特點(diǎn)，結(jié)合場(chǎng)地條件[]。
做好各專(zhuān)業(yè)進(jìn)場(chǎng)、穿插施工的計(jì)劃安排及不同隊(duì)伍之間的交叉管理與協(xié)調(diào)。
4、加強(qiáng)對(duì)工程監(jiān)理單位的監(jiān)督管理，保證其對(duì)市政工程的監(jiān)理職責(zé)。
5、由于市政工程特點(diǎn)所決定的，受外界影響因素較多。因此，如何做好工程的成品保護(hù)管理工作，是工程質(zhì)量保證及協(xié)調(diào)好各單位順利完成工程任務(wù)的關(guān)鍵。
????????xx年年1月3日共2頁(yè),當(dāng)前第2頁(yè)12[]。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇五
2019年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，2019年是xx最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作。
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專(zhuān)報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
xx年是質(zhì)量年，xx年末所里啟用了新的審計(jì)底稿，經(jīng)過(guò)對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過(guò)程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如：1.以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無(wú)法體現(xiàn)工作軌跡，即使書(shū)寫(xiě)計(jì)算過(guò)程，單純的數(shù)字加減也無(wú)法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對(duì)助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒(méi)有實(shí)施，導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，xx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成工程審計(jì)。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了2019年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、工作不足。
1.提高工作效率。
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工作總結(jié)。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶(hù)要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中(不忘初心跟黨走演講稿及演說(shuō)稿)不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇六
2018年，局黨組嚴(yán)格按照縣委的安排布署，牢牢把握服務(wù)中心、建設(shè)隊(duì)伍兩大核心任務(wù)，認(rèn)真履行黨建工作主體責(zé)任，不斷強(qiáng)化組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)和制度建設(shè)，把黨建工作與審計(jì)工作同安排、同部署、同落實(shí)，切實(shí)加強(qiáng)了黨員隊(duì)伍和黨的執(zhí)政能力建設(shè)，促進(jìn)了單位文明建設(shè)和審計(jì)各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展?，F(xiàn)將我局黨建工作總結(jié)如下：
一、黨建工作的幾點(diǎn)做法。
(一)抓好五個(gè)注重，切實(shí)履行黨建第一責(zé)任人職責(zé)。
進(jìn)一步落實(shí)管黨主體責(zé)任，牢固樹(shù)立第一責(zé)任人意識(shí)，通過(guò)制定黨建工作計(jì)劃，完善黨建工作制度，在全局形成了黨組書(shū)記帶頭抓，黨組成員分工抓的黨建工作格局。一是注重文化引領(lǐng)。組織開(kāi)展演講比賽、正風(fēng)肅紀(jì)專(zhuān)題講壇等健康向上的文體活動(dòng)，啟迪道德覺(jué)悟，激勵(lì)道德情感，提高榮辱觀念，讓每一名黨員干部在內(nèi)心中形成道德行為的內(nèi)在動(dòng)因。二是注重典型示范。黨組成員率先垂范，帶頭講黨課，帶頭比學(xué)習(xí)，帶頭比奉獻(xiàn)，帶頭比實(shí)績(jī);抓黨建制度落實(shí)，創(chuàng)新學(xué)習(xí)載體，活化學(xué)習(xí)方式，引導(dǎo)和鼓勵(lì)黨員提升技能和素質(zhì)。三是注重理論學(xué)習(xí)。通過(guò)周二、周五黨員學(xué)習(xí)日、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)教育、微博微信交流討論、中心組學(xué)習(xí)等形式，加強(qiáng)對(duì)黨員干部的政治理論教育，重點(diǎn)學(xué)習(xí)《準(zhǔn)則》、《條例》、習(xí)近平總書(shū)記系列講話和十九大會(huì)議精神，不斷增強(qiáng)黨性修養(yǎng)，加強(qiáng)思想建設(shè)。四是注重特色創(chuàng)建活動(dòng)。結(jié)合兩學(xué)一做學(xué)習(xí)教育，機(jī)關(guān)支部在全體黨員中開(kāi)展了學(xué)黨章、學(xué)十九大報(bào)告征文比賽;組織機(jī)關(guān)全體黨員重溫入黨誓詞。嚴(yán)格黨員教育管理，規(guī)范三會(huì)一課和民主評(píng)議黨員制度，嚴(yán)格黨的組織生活，按時(shí)足額收繳黨費(fèi)，扎實(shí)開(kāi)展以為民務(wù)實(shí)清廉為主要內(nèi)容的創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)，不斷加強(qiáng)黨性教育，增強(qiáng)黨性修養(yǎng)。積極開(kāi)展黨員志愿服務(wù)活動(dòng)。組織在職黨員干部黨員活動(dòng)日到三門(mén)閘街道姜莊社區(qū)、老君廟鎮(zhèn)杜莊村，開(kāi)展幫扶結(jié)對(duì)共建活動(dòng)。五是注重以案說(shuō)法。開(kāi)展警示教育，經(jīng)常組織黨員對(duì)一些違反財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和紀(jì)律的案例進(jìn)行認(rèn)真剖析，做到警鐘長(zhǎng)鳴。并結(jié)合黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)規(guī)定，進(jìn)一步完善制度，嚴(yán)格按制度辦事，規(guī)范從政行為。
(二)抓好四個(gè)圍繞，提升審計(jì)黨員干部形象。
持之以恒貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，讓審計(jì)系統(tǒng)作風(fēng)建設(shè)形成一種常態(tài)、一種風(fēng)氣。一是圍繞中心服務(wù)民生開(kāi)展審計(jì)。圍繞政府關(guān)注和群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題以及民生問(wèn)題開(kāi)展重點(diǎn)審計(jì)，重點(diǎn)對(duì)農(nóng)村環(huán)境綜合整治、農(nóng)村飲水安全、困難群眾住房保障、改善辦學(xué)條件等項(xiàng)目的完成情況進(jìn)行審計(jì)。二是圍繞創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)開(kāi)展審計(jì)。在全局黨員中開(kāi)展優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)能手評(píng)比活動(dòng)，著力提升黨員業(yè)務(wù)水平，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量。三是圍繞一崗雙諾開(kāi)展審計(jì)。根據(jù)黨員干部的崗位職責(zé)情況和工作目標(biāo)，在全體黨員干部中開(kāi)展一崗雙諾活動(dòng)，發(fā)揚(yáng)黨員模范帶頭作用。四是圍繞增強(qiáng)素質(zhì)開(kāi)展審計(jì)。開(kāi)展汝審講壇、道德講堂、黨員志愿服務(wù)等活動(dòng)，增強(qiáng)黨員公德意識(shí)、文明意識(shí)，帶頭做好省級(jí)文明單位標(biāo)兵一員。
(三)抓好三個(gè)持續(xù)，不斷提升黨組織的凝聚力戰(zhàn)斗力。
一是持續(xù)做好組織建設(shè)。按照組織部和縣直工委安排，鞏固黨建活動(dòng)陣地，增加黨建活動(dòng)人員，做好了黨員基本信息采集、登記，全面加強(qiáng)黨員檔案管理。按照?qǐng)?jiān)持標(biāo)準(zhǔn)、保證質(zhì)量、規(guī)范程序、慎重發(fā)展的方針，嚴(yán)格實(shí)行發(fā)展黨員公示制和票決制，不斷壯大黨員隊(duì)伍，全面加強(qiáng)對(duì)入黨積極分子的培養(yǎng)，今年，機(jī)關(guān)支部培養(yǎng)入黨積極分子2名。二是持續(xù)開(kāi)展創(chuàng)建活動(dòng)。圍繞建設(shè)一個(gè)好班子，培養(yǎng)一支好隊(duì)伍，養(yǎng)成一種好作風(fēng)，構(gòu)建一套好機(jī)制，創(chuàng)造一份好業(yè)績(jī)的目標(biāo)，大力開(kāi)展五好黨支部創(chuàng)建活動(dòng)。三是持續(xù)深化創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)。持續(xù)開(kāi)展以創(chuàng)建先進(jìn)基層黨組織、爭(zhēng)當(dāng)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員為主要內(nèi)容的創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)。通過(guò)黨組織和黨員公開(kāi)承諾、自查自評(píng)、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)評(píng)和檢查考核等形式，確保創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)取得實(shí)效。今年3月份，被市婦聯(lián)會(huì)命名為市三八紅旗集體，繼續(xù)保持了省級(jí)文明單位標(biāo)兵榮譽(yù)，7月份，局機(jī)關(guān)黨支部被縣委表彰為先進(jìn)基層黨組織。
二、存在的主要問(wèn)題與不足。
今年，我局的黨建工作取得了一些成績(jī)，但仍然存在著一些不容忽視的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，需要我們認(rèn)真思考，加以解決。一是重業(yè)務(wù)、輕黨建思想不同程度存在，由于缺乏專(zhuān)職黨建人員，黨員檔案管理不規(guī)范、資料不全，黨員之間的溝通交流少。二是一些黨員的率先垂范作用發(fā)揮不夠，個(gè)別老干部黨員由于居住分散，年事已高，參與活動(dòng)少。三是兩學(xué)一做的載體還不夠豐富，管理制度和監(jiān)督措施還有待完善，黨建工作還未真正做到制度化、常態(tài)化。
三、2019年黨建工作打算。
2019年，我們局黨組將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大會(huì)議精神，落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的新常態(tài)，以服務(wù)中心、建設(shè)隊(duì)伍為主線，緊扣審計(jì)價(jià)值提升這一主題，推動(dòng)機(jī)關(guān)黨建與審計(jì)業(yè)務(wù)工作雙融合，為汝南經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)大動(dòng)力和堅(jiān)強(qiáng)保障。具體抓好以下幾方面工作：一是圍繞不忘初心、牢記使命學(xué)習(xí)教育，強(qiáng)化政治思想建設(shè)。要定期開(kāi)展對(duì)黨員及黨務(wù)干部的理想信念宗旨教育，提高黨務(wù)干部的學(xué)習(xí)調(diào)研能力，使黨務(wù)干部自覺(jué)地樹(shù)立大局意識(shí)，把上級(jí)的指示精神與單位的實(shí)際結(jié)合起來(lái)，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作。二是圍繞從嚴(yán)治黨，強(qiáng)化黨組織支撐作用。注重機(jī)關(guān)黨建制度的貫徹落實(shí)。要把機(jī)關(guān)黨建各項(xiàng)工作納入規(guī)章制度，用制度和黨規(guī)黨紀(jì)規(guī)范黨的工作，并一以貫之的抓好落實(shí)，達(dá)到帶動(dòng)和整體提升機(jī)關(guān)黨建工作水平的目的。三是要開(kāi)展好形式多樣的黨建活動(dòng)。機(jī)關(guān)黨組織要結(jié)合單位實(shí)際，開(kāi)展豐富多彩、形式多樣的黨建活動(dòng)，通過(guò)活動(dòng)提升單位干部職工素質(zhì)、豐富干部職工生活、拉近黨與群眾關(guān)系，使干部職工在和諧輕松的環(huán)境下認(rèn)識(shí)到黨建工作的重要性。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇七
20xx年7月5日星期一，再找敏老師和張鳳麗老師的指導(dǎo)下，我們開(kāi)始了一次審計(jì)綜合模擬實(shí)訓(xùn)。目的是為了使我們能比較系統(tǒng)地練習(xí)審計(jì)的基本流程和技術(shù)方法，加深對(duì)審計(jì)基本理論的理解、基本方法的運(yùn)用和基本技能的訓(xùn)練，達(dá)到理論與審計(jì)實(shí)務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一，提高學(xué)生的實(shí)踐操作能力，縮短學(xué)生步入社會(huì)的適應(yīng)期，提高審計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索、查找錯(cuò)弊問(wèn)題、綜合分析判斷和作出評(píng)價(jià)及提出建議的綜合能力。
審計(jì)實(shí)訓(xùn)不僅有利于我們加深對(duì)審計(jì)基本理論的理解、基本方法的運(yùn)用和基本技能的訓(xùn)練，達(dá)到理論與審計(jì)實(shí)務(wù)相結(jié)合的統(tǒng)一，提高學(xué)生的實(shí)踐操作能力，縮短學(xué)生步入社會(huì)的適應(yīng)期，提高審計(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)學(xué)生發(fā)現(xiàn)線索、查找錯(cuò)弊問(wèn)題、綜合分析判斷和作出評(píng)價(jià)及提出建議的綜合能力;而且通過(guò)互相學(xué)習(xí)、互相督促、團(tuán)結(jié)合作，有利于加深同學(xué)們之間、同學(xué)與老師之間的友誼，增進(jìn)感情。實(shí)訓(xùn)過(guò)程中經(jīng)過(guò)分組分工，明確自己的責(zé)任義務(wù)，有利于培養(yǎng)同學(xué)們團(tuán)隊(duì)意識(shí)，對(duì)以后的學(xué)習(xí)工作意義重大。
我們都清楚審計(jì)學(xué)是一門(mén)實(shí)踐性很強(qiáng)的``課程。我們只依賴(lài)?yán)碚撝R(shí)是不夠的，它更需要的是利用我們所學(xué)到的理論知識(shí)去實(shí)踐。通過(guò)實(shí)訓(xùn)我們可以發(fā)現(xiàn)自己存在的問(wèn)題，可以自己多查閱相關(guān)資料或向同學(xué)請(qǐng)教，以解決問(wèn)題。從而，以奠定良好的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)，也為以后的工作做了鋪墊，同時(shí)豐富了個(gè)人的閱歷。作為一名學(xué)生，我想學(xué)習(xí)的目的不在于通過(guò)考試，而是為了獲取知識(shí)，獲取工作技能，換句話說(shuō)，在學(xué)校學(xué)習(xí)是為了能夠適應(yīng)社會(huì)的需要，通過(guò)學(xué)習(xí)保證能夠完成將來(lái)的工作，為社會(huì)作出貢獻(xiàn)。通過(guò)實(shí)訓(xùn)了解到工作的實(shí)際需要，使得學(xué)習(xí)的目的性更明確，得到的效果也相應(yīng)的更好。
7月5日實(shí)訓(xùn)開(kāi)始。第一天的實(shí)訓(xùn)審計(jì)工作并沒(méi)有真正開(kāi)始，而是在老師的要求下熟悉軟件，了解審計(jì)的大致流程。在進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試之前，我查看了控制測(cè)試的結(jié)果，發(fā)現(xiàn)，廣東科麗機(jī)械股份有限公司的內(nèi)部控制基本有效，完全可以進(jìn)行下一步的實(shí)質(zhì)性測(cè)試。
在第一天的實(shí)訓(xùn)課上，老師分配了實(shí)訓(xùn)內(nèi)容并且將專(zhuān)業(yè)兩個(gè)班分成四組，每組20個(gè)人。以組為單位，實(shí)訓(xùn)結(jié)束時(shí)上交一份審計(jì)結(jié)果。我們暫時(shí)需要審計(jì)的主要內(nèi)容是貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期借款、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、管理費(fèi)用、實(shí)收資本。
7月6日上午，作為一班第一組，我們召開(kāi)了一個(gè)簡(jiǎn)短的會(huì)議。會(huì)議上，組長(zhǎng)對(duì)于本次實(shí)訓(xùn)內(nèi)容作了基本分工：組內(nèi)20個(gè)人又分成四小組，每小組5個(gè)人，分別審計(jì)上述主要內(nèi)容;設(shè)定主任會(huì)計(jì)師、部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理(在每小組的小組長(zhǎng)任項(xiàng)目經(jīng)理)。我所在第四小組分到了管理費(fèi)用審計(jì)和實(shí)收資本審計(jì)兩個(gè)內(nèi)容。由于內(nèi)容比較少，我們并沒(méi)有進(jìn)行工作細(xì)分，而是5個(gè)人每人做一份工作底稿上交，最后由項(xiàng)目經(jīng)理審核決定用最準(zhǔn)確，誤差最小的那一份。
為了方便交流，組長(zhǎng)還專(zhuān)門(mén)建立了名為“一班一組”的qq群，大家在群里熱烈的交談，有什么問(wèn)題馬上得到解決。
7月8日，每個(gè)組基本完成了老師兩天前規(guī)定的審計(jì)任務(wù)。由于完成任務(wù)的效率高，提前結(jié)束老師布置的內(nèi)容，因此老師又另外補(bǔ)加了幾項(xiàng)。
7月11日，實(shí)訓(xùn)結(jié)束。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇八
