2023年內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告(實(shí)用14篇)

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    報(bào)告的目的在于傳遞信息、解答問(wèn)題、提供建議或者展示成果。在撰寫(xiě)報(bào)告的結(jié)論時(shí),要回答最初的研究問(wèn)題或提供明確的建議。在這里,我們?yōu)槟榻B一份獨(dú)特的調(diào)查報(bào)告,該報(bào)告對(duì)特定群體的消費(fèi)行為進(jìn)行了深入分析。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇一
    根據(jù)總經(jīng)辦部署,財(cái)務(wù)部于今年,對(duì)所屬分公司進(jìn)行了一次內(nèi)部審計(jì)。現(xiàn)將本次審計(jì)的主要情況匯報(bào)總結(jié)如下:
    本次內(nèi)部審計(jì)按照既定方案,對(duì)各分公司20xx年度的資產(chǎn)管理狀況、內(nèi)部控制流程進(jìn)行了了解,對(duì)分公司制度執(zhí)行情況進(jìn)行了查核,并重點(diǎn)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)中的管理風(fēng)險(xiǎn)、涉稅風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估。
    同時(shí),我們認(rèn)為,分公司財(cái)務(wù)人員的工作質(zhì)量,直接關(guān)系到分公司財(cái)務(wù)工作乃至該分公司經(jīng)營(yíng)管理的諸多層面。為了提高公司財(cái)務(wù)人員的整體素質(zhì),我們通過(guò)對(duì)各分公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及作業(yè)規(guī)范的深入細(xì)致的了解,對(duì)各分公司財(cái)務(wù)人員的工作態(tài)度、工作能力、執(zhí)行公司制度及流程方面進(jìn)行了考評(píng)。
    (一)內(nèi)部控制方面。
    1、報(bào)廢品的問(wèn)題:報(bào)廢品與帳載庫(kù)存存放在同一間庫(kù)房,待報(bào)廢品中有購(gòu)買需求時(shí),雜收進(jìn)帳銷售。但是報(bào)廢品的品種、數(shù)量未得到有效控制,一定程度上混淆了庫(kù)存正品的管理。
    2、入庫(kù)單目前無(wú)倉(cāng)管人員簽字確認(rèn),不利于明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
    3、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)由賬盤(pán)貨的程序,很難有效發(fā)現(xiàn)庫(kù)存差異。建議采取盲盤(pán)法,先盤(pán)點(diǎn)所有存貨,再與賬面庫(kù)存數(shù)核對(duì),有差異的應(yīng)及時(shí)調(diào)整正確。
    4、滯銷品僅憑在erp系統(tǒng)上的日期來(lái)判斷,不能真正及時(shí)地發(fā)現(xiàn)滯銷品。建議各分公司核對(duì)庫(kù)存商品實(shí)物的出廠日期,把滯銷品徹底清除干凈。
    5、存在款項(xiàng)實(shí)際已支出,但未履行erp請(qǐng)款手續(xù)的情形,等于以白條抵庫(kù),造成貨幣資金的賬實(shí)不符。雖然資金支出時(shí)經(jīng)過(guò)經(jīng)理的口頭核準(zhǔn),但應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行erp流程的預(yù)付請(qǐng)款。
    6、一些外購(gòu)商品采購(gòu)及費(fèi)用開(kāi)支(金額一般在500元以內(nèi)),采取先支付后報(bào)賬的方式。但有不少公司動(dòng)用營(yíng)業(yè)款或公款直接支付,違反了資金支出流程。建議采取備用金制度,常態(tài)的小額支出在單筆限額內(nèi)可以先行支付,報(bào)賬后再補(bǔ)足備用金。
    7、分公司經(jīng)理的核決權(quán)限的.執(zhí)行,存在應(yīng)報(bào)未報(bào),批復(fù)未歸檔,無(wú)核決權(quán)人員隨意代理核準(zhǔn)的情況。
    8、合同草擬完成后,蓋合同章以及向客戶發(fā)出,未經(jīng)過(guò)經(jīng)理審批,一般由內(nèi)勤或內(nèi)勤主管負(fù)責(zé)蓋章。合同管理的這一漏洞,把握不當(dāng),易出現(xiàn)合同糾紛。建議加強(qiáng)合同審批環(huán)節(jié),加強(qiáng)相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)法知識(shí)培訓(xùn)。
    9、信用額度的控制,沒(méi)有明確的制度和授權(quán)程序,只依賴于內(nèi)勤、財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行提報(bào),單筆、人為進(jìn)行判斷。建議由總公司統(tǒng)一制定授信政策和客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn),分公司負(fù)責(zé)確定客戶信用等級(jí)報(bào)總公司備案并嚴(yán)格按照信用等級(jí)進(jìn)行授信。
    10、對(duì)于客戶方更名,而其他相關(guān)資料均未變更的情況,不應(yīng)另行開(kāi)立新客戶。而客戶名稱變更,實(shí)質(zhì)上是同一個(gè)客戶的,應(yīng)及時(shí)報(bào)備總部。否則造成對(duì)實(shí)際上同一個(gè)客戶的應(yīng)收過(guò)大,增加授信風(fēng)險(xiǎn)。
    11、存在一些職務(wù)不相容崗位由一人兼任的情況。如倉(cāng)管人員直接負(fù)責(zé)采購(gòu),倉(cāng)管人員直接開(kāi)單出貨并收款,倉(cāng)管一人保管公司所有鑰匙,會(huì)計(jì)同時(shí)代理出納。建議及時(shí)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整,杜絕舞弊發(fā)生的可能性。
    12、銀行印鑒章保管不合規(guī)定。如出納保管全部或部分印鑒;經(jīng)理保管全部印鑒;全部印鑒同時(shí)由同一人代理保管。建議嚴(yán)格按照公司印鑒保管制度規(guī)定執(zhí)行。
    13、業(yè)務(wù)員或者司機(jī)去客戶處收取大額現(xiàn)金貨款,上門(mén)收款的時(shí)間及具體金額,內(nèi)勤及財(cái)務(wù)不能準(zhǔn)確監(jiān)督。建議嚴(yán)格上門(mén)收現(xiàn)的手續(xù),做到安全、及時(shí)繳存。
    14、有的公司預(yù)收現(xiàn)金貨款未錄入erp系統(tǒng),等客戶正式購(gòu)買后,直接轉(zhuǎn)為銷售貨款收入。從而存在了一筆公司資金在賬外循環(huán)。有的公司為了應(yīng)收賬款回款期達(dá)到績(jī)效考評(píng)要求,采取用收到的現(xiàn)金貨款張冠李戴,將能夠達(dá)到月結(jié)90天標(biāo)準(zhǔn)的客戶貨款先去沖未能達(dá)標(biāo)客戶的應(yīng)收;待以后再采取相反的方式?jīng)_回。
    15、個(gè)別一些公司以公用為名,實(shí)際上仍在違規(guī)為少數(shù)員工提供免費(fèi)住宿。
    16、公司自有及租入汽車的油耗及修理費(fèi)管理,隨意性較大。建議各分公司嚴(yán)格報(bào)銷手續(xù),杜絕浪費(fèi)等情況發(fā)生。
    (二)會(huì)計(jì)核算及基礎(chǔ)工作方面。
    1、一些財(cái)務(wù)人員沒(méi)有會(huì)計(jì)上崗證。按照稅務(wù)有關(guān)規(guī)定,財(cái)務(wù)人員必須持會(huì)計(jì)證上崗。有的公司認(rèn)為出納不屬于財(cái)務(wù)人員,隨意安排沒(méi)有會(huì)計(jì)證的銷售助理?yè)?dān)任,使得該崗位的工作存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。
    2、費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的原始憑證背后,無(wú)報(bào)銷人的簽字,不利于對(duì)已報(bào)銷原始票據(jù)的管理。
    3、會(huì)計(jì)檔案沒(méi)有設(shè)專柜保管。按照國(guó)家《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定,會(huì)計(jì)檔案應(yīng)由專人專柜保管,出納等人不能接觸。建議各分公司提供必要的保管設(shè)施,監(jiān)督分公司會(huì)計(jì)嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。
    4、會(huì)計(jì)原始憑證有圓珠筆書(shū)寫(xiě),使用涂改液修改的情況。建議相關(guān)財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)和財(cái)務(wù)制度的學(xué)習(xí),也請(qǐng)相關(guān)公司經(jīng)理協(xié)助監(jiān)督,杜絕此類嚴(yán)重違反法規(guī)的情況發(fā)生。
    6、erp單據(jù)簽字手續(xù)不夠齊全,建議注意細(xì)節(jié),杜絕漏簽情況發(fā)生。
    7、存在人工修改erp項(xiàng)稅底稿中品名的情形,這種情況也為虛開(kāi)增值稅發(fā)票的行為留下漏洞。應(yīng)嚴(yán)格按照erp流程操作,嚴(yán)防違反稅法行為發(fā)生。
    通過(guò)對(duì)分公司近4個(gè)月的稽核,暴露了一些問(wèn)題的現(xiàn)象。我們認(rèn)為,可以在以下幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn):
    1、為了提高分公司的整體管理水平,建議在全公司開(kāi)展財(cái)務(wù)制度及財(cái)務(wù)基本知識(shí)的宣傳學(xué)習(xí)。財(cái)務(wù)制度和相關(guān)知識(shí),不僅僅是財(cái)務(wù)人員的應(yīng)該知道的,分公司總經(jīng)理、銷售內(nèi)勤、業(yè)務(wù)、倉(cāng)管都要必要了解一定的財(cái)務(wù)知識(shí)。可以本著節(jié)約、實(shí)用的原則,采取和公司產(chǎn)品技術(shù)培訓(xùn)一同搭班等多種形式開(kāi)展。
    2、盡快制定整個(gè)公司的授信政策,使分公司的銷售授信管理在公司統(tǒng)一制度的框架內(nèi)進(jìn)行。公司統(tǒng)一的授信政策,是公司內(nèi)部控制的一個(gè)很重要的環(huán)節(jié)。
    3、完善會(huì)計(jì)、內(nèi)勤、業(yè)務(wù)等作業(yè)規(guī)范體系,使得分公司每一個(gè)崗位,都有比較明確的作業(yè)流程,盡力杜絕作業(yè)的隨意性和制度規(guī)定的盲點(diǎn)。
    4、對(duì)本次考評(píng)的財(cái)務(wù)人員,采取必要的措施,對(duì)考評(píng)勝任的予以褒獎(jiǎng),對(duì)考評(píng)基本達(dá)標(biāo)的予以鞭策,對(duì)考評(píng)較差但工作態(tài)度較好的給予專門(mén)的輔導(dǎo),對(duì)于工作態(tài)度和工作能力都不達(dá)標(biāo)的予以辭退,以體現(xiàn)公司以人為本和兼顧效率的用人理念。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇二
    轉(zhuǎn)眼又是一年,一年來(lái)審計(jì)部根據(jù)服務(wù)責(zé)任目標(biāo)要求,積極探索和改善審計(jì)工作,較好的完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將20xx年的審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)如下:
    今年公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)部工作給予了重視和支持,明確審計(jì)部宗旨是:“監(jiān)督服務(wù),查錯(cuò)糾弊,推動(dòng)管理?!睂徲?jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計(jì)工作計(jì)劃,確定監(jiān)督重點(diǎn),審計(jì)范圍,逐步健全了工作制度,審計(jì)工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng),充分發(fā)揮審計(jì)部在公司管理中的作用。
    在日常工作中,審計(jì)部結(jié)合各部門(mén)各公司的具體情況,有重點(diǎn)分階段的展開(kāi)了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),全年共審核結(jié)算x份,割算x份,定價(jià)x個(gè),合同x份,出具標(biāo)底x份,預(yù)算x份。
    1.工程割算、結(jié)算方面:主要是對(duì)上報(bào)工程的內(nèi)容范圍,工程量計(jì)算和套項(xiàng)是否合理進(jìn)行審查,必要時(shí)審計(jì)人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、研究,盡量做到公平、公正,從本年工作來(lái)看,有以下問(wèn)題,資料自控性不強(qiáng),內(nèi)容不健全,有的簽證只有數(shù)量,沒(méi)有工程內(nèi)容,更無(wú)附圖,隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí),單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內(nèi)容。再就是簽字手續(xù)不全,重復(fù)割算,簽字單中自填人工、材料、機(jī)械費(fèi)價(jià)格,甚至是資料內(nèi)容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。
    2.定價(jià)及合同簽訂方面:審計(jì)人員根據(jù)各工程的不同特點(diǎn),采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查比較等客觀公正準(zhǔn)確核價(jià),合同簽訂前嚴(yán)格核實(shí)工程概況和結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)條款,做好事前管控,這方面主要存在核價(jià)內(nèi)容不清,做法不標(biāo)準(zhǔn),合同簽定滯后,先開(kāi)工后簽合同,各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等。
    3.專項(xiàng)審計(jì)方面:今年審計(jì)部專項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)較多,工作繁重,其中主要有結(jié)算審計(jì)。在專項(xiàng)審計(jì)工作中,審計(jì)部首先摸清前期結(jié)算進(jìn)展情況,存在的問(wèn)題和爭(zhēng)議,安排專職人員根據(jù)原始基礎(chǔ)資料做出準(zhǔn)確的結(jié)算,并多次到上級(jí)主管部門(mén)克難攻關(guān),查找法律依據(jù),加班加點(diǎn),查找資料,書(shū)面上報(bào)“意見(jiàn)書(shū)”給專業(yè)主管部門(mén)駁斥有關(guān)單位的不公正資料,組織人員及時(shí)跟進(jìn),掌握情況后,加班加點(diǎn)出具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。
    1.規(guī)章制度的建立:根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求,我們起草了《審計(jì)部工作職責(zé)》《審計(jì)部人員崗位工作職責(zé)》和《審計(jì)部工作流程》,對(duì)部分審計(jì)事項(xiàng)作出了詳細(xì)的規(guī)定,通過(guò)較為規(guī)范的審計(jì)程序,對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制,提升了審計(jì)質(zhì)量,增多了工作的透明度,保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。
    2.專業(yè)技能培訓(xùn):審計(jì)工作任務(wù)多、涉及面廣,人員相對(duì)較少,審計(jì)質(zhì)量的好壞,較大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì),為了進(jìn)一步提升審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力,我們?cè)谄綍r(shí)的工作中,除了要求每人做好基本工作外,還要學(xué)習(xí)其他專業(yè)知識(shí),如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識(shí),做安裝的要掌握土建等,使審計(jì)人員知識(shí)多元化。由于審計(jì)工作人員少、任務(wù)重,平時(shí)一人干多項(xiàng)或多種工作,穿插配合進(jìn)行,工作量較大,加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。
    過(guò)去的一年中,雖然取得了一定的成績(jī),但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:
    1.由于審計(jì)部是內(nèi)部監(jiān)管部門(mén),個(gè)別部門(mén)和人員對(duì)監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計(jì)部全面準(zhǔn)確的掌握情況。
    2.各相關(guān)部門(mén)對(duì)工作流程了解不夠,造成了審計(jì)工作相對(duì)滯后,在今后的工作中,我們?cè)谡J(rèn)真做好審計(jì)工作的同時(shí),須更加重視同各級(jí)管理層的交流與溝通,爭(zhēng)取各級(jí)管理層的理解和信任。
    3.人員知識(shí)結(jié)構(gòu)還難以滿足集團(tuán)全面審計(jì)的要求。
    4.進(jìn)一步提升服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,寓監(jiān)督于服務(wù)中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為,它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理,為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中,在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
    1.健全子公司制度體系及內(nèi)部審計(jì)工作流程,建立健全科學(xué)、嚴(yán)密、配套、有效的制度體系。補(bǔ)充和健全各項(xiàng)管理流程,減少管理漏洞,降低管理風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)規(guī)范的審計(jì)程序,控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程。
    2.轉(zhuǎn)換思路,向多元化內(nèi)部審計(jì)發(fā)展,把內(nèi)部審計(jì)的思路從查找現(xiàn)存的錯(cuò)誤,轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可控制點(diǎn),從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范。
    3.建立內(nèi)部審計(jì)激勵(lì)機(jī)制。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的工作進(jìn)行監(jiān)督、考核和評(píng)價(jià),肯定成績(jī),并進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì),激發(fā)審計(jì)人員的`工作熱情。
    從一年工作情況來(lái)看,下一步工作要著重注意以下幾方面的問(wèn)題:
    1.結(jié)算、割算方面的隱蔽簽證資料,隨著公司的調(diào)整需做重點(diǎn)核查核對(duì)工作,對(duì)內(nèi)容不健全或相對(duì)矛盾的簽證,進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào),希望現(xiàn)場(chǎng)工作人員認(rèn)真、準(zhǔn)確、客觀地簽收相關(guān)工程量。
    2.割算前對(duì)各工程出具完整的預(yù)算,割算過(guò)程中要注意搜集分析,發(fā)現(xiàn)偏差及時(shí)調(diào)整。另外要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析,養(yǎng)成自我審查和評(píng)估的習(xí)慣,使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提升。
    3.定價(jià)方面,要求各指揮部提供書(shū)面做法、報(bào)價(jià)及工程量等資料,以免有些做法變更后,導(dǎo)致核價(jià)內(nèi)容與做法不一致。
    4.合同方面,簽訂前,針對(duì)工程實(shí)際情況,合理確定工程成本,考慮合理利潤(rùn),在公平自愿的情況下,簽訂施工合同。
    5.加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè),端正工作態(tài)度,提升服務(wù)質(zhì)量,樹(shù)立工作形象。審計(jì)部是集團(tuán)公司的窗口之一,在下一步的工作中,我們要提升服務(wù)意識(shí),加強(qiáng)認(rèn)識(shí),樹(shù)立不錯(cuò)的工作形象。
    總之,在今后的日子里,審計(jì)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持下,內(nèi)部審計(jì)工作一定本著“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、推動(dòng)管理”的宗旨,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)、提升專業(yè)水平,不斷改善工作方法,進(jìn)一步提升監(jiān)督與服務(wù)并重的理念,堅(jiān)持實(shí)事求是,客觀公正的工作態(tài)度,更加努力的把工作做細(xì)、做好。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇三
    在今年的審計(jì)工作中,我們將評(píng)價(jià)的監(jiān)督對(duì)象確定為一線營(yíng)業(yè)人員和各級(jí)管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計(jì)為主;有針對(duì)性地檢查監(jiān)督各職能部門(mén)建立的各項(xiàng)制度,注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評(píng)價(jià)范圍,提升了評(píng)價(jià)層次?,F(xiàn)將一年來(lái)的工作總結(jié)如下:
    對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作,提出了整改意見(jiàn)和建議。對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查,通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況,基本了解和掌握了__支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來(lái)看,__支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī),及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策,建立了比較健全的內(nèi)控管理制度,業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。
    能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求,結(jié)合自身特點(diǎn),對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充,及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法,建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問(wèn)題,根據(jù)問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議,基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門(mén)更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策,嚴(yán)格內(nèi)部管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
