報告是對某一特定問題或情況進行詳細說明和分析的一種正式書面陳述方式,它可以幫助我們了解問題的背景和現(xiàn)狀,并提出相應的解決方案。報告可以用于各個領域,比如學術研究、市場調研、項目管理等等。我想我們需要寫一份報告了吧。報告的結論和建議應該具備可行性和可操作性,能夠指導后續(xù)工作。請查閱以下報告,了解公司年度績效和業(yè)務計劃。
財務內控制度自查報告篇一
公司財務部是資金管理歸口部門,負責貫徹執(zhí)行國家電網公司統(tǒng)一的資金管理政策及規(guī)章制度,參照上級公司相關制度,制定了《資金管理實施細則》、《銀行賬戶管理辦法》。設預算資金主管和出納兩人負責貨幣資金管理工作,工作中切實遵守已經制定的規(guī)章制度,無違規(guī)事項;不存在貨幣資金業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象;貨幣資金支出的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;無小金庫、賬外資金;定期和不定期進行現(xiàn)金盤點、核對銀行賬戶;嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結算辦法》;票據的購買、領用、保管、背書轉讓、注銷手續(xù)健全,不存在辦理付款業(yè)務所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。經測試貨幣資金內控制度有效。
應收和預付款項的管理參照《往來款項管理細則》執(zhí)行。本單位應收款項包括應收賬款、其他應收款、預付賬款。財務資產部負責制定應收款項的控制目標、核算分析、臺賬管理、申報壞賬損失,其他部室負責認真做好基礎信息工作,按業(yè)務職能負責相應應收款項的催收工作。應收和預付款項由預算資金主管崗位負責,發(fā)生及處置的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;不存在應收和預付款項業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象。經測試應收和預付款內控制度有效。
公司安全運檢部設置物資供應班負責存貨實物和物資出入庫管理,財務資產部設置工程資產主管負責存貨管理賬務處理工作。管理中崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不存在存貨不相容職務混崗的現(xiàn)象;存貨出入庫各環(huán)節(jié)建立流程責任制,確保存貨等資產的保值、增值,提高經濟效益。同時,定期進行物資盤點,做到賬物相符。經測試存貨內控制度有效。
為規(guī)范固定資產管理,制定了《固定資產管理辦法》,建立健全本公司固定資產管理組織體系,明確內部職責分工,落實責任管理、完善內部控制。固定資產管理由工程資產主管負責,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不存在固定資產不相容職務混崗的現(xiàn)象;固定資產驗收、盤點、保管、維修及處置的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;固定資產投資預算編制、審批、執(zhí)行情況,驗收過程符合規(guī)定的程序和形成相應的記錄;固定資產折舊、減值準備的會計核算、資產的維修和改良支出符合規(guī)定。經測試固定資產內控制度有效。
財務部設置工程資產主管負責在建工程管理,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不否存在在建工程業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象,重要業(yè)務的授權批準手續(xù)健全;不存在越權審批行為;工程概預算編制的依據真實;工程款、材料設備款及其他費用的支付符合相關法規(guī)、制度和合同的要求;按規(guī)定辦理竣工決算、實施決算審計。經測試在建工程內控制度有效。
設置成本管理主管崗位,制定了《費用報銷管理辦法》、《成本管理辦法》等規(guī)定,明確了各項成本費用的核算流程及審批手續(xù);嚴格預算控制;保證了各項成本費用記錄、報告的真實性和完整性。經測試成本費用內控制度有效。
采購工作,管理中強化材料物資采購的價格、計量、品質、驗收、入庫等環(huán)節(jié)的管理,建立采購責任制,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)齊全;采購中執(zhí)行請購和審批控制、采購執(zhí)行控制、采購驗收控制等。經測試采購內控制度有效。
3科每月與客戶服務中心賬務班核對各供電所實收及欠費明細。銷售收入及時入賬,應收賬款的催收有效。經測試銷售內控制度有效。
財務資產部、內部審計機構人員配備合理,無不相容職務混崗的現(xiàn)象;沒有設立獨立內部審計機構,按三集五大精神在辦公室設置了監(jiān)察審計主管管理崗;企業(yè)是否明確了財務機構、內部審計崗的工作職責,充分發(fā)揮了相關機構的會計核算和財務監(jiān)督的管理職能。經測試財務體系內控制度有效。
財務預算管理由預算資金主管負責,制定了《全面預算管理實施細則》執(zhí)行。確定了公司經營目標;明確了公司內部各部門的管理責任和權限;對公司經營活動進行控制、監(jiān)督和考核;保證公司經營目標完成。財務預算編制依據真實合理、程序適當、財務預算審核批準手續(xù)齊全;財務預算調整履行相關審批程序;定期對財務預算執(zhí)行結果進行分析,根據分析結果完善財務預算管理和落實獎懲措施。經測試財務預算內控制度有效。
4明材料的編制分工合理,審批程序完善。經測試財務報告和信息披露內控制度有效。
財務信息系統(tǒng)管理不存在不相容職務混崗的現(xiàn)象;不存在越權審批行為;定期檢測系統(tǒng)運行情況并妥善處理潛在危險;嚴格按照網公司規(guī)定操作,有明確的工作程序和操作規(guī)范,有明確的分級操作管理權限;基本實現(xiàn)了數據共享、集中管理和集成應用,定期進行數據備份。經測試財務信息系統(tǒng)內控制度有效。
根據公司發(fā)展需要,我們在不斷完善補充內部控制制度。通過進行財務內部控制評價,發(fā)現(xiàn)在內部控制制度建設與執(zhí)行方面還存在問題和不足。
內控制度還需要進一步完善。財務體系、財務信息系統(tǒng)等方面還沒有制定相關內控制度。
財務內控制度自查報告篇二
四河信用社自接到聯(lián)社文件《關于印發(fā)遼寧省農村信用社“內控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》的通知后,認真組織學習,按照省聯(lián)社提出的活動要求,結合我社實際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié),對照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關制度文件,全面梳理和審查各項內控和案防制度,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
1、我社認真落實貸款“三查”制度,貸款業(yè)務都能夠按流程操作,規(guī)避了操作風險。
2、現(xiàn)金出納業(yè)務能夠執(zhí)行相關文件規(guī)定,沒有違規(guī)現(xiàn)象。
3、負債業(yè)務都能嚴格按制度要求操作,特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務等都能夠嚴格按規(guī)定操作。
4、崗位輪換制度,干部交流制度,強制休假制度,親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執(zhí)行,確保我社工作的有效開展,穩(wěn)健運營。
5、安全保衛(wèi)方面,沒有任何違規(guī)現(xiàn)象,我社能做到警鐘長鳴,對安全保衛(wèi)工作常抓不懈,對任何細小的問題都能做到及時發(fā)現(xiàn),及時處理,確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對四河信用社內控和案防制度細微全面的自查,未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié),但我社會在今后的工作中將內控和案防制度作為工作的重中之重,常抓不懈,切實將內控和案防制度落實到位。
財務內控制度自查報告篇三
根據《關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》[渝社險發(fā)(20xx)22號]要求,為進一步加強基本養(yǎng)老保險業(yè)務、基金管理,我局對基本養(yǎng)老保險內部控制制度認真進行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、組織機構控制。
1.建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內設統(tǒng)籌科、退管科、居???、工傷生育科、財務審計科(信息科)和辦公室,對每個科室的職責進行了明確。各科室制定了業(yè)務工作制度,針對每項業(yè)務工作制定了具體的辦理程序。在工作中,制訂了一系列的組織決策制度,針對不同的情況,召開局長辦公會議、局務會議進行研究決策。對重大的問題由主要領導審批決策或者集體研究。在崗位設置上,會計出納分設,業(yè)務與財務分離,基金征收實行計劃與征收分離。在業(yè)務經辦中,實行經辦人員初審、科室負責人復審、分管領導審批的制度,實行不相容職務分離,相互監(jiān)督制約。目前,上述制度都得到了較好的執(zhí)行。
2.強化授權管理。對各項業(yè)務辦理均實行了嚴格的授權管理,我局對機關管。
理制度進行了進一步完善,制定了業(yè)務工作制度,對參加基本養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金的退付轉移等17項業(yè)務全部進行了授權管理,明確規(guī)定哪些業(yè)務由科室人員直接辦理,哪些需要業(yè)務需要送主要領導審核,哪些業(yè)務需要由勞動和社會保障局審核。對每項業(yè)務都有明確的授權。在授權管理中,體現(xiàn)了集權與分權相結合,執(zhí)行與監(jiān)督相結合的原則。
3.強化人事管理。建立健全了人事管理制度,在人員招錄中,根據崗位要求,設置招錄人員條件,一律實行公開招考。在人員管理中,我局制發(fā)了云社險發(fā)〔20xx〕26號文件,對每個工作人員的崗位職責作了進一步細化,強化工作考核,嚴格開展工作人員年度考核制度。強化工作人員學習培訓制度,每月至少組織職工集中學習一次。
二、業(yè)務運行控制。
1.完善業(yè)務規(guī)程。依據現(xiàn)行社會保險有關法規(guī)和政策,結合本縣實際,明確了參保登記、繳費申報及繳費基數核定、賬戶管理辦法和工作制度,確保具體業(yè)務操作之間都形成了內在的制約關系。
2.加強參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險制度》,對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定,尤其是針對涉及補繳1995年12月31日以前養(yǎng)老保險費的審核審批作了更為嚴格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險登記、申報業(yè)務,符合《養(yǎng)老保險操作規(guī)程》要求。
參保人員死亡時,其指定受益人或法定繼承人辦理個人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。
3.嚴格經辦程序,加強基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險經辦業(yè)務規(guī)程(試行)》的要求,對各業(yè)務環(huán)節(jié)的經辦范圍、程序、要求和辦理時限進行了明確的規(guī),對參保單位進行稽核。例如,統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險申報表、明細表等,送財務審計科復核,并根據財務傳遞的到帳信息及時登記各種臺帳,確定專人保管。
強化個人賬戶管理,按規(guī)定利率記息,終止繳費者除建立標識外封存其個人賬戶。
4.辦理退休審核業(yè)務時,堅持實行退休人員檔案“兩審制”,即檔案先由業(yè)務人員初審,再由分管領導復審,做到手續(xù)完備,資料齊全。同時明確了崗位職責,退休審核崗位與待遇計算崗位相分離,計算退休待遇時,堅持專人辦理,科室負責人、分管領導復核,確保退休信息錄入數據與退休審核審批資料一致。
5.養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結算形成的各類支付計劃,堅持由科室負責人審核,分管領導復核;離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全,手續(xù)完備,并堅持由科室負責人、分管領導復核。
6.做好領取養(yǎng)老待遇的資格認證工作。目前,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所的人員已完全到位,我局組織了業(yè)務培訓,將認證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所,由各社保所進行生存認定,填好表冊,報我局處理。
7.在職參保人員流動就業(yè)時,能按規(guī)定及時為其辦理轉移基本養(yǎng)老保險關系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內流動時,轉移的個人帳戶檔案符合要求;跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時,能按有關規(guī)定轉移個人帳戶基金。
建立了業(yè)務檔案管理制度,對業(yè)務檔案資料按規(guī)定歸檔保管。
三、基金財務控制。
1.制定基金管理制度。按照《社?;鹭攧罩贫取?、《社?;鹭攧罩贫取返囊?,我局制定了《財務管理制度》、《財務管理目標考核制度》、《社會保險內部控制制度》,并在工作中認真執(zhí)行。加強預算管理,按規(guī)定編制年度預算。
2.加強基金收支管理。養(yǎng)老保險基金嚴格執(zhí)行“收支兩條線”和財政專戶管理的規(guī)定,資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算,憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬,更正會計錯誤有依有據。
3.加強社?;鹭攧諏~工作,勞動保障、財政、地稅、銀行、審計等部門聯(lián)合發(fā)文,建立完善社會保險基金對賬機制,從體制、機制上規(guī)范了對賬行為。指定由出納負責核對支出戶銀行賬戶,由會計負責核對財政專戶銀行帳戶、核對稅務征繳數額、核對業(yè)務實收實撥及業(yè)務計劃數,使銀行存款賬戶與會計賬簿、會計報表等相符,財務數據與業(yè)務數據一致,做到賬賬、賬表、賬單相符。
4.建立崗位責任制。根據工作需要建立了財務工作人員崗位責任制,規(guī)定了財務負責人、會計、出納崗位的工作內容、工作要求,使不相容的工作崗位相分離。會計負責管理財務憑證、會計賬簿、財務報表、會計檔案資料保管等工作,出納負責轉賬支票的填開、日記賬的登記等工作,出納不得登記涉及收支、債權債務等會計業(yè)務。
財務專用章由會計專人保管,財務人員私章由本人各自分別保管,領導印章由辦公室保管,杜絕一人保管全部財務印章。
四、信息系統(tǒng)控制。
1.已按照國家及重慶市有關社保信息系統(tǒng)建設標準,規(guī)范建立了業(yè)務信息系統(tǒng)和數據庫,已制定了相應的管理制度。
2.我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務人員的職責和權限,并由系統(tǒng)管理員根據工作需要分配業(yè)務人員的權限。
3.我局養(yǎng)老保險業(yè)務信息的錄入、修改、訪問、數據維護等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險業(yè)務操作管理規(guī)范進行的。
4.我局已建立了計算機房安全管理制度,業(yè)務系統(tǒng)已與外部互聯(lián)網進行了完全物理隔離。堅持按時備份制度,我們是堅持每天對業(yè)務數據加以備份的,市局已建立遠程備份機制,對計算機病毒實時進行檢測,并及時更新殺毒軟件,以確保數據安全。
五、內部控制的監(jiān)管。
1.我們根據勞動部及重慶市的有關規(guī)定,制定了云陽縣社會保險內部控制制度,已設立了內審稽核部門,并配備了內審稽核人員。
2.內控制度以通知的方式發(fā)我局各科室,由財務審計科牽頭執(zhí)行,制定了工作計劃,開展了內審及內控工作,工作筆錄由被檢查單位負責人簽字蓋章。
3.我局對各項業(yè)務進行了定期檢查,如財務審計科對參保單位申報的繳費工資進行復審,現(xiàn)發(fā)問題及時向業(yè)務反饋,提出整改意見進行整改。
4.建立風險評估制度,制定風險處置預案,同時加強信息披露管理。
我局通過建立健全內部控制制度,嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度,強化了權力的制約和責任追究,規(guī)范了業(yè)務行為,提高了數據信息質量,確保養(yǎng)老基金的安全完整,杜絕了養(yǎng)老基金被貪污、截留、挪用等違紀違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。但經過自查還存在以下不足:如信息系統(tǒng)控制方面感到技術力量跟不上,人才嚴重不足等。我們將在今后的工作中加以改進,從而推動社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
財務內控制度自查報告篇四
為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度的落實,我行行自接到銀黨紀辦【20xx】13號文件《關于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實情況進行自查的通知》后,縣行領導班子高度重視,首先是召開了專題會議,在會議上認真學習了相關文件并明確專人負責此項工作。會議結束后,對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度工作進行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
我行接到通知后,縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習,行長親自披掛上陣,成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查領導小組,行長親自擔任組長,兩位副行長為副組長,二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作,縣行結合正在開展的“銀行業(yè)內控和案防制度執(zhí)行年”活動,展開了更細、更深入的自查工作,實行“雙管齊下”工作方針,查找問題分析原因,確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作落到實處。
(一)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度,每三年進行一次崗位輪換,為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障,全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面,我行按照上級行文件的規(guī)定,要求休假人員休假時間必須達到5—10個工作日,休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位,確保了工作的正常開展。今年以來,我行休假人員為2人。
(二)縣行領導班子成員情況。按照中國農業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神,我行正副行長屬于異地交流任職,縣行行長任行長在我行任職未滿三年,年齡不足50周歲??h行兩位副行長年齡不足45歲,我行行長在本地任職未達到5年。
(三)換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中,堅持兩個以上客戶經理工作制度并實行客戶經理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來,我行客戶經理應換戶管理人數三,換戶管理人數三次。確保了換戶管理工作的有效開展,為提高服務質量和工作效率打下了堅持的基礎。
農發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹,并且堅持與實際工作相結合,督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度”的落實,堅持突出重點與全面自查相結合,在檢查信貸、財務、會計等重點業(yè)務領域的同時,全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”工作進展情況,經過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內控制度落實不存在問題。
盔一步推進重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度的落實,下面是小編為大家收集了關于,希望可以幫助到大家。范文(一)聯(lián)社營業(yè)部根據舞......
