興趣是人們在特定領域或活動中產(chǎn)生的物質(zhì)和精神需求，它可以激發(fā)人們的熱情和動力。怎樣才能撰寫一份引人入勝的工作總結(jié)？總結(jié)是在一段時間內(nèi)對學習和工作生活等表現(xiàn)加以總結(jié)和概括的一種書面材料，它可以促使我們思考，我想我們需要寫一份總結(jié)了吧。寫一篇完美的總結(jié)需要我們挖掘過去的經(jīng)驗和教訓，從而改進自己。以下是小編為大家準備的總結(jié)范文，希望能夠給大家寫總結(jié)提供一些啟發(fā)和思路。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇一
摘要：隨著李總理在兩會上提出的“互聯(lián)網(wǎng)+”的概念，伴隨著大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等一系列最新技術的提出，一系列伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的新技術、新政策必將涌現(xiàn)，這些都引起了各個行業(yè)的關注?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”的背景條件下，信息技術的進步也促進了現(xiàn)代審計技術的發(fā)展。本文在介紹審計制度及方法發(fā)展大致過程的基礎上，分析研究了在“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新技術發(fā)展環(huán)境下審計技術的發(fā)展趨勢與走向。
關鍵詞：“互聯(lián)網(wǎng)+”；審計模式；審計方法。
隨著科學技術的不斷進步，信息技術的不斷也使審計方法發(fā)生了變化。在兩會的中，李總理提出了“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新概念，報告中指出，未來的互聯(lián)網(wǎng)將會引發(fā)新一輪的工業(yè)革命，屆時，互聯(lián)網(wǎng)也會像第一次工業(yè)革命的蒸汽和第二次工業(yè)革命的電力一樣，全方位地改變著人們的生產(chǎn)和生活。作為一種先進的生產(chǎn)工具，互聯(lián)網(wǎng)技術在審計領域也必將能夠推動審計制度和審計方法的前進。在互聯(lián)網(wǎng)的影響下，最新的網(wǎng)絡信息技術將與審計制度和審計方法相適應，創(chuàng)造出互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的新的審計技術，這將對各行各業(yè)的審計工作帶來巨大的影響。
1.“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下審計制度和審計方法的發(fā)展趨勢。
互聯(lián)網(wǎng)背景下，大數(shù)據(jù)和云計算技術得到了有效結(jié)合，兩者對經(jīng)濟產(chǎn)生了不可小視的.作用，同時改變了人們的生活方式，在此背景下，大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等先進技術為當前的審計方法提供了技術支持，為審計帶來了便捷。因此在審計的過程中，審計人員必須熟練掌握了有關大數(shù)據(jù)、云計算的內(nèi)容及有關方法論，為以后的工作提供保障。在最新的互聯(lián)網(wǎng)技術中，云計算技術的發(fā)展大大地提高了人們信息處理的速度，大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)在很大程度上提高了人們收集信息的速度和數(shù)量，這些為物聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)和發(fā)展提供了基礎，使人們的生活向著便利化、智能化的方向發(fā)展，這也為現(xiàn)代審計技術的發(fā)展提供了新的機會。在此背景條件下聯(lián)網(wǎng)審計和持續(xù)審計方式作為新的審計方法，越來越受到人們的關注。
2.持續(xù)審計方法概述。
審計工作的開展本質(zhì)上是復雜的信息處理過程，大數(shù)據(jù)、云計算等網(wǎng)絡技術的實現(xiàn)使人們處理信息的能力大幅度提高。在“互聯(lián)網(wǎng)+”的背景條件下，持續(xù)審計方法與最新的網(wǎng)絡技術緊緊聯(lián)系在一起，被越來越多的審計組織所采用。與傳統(tǒng)的審計方法相比，持續(xù)審計方法在解決審計結(jié)果和經(jīng)濟活動的時差問題上具有明顯的優(yōu)勢。大數(shù)據(jù)、云計算技術能夠與它信息技術很好的融合，使眾多的非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化，并提供的處理更多的數(shù)據(jù)，從而使最終的決策更加準確和具體。代理式技術是實現(xiàn)持續(xù)審計方式的最普遍方法，使用代理技術的優(yōu)勢是通過該技術，被審計單位的信息能夠快速及時的被傳達到審計組織，并且信息的采集更加完善和具體，信息的處理更加快捷方便，信息處理的方法更加先進科學。其整個過程為：在代理式技術的幫助下，被計單位的生產(chǎn)系統(tǒng)的信息通過廣域網(wǎng)或區(qū)域網(wǎng)被傳送到審計單位，審計單位利用大數(shù)據(jù)和云計算技術對這些信息進行細致的挑選和分析，這使審計單位的立項變得更加快捷和科學。
從企業(yè)內(nèi)審的角度來看，持續(xù)審計方式是一種動態(tài)的日常監(jiān)控審計，這樣可以避免傳統(tǒng)集中審計方式的不足，在持續(xù)動態(tài)監(jiān)控審計的同時，在大數(shù)據(jù)和云計算的幫助下，能夠?qū)⒋罅康男畔⒖焖俜治鎏幚?，提高審計效果。?nèi)審人員還能夠?qū)南到y(tǒng)審計和業(yè)務審計兩方面進行審計。
3.1“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計優(yōu)點。
傳統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)審計之所以沒能大量推廣的原因是其實施和運行的成本較高，如一次性成本中的人員培訓費用，經(jīng)常性成本中的硬軟件維護等，這些都制約了聯(lián)網(wǎng)審計的進一步推廣。在“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下，云計算的出現(xiàn)能夠使聯(lián)網(wǎng)審計的成本得到大幅度下降，因云計算的數(shù)據(jù)都儲存于云端，可以節(jié)省硬件的使用費用，并且利用云計算的技術能夠加快數(shù)據(jù)的處理速度和數(shù)量。
3.2“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計實現(xiàn)途徑。
在“互聯(lián)網(wǎng)+”的云計算背景條件下，聯(lián)網(wǎng)審計的實現(xiàn)途徑主要有被審計單位使用云計算和審計單位使用云計算。在被審計單位使用云平臺的情況下，被審計單位在云平臺上運行自己的系統(tǒng)，儲存自己的信息，在對該單位進行審計時，審計單位處于被動的地位，只有在被允許的情況下才能應用該平臺，采集該單位的信息，實現(xiàn)對該單位的審計工作。當審計單位有自己的云計算平臺時，審計單位可以運行自己的相關系統(tǒng)，把采集到的信息儲存在云端中，通過云計算實現(xiàn)對采集來的信息進行快速的計算，從而使審計工作變得更加方便快速。
結(jié)束語。
“互聯(lián)網(wǎng)+”作為一種新的熱潮，伴隨著云計算、移動互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等最新技術的發(fā)展，各行各業(yè)都會受到極大的變動甚至說是變革。作為一種主導性力量，“互聯(lián)網(wǎng)+”已經(jīng)推動經(jīng)濟、文化等發(fā)生著巨大改變，歷史的年輪是不會倒退的，只有順著大勢，才能取得持續(xù)的發(fā)展。因此，審計作為國民生活中的關鍵領域，應當快速地適應新趨勢的發(fā)展，各審計單位應盡快地推廣持續(xù)審計方式和聯(lián)網(wǎng)審計方法，使審計工作變得更加快捷高效。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二
2120年的某一天，圣夜小學的亞夢正在慢慢地朝學校走去。我看了她一眼，咦，她怎么沒帶書包？我很好奇，便走去問：你好，我想問一下你們上學怎么都不帶書包的？現(xiàn)在哪還用書包啊，教室里都有電腦可以直接上互聯(lián)網(wǎng)，書上的內(nèi)容直接網(wǎng)上下載！老師也不用在黑板上寫字了，上課時，老師說的話都會被互聯(lián)網(wǎng)記錄下來，再由電腦機器人記錄到黑板上，這樣老師就不用‘吃’粉筆灰了。不信的話，我?guī)闳タ纯?。亞夢說道。我剛走進校園，一陣芬芳的香味撲鼻而來，原來電腦根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的提示自行操縱照顧花兒，怪不得這么香。