    2.積極開(kāi)展審計(jì)工作并及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。
    領(lǐng)導(dǎo)重視,強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,制定切實(shí)可行的措施;強(qiáng)化整改意識(shí),主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患,堅(jiān)決杜絕同類問(wèn)題的再次發(fā)生。
    精心組織,確保整改實(shí)效。安排專人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理,認(rèn)真排查問(wèn)題整改情況;并要求各部門(mén)將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門(mén)。內(nèi)審在各部門(mén)自查的基礎(chǔ)上,組織人員進(jìn)行了再檢查。強(qiáng)化責(zé)任,落實(shí)整改措施。制定了__支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度,對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責(zé)任人、部門(mén)負(fù)責(zé)人認(rèn)定后,根據(jù)問(wèn)題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。
    20__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門(mén)職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
    一、20__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧。
    (一)財(cái)務(wù)方面的工作。
    1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)。
    20__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
    為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
    為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
    2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
    一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20__年及20__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的20__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過(guò)專門(mén)的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái),預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
    3、充分利用稅收政策。
    充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了_物流公司、_運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流公司、_運(yùn)輸公司減免20__年度企業(yè)所得稅合計(jì)__7。29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29。48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20__年度_物流公司、_運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
    4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
    根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
    5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
    根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類,從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過(guò)此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
    6、加強(qiáng)資金管理的作用。
    為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
    (二)審計(jì)方面的工作。
    1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
    (1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為20__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。
    (2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
    (3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大,效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多,內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
    2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。
    為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門(mén)20__年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
    3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。
    我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
    4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。
    為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
    二、存在的問(wèn)題。
    20__年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:
    1、是需要加大制度建設(shè)的力度;。
    2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;。
    3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;。
    4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
    有人說(shuō)時(shí)間飛逝如光箭,現(xiàn)在我終于體會(huì)到了。不知不覺(jué)中我都來(lái)公司一年多了,在20__年里,本人在公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在同事們的團(tuán)結(jié)合作和關(guān)心幫助下,較好地完成了這一年的各項(xiàng)工作任務(wù),在業(yè)務(wù)素質(zhì)和思想政治方面都有了更進(jìn)一步的提高。為了更好的促進(jìn)工作,我現(xiàn)將這一年多來(lái)我個(gè)人工作總結(jié)匯報(bào)如下:
    在剛進(jìn)公司那時(shí),一直都是在緊張的學(xué)習(xí)服務(wù)用語(yǔ)和普通話的加強(qiáng)練習(xí)。都說(shuō)細(xì)節(jié)決定成敗,很多人都會(huì)不以為然而去忽略它??善鋵?shí)我們每天并不需要做多么多么大的事情,只要我們把自己工作上的每一個(gè)細(xì)節(jié)都堅(jiān)持細(xì)心做好了,就是一件很了不起的事了。作為新來(lái)的我,我首先感謝我的同事對(duì)我的關(guān)心和照顧,使我對(duì)我的工作越來(lái)越有信心。
    可是,往往好多事情我們都以為一切只要開(kāi)始了,只要什么都準(zhǔn)備好了,一切就不會(huì)有問(wèn)題了,可是結(jié)果···卻總不是我們想象中的那么好。平時(shí)幾個(gè)同事一起工作的時(shí)候,都覺(jué)得可以了,不會(huì)有問(wèn)題了。剛開(kāi)始的時(shí)候,或多或少的有些緊張,而一緊張就會(huì)有時(shí)忘記了#工作總結(jié)#導(dǎo)語(yǔ)。還好自己及時(shí)調(diào)整過(guò)來(lái)。后面跟新來(lái)的同事們交流和老同事們請(qǐng)教時(shí)才知道,原來(lái)多數(shù)同事都有過(guò)這樣的過(guò)渡期,或多或少都會(huì)有些緊張的。所以,我覺(jué)得,凡事只要調(diào)整好心態(tài),沒(méi)什么我們做不好的。我也絕對(duì)不會(huì)允許自己這么簡(jiǎn)單的事情都不能做好,相信自己一定能行!后來(lái),我每次坐在電話前面的時(shí)候就深呼一口氣,然后調(diào)整好心態(tài),慢慢的次數(shù)多了,就感覺(jué)一切都習(xí)慣了,工作程序也就自然而然了。我相信這并不會(huì)影響我日后的工作,我相信我一定會(huì)一直堅(jiān)持公司的原則在日后的工作里加強(qiáng)學(xué)習(xí),并努力做好自己的本份工作。
    俗話說(shuō):沒(méi)有規(guī)矩不成方圓。毋庸置疑,我們?cè)谌粘9ぷ髦?,首先必須遵守好公司的每一條規(guī)章制度,執(zhí)行好每一個(gè)工作流程,牢記好每一個(gè)規(guī)范用語(yǔ),除此之外,我認(rèn)為還應(yīng)該注意以下幾點(diǎn)細(xì)節(jié),要自己在實(shí)踐中不斷完善自我。
    一、積極打電話。
    在商品經(jīng)濟(jì)時(shí)代的今天,時(shí)間就是金錢,所以我們更應(yīng)該為客戶、為自己節(jié)省寶貴的時(shí)間。以盡可能的速度完成公司所規(guī)定的任務(wù)。
    二、表情、語(yǔ)氣愉悅。
    我們工作的一個(gè)基本特點(diǎn)就是與客戶互不相見(jiàn),通過(guò)聲音來(lái)傳達(dá)訊息,所以我們的面部表情和說(shuō)話語(yǔ)氣、聲調(diào)就更加重要。雖然我是一名普通的'話務(wù)員,但我深知,我的一舉一動(dòng)、一言一行,代表著我們公司的形象。因此,在電話中,一個(gè)優(yōu)秀的話務(wù)員必須做到面帶微笑,語(yǔ)氣平和,語(yǔ)調(diào)輕松,用詞規(guī)范、得當(dāng),給客戶愉悅的感受,讓客戶被我們的輕松愉悅所感染,讓工作更好的開(kāi)展。從走上崗位的那一刻起,我就下定決心:一定要做一名合格的、優(yōu)秀的公司員工。說(shuō)起來(lái),做一名話務(wù)員容易,但要做一名優(yōu)秀的話務(wù)員就難了。千里之行,始于足下。我會(huì)從小事學(xué)起,從點(diǎn)滴做起。
    我接觸話務(wù)員的時(shí)間不長(zhǎng),跟老同事相比,我是一個(gè)新手。但這并不能成為我可以比別人差的理由,相反,越是因?yàn)檫@樣,我就要付出比別人更多的精力和時(shí)間來(lái)學(xué)習(xí),從而跟上大家的步伐,為公司創(chuàng)造更好的業(yè)績(jī)。
    20__年一年我將進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn),改進(jìn)不足,拓寬思路,求真務(wù)實(shí),全力做好本職工作。為此我將一年工作計(jì)劃如下:
    一、是加強(qiáng)工作統(tǒng)籌。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的年度工作要求,對(duì)下半年工作進(jìn)行具體謀劃,明確內(nèi)容、時(shí)限和需要達(dá)到的目標(biāo),加強(qiáng)部門(mén)與部門(mén)之間的協(xié)同配合,把各項(xiàng)工作有機(jī)地結(jié)合起來(lái),理清工作思路,提高辦事效率,增強(qiáng)工作實(shí)效。
    二、是加強(qiáng)工作作風(fēng)培養(yǎng)。始終保持良好的精神狀態(tài),發(fā)揚(yáng)吃苦耐勞、知難而進(jìn)、精益求精、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、積極進(jìn)取的工作作風(fēng)。
    人人都說(shuō),想做好一份工作,一定要做到首先愛(ài)這份工作。在這一年半時(shí)間的工作中,我發(fā)現(xiàn)自己越來(lái)越喜歡這份工作了。在今后的工作里,我相信自己一定會(huì)遵守好公司的每一條規(guī)章制度,做好話務(wù)員工作計(jì)劃,執(zhí)行好每一個(gè)工作流程,牢記好每一個(gè)規(guī)范用語(yǔ)。嚴(yán)格要求自己:沒(méi)有,只有更好。
    經(jīng)過(guò)了一年的努力,公司各個(gè)方面都有了一定的發(fā)展和提升,同時(shí)也會(huì)發(fā)現(xiàn)新的問(wèn)題,現(xiàn)將一年的審計(jì)工作做如下總結(jié)。
    一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí),不斷提高自身素質(zhì)。
    注重審計(jì)業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí),除參加了地區(qū)審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)外,還比較系統(tǒng)的自學(xué)了計(jì)算機(jī)ao審計(jì)系統(tǒng)、財(cái)政改革相關(guān)知識(shí)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告寫(xiě)作等內(nèi)容,特別是參加了7月份自治區(qū)審計(jì)廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計(jì)調(diào)查。通過(guò)學(xué)習(xí),理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升,理想信念更加堅(jiān)定,審計(jì)工作思路更加開(kāi)闊。
    二、注重鍛煉與修養(yǎng)。
    自覺(jué)遵守“審計(jì)人員工作紀(jì)律”,以此來(lái)規(guī)范自己的行為;自覺(jué)地與市委、政府保持高度一致,不說(shuō)不該說(shuō)的話,不做不該做的事。在處事為人上,堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)做人,踏實(shí)做事。始終以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感做好審計(jì)工作;在工作關(guān)系處理上,比較注意把握自己的角色定位,自覺(jué)地維護(hù)大局,維護(hù)團(tuán)結(jié)。
    三、依法審計(jì),求真務(wù)實(shí)。
    在審計(jì)工作中,能夠認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限,堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針,始終能夠做到:科學(xué)審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)、客觀公正,對(duì)自己分管負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)。一是能夠深入審計(jì)一線,及時(shí)協(xié)調(diào)和解決審計(jì)工作中遇到的具體問(wèn)題和困難,幫助年輕的審計(jì)干部盡快成長(zhǎng);二是,對(duì)一些熱點(diǎn)、難點(diǎn)、事關(guān)百姓切身利益的審計(jì)項(xiàng)目,能夠親自深入到基層進(jìn)行審計(jì)調(diào)研、了解,掌握第一手資料;同時(shí),能夠積極配合局長(zhǎng)做好各項(xiàng)審計(jì)工作,大力弘揚(yáng)“依法、求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。
    另外,對(duì)負(fù)責(zé)的婦委會(huì)工作也能夠盡心盡力,我局是一個(gè)以女同志占大多數(shù)的單位,因此,我局班子歷來(lái)很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況,只要是女同志的節(jié)日,一定會(huì)盡力安排。
    四、廉潔自律、清廉從審。
    作為一名審計(jì)工作者,能夠充分認(rèn)識(shí)到建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線,并深知:其身正、不令則行;其身不正,雖令不從。一年來(lái),注意做到常思貪欲之害,常懷律己之心,常排非分之念,常修為仕之德,堅(jiān)持把輕名利、遠(yuǎn)是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準(zhǔn)則,時(shí)刻做到自重、自省、自警、自勵(lì)。
    五、今后努力的方向。
    在當(dāng)今世界正在發(fā)生著人類有史以來(lái)以來(lái)最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化,“全球經(jīng)濟(jì)一體化”、“知識(shí)經(jīng)濟(jì)”、“電子商務(wù)”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開(kāi)發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn),要深刻意識(shí)到知識(shí)更新之快,要有不學(xué)習(xí)就要落后、不學(xué)習(xí)就趕不上時(shí)代的潮流、不學(xué)習(xí)就要被歷史淘汰的危機(jī)感。
    20__月至__月,我在移動(dòng)公司10086任職客服話務(wù)員。兩個(gè)月的工作,使我對(duì)客服工作有了一定的了解和認(rèn)識(shí)。現(xiàn)就將我的感想及對(duì)客服工作的認(rèn)識(shí)作如下總結(jié):
    1、客服人員所需的基本技能及素質(zhì)要求:
    客服人員所需的基本技能需要有良好的服務(wù)精神、具有良好的溝通能力、普通話流利、工作認(rèn)真細(xì)致、需要有良好的團(tuán)隊(duì)精神和工作協(xié)作意識(shí),紀(jì)律意識(shí)強(qiáng)及良好的有良好的心態(tài)。
    2、作為客服人員,需要一定的技能技巧:
    (1)學(xué)會(huì)忍耐與寬容。忍耐與寬容是面對(duì)無(wú)理客戶的法寶,是一種美德,需要包容和理解客戶??蛻舻男愿癫煌?,人生觀、世界觀、價(jià)值觀也不同,因此客戶服務(wù)是根據(jù)客戶本人的喜好使他滿意。
    (2)不輕易,說(shuō)到就要做到??蛻舴?wù)人員不要輕易地,隨便答應(yīng)客戶做什么,這樣會(huì)給工作造成被動(dòng)。但是客戶服務(wù)人員必須要注重自己的諾言,一旦答應(yīng)客戶,就要盡心盡力去做到。在移動(dòng)公司作為話務(wù)員期間,公司規(guī)定在接到客戶投訴問(wèn)題后,要在48小時(shí)之內(nèi)必須做出處理,這是一種信譽(yù)的體現(xiàn),也是對(duì)作為客服的基本要求。
    (3)勇于承擔(dān)責(zé)任。客戶服務(wù)人員需要經(jīng)常承擔(dān)各種各樣的責(zé)任和失誤。出現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候,同事之間往往會(huì)相互推卸責(zé)任。客戶服務(wù)是一個(gè)企業(yè)的服務(wù)窗口,應(yīng)該去包容整個(gè)企業(yè)對(duì)客戶帶來(lái)的所有損失。因此,在客戶服務(wù)部門(mén),不能說(shuō)這是那個(gè)部門(mén)的責(zé)任,一切的責(zé)任都需要通過(guò)客服人員化解,需要勇于承擔(dān)責(zé)任。
    3、作為客服,需要一定的技能素質(zhì):
    (1)良好的語(yǔ)言表達(dá)能力。與客戶溝通過(guò)程中,普通話流利,語(yǔ)速適中,用詞恰當(dāng),謙恭自信。
    (2)豐富的行業(yè)知識(shí)及經(jīng)驗(yàn)。豐富的行業(yè)知識(shí)及經(jīng)驗(yàn)是解決客戶問(wèn)題的必備武器。不管做那個(gè)行業(yè)都需要具備扎實(shí)的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。不僅能跟客戶溝通、賠禮道歉,而且要成為此項(xiàng)服務(wù)的專家,能夠解釋客戶提出的問(wèn)題。如果客戶服務(wù)人員不能成為業(yè)內(nèi)人士,不是專業(yè)人才,有些問(wèn)題可能就解決不了。作為客戶,最希望得到的就是服務(wù)人員的幫助。因此,客戶服務(wù)人員要有很豐富的行業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇四
    一年來(lái),審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將xxxx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下:
    一、領(lǐng)導(dǎo)重視,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。
    董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,并要求各受審單位(部門(mén))要以高度負(fù)責(zé)的精神,正視問(wèn)題,積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)在公司管理中的作用,今年下半年,集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門(mén)職責(zé),配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化,監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。
    二、過(guò)程管控,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效。
    結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,今年以來(lái),在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下,審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)(或?qū)徲?jì)報(bào)告),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。
    1、工程項(xiàng)目審計(jì)。
    根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》,審計(jì)部分別對(duì)xx項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看,我公司目前普遍存在的問(wèn)題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,很難滿足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專業(yè)人員,審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí),給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。
    2、采購(gòu)審計(jì)。
    采購(gòu)審計(jì)按照集團(tuán)公司的制度要求,單位價(jià)值xxxx元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門(mén))基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《xx集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求,嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價(jià)制度,大部分單位(部門(mén))基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行,對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確,審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同,分別采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法,共對(duì)xx項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì),采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。