財務內控制度自查報告篇五
我公司按照總公司相關要求,結合自身工作特點,精心組織,妥善布置,對照《內控管理手冊》進行了認真核對,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、自查基本情況
我公司高度重視內控工作,結合本單位工作實際,組織內控工作小組開展自查工作,下發(fā)內控自查通知,通過訪談內控相關崗位、上報內控自查材料等形式進行了重點自查。
上半年共修改流程5個,包括:工程質量事故處理流程、外委工程審批流程、內部工程施工管理流程、固定資產報廢管理流程、車輛修理管理流程;增加流程2個,包括:內部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。
二、自查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析
(一)反舞弊程序與控制方面
通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認知度不夠;目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。
(二)財務管理方面
1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。
2、項目轉資未明確資產類別及使用年限。
3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管
4、經核查,我公司發(fā)現(xiàn)工資表中,由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼(按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇)沒有納入個人所得稅應稅額度內。經與總公司財務處溝通,此項補貼沒有經過稅務機關審批的免稅文件,應列入個人所得稅計稅范疇。
(三)物資采購及庫存管理方面
通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題,如:只對招標采購的設備材料驗收,而零采的沒有驗收過程,導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠,認為數量少,材料比較雜,驗收比較困難。
(四)人力資源管理方面
1、權利和責任分配上,有些部門存在職責不清,職責交叉的情況。由于人員變動,分工等原因,造成了這種情況。
2、培訓方面,有些部門存在流程不清晰,不按照公司規(guī)定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓,時間緊,來不及審批等原因。
3、業(yè)績考核方面,有的部門走過場,考核就是一個形式,沒有深入到實際工作中,沒有起到考核的激勵作用。
三、整改措施
(一)反舞弊程序與控制方面
1.加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風
險和反舞弊程序和控制的相關培訓,利用專題會、網絡、宣傳欄等載體進行大力宣傳,使員工了解什么是舞弊,發(fā)現(xiàn)舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式。
2.設置專號可錄音舉報電話,在工作時間之外采用自動錄音接聽,以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報信息,保證每一件信訪舉報都得到有效處置。
3.新建信訪專用電子舉報郵箱,對電子舉報郵箱的權限設置進行調整,加強舉報郵件處理情況的監(jiān)督。
(二) 財務管理方面
1.要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度,及時入賬活化企業(yè)資金。
2.為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜。
(三)人力資源管理方面
1、對職責不清的部門,修改崗位說明書,做到職責清晰。
2、嚴格培訓的審批流程,對時候審批的部門進行考核扣分,同時加強培訓審批流程的宣傳。
3、業(yè)績考核方面,讓主管的領導深刻認識到績效考核的作用和意義,讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具,從而更好的管理日常的工作。
xx有限公司
2012年6月29日
根據《內控達標年學習手冊》和《內控合規(guī)文化建設實施方案》文件相關要求,本人結合自身履職情況開展合規(guī)風險全面自查,現(xiàn)將本人的自查情況報告如下:
在工作中,本人能按照規(guī)章制度開展各項工作,堅持合規(guī)操作。在思想上始終堅持樹立科學發(fā)展觀,以樹立正確的世界觀、人生觀和金錢觀。但在實際的工作中還存在許多問題,如:
一、在思想上,對工作存在懈怠思想,工作積極性不高,對領導交辦的工作基本按時完成,但未能積極主動開展工作,存在坐、等、靠的'思想。
三、在制度上,主要是規(guī)章制度執(zhí)行不到位,對許多政策、法律、法規(guī)只知其表,不知其含;工作中缺乏創(chuàng)新,按部就班;許多工作只是照著別人學,不去鉆研, 不去研究,不去歸納,辦事憑經驗,憑主觀,這些缺點對我開展本職工作帶來了一定的阻礙,也影響了部門業(yè)務推進。
務比較繁忙,上班時間精神高度集中, 下班后精神懶散,無法集中精力對業(yè)務和制度學習;二是由于近兩年我聯(lián)社未發(fā)生安全事故、其他責任事故和內控案件,造成了思想上的松懈,案件防控工作緊迫感的下降;三是對各項規(guī)章制度和操作流程特別是信貸規(guī)章制度和操作流程只強調了一般要求,一般學習,同時理論-功底不夠,金融法律法規(guī)學習不夠全面。
發(fā)現(xiàn)問題,進行自身剖析,就要加強改進,提高工作效率和質量。本人將通過以下幾個方面進行改進:
一是要繼續(xù)深入學習有關的規(guī)章制度和操作規(guī)程,特別是要定期和不定期的開展金融法律法規(guī)等方面的學習,進一步提高自身遵紀守法的自覺性,增強合規(guī)操作和案件防控的意識。
二是要在思想在牢固樹立內控優(yōu)先和審慎經營的理念,克服片面的思想傾向和面情等主觀影響,堅持業(yè)務發(fā)展、風險防范、合規(guī)操作齊頭并進。
三是提高工作積極性,合理安排各項工作,對領導交辦的各項工作積極主動完成,克服懈怠思想。
總之,在今后的工作中,要嚴格踐行合規(guī)職責,促進各項業(yè)務又快又好的發(fā)展。
自查人:智天亮
財務內控制度自查報告篇六
如下:
1、網點負責人每月末能對網點所有內部帳務組織一次全面核對。
2、網點負責人末能真正對網點內控制度的貫徹落實,末能起到業(yè)務的事中事后監(jiān)督責任。
1、貸款資料單一,主要檢查中,借款人的經營情況、合同的執(zhí)行情況、經濟擔保情況。
2、憑證要素不規(guī)范主要印、章、押要素不全,書寫馬虎等情況。
1、末能真正執(zhí)行二十四小時不離人,出現(xiàn)午、晚班空崗。
2、末能按“三防一?!币笠?guī)定,出現(xiàn)末能準時到崗,個別網點單人守庫。
綜上,我社針對存在問題,及時落實整改,時常開展職工政治思想教育、職業(yè)道德教育,逢會必講,增強安全防患意識和安全保衛(wèi)責任感,確保安全無事故。
財務內控制度自查報告篇七
根據《中山市衛(wèi)生系統(tǒng)開展“小金庫”專項治理工作的實施方案》文件要求,我院認真開展自查工作,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
一、我院是一家二級甲等的非營利性醫(yī)療機構,由黃圃鎮(zhèn)政府主辦,能嚴格按照國家和衛(wèi)生局制定的《醫(yī)院財務管理制度》進行財務管理活動,經有關部門批準,我院共開設銀行帳戶3個,分別在中國建設銀行、中國農業(yè)銀行、中國工商銀行,其中中國建設銀行黃圃支行開設的為基本帳戶,其他兩個為一般帳戶。
二、我院業(yè)務收費處除本院總部外,另有永平社區(qū)衛(wèi)生服務站和新糖社區(qū)衛(wèi)生服務站兩個收費處。我院每天的現(xiàn)金收入由保安服務公司押送到銀行,出納員每天都與收費員對數、對賬,做到賬款一致。
三、我院資產管理制度完善;設有專人管理有價票據和收費收據;藥品購銷均按照衛(wèi)生局要求實行網上采購,驗收合格后能按時匯款。
四、我院無設立賬外賬,醫(yī)院及科室無設備“小金庫”。
財務內控制度自查報告篇八
縣人社局:
根據《__x社會保險局關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》(渝社險發(fā)22號)文件要求,我局高度重視,積極組織實施,現(xiàn)將自查情況報告如下:
我局高度重視此項工作,成立了養(yǎng)老保險內控制度實施運行情況迎檢領導小組。由社保局局長__x任組長,社保局黨支部書記、副局長__x任副組長,綜合科、退管科、業(yè)務科、統(tǒng)計信息科、個人參??啤⒕用耩B(yǎng)老保險科、財務稽核科負責人為小組成員。領導小組下設辦公室,具體負責領導小組的日常具體工作,辦公室設在綜合科,由__x任辦公室主任。
進一步健全內控制度在《__x社會保險局關于印發(fā)的通知》(x社險發(fā)1號)的基礎上,根據《__x社會保險局關于進一步做好養(yǎng)老保險經辦內部控制工作的通知》(渝社險發(fā)83號)文件相關要求,結合我縣養(yǎng)老保險實際和近年來一些新形勢、新政策的變化,制定印發(fā)了包括《縣社保局風險評估制度》、《縣社保局人事管理制度》等18個制度,明確了科室分工、職能,規(guī)范了業(yè)務辦理流程,促使內控制度得到完善。
根據我局實際情況,我局設置了綜合科、業(yè)務科、統(tǒng)計信息科、個人參???、居民養(yǎng)老科、退管科、財務稽核科等七個科,并明確了每個科的職能職責,做到了分工合理,職責明確。其次,我局還印發(fā)制定了《__x社會保險局集體決策制度》。堅持民主集中制,少數服從多數;堅持決策事項及其決定結果符合養(yǎng)老保險相關法律法規(guī)政策規(guī)定等原則;明確了以局長辦公會的決策方式。保證了決策程序和決策形式公正、合理。再次我局各項業(yè)務嚴格實行授權管理,堅持做到集權與分權相結合;最后我局還制定印發(fā)了《__x社會保險局人事管理制度》、《工作考核制度》、《__x社會保險局工作人員職業(yè)培訓制度》、《__x社會保險局獎懲制度》等制度,加強了對工作人員的規(guī)范管理。
一是嚴格按照國家部委和__x的相關法律和政策,結合本單位養(yǎng)老保險工作的實際情況,我局制定了業(yè)務經辦流程,規(guī)范了各項業(yè)務的經辦流程,明確了參保登記管理、繳費基數核定、待遇審核、待遇支付等具體流程;二是完善了參保登記手續(xù),對參保登記、特別是補繳歷年的參保人員進行嚴格的審查,杜絕資料不全的人員參保。參保人員注銷登記后,及時對參保熱暖的賬戶和待遇支付及時處理并封存其參保信息和檔案資料;三是嚴格按照業(yè)務操作規(guī)程、和相關政策核定單位和個人的繳費基數,并加強了對單位參保的'稽核檢查,對稽核出現(xiàn)問題的及時處理,確保了基金的安全;四是嚴格按照相關文件規(guī)定對個人賬戶進行計息,對終止繳費的參保人員建立標識并封存其個人賬戶;五是嚴格進行待遇初審、復審等工作,做到資料完備、待遇發(fā)放準確無誤;六是在人手相當緊缺的情況下配備了專門的人員從事養(yǎng)老保險轉移工作,加強對轉移接續(xù)手續(xù)的審批,確保了養(yǎng)老關系轉移接續(xù)的嚴肅性;七是在辦公場地極為有限的情況下通過租賃場地、購置檔案柜等手段,嚴格按照市局相關文件規(guī)定對檔案歸類、裝盒進行規(guī)范管理。
一是制定了會計、出納制度及操作規(guī)程,明確了會計、出納的崗位職能職責。規(guī)定財務科科長為專門的會計負責人,明確了專門的出納人員,負責記賬、符合、稽核等工作;二是嚴格執(zhí)行相關文件規(guī)定,及時編制年度預算,對預算有調整的及時完善相關審批手續(xù);三是按規(guī)定嚴格執(zhí)行財務制度“收支兩條線”,在工商銀行開設了基金征繳專戶、在__銀行開設了農民工征繳專戶、在__農商行開設了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金征繳專戶,實行專戶管理,基金收入按照各自險種分別建賬、核算;四是按照會計、出納等相關規(guī)定的安排,堅持每天和銀行財政專戶進行對賬,及時編制了專戶的銀行存款余額調節(jié)表,做到了銀行存款余額與會計帳表等一致,做到了帳帳、帳表、賬單相符。五是強化票據等財務憑證的管理,及時對財務資料進行歸檔整理;六是強化印章和密碼管理,財務專用章和法人印鑒章分別由綜合科和財務科保管,印章的使用嚴格按照我局印發(fā)的《__x社會保險局印章管理制度》執(zhí)行,做到了使用規(guī)范,用途、范圍合理,審批手續(xù)完備。
信息安全建設取得較大進步一是建立數據安全備份制度。財務數據的備份工作由財務稽核科日常定期負責,統(tǒng)計信息科負責服務器存儲資料的不同存儲介質和不同存儲地點的備份工作。二是建立數據責任追究制度。數據維護流程嚴格按照規(guī)定執(zhí)行,并落實簽字登記環(huán)節(jié),逐級追查出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)。三是建立數據質量分析制度。統(tǒng)計信息科負責養(yǎng)老數據質量動態(tài)監(jiān)控與分析,財務稽核科負責財務數據質量動態(tài)監(jiān)控與分析。分析報告分別由統(tǒng)計信息科和財務稽核科提交。四是建立機房運行管理制度。制定印發(fā)了《__x社會保險局信息安全管理制度》,由統(tǒng)計信息科負責機房運行管理。每天負責對相關網絡設備及服務器運行進行日常檢查,對于其他科室使用機房設施進行登記。五是具備可靠數據安全恢復措施。采購了upm時時備份軟件,保證數據的時時備份,針對每次辦理業(yè)務進行毫秒級備份;采購綠盟防火墻一套,保證數據的安全。
根據《__x社會保險局關于進一步做好養(yǎng)老保險經辦內部控制工作的通知》(渝社險發(fā)83號)文件相關要求,制定出臺了《__x社會保險經辦機構辦理養(yǎng)老保險業(yè)務內部控制實施細則》,其中包括:《__x社會保險局審計稽核制度》、《__x社會保險局風險評估制度》、《__x社會保險局信息公開制度》等20個內控制度,我局各科室嚴格按照內部制度相關制度的規(guī)定,切實履行各自職責。通過定期與不定期檢查的方式,對在機構運行情況進行檢查,對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,及時整改。其次我局及時向社會公布最新的社會保險相關政策和法規(guī),加大宣傳,以便參保人員及時了解。
總體來說,我局通過制定完善相關的內控細則,明確每個崗位的職能職責,采取定期檢查與不定期抽查的方式督促落實各項內控制度的實施,內控制度在我局運行較好。此外我局也對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題如:政策、法規(guī)公布更新不及時,檔案資料歸檔不及時等情況進行了積極的整改落實,使內控制度在保障我局各科室正常運轉發(fā)揮更好的效果。
__x社會保險局。
二0__年四月二十九日。
財務內控制度自查報告篇九
學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神,成立了學校財務自查領導小組,其中xxx校長任組長,xx副主任任副組長,xxx、xxx、xxx等為成員,對學校20xx年的財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。
1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進行了對比(見統(tǒng)計表),一致認為,學校高度重視預算編制工作,財務支出以預算為依據,學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式,對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。20xx年,在公用經費中,學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼,學校嚴格控制了招待費,來人來客一般情況下由分管領導陪同,按照最低標準列支。
1、學校制定和完善了財經制度,強化了財務工作。