摘要：內(nèi)部審計(jì)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的審核和控制，是把工程審計(jì)作為手段，從工程設(shè)計(jì)、工程建設(shè)期管理、竣工結(jié)算、綜合評(píng)價(jià)等多方面進(jìn)行審計(jì)活動(dòng)，其目的是保障工程全過(guò)程合法、合規(guī)的開(kāi)展實(shí)施，提高效益、杜絕。
關(guān)鍵詞：內(nèi)部審計(jì)工程審核造價(jià)控制。
工程內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)管理的組成部分，其工作重點(diǎn)不單是強(qiáng)調(diào)查找問(wèn)題本身，而是重在解決問(wèn)題，發(fā)揮審計(jì)督導(dǎo)的作用。
一、工程項(xiàng)目前期階段，以工程可行性分析及工程招投標(biāo)為審計(jì)重點(diǎn)。
(一)工程項(xiàng)目是否具有可行性，直接決定項(xiàng)目的成敗。
因此，在工程項(xiàng)目前期，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究編制單位的資質(zhì)、編制單位選擇的程序及可行性報(bào)告的質(zhì)量等多方面進(jìn)行審計(jì)。
對(duì)可行性研究報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)審計(jì)以下幾方面問(wèn)題：
1、全面性審計(jì)。
審查重點(diǎn)主要包括：可行性研究報(bào)告的內(nèi)容是否齊全、真實(shí)。
可行性報(bào)告的內(nèi)容包括：項(xiàng)目建設(shè)的必要性和依據(jù)、市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)、生產(chǎn)技術(shù)和主要設(shè)備、項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營(yíng)方案、財(cái)務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境影響和社會(huì)影響等。
2、合規(guī)性審計(jì)。
審查重點(diǎn)主要包括：可行性研究報(bào)告是否符合國(guó)家和地方的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策和規(guī)劃、行業(yè)部門(mén)的發(fā)展，以及企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃等。
3、技術(shù)性審查。
技術(shù)性審計(jì)主要對(duì)可行性報(bào)告中投資估算合理性的審查。
審計(jì)重點(diǎn)主要包括：審查可行性報(bào)告中各項(xiàng)評(píng)價(jià)參數(shù)、指標(biāo)中是否有真實(shí)的反映。
審查投資估算中投資總額的構(gòu)成是否真實(shí)，工程項(xiàng)目造價(jià)中的勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、土地征用及拆遷費(fèi)等前期費(fèi)用、工程建設(shè)成本、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、建設(shè)項(xiàng)目管理費(fèi)等費(fèi)用項(xiàng)目是否完整，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否正確。
審查資金建設(shè)資金來(lái)源是否符合項(xiàng)目批復(fù)的要求，籌措方式是否合法、可行，借款利率預(yù)計(jì)是否合理。
4、對(duì)優(yōu)化和選擇方案的審計(jì)。
將建設(shè)項(xiàng)目各個(gè)方面進(jìn)行組合，設(shè)計(jì)出各種可提供選擇的方案，并經(jīng)過(guò)多種方案的比較和評(píng)價(jià)，優(yōu)化配置，推薦出最佳方案。
建設(shè)工程尤其是大型工程項(xiàng)目通常直接關(guān)系著國(guó)計(jì)民生，為實(shí)現(xiàn)低成本高質(zhì)量這一目標(biāo)，國(guó)家陸續(xù)頒布了《招標(biāo)投標(biāo)法》、《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》等一系列法律和配套法規(guī)，對(duì)招標(biāo)投標(biāo)項(xiàng)目、程序等做出具體規(guī)定。
對(duì)工程招投標(biāo)的審計(jì)主要是對(duì)招標(biāo)方式、招標(biāo)范圍、招投標(biāo)程序的審計(jì)。
招投標(biāo)方式的審計(jì)。
按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，招標(biāo)的方式分為公開(kāi)招標(biāo)和邀請(qǐng)招標(biāo)兩大類(lèi)。
對(duì)于重大工程項(xiàng)目或大型建設(shè)項(xiàng)目一般采用公開(kāi)招標(biāo)的方式，在廣泛的范圍內(nèi)選擇中標(biāo)人并取得競(jìng)爭(zhēng)性報(bào)價(jià)。
不恰當(dāng)?shù)恼袠?biāo)方式無(wú)法保證引入合格的施工單位或在此環(huán)節(jié)上存在舞弊的可能性。
招投標(biāo)范圍的審計(jì)主要是防止在招標(biāo)過(guò)程中將項(xiàng)目化整為零或以其他方式規(guī)避招標(biāo)。
招投標(biāo)程序的審計(jì)應(yīng)重點(diǎn)側(cè)重以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：投標(biāo)單位是否具有相當(dāng)資質(zhì)等級(jí);投標(biāo)單位是否超過(guò)規(guī)定的下限;開(kāi)標(biāo)是否符合規(guī)定;評(píng)審專(zhuān)家的選擇是否規(guī)范;競(jìng)標(biāo)方案是否經(jīng)獨(dú)立專(zhuān)家在三個(gè)以上方案中進(jìn)行評(píng)議，選擇最佳方案等。
二、工程項(xiàng)目建設(shè)階段，以?xún)?nèi)控管理評(píng)價(jià)和工程施工管理為審計(jì)重點(diǎn)。
內(nèi)部審計(jì)部門(mén)可以從工程項(xiàng)目的控制環(huán)境、會(huì)計(jì)系統(tǒng)、工程管理系統(tǒng)等三個(gè)層面評(píng)價(jià)項(xiàng)目的內(nèi)控管理。
在評(píng)價(jià)時(shí)，對(duì)內(nèi)控管理的各個(gè)環(huán)節(jié)的制度建設(shè)和制度執(zhí)行情況設(shè)計(jì)評(píng)分表，進(jìn)行評(píng)價(jià)打分，對(duì)內(nèi)部控制整體情況進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)。
內(nèi)控評(píng)定不但可以發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位內(nèi)部控制存在的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)，以及因控制制度未很好執(zhí)行而導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失、信息失真、效益下降等問(wèn)題，并提出建設(shè)性意見(jiàn);還可以為公司管理層掌握公司整體工程項(xiàng)目的內(nèi)控管理狀況，采取整改措施提出依據(jù)。
對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)控評(píng)價(jià)審計(jì)，將有助于堵塞內(nèi)部管理漏洞，使項(xiàng)目部規(guī)范管理行為，確保預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
在工程項(xiàng)目建設(shè)期間，內(nèi)部控制審計(jì)要抓準(zhǔn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，應(yīng)以?xún)?nèi)控管理評(píng)價(jià)為重點(diǎn)，從與投資控制密切相關(guān)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)合同、工程結(jié)算三個(gè)方面評(píng)價(jià)各項(xiàng)管理行為和管理制度的落實(shí)。
對(duì)企業(yè)管理人員的管理行為實(shí)施有效監(jiān)控，明確各自職責(zé)，各項(xiàng)權(quán)力都要受到約束和監(jiān)督，特別是杜絕的發(fā)生。
在工程建設(shè)期的資金審計(jì)是工程審計(jì)的重中之重。
資金使用是否合規(guī)，不但影響工程造價(jià)，還是工程建設(shè)期舞弊的多發(fā)之地。
因此，對(duì)工程資金的流向、額度、時(shí)間等各環(huán)節(jié)都應(yīng)制定標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行嚴(yán)控，使投入建設(shè)資金符合規(guī)定并充分發(fā)揮其效用，防止出現(xiàn)舞弊行為。
內(nèi)部控制制度是正確履行權(quán)力的保障，也是約束權(quán)力職能錯(cuò)用濫用的籬笆。
工程施工管理審計(jì)主要是對(duì)工程投資管理、進(jìn)度管理、安全質(zhì)量管理等多方面的審計(jì)。
主要審計(jì)重點(diǎn)是對(duì)項(xiàng)目是否按規(guī)定向施工單位支付工程預(yù)付款;工程款支付是否有工程計(jì)量支付單;計(jì)量支付單是否經(jīng)監(jiān)理的審核簽證，并經(jīng)業(yè)主進(jìn)行復(fù)核確認(rèn);計(jì)量支付的進(jìn)度是否與施工進(jìn)度匹配;工程進(jìn)度是否與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃一致;施工單位提交的工程進(jìn)度計(jì)劃是否經(jīng)監(jiān)理單位審查并經(jīng)業(yè)主復(fù)核確認(rèn)等。
施工管理審計(jì)的各個(gè)層面不是獨(dú)立進(jìn)行的，而是審計(jì)期間交互穿插。
對(duì)大型工程而言，施工往往有較長(zhǎng)的工期，因此，施工管理內(nèi)部審計(jì)持續(xù)的時(shí)間也最長(zhǎng)且施工的不同階段，審計(jì)目標(biāo)和內(nèi)容也各不相同。
內(nèi)部工作人員對(duì)施工管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，應(yīng)按不同階段的'審計(jì)目標(biāo)，設(shè)計(jì)不同的審計(jì)工作流程，制定不同的審計(jì)程序表，對(duì)需審計(jì)的各個(gè)層面制定程序化、制度化的工作流程。
工程施工管理審計(jì)多為合規(guī)性審計(jì)，檢查項(xiàng)目管理層是否有遵循了國(guó)家法律、法規(guī)、程序、標(biāo)準(zhǔn)及合同的規(guī)定。
三、工程項(xiàng)目竣工決算及后評(píng)階段，確定工程造價(jià)及評(píng)價(jià)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為審計(jì)重點(diǎn)。
工程竣工決算是確定工程造價(jià)的依據(jù)。
對(duì)工程決算的審計(jì)，主要審計(jì)：竣工決算編制的依據(jù)是否符合國(guó)家規(guī)定;工程資料是否齊全，手續(xù)是否完備;設(shè)計(jì)變更是否經(jīng)過(guò)有關(guān)人員批準(zhǔn)簽證;依據(jù)竣工圖紙審核工程量計(jì)算是否真實(shí)、正確;審核材料差價(jià)計(jì)算是否合理，材料用量是否真實(shí)，材料價(jià)格是否與當(dāng)時(shí)市場(chǎng)價(jià)格相符;項(xiàng)目實(shí)際造價(jià)是否超過(guò)工程已批復(fù)的概算等。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)主要是對(duì)項(xiàng)目管理單位與上級(jí)主管理部門(mén)所簽訂的目標(biāo)責(zé)任書(shū)的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)定。
經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)可以分為中期責(zé)任審計(jì)和綜合評(píng)價(jià)審計(jì)。
中期責(zé)任是在項(xiàng)目從開(kāi)工到竣工驗(yàn)收前的實(shí)施過(guò)程中某一時(shí)點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目管理單位所進(jìn)行的階段性審計(jì)。
中期責(zé)任審計(jì)以項(xiàng)目實(shí)施特定期的特點(diǎn)目標(biāo)為審計(jì)重點(diǎn)，一般側(cè)重對(duì)項(xiàng)目工期、質(zhì)量、安全等方面的審計(jì)。
綜合評(píng)價(jià)審計(jì)是對(duì)完成竣工驗(yàn)收且運(yùn)營(yíng)一段時(shí)間后的項(xiàng)目進(jìn)行的全面評(píng)價(jià)。
綜合評(píng)價(jià)審計(jì)應(yīng)當(dāng)以投資效益為中心，以項(xiàng)目決策和建設(shè)實(shí)施效果以及運(yùn)營(yíng)經(jīng)濟(jì)效益為審計(jì)重點(diǎn)，一般為技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)等多層次的審計(jì)。
主要通過(guò)對(duì)比分析法、層次分析法、因果分析法等技術(shù)方法，對(duì)工程項(xiàng)目的各層面與項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告確定的各個(gè)方面的目的和指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并通過(guò)分析各指標(biāo)的差異，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲。
但是，在此階段的指標(biāo)對(duì)比分析，不是數(shù)據(jù)之間簡(jiǎn)單的增減，更重要的分析產(chǎn)生差異的原因，例如，工程借款費(fèi)用的對(duì)比分析就要從利率變動(dòng)、資金籌集等多方面分析，剔除不可控、不可預(yù)測(cè)的客觀因素的影響。
工程建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)是貫穿于整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目全方面、各階段的項(xiàng)目重要管理工具。
通過(guò)對(duì)不同階段、不同目標(biāo)實(shí)施的審計(jì)活動(dòng)，項(xiàng)目管理者可以從另外的角度實(shí)現(xiàn)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的全過(guò)程控制，使工程項(xiàng)目始終處于可控狀態(tài)。
一方面，將可能出現(xiàn)的質(zhì)量、成本和管理等一系列問(wèn)題盡可能地消除于萌芽狀態(tài)，控制工程建設(shè)全過(guò)程;另一方面內(nèi)部審計(jì)所固有的監(jiān)督職能在企業(yè)反腐倡廉、倡導(dǎo)廉潔自律方面同樣可以發(fā)揮重要作用。
總之，在工程建設(shè)中加強(qiáng)在工程項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)，對(duì)保證工程質(zhì)量、提高管理水平具有重要的意義。
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工程審計(jì)年度總結(jié)篇九
202x年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，202x年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作。
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專(zhuān)報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
二、工作心得。
-年是質(zhì)量年，-年末所里啟用了新的審計(jì)底稿，經(jīng)過(guò)對(duì)新審計(jì)底稿的整理和修訂使自己對(duì)新底稿有了初步的認(rèn)知，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過(guò)程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。例如：1.以往審計(jì)中對(duì)現(xiàn)金流量表的編制無(wú)法體現(xiàn)工作軌跡，即使書(shū)寫(xiě)計(jì)算過(guò)程，單純的數(shù)字加減也無(wú)法讓人清楚明白計(jì)算詳情。新的審計(jì)底稿彌補(bǔ)了這方面的不足，將快速編制現(xiàn)金流量表的套路用excel表格清晰體現(xiàn)。使用它編制現(xiàn)金流量表，一方面節(jié)省了記憶公式的時(shí)間，另一方面也細(xì)化了編制流程，能更容易發(fā)現(xiàn)編制漏洞，及時(shí)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況調(diào)整編制方式;2.以往審計(jì)底稿較為簡(jiǎn)單，尤其對(duì)助理人員，許多需要詳細(xì)復(fù)核的科目往往僅有審定表及明細(xì)表，真正分析復(fù)核的程序沒(méi)有實(shí)施，導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)加大。新的審計(jì)底稿從表的數(shù)量和表的設(shè)置上彌補(bǔ)了這方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，-年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成工程審計(jì)。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了202x年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、工作不足。
1.提高工作效率。
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升工程審計(jì)年終總結(jié)及小結(jié)工作總結(jié)。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。
隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶(hù)要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中(不忘初心跟黨走演講稿及演說(shuō)稿)不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十
工程管理審計(jì)是指依據(jù)相關(guān)制度，對(duì)工程項(xiàng)目的工作進(jìn)行審核檢查，以保證工程項(xiàng)目目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)的活動(dòng)。下面是小編為大家整理的20xx工程管理審計(jì)年終工作總結(jié)，僅供參考，歡迎閱讀!