    為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,在董事會(huì)安排下,審計(jì)部從各子公司(部門(mén))抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,于20xx年x月x日至x月x日,對(duì)集團(tuán)內(nèi)xxxx進(jìn)行了xx審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)x個(gè)問(wèn)題,分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復(fù)。此次審計(jì),對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。
    4、年度后續(xù)審。
    5、后續(xù)審計(jì)跟蹤。
    xx月xx日至xx月xx日,后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),除xx公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),本次落實(shí)整改率為xx%;至本期止,整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。
    從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。
    6、日常監(jiān)控。
    1)車輛費(fèi)用監(jiān)控。
    2)財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控xx月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作,現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,也在努力配合審計(jì)部的工作,審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。
    1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立。
    根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門(mén)職責(zé)的重新調(diào)整,我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責(zé),在此基礎(chǔ)上,確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,為本部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。
    2、已建立的審計(jì)基本制度。
    檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富,也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時(shí)歸檔工作,既是審計(jì)工作的基本要求,也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見(jiàn)證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容,為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作,促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化,今年下半年,審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中,除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外,對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載,做到有據(jù)可查。
    4、審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)。
    內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,xx月份開(kāi)始,我們組織召開(kāi)xx會(huì),明確和部署工作重點(diǎn),探討審計(jì)方法,組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí);xx月份,審計(jì)部組織了xx的專題講座。通過(guò)這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),審計(jì)人員開(kāi)拓了視野,找到了差距,明確了目標(biāo),對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。
    5、審計(jì)人員自律情況。
    xx制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提,審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。
    在過(guò)去的一年中,雖然內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī),但仍存在著一些不足之處,主要表現(xiàn)在:一是由于審計(jì)部畢竟是一個(gè)內(nèi)部監(jiān)管部門(mén),個(gè)別子公司對(duì)本部門(mén)的監(jiān)管有一定的抵觸情緒,不利于審計(jì)部全面、準(zhǔn)確地掌握相關(guān)情況;二是審計(jì)部xx專業(yè)人員,對(duì)xx監(jiān)督檢查的深度和廣度不夠,特別是在xx方面,無(wú)法做到全過(guò)程監(jiān)管;三是在xx方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時(shí)才去介入,審計(jì)工作略顯滯后,未能很好地做到防患于未然。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇五
    各位領(lǐng)導(dǎo):
    一年來(lái),在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上,帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃,緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度,確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo),積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作,公司審計(jì)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)年終工作總結(jié)報(bào)告。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力,取得了一定成績(jī),主要表現(xiàn)在:1、從公司內(nèi)審工作的開(kāi)展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面,實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,到現(xiàn)在能大膽的、全面的開(kāi)展工作的轉(zhuǎn)變??梢哉f(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力,我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中,但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的`差距。不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,有在座的各位部門(mén)經(jīng)理的大力支持,再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作,公司的內(nèi)審工作一定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作:
    1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度。
    審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開(kāi)展,審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上,就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力,本著既要明確各自崗位職責(zé),還要堅(jiān)持分工不分家的原則,進(jìn)行了內(nèi)部分工,部門(mén)工作總結(jié)《公司審計(jì)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)年終工作總結(jié)報(bào)告》。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行,為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
    2、積極開(kāi)展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。
    臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司,年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,加上銷售總公司的肥料,__年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因,該公司一直沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí),先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,實(shí)施正常的審計(jì)檢查,通過(guò)這一系列工作,規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),也教育了會(huì)計(jì)人員,增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心,起到了很好的效果。
    3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,嚴(yán)格費(fèi)用審核。
    今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年,舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大,突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時(shí)間,組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提高自己的技能,主動(dòng)請(qǐng)教老同志,并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記,所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái),盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大,但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核,從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
    今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計(jì)部嚴(yán)格遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī),認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20__年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點(diǎn),切實(shí)履行職責(zé),較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),現(xiàn)就20__年度審計(jì)工作總結(jié)如下:。
    一、完成主要工作。
    20__年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng),任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
    1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行。
    預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題,及時(shí)與各單位溝通,針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問(wèn)題,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。20__年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題41項(xiàng),提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,特別是針對(duì)整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見(jiàn)并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過(guò)審計(jì),嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
    2、開(kāi)展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)。
    20cc年7月,公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核責(zé)任書(shū)。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理,審計(jì)部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認(rèn)__汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果,維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性,同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營(yíng)成果。
    3、完善投資企業(yè)審計(jì),提供投資評(píng)估依據(jù)。
    為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),對(duì)20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期,需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè),為投資決策提供依據(jù)。
    4、加強(qiáng)離任審計(jì),提供人事管理參考。
    20cc年,寶__原總經(jīng)理、新_湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng),根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià),為集團(tuán)人事考核提供參考。
    5、完善基建工程審計(jì)。
    20__年,基建工程項(xiàng)目多,現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等,糾正相關(guān)部門(mén)流程方面存在錯(cuò)誤,做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20__年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),預(yù)算金額843.44萬(wàn)元,核減金額286.84萬(wàn)元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),結(jié)算報(bào)審金額1,392.40萬(wàn)元,核減金額384.39萬(wàn)元。
    根據(jù)集團(tuán)公司要求,對(duì)工程結(jié)算超過(guò)百萬(wàn)的基建項(xiàng)目,引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20__年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng),結(jié)算報(bào)審金額228.13萬(wàn)元,核減金額119.93萬(wàn)元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià),節(jié)省大量的資金。
    二、主要工作體會(huì)。
    20__年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計(jì)部自有人手不足等困難,成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來(lái)支援,二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計(jì)工作進(jìn)展帶來(lái)一定便利,推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
    2、加強(qiáng)過(guò)程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量。
    質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
    在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
    在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
    3、延伸審計(jì)項(xiàng)目,合并審計(jì)目的,注重審計(jì)存在問(wèn)題整改落實(shí)。
    20__年,由于審計(jì)人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程審核時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問(wèn)題,及時(shí)與各單位溝通,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。
    三、存在問(wèn)題與今后打算。
    1、存在問(wèn)題。
    由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人,工程審計(jì)1人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì),審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去,對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
    集團(tuán)母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
    2、今后打算。
    堅(jiān)持學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來(lái),審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱,審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實(shí)踐中積極探索,積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)能力,為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
    20__年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績(jī),但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì),管理類審計(jì)涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,完善審計(jì)方法,豐富審計(jì)手段,使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
    20__年度的審計(jì)情況總結(jié)如下:
    一、審計(jì)工作基本情況。
    20__年4月1日和4月21日進(jìn)行了進(jìn)場(chǎng)后及審計(jì)報(bào)告定稿前的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)溝通工作;根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)小組的審計(jì)時(shí)間安排,審計(jì)小組按約定時(shí)限內(nèi)完成了所有審計(jì)程序,取得了充分適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù),并向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
    二、年審會(huì)計(jì)師遵守職業(yè)道德基本原則情況。
    1、獨(dú)立性。
    珠海__電氣股份有限公司年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告司之間不存在直接或者間接的相互投資情況,也不存在密切的經(jīng)營(yíng)關(guān)系;會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司的審計(jì)業(yè)務(wù)不存在自我評(píng)價(jià),審計(jì)小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。
    在本次審計(jì)工作中會(huì)計(jì)師事務(wù)所及審計(jì)成員始終保持了形式上和實(shí)質(zhì)上的雙重獨(dú)立,遵守了職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求。
    2、專業(yè)勝任能力。
    審計(jì)小組共由9人組成,具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師職稱5人,其中副主任會(huì)計(jì)師3人、部門(mén)經(jīng)理1人、項(xiàng)目經(jīng)理1人、審計(jì)員3人、助理審計(jì)員1人,組成人員具有承辦本次審計(jì)業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識(shí)和相關(guān)的職業(yè)證書(shū),能夠勝任本次審計(jì)工作,同時(shí)也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。
    3、嚴(yán)守職業(yè)道德。
    審計(jì)工作中,事務(wù)所及時(shí)與公司獨(dú)立董事、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)就公司年度審計(jì)工作安排進(jìn)行制定、溝通、確認(rèn),與公司獨(dú)立董事共同重點(diǎn)關(guān)注審計(jì)工作中的成員的構(gòu)成,審計(jì)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)判斷、風(fēng)險(xiǎn)及舞弊的測(cè)試和評(píng)價(jià)方法等相關(guān)問(wèn)題,認(rèn)真接受公司董事會(huì)委員會(huì)的督促,保證了公司年度報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí),保證了公司信息披露的高質(zhì)量性。
    三、審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)程序及出具審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)情況。