學校的財務工作自查中,學校總務處完善了原始憑證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度,并張貼上墻,時時提醒;財務工作中嚴格執(zhí)行財務計劃,編制學校的財務預算、決算及財務報表,做到內容真實,數據準確,報表及時;同時建立了學校各項經審制度,做到帳目清楚,帳據相實;科學管理學校財務檔案,建立、建全會計與出納間的牽制制度,做到日清月結。
2、加強了財務管理,規(guī)范教育經費的使用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策,杜絕學區(qū)內各村小及班級亂收費。本年度,學校利用公示欄等多種形式,公開收費項目、公開收費標準,嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準,學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算,杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上,學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定,堅持預算管理,嚴格使用程序,學校維修實行集體研究,上報教委審批后實施,發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度,堅持“一支筆、一本賬”,對不符合規(guī)定的票據一律拒付,對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無“白條入賬”及私設“小金庫”的現(xiàn)象。
我校20xx年春季享受“一免一補”的學生是395人,免教材計13825元,補生活費人數是45人,補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數是400人,免教材14000元,以上??罟灿嬛С?7825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進行全面核實,并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后,再確定最終享受人員,保證把錢真正落實到最貧困的學生手中,切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。
根據市教育局《關于對全市中小學財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字(20xx)29號〕和縣教育局《關于召開全縣中小學財產物資管理工作會議的.通知》(高教函發(fā)(20xx)25號)精神,為嚴肅財經紀律,加強學校財務管理,提高教育經費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務管理工作進行了認真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
1,財務管理制度建設情況:我校財務管理制度健全,制定了健全的固定資產管理制度,對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度,并做到制度上墻。
2,財會隊伍管理情況:學校配有財務辦公室一間,配有兼職財務人員2人,設立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照有關財經規(guī)定記賬,經費使用合理,平時報表準確、及時,數據真實。
3,會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分:財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產實行數字化管理;數據準確,入賬及時;校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。
4,學校收入管理情況:學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理,嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為,書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況,報賬員按照教導處核對的人數及有關規(guī)定收取各種費用,收取完畢后全額上繳財政部門。
5,學校支出管理情況:學校支出嚴格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準,各項支出要據實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余。”
6,學校資產管理情況:學校設立了專門的固定資產管理人員,建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度,建立學校固定資產管理臺帳,定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產,未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7,學校收費管理情況:嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標準,每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口,接受師生和學生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據。經過學校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。
此次自查工作中學校領導高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎管理,強化經費監(jiān)督深化服務內涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
財務內控制度自查報告篇十
新日銀行將嚴格按照上級行的總體要求,切實落實各項措施,明確崗位職責、細化管理措施、加強內部控制和案件防范工作建設,嚴把內控案防關口不放松,促使我支行內控案防工作取得更大的成績。
提高案防意識。
將全面及時傳達總、分行的會議精神,利用晨會、班后會、專題會等形式組織全體員工認真學習文件,認真貫徹執(zhí)行工作部署,確保各項決策、制度、要求和工作部署落到實處。
一是要加強員工隊伍建設,通過不斷的教育培訓、檢查督促,提高全員的內控意識,使其明確工作職責、規(guī)范工作行為。
二是認真組織開展員工行為排查活動,及時發(fā)現(xiàn)并處理可能引發(fā)案件的各種問題和風險隱患。
三是全面落實各項內控制度,把操作風險作為主要風險,堅決杜絕有章不循、違規(guī)操作。
四是嚴格遵守組織紀律和重大事項報告制度,對發(fā)生的問題及風險隱患及時按照規(guī)定程序報告,做到有案必報、發(fā)案必查。
在新的一年里,新日銀行將進一步加大工作力度,加強內部控制和案件防范工作建設,確保各項業(yè)務平穩(wěn)健康運營,使內控案防工作取得更大的成績。
財務內控制度自查報告篇十一
根據《關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》[渝社險發(fā)()22號]要求,為進一步加強基本養(yǎng)老保險業(yè)務、基金管理,我局對基本養(yǎng)老保險內部控制制度認真進行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
1、建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內設統(tǒng)籌科、退管科、居???、工傷生育科、財務審計科(信息科)和辦公室,對每個科室的職責進行了明確。各科室制定了業(yè)務工作制度,針對每項業(yè)務工作制定了具體的辦理程序。在工作中,制訂了一系列的組織決策制度,針對不同的情況,召開局長辦公會議、局務會議進行研究決策。對重大的問題由主要領導審批決策或者集體研究。在崗位設置上,會計出納分設,業(yè)務與財務分離,基金征收實行計劃與征收分離。在業(yè)務經辦中,實行經辦人員初審、科室負責人復審、分管領導審批的制度,實行不相容職務分離,相互監(jiān)督制約。目前,上述制度都得到了較好的執(zhí)行。
2、強化授權管理。對各項業(yè)務辦理均實行了嚴格的授權管理,我局對機關管理制度進行了進一步完善,制定了業(yè)務工作制度,對參加基本養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金的退付轉移等17項業(yè)務全部進行了授權管理,明確規(guī)定哪些業(yè)務由科室人員直接辦理,哪些需要業(yè)務需要送主要領導審核,哪些業(yè)務需要由勞動和社會保障局審核。對每項業(yè)務都有明確的授權。在授權管理中,體現(xiàn)了集權與分權相結合,執(zhí)行與監(jiān)督相結合的原則。
3、強化人事管理。建立健全了人事管理制度,在人員招錄中,根據崗位要求,設置招錄人員條件,一律實行公開招考。在人員管理中,我局制發(fā)了云社險發(fā)〔〕26號文件,對每個工作人員的崗位職責作了進一步細化,強化工作考核,嚴格開展工作人員年度考核制度。強化工作人員學習培訓制度,每月至少組織職工集中學習一次。
1、完善業(yè)務規(guī)程。依據現(xiàn)行社會保險有關法規(guī)和政策,結合本縣實際,明確了參保登記、繳費申報及繳費基數核定、賬戶管理辦法和工作制度,確保具體業(yè)務操作之間都形成了內在的制約關系。
2、加強參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險制度》,對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定,尤其是針對涉及補繳__年12月31日以前養(yǎng)老保險費的審核審批作了更為嚴格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險登記、申報業(yè)務,符合《養(yǎng)老保險操作規(guī)程》要求。
參保人員死亡時,其指定受益人或法定繼承人辦理個人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。
3、嚴格經辦程序,加強基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險經辦業(yè)務規(guī)程(試行)》的要求,對各業(yè)務環(huán)節(jié)的經辦范圍、程序、要求和辦理時限進行了明確的規(guī),對參保單位進行稽核。例如,統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險申報表、明細表等,送財務審計科復核,并根據財務傳遞的到帳信息及時登記各種臺帳,確定專人保管。
強化個人賬戶管理,按規(guī)定利率記息,終止繳費者除建立標識外封存其個人賬戶。
4、辦理退休審核業(yè)務時,堅持實行退休人員檔案“兩審制”,即檔案先由業(yè)務人員初審,再由分管領導復審,做到手續(xù)完備,資料齊全。同時明確了崗位職責,退休審核崗位與待遇計算崗位相分離,計算退休待遇時,堅持專人辦理,科室負責人、分管領導復核,確保退休信息錄入數據與退休審核審批資料一致。
5、養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結算形成的各類支付計劃,堅持由科室負責人審核,分管領導復核;離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全,手續(xù)完備,并堅持由科室負責人、分管領導復核。
6、做好領取養(yǎng)老待遇的資格認證工作。目前,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所的人員已完全到位,我局組織了業(yè)務培訓,將認證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所,由各社保所進行生存認定,填好表冊,報我局處理。
7、在職參保人員流動就業(yè)時,能按規(guī)定及時為其辦理轉移基本養(yǎng)老保險關系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內流動時,轉移的`個人帳戶檔案符合要求;跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時,能按有關規(guī)定轉移個人帳戶基金。
建立了業(yè)務檔案管理制度,對業(yè)務檔案資料按規(guī)定歸檔保管。
1、制定基金管理制度。按照《社保基金財務制度》、《社?;鹭攧罩贫取返囊?,我局制定了《財務管理制度》、《財務管理目標考核制度》、《社會保險內部控制制度》,并在工作中認真執(zhí)行。加強預算管理,按規(guī)定編制年度預算。
2、加強基金收支管理。養(yǎng)老保險基金嚴格執(zhí)行“收支兩條線”和財政專戶管理的規(guī)定,資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算,憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬,更正會計錯誤有依有據。
3、加強社保基金財務對賬工作,勞動保障、財政、地稅、銀行、審計等部門聯(lián)合發(fā)文,建立完善社會保險基金對賬機制,從體制、機制上規(guī)范了對賬行為。指定由出納負責核對支出戶銀行賬戶,由會計負責核對財政專戶銀行帳戶、核對稅務征繳數額、核對業(yè)務實收實撥及業(yè)務計劃數,使銀行存款賬戶與會計賬簿、會計報表等相符,財務數據與業(yè)務數據一致,做到賬賬、賬表、賬單相符。
4、建立崗位責任制。根據工作需要建立了財務工作人員崗位責任制,規(guī)定了財務負責人、會計、出納崗位的工作內容、工作要求,使不相容的工作崗位相分離。會計負責管理財務憑證、會計賬簿、財務報表、會計檔案資料保管等工作,出納負責轉賬支票的填開、日記賬的登記等工作,出納不得登記涉及收支、債權債務等會計業(yè)務。
財務專用章由會計專人保管,財務人員私章由本人各自分別保管,領導印章由辦公室保管,杜絕一人保管全部財務印章。
1、已按照國家及重慶市有關社保信息系統(tǒng)建設標準,規(guī)范建立了業(yè)務信息系統(tǒng)和數據庫,已制定了相應的管理制度。
2、我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務人員的職責和權限,并由系統(tǒng)管理員根據工作需要分配業(yè)務人員的權限。
3、我局養(yǎng)老保險業(yè)務信息的錄入、修改、訪問、數據維護等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險業(yè)務操作管理規(guī)范進行的。
4、我局已建立了計算機房安全管理制度,業(yè)務系統(tǒng)已與外部互聯(lián)網進行了完全物理隔離。堅持按時備份制度,我們是堅持每天對業(yè)務數據加以備份的,市局已建立遠程備份機制,對計算機病毒實時進行檢測,并及時更新殺毒軟件,以確保數據安全。
1、我們根據勞動部及重慶市的有關規(guī)定,制定了云陽縣社會保險內部控制制度,已設立了內審稽核部門,并配備了內審稽核人員。
2.內控制度以通知的方式發(fā)我局各科室,由財務審計科牽頭執(zhí)行,制定了工作計劃,開展了內審及內控工作,工作筆錄由被檢查單位負責人簽字蓋章。
3.我局對各項業(yè)務進行了定期檢查,如財務審計科對參保單位申報的繳費工資進行復審,現(xiàn)發(fā)問題及時向業(yè)務反饋,提出整改意見進行整改。
4.建立風險評估制度,制定風險處置預案,同時加強信息披露管理。
我局通過建立健全內部控制制度,嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度,強化了權力的制約和責任追究,規(guī)范了業(yè)務行為,提高了數據信息質量,確保養(yǎng)老基金的安全完整,杜絕了養(yǎng)老基金被貪污、截留、挪用等違紀違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。但經過自查還存在以下不足:如信息系統(tǒng)控制方面感到技術力量跟不上,人才嚴重不足等。我們將在今后的工作中加以改進,從而推動社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