我走進教室，哇，課桌全部都是液晶屏，黑板前著一個機器人。我才坐下，機器人就認出了我是客人，馬上‘跑’過來問：小姐您想要喝些什么？這么好的服務態(tài)度，這個機器人都可以去當保姆了！原來2120年的科技已經(jīng)這么發(fā)達了，連校園里都有機器人啦！
喂，懶豬，醒醒??！發(fā)生什么事了？我慢吞吞地問道。老媽一臉嚴肅：快起床，getup！ok，ok。原來剛才只是個夢，我心里想著，如果那是真的該多好！雖然只是個夢，但未來一定會因為互聯(lián)網(wǎng)，而變得更加美好！
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇三
如果要給我們的時代貼個標簽的話，大多數(shù)人會說：人類已進入了互聯(lián)網(wǎng)時代。
互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)滲透到了社會每個領域，影響著各行各業(yè)，從實到經(jīng)濟，從觀念到行為，從傳統(tǒng)到創(chuàng)新，從就業(yè)到生活，由于互聯(lián)網(wǎng)技術的滲透和應用，諸多領域已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化。經(jīng)濟遇上了互聯(lián)網(wǎng)，猶如增添了發(fā)展的翅膀。經(jīng)濟如果離開了互聯(lián)網(wǎng)，也將寸步難行，互聯(lián)網(wǎng)技術在不斷發(fā)展新型產(chǎn)業(yè)的同時，還在淘汰許多傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)?！段饔斡洝防锩阑瘜O悟空的“千里眼、順風耳”的本領，現(xiàn)在已變成大眾化的技能。遠程網(wǎng)絡視頻把這一切演化到了極至?；ヂ?lián)網(wǎng)還極大地提高了社會的運作效率，降低了運作成本，許多工作可以通過網(wǎng)絡省時、省力、省心地高效完成。因此，把我們這個時代標志為互聯(lián)網(wǎng)時代一點都不為過。
互聯(lián)網(wǎng)對社會影響的同時，極大地改變了人們的生活方式。現(xiàn)在人們可以足不出戶，通過網(wǎng)絡瀏覽新聞，知曉世界發(fā)生的一切。在家聽音樂，看大片不花一分錢費用。與親人、朋友、聊天、視頻，既開心又快樂，把遠在天涯的人變成了近在咫尺。如果你想享受國際名校的教育，可以進入公開課。通過網(wǎng)絡學歷史、文化、知識、科學技術、醫(yī)療養(yǎng)生知識、方便至極。在家逛商場，購物既方便又實惠。主題交流群形形色色，交友群，育兒群，旅游群，炒股群，養(yǎng)生群，教學群······數(shù)不勝數(shù)。人們在家中可以看新聞、娛樂、游戲、學習、交友、購物、叫外賣、搞營銷，甚至把辦公室搬到了家里。足以可見網(wǎng)絡給人們帶來的影響有多么巨大。
網(wǎng)絡在給人們帶來好處的同時也有許多令人擔憂的東西。由于網(wǎng)絡與經(jīng)濟的'瓜聯(lián)，網(wǎng)上的虛假廣告不斷出現(xiàn)，不良信息，圖片，泛濫成災，不法生意大行其道，不良游戲充斥網(wǎng)絡，詐騙網(wǎng)站屢禁不止。網(wǎng)絡已經(jīng)變成了許多人生上的附體，揮不去，離不開。上班上網(wǎng)，走路低頭，回家游戲，已成了許多人的生活定式。網(wǎng)絡侵占了人們太多的時間，讓人抽不出時間鍛煉身體，抽不出時間陪伴親人，抽不出半點時間清閑。這些弊端對年輕人乃至下一代傷害至深。真讓人既愛之，又恨之。
對于上網(wǎng)，我們這些人也就看個新聞，娛樂一下，但網(wǎng)絡對時代，對生活的影響，感受非常深切，所以，對學校開設網(wǎng)絡課，電腦課非常贊同，對下一代而言，這些知識是必不可少的，否則猶如現(xiàn)代文盲。不過，如何做到“綠色上網(wǎng)，文明上網(wǎng)”，卻找不到趨利避害的方法，只能期待孩子盡快成熟，能自身分辨好壞，從中能吸取營養(yǎng)，去其糟粕，健康成長。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇四
優(yōu)秀議論文：互聯(lián)網(wǎng)之“火”
“ces國際消費電子產(chǎn)品展”在拉斯維加斯國際會展中心開幕。作為全球規(guī)模最大、影響力最大的消費電子盛會，ces吸引了來自世界各地的知名企業(yè)同臺競技。聯(lián)想、華為、中興、海爾等中國企業(yè)也一如既往地帶來了最新最炫的產(chǎn)品。不過氣勢上卻難比以往。很顯然，最近兩年，市場發(fā)生了一些變化。
ces期間，美國部分地區(qū)正在遭遇極寒天氣，類似電影《后天》中的“末日”場景讓人們憂心忡忡。聯(lián)想、華為們最近也感受到了類似的寒意，只不過寒流來自于另一方區(qū)域。從開始，淘寶、京東等電子商務平臺急速發(fā)展，一度鯨吞了不少線下零售渠道的利潤。面對電子商務的來勢洶洶，渠道商或戰(zhàn)或和，以蘇寧、國美為代表的傳統(tǒng)渠道正在經(jīng)受著一場生存考驗。
互聯(lián)網(wǎng)的“烈火”又燒到了以往隔岸觀火的制造企業(yè)腳下。小米手機繼續(xù)爆紅，雷軍帶著他的“互聯(lián)網(wǎng)思維”重塑了智能手機的產(chǎn)業(yè)鏈。一家成立3年多時間、沒有工廠、不具備線下銷售網(wǎng)絡的手機品牌企業(yè)，在賣出了1870萬臺智能手機，銷售額高達316億元。這讓華為、中興等老牌手機廠商看花了眼，他們紛紛接招小米，推出了榮耀、努比亞等“類小米”手機，并且從組織管理上變革，積極踐行互聯(lián)網(wǎng)思維。
智能手機行業(yè)硝煙四起的同時，樂視、小米又把戰(zhàn)火引到了電視領域。低價、高配、重視體驗的智能電視不僅僅是產(chǎn)品層面的比拼，還是平臺戰(zhàn)略的對壘，以規(guī)?；ㄖ茷樯a(chǎn)方式的全新鏈條，更是對傳統(tǒng)的企業(yè)形態(tài)提出了挑戰(zhàn)。創(chuàng)維、tcl等電視巨頭終于也坐不住了，加入到了與互聯(lián)網(wǎng)大軍的混戰(zhàn)中。
現(xiàn)在，這把火又蔓延向了空調(diào)、冰箱、洗衣機等家電產(chǎn)品。日前，互聯(lián)網(wǎng)巨頭谷歌宣布以32億美元的現(xiàn)金收購了智能家居設備制造商nest。從蘋果離職的兩位高管創(chuàng)立的nest公司，一直關注被硅谷遺忘的`家用電子產(chǎn)品領域，引入全新設計，讓家電更加智能化、軟件化，他們開發(fā)出了智能恒溫器、煙霧探測器這樣的精小而創(chuàng)新的產(chǎn)品，可以讓用戶隨時掌握家中情況。而谷歌收購nest之后，很可能會把其api開放給開發(fā)者，讓開發(fā)者可利用nest的突變規(guī)劃表及算法，將其他智能家電產(chǎn)品和nest產(chǎn)品連接在一起，進而實現(xiàn)對空調(diào)、冰箱、臺燈、風扇等各式各樣產(chǎn)品的智能化控制。
我們想象一下，未來所有的家電終端，都會通過無線網(wǎng)絡互聯(lián)互通，用戶動動手指，就能實現(xiàn)對這些電器隨心所欲的控制。對家電制造商來說，這場革命就在眼前。事實上，張瑞敏早在幾年前就看到了這個趨勢，并且一直在用互聯(lián)網(wǎng)的方法論來改造海爾的生產(chǎn)和管理方式。
在本屆ces展會上，海爾展出了交互式冰箱“朗度”、最薄4mm曲面oled電視、蘋果mfi技術天樽空調(diào)等。其中，天樽空調(diào)首次獲蘋果mfi技術授權(quán)，成功實現(xiàn)手機智能終端操控空調(diào)，可以說海爾在智慧家電體驗上邁出了重要的一步。
海爾看到智能家電的廣闊前景并不意味著勝利，聯(lián)想、華為早在幾年前也認同智能手機的前景，但為什么捷足先登的是小米？雷軍在闡述小米成功的原因時說，小米實踐的是“去中心化、用戶至上、極致、民主、免費”的思想。這意味著把互聯(lián)網(wǎng)做產(chǎn)品的邏輯貫徹到了手機生產(chǎn)和銷售的全部流程中。小米和樂視的“期貨”模式實際上就是一種大規(guī)模定制模式，商家給出一套“頂配”、性價比最好的產(chǎn)品方案，按照用戶預約的數(shù)量定量生產(chǎn)，這樣就避免了庫存積壓。而產(chǎn)品售出之后也不代表交易的結(jié)束，恰恰相反，生意才剛剛開始。用戶可以針對系統(tǒng)、應用提出改進建議，商家負責不斷優(yōu)化。在這個過程中，近乎免費的硬件只起到敲門磚的作用。商家后續(xù)的盈利要靠基于硬件的平臺來實現(xiàn)。
“我對互聯(lián)網(wǎng)的關注最早開始于、。感覺企業(yè)要么觸網(wǎng)，要么死亡?！睆埲鹈粽f。為此，他在海爾內(nèi)部實行了一系列措施，以使海爾具備“互聯(lián)網(wǎng)基因”。