    在本年度審計(jì)過(guò)程中,審計(jì)小組通過(guò)初步業(yè)務(wù)活動(dòng)制定了具體的審計(jì)計(jì)劃,為完成審計(jì)任務(wù)和減小審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做了充分的準(zhǔn)備。
    2、嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序。
    珠海__電氣股份有限公司年度審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告序。在實(shí)質(zhì)性測(cè)試審計(jì)程序中審計(jì)人員執(zhí)行了檢查、函證、計(jì)算、監(jiān)盤(pán)、分析性復(fù)核等審計(jì)程序,為各類交易、賬戶余額的列報(bào)獲取了充分必要的審計(jì)證據(jù)。
    3、真實(shí)完整的審計(jì)報(bào)告。
    審計(jì)小組在本年度審計(jì)中按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序,為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)獲取了充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的無(wú)保留審計(jì)意見(jiàn)是在獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的基礎(chǔ)做出的。
    四、會(huì)計(jì)師事務(wù)所年審過(guò)程中的建議和公司的改進(jìn)情況。
    會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)過(guò)程中,審計(jì)小組從實(shí)際出發(fā),實(shí)事求是,對(duì)本公司提出了改進(jìn)意見(jiàn)。公司對(duì)其提出的改進(jìn)意見(jiàn)已經(jīng)采納,并已實(shí)施改進(jìn)。
    五、結(jié)論性總結(jié)。
    廣東__會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司已連續(xù)為本公司提供審計(jì)服務(wù)工作六年,公司未被出具否定或無(wú)法保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,歷年審計(jì)報(bào)告均公正的反映了公司的真實(shí)信息。
    廣東__會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師已嚴(yán)格按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作,審計(jì)時(shí)間充分,審計(jì)人員配置合理、執(zhí)業(yè)水平勝任,出具的審計(jì)報(bào)表能夠充分反映公司20__年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及20__年度的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量,出具的審計(jì)結(jié)論符合公司的實(shí)際情況。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇六
    我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下,緊密圍繞我市現(xiàn)代化大城市建設(shè)這個(gè)中心,進(jìn)一步拓展工作思路,積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型,把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益,強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)上,開(kāi)展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作,取得了明顯的成績(jī)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng),查出損失浪費(fèi)2488萬(wàn)元,增加效益13008萬(wàn)元,提出建議意見(jiàn)被采納1386條。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門(mén)和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個(gè)重要手段,為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮了積極的作用。
    全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門(mén)、本單位的中心工作,以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn),積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”,認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)工作。
    一是積極開(kāi)展內(nèi)控制度評(píng)審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢(shì),20年共開(kāi)展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評(píng)審工作。其中供電公司組織開(kāi)展了對(duì)市公司的固定資產(chǎn)管理,對(duì)三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評(píng)價(jià)。按照內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分,針對(duì)貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn),提出了加強(qiáng)管理的6條意見(jiàn),并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn),制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[]18號(hào)文件),強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理,提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益,發(fā)揮了制度保障作用??萍嫁r(nóng)村商業(yè)銀行按照《科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》、《科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程,進(jìn)一步明確任務(wù)分工,界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任,讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé),促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》,成立了獨(dú)立的內(nèi)審室,配備了兩名專職內(nèi)審人員,加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查,制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度,使內(nèi)審工作有法可依、有章可循,成效顯著。
    二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金,全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建設(shè)熱點(diǎn),積極地開(kāi)展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì),到12月底,內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個(gè)。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān),嚴(yán)格按照省公司的要求,對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì),截止到11月底統(tǒng)計(jì),共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng),工程送審總金額11308.72萬(wàn)元,審減406.84萬(wàn)元。建筑安裝工程66項(xiàng),送審金額309.24萬(wàn)元,審減45.88萬(wàn)元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè),送審金額1593.79萬(wàn)元,審減額243.66萬(wàn)元,審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個(gè),涉及工程86項(xiàng),送審金額64080.3萬(wàn)元,部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng),送審金額4690.5萬(wàn)元,審減額839.8萬(wàn)元,審減率17.9%。通過(guò)對(duì)基建工程項(xiàng)目的審計(jì),有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為,保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量,節(jié)約了建設(shè)資金,發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。
    三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督,累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng),促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化。新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購(gòu)環(huán)節(jié),注意嚴(yán)格把關(guān),極力提升采購(gòu)資金節(jié)約效率,強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)的監(jiān)管。截至20年10月份,全區(qū)自行采購(gòu)預(yù)算0.1082億元,實(shí)際支付0.0809億元,節(jié)約資金273萬(wàn)元,資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。區(qū)鎮(zhèn)鎮(zhèn)社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、社居委、村、村、村、村、村計(jì)13個(gè)村居20年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對(duì)所屬11個(gè)單位20xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì),審計(jì)面為100%,通過(guò)審計(jì),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題36個(gè),提出審計(jì)意見(jiàn)38條,所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見(jiàn)書(shū),并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。
    四是大力開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì),全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過(guò)審計(jì),強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)、自我約束意識(shí),促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn),實(shí)施了對(duì)區(qū)局局長(zhǎng)、區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),努力做到三個(gè)結(jié)合,即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、區(qū)、區(qū)鎮(zhèn)、集團(tuán)、集團(tuán)、市公路局、區(qū)教育局等單位,也積極開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門(mén)考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
    五是加強(qiáng)合同管理工作。中煙工業(yè)公司卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益,嚴(yán)格按照合同法規(guī)定,對(duì)企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān),全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份,金額達(dá)8690.90萬(wàn)元,無(wú)違約合同發(fā)生,很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn)。氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20年11月底共審核集團(tuán)、等5個(gè)公司的合同1742份,合同進(jìn)展報(bào)告259份。市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查,從維護(hù)公司利益角度出發(fā),修改不合法不合規(guī)之處,避免潛在風(fēng)險(xiǎn),全年共審查合同300余份,較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能。
    市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位和理事的共同參與下,在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門(mén)的大力支持和配合下,認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù),全面實(shí)施協(xié)會(huì)年初制定的工作方針和計(jì)劃,突出重點(diǎn),講求實(shí)效,充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用,切實(shí)履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來(lái),市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念,主要做了以下工作。
    一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè)。第一,抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作,促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)20年工作要點(diǎn)的要求,圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展的“審計(jì)質(zhì)量年”活動(dòng),組織了一系列活動(dòng),進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為,推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展。20年5月,市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量管理培訓(xùn)班,全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常高,共有260余人參加了培訓(xùn),創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開(kāi)班時(shí),市審計(jì)局局長(zhǎng)親臨致辭,對(duì)參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了財(cái)經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的審計(jì)專家授課,系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計(jì)文書(shū)規(guī)范化,審計(jì)信息化等內(nèi)容,為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二,繼續(xù)做好cia考試的宣傳、報(bào)名工作。cia是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專家的標(biāo)志,是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣傳、報(bào)名工作投入了很大精力,20年共組織了30人參加考試。
    二是開(kāi)展優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討。為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展,市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開(kāi)展的20—20年以來(lái)全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選,以及20年《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用》和《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討。供電公司審計(jì)部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)”項(xiàng)目被評(píng)為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰,供電公司、撰寫(xiě)的《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng)用》和科技農(nóng)村商業(yè)銀行、撰寫(xiě)的《試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制》等8篇論文獲獎(jiǎng)并通報(bào)表彰,其中二等獎(jiǎng)1篇,三等獎(jiǎng)2篇,優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇。
    三是組織推薦參加全省20年至20年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開(kāi)放周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立周年市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng)。根據(jù)省審計(jì)廳《關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)表彰會(huì)議準(zhǔn)備工作的通知》(皖審發(fā)[]74號(hào))要求,為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展,市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織推薦了20年至20年全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,參加全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)評(píng)選活動(dòng)。百大集團(tuán)審計(jì)部等8個(gè)單位榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位,市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司法律審計(jì)部等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。在紀(jì)念改革開(kāi)放周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立周年全市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng)中,市衛(wèi)生局計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)處等5個(gè)單位榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)集體,市公安局審計(jì)處等6位同志榮獲全市內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。
    四是組織對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作。通過(guò)培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證,市已有700多名內(nèi)審人員取得了中國(guó)內(nèi)審協(xié)會(huì)頒發(fā)的資格證書(shū)。按照《省內(nèi)部審計(jì)人員崗位資格證書(shū)年檢辦法》和省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)20年的工作要求,為加強(qiáng)內(nèi)審人員的職業(yè)化管理,市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織了對(duì)內(nèi)部審計(jì)崗位資格證書(shū)的第二次年檢工作,共年檢400余人。
    五是組織內(nèi)審單位參加了審計(jì)系統(tǒng)紀(jì)念改革開(kāi)放周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立周年書(shū)法攝影展活動(dòng)。內(nèi)審單位踴躍參加,共征集書(shū)法、美術(shù)、攝影作品等計(jì)40余幅,其中榮獲2個(gè)一等獎(jiǎng),3個(gè)二等獎(jiǎng),2個(gè)三等獎(jiǎng)。
    六是組織內(nèi)審單位參加了審計(jì)系統(tǒng)“我與審計(jì)同行”主題讀書(shū)演講比賽。燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司內(nèi)審員撰寫(xiě)、演講的《感悟?qū)徲?jì)人生,無(wú)怨無(wú)悔》榮獲一等獎(jiǎng),經(jīng)開(kāi)區(qū)管委會(huì)演講的《無(wú)悔的選擇》榮獲三等獎(jiǎng),熱電集團(tuán)演講的《審計(jì)伴我去成長(zhǎng)》榮獲優(yōu)勝獎(jiǎng)。
    七是強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)工作環(huán)境,市內(nèi)審協(xié)會(huì)注重加強(qiáng)協(xié)會(huì)秘書(shū)處工作,努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè),并利用各種媒體,采取多種形式,強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)宣傳工作,推動(dòng)內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了20年《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)》150份。
    一是在上半年召開(kāi)全體會(huì)員代表大會(huì),大會(huì)將總結(jié)20年市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來(lái)的工作,規(guī)劃下一個(gè)5年的工作,選舉產(chǎn)生新的協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)班子,并產(chǎn)生新一屆理事會(huì)、常務(wù)理事會(huì)。
    二是加強(qiáng)與內(nèi)部審計(jì)單位的聯(lián)系和工作交流,分別召開(kāi)機(jī)關(guān)和企業(yè)兩個(gè)內(nèi)審單位的座談會(huì),進(jìn)一步拓展內(nèi)審人員的工作思路,促進(jìn)內(nèi)審工作的轉(zhuǎn)型。組織一次向其他省市先進(jìn)內(nèi)審單位的學(xué)習(xí)交流活動(dòng)。