財務內控制度自查報告篇十二
臨滄市社會保險局:
根據《臨滄市社會保險局轉發(fā)省社會保險局關于加強社會保險經辦機構內部控制建設做好社會保險基金安全管理工作的通知》(臨社險發(fā)2012)4號)精神,我局高度重視,召開專題會議進行了安排部署,成立了自查工作領導小組,領導小組下設辦公室,由社會保險局局長李進紅負責日常工作,對社會保險基金管理情況進行自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
(一)人員情況。滄源縣社保局人員編制8名,實有人數6名。其中局長1名,基金會計1名(兼統(tǒng)計工作),基金出納1名,養(yǎng)老保險業(yè)務員1名(兼老農保和被征地農民養(yǎng)老保障工作)、個人賬信息系統(tǒng)管理員1名(兼企業(yè)退休員待遇審核工作),工傷、生育保險業(yè)務員1名(兼工傷認定工作)。存在人少事多、一人多崗現(xiàn)象。
(二)、基金收支情況。
1、參保情況。截止20xx年12月31日,養(yǎng)老保險參保人數7240人,生育保人保險參保人數1478人,工傷保險參保人數人,老農保參保人數3357人,被征地農民基本養(yǎng)老保障參保人數570人。
2、基金征繳情況。20xx年12月31日止,共收取城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險收入2648萬元,工傷保險收入82.69萬元,生育保險收入29.24萬元,農村養(yǎng)老保險收入27萬元,被征地農民養(yǎng)老保障收入1979.92萬元。
3、基金支出情況。20xx年12月31日止,養(yǎng)老保險支出2983萬元。工傷保險支出64.3萬元,生育保險支出xx.53萬元,農村養(yǎng)老保險(老農保)xx.29萬元,被征地農民養(yǎng)老保障支出38.03萬元。
通過自查,我局各項社會保險按照各項管理要求,實現(xiàn)了??顚S?,在資金環(huán)節(jié)做到了按照程序和政策規(guī)范發(fā)放,沒有虛報、冒領、套取以及貪污、侵占等違法違紀現(xiàn)象,在政策執(zhí)行上,做到了規(guī)范嚴格、沒有發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定執(zhí)行政策情況,在監(jiān)管環(huán)節(jié)上,做到了職責明確,監(jiān)督檢查到位,確保了資金安全規(guī)范運行。
(一)成立基金安全管理工作領導小組。
我局高度重視基金安全管理工作,把此項工作作為首要任務來抓,成立了以人力資源和社會保障局局長李雪峰為組長,社會保險局局長李進紅為副組長,社會保險局工作人員為成員的領導小組,明確工作職責,進一步加強對基金安全工作的組織和領導,確保此項工作的順利進行。
(二)基金收支結算情況。
我局嚴格按照《關于開展社會保險基金安全專項檢查的通知(人社險中心函20xx)71號)文件精神要求,基金收支結算一律采用轉帳支票,從根源上杜絕了貪污和挪用社會保險基金。同時還制定了社保中心規(guī)章制度和人員崗位職責制及基金內控制度,相互監(jiān)督,相互制約。進一步加強社會保險基金管理,確保基金完整安全。
(三)銀行帳戶管理情況。
1、我縣養(yǎng)老、工傷、生育、農保基金帳戶均開設兩帳戶,即社會保險基金收入戶(財政專戶)和支出戶。嚴格實行收支“兩條線”管理。
2、被征地農民養(yǎng)老保障金還未納入財政專儲,資金收支共用一個帳戶,達不到收支“兩條線”的要求。
(四)對賬制度和執(zhí)行情況。
嚴格按照《社會保險基金會計制度》規(guī)定,每月和銀行、地稅以及財政對賬一次,完善“四方對帳”制度,確保了賬賬相符,賬實相符。
(五)優(yōu)化經辦管理。
計算機業(yè)務系統(tǒng)設有密碼和設置操作權限,做到了計算機處理業(yè)務的痕跡具有可復核性和可追溯性,進一步進行了業(yè)務操作過程的有效管理和分析。同時設立了財務系統(tǒng)與外部互聯(lián)網完全隔離,有效防止財務數據外泄,確保數據安全。
(六)業(yè)務流程情況。
嚴格執(zhí)行業(yè)務初審及復核制度,切實做到現(xiàn)金、支票保管與賬務處理相分離,資金收支的審批與具體業(yè)務辦理相分離,資金收入或待遇支付與審查相分離,信息數據處理與業(yè)務辦理及會計處理相分離。
(七)廉政教育。
我縣高度重視對工作人員的法律法規(guī)和黨風黨紀廉政教育,把法制和廉政教育作為日常工作與其他業(yè)務工作一起研究部署,一并抓好檢查落實。把法制和廉政教育制度化和正?;?,并將其納入經辦機構、人員培訓工作中,重點做好關鍵崗位人員的教育工作。20xx年邀請縣紀律廉政辦主任到我局進行現(xiàn)警示教育,做到警鐘長鳴。
通過自查,我局能嚴格執(zhí)行基金內控制度,在社會保險使用和管理中不存在貪污、擠占和挪作他用的現(xiàn)象。確保了我縣社會保險基金安全完整。但還存在一些不足之處,主要表現(xiàn)為:一是人員嚴重不足,一人多崗的情況突出,對基金安全存在一定隱患;二是被征地農民養(yǎng)老保障金還未納入財政專儲,出現(xiàn)該資金收支只能共用一個帳戶,達不到收支“兩條線”的要求;三是辦公設備老化,阻礙了各項工作的正常開展。
整改措施:一是積極與財政部門協(xié)調,從20xx年4月起將被征地農民養(yǎng)老保障金納入財政專儲,由財政部門統(tǒng)一管理。
下一步工作打算:
(一)繼續(xù)加強社會保險基金的'監(jiān)管力度。一是進一步完善各項規(guī)章制度,在下一步工作中,我們將不折不扣的執(zhí)行國家及省市有關政策規(guī)定,加強內部控制度建設,健全規(guī)章制度,規(guī)范業(yè)務流程,做到以制度管人管錢管事。二是創(chuàng)新基金監(jiān)管手段。在管理中規(guī)范,在實踐中摸索,逐步摸索出適合我們基金管理的好經驗好做法。三是加強社會保險經辦能力建設,切實加強領導,統(tǒng)籌安排,精心組織,不斷提高社會保險經辦能力。
(二)加強思想教育,增加工作人員遵紀守法廉潔自律的意識。我們將采取靈活多樣的形式,經常開展基金管理政策和法紀法規(guī)教育,主動與防止職務犯罪部門搞好現(xiàn)場警示教育,以增強管理、監(jiān)督、經辦人員的政策法規(guī)意識和拒腐防變的能力,自覺抵御各種不良誘惑。
社會保險基金管理工作事關群眾切身利益,事關社會和諧穩(wěn)定意義深遠,責任重大。今后我們將進一步加強領導,完善制度,嚴格監(jiān)管確保基金安全規(guī)范運行。
財務內控制度自查報告篇十三
按照市局下發(fā)的關于《三門峽市社會保險經辦機構內部控制檢查評估方案》的`要求,我中心在7月21日至8月10日期間,對失業(yè)保險制度建設、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?,F(xiàn)將自查情況匯報如下:
(一)中心領導和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī),努力做好失業(yè)保險內部控制決策工作。
(二)建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。
(一)根據失業(yè)保險條例規(guī)定,按照規(guī)及時辦理參保人員登記,核定參保單位或個人參保人員的繳費基數,提交相應的征收計劃,征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關責任人簽字,方可變更或注銷。
(二)失業(yè)保險待遇審批經辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》,分別由市失業(yè)中心領導和縣中心領導簽字蓋章,業(yè)務操作形成嚴格的制約關系。
(三)對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工,建立完備的檔案資料保管和借閱制度,檔案資料指定專職人員保管,并制定詳細的查、借閱辦法。
(一)按照《社會保險基金管理財務制度》,結合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度,會計人員都具有從業(yè)資格證書,財務各項制度較全面規(guī)范。
(二)建立分工明確的崗位責任制,按要求設臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務內容分類記帳,做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金,會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結算表項目和格式與會計核算支出明細科目一致,收支金額相符。
(三)失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理,定期與財政部門和銀行對賬,做到賬賬、賬款、帳單相符,確保了基金的安全運行。
(一)按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng),由專人負責網絡建設、維護等工作,并制定嚴格的操作流程及操作權限制度。
(二)加強對信息數據的管理和維護。制定并實施數據庫備份方案,建立異地備份制度,確保數據安全。
(一)根據有關文件,建立完整的工作記錄和工作計劃等資料,定期抽查各項業(yè)務工作的開展及進行情況。
(二)設立專職稽核人員,對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。
由于充分發(fā)揮了內部控制的監(jiān)督作用和風險防范功能,保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時,充分保證了社會保險基金的完整與安全。
我們全體工作人員決心在今后的工作中進一步加強學習,提高隊伍的整體素質,廣泛宣傳失業(yè)保險政策法規(guī),加大失業(yè)保險擴面、征繳工作力度;建立健全規(guī)章制度,要使失業(yè)保險基金的監(jiān)督管理做到制度化、規(guī)范化;加強失業(yè)保險基金的專戶管理和會計核算,嚴格按照相關財務會計制度,專帳核算,專人管理,確?;鸬陌踩\行。
財務內控制度自查報告篇十四
大邑縣衛(wèi)生局:
我院根據大衛(wèi)計【2011】12號《大邑縣衛(wèi)生局關于進一步加強醫(yī)?;鹗褂霉芾淼耐ㄖ肺募?,立即成立了自查小組對我院基本醫(yī)療保險工作進行自查:
成員:鐘昌啟牟秀珍李院書楊海波。
2、領導及成員職責:
揭正富負責監(jiān)督全面基本醫(yī)療保險工作。
鐘昌啟負責醫(yī)療價格核對,負責輔助檢查費用核對、病員結算,單據初審;
李院書負責統(tǒng)籌資金劃撥、登記;
3.制定和優(yōu)化住院服務管理:
1)、制定完善基本醫(yī)療保險內控制度,設置就醫(yī)流程圖,設施完整,方便參保人員就醫(yī);
3)、對就診人員要求需用目錄外藥品、診療項目事先都征求參保人員同意并簽字確認;
4)、及時結算住院費用;
5)、嚴格執(zhí)行藥品、物價監(jiān)督部門相關政策法規(guī);
6)、分類規(guī)范存放住院病人病歷、處方,做到有據可查;
1、醫(yī)療保險政策宣傳、公示:
本院定期積極組織醫(yī)務人員學習醫(yī)保政策,及時傳達和貫徹有關醫(yī)保規(guī)定;
公示四川省基本藥物中標目錄,
2、懲罰措施:
不得弄虛作假,不得謀取個人私利,如給醫(yī)院造成損失和嚴重后果者,一經查實責任后果自負。
針對在檢查中存在的問題,處理如下:
2、醫(yī)療保險政策認識不足,未分清門診和住院限制用藥,疾病診斷不規(guī)范;
這些問題說明我院對醫(yī)保工作責任心不強、法律意識不強、專業(yè)水平不強。我們將加強對醫(yī)療人員的業(yè)務學習和培訓,力爭在今后的工作中把這些問題改正。
由于基本醫(yī)療工作是一項是黨和政府惠及千家萬戶的民生工程,工作要求細致、政策性強的工作,這就要我們醫(yī)?;鸸芾砣藛T和全體醫(yī)務人員在提高自身業(yè)務素質的同時,加強責任心,并與醫(yī)保中心保持聯(lián)系,經常溝通,使我院的醫(yī)療工作做得更好。
財務內控制度自查報告篇一
公司財務部是資金管理歸口部門,負責貫徹執(zhí)行國家電網公司統(tǒng)一的資金管理政策及規(guī)章制度,參照上級公司相關制度,制定了《資金管理實施細則》、《銀行賬戶管理辦法》。設預算資金主管和出納兩人負責貨幣資金管理工作,工作中切實遵守已經制定的規(guī)章制度,無違規(guī)事項;不存在貨幣資金業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象;貨幣資金支出的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;無小金庫、賬外資金;定期和不定期進行現(xiàn)金盤點、核對銀行賬戶;嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《支付結算辦法》;票據的購買、領用、保管、背書轉讓、注銷手續(xù)健全,不存在辦理付款業(yè)務所需的全部印章交由一人保管的現(xiàn)象。經測試貨幣資金內控制度有效。
應收和預付款項的管理參照《往來款項管理細則》執(zhí)行。本單位應收款項包括應收賬款、其他應收款、預付賬款。財務資產部負責制定應收款項的控制目標、核算分析、臺賬管理、申報壞賬損失,其他部室負責認真做好基礎信息工作,按業(yè)務職能負責相應應收款項的催收工作。應收和預付款項由預算資金主管崗位負責,發(fā)生及處置的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;不存在應收和預付款項業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象。經測試應收和預付款內控制度有效。
公司安全運檢部設置物資供應班負責存貨實物和物資出入庫管理,財務資產部設置工程資產主管負責存貨管理賬務處理工作。管理中崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不存在存貨不相容職務混崗的現(xiàn)象;存貨出入庫各環(huán)節(jié)建立流程責任制,確保存貨等資產的保值、增值,提高經濟效益。同時,定期進行物資盤點,做到賬物相符。經測試存貨內控制度有效。
為規(guī)范固定資產管理,制定了《固定資產管理辦法》,建立健全本公司固定資產管理組織體系,明確內部職責分工,落實責任管理、完善內部控制。固定資產管理由工程資產主管負責,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不存在固定資產不相容職務混崗的現(xiàn)象;固定資產驗收、盤點、保管、維修及處置的授權批準手續(xù)健全,不存在越權審批行為;固定資產投資預算編制、審批、執(zhí)行情況,驗收過程符合規(guī)定的程序和形成相應的記錄;固定資產折舊、減值準備的會計核算、資產的維修和改良支出符合規(guī)定。經測試固定資產內控制度有效。
財務部設置工程資產主管負責在建工程管理,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)健全;不否存在在建工程業(yè)務不相容職務混崗的現(xiàn)象,重要業(yè)務的授權批準手續(xù)健全;不存在越權審批行為;工程概預算編制的依據真實;工程款、材料設備款及其他費用的支付符合相關法規(guī)、制度和合同的要求;按規(guī)定辦理竣工決算、實施決算審計。經測試在建工程內控制度有效。
設置成本管理主管崗位,制定了《費用報銷管理辦法》、《成本管理辦法》等規(guī)定,明確了各項成本費用的核算流程及審批手續(xù);嚴格預算控制;保證了各項成本費用記錄、報告的真實性和完整性。經測試成本費用內控制度有效。
采購工作,管理中強化材料物資采購的價格、計量、品質、驗收、入庫等環(huán)節(jié)的管理,建立采購責任制,崗位分工、職責權限和授權批準手續(xù)齊全;采購中執(zhí)行請購和審批控制、采購執(zhí)行控制、采購驗收控制等。經測試采購內控制度有效。
3科每月與客戶服務中心賬務班核對各供電所實收及欠費明細。銷售收入及時入賬,應收賬款的催收有效。經測試銷售內控制度有效。