20xx年工程審計(jì)部部門(mén)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下，各部門(mén)的積極配合下，審計(jì)部全體員工的努力工作下，緊緊圍繞公司領(lǐng)導(dǎo)的指示精神，本著積極認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，做到公平公正的審核，在此，對(duì)一年來(lái)的工作進(jìn)行總結(jié)：
一、努力完成工作任務(wù)，取得良好成績(jī)。
20xx年，審計(jì)部門(mén)全體成員圍繞中心，注重實(shí)效，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)審計(jì)工作，推動(dòng)局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項(xiàng)目審計(jì)工作開(kāi)展順利。
20xx年，全省共開(kāi)展工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)xx個(gè)，審計(jì)資產(chǎn)總額x億元，提交審計(jì)結(jié)果報(bào)告xx份，提出建議xx條，促進(jìn)增收節(jié)支xx萬(wàn)元。其中送審概算xx萬(wàn)元，審減xx萬(wàn)元，審減率x%，送審預(yù)算xx萬(wàn)元審減xx萬(wàn)元，審減率xx，送審結(jié)算xx萬(wàn)元，審減xx萬(wàn)元，審減率xx%。省局(公司)對(duì)xx辦公綜合樓、物流配送庫(kù)和煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程跟蹤審計(jì)，其中辦公綜合樓項(xiàng)目送審概算xx萬(wàn)元，審減xx萬(wàn)元，審減率x%。市局(公司)堅(jiān)持對(duì)工程招標(biāo)、施工、到竣工驗(yàn)收、結(jié)算的每個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行全面跟蹤審計(jì)，并與中介機(jī)構(gòu)每周定期參加工程項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，對(duì)審計(jì)過(guò)程中存在的問(wèn)題提出建議和整改措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效地防范虛列工程項(xiàng)目、多記工程量、高套定額和多結(jié)工程款等問(wèn)題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果，達(dá)到了對(duì)項(xiàng)目事前介入、事中控制、事后監(jiān)督的目的，較好的履行了內(nèi)部審計(jì)在工程項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)管、服務(wù)職能。
1、建立兩個(gè)制度，保障過(guò)程跟蹤審計(jì)。
深入貫徹兩項(xiàng)工作部署，各級(jí)內(nèi)部審計(jì)不斷加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理監(jiān)督，將內(nèi)部審計(jì)力量與外部審計(jì)力量相結(jié)合，建立兩個(gè)制度〈中介機(jī)構(gòu)管理辦法〉和〈工程項(xiàng)目審計(jì)管理辦法〉。
2、完善三項(xiàng)措施，掌握工程審計(jì)進(jìn)度。
一是對(duì)重點(diǎn)工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)實(shí)施方案。二是派專(zhuān)人常駐工地現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和服務(wù)。三是加強(qiáng)對(duì)受托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬出臺(tái)《山東省煙草專(zhuān)賣(mài)局(公司)系統(tǒng)工程審計(jì)中介機(jī)構(gòu)使用管理辦法》，并明確指導(dǎo)方式和考評(píng)辦法，通過(guò)月度匯報(bào)和季度座談的形式，準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度和及時(shí)解決存在問(wèn)題，達(dá)到進(jìn)一步提高投資效益的目的。
3、突出六個(gè)重點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)全程跟蹤審計(jì)。
在招投標(biāo)、合同管理、材料設(shè)備采購(gòu)、工程管理、工程造價(jià)、財(cái)務(wù)決算六項(xiàng)工作中，突出重點(diǎn)，按照流程，嚴(yán)格審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，有效防范、避免，實(shí)現(xiàn)全程跟蹤審計(jì)。
1、xx煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目。
通過(guò)15個(gè)月的跟蹤審計(jì)，由省局直接委托跟蹤審計(jì)的xx煙葉儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程建設(shè)項(xiàng)目已辦理完竣工結(jié)算手續(xù)，該項(xiàng)目審減率為x%，投資總額控制在預(yù)算范圍之內(nèi)，取得了良好的投資效果。
2、完善制度優(yōu)化流程，審計(jì)出新招。
今年，地區(qū)在原本制度體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)的需求和變化進(jìn)一步完善了工程審計(jì)的制度和流程，策劃了符合地區(qū)特色的規(guī)章制度，工作流程，不僅使工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)現(xiàn)了有章可循，有法可依，更為跟蹤審計(jì)工作順利開(kāi)展提供了有利的保障。
3、加強(qiáng)監(jiān)督管理，亮牌措施。
處在招標(biāo)過(guò)程中，對(duì)代理機(jī)構(gòu)工作水平實(shí)行亮牌管理，有效保證了代理機(jī)構(gòu)更加負(fù)責(zé)任地開(kāi)展工作，并且制發(fā)了《招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)監(jiān)督評(píng)價(jià)表》，定期組織監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)務(wù)、法規(guī)、內(nèi)管等部門(mén)全程參加招標(biāo)活動(dòng)，現(xiàn)場(chǎng)打分，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，最大限度地避免了招標(biāo)過(guò)程中的違規(guī)操作、違法亂紀(jì)行為。
4、跟蹤審計(jì)寫(xiě)實(shí)記錄表，監(jiān)管落實(shí)處。
在跟蹤審計(jì)方面，要求工作人員每日填寫(xiě)跟蹤審計(jì)寫(xiě)實(shí)在記錄表此舉能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)、并糾正工程建設(shè)中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保把五個(gè)關(guān)口監(jiān)管措施落到實(shí)處。
5、積極參與，注重細(xì)節(jié)。
積極參與招標(biāo)文書(shū)和重大合同的起草和審核，注重細(xì)節(jié)，建立健全合同訂立和履約監(jiān)管機(jī)制，動(dòng)態(tài)掌握合同的履約情況，強(qiáng)化對(duì)合同重大變更的備案管理，不僅提高了當(dāng)事人依法辦事的合同履約意識(shí)，也保證合同完全有效履行，防范轉(zhuǎn)包、違法分包行為的發(fā)生。
三、
存在一些差距和不足問(wèn)題。
20xx年，工程審計(jì)處在上級(jí)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，通過(guò)全體干部職工的努力，雖然取得了一定的成績(jī)，但還是存在一些差距和不足問(wèn)題，主要是：
三是如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化工程項(xiàng)目審計(jì)工作方面還需在實(shí)踐中進(jìn)一步探索，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。
四是審計(jì)方式?jīng)]有及時(shí)轉(zhuǎn)變，沒(méi)有跟上現(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的變化，需要通過(guò)創(chuàng)新的手段，推進(jìn)審計(jì)方式和審計(jì)模式的變化。
五是調(diào)研工作不夠重視，不夠徹底，沒(méi)有全面的深入基層，了解基層，需要在調(diào)研工作方面下功夫。
四、立足工程審計(jì)，共創(chuàng)公司美好明天。
回顧一年工作，我們立足于工程項(xiàng)目審計(jì)，全面做好本職工作，為創(chuàng)造公司美好的明天而奉獻(xiàn)自己的努力。
(一)繼續(xù)加大對(duì)審計(jì)人員的培訓(xùn)力度，全面提高內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)。
工程建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容覆蓋面廣、建設(shè)過(guò)程復(fù)雜，既涉及財(cái)務(wù)管理，又涉及工程建設(shè)管理，審計(jì)內(nèi)容綜合性、專(zhuān)業(yè)性都比較強(qiáng)。因此必須進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度，抓好基建工程業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提高現(xiàn)有審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、拓展知識(shí)面，為工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的順利實(shí)施奠定相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度體系，不斷促進(jìn)工程項(xiàng)目審計(jì)規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
工程項(xiàng)目審計(jì)，尤其是跟蹤審計(jì)是建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)模式的重大創(chuàng)新。為了使工程項(xiàng)目審計(jì)能健康發(fā)展，同時(shí)也是為了進(jìn)一步完善跟蹤審計(jì)，使這一模式能更好地為建設(shè)工程項(xiàng)目服務(wù)，下一步我們擬建立一套完整的審計(jì)程序和審計(jì)規(guī)范，制定跟蹤審計(jì)實(shí)施辦法，科學(xué)合理地選擇審計(jì)跟蹤點(diǎn)，準(zhǔn)確掌握審計(jì)參與管理的程度，為審計(jì)人員及其它各方管理人員提供具體指導(dǎo)，使之各司其職，工作到位不越位，相互配合，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，使工程審計(jì)步入規(guī)范化、程序化、制度化的軌道。
(三)進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)轉(zhuǎn)變。
為了更好的發(fā)揮工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作的作用，一要由注重造價(jià)審計(jì)向造價(jià)、質(zhì)量審計(jì)并重轉(zhuǎn)變，審計(jì)人員要從工程質(zhì)量入手，采取深入工程現(xiàn)場(chǎng)踏勘檢查，重點(diǎn)揭露一些施工企業(yè)不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等問(wèn)題，對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的，會(huì)同相關(guān)職能部門(mén)對(duì)施工企業(yè)、監(jiān)理公司和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理、施工人員進(jìn)行了處理處罰。二要由單一工程量審計(jì)向管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，從管理審計(jì)入手，通過(guò)對(duì)設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工合同和施工環(huán)節(jié)的全程監(jiān)督分析，揭示施工單位、監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場(chǎng)管理、監(jiān)理和材料價(jià)格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問(wèn)題。
(四)繼續(xù)開(kāi)展重點(diǎn)工程項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)，提高投資效益。
進(jìn)一步加大審計(jì)監(jiān)管力度，對(duì)重點(diǎn)工程項(xiàng)目，認(rèn)真組織開(kāi)展工程項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)。繼續(xù)對(duì)全省重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展跟蹤審計(jì)，通過(guò)對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目從立項(xiàng)開(kāi)始到竣工結(jié)算為止的投資活動(dòng)全過(guò)程進(jìn)行連續(xù)、全面、系統(tǒng)的審計(jì)，嚴(yán)控工程設(shè)計(jì)，工程招標(biāo)，工程合同、工程概算、工程預(yù)算、工程撥款、工程設(shè)計(jì)變更、隱蔽工程驗(yàn)收、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以規(guī)范投資行為，提高資金效益。
(五)進(jìn)一步完善工程審計(jì)質(zhì)量控制機(jī)制。為有效控制工程審計(jì)質(zhì)量，我們將建立健全工程審計(jì)質(zhì)量控制的具體措施，并在嚴(yán)格審計(jì)程序，明確審計(jì)責(zé)任的基礎(chǔ)上，執(zhí)行好質(zhì)量責(zé)任追究制度。同時(shí)，還要進(jìn)一步完善對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)制，對(duì)一些較大工程項(xiàng)目結(jié)算實(shí)行復(fù)審制，以有效保證了工程項(xiàng)目審計(jì)質(zhì)量。
(六)加強(qiáng)對(duì)各地市的調(diào)研指導(dǎo)工作。
由于各個(gè)地區(qū)的實(shí)際情況的異同，我們?cè)谡归_(kāi)審計(jì)工作時(shí)，不能依靠常規(guī)的經(jīng)驗(yàn)處事，而是要根據(jù)各地市的實(shí)際情況，進(jìn)行系統(tǒng)、細(xì)致的分析，深入的調(diào)研，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作又好又快的開(kāi)展。
1、深入各地市調(diào)研，現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量和察看。
到現(xiàn)場(chǎng)抽查核對(duì)工程量，審計(jì)投資成本的真實(shí)性。工程決算審計(jì)中，一般是先通過(guò)建設(shè)或施工單位提供的工程決算書(shū)，工程量計(jì)算表，竣工圖集設(shè)計(jì)變更現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料進(jìn)行初步審查，分析重點(diǎn)和疑點(diǎn)，工程量計(jì)算是核減工程造價(jià)的重要環(huán)節(jié)。由于工程審計(jì)有嚴(yán)密性、準(zhǔn)確性、適應(yīng)性、實(shí)用性和規(guī)范性，因此在工程審計(jì)時(shí)，要選擇適用的國(guó)家定額和工程量計(jì)算規(guī)則以及規(guī)范性文件，抽查重要項(xiàng)目的計(jì)算是否準(zhǔn)確，在進(jìn)行實(shí)地測(cè)量，核對(duì)工程量。
2、跟蹤工程進(jìn)度，進(jìn)行進(jìn)度控制質(zhì)量控制，投資控制。
在項(xiàng)目審計(jì)過(guò)程中，每月中旬及下旬發(fā)兩次報(bào)表，每季度上報(bào)一次季報(bào)，報(bào)表包括工程概況、當(dāng)月的工程工作進(jìn)展情況、已完成投資額、工程中存在的問(wèn)題等。每月兩小報(bào)，每三個(gè)月一大報(bào)，這樣根據(jù)每個(gè)月、每季度的報(bào)表追蹤審查，對(duì)該工程項(xiàng)目的工作情況進(jìn)行全面掌握。
3、充分運(yùn)用現(xiàn)代科技手段。
通過(guò)充分使用易佳或者神機(jī)妙算等預(yù)算軟件，計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)手段，提供工作效率。在工程決算審計(jì)中要想把好費(fèi)用定額的套用與取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、取費(fèi)程序關(guān)，關(guān)鍵是運(yùn)用好工程造價(jià)軟件，選擇適用的單位估價(jià)表，材料差價(jià)等模板。這樣就能更快更有效的開(kāi)展審計(jì)工作，達(dá)到審計(jì)的準(zhǔn)確性。
以上是工程項(xiàng)目審計(jì)部門(mén)20xx年的工作總結(jié)，還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)評(píng)議，并借此機(jī)會(huì)，向一貫關(guān)心、支持和幫助審計(jì)工作進(jìn)行的各位領(lǐng)導(dǎo)和同事表示誠(chéng)摯的謝意。
我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿(mǎn)希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見(jiàn)成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。
工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。公司工程審計(jì)部人員缺省，我感覺(jué)壓力非常大，既要做到準(zhǔn)確無(wú)誤，又要維持各專(zhuān)業(yè)間及總價(jià)控制的平衡，是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè)，恪守職業(yè)操守。下面我就針對(duì)工程審計(jì)工作做以下總結(jié)：
一、工作紀(jì)律方面。
1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。
2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。
3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。
4.尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。
5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。
6.慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。