    三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工作。第一,推薦有條件的單位安排人員參加中國(guó)內(nèi)審協(xié)會(huì)和省內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的專業(yè)培訓(xùn)。第二,市內(nèi)審協(xié)會(huì)根據(jù)全省審計(jì)系統(tǒng)的“審計(jì)創(chuàng)新年”活動(dòng),結(jié)合我市實(shí)際,舉辦一期內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)班。
    四是繼續(xù)開(kāi)展理論研討和經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)。
    五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會(huì)布置的工作任務(wù)。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇七
    一年來(lái),審計(jì)部按照董事會(huì)的要求,嚴(yán)格執(zhí)行《中國(guó)內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》和集團(tuán)《內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》,積極探索和改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作,較好地完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù),現(xiàn)將____年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)如下:
    一、領(lǐng)導(dǎo)重視,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。
    董事會(huì)和總裁辦對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作給予了高度的重視和支持,明確內(nèi)部審計(jì)的宗旨是“監(jiān)督服務(wù)、查錯(cuò)糾弊、促進(jìn)管理”,并要求各受審單位(部門(mén))要以高度負(fù)責(zé)的精神,正視問(wèn)題,積極整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系,促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí),進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效益,充分發(fā)揮審計(jì)部門(mén)在公司管理中的作用,今年下半年,集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計(jì)部部門(mén)職責(zé),配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計(jì)工作計(jì)劃,確定重點(diǎn)監(jiān)督、審計(jì)的項(xiàng)目和范圍,逐步完善了內(nèi)部審計(jì)工作制度和工作指引,內(nèi)部審計(jì)工作逐步走向程序化、正規(guī)化,監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。
    二、過(guò)程管控,內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效。
    結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況,今年以來(lái),在董事會(huì)的正確指導(dǎo)下,審計(jì)部結(jié)合各子公司的具體情況,有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計(jì),審計(jì)工作基本上得到了受審單位的配合與支持,主要審計(jì)事項(xiàng)基本按計(jì)劃完成,全年共完成審計(jì)事項(xiàng)146項(xiàng)。其中,對(duì)各子公司進(jìn)行半年度審計(jì)1項(xiàng),共查問(wèn)題213個(gè);半年度后續(xù)審計(jì)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)半年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)進(jìn)行了整改情況復(fù)查,各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整改情況較好;后續(xù)整改跟進(jìn)1項(xiàng),重點(diǎn)對(duì)未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤,除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外,其余問(wèn)題均已整改完畢;進(jìn)行采購(gòu)審計(jì)85項(xiàng),工程項(xiàng)目審計(jì)57項(xiàng)。所有審計(jì)事項(xiàng)均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)(或?qū)徲?jì)報(bào)告),充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、服務(wù)職能。
    1、工程項(xiàng)目審計(jì)。
    根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計(jì)制度》,審計(jì)部分別對(duì)__項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)人員從項(xiàng)目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手,對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目?jī)?nèi)容、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查;必要時(shí),審計(jì)人員與相關(guān)工程管理單位一道對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研,盡量以最佳性價(jià)比提出審計(jì)意見(jiàn)。從本年度的工程審計(jì)情況來(lái)看,我公司目前普遍存在的問(wèn)題是:工程管理制度不太健全、子公司上報(bào)的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善,很難滿足全面審計(jì)的要求;大部分申報(bào)項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)管控全靠現(xiàn)場(chǎng)各級(jí)人員自律進(jìn)行;加之目前審計(jì)部無(wú)工程造價(jià)專業(yè)人員,審計(jì)部很難獲取各子公司當(dāng)?shù)囟~基價(jià),同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí),給審計(jì)工作帶來(lái)了一定的難度。
    2、采購(gòu)審計(jì)。
    采購(gòu)審計(jì)按照集團(tuán)公司的制度要求,單位價(jià)值____元以上的物資采購(gòu)前須申報(bào)審計(jì)部審計(jì)。各單位(部門(mén))基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報(bào),審計(jì)部按照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南》及《__集團(tuán)采購(gòu)審計(jì)制度》的要求,嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價(jià)制度,大部分單位(部門(mén))基本能夠按照采購(gòu)審批程序進(jìn)行,對(duì)未按照程序進(jìn)行的單位,審計(jì)部客觀地提出審計(jì)意見(jiàn)。為確保審計(jì)意見(jiàn)的客觀、公正、準(zhǔn)確,審計(jì)人員視采購(gòu)情況的不同,分別采取網(wǎng)上查詢、市場(chǎng)調(diào)查、參考各子公司同類物資價(jià)格等方法,共對(duì)__項(xiàng)日常采購(gòu)進(jìn)行了事前審計(jì),采購(gòu)審計(jì)工作亦得到了各采購(gòu)單位的支持與配合。
    為檢查和驗(yàn)證各子公司在財(cái)務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購(gòu)物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執(zhí)行情況,在董事會(huì)安排下,審計(jì)部從各子公司(部門(mén))抽調(diào)人員組成審計(jì)工作組、制定了審計(jì)方案并經(jīng)批準(zhǔn)后,于20__年_月_日至_月_日,對(duì)集團(tuán)內(nèi)____進(jìn)行了__審計(jì)。審計(jì)工作組共發(fā)現(xiàn)_個(gè)問(wèn)題,分別提出審計(jì)建議并發(fā)送至責(zé)任單位,責(zé)任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復(fù)。此次審計(jì),對(duì)規(guī)范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團(tuán)管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。
    4、年度后續(xù)審。
    5、后續(xù)審計(jì)跟蹤。
    __月__日至__月__日,后續(xù)審計(jì)工作組對(duì)后續(xù)審計(jì)中五個(gè)子公司未整改的事項(xiàng)進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí),除__公司實(shí)施了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)外,其余子公司均為非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),本次落實(shí)整改率為_(kāi)_%;至本期止,整個(gè)半年度審計(jì)匯總加權(quán)平均落實(shí)率為_(kāi)_%。因特殊情況而未落實(shí)的事項(xiàng),各子公司均對(duì)未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明,審計(jì)部將繼續(xù)跟蹤。
    從半年度審計(jì)、后續(xù)審計(jì)、后續(xù)審計(jì)跟蹤的審計(jì)過(guò)程來(lái)看,各子公司已開(kāi)始漸漸適應(yīng)了集團(tuán)審計(jì),從對(duì)審計(jì)工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解,集團(tuán)審計(jì)部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。
    6、日常監(jiān)控。
    1)車輛費(fèi)用監(jiān)控。
    2)財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用的監(jiān)控__月份開(kāi)始,審計(jì)部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計(jì)辦法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作,現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段,也在努力配合審計(jì)部的工作,審計(jì)部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監(jiān)控階段。
    三、加強(qiáng)管理,為內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。
    1、審計(jì)人員崗位職責(zé)的建立。
    根據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門(mén)職責(zé)的重新調(diào)整,我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責(zé),在此基礎(chǔ)上,確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,為本部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計(jì)工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。
    2、已建立的審計(jì)基本制度。
    檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富,也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時(shí)歸檔工作,既是審計(jì)工作的基本要求,也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見(jiàn)證。審計(jì)檔案資料包括審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)工作底稿、審計(jì)證據(jù)、審閱意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告等主要內(nèi)容,為了規(guī)范審計(jì)檔案的基礎(chǔ)性工作,促使審計(jì)工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化,今年下半年,審計(jì)部對(duì)上述主要的審計(jì)檔案資料格式進(jìn)行了規(guī)范。在具體的工作中,除了要求審計(jì)人員保存好相關(guān)資料外,對(duì)與審計(jì)工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細(xì)記載,做到有據(jù)可查。
    4、審計(jì)人員專業(yè)技能培訓(xùn)。
    內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量好壞,很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,__月份開(kāi)始,我們組織召開(kāi)__會(huì),明確和部署工作重點(diǎn),探討審計(jì)方法,組織審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)分享及內(nèi)審知識(shí)的學(xué)習(xí);__月份,審計(jì)部組織了__的專題講座。通過(guò)這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí),審計(jì)人員開(kāi)拓了視野,找到了差距,明確了目標(biāo),對(duì)審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的認(rèn)識(shí)。
    5、審計(jì)人員自律情況。
    __制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計(jì)工作的前提,審計(jì)人員在工作中能夠嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、嚴(yán)格遵守《審計(jì)人員守則》的規(guī)定,行為規(guī)范基本符合《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》中關(guān)于對(duì)審計(jì)人員的道德規(guī)范要求。
    近年來(lái),__供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的一號(hào)工程。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變,內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng),從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。
    __供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上,根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門(mén)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn),有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議,由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議,定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況,研究解決審計(jì)工作中面臨的困難,對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià),調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
    __供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開(kāi)展審計(jì)工作。通過(guò)制定和完善審計(jì)制度,進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé),開(kāi)展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控,優(yōu)化資源配置,通過(guò)培育風(fēng)險(xiǎn)文化,營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍。例如,針對(duì)__市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀,__供電公司加大工程審計(jì)力度,重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移,以工程決算審計(jì)為核心,實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式,并打破審計(jì)區(qū)域限制,整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源,將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理,全面消除了審計(jì)盲區(qū)。
    一、加強(qiáng)過(guò)程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量。
    質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。__供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
    在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,__供電公司以制度建設(shè)為抓手,在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面,制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫(xiě)、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
    在信息化方面,隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行,erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上,__供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng),按照資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程,收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息,通過(guò)系統(tǒng)設(shè)置,形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣,就能夠在接受審計(jì)任務(wù)時(shí),迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中,可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃,并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計(jì)工作效能。
    為避免審計(jì)整改不到位、不徹底,以及被審計(jì)單位之間形成整改信息孤島等問(wèn)題,__供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況按單位建檔,作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的組成部分,輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí),還建立信息綜合反饋制度,對(duì)歷年審計(jì)提出的意見(jiàn)和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況進(jìn)行分析研究,發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用,加大入庫(kù)信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
    此外,__供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度,將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核,與各部門(mén)和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。
    通過(guò)增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平,加強(qiáng)成果應(yīng)用,__供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高,內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)__項(xiàng)、工程類審計(jì)__項(xiàng),提出各類審計(jì)意見(jiàn)和建議__余條,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支__萬(wàn)元,真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。
    二、創(chuàng)新管理手段,實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。
    __供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段,建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
    __供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部,審計(jì)部門(mén)參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作,職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過(guò)理順管理體制,整合相關(guān)資源,建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系,使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高,內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。
    審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是__供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù),通過(guò)導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開(kāi)展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式,開(kāi)展了人才培育和儲(chǔ)備工作,大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