張瑞敏做的第一件事，是把8萬多人的大企業(yè)變成多個自組織（自主經(jīng)營體）?！皞?。
統(tǒng)上講的企業(yè)領導力，或者說領導力背后所代表的那種統(tǒng)一的企業(yè)戰(zhàn)略和文化，被分散在許多小組織里?！睆埲鹈粽f，“傳統(tǒng)企業(yè)就是靠領導來協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)到最后，可能就是妥協(xié)。”而這種妥協(xié)一般情況下都會傷害到用戶的利益。
為此，張瑞敏把過去金字塔式的組織結(jié)構(gòu)變成了“倒三角”結(jié)構(gòu)。比如開發(fā)一個新產(chǎn)品，過去是領導拍板決定，現(xiàn)在則要根據(jù)一線用戶的需求來設計。張瑞敏要把海爾變成一個平臺型企業(yè)，2000多個自組織按照市場的需求提出產(chǎn)品方案，從海爾這個平臺上獲取技術、資金等資源，快速生產(chǎn)，配置需求。
“我們的探索花了很多年時間，正式提出人單合一雙贏模式是在9月，到現(xiàn)在做了八年，仍在繼續(xù)探索。這一模式幾乎把企業(yè)整個組織全部顛覆了?，F(xiàn)在海爾的組織是一個網(wǎng)狀組織?！睆埲鹈粽f。
不過，在與ibm前董事長郭士納的交談中，張瑞敏的倒三角設想受到了質(zhì)疑。郭士納認為：第一，一線經(jīng)理變成自主經(jīng)營體，經(jīng)營團隊就會產(chǎn)生一些問題，市場上一些新的機會就不會關注了，只會關注他對的客戶，這樣會喪失很多新的機會。第二，一線經(jīng)理團隊對著客戶，身后的資源不能及時提供給他，他要回過身來找資源，對客戶的關注下降了。
張瑞敏想通過制度建設和流程改革來完善自己的“未來海爾”規(guī)劃，他認為自己是在按照互聯(lián)網(wǎng)的思維來經(jīng)營企業(yè)。但這些前衛(wèi)的觀念看起來與當下格格不入?；ヂ?lián)網(wǎng)大軍的鐵蹄踏入智能家電領域，駐扎到海爾城外，相信不會太久了。到時候，倘若張瑞敏還沉浸在“未來工廠”的美夢中，結(jié)局就很難說了。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇五
現(xiàn)在已經(jīng)是科技發(fā)達的21世紀了，互聯(lián)網(wǎng)也走進了家家戶戶，成了我們生活中密不可缺的一部分。
電視機走進了家家戶戶。小朋友在家里看動畫片兒，讓他們的腦子里充滿了天馬行空的想象力，獲得更多的知識，變的聰明可愛。大人們看電視，使一天的煩惱都煙消云散，人與人之間多了幾分理解和寬容，生活質(zhì)量提高了許多。老年人看電視，整天都沉浸在歡樂中，孤單的生活都充滿了七彩陽光，就算兒女不在身邊也能樂開懷。
電腦和手機走進了家家戶戶。在學習上遇到了困難，總會想的一個頭兩個大?，F(xiàn)在只要用手機或電腦在網(wǎng)上一搜，答案就在眼前向你招手，問題迎刃而解。逛街買東西是一件辛苦的事。想必，沒有人想在烈日下汗流浹背的逛街，在寒風下冷的瑟瑟發(fā)抖的逛街吧。現(xiàn)在好了，我們可以在空調(diào)、電風扇、暖風機下使用手機或電腦購買自己喜歡的東西。甚至可以買到國外的東西呢!如果你想給遠方的親朋好友敘敘舊，就可以用qq或微信跟他們聊天。還行打視頻電話呢。
啊，現(xiàn)在的科技技術是越來越好了。做為新生代的我們應該緊跟時代的腳步，用好的成績報打祖國，把祖國建設的更美麗!
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇六
觀念的改變本身就是革命的表現(xiàn)，而教學改革的進行也必須要依托觀念創(chuàng)新。在互聯(lián)網(wǎng)時代背景下成長起來的新一代大學生思想活躍，具有強烈的探索精神和實踐精神，是網(wǎng)絡中最為活躍的群體。因此，在互聯(lián)網(wǎng)時代大學生已經(jīng)不甘心做單純的教學活動被“統(tǒng)治”者，而需要成為學習的主人。因此，在公共管理實踐教學過程中，教師要及時轉(zhuǎn)換思維，突出學生的主體地位，在實踐教學過程中積極利用網(wǎng)絡信息技術和相關的平臺，實現(xiàn)學生的實踐參與，提升他們的能力培養(yǎng)而不是單純的知識建構(gòu)。在具體的實踐教學過程中，教師要通過教學方法創(chuàng)新，積極利用任務教學法、項目教學法、翻轉(zhuǎn)課堂等創(chuàng)新教學方法吸引學生的興趣，提高他們的參與度。
3.2提高教師隊伍的素質(zhì)。
教師是教學改革的引領者和執(zhí)行者，他們的素質(zhì)的高低直接影響著互聯(lián)網(wǎng)背景下公共管理實踐教學改革成敗。因此，面對互聯(lián)網(wǎng)時代對教師素質(zhì)的新要求，各高校要采取一系列有效措施，不斷提高教師素質(zhì)，特別是對網(wǎng)絡新媒體技術的應用意識和能力。針對教師的實際現(xiàn)狀，高?？梢圆扇∪瞬乓M和教師培訓的手段，不斷提高教師的網(wǎng)絡技術素養(yǎng)。當然，通過培訓提高教師素質(zhì)并不是一朝一夕就可以完成的，同時互聯(lián)網(wǎng)技術又具有相當?shù)膶I(yè)性。針對上述問題，高?？梢詾楣补芾韺I(yè)的專職教師配備助教，輔助其進行基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術的實踐教學活動。例如，可以為教師配備優(yōu)秀的本科生作為助教，這不僅有利于解決上述問題，還可以作為教師和學生聯(lián)系和交流的橋梁，從而建立穩(wěn)定和諧的師生關系，促進實踐教學的順利進行。
3.3發(fā)揮實踐教學網(wǎng)絡平臺的作用。
鑒于現(xiàn)實社會實踐崗位和機會不足，網(wǎng)絡信息技術就成為拓展公共管理專業(yè)學生實踐途徑的重要依托。因此，廣大教師要積極發(fā)揮網(wǎng)絡教育平臺，特別是網(wǎng)絡教室的作用，為實踐教學服務。例如教師可以通過在教室構(gòu)建實際社會情境，使學生獲得實踐體驗，但是這種方式受時空限制較大，同時也需要大量的成本投入。因此，在進行此類實踐教學活動時，可以基于相關技術進行錄像或直播，然后通過網(wǎng)絡發(fā)布，這樣不僅可以擴大對學習者的覆蓋面，親身參與的學生也可以通過錄像回放的方式進行課后反思，提高認識。當然，良好的軟件和硬件環(huán)境是上述教學方式得以展開的前提和基礎。因此，高校應該多方籌措資金，加大資金投入和設備更新，為公共管理實踐教學創(chuàng)新提供保障。
3.4整合網(wǎng)絡教學資源。
目前，各高校均開始重視網(wǎng)絡視角下的實踐教學改革，并產(chǎn)生了大量的優(yōu)質(zhì)網(wǎng)絡教學資源。但是，上述資源往往存在分割和各自為政的情況。以公共管理課程為例，各高校一般都建有相應的網(wǎng)絡平臺、開放課程以及實踐課程視頻。但是上述資源和平臺之間缺乏有效兼容，以至于資源分散、造成了巨大的浪費。因此，在今后公共管理實踐教學改革中，有必要打破部門和校際職能分割，實現(xiàn)網(wǎng)絡資源的整合和共享，提高網(wǎng)絡教育資源的利用效率。
4結(jié)論。
總之，互聯(lián)網(wǎng)時代背景為公共管理實踐教學提供了廣闊舞臺，同時也提出了改革與創(chuàng)新的要求。因此，公共管理實踐教學必須基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術主動創(chuàng)新，培養(yǎng)人才，方可永葆高校教學的生命力。
參考文獻:。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇七
在互聯(lián)網(wǎng)時代，只有加強企業(yè)間的合作，優(yōu)化資源，優(yōu)勢互補，才能提高運作效率。物流企業(yè)往往跨地區(qū)乃至跨國家運營，不同物流企業(yè)通過協(xié)同努力，調(diào)整產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)信息共享，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、便捷、放心、滿意的服務，同時也降低了經(jīng)營成本，提高了物流效率。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇八
hi,我就是大名鼎鼎的互聯(lián)網(wǎng)，全名為國際互聯(lián)網(wǎng)。我雖然在中國興起不超過十余年，但你肯定對我不陌生，聯(lián)網(wǎng)玩游戲一定是你喜歡我的原因。可是，你知道嗎？我也有許多新奇的知識，一起聽聽我的介紹吧！
你一定好奇，我的結(jié)構(gòu)是什么樣的，實話說，我像一張蜘蛛網(wǎng)，網(wǎng)上的線是千千萬萬的電腦連接而成的。我的結(jié)構(gòu)碩大無比，從東半球到西半球，處處都有我的身影，覆蓋著整個地球?，F(xiàn)在，用我的人越來越多，對我的速度產(chǎn)生了質(zhì)疑，你可千萬別這樣想。要知道，我的速度絕對一流，體質(zhì)真是“棒棒噠”！舉個例子，從北京發(fā)一封郵件到悉尼，只要那么幾分鐘，不，幾秒鐘就可以收到。自嘲一下，我真像個“跑腿”的。