財務資產部、內部審計機構人員配備合理,無不相容職務混崗的現(xiàn)象;沒有設立獨立內部審計機構,按三集五大精神在辦公室設置了監(jiān)察審計主管管理崗;企業(yè)是否明確了財務機構、內部審計崗的工作職責,充分發(fā)揮了相關機構的會計核算和財務監(jiān)督的管理職能。經測試財務體系內控制度有效。
財務預算管理由預算資金主管負責,制定了《全面預算管理實施細則》執(zhí)行。確定了公司經營目標;明確了公司內部各部門的管理責任和權限;對公司經營活動進行控制、監(jiān)督和考核;保證公司經營目標完成。財務預算編制依據真實合理、程序適當、財務預算審核批準手續(xù)齊全;財務預算調整履行相關審批程序;定期對財務預算執(zhí)行結果進行分析,根據分析結果完善財務預算管理和落實獎懲措施。經測試財務預算內控制度有效。
4明材料的編制分工合理,審批程序完善。經測試財務報告和信息披露內控制度有效。
財務信息系統(tǒng)管理不存在不相容職務混崗的現(xiàn)象;不存在越權審批行為;定期檢測系統(tǒng)運行情況并妥善處理潛在危險;嚴格按照網公司規(guī)定操作,有明確的工作程序和操作規(guī)范,有明確的分級操作管理權限;基本實現(xiàn)了數據共享、集中管理和集成應用,定期進行數據備份。經測試財務信息系統(tǒng)內控制度有效。
根據公司發(fā)展需要,我們在不斷完善補充內部控制制度。通過進行財務內部控制評價,發(fā)現(xiàn)在內部控制制度建設與執(zhí)行方面還存在問題和不足。
內控制度還需要進一步完善。財務體系、財務信息系統(tǒng)等方面還沒有制定相關內控制度。
財務內控制度自查報告篇二
四河信用社自接到聯(lián)社文件《關于印發(fā)遼寧省農村信用社“內控和案防制度執(zhí)行年”活動實施方案》的通知后,認真組織學習,按照省聯(lián)社提出的活動要求,結合我社實際查找在制度執(zhí)行力方面存在的突出問題和薄弱環(huán)節(jié),對照省聯(lián)社、銀監(jiān)部門的有關制度文件,全面梳理和審查各項內控和案防制度,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
1、我社認真落實貸款“三查”制度,貸款業(yè)務都能夠按流程操作,規(guī)避了操作風險。
2、現(xiàn)金出納業(yè)務能夠執(zhí)行相關文件規(guī)定,沒有違規(guī)現(xiàn)象。
3、負債業(yè)務都能嚴格按制度要求操作,特別是大額存款管理、開銷戶管理、掛失業(yè)務等都能夠嚴格按規(guī)定操作。
4、崗位輪換制度,干部交流制度,強制休假制度,親屬回避制度、員工行為排查制度、干部任免監(jiān)督制度、離任審計制度等我社都能按照省社要求認真執(zhí)行,確保我社工作的有效開展,穩(wěn)健運營。
5、安全保衛(wèi)方面,沒有任何違規(guī)現(xiàn)象,我社能做到警鐘長鳴,對安全保衛(wèi)工作常抓不懈,對任何細小的問題都能做到及時發(fā)現(xiàn),及時處理,確保我社的資金安全和人員安全。
通過此次對四河信用社內控和案防制度細微全面的自查,未發(fā)現(xiàn)我社在制度執(zhí)行力方面存在突出問題和薄弱環(huán)節(jié),但我社會在今后的工作中將內控和案防制度作為工作的重中之重,常抓不懈,切實將內控和案防制度落實到位。
財務內控制度自查報告篇三
根據《關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》[渝社險發(fā)(20xx)22號]要求,為進一步加強基本養(yǎng)老保險業(yè)務、基金管理,我局對基本養(yǎng)老保險內部控制制度認真進行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、組織機構控制。
1.建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內設統(tǒng)籌科、退管科、居???、工傷生育科、財務審計科(信息科)和辦公室,對每個科室的職責進行了明確。各科室制定了業(yè)務工作制度,針對每項業(yè)務工作制定了具體的辦理程序。在工作中,制訂了一系列的組織決策制度,針對不同的情況,召開局長辦公會議、局務會議進行研究決策。對重大的問題由主要領導審批決策或者集體研究。在崗位設置上,會計出納分設,業(yè)務與財務分離,基金征收實行計劃與征收分離。在業(yè)務經辦中,實行經辦人員初審、科室負責人復審、分管領導審批的制度,實行不相容職務分離,相互監(jiān)督制約。目前,上述制度都得到了較好的執(zhí)行。
2.強化授權管理。對各項業(yè)務辦理均實行了嚴格的授權管理,我局對機關管。
理制度進行了進一步完善,制定了業(yè)務工作制度,對參加基本養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金的退付轉移等17項業(yè)務全部進行了授權管理,明確規(guī)定哪些業(yè)務由科室人員直接辦理,哪些需要業(yè)務需要送主要領導審核,哪些業(yè)務需要由勞動和社會保障局審核。對每項業(yè)務都有明確的授權。在授權管理中,體現(xiàn)了集權與分權相結合,執(zhí)行與監(jiān)督相結合的原則。
3.強化人事管理。建立健全了人事管理制度,在人員招錄中,根據崗位要求,設置招錄人員條件,一律實行公開招考。在人員管理中,我局制發(fā)了云社險發(fā)〔20xx〕26號文件,對每個工作人員的崗位職責作了進一步細化,強化工作考核,嚴格開展工作人員年度考核制度。強化工作人員學習培訓制度,每月至少組織職工集中學習一次。
二、業(yè)務運行控制。
1.完善業(yè)務規(guī)程。依據現(xiàn)行社會保險有關法規(guī)和政策,結合本縣實際,明確了參保登記、繳費申報及繳費基數核定、賬戶管理辦法和工作制度,確保具體業(yè)務操作之間都形成了內在的制約關系。
2.加強參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險制度》,對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定,尤其是針對涉及補繳1995年12月31日以前養(yǎng)老保險費的審核審批作了更為嚴格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險登記、申報業(yè)務,符合《養(yǎng)老保險操作規(guī)程》要求。
參保人員死亡時,其指定受益人或法定繼承人辦理個人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。
3.嚴格經辦程序,加強基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險經辦業(yè)務規(guī)程(試行)》的要求,對各業(yè)務環(huán)節(jié)的經辦范圍、程序、要求和辦理時限進行了明確的規(guī),對參保單位進行稽核。例如,統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險申報表、明細表等,送財務審計科復核,并根據財務傳遞的到帳信息及時登記各種臺帳,確定專人保管。
強化個人賬戶管理,按規(guī)定利率記息,終止繳費者除建立標識外封存其個人賬戶。
4.辦理退休審核業(yè)務時,堅持實行退休人員檔案“兩審制”,即檔案先由業(yè)務人員初審,再由分管領導復審,做到手續(xù)完備,資料齊全。同時明確了崗位職責,退休審核崗位與待遇計算崗位相分離,計算退休待遇時,堅持專人辦理,科室負責人、分管領導復核,確保退休信息錄入數據與退休審核審批資料一致。
5.養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結算形成的各類支付計劃,堅持由科室負責人審核,分管領導復核;離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全,手續(xù)完備,并堅持由科室負責人、分管領導復核。
6.做好領取養(yǎng)老待遇的資格認證工作。目前,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所的人員已完全到位,我局組織了業(yè)務培訓,將認證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所,由各社保所進行生存認定,填好表冊,報我局處理。
7.在職參保人員流動就業(yè)時,能按規(guī)定及時為其辦理轉移基本養(yǎng)老保險關系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內流動時,轉移的個人帳戶檔案符合要求;跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時,能按有關規(guī)定轉移個人帳戶基金。
建立了業(yè)務檔案管理制度,對業(yè)務檔案資料按規(guī)定歸檔保管。
三、基金財務控制。
1.制定基金管理制度。按照《社?;鹭攧罩贫取?、《社?;鹭攧罩贫取返囊?,我局制定了《財務管理制度》、《財務管理目標考核制度》、《社會保險內部控制制度》,并在工作中認真執(zhí)行。加強預算管理,按規(guī)定編制年度預算。
2.加強基金收支管理。養(yǎng)老保險基金嚴格執(zhí)行“收支兩條線”和財政專戶管理的規(guī)定,資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算,憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬,更正會計錯誤有依有據。
3.加強社?;鹭攧諏~工作,勞動保障、財政、地稅、銀行、審計等部門聯(lián)合發(fā)文,建立完善社會保險基金對賬機制,從體制、機制上規(guī)范了對賬行為。指定由出納負責核對支出戶銀行賬戶,由會計負責核對財政專戶銀行帳戶、核對稅務征繳數額、核對業(yè)務實收實撥及業(yè)務計劃數,使銀行存款賬戶與會計賬簿、會計報表等相符,財務數據與業(yè)務數據一致,做到賬賬、賬表、賬單相符。
4.建立崗位責任制。根據工作需要建立了財務工作人員崗位責任制,規(guī)定了財務負責人、會計、出納崗位的工作內容、工作要求,使不相容的工作崗位相分離。會計負責管理財務憑證、會計賬簿、財務報表、會計檔案資料保管等工作,出納負責轉賬支票的填開、日記賬的登記等工作,出納不得登記涉及收支、債權債務等會計業(yè)務。
財務專用章由會計專人保管,財務人員私章由本人各自分別保管,領導印章由辦公室保管,杜絕一人保管全部財務印章。
四、信息系統(tǒng)控制。
1.已按照國家及重慶市有關社保信息系統(tǒng)建設標準,規(guī)范建立了業(yè)務信息系統(tǒng)和數據庫,已制定了相應的管理制度。
2.我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務人員的職責和權限,并由系統(tǒng)管理員根據工作需要分配業(yè)務人員的權限。
3.我局養(yǎng)老保險業(yè)務信息的錄入、修改、訪問、數據維護等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險業(yè)務操作管理規(guī)范進行的。
4.我局已建立了計算機房安全管理制度,業(yè)務系統(tǒng)已與外部互聯(lián)網進行了完全物理隔離。堅持按時備份制度,我們是堅持每天對業(yè)務數據加以備份的,市局已建立遠程備份機制,對計算機病毒實時進行檢測,并及時更新殺毒軟件,以確保數據安全。
五、內部控制的監(jiān)管。
1.我們根據勞動部及重慶市的有關規(guī)定,制定了云陽縣社會保險內部控制制度,已設立了內審稽核部門,并配備了內審稽核人員。
2.內控制度以通知的方式發(fā)我局各科室,由財務審計科牽頭執(zhí)行,制定了工作計劃,開展了內審及內控工作,工作筆錄由被檢查單位負責人簽字蓋章。
3.我局對各項業(yè)務進行了定期檢查,如財務審計科對參保單位申報的繳費工資進行復審,現(xiàn)發(fā)問題及時向業(yè)務反饋,提出整改意見進行整改。
4.建立風險評估制度,制定風險處置預案,同時加強信息披露管理。
我局通過建立健全內部控制制度,嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度,強化了權力的制約和責任追究,規(guī)范了業(yè)務行為,提高了數據信息質量,確保養(yǎng)老基金的安全完整,杜絕了養(yǎng)老基金被貪污、截留、挪用等違紀違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。但經過自查還存在以下不足:如信息系統(tǒng)控制方面感到技術力量跟不上,人才嚴重不足等。我們將在今后的工作中加以改進,從而推動社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
財務內控制度自查報告篇四
為進一步推進我行重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度的落實,我行行自接到銀黨紀辦【20xx】13號文件《關于對重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實情況進行自查的通知》后,縣行領導班子高度重視,首先是召開了專題會議,在會議上認真學習了相關文件并明確專人負責此項工作。會議結束后,對我行的重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度工作進行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
我行接到通知后,縣行黨支部立即召開了行務會對文件要求進行全方位的學習,行長親自披掛上陣,成立了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查領導小組,行長親自擔任組長,兩位副行長為副組長,二部一室主任為成員。為順利開展重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作打下了良好的開端。為切實做好自查工作,縣行結合正在開展的“銀行業(yè)內控和案防制度執(zhí)行年”活動,展開了更細、更深入的自查工作,實行“雙管齊下”工作方針,查找問題分析原因,確保了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度自查工作落到實處。
(一)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)輪崗及強制休假。我行始終堅持認真執(zhí)行重要崗位及敏感環(huán)節(jié)輪崗制度,每三年進行一次崗位輪換,為有效推動各項業(yè)務的開展提供了保障,全面提高了重要崗位及敏感環(huán)節(jié)工作的安全性。在強制休假方面,我行按照上級行文件的規(guī)定,要求休假人員休假時間必須達到5—10個工作日,休假期間并安排代指管理人員代替休假人員的崗位,確保了工作的正常開展。今年以來,我行休假人員為2人。
(二)縣行領導班子成員情況。按照中國農業(yè)發(fā)展銀行干部交流暫行規(guī)定文件精神,我行正副行長屬于異地交流任職,縣行行長任行長在我行任職未滿三年,年齡不足50周歲??h行兩位副行長年齡不足45歲,我行行長在本地任職未達到5年。
(三)換戶管理及客戶管理工作情況。我行在貸款客戶的管理中,堅持兩個以上客戶經理工作制度并實行客戶經理每隔兩年進行一次換戶管理。今年以來,我行客戶經理應換戶管理人數三,換戶管理人數三次。確保了換戶管理工作的有效開展,為提高服務質量和工作效率打下了堅持的基礎。
農發(fā)行封丘縣支行在此“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”自查工作中能夠從嚴、從謹,并且堅持與實際工作相結合,督促了重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度”的落實,堅持突出重點與全面自查相結合,在檢查信貸、財務、會計等重點業(yè)務領域的同時,全面了解了“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度落實”工作進展情況,經過自查我行在“重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假”等內控制度落實不存在問題。
盔一步推進重要崗位輪崗、換戶管理、強制休假等內控制度的落實,下面是小編為大家收集了關于,希望可以幫助到大家。范文(一)聯(lián)社營業(yè)部根據舞......