    另外,__供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中,促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn),并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中,對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。
    __供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果,通過(guò)編寫(xiě)審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫(xiě)專題論文、開(kāi)展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來(lái),《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲__省內(nèi)部審計(jì)理論研討和__省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇八
    一年來(lái),在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上,帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃,緊緊圍繞公司提出的"增大核查、審核、監(jiān)管力度,確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這個(gè)工作目標(biāo),主動(dòng)地在公司內(nèi)部展開(kāi)了審計(jì)工作。經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力,取得了必須成績(jī),主要表此刻:
    1、從公司內(nèi)審工作的展開(kāi)上實(shí)現(xiàn)了由原先的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變,實(shí)現(xiàn)了從建立到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。
    2、從個(gè)人的工作潛力發(fā)面,實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,工作過(guò)度謹(jǐn)慎留意,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,到此刻能大膽的、全面的展開(kāi)工作的轉(zhuǎn)變。能夠說(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力,我此刻已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中,但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差別。但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,有在座的各位部門(mén)經(jīng)理的大力支持,再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作,公司的內(nèi)審工作必須能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下方我從三個(gè)方面匯報(bào)工作:
    1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度。
    審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們也注重著我們的發(fā)展,我深知職責(zé)重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利展開(kāi),審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上,就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力,本著既要明確各自崗位職責(zé),還要堅(jiān)持分工不分家的原則,實(shí)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的實(shí)行,為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
    2、用心展開(kāi)對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。
    臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對(duì)外獨(dú)立展開(kāi)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司,年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,加上銷售總公司的肥料,xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬(wàn)元。但是因?yàn)榉N種原因,該公司一向沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了必須的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算實(shí)行檢查審核的同時(shí),先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理實(shí)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫忙該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度,建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程,健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系,規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序,建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段,對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度,實(shí)施正常的審計(jì)檢查,透過(guò)這個(gè)系列工作,規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí),也教育了會(huì)計(jì)人員,增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心,起到了很好的效果。
    3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,嚴(yán)格費(fèi)用審核。
    今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年,舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大,突出反映在人們的理解上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的,將不貼合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外,是我們審計(jì)人員的職責(zé)。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這個(gè)工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時(shí)間,組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提升自我的技能,主動(dòng)請(qǐng)教老同志,并對(duì)要點(diǎn)即時(shí)做好筆記,所作的這個(gè)切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái),即使我們對(duì)費(fèi)用的審核量上持續(xù)增大,但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核,從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
    4、利用一切可利用的機(jī)會(huì),為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場(chǎng)監(jiān)管信息。
    根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,今年,我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題,實(shí)行了核查,并結(jié)合核查實(shí)行了市場(chǎng)調(diào)研,這也是審計(jì)部200x年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本資料。核查中,我們晝夜兼程,為了把問(wèn)題核查清楚,把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確,每到一處都用心地與客戶溝通,多方收集市場(chǎng)信息資料,這個(gè)切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪,構(gòu)成了近萬(wàn)字的報(bào)告,把問(wèn)題找準(zhǔn)了,推薦提對(duì)了,得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。
    5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲。
    根據(jù)工作計(jì)劃,并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散,我們透過(guò)努力一一克服了這些困難,截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利展開(kāi),既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象,也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
    6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利。
    按照工作計(jì)劃,組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效,在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下,首先對(duì)截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款實(shí)行了梳理,并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒(méi)有問(wèn)題的客戶這個(gè)原則,組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底,共清收賬款176390元,較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
    1、審計(jì)工作還存有盲點(diǎn),如對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的審查。
    在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要資料。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃,提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的推薦和目標(biāo),并要求與相關(guān)科室、部門(mén)共同配合對(duì)合同的主要條款和要素實(shí)行評(píng)審、會(huì)簽,以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求,并對(duì)合同的執(zhí)行狀況實(shí)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督。但是因?yàn)榉N種原因,個(gè)性是我自身的努力不夠,這項(xiàng)工作至今也沒(méi)有展開(kāi)起來(lái),構(gòu)成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦)。
    審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中,既要本部主動(dòng),也需要其他科室部門(mén)的合作,更需要按公司計(jì)劃實(shí)行。但是一年來(lái)可能因?yàn)槲覍?duì)公司要求的理解方面還存有差別,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動(dòng)性差和開(kāi)拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性,我又詳細(xì)的找出了工作中存有的二十個(gè)問(wèn)題。
    3、審計(jì)的職能有待增強(qiáng)。
    回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作,往往理順性、規(guī)范性的成分多,審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想理解相關(guān),更與我開(kāi)拓意識(shí)不強(qiáng)相關(guān)。我一向認(rèn)為這僅僅剛開(kāi)始,一切還不規(guī)范,審計(jì)工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計(jì)工作也就好展開(kāi)了。正是這種思想的存有,使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。
    4、本部門(mén)的人員對(duì)公司展開(kāi)的`各項(xiàng)活動(dòng)參與不夠用心。
    審計(jì)部成立之初,從對(duì)公司內(nèi)展開(kāi)內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目存有不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考,組架不大??蛇@樣一來(lái),在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下,再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí),人員就顯得緊張了。個(gè)性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對(duì)工作展開(kāi)以來(lái),審計(jì)部?jī)?nèi)每名成員的工作都無(wú)形中加重了,再參加公司舉行的活動(dòng)時(shí)就顯得力不從心了,所以對(duì)公司下半年個(gè)性是進(jìn)入三季度后組織的活動(dòng),我表現(xiàn)得不是很用心,或多或少的影響了整體的活動(dòng)效果。
    xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是:在200x年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,主動(dòng)地展開(kāi)企業(yè)的效益審計(jì),增強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì),評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中,進(jìn)一步調(diào)整工作思路,重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移,將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重,努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到水準(zhǔn)的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
    具體的工作有以下六個(gè)方面:
    1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核。
    這項(xiàng)工作做好了,就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年因?yàn)槲覀兪肿⒅嘏c財(cái)務(wù)部的交流與溝通,這項(xiàng)工作展開(kāi)得還是比較順利的。個(gè)性是對(duì)車間及裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果上墻制度,既體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開(kāi)、公平,也從某種水準(zhǔn)上對(duì)管理者起到了警示作用。
    2、重點(diǎn)對(duì)公司基建項(xiàng)目實(shí)行審計(jì)。
    企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方,也是一個(gè)容易出問(wèn)題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來(lái)我們實(shí)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作,雖然過(guò)程很順利,也維護(hù)了公司的合法權(quán)益,但是這僅僅淺層次、簡(jiǎn)單的、事后的審核,并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不但僅從形式上,還要在資料上對(duì)基建項(xiàng)目實(shí)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì),用心爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合,努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過(guò)程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定,直至竣工決算的全過(guò)程參與,為審計(jì)工作能深入細(xì)致的展開(kāi)打下基礎(chǔ),絕不只做最后收方工作的隨從者。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇九
    審計(jì)工程管理部工程審計(jì)組積極貫徹管理創(chuàng)新精神,加強(qiáng)業(yè)務(wù)能力的創(chuàng)新學(xué)習(xí),提高自身素質(zhì),將管理創(chuàng)新理念深入到工程審計(jì)工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)中去,加大工程審計(jì)力度,拓展工程審計(jì)范圍,提升工程審計(jì)高度,將集團(tuán)總公司的工程審計(jì)工作做到更加規(guī)范化,更加系統(tǒng)化,將管理創(chuàng)新的工作理念與工程審計(jì)工作的具體工作緊密結(jié)合,認(rèn)真努力做好集團(tuán)總公司各類大小工程項(xiàng)目和技改工程項(xiàng)目的全過(guò)程工程審計(jì)監(jiān)督工作與項(xiàng)目竣工結(jié)算工作,努力降低集團(tuán)總公司建設(shè)工程的建設(shè)成本。在20_年上半年,工程審計(jì)組主要做了以下工作:
    1.加強(qiáng)工程審計(jì)工作的全過(guò)程管理創(chuàng)新,做好集團(tuán)總公司技改工程項(xiàng)目和其它各類大小工程項(xiàng)目的全過(guò)程工程審計(jì)監(jiān)督工作。
    工程審計(jì)組緊緊圍繞管理創(chuàng)新,積極貫徹管理創(chuàng)新精神,轉(zhuǎn)換工程審計(jì)理念,在對(duì)集團(tuán)總公司各大技改工程項(xiàng)目和其它各類大小工程項(xiàng)目做的工程審計(jì)工作時(shí),工程審計(jì)組將管理創(chuàng)新理念深入工作實(shí)際之中,管理創(chuàng)新事前審計(jì)理念。在上半年,工程審計(jì)對(duì)各類工程項(xiàng)目的工程建設(shè)情況做了細(xì)致深入的現(xiàn)場(chǎng)勘查和抽檢工作,對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)正在進(jìn)行的隱蔽工程和土方溝槽開(kāi)挖部分都做到現(xiàn)場(chǎng)勘查落實(shí),做到了工程量的審計(jì)事前監(jiān)督,減少了傳統(tǒng)事后審計(jì)時(shí)決算工程量依據(jù)模糊情況的發(fā)生,使工程審計(jì)工作的管理創(chuàng)新發(fā)揮出了顯著的效果,有效地做好了對(duì)集團(tuán)總公司工程建設(shè)成本的控制。
    2.做好工程審計(jì)工作的竣工結(jié)算工作的管理創(chuàng)新,加大工程審計(jì)。
    力度,做好集團(tuán)總公司各類工程項(xiàng)目與部分技改工程項(xiàng)目竣工結(jié)算的工程審計(jì)工作。工程審計(jì)組將管理創(chuàng)新的理念貫穿工程審計(jì)工作的每一個(gè)細(xì)節(jié)之中,管理創(chuàng)新工程審計(jì)思路,在對(duì)各類工程項(xiàng)目的決算審計(jì)工作時(shí),加強(qiáng)與項(xiàng)目建設(shè)的負(fù)責(zé)技術(shù)人員溝通,深入工程現(xiàn)場(chǎng)落實(shí)工程量,進(jìn)一步系統(tǒng)了竣工審計(jì)的程序,細(xì)化了工程審計(jì)的每一個(gè)環(huán)節(jié),例如:中國(guó)北方冶建集團(tuán)承建的集團(tuán)總公司高爐大修工程,報(bào)審金額7589.19萬(wàn)元,審定金額7373.83萬(wàn)元,審減金額為215.36萬(wàn)元.通過(guò)核對(duì)項(xiàng)目工程的竣工資料和現(xiàn)場(chǎng)勘察落實(shí)等方式,加大了工程項(xiàng)目竣工結(jié)算的審減力度,為集團(tuán)總公司大大降低了工程建設(shè)成本,做出了審計(jì)工作人員應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
    3.全力以赴做好與技改工程相關(guān)的職能工作,一切服務(wù)于技改工程。
    審計(jì)工程管理部工程審計(jì)組在完成自身工程審計(jì)工作以外,全力以赴配合與技改工程相關(guān)的職能工作,將工程審計(jì)工作的管理創(chuàng)新精神落實(shí)到審計(jì)工作的每一個(gè)工作細(xì)節(jié)中去,繼續(xù)深化細(xì)化,對(duì)各大改造工程的建設(shè)過(guò)程、竣工驗(yàn)收工作進(jìn)行全方位、全過(guò)程的工程審計(jì)監(jiān)督,以技改工作的需要為審計(jì)的工作中心,積極做好與技改工程相關(guān)的服務(wù)與保障工作。為使工程按照工期順利有序開(kāi)展,工程審計(jì)組安排專人無(wú)論是節(jié)假日還是平日里加班加點(diǎn),只要是技改工程需要,審計(jì)室工作就人員毫無(wú)怨言,堅(jiān)決服務(wù)于技改工程,做好工程的招標(biāo)工作;對(duì)于工程建設(shè)指揮部召開(kāi)的技改工程相關(guān)會(huì)議,審計(jì)工程管理部工程審計(jì)組工作人員更是積極主動(dòng)參加,無(wú)論是否節(jié)假日休息,家離單位多遠(yuǎn),工作人員自費(fèi)打車也要準(zhǔn)時(shí)參加會(huì)議,積極獻(xiàn)策獻(xiàn)力,堅(jiān)決發(fā)揚(yáng)優(yōu)良的工作作風(fēng),以高度的責(zé)任心、事業(yè)心投入到技改工程的建設(shè)中去。
    審計(jì)工程管理部工程審計(jì)組目前正在做好對(duì)3煉鋼技改工程、110kv變電站技改工程和35000m3/h制氧機(jī)工程的現(xiàn)場(chǎng)工作量的工程審計(jì)全范圍全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督工作,并積極協(xié)調(diào)準(zhǔn)備下一步工程審計(jì)的竣工驗(yàn)收審計(jì)核查工作的全面開(kāi)展。在以后的工作中,工程審計(jì)組將繼續(xù)充分發(fā)揮工程審計(jì)職能,將管理創(chuàng)新理念深化落實(shí)到每一項(xiàng)具體的實(shí)際工作中去,努力干好自己的本職工作,提高自身素質(zhì)的培養(yǎng)和建設(shè),加強(qiáng)學(xué)習(xí),遵紀(jì)守法,將自己全身心地投入到集團(tuán)總公司的發(fā)展和建設(shè)中去,為集團(tuán)總公司的建設(shè)貢獻(xiàn)自己的力量.