7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。
8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。
二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有。
1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。
2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。
3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。
4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。
5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。
6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。
三、預(yù)算工作方面。
主要完成有：xx物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。
四、工作不足方面。
1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。
2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。
3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。
今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。
1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。
2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。
3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。
五、20xx年工作計(jì)劃。
項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、e區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：
1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。
2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。
3、各分包項(xiàng)目的分類(lèi)決算。
回顧過(guò)去，展望未來(lái)，總結(jié)得失，不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒(méi)有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛，審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取，完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。
看著日歷一頁(yè)翻過(guò)一頁(yè)，感嘆時(shí)間過(guò)得真快，轉(zhuǎn)眼我在工程審計(jì)部工作的第六個(gè)年頭已在不知不覺(jué)間到了總結(jié)的尾聲，在此之際，我就這一年以來(lái)的工作做一下認(rèn)真的總結(jié)。總體來(lái)說(shuō)，我的20xx年，工作具有十分挑戰(zhàn)，是成長(zhǎng)較為突破的一年!充實(shí)而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專(zhuān)業(yè)知識(shí)及操作技能得到了不小的提高，良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂(lè)，在遇到難題時(shí)，不再一籌莫展，而是學(xué)會(huì)了接受和適應(yīng)，想辦法去解決問(wèn)題，竟慢慢發(fā)現(xiàn)，原來(lái)?yè)Q位思考是如此簡(jiǎn)單而又神奇的東西，當(dāng)你感到快樂(lè)時(shí)，工作也就很自然的成為你生命的一部分。當(dāng)你熱愛(ài)一份工作時(shí)，你會(huì)完全投入，工作的激情也會(huì)讓你更有效率地完成整個(gè)計(jì)劃。我欣喜于自己小小的變化的同時(shí)也更加熱愛(ài)我的工作。
這一年來(lái)，我先后參加了xx煤炭公司的離任審計(jì)，市信用聯(lián)社、xx武威公司、xx長(zhǎng)灘等專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，20xx年度年報(bào)審計(jì)工作及xx公司的合并審計(jì)工作，企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項(xiàng)目記載著我一步一步成長(zhǎng)的軌跡，每一個(gè)項(xiàng)目都使我積累了一定的獨(dú)立審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。跟以前年度比較，雖然工作中仍然會(huì)遇到難題，但不同的是我面對(duì)難題的態(tài)度，我始終相信保持一份向上的進(jìn)取的心態(tài)，任何難題都可迎刃而解。
在工作中，我嚴(yán)格按照審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定和所里制定的審計(jì)手冊(cè)的要求執(zhí)行，保持著認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)與虛心上進(jìn)的工作態(tài)度，同時(shí)也注重與客戶(hù)的溝通、交流，把握自己應(yīng)有的謹(jǐn)慎和責(zé)任，力爭(zhēng)為客戶(hù)提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展，社會(huì)公眾對(duì)審計(jì)質(zhì)量的要求越來(lái)越高，新的理論知識(shí)也在不斷的變化和完善，社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈。我深深地意識(shí)到要作為一名優(yōu)秀的審計(jì)人員，能融入不斷進(jìn)步的社會(huì)潮流中，必須不斷地提高自己的業(yè)務(wù)水平，提高自身的專(zhuān)業(yè)分析與判斷能力，培養(yǎng)和各類(lèi)客戶(hù)溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累，工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高，充實(shí)自己專(zhuān)業(yè)知識(shí)的同時(shí)也為以后的工作打下更加堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
總的來(lái)說(shuō)，我從事審計(jì)工作時(shí)間仍然較短，經(jīng)驗(yàn)也有所不足，雖然在同事的幫助下完成了一定的工作，但無(wú)論在理論還是實(shí)際方面都有所欠缺,所以在項(xiàng)目操作上還不足以成為一名更專(zhuān)業(yè)的審計(jì)人員。
因此，在以后的工作中，我會(huì)更加努力，爭(zhēng)取做一名更加優(yōu)秀的審計(jì)人員。
下面我想來(lái)表達(dá)一下我今年年終審計(jì)中遇到的問(wèn)題和還應(yīng)該繼續(xù)學(xué)習(xí)的方向：
1、今年年報(bào)審計(jì)高所長(zhǎng)給予了我一個(gè)很重要的角色，現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人顧名思義，它的意思就是在項(xiàng)目經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)導(dǎo)工作，編制、組織項(xiàng)目組成員合理安排、科學(xué)引導(dǎo)、順利完成審計(jì)工作的各項(xiàng)任務(wù)，協(xié)同項(xiàng)目經(jīng)理完成預(yù)計(jì)的計(jì)劃，與被審單位進(jìn)行溝通，推進(jìn)審計(jì)按照預(yù)期的時(shí)間進(jìn)行工作等;這個(gè)安排是我第一次，真的是第一次，我馬上緊張起來(lái)，不知道我能否勝任......緊接著各種項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)開(kāi)始了，通過(guò)會(huì)議我找到工作的方向和中心，但是緊張的心情一直沒(méi)平復(fù)過(guò)，領(lǐng)導(dǎo)看出了我的心思，找我談話，開(kāi)解我，告訴我說(shuō)用責(zé)任心做好，不要有壓力，把壓力變成動(dòng)力，霎時(shí)間我心情舒緩了，我知道領(lǐng)導(dǎo)給我的是關(guān)懷，更是給予我期望。
2、時(shí)間轉(zhuǎn)眼到了預(yù)審，我按照現(xiàn)有的思路開(kāi)始整理著我的工作，合理掌握著時(shí)間進(jìn)度，安排項(xiàng)目組成員緊張的工作著;一天接著一天過(guò)去，一家接著一家走過(guò)，我的工作雖然完成的不是最好的，但還好沒(méi)出任何毗盧，就這樣來(lái)到了終審，真正的問(wèn)題來(lái)了......企業(yè)賬務(wù)處理基本完結(jié)，我們需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，忘記了給項(xiàng)目組成員應(yīng)有的檢查，底稿的復(fù)核，工作的督促，細(xì)節(jié)的完善等等這些問(wèn)題在年審之后完全的暴露出來(lái)，我非常遺憾，我沒(méi)有完成好領(lǐng)導(dǎo)交代的工作，我的失誤，我的復(fù)核不到位，導(dǎo)致了底稿完成情況的落后，報(bào)告出具但是底稿遲遲交不出來(lái)，這點(diǎn)是我覺(jué)得最大的失誤。
3、當(dāng)然也不是所有的失誤都是錯(cuò)誤的，它相反也是進(jìn)步的根基，我明白了今后如果再讓我當(dāng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人我更應(yīng)該做到的是什么。在年審期間，張哥給了我最大的幫助：如何開(kāi)展工作，如何項(xiàng)目組成員分工，工作重心放在哪里等等。
我有那么那么多自己堅(jiān)持不下去的理由，是張哥耐心的講解我工作上的遺漏，業(yè)務(wù)方面知識(shí)的普及，讓我重拾了信心，讓我意識(shí)到我其實(shí)能行，因?yàn)槲矣袌?jiān)持的信念，堅(jiān)實(shí)的后盾，比較之前助理工作的認(rèn)識(shí)，我覺(jué)得雖然我工作做得不到位，但是我還可以學(xué)，我還有時(shí)間學(xué)，我還有幫助我進(jìn)步的人，這就是我的資本，我進(jìn)步的方向。
4、對(duì)于項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)管理，我沒(méi)有什么特別的建議，只是希望項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可以全面發(fā)展，不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計(jì)領(lǐng)域，我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務(wù)范圍，比如ipo、圖書(shū)、超市等，企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計(jì)的國(guó)有方向。當(dāng)然這也有局限性，因?yàn)楦疚傻墓ぷ饔嘘P(guān)，我只是提出我的一點(diǎn)點(diǎn)想法，希望領(lǐng)導(dǎo)今后會(huì)考慮。
我希望在20xx年我可以能鞏固原有的業(yè)務(wù)，如果有項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的機(jī)會(huì)我一樣要爭(zhēng)取;吸取新的業(yè)務(wù)，想投入到咨詢(xún)行業(yè)的內(nèi)控審計(jì)中，更新思路，拓展新的方向。與此同時(shí)我接受領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目經(jīng)理的建議，更多的學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí)，扎根我的理論，才能豐富我的經(jīng)驗(yàn)。
總之，在這一年的工作中，有成績(jī)和喜悅，也有不足之處，但我會(huì)在今后的工作中不斷努力、不斷改進(jìn)。我確信我們部門(mén)是一個(gè)團(tuán)結(jié)、高效的團(tuán)體，每位成員都能夠獨(dú)擋一面，共同走向輝煌。
審計(jì)工作牢固樹(shù)立、踐行科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)并重，為規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高資金使用效益，提高管理水平，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，切實(shí)維護(hù)學(xué)校利益做出了積極貢獻(xiàn)。
按照服務(wù)大局，重點(diǎn)突出的審計(jì)方針，全年審計(jì)處對(duì)內(nèi)部管理和內(nèi)部控制的科學(xué)性、有效性開(kāi)展4項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作;提出有針對(duì)性的、建設(shè)性的書(shū)面審計(jì)建議33條;開(kāi)展工程審計(jì)132項(xiàng)，送審金額4621萬(wàn)，完成造價(jià)審計(jì)項(xiàng)目71個(gè)，審計(jì)金額4277萬(wàn)元，直接為學(xué)校節(jié)約教育資金312萬(wàn)元;完成了32個(gè)小額零星維修項(xiàng)目審簽;參與全校各類(lèi)工程、物資采購(gòu)招標(biāo)、考察、評(píng)標(biāo)和驗(yàn)收工作450余項(xiàng)次;對(duì)科研經(jīng)費(fèi)決算進(jìn)行審簽;積極開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，編制部門(mén)職權(quán)目錄，排查各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)39個(gè)，并制定了相應(yīng)的防控措施。
一、著眼于對(duì)內(nèi)部管理和內(nèi)部控制的健全有效進(jìn)行審計(jì)，夯實(shí)管理基礎(chǔ)。
20xx年我處以?xún)?nèi)部管理與控制的規(guī)范性、有效性及適當(dāng)性為重點(diǎn)，扎實(shí)推進(jìn)管理審計(jì)。在審計(jì)實(shí)踐中，我們注重對(duì)管理鏈條中關(guān)鍵部位、薄弱環(huán)節(jié)的管理進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，尋找問(wèn)題產(chǎn)生的根源，抓住問(wèn)題的本質(zhì)，揭示和反映苗頭性和典型性問(wèn)題，提出大量有針對(duì)性和可操作性的口頭和書(shū)面審計(jì)建議，形成專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告，反映管理實(shí)際，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策，取得了良好的審計(jì)效果。
今年我處結(jié)合工程審計(jì)過(guò)程中注意到工程水電管理存在的問(wèn)題，如學(xué)校已墊付20余萬(wàn)元的工程水電費(fèi)未能及時(shí)足額的回收、水電耗用量異常等。我處調(diào)閱了相關(guān)資料，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行匯總、分析、整理，到相關(guān)職能部門(mén)了解水電管理、水電費(fèi)回收的管理與控制情況，指出存在問(wèn)題，提出審計(jì)建議，及時(shí)提交專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。此項(xiàng)工作學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，下發(fā)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，要求相關(guān)職能部門(mén)切實(shí)解決存在問(wèn)題，加強(qiáng)內(nèi)部管理與控制。
二、以?xún)?nèi)審的專(zhuān)業(yè)視角積極開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控。
對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制管理進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)是內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)所在，在學(xué)校全面展開(kāi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作之前，審計(jì)處已著手收集信息、資料，提前謀劃，將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控與現(xiàn)代大學(xué)建設(shè)緊密結(jié)合，與規(guī)范內(nèi)部控制有機(jī)結(jié)合，與審計(jì)業(yè)務(wù)工作深度融合，把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控落到實(shí)處。我處根據(jù)相關(guān)文件我處確定12項(xiàng)審計(jì)職權(quán)，排查出各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)39個(gè)。按照相互制約、程序嚴(yán)密、簡(jiǎn)明清晰的要求繪制業(yè)務(wù)流程圖5份。
結(jié)合內(nèi)部控制管理要求及內(nèi)部審計(jì)指南精神，我處對(duì)學(xué)校各個(gè)層面的職權(quán)清理、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查情況、業(yè)務(wù)流程設(shè)置提出有針對(duì)性的修改建議39條。
三、以規(guī)范為抓手，對(duì)采購(gòu)、驗(yàn)收行為進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
1、加強(qiáng)招標(biāo)、采購(gòu)工作審計(jì)監(jiān)督，充分發(fā)揮內(nèi)審的增值作用。
切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，全程參與學(xué)校各類(lèi)招標(biāo)采購(gòu)工作，從源頭上保障工程項(xiàng)目和物資采購(gòu)的質(zhì)量、效益和效果。一方面重點(diǎn)對(duì)招標(biāo)文件、招標(biāo)程序、評(píng)標(biāo)辦法、評(píng)標(biāo)組織等進(jìn)行監(jiān)督;另一方面發(fā)揮專(zhuān)業(yè)判斷力和經(jīng)驗(yàn)，在參與中建言獻(xiàn)策，促進(jìn)提高招標(biāo)成效。
2、加強(qiáng)工程及物資采購(gòu)的驗(yàn)收監(jiān)督，健全制度，規(guī)范驗(yàn)收。
加強(qiáng)對(duì)工程關(guān)鍵工序和竣工驗(yàn)收的審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)物資采購(gòu)入庫(kù)、交付使用驗(yàn)收的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注驗(yàn)收的制度設(shè)計(jì)，驗(yàn)收的組織、程序、措施、方法，規(guī)范驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，維護(hù)招標(biāo)嚴(yán)肅性，實(shí)現(xiàn)招標(biāo)目標(biāo)效果。