財務內控制度自查報告篇五
我公司按照總公司相關要求,結合自身工作特點,精心組織,妥善布置,對照《內控管理手冊》進行了認真核對,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、自查基本情況
我公司高度重視內控工作,結合本單位工作實際,組織內控工作小組開展自查工作,下發(fā)內控自查通知,通過訪談內控相關崗位、上報內控自查材料等形式進行了重點自查。
上半年共修改流程5個,包括:工程質量事故處理流程、外委工程審批流程、內部工程施工管理流程、固定資產報廢管理流程、車輛修理管理流程;增加流程2個,包括:內部工程驗收管理流程、外部工程驗收管理流程。
二、自查發(fā)現(xiàn)問題及原因分析
(一)反舞弊程序與控制方面
通過自查發(fā)現(xiàn)部分員工對反舞弊問題的認知度不夠;目前僅采用辦公電話和普通電子郵箱作為信訪舉報電話和郵箱的問題。
(二)財務管理方面
1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。
2、項目轉資未明確資產類別及使用年限。
3、發(fā)票管理未按規(guī)定保管
4、經核查,我公司發(fā)現(xiàn)工資表中,由總公司統(tǒng)一計算、發(fā)放的通訊費補貼(按稅法規(guī)定屬于工資性補貼范疇)沒有納入個人所得稅應稅額度內。經與總公司財務處溝通,此項補貼沒有經過稅務機關審批的免稅文件,應列入個人所得稅計稅范疇。
(三)物資采購及庫存管理方面
通過自查發(fā)現(xiàn)在材料采購驗收上還存在問題,如:只對招標采購的設備材料驗收,而零采的沒有驗收過程,導致部分采購材料不符合要求。究其原因是過去對零采物資重視不夠,認為數量少,材料比較雜,驗收比較困難。
(四)人力資源管理方面
1、權利和責任分配上,有些部門存在職責不清,職責交叉的情況。由于人員變動,分工等原因,造成了這種情況。
2、培訓方面,有些部門存在流程不清晰,不按照公司規(guī)定的培訓流程進行審批的情況。其中有臨時性的培訓,時間緊,來不及審批等原因。
3、業(yè)績考核方面,有的部門走過場,考核就是一個形式,沒有深入到實際工作中,沒有起到考核的激勵作用。
三、整改措施
(一)反舞弊程序與控制方面
1.加強信反舞弊程序和控制的宣傳力度。組織員工進行舞弊風
險和反舞弊程序和控制的相關培訓,利用專題會、網絡、宣傳欄等載體進行大力宣傳,使員工了解什么是舞弊,發(fā)現(xiàn)舞弊行為應向那個部門舉報以及舉報方式。
2.設置專號可錄音舉報電話,在工作時間之外采用自動錄音接聽,以保證24小時暢通。每天及時收聽舉報信息,保證每一件信訪舉報都得到有效處置。
3.新建信訪專用電子舉報郵箱,對電子舉報郵箱的權限設置進行調整,加強舉報郵件處理情況的監(jiān)督。
(二) 財務管理方面
1.要求公司工程管理部按及時與甲方確認工程進度,及時入賬活化企業(yè)資金。
2.為了發(fā)票使用安全建議購買保險柜。
(三)人力資源管理方面
1、對職責不清的部門,修改崗位說明書,做到職責清晰。
2、嚴格培訓的審批流程,對時候審批的部門進行考核扣分,同時加強培訓審批流程的宣傳。
3、業(yè)績考核方面,讓主管的領導深刻認識到績效考核的作用和意義,讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具,從而更好的管理日常的工作。
xx有限公司
2012年6月29日
根據《內控達標年學習手冊》和《內控合規(guī)文化建設實施方案》文件相關要求,本人結合自身履職情況開展合規(guī)風險全面自查,現(xiàn)將本人的自查情況報告如下:
在工作中,本人能按照規(guī)章制度開展各項工作,堅持合規(guī)操作。在思想上始終堅持樹立科學發(fā)展觀,以樹立正確的世界觀、人生觀和金錢觀。但在實際的工作中還存在許多問題,如:
一、在思想上,對工作存在懈怠思想,工作積極性不高,對領導交辦的工作基本按時完成,但未能積極主動開展工作,存在坐、等、靠的'思想。
三、在制度上,主要是規(guī)章制度執(zhí)行不到位,對許多政策、法律、法規(guī)只知其表,不知其含;工作中缺乏創(chuàng)新,按部就班;許多工作只是照著別人學,不去鉆研, 不去研究,不去歸納,辦事憑經驗,憑主觀,這些缺點對我開展本職工作帶來了一定的阻礙,也影響了部門業(yè)務推進。
務比較繁忙,上班時間精神高度集中, 下班后精神懶散,無法集中精力對業(yè)務和制度學習;二是由于近兩年我聯(lián)社未發(fā)生安全事故、其他責任事故和內控案件,造成了思想上的松懈,案件防控工作緊迫感的下降;三是對各項規(guī)章制度和操作流程特別是信貸規(guī)章制度和操作流程只強調了一般要求,一般學習,同時理論-功底不夠,金融法律法規(guī)學習不夠全面。
發(fā)現(xiàn)問題,進行自身剖析,就要加強改進,提高工作效率和質量。本人將通過以下幾個方面進行改進:
一是要繼續(xù)深入學習有關的規(guī)章制度和操作規(guī)程,特別是要定期和不定期的開展金融法律法規(guī)等方面的學習,進一步提高自身遵紀守法的自覺性,增強合規(guī)操作和案件防控的意識。
二是要在思想在牢固樹立內控優(yōu)先和審慎經營的理念,克服片面的思想傾向和面情等主觀影響,堅持業(yè)務發(fā)展、風險防范、合規(guī)操作齊頭并進。
三是提高工作積極性,合理安排各項工作,對領導交辦的各項工作積極主動完成,克服懈怠思想。
總之,在今后的工作中,要嚴格踐行合規(guī)職責,促進各項業(yè)務又快又好的發(fā)展。
自查人:智天亮
財務內控制度自查報告篇六
如下:
1、網點負責人每月末能對網點所有內部帳務組織一次全面核對。
2、網點負責人末能真正對網點內控制度的貫徹落實,末能起到業(yè)務的事中事后監(jiān)督責任。
1、貸款資料單一,主要檢查中,借款人的經營情況、合同的執(zhí)行情況、經濟擔保情況。
2、憑證要素不規(guī)范主要印、章、押要素不全,書寫馬虎等情況。
1、末能真正執(zhí)行二十四小時不離人,出現(xiàn)午、晚班空崗。
2、末能按“三防一?!币笠?guī)定,出現(xiàn)末能準時到崗,個別網點單人守庫。
綜上,我社針對存在問題,及時落實整改,時常開展職工政治思想教育、職業(yè)道德教育,逢會必講,增強安全防患意識和安全保衛(wèi)責任感,確保安全無事故。
財務內控制度自查報告篇七
根據《中山市衛(wèi)生系統(tǒng)開展“小金庫”專項治理工作的實施方案》文件要求,我院認真開展自查工作,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
一、我院是一家二級甲等的非營利性醫(yī)療機構,由黃圃鎮(zhèn)政府主辦,能嚴格按照國家和衛(wèi)生局制定的《醫(yī)院財務管理制度》進行財務管理活動,經有關部門批準,我院共開設銀行帳戶3個,分別在中國建設銀行、中國農業(yè)銀行、中國工商銀行,其中中國建設銀行黃圃支行開設的為基本帳戶,其他兩個為一般帳戶。
二、我院業(yè)務收費處除本院總部外,另有永平社區(qū)衛(wèi)生服務站和新糖社區(qū)衛(wèi)生服務站兩個收費處。我院每天的現(xiàn)金收入由保安服務公司押送到銀行,出納員每天都與收費員對數、對賬,做到賬款一致。
三、我院資產管理制度完善;設有專人管理有價票據和收費收據;藥品購銷均按照衛(wèi)生局要求實行網上采購,驗收合格后能按時匯款。
四、我院無設立賬外賬,醫(yī)院及科室無設備“小金庫”。
財務內控制度自查報告篇八
縣人社局:
根據《__x社會保險局關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》(渝社險發(fā)22號)文件要求,我局高度重視,積極組織實施,現(xiàn)將自查情況報告如下:
我局高度重視此項工作,成立了養(yǎng)老保險內控制度實施運行情況迎檢領導小組。由社保局局長__x任組長,社保局黨支部書記、副局長__x任副組長,綜合科、退管科、業(yè)務科、統(tǒng)計信息科、個人參??啤⒕用耩B(yǎng)老保險科、財務稽核科負責人為小組成員。領導小組下設辦公室,具體負責領導小組的日常具體工作,辦公室設在綜合科,由__x任辦公室主任。
進一步健全內控制度在《__x社會保險局關于印發(fā)的通知》(x社險發(fā)1號)的基礎上,根據《__x社會保險局關于進一步做好養(yǎng)老保險經辦內部控制工作的通知》(渝社險發(fā)83號)文件相關要求,結合我縣養(yǎng)老保險實際和近年來一些新形勢、新政策的變化,制定印發(fā)了包括《縣社保局風險評估制度》、《縣社保局人事管理制度》等18個制度,明確了科室分工、職能,規(guī)范了業(yè)務辦理流程,促使內控制度得到完善。
根據我局實際情況,我局設置了綜合科、業(yè)務科、統(tǒng)計信息科、個人參???、居民養(yǎng)老科、退管科、財務稽核科等七個科,并明確了每個科的職能職責,做到了分工合理,職責明確。其次,我局還印發(fā)制定了《__x社會保險局集體決策制度》。堅持民主集中制,少數服從多數;堅持決策事項及其決定結果符合養(yǎng)老保險相關法律法規(guī)政策規(guī)定等原則;明確了以局長辦公會的決策方式。保證了決策程序和決策形式公正、合理。再次我局各項業(yè)務嚴格實行授權管理,堅持做到集權與分權相結合;最后我局還制定印發(fā)了《__x社會保險局人事管理制度》、《工作考核制度》、《__x社會保險局工作人員職業(yè)培訓制度》、《__x社會保險局獎懲制度》等制度,加強了對工作人員的規(guī)范管理。
一是嚴格按照國家部委和__x的相關法律和政策,結合本單位養(yǎng)老保險工作的實際情況,我局制定了業(yè)務經辦流程,規(guī)范了各項業(yè)務的經辦流程,明確了參保登記管理、繳費基數核定、待遇審核、待遇支付等具體流程;二是完善了參保登記手續(xù),對參保登記、特別是補繳歷年的參保人員進行嚴格的審查,杜絕資料不全的人員參保。參保人員注銷登記后,及時對參保熱暖的賬戶和待遇支付及時處理并封存其參保信息和檔案資料;三是嚴格按照業(yè)務操作規(guī)程、和相關政策核定單位和個人的繳費基數,并加強了對單位參保的'稽核檢查,對稽核出現(xiàn)問題的及時處理,確保了基金的安全;四是嚴格按照相關文件規(guī)定對個人賬戶進行計息,對終止繳費的參保人員建立標識并封存其個人賬戶;五是嚴格進行待遇初審、復審等工作,做到資料完備、待遇發(fā)放準確無誤;六是在人手相當緊缺的情況下配備了專門的人員從事養(yǎng)老保險轉移工作,加強對轉移接續(xù)手續(xù)的審批,確保了養(yǎng)老關系轉移接續(xù)的嚴肅性;七是在辦公場地極為有限的情況下通過租賃場地、購置檔案柜等手段,嚴格按照市局相關文件規(guī)定對檔案歸類、裝盒進行規(guī)范管理。
一是制定了會計、出納制度及操作規(guī)程,明確了會計、出納的崗位職能職責。規(guī)定財務科科長為專門的會計負責人,明確了專門的出納人員,負責記賬、符合、稽核等工作;二是嚴格執(zhí)行相關文件規(guī)定,及時編制年度預算,對預算有調整的及時完善相關審批手續(xù);三是按規(guī)定嚴格執(zhí)行財務制度“收支兩條線”,在工商銀行開設了基金征繳專戶、在__銀行開設了農民工征繳專戶、在__農商行開設了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金征繳專戶,實行專戶管理,基金收入按照各自險種分別建賬、核算;四是按照會計、出納等相關規(guī)定的安排,堅持每天和銀行財政專戶進行對賬,及時編制了專戶的銀行存款余額調節(jié)表,做到了銀行存款余額與會計帳表等一致,做到了帳帳、帳表、賬單相符。五是強化票據等財務憑證的管理,及時對財務資料進行歸檔整理;六是強化印章和密碼管理,財務專用章和法人印鑒章分別由綜合科和財務科保管,印章的使用嚴格按照我局印發(fā)的《__x社會保險局印章管理制度》執(zhí)行,做到了使用規(guī)范,用途、范圍合理,審批手續(xù)完備。
信息安全建設取得較大進步一是建立數據安全備份制度。財務數據的備份工作由財務稽核科日常定期負責,統(tǒng)計信息科負責服務器存儲資料的不同存儲介質和不同存儲地點的備份工作。二是建立數據責任追究制度。數據維護流程嚴格按照規(guī)定執(zhí)行,并落實簽字登記環(huán)節(jié),逐級追查出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)。三是建立數據質量分析制度。統(tǒng)計信息科負責養(yǎng)老數據質量動態(tài)監(jiān)控與分析,財務稽核科負責財務數據質量動態(tài)監(jiān)控與分析。分析報告分別由統(tǒng)計信息科和財務稽核科提交。四是建立機房運行管理制度。制定印發(fā)了《__x社會保險局信息安全管理制度》,由統(tǒng)計信息科負責機房運行管理。每天負責對相關網絡設備及服務器運行進行日常檢查,對于其他科室使用機房設施進行登記。五是具備可靠數據安全恢復措施。采購了upm時時備份軟件,保證數據的時時備份,針對每次辦理業(yè)務進行毫秒級備份;采購綠盟防火墻一套,保證數據的安全。
根據《__x社會保險局關于進一步做好養(yǎng)老保險經辦內部控制工作的通知》(渝社險發(fā)83號)文件相關要求,制定出臺了《__x社會保險經辦機構辦理養(yǎng)老保險業(yè)務內部控制實施細則》,其中包括:《__x社會保險局審計稽核制度》、《__x社會保險局風險評估制度》、《__x社會保險局信息公開制度》等20個內控制度,我局各科室嚴格按照內部制度相關制度的規(guī)定,切實履行各自職責。通過定期與不定期檢查的方式,對在機構運行情況進行檢查,對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題,及時整改。其次我局及時向社會公布最新的社會保險相關政策和法規(guī),加大宣傳,以便參保人員及時了解。
總體來說,我局通過制定完善相關的內控細則,明確每個崗位的職能職責,采取定期檢查與不定期抽查的方式督促落實各項內控制度的實施,內控制度在我局運行較好。此外我局也對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題如:政策、法規(guī)公布更新不及時,檔案資料歸檔不及時等情況進行了積極的整改落實,使內控制度在保障我局各科室正常運轉發(fā)揮更好的效果。
__x社會保險局。
二0__年四月二十九日。
財務內控制度自查報告篇九
學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神,成立了學校財務自查領導小組,其中xxx校長任組長,xx副主任任副組長,xxx、xxx、xxx等為成員,對學校20xx年的財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。