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇十
    20__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年,也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路,規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場(chǎng)為導(dǎo)向,以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路,緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn),團(tuán)結(jié)奮進(jìn),真抓實(shí)干,完成了部門(mén)職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù),取得一定的成績(jī)。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),更好的完成20__年的各項(xiàng)工作任務(wù),我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下:
    一、20__年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡(jiǎn)要回顧。
    (一)財(cái)務(wù)方面的工作。
    1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)。
    20__年,我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,優(yōu)化資源配置,提高資金使用效益,把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
    為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展,財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變,要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局(公司)的財(cái)務(wù)制度,集團(tuán)公司的實(shí)際情況,組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
    為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能,我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度,提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測(cè)、分析及籌資功能,加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
    2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
    一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20__年及20__年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況,按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì),為各分、子公司的20__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ);二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后,經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司,使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解,增強(qiáng)了預(yù)算的透明度;三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況,不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況,對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序,對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng),需經(jīng)過(guò)專門(mén)的論證分析后,按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái),預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好,各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng),為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
    3、充分利用稅收政策。
    充分利用國(guó)家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策,我部積極辦理了_物流公司、_運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作,并由此取得了市國(guó)家稅務(wù)局準(zhǔn)予_物流公司、_運(yùn)輸公司減免20__年度企業(yè)所得稅合計(jì)__7。29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29。48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20__年度_物流公司、_運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù),為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
    4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
    根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求,財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制,并采用按“統(tǒng)一管理,分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
    5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
    根據(jù)市局(公司)財(cái)經(jīng)秩序?qū)m?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案,集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為,促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展,為國(guó)家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想,嚴(yán)格按照市局(公司)的自查要求,認(rèn)真開(kāi)展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì),自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫(kù)”和虛列(亂列)成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查,并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來(lái)的問(wèn)題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類,從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞,并有針對(duì)性地指定整改措施,限期整改到位。通過(guò)此次的自查,切實(shí)加強(qiáng)了國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
    6、加強(qiáng)資金管理的作用。
    為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序,加強(qiáng)各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效率,促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20__年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局(公司)結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮WC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局(公司)結(jié)算中心,按照市局(公司)結(jié)算中心要求,對(duì)各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時(shí),為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開(kāi)展,強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
    (二)審計(jì)方面的工作。
    1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議精神,對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
    (1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊,加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí),要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理,每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況,發(fā)揮主觀能動(dòng)性,多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議,這一要求作為20__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。
    (2)全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想,增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
    (3)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度,發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用,從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展,企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大,效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多,內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算,更重要在管理,內(nèi)部管理失控,就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi),嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度,確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失;通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益,實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
    2、全面迎接國(guó)家審計(jì)。
    為了迎接國(guó)家審計(jì)署的全面檢查,根據(jù)市局(公司)審計(jì)重點(diǎn),我部門(mén)20__年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查,并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際,緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能,及時(shí)為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù),并對(duì)審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
    3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。
    我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能,今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年,經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員,充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇,要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法,為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
    4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。
    為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé),加強(qiáng)(集團(tuán))公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度,規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動(dòng)廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感,財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》,通過(guò)大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論,積極思考,并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
    二、存在的問(wèn)題。
    20__年,我部財(cái)會(huì)審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步,但仍然存在著較為突出的問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:
    1、是需要加大制度建設(shè)的力度;。
    2、是加強(qiáng)對(duì)分、子公司的財(cái)務(wù)管理;。
    3、是財(cái)會(huì)人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高;。
    4、是財(cái)會(huì)人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇十一
    民以食為天,食以安為先。食品作為人類賴以生存的最基本物質(zhì),其安全問(wèn)題關(guān)系到人體的健康,乃至生命的安危。兒童青少年是祖國(guó)的未來(lái),食品安全直接關(guān)系著他們的健康成長(zhǎng)。在學(xué)校中開(kāi)展食品安全的教育,是整個(gè)教育工作中不可缺少的重要一環(huán)。近階段來(lái),以建設(shè)“平安____”,構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo),認(rèn)真貫徹市政府《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)食品安全工作的決定》,建立健全食品安全知識(shí)教育工作機(jī)制,切實(shí)把學(xué)校食品安全知識(shí)教育工作放在突出位置抓緊抓好,提高廣大師生食品安全意識(shí)和自我保護(hù)能力?,F(xiàn)將近階段食品安全教育的主要工作做如下總結(jié):
    一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)管理。
    組建領(lǐng)導(dǎo)小組自接到上級(jí)有關(guān)食品安全教育的方針政策后,學(xué)校及時(shí)落實(shí)了此項(xiàng)工作。通過(guò)召開(kāi)校務(wù)會(huì)議,組建了以______校長(zhǎng)為主要負(fù)責(zé)人的校食品安全教育領(lǐng)導(dǎo)小組,各成員落實(shí)職責(zé),分工明確。
    制定與總結(jié)與此同時(shí),學(xué)校根據(jù)上級(jí)文件精神,結(jié)合學(xué)校實(shí)際,認(rèn)真地制定了《____市____學(xué)校食品安全教育》,并通過(guò)教育活動(dòng),進(jìn)行階段總結(jié),以不斷促進(jìn)教育的規(guī)范化、程序化和科學(xué)化。
    三個(gè)保障根據(jù)上級(jí)要求,學(xué)校努力做到教材保障、教師保障、經(jīng)費(fèi)保障。自接到上級(jí)部門(mén)發(fā)放的每班2本的食品安全教育讀本及電腦光盤(pán)后,學(xué)校隨即對(duì)全體教師進(jìn)行了專題培訓(xùn),通過(guò)共同學(xué)習(xí)與討論,在教師中落實(shí)安全教育的相關(guān)法制與知識(shí),以便他們更好地對(duì)學(xué)生進(jìn)行再教育。同時(shí),學(xué)校總務(wù)處積極配合本次教育活動(dòng),落實(shí)各類教育經(jīng)費(fèi),包括資料的復(fù)印、活動(dòng)材料的購(gòu)買等等。
    認(rèn)真參加上級(jí)組織的活動(dòng)我校安全主管人員認(rèn)真參加上級(jí)組織的食品安全教育啟動(dòng)儀式,關(guān)將此活動(dòng)的精神傳達(dá)學(xué)校,制定,努力落實(shí),積極爭(zhēng)創(chuàng)市食品安全教育優(yōu)秀學(xué)校,旨通過(guò)創(chuàng)建不斷改進(jìn)工作中的不足,以達(dá)到讓食品安全教育更科學(xué)的目的。
    二、完善教育活動(dòng)。
    教學(xué)時(shí)間與受教育面保證根據(jù)文件精神,學(xué)校制定了每學(xué)期5課時(shí)的食品安全教育規(guī)定,通過(guò)晨間談話、短課、綜合實(shí)踐課等,對(duì)每個(gè)學(xué)生進(jìn)行有的放矢地教育,使學(xué)生光在課堂上就能100%地接受教育。
    教學(xué)內(nèi)容與教學(xué)形式多樣根據(jù)上級(jí)精神,學(xué)校努力落實(shí)教學(xué)內(nèi)容:低段1---3年級(jí)組織觀看食品安全卡通片,小學(xué)中高段4---6年級(jí)按____教育出版社出版的《食品安全教育讀本》,同時(shí)也圍繞____市政食品安全委員會(huì)辦公室和____市食品藥品監(jiān)督管理局發(fā)放的《食品安全知識(shí)100問(wèn)》、《安全用藥60題》進(jìn)行教育。在教學(xué)形式上,除了由班主任進(jìn)行的課堂教育外,學(xué)校還通過(guò)周一的國(guó)旗下講話、校紅領(lǐng)巾廣播站、校宣傳窗、發(fā)放一份倡議書(shū)、邀請(qǐng)鎮(zhèn)醫(yī)院____醫(yī)生進(jìn)行食品安全講座、每班出一期食品安全知識(shí)的板報(bào)、開(kāi)展一次綜合實(shí)踐或班隊(duì)活動(dòng)等,不斷豐富教育形式。
    三、教育效果顯著。
    通過(guò)教育,學(xué)校到流動(dòng)攤點(diǎn)購(gòu)買食品的現(xiàn)象沒(méi)有了,學(xué)校周邊200米以內(nèi)也無(wú)流動(dòng)攤點(diǎn)出現(xiàn),周邊環(huán)境整潔。
    學(xué)校相來(lái)重視食堂安全的管理,早在去年學(xué)校就被評(píng)為市a級(jí)食堂。在食品安全教育活動(dòng)中,學(xué)校食堂依然嚴(yán)把進(jìn)貨渠道關(guān),加強(qiáng)食品衛(wèi)生日常管理。對(duì)學(xué)校食堂人員進(jìn)行專項(xiàng)體檢,讓他們持證上崗,同時(shí)進(jìn)行專門(mén)的培訓(xùn),讓他們規(guī)范食品烹飪方法和衛(wèi)生管理方法。
    食品安全教育是學(xué)校教育中一項(xiàng)重要的工作,也是需要長(zhǎng)期堅(jiān)持執(zhí)行的一項(xiàng)重要工作。在過(guò)去的一個(gè)階段里,我們以上級(jí)部門(mén)的各項(xiàng)要求,努力落實(shí),爭(zhēng)創(chuàng)先進(jìn),在以后的日子里,我們也必將將一如既往地堅(jiān)持下去,根據(jù)兒童青少年的特點(diǎn),既普及食品安全的專業(yè)知識(shí),又注重形式的活潑與多樣,使他們學(xué)會(huì)自我保護(hù),身心不受侵害,健康成長(zhǎng)!
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇十二
    為嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神,深化群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)成果,厲行勤儉節(jié)約,推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定,按照《xx年省統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃》的要求,進(jìn)一步加強(qiáng)中央事業(yè)費(fèi)財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督,規(guī)范預(yù)算管理,結(jié)合我市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作實(shí)際,特制訂xx年市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。
    xx年市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作,堅(jiān)持以國(guó)家財(cái)經(jīng)政策法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度為準(zhǔn)繩和依據(jù),以規(guī)范財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合規(guī)性、效益性為前提,以轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、創(chuàng)新工作思路為理念,以促進(jìn)財(cái)務(wù)管理、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、防范資金風(fēng)險(xiǎn)為目的,切實(shí)做好全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作。同時(shí)要按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)局提出的“充實(shí)審計(jì)力量,改進(jìn)審計(jì)方式,增加審計(jì)頻率,提高審計(jì)質(zhì)量”的總體要求,采取切實(shí)措施,努力推進(jìn)全市統(tǒng)計(jì)部門(mén)內(nèi)審工作的健康持續(xù)發(fā)展。