我處將20xx年確立為驗(yàn)收規(guī)范審計(jì)監(jiān)督年。審計(jì)根據(jù)以往驗(yàn)收監(jiān)督中注意到的事項(xiàng)和掌握的情況，確定審計(jì)觀測(cè)點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)抽查，著重對(duì)容易出現(xiàn)舞弊和錯(cuò)誤的環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)獲取審計(jì)證據(jù)，指出存在問(wèn)題和不足，督促整改和規(guī)范。對(duì)部分項(xiàng)目，審計(jì)處組織專(zhuān)業(yè)人員采取技術(shù)手段進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，我們及時(shí)取證，編制審計(jì)底稿，撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，客觀反應(yīng)實(shí)際情況，提出審計(jì)建議。
如對(duì)某項(xiàng)70余種400多件設(shè)備采購(gòu)驗(yàn)收進(jìn)行復(fù)查，審計(jì)抽查26種設(shè)備，抽查發(fā)現(xiàn)有13種設(shè)備存在品牌、規(guī)格不符合合同要求。針對(duì)存在的問(wèn)題，審計(jì)報(bào)告予以揭示并提出審計(jì)整改建議。校領(lǐng)導(dǎo)要求有關(guān)部門(mén)認(rèn)真對(duì)待審計(jì)建議，重新組織驗(yàn)收，并總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，督促建章立制，明確驗(yàn)收職責(zé)，規(guī)范驗(yàn)收行為。職能部門(mén)重新組織了驗(yàn)收，就到貨設(shè)備存在品牌、規(guī)格不符合合同要求的情況，經(jīng)過(guò)核實(shí)、調(diào)查、協(xié)商程序等，核減貨款2萬(wàn)余元。
我處要求參加招標(biāo)的審計(jì)人員都及時(shí)做好招標(biāo)審計(jì)監(jiān)督小結(jié)，定期歸納匯總。對(duì)于發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問(wèn)題爭(zhēng)取及時(shí)與職能部門(mén)溝通，提醒，促進(jìn)相關(guān)工作的合規(guī)有效。
四、嚴(yán)字當(dāng)頭，扎實(shí)工作，切實(shí)做好工程審計(jì)，維護(hù)好學(xué)校利益。
工程審計(jì)是領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)、教職工關(guān)心的熱點(diǎn)和管理的難點(diǎn)，也是重大資金管理的要點(diǎn)，因此開(kāi)展工程審計(jì)就是要嚴(yán)字當(dāng)頭，嚴(yán)格程序，嚴(yán)格管理，使得審計(jì)的成果能夠經(jīng)得起檢驗(yàn)。
1、采取有效手段，把審計(jì)監(jiān)督職能嵌入到工程項(xiàng)目管理的全過(guò)程，力求造價(jià)合理，提升管理水平。
我處對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目不單審造價(jià)，更關(guān)注項(xiàng)目管理有無(wú)存在薄弱環(huán)節(jié)和不足之處。不僅對(duì)項(xiàng)目施工的的關(guān)鍵工序、隱蔽工程進(jìn)行審計(jì)抽查監(jiān)督，還特別關(guān)注設(shè)計(jì)、監(jiān)理、審價(jià)等社會(huì)機(jī)構(gòu)的服務(wù)質(zhì)量;不僅要求社會(huì)審價(jià)機(jī)構(gòu)要出具工程造價(jià)審價(jià)報(bào)告，還要求其對(duì)學(xué)校工程項(xiàng)目管理提出管理建議書(shū);不僅關(guān)注項(xiàng)目管理部門(mén)對(duì)工程管理的規(guī)范性，更注重部門(mén)內(nèi)部控制的健全有效。
審計(jì)人員堅(jiān)持對(duì)每個(gè)項(xiàng)目造價(jià)的審增審減原因進(jìn)行對(duì)比分析，查找存在的問(wèn)題，指出需要改進(jìn)的事項(xiàng);同時(shí)加強(qiáng)對(duì)中介審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)程序、方式進(jìn)行監(jiān)督，要求中介審計(jì)機(jī)構(gòu)不僅要口頭溝通，還要以書(shū)面形式向內(nèi)審部門(mén)、項(xiàng)目管理部門(mén)、監(jiān)理單位、施工單位交換審計(jì)意見(jiàn)。這種做法既是溝通交流、交換意見(jiàn)的做法，更是監(jiān)督者與被監(jiān)督相互監(jiān)督，相互制約，防差除弊的有效方法。審計(jì)報(bào)告必須揭示項(xiàng)目招標(biāo)、工程管理、工程變更、工程設(shè)計(jì)和監(jiān)理等方面存在重大問(wèn)題，并提出有針對(duì)性的審計(jì)建議，以有效促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目管理水平的提升。
2、加強(qiáng)審計(jì)抽查力度，促進(jìn)工程管理的深化細(xì)化。
為了掌握第一手資料，把握工程原貌，確保審計(jì)數(shù)據(jù)的客觀、準(zhǔn)確，審計(jì)結(jié)果的公平公正，維護(hù)學(xué)校的權(quán)益，審計(jì)堅(jiān)持每個(gè)項(xiàng)目必須開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量、抽查、核對(duì)、問(wèn)詢(xún)等審計(jì)調(diào)查方式。審計(jì)人員必須把工作過(guò)程及結(jié)果以書(shū)面的形式記載下來(lái)，存入檔案，確保數(shù)據(jù)來(lái)源的可溯性，也促使審計(jì)人員深入現(xiàn)場(chǎng)，認(rèn)真測(cè)量，準(zhǔn)確記錄，客觀反映。
xx區(qū)臨時(shí)浴室工程，對(duì)于基礎(chǔ)超深開(kāi)挖變更增加項(xiàng)目按照原測(cè)量數(shù)據(jù)需增加26.7萬(wàn)預(yù)算。為了保證測(cè)算和結(jié)算數(shù)據(jù)的客觀性和準(zhǔn)確性，審計(jì)人員對(duì)開(kāi)挖深度重新組織測(cè)定。審計(jì)根據(jù)測(cè)定的數(shù)據(jù)，經(jīng)測(cè)算需增加預(yù)算19.3萬(wàn)元，審計(jì)處、相關(guān)職能部門(mén)與施工單位談判，采取恰當(dāng)?shù)恼勁胁呗裕赋銎浯嬖诘膯?wèn)題，最終以17.9萬(wàn)作為增加項(xiàng)目的結(jié)算價(jià)。
五、加強(qiáng)審計(jì)內(nèi)部管理的科學(xué)性、規(guī)范性，切實(shí)提高審計(jì)工作水平。
1、為了規(guī)范審計(jì)作為，推動(dòng)審計(jì)工作的法治化水平，提高審計(jì)工作的透明度，規(guī)范權(quán)利運(yùn)行，加強(qiáng)自我管理，今年我處研究制定了《零星基建、修繕項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《委托審計(jì)管理暫行辦法》、《聘請(qǐng)外部人員參與審計(jì)工作管理暫行辦法》等7個(gè)規(guī)范性文件。按照全面覆蓋的要求，繪制了《基建及修繕工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)流程圖》等5個(gè)業(yè)務(wù)流程圖。這些制度、流程圖提升了審計(jì)工作的法治化、規(guī)范化水平，確保審計(jì)質(zhì)量管理落到實(shí)處。
2、建立健全審計(jì)質(zhì)量控制和內(nèi)部牽制制度。堅(jiān)持和完善三審復(fù)核制和三級(jí)復(fù)核制，明確各崗位、各層級(jí)的職責(zé);堅(jiān)持主審負(fù)責(zé)制，堅(jiān)持審計(jì)工作底稿控制制度。
每一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都必須嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序，采用標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)表格，這些制度和流程的設(shè)計(jì)使得審計(jì)工作環(huán)環(huán)相扣，既保證審計(jì)質(zhì)量又促進(jìn)業(yè)務(wù)水平提高，更是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。
六、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。
審計(jì)處以思想建設(shè)為重點(diǎn)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。通過(guò)定期的談心、業(yè)務(wù)分析等形式，把隊(duì)伍建設(shè)與具體業(yè)務(wù)處理融合，把審計(jì)干部自身素質(zhì)提高與部門(mén)工作水平提高相結(jié)合，加強(qiáng)干部自身能力建設(shè)，增強(qiáng)依法審計(jì)能力，不斷提高審計(jì)干部的工作能力;加強(qiáng)審計(jì)干部作風(fēng)建設(shè)，堅(jiān)持說(shuō)實(shí)話、辦實(shí)事、求實(shí)效，始終做到客觀公正、實(shí)事求是，不斷提高審計(jì)質(zhì)量，擴(kuò)大審計(jì)成果。
對(duì)照年度計(jì)劃，草擬的制度尚在征求意見(jiàn)過(guò)程;審計(jì)注意到的事項(xiàng)尚有部分與相關(guān)部門(mén)進(jìn)一步溝通和交流沒(méi)來(lái)得及完成;審計(jì)成果的利用尚需下大力氣。隨著學(xué)校建設(shè)現(xiàn)代大學(xué)的推進(jìn)，管理的進(jìn)一步深化、細(xì)化，全體審計(jì)人員緊密?chē)@學(xué)校發(fā)展大局和中心任務(wù)，求真務(wù)實(shí)，切實(shí)履行審計(jì)職責(zé)，為學(xué)校又好又快的發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
進(jìn)入xx集團(tuán)這個(gè)大家庭已滿(mǎn)三個(gè)月，回顧這段時(shí)間的工作：在董事長(zhǎng)及財(cái)務(wù)管理中心總監(jiān)等領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在財(cái)務(wù)管理中心審計(jì)負(fù)責(zé)人的崗位上，嚴(yán)格按照制定的審計(jì)工作計(jì)劃，積極地在集團(tuán)公司內(nèi)部開(kāi)展了財(cái)務(wù)審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)這段時(shí)間的工作，現(xiàn)在已經(jīng)融入到了這個(gè)充滿(mǎn)活力、朝氣的華生大家庭中。我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有同事們的大力支持，再加上我們審計(jì)人員的努力工作，公司的內(nèi)審工作一定能更上一層樓。下面我從四個(gè)方面匯報(bào)試用期的工作：
一、試用期的工作總結(jié)。
1、在三個(gè)月時(shí)間內(nèi)完成了xx房地產(chǎn)公司20xx-20xx年度企業(yè)所得稅匯算清繳審核及集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)賬與xx項(xiàng)目代收款項(xiàng)審核、xx公司財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制審計(jì)、xx公司財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制審計(jì)、xx經(jīng)理的離任審計(jì)等審計(jì)工作任務(wù)并與所在公司領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員進(jìn)行溝通交流。
2、為了能夠更好地完成的各項(xiàng)工作任務(wù)，提高工作能力和業(yè)務(wù)水平，積極參加財(cái)務(wù)中心舉行的內(nèi)部培訓(xùn)、認(rèn)真學(xué)習(xí)了公司的各項(xiàng)規(guī)章制度以及內(nèi)部審計(jì)的相關(guān)制度和流程。
二、工作中遇到的瓶頸。
1、對(duì)公司規(guī)章制度、流程以及相關(guān)實(shí)際操作方法不夠熟悉。由于時(shí)間原因，對(duì)于公司規(guī)章的制度、流程及相關(guān)實(shí)際操作方法雖然有所了解，但不熟悉，更談不上掌握，而一個(gè)優(yōu)秀的內(nèi)部審計(jì)人員是應(yīng)該對(duì)公司規(guī)章制度、流程等都做到了然如胸的，這些是我在以后的工作中需要加強(qiáng)的地方。
2、現(xiàn)行規(guī)章制度些部分需要進(jìn)一步完善。有些制度不夠完善，在實(shí)務(wù)工作中具體操作人員只能根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)來(lái)進(jìn)行處理。不同的人處理方法有可能是不相同的，會(huì)造成復(fù)核人員、審計(jì)人員工作的難度;也可能影響對(duì)同一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理方法前后的一貫性。
三、下一步的工作計(jì)劃。
1、下一步審計(jì)工作的總體目標(biāo)：以工作計(jì)劃為核心，積極主動(dòng)地開(kāi)展企業(yè)的各項(xiàng)審計(jì)工作。充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理第三道防線的財(cái)務(wù)監(jiān)督、經(jīng)營(yíng)診斷和咨詢(xún)顧問(wèn)的三大職能。
2、根據(jù)工作計(jì)劃，逐步完善公司的內(nèi)部審計(jì)工作指引、各種審計(jì)工作流程，努力實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化。
四、建議。
根據(jù)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的不足，提出以下建議供參考：
4、建立完善的績(jī)效評(píng)估體系把績(jī)效管理與公司的戰(zhàn)略和總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃緊密聯(lián)系起來(lái)，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性和責(zé)任感，形成科學(xué)合理、與薪酬掛鉤的績(jī)效考核機(jī)制，通過(guò)提高員工的積極性，使員工提高業(yè)績(jī)，推動(dòng)公司整體業(yè)績(jī)的提升，從而實(shí)現(xiàn)公司的總體營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。
5、規(guī)劃企業(yè)稅務(wù)管理對(duì)企業(yè)的納稅進(jìn)行規(guī)劃，既要合理避稅又要兼顧稅局的監(jiān)管要求，爭(zhēng)取稅務(wù)部門(mén)的支持。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十一
xx年半年審計(jì)工作即將告一段落，在近些年中，xxxx年是北辰業(yè)務(wù)部人力最為鼎盛的時(shí)候，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下大家同心同德，較圓滿(mǎn)的完成了預(yù)期任務(wù)?，F(xiàn)將我半年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、
截止目前：共計(jì)完成了審字報(bào)告20個(gè)、房資審字報(bào)告2個(gè)、審專(zhuān)報(bào)告22個(gè)和30個(gè)所得稅匯算清繳報(bào)告。
二、
方面的不足，將需要實(shí)施的程序用各種形式的excel表現(xiàn)，既規(guī)范統(tǒng)一了審計(jì)軌跡，又強(qiáng)化實(shí)施了審計(jì)必要的程序。經(jīng)過(guò)一個(gè)循環(huán)的實(shí)踐，新底稿真正踐行了“質(zhì)量年”的宗旨，審計(jì)質(zhì)量也為近幾年中較為優(yōu)異的一年。
根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，xxxx年由我和孟工搭檔工作。我們小組每開(kāi)展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專(zhuān)人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
在領(lǐng)導(dǎo)的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下，北辰業(yè)務(wù)部延續(xù)了20xx年度優(yōu)秀部門(mén)的工作作風(fēng)，又一次完成了任務(wù)。
三、
1.提高工作效率。
由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒(méi)有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。本年審計(jì)中后期，領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，調(diào)整審計(jì)策略，重新劃分需要進(jìn)行詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的級(jí)別。并且經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)積累，對(duì)新底稿的運(yùn)用也越來(lái)越熟悉，工作效率也得到了提升。
2.加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。
表的審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫(xiě)的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶(hù)要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3.加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。
隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺(jué)學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來(lái)，為更好的使我部發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶(hù)做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我部工作開(kāi)展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
審計(jì)人員簡(jiǎn)歷模板。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十二
今年以來(lái)，在xxx公司審計(jì)處的指導(dǎo)和支持下，我們鑫金茂工程造價(jià)咨詢(xún)公司xxxx工程跟蹤審計(jì)組緊緊圍繞雙方簽訂的《xx建設(shè)工程跟蹤審計(jì)服務(wù)協(xié)議》，以及我公司相關(guān)審計(jì)指導(dǎo)性主做好服務(wù)，為xx建設(shè)的投資控制嚴(yán)格把關(guān)，完成了全年的跟蹤審計(jì)工作目標(biāo)和任務(wù)。