壓軸的總在最后登場，我最重要的優(yōu)勢在于內(nèi)容包羅萬象，豐富多彩。從娛樂休閑到學習工作，我樣樣在行。請教專家解決問題、qq、微信聊天、上網(wǎng)打游戲、查資料、在“網(wǎng)上商場”逛街……通通包在我身上，這對我而言簡直是張飛吃豆芽――小菜一碟！
但是，不要對我太癡迷。長時間上網(wǎng)影響你們的視力，在我身上也有不健康的東西。所以，請綠色上網(wǎng)哦！
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇九
自互聯(lián)網(wǎng)技術出現(xiàn)以來，世界經(jīng)濟和社會發(fā)展受到了前所未有的影響。進入21世紀，電子商務和第三方支付日漸成熟，互聯(lián)網(wǎng)金融無論是在世界范圍內(nèi)還是在我國，都呈現(xiàn)出了迅猛發(fā)展的態(tài)勢。
[1]互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)展影響研究。
1.1研究背景。
根據(jù)央行的金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在2014年一月份，全國存款額下降9402億元，雖然存款額的減少是多方面的因素綜合影響所致，但不可否認余額寶和理財通等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的重要影響。
從2014年開始，余額寶的增長勢頭非常猛烈，
隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的高速發(fā)展，不少年輕人開始將目光投向“余額寶”、“理財通”等互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品。
相比前往銀行或通過電腦購買傳統(tǒng)理財產(chǎn)品，這些創(chuàng)新的渠道只需打開手機動動手指，顯然要便利許多。
同時，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品的收益體現(xiàn)更快、更直接。
截至2014年1月15日，余額寶規(guī)模已超過2500億元，15天規(guī)模增長35%。
如果按1：6.10的匯率計算，2500億元相當于409.84億美元。
根據(jù)彭博資訊統(tǒng)計的截至1月14日最新的全球基金規(guī)模數(shù)據(jù)，天弘增利寶基金的規(guī)模在全球貨幣基金中可排名第14位。
從0到2500億元的基金規(guī)模，余額寶僅僅用了200多天時間。
而從2500億元到4000億元，余額寶只用了大約30天。
截至2014年2月14日，余額寶站上了4000億元的規(guī)模。
3.1.1中介作用遭到削弱。
自余額寶的正式推出至今，雖然互聯(lián)網(wǎng)金融才剛剛開始蔓延至社會生產(chǎn)、投融資、生活等領域，但已經(jīng)對傳統(tǒng)的金融模式產(chǎn)生了較大的影響。
其次，p2p網(wǎng)貸、眾籌等模式威脅了傳統(tǒng)的小貸公司以及銀行的信用媒介地位。
以往的`實踐經(jīng)驗表明，傳統(tǒng)銀行存在的原因在于銀行機構(gòu)具有非常高的信譽，它能夠利用規(guī)模經(jīng)濟的作用，通過專門的信息技術降低社會的資本融通成本。
3.1.2經(jīng)營模式受到挑戰(zhàn)。
網(wǎng)絡技術的高度發(fā)展降低了信息獲取和交易的成本，削弱了傳統(tǒng)商業(yè)銀行融資中介服務的需求。
在融資過程中，資金供給方與需求方不能高效地達成交易的重要原因之一是雙方不能及時有效的獲取對方的信息。
3.2互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行金融業(yè)務的影響。
3.2.1影響商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務收入來源。
傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，通過其在金融領域的知識、技術以及復雜的操作流程向客戶提供專業(yè)化的服務，其主營業(yè)務收入主要來自于利差。
4.互聯(lián)網(wǎng)金融對a銀行個人業(yè)務影響分析4.1直接影響分析。
(1)儲蓄存款數(shù)據(jù)比對。
余額寶上線時間為2013年6月，現(xiàn)選取2013年6月至2013年12月期間a商業(yè)銀行個人儲蓄存款的增長情況。
在這段期間內(nèi)，該行個人儲蓄存款總余額從118.73億元增長至125.74億元，增量為7.01億元。
雖然增長速度不能算很快，但也保持了較好的增長水平。
由此可知，在余額寶等產(chǎn)品快速發(fā)展的這段時間內(nèi)，a商業(yè)銀行的儲蓄存款業(yè)務增長速度并未出現(xiàn)較大幅放緩或者倒退的現(xiàn)象。
因此，在總量上看，余額寶們并未對其產(chǎn)生較大的直接影響。
當然，從另一方面看，我們從余額寶客戶的地域分布中可知，雖然其用戶遍布全國，但無論是從人數(shù)、金額等方面統(tǒng)計，江浙一帶作為阿里巴巴的大本營，對余額寶的貢獻是最大的。
而其他省市則相對而言，沒有那么火熱，因此其他省市的銀行受此影響也相對較小。
4.2間接影響分析。
以余額寶為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品們對銀行業(yè)將造成深遠的影響，作為眾多銀行中的一員，a商業(yè)銀行也概莫能外。
在分析余額寶們對a商業(yè)銀行的間接影響時，首先要先對余額寶們對整個銀行業(yè)產(chǎn)生的影響著手，從整個銀行業(yè)的角度出發(fā)研究影響情況，然后再針對a商業(yè)銀行的特殊性再進一步分析針對其單個機構(gòu)的影響情況。
(1)對銀行業(yè)的影響分析。
關于余額寶們對銀行的正面和負面的影響，有不少討論，既有支持者，也有反對者。
下面對余額寶們將對銀行業(yè)產(chǎn)生的具體影響從不同方面進行分析。
從長期來說，余額寶通過推進利率市場化壓縮了銀行的利潤。
2013年末，存款類金融機構(gòu)體系內(nèi)個人儲蓄存款余額467031.12億元。
a商業(yè)銀行專業(yè)的金融人才較為匱乏，缺乏市場經(jīng)驗，其金融產(chǎn)品的研發(fā)能力很薄弱。
一方面，有相對高息的定期存款用于吸引客戶，另一方面，確實缺乏金融方面的高級人才，導致了該行在理財產(chǎn)品方面的落后。
在余額寶等產(chǎn)品的沖擊下，其理財產(chǎn)品落后的情況將有可能導致存款外流。
現(xiàn)行的利率水平為，整存整取一年期為3%，二年期為3.75%，三年期為6.25%，五年期為4.75%，即使按上浮20%的比率進行計算，上浮后的利率分別為3.6%、3.9%、5.1%、5.7%。
除了三年期和五年期的定期存款利率外，其他定期品種都遠低于余額寶們的收益率。
5.結(jié)論。
通過本文的論述可以知道，互聯(lián)網(wǎng)金融對于我國商業(yè)銀行具有較大的影響，對商業(yè)銀行來說，在銀行機構(gòu)方面，其中介作用被弱化，經(jīng)營模式和管理方式都受到挑戰(zhàn)，競爭模式也從此而改變;而在金融業(yè)務方面，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務收入來源受到了影響，客戶基礎、金融戰(zhàn)略、業(yè)務競爭力和資金中介功能都受到互聯(lián)網(wǎng)金融的影響。
[2]網(wǎng)上銀行金融風險控制的探討。
1.1交易成本低、效率高。
在互聯(lián)網(wǎng)金融中，資金交易各方通過互聯(lián)網(wǎng)交易平臺自行完成篩選、匹配和交易，運營成本較低，消費者通過對比可以根據(jù)自身需要，選擇適合自己的金融產(chǎn)品，提高了業(yè)務透明度和用戶滿意度。
由于通過計算機進行處理交易信息，業(yè)務操作完全標準化，消費者不需排隊，業(yè)務辦理速度快、客戶體驗好。
1.2覆蓋廣、發(fā)展快。
消費者突破了時間和地域限制，在互聯(lián)網(wǎng)上可以找到自己需要的金融產(chǎn)品，服務更直接，依托大數(shù)據(jù)和互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速。
1.3機制靈活。
互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)運作機制靈活，決策依據(jù)更貼近實際，受管理制度、傳統(tǒng)理念影響較小，能及時適應市場變化，采取集體決策，使決策過程更為理性。
1.4延遲支付。
第三方支付公司可以在消費者交易過程中代為保管貨款，充當中間人角色，通過系統(tǒng)實現(xiàn)買家在收到并查驗貨物后再將貨款支付給賣家，有效降低信息不對稱造成的潛在欺詐風險。