1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進行了對比(見統(tǒng)計表),一致認為,學校高度重視預算編制工作,財務支出以預算為依據,學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式,對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。20xx年,在公用經費中,學校沒有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼,學校嚴格控制了招待費,來人來客一般情況下由分管領導陪同,按照最低標準列支。
1、學校制定和完善了財經制度,強化了財務工作。
學校的財務工作自查中,學校總務處完善了原始憑證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度,并張貼上墻,時時提醒;財務工作中嚴格執(zhí)行財務計劃,編制學校的財務預算、決算及財務報表,做到內容真實,數據準確,報表及時;同時建立了學校各項經審制度,做到帳目清楚,帳據相實;科學管理學校財務檔案,建立、建全會計與出納間的牽制制度,做到日清月結。
2、加強了財務管理,規(guī)范教育經費的使用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策,杜絕學區(qū)內各村小及班級亂收費。本年度,學校利用公示欄等多種形式,公開收費項目、公開收費標準,嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準,學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算,杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金使用上,學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定,堅持預算管理,嚴格使用程序,學校維修實行集體研究,上報教委審批后實施,發(fā)票的報銷嚴格實行審批制度,堅持“一支筆、一本賬”,對不符合規(guī)定的票據一律拒付,對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無“白條入賬”及私設“小金庫”的現(xiàn)象。
我校20xx年春季享受“一免一補”的學生是395人,免教材計13825元,補生活費人數是45人,補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數是400人,免教材14000元,以上??罟灿嬛С?7825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進行全面核實,并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后,再確定最終享受人員,保證把錢真正落實到最貧困的學生手中,切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。
根據市教育局《關于對全市中小學財產物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字(20xx)29號〕和縣教育局《關于召開全縣中小學財產物資管理工作會議的.通知》(高教函發(fā)(20xx)25號)精神,為嚴肅財經紀律,加強學校財務管理,提高教育經費的使用效率。由校長牽頭,對我校的財務管理工作進行了認真的自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
1,財務管理制度建設情況:我校財務管理制度健全,制定了健全的固定資產管理制度,對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度,并做到制度上墻。
2,財會隊伍管理情況:學校配有財務辦公室一間,配有兼職財務人員2人,設立報賬員崗位,由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,能按照有關財經規(guī)定記賬,經費使用合理,平時報表準確、及時,數據真實。
3,會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分:財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備,且能夠正常使用,實現(xiàn)了固定資產實行數字化管理;數據準確,入賬及時;校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。
4,學校收入管理情況:學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理,嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為,書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況,報賬員按照教導處核對的人數及有關規(guī)定收取各種費用,收取完畢后全額上繳財政部門。
5,學校支出管理情況:學校支出嚴格按照審批制度,購買執(zhí)行先審批后辦理的制度,報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準,各項支出要據實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度,重大事項須通過全體行政會通過,嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余。”
6,學校資產管理情況:學校設立了專門的固定資產管理人員,建立健全資產的購置、驗收、保管等內部制度,建立學校固定資產管理臺帳,定期組織資產清查并及時和主辦會計對賬,報廢及毀損的固定資產及時上報。嚴格管理資產,未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產對外出租、出借的情況,安全防護措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7,學校收費管理情況:嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目,公開收費標準,每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口,接受師生和學生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據。經過學校自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。
此次自查工作中學校領導高度重視,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎管理,強化經費監(jiān)督深化服務內涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
財務內控制度自查報告篇十
新日銀行將嚴格按照上級行的總體要求,切實落實各項措施,明確崗位職責、細化管理措施、加強內部控制和案件防范工作建設,嚴把內控案防關口不放松,促使我支行內控案防工作取得更大的成績。
提高案防意識。
將全面及時傳達總、分行的會議精神,利用晨會、班后會、專題會等形式組織全體員工認真學習文件,認真貫徹執(zhí)行工作部署,確保各項決策、制度、要求和工作部署落到實處。
一是要加強員工隊伍建設,通過不斷的教育培訓、檢查督促,提高全員的內控意識,使其明確工作職責、規(guī)范工作行為。
二是認真組織開展員工行為排查活動,及時發(fā)現(xiàn)并處理可能引發(fā)案件的各種問題和風險隱患。
三是全面落實各項內控制度,把操作風險作為主要風險,堅決杜絕有章不循、違規(guī)操作。
四是嚴格遵守組織紀律和重大事項報告制度,對發(fā)生的問題及風險隱患及時按照規(guī)定程序報告,做到有案必報、發(fā)案必查。
在新的一年里,新日銀行將進一步加大工作力度,加強內部控制和案件防范工作建設,確保各項業(yè)務平穩(wěn)健康運營,使內控案防工作取得更大的成績。
財務內控制度自查報告篇十一
根據《關于印發(fā)養(yǎng)老保險內控制度檢查工作實施方案的通知》[渝社險發(fā)()22號]要求,為進一步加強基本養(yǎng)老保險業(yè)務、基金管理,我局對基本養(yǎng)老保險內部控制制度認真進行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
1、建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內設統(tǒng)籌科、退管科、居???、工傷生育科、財務審計科(信息科)和辦公室,對每個科室的職責進行了明確。各科室制定了業(yè)務工作制度,針對每項業(yè)務工作制定了具體的辦理程序。在工作中,制訂了一系列的組織決策制度,針對不同的情況,召開局長辦公會議、局務會議進行研究決策。對重大的問題由主要領導審批決策或者集體研究。在崗位設置上,會計出納分設,業(yè)務與財務分離,基金征收實行計劃與征收分離。在業(yè)務經辦中,實行經辦人員初審、科室負責人復審、分管領導審批的制度,實行不相容職務分離,相互監(jiān)督制約。目前,上述制度都得到了較好的執(zhí)行。
2、強化授權管理。對各項業(yè)務辦理均實行了嚴格的授權管理,我局對機關管理制度進行了進一步完善,制定了業(yè)務工作制度,對參加基本養(yǎng)老保險、養(yǎng)老基金的退付轉移等17項業(yè)務全部進行了授權管理,明確規(guī)定哪些業(yè)務由科室人員直接辦理,哪些需要業(yè)務需要送主要領導審核,哪些業(yè)務需要由勞動和社會保障局審核。對每項業(yè)務都有明確的授權。在授權管理中,體現(xiàn)了集權與分權相結合,執(zhí)行與監(jiān)督相結合的原則。
3、強化人事管理。建立健全了人事管理制度,在人員招錄中,根據崗位要求,設置招錄人員條件,一律實行公開招考。在人員管理中,我局制發(fā)了云社險發(fā)〔〕26號文件,對每個工作人員的崗位職責作了進一步細化,強化工作考核,嚴格開展工作人員年度考核制度。強化工作人員學習培訓制度,每月至少組織職工集中學習一次。
1、完善業(yè)務規(guī)程。依據現(xiàn)行社會保險有關法規(guī)和政策,結合本縣實際,明確了參保登記、繳費申報及繳費基數核定、賬戶管理辦法和工作制度,確保具體業(yè)務操作之間都形成了內在的制約關系。
2、加強參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險制度》,對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定,尤其是針對涉及補繳__年12月31日以前養(yǎng)老保險費的審核審批作了更為嚴格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險登記、申報業(yè)務,符合《養(yǎng)老保險操作規(guī)程》要求。
參保人員死亡時,其指定受益人或法定繼承人辦理個人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。
3、嚴格經辦程序,加強基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險經辦業(yè)務規(guī)程(試行)》的要求,對各業(yè)務環(huán)節(jié)的經辦范圍、程序、要求和辦理時限進行了明確的規(guī),對參保單位進行稽核。例如,統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險申報表、明細表等,送財務審計科復核,并根據財務傳遞的到帳信息及時登記各種臺帳,確定專人保管。
強化個人賬戶管理,按規(guī)定利率記息,終止繳費者除建立標識外封存其個人賬戶。
4、辦理退休審核業(yè)務時,堅持實行退休人員檔案“兩審制”,即檔案先由業(yè)務人員初審,再由分管領導復審,做到手續(xù)完備,資料齊全。同時明確了崗位職責,退休審核崗位與待遇計算崗位相分離,計算退休待遇時,堅持專人辦理,科室負責人、分管領導復核,確保退休信息錄入數據與退休審核審批資料一致。
5、養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結算形成的各類支付計劃,堅持由科室負責人審核,分管領導復核;離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全,手續(xù)完備,并堅持由科室負責人、分管領導復核。
6、做好領取養(yǎng)老待遇的資格認證工作。目前,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所的人員已完全到位,我局組織了業(yè)務培訓,將認證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)社保所,由各社保所進行生存認定,填好表冊,報我局處理。
7、在職參保人員流動就業(yè)時,能按規(guī)定及時為其辦理轉移基本養(yǎng)老保險關系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內流動時,轉移的`個人帳戶檔案符合要求;跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時,能按有關規(guī)定轉移個人帳戶基金。
建立了業(yè)務檔案管理制度,對業(yè)務檔案資料按規(guī)定歸檔保管。
1、制定基金管理制度。按照《社保基金財務制度》、《社?;鹭攧罩贫取返囊?,我局制定了《財務管理制度》、《財務管理目標考核制度》、《社會保險內部控制制度》,并在工作中認真執(zhí)行。加強預算管理,按規(guī)定編制年度預算。
2、加強基金收支管理。養(yǎng)老保險基金嚴格執(zhí)行“收支兩條線”和財政專戶管理的規(guī)定,資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算,憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬,更正會計錯誤有依有據。
3、加強社保基金財務對賬工作,勞動保障、財政、地稅、銀行、審計等部門聯(lián)合發(fā)文,建立完善社會保險基金對賬機制,從體制、機制上規(guī)范了對賬行為。指定由出納負責核對支出戶銀行賬戶,由會計負責核對財政專戶銀行帳戶、核對稅務征繳數額、核對業(yè)務實收實撥及業(yè)務計劃數,使銀行存款賬戶與會計賬簿、會計報表等相符,財務數據與業(yè)務數據一致,做到賬賬、賬表、賬單相符。