我公司跟蹤審計(jì)組于20xx年1月份開(kāi)始進(jìn)駐工程現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)展工作，承擔(dān)xx工程（1）標(biāo)段（包括在xx、xx行政區(qū)域范圍內(nèi)實(shí)施的xx、xx新建項(xiàng)目）的跟蹤審計(jì)及造價(jià)咨詢(xún)?nèi)蝿?wù)，認(rèn)真完成業(yè)主所委托的各類(lèi)分包工程和新增工程預(yù)算（含工程量清單和標(biāo)底編制），完成工程材料、設(shè)備采購(gòu)價(jià)格審核；完成工程結(jié)算審核；完成工程預(yù)付款、進(jìn)度款審核等任務(wù)。此外，還配合業(yè)主完成工程簽證及變更審批項(xiàng)目報(bào)審的造價(jià)估算；完成工程變更及簽證審核，并參加現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量；參加工程方案優(yōu)化比選，并提出跟蹤審計(jì)書(shū)面意；為配合業(yè)主強(qiáng)化工程造價(jià)管理，發(fā)出跟蹤審計(jì)工作聯(lián)系單；參加隱蔽工程驗(yàn)收。
在進(jìn)行跟蹤審計(jì)活動(dòng)中，我始終按照xxx公司審計(jì)處的要求有力地配合了業(yè)主工程、項(xiàng)目部的投資控制和造價(jià)管理工作。盡管工程地點(diǎn)分散，但每個(gè)工作日我都會(huì)到工程現(xiàn)場(chǎng)巡查，全面地了解工程施工情況和其他事項(xiàng)，回復(fù)業(yè)主的造價(jià)咨詢(xún)和工作要求，并及時(shí)向?qū)徲?jì)處進(jìn)行匯報(bào)。實(shí)時(shí)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行勘察，參加隱蔽工程驗(yàn)收，以及用文字形式做好記錄和用數(shù)碼相機(jī)進(jìn)行拍照以存檔備查，掌握詳實(shí)的工程原始資料，確保工程計(jì)量工作的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。同時(shí)，我每月將我的跟蹤審計(jì)向主審進(jìn)行匯報(bào)，虛心接受主審的工作指導(dǎo)，并將跟蹤審計(jì)的工作要求和業(yè)務(wù)安排及時(shí)向業(yè)主工程部、項(xiàng)目部以及施工、監(jiān)理單位進(jìn)行通報(bào)，凝心聚力，認(rèn)真落實(shí)。
xx工程建設(shè)項(xiàng)目投資大，工程施工條件復(fù)雜，不可預(yù)見(jiàn)因素多，而且有些工程項(xiàng)目在招投標(biāo)過(guò)程中和施工圖設(shè)計(jì)上也存在一些不完善因素，這些都給工程實(shí)施過(guò)程中的跟蹤審計(jì)和造價(jià)控制工作帶來(lái)了一定的難度。針對(duì)上述情況，我充分發(fā)揮自身專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)研究合同及招投標(biāo)文件，及時(shí)向業(yè)主建言獻(xiàn)策，有效地避免了投資浪費(fèi)。
領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好審計(jì)工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，審計(jì)工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我在認(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作的高度重視和大力支持。公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)工作倍加關(guān)注，對(duì)審計(jì)的組織、人員的調(diào)配予以大力支持，對(duì)重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
審審計(jì)要樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。審計(jì)工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。
通過(guò)近兩年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的專(zhuān)業(yè)水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會(huì)誠(chéng)懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議，恪盡職守。同時(shí)，發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
年度審計(jì)報(bào)告闡述。
年度審計(jì)報(bào)告2017。
年度審計(jì)報(bào)告報(bào)表。
年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。
公司年度審計(jì)報(bào)告。
年度清算審計(jì)報(bào)告。
年度審計(jì)報(bào)告范文。
年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十三
在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)主管部門(mén)的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)'三個(gè)代表'重要思想和'十六大'會(huì)議精神，如既往地貫徹和落實(shí)；、；和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策根據(jù)。全年共開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了'經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士'和'參謀助手'的作用。由于工作成績(jī)突出，我校審計(jì)處被評(píng)為新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評(píng)為校級(jí)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和'三育人'工作先進(jìn)個(gè)人。
我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開(kāi)展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級(jí)部門(mén)的指示精神，結(jié)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開(kāi)展。堅(jiān)持'完善自我，提高認(rèn)識(shí)'的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1、參加制定了學(xué)校物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2、在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策根據(jù)。
3、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員2名（均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生），加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，名同志獲高級(jí)會(huì)計(jì)*資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了支知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿(mǎn)生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。
強(qiáng)化措施，進(jìn)步提高審計(jì)人員的`業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為'思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效'的工作高手。
1、派名同志隨同教育廳考察赴法國(guó)等國(guó)外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、和南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。
3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開(kāi)發(fā)表專(zhuān)業(yè)學(xué)術(shù)論文。
隨著高校后勤管理社會(huì)化改革的深入，我校后勤集已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須創(chuàng)建健全成本核算制度。我們參加制定了系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處道，對(duì)集每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推進(jìn)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
'科教興國(guó)'和'發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化'這戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會(huì)為了個(gè)人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。面對(duì)這現(xiàn)狀，我們會(huì)同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處道，參加制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對(duì)校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策根據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購(gòu)是和市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來(lái)規(guī)范和約束。我們參加制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購(gòu)工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平的原則。對(duì)物資采購(gòu)工作，審計(jì)處自始至終全過(guò)程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。年來(lái)共參加招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購(gòu)項(xiàng)目110余項(xiàng)，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份，涉及金額近千萬(wàn)元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬(wàn)元，規(guī)范了學(xué)校物資采購(gòu)行為，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十四
我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒(méi)有產(chǎn)生新債，更沒(méi)有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開(kāi)，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門(mén)的文件精神，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
審計(jì)工作中的措施。
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問(wèn)題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。
有關(guān)年度審計(jì)報(bào)告范文。
年度審計(jì)報(bào)告闡述。
年度審計(jì)報(bào)告2017。
年度審計(jì)報(bào)告報(bào)表。
年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。
公司年度審計(jì)報(bào)告。
年度清算審計(jì)報(bào)告。
年度審計(jì)報(bào)告范文。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十五
xx年度，在上級(jí)工會(huì)以及區(qū)局黨組和行政領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，全體會(huì)員團(tuán)結(jié)一心，緊緊圍繞上級(jí)工會(huì)和局審計(jì)工作中心，認(rèn)真組織會(huì)員開(kāi)展豐富多彩的文化活動(dòng)，不斷增強(qiáng)工會(huì)的凝聚力，陶冶了職工情操，為全局各項(xiàng)工作任務(wù)的勝利完成，作出了一定的貢獻(xiàn)。
年初，局領(lǐng)導(dǎo)就如何搞好xx年度工會(huì)工作提出了明確的要求，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的指示，局工會(huì)制定了年度工作目標(biāo)。以堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以提高審計(jì)隊(duì)伍水平，營(yíng)造良好的審計(jì)工作氛圍，增強(qiáng)工會(huì)工作對(duì)局組織的凝聚力、向心力、戰(zhàn)斗力為目標(biāo)，通過(guò)多種形式的工會(huì)活動(dòng)，增強(qiáng)會(huì)員素質(zhì)，愉悅會(huì)員身心，以昂揚(yáng)的姿態(tài)和優(yōu)異的成績(jī)向建黨九十周年獻(xiàn)禮。
1、組織會(huì)員重溫黨的發(fā)展史，進(jìn)一步堅(jiān)定會(huì)員的共產(chǎn)主義信念。六月初，局黨組組織全體會(huì)員在區(qū)廣播局會(huì)議室聽(tīng)取黨校老師講授中國(guó)共產(chǎn)黨的奮斗史、發(fā)展史，通過(guò)學(xué)習(xí)，全體會(huì)員再次接受了理想與信念教育，更加堅(jiān)定了共產(chǎn)主義信念。
2、開(kāi)展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與業(yè)務(wù)點(diǎn)評(píng)，提高審計(jì)人員的工作水平。區(qū)審計(jì)局先后組織會(huì)員開(kāi)展業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，并組織審計(jì)能手講解審計(jì)案例。在學(xué)習(xí)方面，區(qū)審計(jì)局先后請(qǐng)了多名專(zhuān)家講解新的審計(jì)準(zhǔn)則和操作方法。全體人員參與點(diǎn)評(píng)，領(lǐng)導(dǎo)對(duì)點(diǎn)評(píng)情況進(jìn)行總結(jié)，全體人員深受啟發(fā)和教育，為提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平和操作能力提供較好的平臺(tái)。
3、組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考試，不斷提高業(yè)務(wù)人員的操作技能。工會(huì)工作的中心是圍繞審計(jì)工作中心進(jìn)行的，今年以來(lái)局工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)參與組織了全體會(huì)員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和市局組織的業(yè)務(wù)考試，取得了較好的成績(jī)，提高了業(yè)務(wù)人員的操作技能。
4、漫步桔洲，憑吊偉人足跡，樹(shù)立崇高理想。四月底，局工會(huì)組織全體會(huì)員參觀桔子洲頭，憑吊偉人足跡，進(jìn)一步樹(shù)立了為共產(chǎn)主義事業(yè)奮斗終身的崇高理想。
5、開(kāi)展戶(hù)外活動(dòng)，增強(qiáng)會(huì)員團(tuán)結(jié)、協(xié)作、友愛(ài)精神。今年10月底，局工會(huì)組織全體會(huì)員到新康某農(nóng)家樂(lè)進(jìn)行摸魚(yú)比賽，并設(shè)立相關(guān)獎(jiǎng)勵(lì)，全體會(huì)員紛紛下水摸魚(yú)，現(xiàn)場(chǎng)一片歡聲笑語(yǔ)，在持續(xù)二個(gè)小時(shí)的比賽中，充分體現(xiàn)了會(huì)員團(tuán)結(jié)、協(xié)作和友愛(ài)精神。
6、開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)評(píng)與群眾點(diǎn)評(píng)活動(dòng)，增強(qiáng)和諧、凝聚力、戰(zhàn)斗力、向心力。局工會(huì)在局領(lǐng)導(dǎo)的.重視和支持下，不斷創(chuàng)新工會(huì)模式，定期不定期的開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)與領(lǐng)導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)與科室、科室與科室、科室內(nèi)部的交談、交流等活動(dòng)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，相互促進(jìn)，團(tuán)結(jié)意識(shí)、民主意識(shí)、主人翁意識(shí)等得到了充分加強(qiáng)。
7、開(kāi)展各種形式的支幫活動(dòng)。局工會(huì)積極響應(yīng)局黨組的號(hào)召，積極參與支、幫活動(dòng)，先后為銅官困難職工等單位和個(gè)人捐款近萬(wàn)元，充分展現(xiàn)了會(huì)員的愛(ài)心風(fēng)貌。
總之，xx年度即將過(guò)去，我局工會(huì)工作取得了一定成績(jī)，但離上級(jí)工會(huì)及局領(lǐng)導(dǎo)的要求仍有差距，在新的一年里，我們將逐步完善，再創(chuàng)佳績(jī)。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十六
我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年度年初工作計(jì)劃和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類(lèi)往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒(méi)有產(chǎn)生新債，更沒(méi)有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開(kāi)，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門(mén)的文件精神，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
審計(jì)工作中的措施
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問(wèn)題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十七
時(shí)光過(guò)的飛快，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說(shuō)，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好!