2.1監(jiān)管風險。
互聯(lián)網(wǎng)金融增加了金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定性，監(jiān)管部門無法跟上互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的步伐，對互聯(lián)網(wǎng)金融新業(yè)務的合法性無法準確定義，由于沒有明確的信息安全監(jiān)管條例，無法將用戶信息安全監(jiān)管落到實處，互聯(lián)網(wǎng)金融交易方式的虛擬化、邊界模糊化，突破了時間和地域限制，監(jiān)管機構(gòu)間配合不力，不能共享信息，范圍不清，極易造成監(jiān)管漏洞和重復監(jiān)管，不利于有效控制金融風險。
2.2系統(tǒng)風險。
互聯(lián)網(wǎng)金融依托計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)，網(wǎng)絡系統(tǒng)缺陷、開放式系統(tǒng)、密鑰管理和加密技術的不完善、tcp/ip協(xié)議的安全性問題、計算機病毒、黑客的攻擊都會給互聯(lián)網(wǎng)金融帶來風險，軟硬件系統(tǒng)受制于國外企業(yè)，極易造成金融系統(tǒng)紊亂，影響國家金融系統(tǒng)穩(wěn)定。
2.3信用風險。
互聯(lián)網(wǎng)金融交易雙方互不見面，只通過網(wǎng)絡發(fā)生關系，這使得對交易者的身份、真實性驗證的難度加大，身份確認、信用評價的信息不對稱增大了信用風險。
當互聯(lián)網(wǎng)金融支付系統(tǒng)發(fā)生問題時，社會公眾對是否通過互聯(lián)網(wǎng)進行金融交易產(chǎn)生疑慮。
2.4法律風險。
目前金融法制體系已不適應互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，造成交易雙方權(quán)利、義務不明確，應盡快完善金融法律法規(guī)，明確準入、退出機制，建立完善的互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系，保護交易雙方合法權(quán)益。
3.1健全法律法規(guī)。
與高速發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)金融相比，我國法律法規(guī)建設步伐明顯較慢，因此為了更好防范互聯(lián)網(wǎng)金融風險必須要制定更加健全的法律法規(guī)。
一方面，制定的法律法規(guī)必須要全面、詳細，明確指出不同互聯(lián)網(wǎng)金融組織形式，對其業(yè)務范圍進行規(guī)范，同時明確進退機制。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十
計算機軟件工程的管理涉及到四個方面的內(nèi)容：開發(fā)人員的管理、組織機構(gòu)的管理、客戶的管理和資料的管理。
1.1開發(fā)人員的管理。
計算機軟件工程中的開發(fā)團隊是由許多不同職務的工作人員構(gòu)成的，有負責人、程序員、資料員和其他文員。計算機軟件的開發(fā)公司要對員工進行人文關懷，用“真心”換取員工的“責任心”，真誠的面對每一位員工，這樣員工才會對工作有熱情，才會對軟件工程的開發(fā)有責任感。各個部門通力配合，相互協(xié)調(diào)、互敬互助，并且明確職責劃分，對工作中出現(xiàn)的問題積極解決，響應公司的各項號召。
1.2組織機構(gòu)的管理。
組織機構(gòu)不單是人員的集合，更是一種完整的組織機構(gòu)和具體的用工分配。所以，組織機構(gòu)要有合理的人員分配和及時的信息溝通才能發(fā)揮出最大的價值。以下是幾種常見的組織結(jié)構(gòu)：專家小組，體現(xiàn)的是個人的突出能力，每一個計算機軟件的開發(fā)人員都有自己擅長的技術，將每一個具有專業(yè)技能的員工組成專業(yè)小組，可以充分發(fā)揮每個人的主觀能動性。民主組織，顧名思義是一個民主的組織團體，采用民主表決的方式讓各個方面的人輪流擔任組長，并且在任期內(nèi)負責處理工作中存在的各項事務，在做決策的時候采用不記名投票的方式，各抒己見、聚百家所長、集思廣益，有效的調(diào)動大家的積極性和創(chuàng)造性。但在我國的軟件開發(fā)公司中，要想實現(xiàn)這樣的組織仍存在一定的難度。主程序組織機構(gòu)，是為了確保小組成員工作的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，由主程序員負責計劃、調(diào)配組內(nèi)的全部技術活動，其他的技術員則負責分析和開發(fā)工作。
1.3客戶的管理。
計算機軟件的開發(fā)是為了滿需客戶的實際需求，所以軟件的開發(fā)要建立在客戶的基礎上。在開發(fā)的整個工作中，工程的負責人要時刻與客戶保持密切的聯(lián)系，了解客戶的所思所想，分析客戶的實際需求，講究實際求是，避免主觀意識對工作的影響。在研發(fā)過程中，客戶也要積極參與其中，對開發(fā)的產(chǎn)品給予肯定，促進良性的互動。
1.4資料的管理。
在計算機軟件開發(fā)的過程中，將各個步驟、流程記錄到文檔資料中是必不可少的，方便在工作中隨時進行查找，為日后的維修工作提供幫助，同時提高了軟件的.可追溯性和穩(wěn)定性，并且每一階段要定期的對檔案資料進行復查。所以，對文檔的管理要嚴格按照相關的規(guī)章制度，將軟件研發(fā)的初期、中期、后期建立起一套系統(tǒng)的資料。
構(gòu)建完善的計算機軟件管理體系首先要提高對人才的重視，人才是構(gòu)成整個軟件開發(fā)的主體，所以必須加強對人才的管理，調(diào)動人才的積極性和創(chuàng)造性，保證開發(fā)工程的順利實施。要定期的加強對工作人員的技術培訓，開設講座、培訓班，提高工作人員的專業(yè)素質(zhì)，接受先進的科學知識和理念，在實際的工作、生產(chǎn)中可以很好的運用，增強軟件開發(fā)的水平。另外，為了有效的提高員工對工作的熱情，要制定完整的職務晉升制度。
第一，對計算機軟件工程管理要具備風險意識，學習相關的風險管理知識，對潛在的風險可以客觀的進行判斷和處理，并且形成計算機軟件工程的風險管理的書面文件；第二，要定期的對計算機軟件工程進行預測和識別，并且將風險的管理應用到整個軟件開發(fā)的始終，這樣可以隨時應對突發(fā)的風險，將損失降到最低。
2.3提高計算機軟件工程的團隊合作管理。
任何一個完美的計算機軟件開發(fā)工程，都離不來一個優(yōu)秀的合作團隊，對計算機軟件工程管理起到重要的作用。第一，要加強與開發(fā)工作人員的溝通，不斷的滲透集體意識；第二，管理層要了解開發(fā)組工作人員的各個職責，在了解實際情況的前提下，對人員進行合理的分配，實行崗位責任制，確保工作的順利開展；第三，適當?shù)牟捎锚剳痛胧?，充分調(diào)動員工的積極性，使員工可以全身心的投入到工作之中，激發(fā)工作人員的潛在實力，共同做好計算機軟件工程的管理工作。
隨著經(jīng)濟、社會、文化的迅猛發(fā)展，計算機軟件以其效率高，穩(wěn)定性好的特點得到越來越多人的青睞，現(xiàn)在各行各已經(jīng)離不開計算機軟件。計算機軟件的典型應用有電子郵件、游戲、數(shù)據(jù)庫等，人們可以足不出戶的通過計算機軟件進行交流、學習、工作。目前，人們可以隨處的使用計算機軟件，例如在校園中，教師可以通過計算機軟件與學生進行及時的溝通，還可以通過遠程教學及時的解決學生遇到的問題，解決了空間上存在的障礙。在校園生活中，學生的信息、檔案都是通過計算機軟件進行記錄的。學生在出入校園的時候可以用電子學生證進行識別，通過計算機軟件對學校的秩序進行有效的管理，這樣看似簡單的程序，可以管理成千上萬的人，足以體現(xiàn)計算機軟件強大的應用。另外，在醫(yī)院、銀行等行業(yè)也使用計算機軟件進行電子預約、電子登記，省去了大量的人力物力，節(jié)約了成本。計算機軟件的發(fā)展已經(jīng)形成了一定的規(guī)模，并且逐步完善和進步，但是計算機軟件的發(fā)開仍存在廣闊的空間，要想進一步壯大計算機軟件工程的發(fā)展就必須從技術、手段著手，不斷學習國外的先進經(jīng)驗，使我國的計算機軟件開發(fā)再創(chuàng)輝煌。
4結(jié)束語。
綜上所述，不難看出，在科學技術快速發(fā)展的今天，計算機網(wǎng)絡技術得到了空前的發(fā)展，為人類創(chuàng)造出很大的財富。在實際的應用過程中，計算機軟件工程的準確性、穩(wěn)定性得到了人們的一致好評，所以在二十一世紀的今天，計算機軟件工程有廣闊的發(fā)展前景。在實際的生產(chǎn)、應用中要提高計算機軟件工程的管理水平，加大人力、物力和資金的投入，并且運用新的理念、新的方法為計算機軟件的發(fā)展提供保障，促使計算機軟件工程可以為人類帶來更大的財富，創(chuàng)造出更大的價值。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十一