4、建立崗位責任制。根據工作需要建立了財務工作人員崗位責任制,規(guī)定了財務負責人、會計、出納崗位的工作內容、工作要求,使不相容的工作崗位相分離。會計負責管理財務憑證、會計賬簿、財務報表、會計檔案資料保管等工作,出納負責轉賬支票的填開、日記賬的登記等工作,出納不得登記涉及收支、債權債務等會計業(yè)務。
財務專用章由會計專人保管,財務人員私章由本人各自分別保管,領導印章由辦公室保管,杜絕一人保管全部財務印章。
1、已按照國家及重慶市有關社保信息系統(tǒng)建設標準,規(guī)范建立了業(yè)務信息系統(tǒng)和數據庫,已制定了相應的管理制度。
2、我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務人員的職責和權限,并由系統(tǒng)管理員根據工作需要分配業(yè)務人員的權限。
3、我局養(yǎng)老保險業(yè)務信息的錄入、修改、訪問、數據維護等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險業(yè)務操作管理規(guī)范進行的。
4、我局已建立了計算機房安全管理制度,業(yè)務系統(tǒng)已與外部互聯(lián)網進行了完全物理隔離。堅持按時備份制度,我們是堅持每天對業(yè)務數據加以備份的,市局已建立遠程備份機制,對計算機病毒實時進行檢測,并及時更新殺毒軟件,以確保數據安全。
1、我們根據勞動部及重慶市的有關規(guī)定,制定了云陽縣社會保險內部控制制度,已設立了內審稽核部門,并配備了內審稽核人員。
2.內控制度以通知的方式發(fā)我局各科室,由財務審計科牽頭執(zhí)行,制定了工作計劃,開展了內審及內控工作,工作筆錄由被檢查單位負責人簽字蓋章。
3.我局對各項業(yè)務進行了定期檢查,如財務審計科對參保單位申報的繳費工資進行復審,現(xiàn)發(fā)問題及時向業(yè)務反饋,提出整改意見進行整改。
4.建立風險評估制度,制定風險處置預案,同時加強信息披露管理。
我局通過建立健全內部控制制度,嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度,強化了權力的制約和責任追究,規(guī)范了業(yè)務行為,提高了數據信息質量,確保養(yǎng)老基金的安全完整,杜絕了養(yǎng)老基金被貪污、截留、挪用等違紀違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。但經過自查還存在以下不足:如信息系統(tǒng)控制方面感到技術力量跟不上,人才嚴重不足等。我們將在今后的工作中加以改進,從而推動社保事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
財務內控制度自查報告篇十二
臨滄市社會保險局:
根據《臨滄市社會保險局轉發(fā)省社會保險局關于加強社會保險經辦機構內部控制建設做好社會保險基金安全管理工作的通知》(臨社險發(fā)2012)4號)精神,我局高度重視,召開專題會議進行了安排部署,成立了自查工作領導小組,領導小組下設辦公室,由社會保險局局長李進紅負責日常工作,對社會保險基金管理情況進行自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:
(一)人員情況。滄源縣社保局人員編制8名,實有人數6名。其中局長1名,基金會計1名(兼統(tǒng)計工作),基金出納1名,養(yǎng)老保險業(yè)務員1名(兼老農保和被征地農民養(yǎng)老保障工作)、個人賬信息系統(tǒng)管理員1名(兼企業(yè)退休員待遇審核工作),工傷、生育保險業(yè)務員1名(兼工傷認定工作)。存在人少事多、一人多崗現(xiàn)象。
(二)、基金收支情況。
1、參保情況。截止20xx年12月31日,養(yǎng)老保險參保人數7240人,生育保人保險參保人數1478人,工傷保險參保人數人,老農保參保人數3357人,被征地農民基本養(yǎng)老保障參保人數570人。
2、基金征繳情況。20xx年12月31日止,共收取城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險收入2648萬元,工傷保險收入82.69萬元,生育保險收入29.24萬元,農村養(yǎng)老保險收入27萬元,被征地農民養(yǎng)老保障收入1979.92萬元。
3、基金支出情況。20xx年12月31日止,養(yǎng)老保險支出2983萬元。工傷保險支出64.3萬元,生育保險支出xx.53萬元,農村養(yǎng)老保險(老農保)xx.29萬元,被征地農民養(yǎng)老保障支出38.03萬元。
通過自查,我局各項社會保險按照各項管理要求,實現(xiàn)了??顚S?,在資金環(huán)節(jié)做到了按照程序和政策規(guī)范發(fā)放,沒有虛報、冒領、套取以及貪污、侵占等違法違紀現(xiàn)象,在政策執(zhí)行上,做到了規(guī)范嚴格、沒有發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定執(zhí)行政策情況,在監(jiān)管環(huán)節(jié)上,做到了職責明確,監(jiān)督檢查到位,確保了資金安全規(guī)范運行。
(一)成立基金安全管理工作領導小組。
我局高度重視基金安全管理工作,把此項工作作為首要任務來抓,成立了以人力資源和社會保障局局長李雪峰為組長,社會保險局局長李進紅為副組長,社會保險局工作人員為成員的領導小組,明確工作職責,進一步加強對基金安全工作的組織和領導,確保此項工作的順利進行。
(二)基金收支結算情況。
我局嚴格按照《關于開展社會保險基金安全專項檢查的通知(人社險中心函20xx)71號)文件精神要求,基金收支結算一律采用轉帳支票,從根源上杜絕了貪污和挪用社會保險基金。同時還制定了社保中心規(guī)章制度和人員崗位職責制及基金內控制度,相互監(jiān)督,相互制約。進一步加強社會保險基金管理,確保基金完整安全。
(三)銀行帳戶管理情況。
1、我縣養(yǎng)老、工傷、生育、農保基金帳戶均開設兩帳戶,即社會保險基金收入戶(財政專戶)和支出戶。嚴格實行收支“兩條線”管理。
2、被征地農民養(yǎng)老保障金還未納入財政專儲,資金收支共用一個帳戶,達不到收支“兩條線”的要求。
(四)對賬制度和執(zhí)行情況。
嚴格按照《社會保險基金會計制度》規(guī)定,每月和銀行、地稅以及財政對賬一次,完善“四方對帳”制度,確保了賬賬相符,賬實相符。
(五)優(yōu)化經辦管理。
計算機業(yè)務系統(tǒng)設有密碼和設置操作權限,做到了計算機處理業(yè)務的痕跡具有可復核性和可追溯性,進一步進行了業(yè)務操作過程的有效管理和分析。同時設立了財務系統(tǒng)與外部互聯(lián)網完全隔離,有效防止財務數據外泄,確保數據安全。
(六)業(yè)務流程情況。
嚴格執(zhí)行業(yè)務初審及復核制度,切實做到現(xiàn)金、支票保管與賬務處理相分離,資金收支的審批與具體業(yè)務辦理相分離,資金收入或待遇支付與審查相分離,信息數據處理與業(yè)務辦理及會計處理相分離。
(七)廉政教育。
我縣高度重視對工作人員的法律法規(guī)和黨風黨紀廉政教育,把法制和廉政教育作為日常工作與其他業(yè)務工作一起研究部署,一并抓好檢查落實。把法制和廉政教育制度化和正?;?,并將其納入經辦機構、人員培訓工作中,重點做好關鍵崗位人員的教育工作。20xx年邀請縣紀律廉政辦主任到我局進行現(xiàn)警示教育,做到警鐘長鳴。
通過自查,我局能嚴格執(zhí)行基金內控制度,在社會保險使用和管理中不存在貪污、擠占和挪作他用的現(xiàn)象。確保了我縣社會保險基金安全完整。但還存在一些不足之處,主要表現(xiàn)為:一是人員嚴重不足,一人多崗的情況突出,對基金安全存在一定隱患;二是被征地農民養(yǎng)老保障金還未納入財政專儲,出現(xiàn)該資金收支只能共用一個帳戶,達不到收支“兩條線”的要求;三是辦公設備老化,阻礙了各項工作的正常開展。
整改措施:一是積極與財政部門協(xié)調,從20xx年4月起將被征地農民養(yǎng)老保障金納入財政專儲,由財政部門統(tǒng)一管理。
下一步工作打算:
(一)繼續(xù)加強社會保險基金的'監(jiān)管力度。一是進一步完善各項規(guī)章制度,在下一步工作中,我們將不折不扣的執(zhí)行國家及省市有關政策規(guī)定,加強內部控制度建設,健全規(guī)章制度,規(guī)范業(yè)務流程,做到以制度管人管錢管事。二是創(chuàng)新基金監(jiān)管手段。在管理中規(guī)范,在實踐中摸索,逐步摸索出適合我們基金管理的好經驗好做法。三是加強社會保險經辦能力建設,切實加強領導,統(tǒng)籌安排,精心組織,不斷提高社會保險經辦能力。
(二)加強思想教育,增加工作人員遵紀守法廉潔自律的意識。我們將采取靈活多樣的形式,經常開展基金管理政策和法紀法規(guī)教育,主動與防止職務犯罪部門搞好現(xiàn)場警示教育,以增強管理、監(jiān)督、經辦人員的政策法規(guī)意識和拒腐防變的能力,自覺抵御各種不良誘惑。
社會保險基金管理工作事關群眾切身利益,事關社會和諧穩(wěn)定意義深遠,責任重大。今后我們將進一步加強領導,完善制度,嚴格監(jiān)管確保基金安全規(guī)范運行。
財務內控制度自查報告篇十三
按照市局下發(fā)的關于《三門峽市社會保險經辦機構內部控制檢查評估方案》的`要求,我中心在7月21日至8月10日期間,對失業(yè)保險制度建設、業(yè)務規(guī)程、基金財務、信息系統(tǒng)、監(jiān)督與管理等方面進行了自查?,F(xiàn)將自查情況匯報如下:
(一)中心領導和班子成員能夠嚴格執(zhí)行國家和上級部門頒布的政策法規(guī),努力做好失業(yè)保險內部控制決策工作。
(二)建立健全考核制度、獎懲制度、政治業(yè)務學習制度、責任追究制度。
(一)根據失業(yè)保險條例規(guī)定,按照規(guī)及時辦理參保人員登記,核定參保單位或個人參保人員的繳費基數,提交相應的征收計劃,征繳后失業(yè)保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關責任人簽字,方可變更或注銷。
(二)失業(yè)保險待遇審批經辦過程符合《三門峽市失業(yè)保險業(yè)務工作程序》,分別由市失業(yè)中心領導和縣中心領導簽字蓋章,業(yè)務操作形成嚴格的制約關系。
(三)對進入失業(yè)程序的失業(yè)職工,建立完備的檔案資料保管和借閱制度,檔案資料指定專職人員保管,并制定詳細的查、借閱辦法。
(一)按照《社會保險基金管理財務制度》,結合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業(yè)保險金內部管理臺帳制度”、“失業(yè)保險基金專用票據管理規(guī)定”等各項規(guī)章制度,會計人員都具有從業(yè)資格證書,財務各項制度較全面規(guī)范。
(二)建立分工明確的崗位責任制,按要求設臵了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業(yè)務內容分類記帳,做到全面、連續(xù)、準確、及時和控制基金,會計資料真實有效。失業(yè)保險待遇支出結算表項目和格式與會計核算支出明細科目一致,收支金額相符。
(三)失業(yè)保險基金實行收支兩條線管理,定期與財政部門和銀行對賬,做到賬賬、賬款、帳單相符,確保了基金的安全運行。
(一)按照市中心的要求建立失業(yè)保險“實名制”操作系統(tǒng),由專人負責網絡建設、維護等工作,并制定嚴格的操作流程及操作權限制度。
(二)加強對信息數據的管理和維護。制定并實施數據庫備份方案,建立異地備份制度,確保數據安全。
(一)根據有關文件,建立完整的工作記錄和工作計劃等資料,定期抽查各項業(yè)務工作的開展及進行情況。
(二)設立專職稽核人員,對參保對象繳費情況、失業(yè)職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。
由于充分發(fā)揮了內部控制的監(jiān)督作用和風險防范功能,保障了主要業(yè)務環(huán)節(jié)的平穩(wěn)運行。同時,充分保證了社會保險基金的完整與安全。
我們全體工作人員決心在今后的工作中進一步加強學習,提高隊伍的整體素質,廣泛宣傳失業(yè)保險政策法規(guī),加大失業(yè)保險擴面、征繳工作力度;建立健全規(guī)章制度,要使失業(yè)保險基金的監(jiān)督管理做到制度化、規(guī)范化;加強失業(yè)保險基金的專戶管理和會計核算,嚴格按照相關財務會計制度,專帳核算,專人管理,確?;鸬陌踩\行。
財務內控制度自查報告篇十四
大邑縣衛(wèi)生局:
我院根據大衛(wèi)計【2011】12號《大邑縣衛(wèi)生局關于進一步加強醫(yī)?;鹗褂霉芾淼耐ㄖ肺募?,立即成立了自查小組對我院基本醫(yī)療保險工作進行自查:
成員:鐘昌啟牟秀珍李院書楊海波。
2、領導及成員職責:
揭正富負責監(jiān)督全面基本醫(yī)療保險工作。
鐘昌啟負責醫(yī)療價格核對,負責輔助檢查費用核對、病員結算,單據初審;
李院書負責統(tǒng)籌資金劃撥、登記;
3.制定和優(yōu)化住院服務管理:
1)、制定完善基本醫(yī)療保險內控制度,設置就醫(yī)流程圖,設施完整,方便參保人員就醫(yī);
3)、對就診人員要求需用目錄外藥品、診療項目事先都征求參保人員同意并簽字確認;
4)、及時結算住院費用;
5)、嚴格執(zhí)行藥品、物價監(jiān)督部門相關政策法規(guī);
6)、分類規(guī)范存放住院病人病歷、處方,做到有據可查;
1、醫(yī)療保險政策宣傳、公示:
本院定期積極組織醫(yī)務人員學習醫(yī)保政策,及時傳達和貫徹有關醫(yī)保規(guī)定;
公示四川省基本藥物中標目錄,
2、懲罰措施:
不得弄虛作假,不得謀取個人私利,如給醫(yī)院造成損失和嚴重后果者,一經查實責任后果自負。
針對在檢查中存在的問題,處理如下:
2、醫(yī)療保險政策認識不足,未分清門診和住院限制用藥,疾病診斷不規(guī)范;
這些問題說明我院對醫(yī)保工作責任心不強、法律意識不強、專業(yè)水平不強。我們將加強對醫(yī)療人員的業(yè)務學習和培訓,力爭在今后的工作中把這些問題改正。
由于基本醫(yī)療工作是一項是黨和政府惠及千家萬戶的民生工程,工作要求細致、政策性強的工作,這就要我們醫(yī)?;鸸芾砣藛T和全體醫(yī)務人員在提高自身業(yè)務素質的同時,加強責任心,并與醫(yī)保中心保持聯(lián)系,經常溝通,使我院的醫(yī)療工作做得更好。