xx年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司xx年及xx年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了××物流公司、××運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予××物流公司、××運(yùn)輸公司減免xx年度企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及xx年度××物流公司、××運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類(lèi)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi)，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從xx年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心，按照市局(公司)結(jié)算中心要求，對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十八
今年，我局在上級(jí)物價(jià)部門(mén)xx縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，以?xún)r(jià)格改革工作為主線，以貫徹落實(shí)省市價(jià)格工作會(huì)議精神為重點(diǎn)，圍繞縣委、縣政府中心工作，穩(wěn)中求進(jìn)，深化價(jià)格改革和服務(wù)，保障改善民生，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供良好的價(jià)格秩序?，F(xiàn)將全年價(jià)格工作情況匯報(bào)如下：
根據(jù)《福建省物價(jià)局關(guān)于印發(fā)20xx年價(jià)格改革重點(diǎn)工作方案的通知》（閩價(jià)綜[20xx]45號(hào)）和《xx市物價(jià)局關(guān)于印發(fā)20xx年度全市價(jià)格工作要點(diǎn)任務(wù)分解的通知》（南政價(jià)[20xx]20號(hào)）等文件精神，我局制定了《縣物價(jià)局20xx年行動(dòng)計(jì)劃分解方案》，明確了重點(diǎn)任務(wù)和責(zé)任人，形成ab角互補(bǔ)，各股室密切配合相互協(xié)作的.工作機(jī)制，努力推進(jìn)各項(xiàng)工作的落實(shí)。
（一）積極推進(jìn)資源性產(chǎn)品價(jià)格改革。一是積極配合有關(guān)部門(mén)申報(bào)可再生能源電價(jià)附加補(bǔ)助項(xiàng)目及上網(wǎng)電價(jià)。3月已完成南平信義新能源管理有限公司30兆光伏電站的電價(jià)申報(bào)審批工作，省物價(jià)局核定其上網(wǎng)電價(jià)為1元/千瓦時(shí)。二是繼續(xù)完善電價(jià)管理。按照省、市統(tǒng)一部署，調(diào)高40家小水電上網(wǎng)電價(jià)。每度調(diào)幅為0.02-0.03元，進(jìn)一步疏導(dǎo)了發(fā)電企業(yè)輸送電工程價(jià)格矛盾。三是水價(jià)改革穩(wěn)步推進(jìn)。按照全省實(shí)行居民階梯水價(jià)制度的目標(biāo)任務(wù)要求，3月完成水價(jià)成本監(jiān)審工作，9月制定了供水價(jià)格定價(jià)聽(tīng)證方案，在11月26日召開(kāi)水價(jià)定價(jià)聽(tīng)證會(huì)后擬定調(diào)整我縣自來(lái)水公司供水價(jià)格和實(shí)行居民階梯水價(jià)制度調(diào)價(jià)方案，并將方案報(bào)送縣政府等待批復(fù)。
（二）穩(wěn)步推進(jìn)醫(yī)藥價(jià)格綜合改革。自20xx年12月29日完成我縣三家縣級(jí)公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)價(jià)格改革并順利實(shí)施后，我縣所有公立醫(yī)院均已實(shí)行藥品耗材銷(xiāo)售零差率。今年6月1日國(guó)家放開(kāi)藥品價(jià)格后，我局及時(shí)組織人員對(duì)藥品價(jià)格進(jìn)行調(diào)研和巡查，為進(jìn)一步完善改革方案、理順醫(yī)療服務(wù)比價(jià)關(guān)系提供參考，努力地維護(hù)藥品價(jià)格改革的平穩(wěn)過(guò)度。
（三）加快環(huán)境價(jià)格改革步伐。根據(jù)《福建省物價(jià)局福建省財(cái)政廳福建省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家發(fā)展改革委財(cái)政部住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于制定和調(diào)整污水處理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)問(wèn)題的通知》（閩價(jià)商[20xx]36號(hào)）的要求，20xx年11月我局已完成污水處理費(fèi)的成本監(jiān)審和聽(tīng)證程序并出臺(tái)方案，20xx年將繼續(xù)做好污水處理費(fèi)方案的出臺(tái)實(shí)施工作，力爭(zhēng)在國(guó)家、省、市規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)前完成污水處理費(fèi)價(jià)格改革工作任務(wù)。
（四）穩(wěn)步推進(jìn)行政審批制度改革工作。按照省、市、縣審改辦關(guān)于行政審批制度改革的相關(guān)要求，我局根據(jù)工作實(shí)際，成立了局審改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，局分管領(lǐng)導(dǎo)任專(zhuān)項(xiàng)改革任務(wù)負(fù)責(zé)人，并明確了審改工作的具體聯(lián)系人。根據(jù)縣政府的文件要求，對(duì)局現(xiàn)有的行政審批事項(xiàng)、公共服務(wù)管理事項(xiàng)以及責(zé)任清單進(jìn)行全面梳理、清理，梳理出現(xiàn)有的權(quán)力清單事項(xiàng)共計(jì)27項(xiàng)，其中行政確認(rèn)1項(xiàng)，行政處罰8項(xiàng)，行政強(qiáng)制2項(xiàng)，行政征收1項(xiàng)，行政給付1項(xiàng)，行政監(jiān)督檢查2項(xiàng)，行政獎(jiǎng)勵(lì)1項(xiàng)，其他11項(xiàng)；梳理出部門(mén)責(zé)任清單，涉及的部門(mén)職責(zé)2項(xiàng)，具體責(zé)任事項(xiàng)31項(xiàng)。根據(jù)權(quán)力清單具體事項(xiàng)編制了縣物價(jià)局權(quán)力運(yùn)行流程圖，并在相關(guān)網(wǎng)站上向社會(huì)公布。
（一）檢查與規(guī)范并行，整治市場(chǎng)價(jià)格秩序。
1.專(zhuān)項(xiàng)檢查取得一定成果。今年組織開(kāi)展了教育、住建、旅游、農(nóng)資、涉企行政事業(yè)性收費(fèi)、中介服務(wù)收費(fèi)、社團(tuán)收費(fèi)和醫(yī)療藥品價(jià)格等專(zhuān)項(xiàng)檢查，查處違價(jià)案件3起，經(jīng)濟(jì)制裁383469元，其中：退還消費(fèi)者（繳費(fèi)者）70123元，入庫(kù)313346元。
2.加強(qiáng)價(jià)格舉報(bào)工作。我局根據(jù)省、市物價(jià)局的部署，如期完成“12358”全國(guó)價(jià)格舉報(bào)電話座席簽約工作?！?2358”價(jià)格舉報(bào)管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和完善提升了價(jià)格舉報(bào)受理和查處的監(jiān)督管理水平，實(shí)現(xiàn)了百姓與政府的良性互動(dòng)，形成了百姓與政府共同維護(hù)市場(chǎng)價(jià)格秩序物新局面。今年該平臺(tái)共受理價(jià)格投訴舉報(bào)7件，退還消費(fèi)者453元，罰款150元，辦結(jié)率100%，進(jìn)一步減輕了社會(huì)負(fù)擔(dān)，維護(hù)了正常的市場(chǎng)價(jià)格秩序。
3．規(guī)范客運(yùn)市場(chǎng)價(jià)格秩序。在出租汽車(chē)價(jià)格監(jiān)管方面，今年1月我局制定出臺(tái)出租汽車(chē)打表計(jì)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（起步價(jià)5元/1.5公里），并及時(shí)聯(lián)合交通、質(zhì)監(jiān)、交警等部門(mén)適時(shí)開(kāi)展巡查，及時(shí)制止糾正拒載、不打表計(jì)費(fèi)等問(wèn)題，目前我縣出租汽車(chē)計(jì)費(fèi)規(guī)范有序。在農(nóng)村客運(yùn)、長(zhǎng)途客運(yùn)監(jiān)管方面，我局加大監(jiān)督檢查力度，并在每年春運(yùn)前邀請(qǐng)人大、政協(xié)、糾風(fēng)、交通、交警、客運(yùn)公司、客運(yùn)經(jīng)營(yíng)者召開(kāi)“價(jià)格提醒會(huì)”，告誡經(jīng)營(yíng)者擅自提價(jià)將受到較重處罰。兩年來(lái)，我縣農(nóng)村客運(yùn)價(jià)格保持平穩(wěn)。
4．出臺(tái)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。今年以來(lái)，我縣制定出臺(tái)了縣文化廣場(chǎng)地下停車(chē)場(chǎng)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、縣醫(yī)院停車(chē)場(chǎng)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及塔下機(jī)動(dòng)車(chē)停車(chē)場(chǎng)停車(chē)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。城區(qū)機(jī)動(dòng)車(chē)臨時(shí)占道停車(chē)泊位收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已于8月4日經(jīng)縣政府第30次常務(wù)會(huì)通過(guò)，這將為緩解城區(qū)停車(chē)壓力起積極作用。
（二）清費(fèi)與治亂同步，優(yōu)化我縣收費(fèi)環(huán)境。
1．編制涉企“收費(fèi)清單”。根據(jù)省、市、縣政府工作任務(wù)要求，我局及時(shí)清理編制了《縣涉及企業(yè)行政事業(yè)性收費(fèi)清單》、《縣行政事業(yè)性收費(fèi)優(yōu)惠政策清單》，“兩清單”分別在縣人民政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站xx縣物價(jià)局部門(mén)網(wǎng)站上進(jìn)行公布。為貫徹《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)涉企收費(fèi)管理減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的通知》（國(guó)辦發(fā)[20xx]30號(hào)）和《福建省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)涉企收費(fèi)管理減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的實(shí)施意見(jiàn)》（閩政辦[20xx]123號(hào)）的精神，根據(jù)《福建省定價(jià)目錄》（閩政[20xx]31號(hào)）和《福建省物價(jià)局關(guān)于公布福建省省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)目錄清單的通知》（閩價(jià)服[20xx]241號(hào)）的規(guī)定，我局在20xx年8月6日整理和公布了《縣省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)目錄清單》，該清單中我縣由省級(jí)定價(jià)管理的涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)項(xiàng)目有14項(xiàng)。根據(jù)《xx市物價(jià)局關(guān)于公布xx市實(shí)行定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)目錄清單的通知》（南政價(jià)[20xx]105號(hào)）的有關(guān)精神，我局在20xx年9月23日整理和公布了《縣市級(jí)定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)目錄清單》，該清單中我縣由市級(jí)定價(jià)管理的中介服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目有4項(xiàng)。涉企收費(fèi)清單制度的推行，進(jìn)一步規(guī)范了我縣涉企收費(fèi)行為。
2．開(kāi)展清費(fèi)治亂，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。一是建立收費(fèi)報(bào)告制度和收費(fèi)清單制度，實(shí)行收費(fèi)動(dòng)態(tài)信息化管理。對(duì)我縣現(xiàn)有的50個(gè)行政事業(yè)性收費(fèi)單位全部實(shí)行收費(fèi)情況報(bào)告和收費(fèi)清單制度，年報(bào)率達(dá)100%。利用全國(guó)收費(fèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)管平臺(tái)，加強(qiáng)收費(fèi)動(dòng)態(tài)信息化管理，不斷加強(qiáng)收費(fèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。二是貫徹落實(shí)清費(fèi)減負(fù)涉企優(yōu)惠政策措施。根據(jù)國(guó)家、省、市涉企優(yōu)惠政策精神，我局全面落實(shí)20xx年中取消、暫停、免征、降低征收的優(yōu)惠政策，全年共變更收費(fèi)項(xiàng)目40項(xiàng)，其中取消7項(xiàng)、暫停7項(xiàng)、對(duì)小微企業(yè)免征17項(xiàng)，降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)9項(xiàng)，年可減輕企業(yè)和群眾負(fù)擔(dān)1011.09萬(wàn)元。
3．積極開(kāi)展“陽(yáng)光價(jià)費(fèi)”公示和明碼標(biāo)價(jià)創(chuàng)建活動(dòng)。一是我局在鞏固已建立的2家省級(jí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)示范單位的基礎(chǔ)上，“以點(diǎn)帶面”推進(jìn)全縣行政事業(yè)性收費(fèi)單位全面落實(shí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)工作，公示率達(dá)100%，規(guī)范率達(dá)98%以上。今年我縣的廣電網(wǎng)絡(luò)分公司又被評(píng)為省級(jí)陽(yáng)光價(jià)費(fèi)示范單位。二是以創(chuàng)建省級(jí)文明縣城為契機(jī)，聯(lián)合工商等部門(mén)加強(qiáng)明碼標(biāo)價(jià)專(zhuān)項(xiàng)治理工作，累計(jì)發(fā)放標(biāo)價(jià)簽6萬(wàn)余張，“12358溫馨提示牌”500余個(gè)，明碼標(biāo)價(jià)提醒函1000余份，城區(qū)主要商業(yè)大街、商場(chǎng)超市、賓館酒店的明碼標(biāo)價(jià)普及率和規(guī)范率達(dá)95%以上。開(kāi)展迎賓路創(chuàng)建餐飲業(yè)明碼標(biāo)價(jià)示范街活動(dòng)，對(duì)迎賓路16家酒樓明碼標(biāo)價(jià)工作逐一落實(shí)，通過(guò)整頓，迎賓路餐飲業(yè)明碼標(biāo)價(jià)規(guī)范率達(dá)95%以上，深受商家、消費(fèi)者好評(píng)。
（一）加強(qiáng)價(jià)調(diào)基金征用管理。今年1-11月我縣價(jià)調(diào)基金共計(jì)征收124.04萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%，共計(jì)支出41.01萬(wàn)元，其中用于“菜監(jiān)子”基地建設(shè)23.5萬(wàn)元，價(jià)格信息發(fā)布0.88萬(wàn)元，平價(jià)商店運(yùn)營(yíng)17.63萬(wàn)元，為保障市場(chǎng)供應(yīng)，穩(wěn)定市場(chǎng)價(jià)格起積極作用。
（二）規(guī)范平價(jià)商店運(yùn)行機(jī)制。20xx年12月我局制定《縣20xx年平價(jià)商店啟動(dòng)方案》，明確20xx年全年的啟動(dòng)時(shí)間、活動(dòng)品種，我局按預(yù)定時(shí)間自行啟動(dòng)。20xx年我縣預(yù)定啟動(dòng)時(shí)間70天，補(bǔ)助金額約20萬(wàn)元，實(shí)際啟動(dòng)83天，補(bǔ)助金額17.63萬(wàn)元。
（三）執(zhí)行價(jià)格監(jiān)測(cè)報(bào)告制度。我局嚴(yán)格執(zhí)行《價(jià)格監(jiān)測(cè)報(bào)告制度》，認(rèn)真開(kāi)展價(jià)格監(jiān)測(cè)預(yù)警，在平價(jià)商店運(yùn)行期間，啟動(dòng)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。目前我縣已建立價(jià)格監(jiān)測(cè)網(wǎng)點(diǎn)5個(gè)，監(jiān)測(cè)品種為食品和藥品兩大類(lèi)40多個(gè)品種。
（四）推進(jìn)民生價(jià)格信息發(fā)布工作。我縣制定了《縣物價(jià)局價(jià)格監(jiān)測(cè)及民生價(jià)格信息發(fā)布工作方案》，對(duì)監(jiān)測(cè)布點(diǎn)、信息采集、匯總、發(fā)布、工作流程等各項(xiàng)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，并把信息采集發(fā)布工作任務(wù)落實(shí)到人，并分別在縣政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站、縣物價(jià)局部門(mén)網(wǎng)站、平價(jià)商店（永輝超市）門(mén)口的led顯示屏xx縣委門(mén)口的led顯示屏等平臺(tái)公布。民生價(jià)格信息的發(fā)布對(duì)于提高市場(chǎng)價(jià)格透明度、規(guī)范經(jīng)營(yíng)者價(jià)格行為、促進(jìn)市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定、引導(dǎo)消費(fèi)、保護(hù)消費(fèi)者價(jià)格權(quán)益等起到了積極作用，得到了廣大經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者的肯定。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇十九
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事：
大家好！
我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專(zhuān)業(yè)及專(zhuān)業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿(mǎn)希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過(guò)去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見(jiàn)成果，真的只有經(jīng)歷過(guò)的人才能體會(huì)。
工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過(guò)程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢(qián)支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專(zhuān)業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過(guò)程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類(lèi)款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總€(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。宿州公司工程審計(jì)部人員缺省，我感覺(jué)壓力非常大，既要做到準(zhǔn)確無(wú)誤，又要維持各專(zhuān)業(yè)間及總價(jià)控制的平衡，是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè)，恪守職業(yè)操守。下面我就針對(duì)工程審計(jì)工作做以下總結(jié)：
1、做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。
2、在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。
3、遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。
4、尊重他人，在審核過(guò)程中做到有理有據(jù)有節(jié)。
5、保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。
6、慎重地使用在履行職責(zé)過(guò)程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。