內(nèi)容提要:銀保合作是銀行業(yè)和保險業(yè)雙贏的金融創(chuàng)新舉措,在發(fā)達國家已十分盛行。但是,我國銀保合作還處于初級階段,作者在回顧國內(nèi)銀保合作的現(xiàn)狀、揭示其存在的問題的基礎上,著重就在現(xiàn)有金融和法律環(huán)境下,銀保如何攜手合作的問題,提出了一系列政策建議和實施措施,以期促進這項金融創(chuàng)新在我國的順利發(fā)展。
關鍵詞:金融市場綜合經(jīng)營銀保合作。
歐洲銀行保險的典型是法國國家人壽cnp公司,它通過銀行和郵政銷售的保險業(yè)務收入占到總收入的80%以上。
國內(nèi)銀行保險發(fā)展尚處初級階段,主要開展方式是以代理銷售協(xié)議的形式在銀行柜臺銷售保險產(chǎn)品,通常被銀行稱作“代理保險業(yè)務”,是銀行中間業(yè)務的重要內(nèi)容。在國內(nèi),銀行保險一開始是由銀行代收保險費為主要內(nèi)容,2000年開始逐步開始開展銀行代理銷售保險產(chǎn)品。在近年的低利率金融環(huán)境下,憑借銷售儲蓄性的分紅銀行保險產(chǎn)品,銀行保險開始迅猛發(fā)展,尤其是在壽險領域,大量的壽險公司和銀行開始進入并迅速拓展銀行保險業(yè)務。
一。很多新興的壽險公司更是把銀行保險作為進入市場并迅速提升保險市場份額的主要渠道,其保費收入絕大多數(shù)來源于銀保保費收入。
仍然偏低,但呈現(xiàn)穩(wěn)步增加趨勢。在目前蓬勃開展的銀行保險中,銀行方憑借客戶、網(wǎng)點、信譽等優(yōu)勢占據(jù)主動地位,代理手續(xù)費節(jié)節(jié)攀高,成為銀行中間業(yè)務收入的重要來源。如較早開展銀行保險業(yè)務的工商銀行,就從中受益匪淺。作為國內(nèi)資產(chǎn)規(guī)模最大的商業(yè)銀行,工商銀行早在1992年左右就開始積極與國內(nèi)外多家保險公司進行合作,并將大力發(fā)展銀行保險業(yè)務視為有效實現(xiàn)金融創(chuàng)新和利潤突破的新型中間業(yè)務。2000年開始伴隨著國內(nèi)銀行保險的“井噴”式發(fā)展,工商銀行中間業(yè)務收入增長迅速。據(jù)工商銀行公布的數(shù)據(jù)顯示,從2000年到2005年,工商銀行中間業(yè)務收入提高很快,到2005年其境內(nèi)機構(gòu)中間業(yè)務收入增長至138億元,年增幅達20%,相對2000年累計增長了5倍。相關統(tǒng)計顯示,2005年工商銀行代理保險業(yè)務量達到了853億元,代理保險業(yè)務收入已經(jīng)達到了8.64億元,在全行中間業(yè)務收入中的占比為7.7%,成為了該行中間業(yè)務收入的創(chuàng)新增長點。目前該行銀行保險業(yè)務持續(xù)快速增長,業(yè)務規(guī)模穩(wěn)居代理保險業(yè)務市場首位。
在銀行保險業(yè)務迅猛發(fā)展的同時,原本掩蓋在繁榮背后的弊端日益突出。目前國內(nèi)的銀行保險市場遠沒有達到“相互滲透”、“一體化”的要求,仍然存在業(yè)務模式初級、競爭點過分密集的情況。目前銀行保險的競爭進入白熱化,由銀行主導的銀保市場環(huán)境越來越明顯,由于雙方缺乏深層次資源整合,銀行保險產(chǎn)品單一,競爭的焦點多集中短期的競爭點上,例如產(chǎn)品價格、收益率、手續(xù)費率等。由于競爭者眾多,直接的結(jié)果就是競爭過度,保險公司的利潤空間越來越低,而客戶的需求、銀行銷售能力卻得不到明顯的滿足和提高。
較,保險公司的資產(chǎn)規(guī)模要小得多。
逐步提高,銀行保險由低級階段向高級階段發(fā)展,必然要求。
相關的法律制度進行相應的調(diào)整,破除阻礙金融發(fā)展的制度束縛,不斷進行制度創(chuàng)新,營造一個良好的制度環(huán)境,從而促進我國銀行保險的發(fā)展。
三、立足當前,放眼未來,銀行、保險公司攜手共促銀保合作的深化。
1995年頒布的《商業(yè)銀行法》和2002年10月修改通過的《保險法》都以法律形式確立了金融分業(yè)經(jīng)營的管理體制這一原則。考慮到我國金融業(yè)并未經(jīng)過充分發(fā)展,銀行和保險公司的經(jīng)營管理水平及風險控制能力與西方發(fā)達國家相比有很大差距,目前大規(guī)模修改金融法律體系、確立金融混業(yè)經(jīng)營制度的條件還不成熟,堅持分業(yè)經(jīng)營的金融體制符合我國現(xiàn)階段的金融發(fā)展實際。但是,是不是在目前的金融環(huán)境下可以放棄銀行保險發(fā)展,等到金融環(huán)境成熟時再去發(fā)展呢?其實不然,無論從目前金融環(huán)境的變化趨勢還是我國銀行業(yè)、保險業(yè)面臨日益激烈的競爭環(huán)境分析,我國銀行和保險公司都有盡快發(fā)展銀行保險的深刻動因,銀行保險也被證明具有良好的發(fā)展前景,因此,銀行業(yè)和保險業(yè)都需要主動抓住時機大力發(fā)展銀行保險,這樣才能在將來的銀行保險市場上占據(jù)主動地位。
在現(xiàn)有的金融環(huán)境下,要想擺脫這種銀行保險目前的困局,最有效的辦法就是跳出現(xiàn)有對雙方長遠發(fā)展均不利的市場競爭框架,銀行、保險公司共同分析研究銀行保險的現(xiàn)狀和未來趨勢,在以下幾個方面加強溝通協(xié)作,共同促進銀行保險的發(fā)展:。
1、保險公司和銀行充分利用。
較低的模式發(fā)展到更為高層次的模式。
合作雙方還可以通過共用品牌使得資源可以進一步整合。初級的品牌策略可以是雙方聯(lián)名,例如保險公司與銀行的聯(lián)名信用卡;高級的品牌策略包括品牌聯(lián)盟、專有品牌的產(chǎn)品等。
在銷售模式上,也可以合作嘗試出柜面代理之外各種創(chuàng)新模式,如保險顧問或理財顧問模式,即面對銀行客戶,將保險作為一種理財產(chǎn)品為其提供理財建議。還有銀行電話行銷模式,即從信用卡資料庫中抽取客戶名單,由保險公司通過郵寄信件方式將保險產(chǎn)品介紹給客戶,并通過電話追蹤并予以確認成交。
2、積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新合作,發(fā)揮整體聯(lián)動優(yōu)勢。
體,以滿足客戶對全套金融服務的需求。對此,銀行和保險公司應組成市場拓展的專家小組,對銀行客戶進行細分,確定相應的目標市場,根據(jù)不同需求層次的客戶設計相應的保險產(chǎn)品。產(chǎn)品應該針對銀行客戶的細分區(qū)隔進行開發(fā),以達到與銀行享有產(chǎn)品充分互補的效果。
產(chǎn)品上雙方的合作可分兩個層次:第一個層次是由保險公司根據(jù)銀行普遍的銷售對象,結(jié)合保險產(chǎn)品自身的區(qū)隔,針對銀行的業(yè)務特點,細分出各類客戶,如儲蓄存款客戶、貸款客戶、信用卡客戶等,有針對性地開發(fā)產(chǎn)品。雖然缺少銀行的實際參與,缺少特定銀行的針對性,但開發(fā)出來的產(chǎn)品也可具有普遍的適應性。第二個層次是銀行參與到產(chǎn)品開發(fā)的過程,把該銀行特有的銷售對象、銷售習慣等特點融入產(chǎn)品特性中,有效地實現(xiàn)產(chǎn)品的互補性和不同銀行的專屬性。
3、雙方在銀保的后援支持方面加強合作,全面提升銀保合作水平。
(1)雙方加強培訓合作。培訓是保險行業(yè)最重要的資源之一,也是目前銀保合作中銀行需要充分重視的。保險公司應根據(jù)產(chǎn)品和銷售的特點對銀行職員進行悉心培訓,同時,把握住銀行建立“理財中心”的機遇,為銀行職員提供全方位的金融知識培訓,并從中滲透保險營銷理念。這樣的培訓可以使得銀行職員更全面掌握金融知識,同時由于逐步了解并認同保險營銷文化,在銷售過程中更具主動性。
(2)要在保險公司和銀行之間建立一套運作順暢的行政管理系統(tǒng),保證銷售過程中以及隨后的客戶服務能夠到位。行政管理系統(tǒng),包括開發(fā)適合銀行保險需要的業(yè)務處理系統(tǒng),為銀行保險工作提供良好的技術服務平臺。除此之外,保險公司和銀行可以合作建立動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)控系統(tǒng),定期評估銷售的變化,把握市場機遇,這有助于保險公司和銀行共同提高各自的業(yè)務運作水平。同時還要把客戶服務納入雙方的行政管理系統(tǒng)。保險公司和銀行必須理解顧客的需求,在客戶細分的基礎上針對性地開展客戶服務。如雙方根據(jù)客戶狀況共同制定綜合理財產(chǎn)品計劃,讓客戶享受真正“一站式”的金融服務。保險公司可以協(xié)助銀行拓展業(yè)務范圍,提升服務意識,提高客戶留存率。