    (一)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》,做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),使審計(jì)關(guān)口前移,變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為,嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。
    (二)繼續(xù)深入開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。按照《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法》規(guī)定,xx年,要繼續(xù)做好局機(jī)關(guān)及下屬事業(yè)單位上一年度財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審計(jì)工作,主要是審計(jì)和檢查預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)收支、內(nèi)控制度及資產(chǎn)管理等相關(guān)情況。在內(nèi)審中,著重以財(cái)務(wù)收支和內(nèi)控制度為基礎(chǔ),重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、規(guī)范性等問(wèn)題。
    (三)強(qiáng)化對(duì)縣區(qū)統(tǒng)計(jì)部門(mén)中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)收支使用情況的內(nèi)部審計(jì)工作。xx年,省統(tǒng)計(jì)局將對(duì)四縣統(tǒng)計(jì)部門(mén)中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)經(jīng)費(fèi)收支使用情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),主要審計(jì)內(nèi)容為:一是xx年中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)收支使用情況;二是中央級(jí)第三次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支使用情況;三是有關(guān)內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況;四是納入中央級(jí)統(tǒng)計(jì)事業(yè)費(fèi)管理的國(guó)有資產(chǎn)管理情況。
    (四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn),實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺(jué)執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和建議,促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
    (五)進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《統(tǒng)計(jì)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施辦法》、《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法》等文件精神,各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門(mén)在配備和明確內(nèi)部審計(jì)人員或兼職人員的基礎(chǔ)上,及時(shí)充實(shí)、補(bǔ)齊因工作需要而變動(dòng)的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,充分發(fā)揮審計(jì)人員的職能作用,要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn),提升內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)素養(yǎng),已適應(yīng)新形勢(shì)下內(nèi)部審計(jì)工作的需要。
    根據(jù)我市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的實(shí)際情況和市局整體工作部署,全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作擬于六月份開(kāi)始,全部審計(jì)任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成,內(nèi)部審計(jì)工作具體時(shí)間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇十三
    今年以來(lái),財(cái)審科圍繞省廳、市局財(cái)務(wù)工作會(huì)議和縣局年度工作會(huì)議精神,突出保障有力、服務(wù)有為、管理有序、監(jiān)督有效的財(cái)務(wù)工作主線,緊扣全年工作目標(biāo),奮力拼搏,較好的完成了各項(xiàng)既定的目標(biāo)任務(wù)。
    一、上半年財(cái)審工作完成情況。
    (一)狠抓基礎(chǔ)建設(shè),努力打造優(yōu)良的國(guó)土資源財(cái)會(huì)團(tuán)隊(duì)。
    強(qiáng)化崗位職責(zé),增強(qiáng)工作的責(zé)任性。根據(jù)國(guó)土資源片警式監(jiān)管和精細(xì)化管理的要求,進(jìn)一步完善財(cái)會(huì)崗位職責(zé),細(xì)化考核目標(biāo)。努力做到財(cái)務(wù)工作管理全覆蓋、責(zé)任全落實(shí)、過(guò)程全控制。
    細(xì)化工作流程,增強(qiáng)工作的規(guī)范性。結(jié)合國(guó)土財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn),不斷地細(xì)化、完善工作流程,做到既方便對(duì)內(nèi)對(duì)外業(yè)務(wù)辦理,又更加明確職責(zé)。
    加強(qiáng)制度建設(shè),不斷完善國(guó)土資源財(cái)務(wù)管理制度體系。針對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)行中的新情況,新問(wèn)題,會(huì)同局監(jiān)察等部門(mén)共同分析財(cái)務(wù)收支執(zhí)行中存在的問(wèn)題,研究探索進(jìn)一步加強(qiáng)管理的措施。上半年,出臺(tái)了《關(guān)于嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律進(jìn)一步做好厲行節(jié)約工作的緊急通知》,對(duì)相關(guān)的財(cái)務(wù)管理工作提出了具體而明確的要求。
    重視檔案建設(shè),切實(shí)完成了國(guó)土?xí)?jì)檔案的整理歸檔工作。上半年聘請(qǐng)專人對(duì)會(huì)計(jì)中心移交回來(lái)的國(guó)土系統(tǒng)__年以來(lái)的會(huì)計(jì)檔案資料,按照檔案升級(jí)的新要求,重新整理歸檔。既實(shí)現(xiàn)了國(guó)土?xí)?jì)檔案的規(guī)范化,又保證了國(guó)土?xí)?jì)檔案資料的完整延續(xù)。
    積極爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu),財(cái)務(wù)管理工作獲得省市縣相關(guān)好評(píng)。今年來(lái),我局先后獲得__年度全省國(guó)土系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理先進(jìn)集體、__-__年度全縣會(huì)計(jì)統(tǒng)管工作先進(jìn)單位等榮譽(yù)。
    (二)狠抓增收節(jié)支,努力保障國(guó)土事業(yè)發(fā)展對(duì)經(jīng)費(fèi)的需求。
    強(qiáng)化預(yù)算約束,認(rèn)真執(zhí)行部門(mén)預(yù)算。今年1-月份,全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)非稅收入389萬(wàn)元,完成年度任務(wù)的22%;全系統(tǒng)發(fā)生公用經(jīng)費(fèi)支出157.06萬(wàn)元,占年度支出指標(biāo)的41.2%(其中:國(guó)土局公用經(jīng)費(fèi)支出96.76萬(wàn)元,占年度指標(biāo)45.6%;國(guó)土所公用經(jīng)費(fèi)支出44.3萬(wàn)元,占年度指標(biāo)34.6%;儲(chǔ)備中心公用經(jīng)費(fèi)支出16萬(wàn)元,占年度指標(biāo)39%)。
    積極爭(zhēng)取落實(shí)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。根據(jù)國(guó)土業(yè)務(wù)工作需要,積極協(xié)調(diào)落實(shí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)250萬(wàn)元,確保了城鎮(zhèn)地價(jià)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)與基準(zhǔn)地價(jià)更新、礦業(yè)權(quán)核查項(xiàng)目的如期實(shí)施和二調(diào)工作經(jīng)費(fèi)的按時(shí)支付。
    貫徹落實(shí)各級(jí)關(guān)于厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定,對(duì)年度部門(mén)預(yù)算的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化和分解,采取切實(shí)措施,努力壓減業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用水電費(fèi)、車輛運(yùn)行費(fèi),爭(zhēng)取較上年有較大減少。
    (三)狠抓專項(xiàng)管理,努力實(shí)現(xiàn)國(guó)土專項(xiàng)資金的收支規(guī)范。
    1.88億元。有力支持了退城進(jìn)區(qū)項(xiàng)目的順利推進(jìn)。
    (四)加強(qiáng)內(nèi)審監(jiān)督,確保國(guó)土財(cái)務(wù)運(yùn)行安全有序。
    全力做好審計(jì)署上海特派辦對(duì)我縣土地專項(xiàng)資金審計(jì)協(xié)調(diào)配合工作。國(guó)土局內(nèi)部各部門(mén)以及財(cái)政、審計(jì)等單位密切配合,整體聯(lián)動(dòng)。財(cái)審科又是這次專項(xiàng)審計(jì)的牽頭協(xié)調(diào)部門(mén)。一是深入細(xì)致的完成了土地出讓金和土地復(fù)墾整理開(kāi)發(fā)資金的前期自查準(zhǔn)備工作。二是審計(jì)單位進(jìn)點(diǎn)后,認(rèn)真履行上下聯(lián)絡(luò)職責(zé),及時(shí)傳遞信息,協(xié)調(diào)項(xiàng)目鎮(zhèn)按照專項(xiàng)審計(jì)的要求做好全面的配合工作。
    完成年度資產(chǎn)年檢清查工作。摸清了全系統(tǒng)所有資產(chǎn)的分布現(xiàn)狀和使用保管情況,進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任,從而真正確保國(guó)有資產(chǎn)的安全完整。積極行動(dòng),認(rèn)真開(kāi)展小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作。根據(jù)縣政府對(duì)專項(xiàng)治理工作部署,國(guó)土系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)重視、組織到位,整體聯(lián)動(dòng)、工作到位,嚴(yán)明紀(jì)律、監(jiān)督到位。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。
    上半年財(cái)審工作雖然取得了階段性成果。但是也存在一些問(wèn)題,主要表現(xiàn)在:
    一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。隨著國(guó)土系統(tǒng)收費(fèi)收入來(lái)源的逐漸減少,人員經(jīng)費(fèi)剛性支出的逐年增加,收支矛盾越來(lái)越突出。這就要求一方面積極尋求和擴(kuò)大國(guó)土事業(yè)經(jīng)費(fèi)供給的新渠道,另一方面,要切實(shí)大力壓縮一般性公用經(jīng)費(fèi)開(kāi)支,真正將有限的資金用在刀刃上。建議局后勤管理方面,充分利用先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)施積極推行無(wú)紙化辦公,努力減少辦公耗材浪費(fèi)。第三、公務(wù)接待要認(rèn)真履行申請(qǐng)、審批程序,嚴(yán)格控制公務(wù)接待的次數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模,進(jìn)一步細(xì)化完善國(guó)土系統(tǒng)公務(wù)接待管理細(xì)則,并真正執(zhí)行到位。
    二是系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待進(jìn)一步提高?,F(xiàn)在的財(cái)務(wù)工作不是簡(jiǎn)單的收收支支、記帳算帳的財(cái)務(wù),而是分析、研究、預(yù)測(cè)的財(cái)務(wù)。這就對(duì)財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求,目前,國(guó)土財(cái)會(huì)隊(duì)伍還不能完全適應(yīng)這一新要求。因此一方面要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)職財(cái)會(huì)人員的再教育,不斷提升工作能力;另一方面適時(shí)招錄專業(yè)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的財(cái)會(huì)人員進(jìn)一步充實(shí)和加強(qiáng)國(guó)土資源財(cái)會(huì)隊(duì)伍。
    二、下半年的工作思路。
    下半年,財(cái)審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標(biāo)不放松,自我加壓,負(fù)重拼搏,努力再創(chuàng)新業(yè)績(jī)。
    (一)進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ),在精細(xì)管理上出實(shí)效。一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來(lái)性資金的清理工作,并實(shí)行往來(lái)資金年度清理工作制度,努力抓資金出實(shí)效。二是與局相關(guān)等部門(mén)共同研究細(xì)化內(nèi)部管理制度,學(xué)習(xí)借鑒人家先進(jìn)的做法,努力使國(guó)土系統(tǒng)增收節(jié)支的措施落到實(shí)處。三是著眼于財(cái)會(huì)人員自身素質(zhì)的提高,按年初計(jì)劃對(duì)所屬單位兼職財(cái)會(huì)人員進(jìn)行必要的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
    (二)狠抓預(yù)算管理,在經(jīng)費(fèi)保障上求突破。一是及早調(diào)研,為編制__年度部門(mén)預(yù)算做好充分的準(zhǔn)備工作;二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的分析,在上半年月報(bào)告季分析的基礎(chǔ)上,下半年要著力做好預(yù)測(cè)、分析、預(yù)警工作,增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的前瞻性、可控性。三是努力提高國(guó)土專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)的保障力度。確保已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施項(xiàng)目的資金按時(shí)支付,即將實(shí)施的項(xiàng)目不因經(jīng)費(fèi)落實(shí)原因而影響工作的開(kāi)展。
    內(nèi)部審計(jì)年終工作總結(jié)報(bào)告篇十四
    一是始終堅(jiān)持正確的政治方向,堅(jiān)定不移地做中國(guó)特色社會(huì)主義法律工作者。鞏固“叫響我是中國(guó)特色社會(huì)主義法律工作”主題教育實(shí)踐活動(dòng)成果,繼續(xù)搭建捐資助學(xué)、參觀學(xué)習(xí)、政治教育等工作平臺(tái),將活動(dòng)引向深入,教育和引導(dǎo)律師自覺(jué)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任,不斷提高執(zhí)業(yè)素質(zhì),始終恪守職業(yè)道德。
    二是始終堅(jiān)持推進(jìn)律師行業(yè)黨的建設(shè)。通過(guò)豐富多彩的黨員活動(dòng)載體,提高黨的建設(shè)科學(xué)化水平;在實(shí)現(xiàn)市內(nèi)五區(qū)律師所黨員全覆蓋的基礎(chǔ)上向四郊四縣推廣和延伸;全面總結(jié)我市律師行業(yè)創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)取得的成績(jī),向黨代會(huì)獻(xiàn)禮。
    一是規(guī)模化。引導(dǎo)律師所通過(guò)聯(lián)合、加盟、合并等方式開(kāi)展合作,促進(jìn)律師所的規(guī)模化發(fā)展,提高律師所的整體競(jìng)爭(zhēng)力。引導(dǎo)律師所突破治理結(jié)構(gòu)過(guò)于單一的局面,積極引導(dǎo)律師事務(wù)所對(duì)有限合伙、有限責(zé)任公司等治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行有益嘗試,建立新型律師事務(wù)所。
    二是規(guī)范化。健全規(guī)章制度,細(xì)化業(yè)務(wù)工作流程,完善服務(wù)監(jiān)管體系,實(shí)現(xiàn)律師所管理規(guī)范化、業(yè)務(wù)工作規(guī)范化和服務(wù)規(guī)范化。
    三是專業(yè)化。完善律師專業(yè)結(jié)構(gòu),促進(jìn)律師服務(wù)專業(yè)化分工,樹(shù)立專業(yè)品牌,提高服務(wù)質(zhì)量,打造專業(yè)化律師所。
    四是品牌化。通過(guò)行政引導(dǎo)、行業(yè)推介、評(píng)先評(píng)優(yōu)等方式,推出一批有特色、有影響力的律師事務(wù)所,打造沈陽(yáng)律師所的知名品牌。
    一是完善律師能力結(jié)構(gòu),舉辦各類教育培訓(xùn),全面提高律師政治思想素質(zhì)、職業(yè)道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì),促使廣大律師依法履行職責(zé)使命,提高律師行業(yè)的誠(chéng)信度和公信力。
    二是完善律師專業(yè)結(jié)構(gòu),適應(yīng)目標(biāo)要求,引導(dǎo)律師積極拓展新的服務(wù)領(lǐng)域和服務(wù)方式,實(shí)現(xiàn)律師服務(wù)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各個(gè)領(lǐng)域的廣泛、有效參與。
    三是提升律師服務(wù)層次和水平,根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要推動(dòng)律師業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)。推出一批高層次、高技能、復(fù)合型律師領(lǐng)軍人物,造就一批門(mén)類齊全、分布合理的律師業(yè)務(wù)骨干,培養(yǎng)一批講誠(chéng)信、鉆業(yè)務(wù)的青年律師人才,為律師行業(yè)健康發(fā)展提供隊(duì)伍保障。
    強(qiáng)化服務(wù)意識(shí),從管理和服務(wù)精細(xì)化入手,完善司法行政機(jī)關(guān)行政管理、律師協(xié)會(huì)自律管理的兩結(jié)合管理體系。
    一是規(guī)范行業(yè)準(zhǔn)入。嚴(yán)格執(zhí)行新所、新實(shí)習(xí)、執(zhí)業(yè)律師的準(zhǔn)入制度,做好職前培訓(xùn),把好入口關(guān)。
    二是注重行業(yè)引導(dǎo)。做好法律文書(shū)標(biāo)準(zhǔn)化、律師業(yè)務(wù)流程規(guī)范化工作,提高法律服務(wù)水平;做好新一批aa誠(chéng)信律師所、誠(chéng)信律師標(biāo)兵評(píng)選工作,樹(shù)立正確執(zhí)業(yè)導(dǎo)向。
    三是加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管。嚴(yán)格執(zhí)行重大疑難敏感案件請(qǐng)示報(bào)告制度,律師及律師事務(wù)所投訴查處工作有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)對(duì)律師行業(yè)的有效監(jiān)管。四是做好行業(yè)保障。繼續(xù)投保律師執(zhí)業(yè)保險(xiǎn)。建立健全律師工作配套政策和保障機(jī)制,進(jìn)一步改善律師執(zhí)業(yè)環(huán)境。
    一是以政府法律顧問(wèn)團(tuán)為載體,服務(wù)政府依法行政。組織引導(dǎo)律師為政府管理社會(huì)公共事務(wù)提供法律咨詢、法律論證等法律服務(wù),特別是做好公共突發(fā)事件的法律服務(wù)工作,推進(jìn)顧問(wèn)團(tuán)工作制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
    二是“雙千”工作為載體,服務(wù)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)。不斷提升律師服務(wù)層次和水平,從事后訴訟到事前預(yù)防,實(shí)現(xiàn)律師從企業(yè)“黨員”向“高級(jí)智庫(kù)”的角色轉(zhuǎn)變,推動(dòng)律師業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí),提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
    三是以“雙聯(lián)”工作為載體,服務(wù)保障改善民生。充分發(fā)揮司法所和律師所兩個(gè)方面的工作積極性,開(kāi)展形式多樣的對(duì)接活動(dòng),維護(hù)群眾合法權(quán)益。
    四是以信訪值班工作為載體,維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定,推進(jìn)社會(huì)矛盾化解。