7、服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專(zhuān)業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。
8、善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。
1、負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。
2、參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過(guò)程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。
3、參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。
4、工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。
5、起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。
6、參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。
主要完成有：創(chuàng)智物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。
1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。
2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。
3、通過(guò)在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。
今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。
1、積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。
2、做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。
3、利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問(wèn)題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問(wèn)題能夠及時(shí)有效的解決。
項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、e區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：
1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。
2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。
3、各分包項(xiàng)目的分類(lèi)決算。
回顧過(guò)去，展望未來(lái)，總結(jié)得失，不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒(méi)有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛，審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取，完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。
年度審計(jì)報(bào)告闡述。
年度審計(jì)報(bào)告2017。
年度審計(jì)報(bào)告報(bào)表。
年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。
公司年度審計(jì)報(bào)告。
年度清算審計(jì)報(bào)告。
年度審計(jì)報(bào)告范文。
年度內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二十
20xx年中，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助關(guān)心下，通過(guò)自幼兒園小班教師個(gè)人工作總結(jié)身的努力，我個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界,還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了一定的工作成績(jī)，現(xiàn)將本人一年以來(lái)的工作、學(xué)習(xí)情況總結(jié)如下：
本人任審計(jì)室主任，除完成日常工作外，兼任集團(tuán)公司財(cái)務(wù)核算工作。工作中能?chē)?yán)格要求自已，按照國(guó)家有關(guān)法規(guī)，控制各項(xiàng)支出，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算。年初完成公司考核報(bào)表匯審工作后，2月17日參加局考核小組，對(duì)監(jiān)理公司、902隊(duì)、贛南隊(duì)、水文隊(duì)等單位進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。
3月25日公司黨支部批準(zhǔn)我成為一名預(yù)備黨員。7月1日前夕隨局機(jī)關(guān)全體黨員前往井岡山參觀學(xué)習(xí)，在紀(jì)念雕像前主管工作總結(jié)范文，舉行了莊嚴(yán)的宣誓儀式。那一刻我感到無(wú)比的幸福與自豪，我將以黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自已，獻(xiàn)身地礦事業(yè)，永遠(yuǎn)忠于黨。
20xx年6月1日，我有幸成為首批到局掛職煅煉青年干部的一員，加入到局機(jī)關(guān)這個(gè)火熱、和諧的團(tuán)體。根據(jù)局組織部的安排，我被分到財(cái)資處工作，短短幾個(gè)月時(shí)間，主要做了以下幾件工作：匯總“小金庫(kù)”專(zhuān)項(xiàng)治理工作報(bào)表、迎接省重點(diǎn)辦檢查、匯總20xx年財(cái)政貼息報(bào)表，全局申報(bào)貼息近777萬(wàn)元、編制20xx年部門(mén)預(yù)算、迎接審計(jì)廳審計(jì)等。在局領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)關(guān)一支部及處室領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心幫助下，得到了很好的煅煉，開(kāi)闊了眼界，增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí)，受益電能計(jì)量專(zhuān)業(yè)技術(shù)工作總結(jié)非淺。我將繼續(xù)以堅(jiān)定的信心和飽滿(mǎn)的熱情，全身心投入到掛職鍛煉中去，在新的崗位上灑下辛勤的汗水，留下進(jìn)取的身影，刻下奮斗的印跡，不負(fù)重托，力爭(zhēng)以?xún)?yōu)異的成績(jī)向局黨委交上一份滿(mǎn)意的答卷！
20xx年11月10日—19日，在局組織部的統(tǒng)一安排下，參加了江西省地礦局中青年干部培訓(xùn)班。通過(guò)這次培訓(xùn)，既增強(qiáng)了信心、增長(zhǎng)了知識(shí)，拓寬了工作視野，又從領(lǐng)導(dǎo)和同學(xué)們身上學(xué)會(huì)了很多工作方法。在以后我工作中，我將不斷加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)，努力工作，開(kāi)拓創(chuàng)新，務(wù)求網(wǎng)絡(luò)公司周工作總結(jié)實(shí)效，盡心盡力做好本職工作，為地礦經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展做出自已應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二十一
能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，具有堅(jiān)定的政治立場(chǎng)和政治方向，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度。
積極參加實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀學(xué)習(xí)活動(dòng)。圍繞深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，聯(lián)系黨的十六大以來(lái)科學(xué)發(fā)展的實(shí)踐，結(jié)合自己工作實(shí)際，認(rèn)真查找我個(gè)人在深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀方面存在的突出問(wèn)題，深刻分析存在這些問(wèn)題的主客觀原因特別是主觀原因，深入剖析影響科學(xué)發(fā)展的思想根源，提出具體改正措施。
在參加新校區(qū)建設(shè)過(guò)程中，能夠嚴(yán)格按照院黨委的要求做到堅(jiān)持原則、實(shí)事求是的處理問(wèn)題。
本年度在院黨委院行政的領(lǐng)導(dǎo)下，我主要開(kāi)展的'工作如下：
1、組織開(kāi)展我院東區(qū)主要建設(shè)項(xiàng)目—4號(hào)學(xué)生宿舍樓、教學(xué)樓1—3區(qū)、教學(xué)樓4區(qū)、5號(hào)學(xué)生宿舍樓、3號(hào)學(xué)生宿舍樓的審計(jì)工作。這些項(xiàng)目都是我院前期費(fèi)率招標(biāo)項(xiàng)目，涉及金額巨大，雙方矛盾突出，為了有效維護(hù)我院利益，采取有效措施，根據(jù)每個(gè)項(xiàng)目的不同情況采取相應(yīng)對(duì)策，取得了良好的效果，審減金額較大，審計(jì)結(jié)果取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員的認(rèn)可。
2、積極配合我院道路管網(wǎng)工程項(xiàng)目、學(xué)生食堂、浴室項(xiàng)目、學(xué)生食堂金屬屋面仲裁項(xiàng)目的技術(shù)、資料配合工作。
3、組織開(kāi)展東區(qū)30余項(xiàng)較小工程項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)，審減率超過(guò)15%。
4、審查新校區(qū)今年招標(biāo)項(xiàng)目——新校區(qū)公寓樓電梯采購(gòu)與安裝、地板磚、踢腳線采購(gòu)、廚房衛(wèi)生間內(nèi)墻磚、地磚采購(gòu)、屋面瓦采購(gòu)、外墻磚采購(gòu)、配電箱采購(gòu)、弱電箱采購(gòu)、水電表采購(gòu)、散熱片采購(gòu)、樓宇對(duì)講系統(tǒng)采購(gòu)、鋁合金窗制作安裝、鋼制防盜門(mén)制作安裝、坐便器采購(gòu)、內(nèi)成品木門(mén)制作安裝、預(yù)制混凝土管樁采購(gòu)、預(yù)制混凝土管樁施工、電梯豎井電纜采購(gòu)以及新校區(qū)景觀湖邊道路工程施工、新校區(qū)食堂操作間、備餐間、排水管道整改工程等30多個(gè)我院招標(biāo)項(xiàng)目招標(biāo)文件的審查、評(píng)標(biāo)辦法的討論制定等工作。從招標(biāo)的效果來(lái)看，我院招標(biāo)項(xiàng)目普遍競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，中標(biāo)價(jià)較低，節(jié)資率較高，收到了很好的招標(biāo)效果。
工程審計(jì)年度總結(jié)篇二十二
一年來(lái)，我市審計(jì)機(jī)關(guān)在市黨委、政府和省審計(jì)廳的親切關(guān)懷和有關(guān)部門(mén)的大力支持下，經(jīng)過(guò)廣大審計(jì)人員的共同努力，審計(jì)信息化建設(shè)取得了豐碩成果。一是審計(jì)信息化觀念得到進(jìn)一步增強(qiáng)。二是審計(jì)信息化建設(shè)速度得到進(jìn)一步加快。三是審計(jì)信息化管理水平得到進(jìn)一步提升。四是計(jì)算機(jī)在審計(jì)工作中的應(yīng)用領(lǐng)域得到進(jìn)一步拓寬。五是審計(jì)信息化人才隊(duì)伍得到進(jìn)一步鍛煉。六是認(rèn)識(shí)統(tǒng)一，目標(biāo)明確，領(lǐng)導(dǎo)重視，全員參與的審計(jì)信息化工作氛圍和機(jī)制初步形成；七是審計(jì)信息化建設(shè)總體規(guī)劃已基本構(gòu)建完成；八是搶抓機(jī)遇，真抓實(shí)干，金審工程建設(shè)成效顯著；九是計(jì)算機(jī)審計(jì)得到全面推廣應(yīng)用；九是突出應(yīng)用，強(qiáng)化培訓(xùn)，審計(jì)隊(duì)伍素質(zhì)明顯提高。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們必須清醒地看到，我市審計(jì)信息化建設(shè)中依然存在一些亟待解決的突出問(wèn)題：一是少數(shù)審計(jì)人員對(duì)加快審計(jì)信息化建設(shè)的思想認(rèn)識(shí)不到位。二是信息技術(shù)應(yīng)用水平不高。三是審計(jì)信息化人才缺乏，審計(jì)信息化建設(shè)發(fā)展機(jī)制和制度不健全。四是發(fā)展不平衡。
當(dāng)前，我市審計(jì)信息化建設(shè)正處在“夯實(shí)基礎(chǔ)、積極探索、強(qiáng)力推進(jìn)、擴(kuò)大效果”的關(guān)鍵階段。要以黨的十八大精神為指導(dǎo)，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化措施，推動(dòng)我市審計(jì)信息化工作又好又快發(fā)展。一是必須進(jìn)一步深化認(rèn)識(shí)，把認(rèn)識(shí)提高到推動(dòng)審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展上來(lái)，增強(qiáng)使命感、責(zé)任感，把推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)作為自覺(jué)行動(dòng)；二是必須牢固確立審計(jì)信息化理念，不能滿(mǎn)足現(xiàn)狀，停滯不前，增強(qiáng)緊迫感和危機(jī)感，不斷推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)取得新的突破；三是必須勇于實(shí)踐，注重創(chuàng)新，破除各種阻礙我市審計(jì)信息化建設(shè)健康發(fā)展的思想障礙，不斷把我市審計(jì)信息化建設(shè)推向更高水平。
通過(guò)近兩年來(lái)全市審計(jì)同人的共同努力，我市審計(jì)信息化工作已具備了一個(gè)良好的基礎(chǔ)，得到審計(jì)廳長(zhǎng)的充分肯定。我們要倍加珍惜經(jīng)過(guò)多方努力創(chuàng)造的良好條件，抓住機(jī)遇，乘勢(shì)而上，爭(zhēng)取在較短的時(shí)間內(nèi)使我市審計(jì)信息化水平有一個(gè)較大的提升。
局領(lǐng)導(dǎo)總是把審計(jì)信息化建設(shè)提高到事關(guān)審計(jì)事業(yè)前途命運(yùn)的戰(zhàn)略位置，親自抓、親自管，帶頭學(xué)習(xí)信息化知識(shí)，帶頭運(yùn)用信息化技能，及時(shí)研究和解決審計(jì)信息化建設(shè)過(guò)程中的矛盾和困難。其次，要進(jìn)一步理順審計(jì)信息化工作的管理體制，積極爭(zhēng)取黨委政府的支持，解決人員和編制，成立專(zhuān)門(mén)的審計(jì)信息化工作機(jī)構(gòu)，暫時(shí)沒(méi)有機(jī)構(gòu)的，必須確定專(zhuān)人負(fù)責(zé)；同時(shí)建立審計(jì)信息化工作責(zé)任制，盡快形成 “統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級(jí)管理、任務(wù)明確、責(zé)任到人、狠抓落實(shí)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效” 的管理體制和工作機(jī)制。第三，要引入獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)考核，將計(jì)算機(jī)審計(jì)的推廣與應(yīng)用作為一項(xiàng)硬指標(biāo)落實(shí)到每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中，納入到每位審計(jì)干部的年度考核中，充分調(diào)動(dòng)廣大審計(jì)干部學(xué)習(xí)運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)開(kāi)展審計(jì)工作的積極性和創(chuàng)造性。
各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)要大膽借鑒和吸收國(guó)、內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和現(xiàn)成成果，進(jìn)一步加強(qiáng)信息化條件下開(kāi)展審計(jì)的組織形式和方式、管理模式、內(nèi)控測(cè)評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、質(zhì)量控制等基礎(chǔ)性課題研究，為開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)提供智力支持。同時(shí)理論研究要結(jié)合實(shí)際，堅(jiān)持服務(wù)于審計(jì)實(shí)踐，目前要在認(rèn)真總結(jié)前一個(gè)時(shí)期推廣運(yùn)用審計(jì)管理和現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施兩大應(yīng)用系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究制定計(jì)算機(jī)審計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范，逐步建立和完善適應(yīng)信息化要求的審計(jì)業(yè)務(wù)操作指南、審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算機(jī)審計(jì)制度體系，為審計(jì)信息化工作規(guī)范化、科學(xué)化奠定良好基礎(chǔ)。
審計(jì)信息化只有與審計(jì)實(shí)務(wù)相結(jié)合，才會(huì)具有強(qiáng)大的生命力。因此，審計(jì)信息化工作的重點(diǎn)，要放在審計(jì)實(shí)施的運(yùn)用上，只有在應(yīng)用上下功夫，才能實(shí)現(xiàn)信息化技術(shù)向?qū)徲?jì)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，努力提高我市審計(jì)自主創(chuàng)新能力，推動(dòng)我市審計(jì)信息化建設(shè)由量的增長(zhǎng)到質(zhì)的飛躍。一要全面推廣運(yùn)用ao現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施審計(jì)軟件開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)，并實(shí)現(xiàn)oa與ao系統(tǒng)交互。二要推進(jìn)作為計(jì)算機(jī)審計(jì)重要支撐的審計(jì)資料庫(kù)建設(shè)。三要重視和加強(qiáng)軟件開(kāi)發(fā)工作。
審計(jì)信息化工作離不開(kāi)“資金、技術(shù)、人才”，其中，資金是保障，技術(shù)是關(guān)鍵，人才是根本。只有以人為本，才能為審計(jì)信息化建設(shè)注入靈魂和生機(jī)。今后幾年審計(jì)信息化的工作重點(diǎn)之一，就是要一如既往地繼續(xù)加大復(fù)合型人才的'培訓(xùn)力度，不斷優(yōu)化審計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)。要堅(jiān)持全員培訓(xùn)，使大多數(shù)審計(jì)人員都能夠熟練使用審計(jì)軟件和辦公軟件開(kāi)展審計(jì)工作，同時(shí)，要有重點(diǎn)地培養(yǎng)一批審計(jì)業(yè)務(wù)骨干，形成梯次健全的審計(jì)信息化人才隊(duì)伍。
根據(jù)“金審工程”的總體規(guī)劃，我市審計(jì)信息化建設(shè)的總體目標(biāo)是：建立與省審計(jì)廳信息系統(tǒng)相配套，適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)發(fā)展，符合我市實(shí)際的審計(jì)信息系統(tǒng)，最終實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法和效益實(shí)施有效審計(jì)監(jiān)督，實(shí)施“預(yù)算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計(jì)模式，從而逐步實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督方式的三個(gè)轉(zhuǎn)變。按照上述目標(biāo)，下一步，我市審計(jì)信息化建設(shè)的主要任務(wù)是：盡快構(gòu)建由各種基礎(chǔ)性審計(jì)資源數(shù)據(jù)和宏觀業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)組成的審計(jì)基礎(chǔ)資源數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，全面推廣應(yīng)用ao和oa系統(tǒng)，推進(jìn)計(jì)算機(jī)技術(shù)在審計(jì)工作中的運(yùn)用，加快推進(jìn)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，嘗試開(kāi)展計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)審計(jì)，創(chuàng)新信息化條件下審計(jì)技術(shù)、方法和手段。