(3)共同建立有效的激勵機制。銀保發(fā)展的初級階段,需要有足夠的激勵引導銀行職員主動銷售保險產(chǎn)品。當然,激勵是一把雙刃劍,短期內(nèi)能推動銷售,長期可能損害業(yè)務發(fā)展。所以,在長期內(nèi),雙方應該把激勵與培訓結(jié)合在一起,運用“軟”激勵,例如提供資助讓業(yè)績優(yōu)異的銀行職員參加高級金融理財課程,或者資助他們考取有關認證等,輔助他們進行自身職業(yè)生涯的規(guī)劃和發(fā)展,而非簡單地給予金錢、旅游等“硬”激勵。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十二
摘要：互聯(lián)網(wǎng)為公眾更廣泛地參與民主政治提供了一種全新的工具，增強了公民的政治參與意識。隨著互聯(lián)網(wǎng)的興起和迅猛發(fā)展，網(wǎng)絡民主這一概念應運而生。網(wǎng)絡民主對民主政治既有積極推動的一面，也有一定的局限性和負面影響。對此，政府應當采取有效對策，使網(wǎng)絡民主良性發(fā)展，以推進我國政治民主化的進程。
關鍵詞：互聯(lián)網(wǎng);網(wǎng)絡民主;政治;發(fā)展;參與。
美國學者馬克斯勞卡在1995年提出了“網(wǎng)絡民主”一詞，它可以被理解為以網(wǎng)絡為媒介的民主，或者是在民主中滲入網(wǎng)絡的成分?，F(xiàn)代民主因其代議制形式，具有內(nèi)在缺陷dd與古希臘城邦的直接民主相比，人們直接參與政治在實際操作上是不易實現(xiàn)的。所以，對間接民主制的批評一直沒有間斷過，無論是現(xiàn)代民主先驅(qū)盧梭，還是馬克思主義經(jīng)典作家，都主張實行直接民主制。而在“屋子裝不下”的問題難以解決的條件下，互聯(lián)網(wǎng)的應用使個人信息化程度提高，社會信息通訊網(wǎng)絡性能的范圍普及，實現(xiàn)了間接民主向直接民主回歸的兩個條件，網(wǎng)絡民主也由此在政治視野中興起并發(fā)展起來。
一、互聯(lián)網(wǎng)對民主政治的影響。
(一)積極影響。
1.增強了公民政治參與的動力，成為公民參與政治的新渠道。
互聯(lián)網(wǎng)為公眾更廣泛地參與民主政治提供了一種全新的工具，增強了公民的政治參與意識。網(wǎng)絡使政治參與主體范圍擴大，令政治參與模式和途徑得以創(chuàng)新，同時使政治參與有效性得到提高。互聯(lián)網(wǎng)為人們創(chuàng)造了一個開放的空間，被學界和很多民眾稱為“綠色通道”、“民意直通車”。網(wǎng)絡民主的興起，也在技術層面上為大眾的直接民主提供了某種可能性。網(wǎng)絡超越了生活中的一切繁文縟節(jié)，透過博客、網(wǎng)絡論壇，無數(shù)民眾可以繞開傳統(tǒng)信息渠道所設置的表達壁壘，直接、自由地表達自己對公共事務的觀點、見解和主張，形成了具有深厚民意基礎的網(wǎng)絡輿論。公眾話語權(quán)，作為民主政治的重要內(nèi)容和表現(xiàn)形式，在網(wǎng)絡時代發(fā)生了許多令人欣喜的變化?？梢哉f，網(wǎng)絡如一夜春風，為人們的政治表達吹開了千樹萬花。
2.推進了政府轉(zhuǎn)型及電子政務的發(fā)展，使民主更加精密和完善。
互聯(lián)網(wǎng)使政府成為“陽光政府”，受到公民監(jiān)督，政府工作的透明度大大提高，“快門一閃，任何東西都暴露在陽光下”。網(wǎng)絡具有的群眾監(jiān)督功能，擴大了公民的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，擁有強大的社會影響力和輿論動員力。互聯(lián)網(wǎng)悄然改變著執(zhí)政理念，使各級政治領導人重視起網(wǎng)絡更直接地反映民意、匯聚民智的能力，形成了政府與公民之間的良性互動。如為百姓所津津樂道的國家主要領導人上網(wǎng)與網(wǎng)民交流，更以一種前所未有的方式表明了國家對于網(wǎng)絡民意的尊重和重視，這也在一定程度上表明了網(wǎng)絡時代的中國政治進入了一個新階段。而新華網(wǎng)、人民網(wǎng)等主流政府媒體，也都在利用網(wǎng)絡，促進民主，下情上達。網(wǎng)絡輿論也對政府的立法、決策產(chǎn)生了看得見的影響。，被稱為中國的“網(wǎng)絡監(jiān)督年”，網(wǎng)絡監(jiān)督開始成為我國民主政治建設的新力量;，“網(wǎng)絡問政”、“網(wǎng)絡反腐”就達到了全新的高度，人民網(wǎng)更以“小鼠標扳倒了多少大貪官”作為年終新聞盤點的醒目標題;d，隨著微博的飛速發(fā)展，政務微博的增速超過200%;更被稱為“政務微博元年”，政務微博有如一個大大的“黑板報”，提升了政府部門的服務意識和積極性。網(wǎng)絡的飛速發(fā)展為構(gòu)建電子政府提供了強大的技術支撐，利用網(wǎng)絡技術還可以很方便地進行民意調(diào)查和電子選舉等政治活動，互聯(lián)網(wǎng)越來越深入地滲入公共事務各領域。
(二)消極影響。
1.網(wǎng)絡民主存在參與主體的不平等性。
網(wǎng)絡民主雖然提供了這樣那樣十分廣泛的政治參與渠道，但是這些渠道的享有者僅僅是有能力和有意愿上網(wǎng)的部分人，而不具備這種條件的人，往往就會被排除在網(wǎng)絡民主之外。也許我們可以說網(wǎng)絡不分階層，但將來，網(wǎng)絡很可能造成新的兩大階層dd信息富人和信息窮人，即可以利用網(wǎng)絡的一類人和不能利用網(wǎng)絡的一類人。目前，我國網(wǎng)絡的普及地區(qū)還主要作用于城市和發(fā)達地區(qū)，而西部尤其西部農(nóng)村尚未普及網(wǎng)絡;并且上網(wǎng)的多以年輕人為主，中老年人利用互聯(lián)網(wǎng)的幾率卻較小。這就帶來了信息的不均衡性，即“數(shù)字鴻溝”，而只要鴻溝存在，就不可能實現(xiàn)真正意義上的平等民主。
2.民眾非理性的“情緒性民主”左右政治。
在網(wǎng)絡中，所有的人都是自己的領導者和管理者，網(wǎng)上信息的傳遞和交流是在相當程度上不受政府的管理和控制的。一著名黑客宣稱：“進入電腦的權(quán)利應該是不受限制的，一切控制都是錯誤的”，這就充分暴露了網(wǎng)絡非理性的缺陷。在網(wǎng)上，億萬個網(wǎng)民的億萬種聲音可能造成“無政府狀態(tài)”。再加上網(wǎng)絡時代參與主體虛擬化特征，完全沒有人知道你是誰，就會導致大量的非理性參與行為的產(chǎn)生。有學者指出，“政治參與者的素質(zhì)，直接影響政治參與方式、目的、性質(zhì)和效果，影響政治生活的發(fā)展狀況。”由于網(wǎng)絡民主參與主體本身的'思想道德素質(zhì)和文化水平良莠不齊，而網(wǎng)絡開放、自由、隨意的特性，就更容易導致民眾缺乏理性和產(chǎn)生情緒化。由網(wǎng)絡所煽動起來的公眾非理性情緒，也可能導致決策者在人聲鼎沸的公眾面前無法保持理性，極大影響社會公平和公正及行政決策的效率。網(wǎng)絡中的過分自由和放任，有可能引發(fā)民主政治的危機，從而使網(wǎng)絡民主成為一紙空談。這種非理性，甚至可能導致民粹主義，成為顛覆實體民主的“導火索”。
3.網(wǎng)絡信息的失真可能導致民主的虛假性。
作為一個信息平臺，互聯(lián)網(wǎng)匯集著海量的信息，在提供真實信息的同時，也會摻雜許多虛假甚至不負責任的惡意信息。如何在海量信息中有效區(qū)分真實和虛假的成分，無疑是對民眾能力的巨大考驗。面對這些或真或假的海量信息，很多民眾由于缺乏駕馭這些信息的能力與精力，時常陷入更加迷惑、茫然和人云亦云之中。信息失真，很可能會誤導公眾，公眾被失真的信息所左右，政治評判和判斷就會發(fā)生偏差，網(wǎng)絡民主的效用也會因此而大打折扣，甚至遭到破壞。這種立足于不實信息的泛濫“民意”，并沒有推進民主政治，反而破壞了政治文明建設。
二、網(wǎng)絡民主的發(fā)展對策。
伴隨著網(wǎng)絡對我國民主政治帶來的諸多影響，政府能否積極利用和有效管理互聯(lián)網(wǎng)，能否充分利用信息化時代的特點發(fā)展網(wǎng)絡民主，如何引導公眾有序地利用網(wǎng)絡參與政治，使民主政治朝著科學、理性的方向發(fā)展，成為了政府急需解決的現(xiàn)實問題。請注明來源。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十三
（一）信息化結(jié)構(gòu)的經(jīng)營。眾多企業(yè)受到了大量的信息技術沖擊，它們一般在企業(yè)的經(jīng)營過程中普遍使用現(xiàn)代化信息設備如多媒體、pc等，在企業(yè)日常的經(jīng)營生產(chǎn)中進行全程高效率、高透明度的信息處理。
（二）結(jié)構(gòu)組織由垂直化向扁平化更改。隨著經(jīng)濟技術的發(fā)展，知識經(jīng)濟對眾多企業(yè)產(chǎn)生了不小的沖擊，企業(yè)為了提高自身市場競爭水平，必須對現(xiàn)有的垂直化結(jié)構(gòu)組織進行改革，以信息傳播更快捷的扁平化組織結(jié)構(gòu)取代傳統(tǒng)結(jié)構(gòu)組織形式。
（三）立足國際市場。經(jīng)濟全球化的盛行及互聯(lián)網(wǎng)技術的普及，將全球諸多國家連接成為一個廣闊的市場群體，不管企業(yè)經(jīng)營規(guī)模大小、銷售額度高低、是否處于主動自愿，都在不同程度上參加了國際市場的大規(guī)模競爭。在大數(shù)據(jù)時代爆發(fā)下的知識經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)必須改變過去的區(qū)域化競爭視角，看到全球的國際市場競爭情況，立足國際市場，研究企業(yè)的市場競爭策略。
（四）核心知識水平的提升。在大數(shù)據(jù)時代爆發(fā)下的知識經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)只有掌握自身所必須具備的核心知識，才能夠大幅增加企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中的競爭能力，搶奪重要的戰(zhàn)略資源和市場份額，所以，企業(yè)只有提高對本企業(yè)的核心知識重視程度，才能夠獲得更廣大的發(fā)展。
（五）客戶需求為導向。我國現(xiàn)今市場已經(jīng)不再是改革開放前的賣方為主，企業(yè)必須考慮到自身定位客戶的具體需求，以客戶需求為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的指導方向，向客戶提供包括商品、服務、體驗一體化的全方位銷售管理。
（六）創(chuàng)新能力的提升。大數(shù)據(jù)時代的巨量信息井噴，帶來的不僅僅是機會也有威脅，企業(yè)如果不能快速吸收信息并對自身發(fā)展做出相應調(diào)整，且不斷提高、優(yōu)化企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營水平，很容易在市場競爭中落敗，進而喪失市場份額。所以企業(yè)必須大力提高自己的知識水平和創(chuàng)新能力，引流市場需求變化，而不是被市場所拋棄。
（七）樹立全球合作競爭的理念。世界經(jīng)濟市場趨于融合，而經(jīng)濟一體化趨勢的不斷增強也帶來了較以往而言更加激烈且難以抗爭的'市場環(huán)境，巨大的機遇和競爭在為企業(yè)提供發(fā)展的同時也提出了更高的要求，單打獨斗已然不能幫助企業(yè)取得發(fā)展，全球范圍內(nèi)的合作競爭理念得以樹立和推廣，日漸成為現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營核心思想。
（八）加強對企業(yè)員工需求關注。在以往的企業(yè)經(jīng)營中，少有企業(yè)會關注自身員工的人性化需求，更多的是關注企業(yè)經(jīng)濟利潤變化。而隨著高新技術的不斷發(fā)展，現(xiàn)代企業(yè)管理中更多的開始關注起員工自身需求，通過對員工個性化需求的補充，進而增強企業(yè)凝聚力，提高市場競爭能力。
（九）融合多區(qū)域文化。過去幾十年的市場環(huán)境單一，企業(yè)的競爭也不過是區(qū)域化競爭，并不是現(xiàn)在這樣的全球經(jīng)濟大融合。因此，企業(yè)在市場經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化后，對自身企業(yè)經(jīng)營的文化需求也要做出相符合的調(diào)整。越來越多的跨國企業(yè)和跨國集團誕生，在其管理中，也必須考慮到不同區(qū)域文化之間存在的差異，如何協(xié)調(diào)此種文化差異帶來的企業(yè)管理問題，也是現(xiàn)今企業(yè)所必須解決的一大管理難題。
自改革開放后，中國公司的管理創(chuàng)新，因為政府支持、公司努力，所以公司出現(xiàn)了許多明顯的改變，與之前進行比較，中國目前的公司管理創(chuàng)新活動有以下特點：
（1）管理創(chuàng)新內(nèi)容，由單一生產(chǎn)管理的創(chuàng)新轉(zhuǎn)型為銷售管理創(chuàng)新，并不斷向財政管理創(chuàng)新和資產(chǎn)經(jīng)營創(chuàng)新所轉(zhuǎn)變。
（2）管理的目標、范圍從實物管理轉(zhuǎn)型為價值管理，從封閉性管理轉(zhuǎn)型為開放性管理，中國公司的管理創(chuàng)新行為更為開放，更重視運用價值規(guī)律。
（3）公司部門結(jié)構(gòu)出現(xiàn)改變，由先前依附于政府的生產(chǎn)工廠與加工車間，變?yōu)榘ü煞萜髽I(yè)的許多較為獨立的經(jīng)濟實體，——這可以表現(xiàn)出管理創(chuàng)新行為對于部門的創(chuàng)新十分明顯。
（4）自主營銷需要自負盈虧，這可以使公司更為積極與主動的進行管理創(chuàng)新，并且有一些公司開始看重對于管理新經(jīng)驗的學習，制定出適合自身情況的新方法。
（5）更多的公司開始重視公司文化，并借此使自身的公司形象具有個性、形象不單一。公司文化的創(chuàng)新已經(jīng)成為公司管理創(chuàng)新十分主要的一部分。
（一）管理觀念創(chuàng)新。管理觀念是管理者在管理活動過程中所持有的思想觀念和價值判斷，其具體表現(xiàn)為，企業(yè)領導階層的管控方式有了明顯的變化，企業(yè)領導階層的職權(quán)不斷增強，監(jiān)管的范圍也有所增加。與此同時，企業(yè)領導階層的監(jiān)管，不再局限于人員的管控上，而是由此轉(zhuǎn)為對綜合知識和能力的監(jiān)督上。另外，企業(yè)為應對未來同行業(yè)的挑戰(zhàn)，需要不斷轉(zhuǎn)變領導模式，克服思維固有模式限制，加強與同行業(yè)的協(xié)同發(fā)展，同時也要不斷增加企業(yè)的科技研發(fā)投入，使企業(yè)的領導模式與先進的以知識為主題的經(jīng)濟發(fā)展方式相融合。
（二）企業(yè)制度創(chuàng)新。企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展必須依靠良好的企業(yè)制度，與此同時，企業(yè)制度也是對責任的有效劃分，因此，企業(yè)要想發(fā)展壯大就必須不斷完善現(xiàn)有的企業(yè)制度，同時，企業(yè)還要積極響應時代號召，不斷增加員工的知識儲備，進而提高員工的工作效率，使企業(yè)能夠保證年終收益的持續(xù)增長。值得一提的是，大多數(shù)企業(yè)的領導者已經(jīng)認清知識的巨大推動作用。企業(yè)要運用制度設計、創(chuàng)建新型的企業(yè)制度，這種新型的企業(yè)制度要使與企業(yè)有關的知識產(chǎn)生明顯的經(jīng)濟效益，或與企業(yè)利益和競爭優(yōu)勢密切相關。另外還要使企業(yè)員工與企業(yè)同呼吸共命運，與此同時，還要不斷增加人才成本的投入資金，逐步增強專利性知識所有者的主人翁意識，同時，專利性知識的所有者還要依據(jù)相關規(guī)定獲得與其知識相對等的企業(yè)領導權(quán)。
（三）管理戰(zhàn)略創(chuàng)新。管理戰(zhàn)略的制定必須基于總體考量，同時也是企業(yè)發(fā)展壯大的關鍵。當今時代，經(jīng)濟聯(lián)系日益密切，開放性成為當今經(jīng)濟的特點之一。由此可知，我國企業(yè)也無法避免這種經(jīng)濟發(fā)展趨勢。因此，我國企業(yè)與其被動接受，不如主動出擊，直面世界經(jīng)濟的挑戰(zhàn)，同時也要進一步加大知識科技的資金投入，使之作為企業(yè)發(fā)展的不竭動力，所以企業(yè)戰(zhàn)略要在原有基礎上進行新的考慮，加以新的定位，樹立全球戰(zhàn)略，做全球化企業(yè)，它要求企業(yè)具有全球性戰(zhàn)略環(huán)境和企業(yè)的條件與目標的分析判斷能力、具有抓住機遇和回避風險的速度、機警和創(chuàng)新精神、具有適應全球競爭的獨特的能力和技巧。
（四）管理組織創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)經(jīng)濟正在改變著舊有的企業(yè)體系構(gòu)成，具體表現(xiàn)為，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟不斷改善企業(yè)的交流渠道，掃清企業(yè)的交流障礙，使企業(yè)部門交流更加便捷。另外，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟還改變著企業(yè)固有的領導模式，通常情況下企業(yè)決策權(quán)力往往由總公司獨立掌握，而隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟影響范圍的擴大，企業(yè)逐漸對其決策權(quán)利進行有效分散。因此，固有的企業(yè)結(jié)構(gòu)方式已經(jīng)不能滿足企業(yè)追求高效利潤的需要，企業(yè)不得不重新選擇一種新的企業(yè)盈利模式，其中就包括精簡企業(yè)領導結(jié)構(gòu)等，與此同時，企業(yè)員工過多也會制約企業(yè)利潤的增長，使企業(yè)結(jié)構(gòu)更加高效便捷，另外，企業(yè)還要增加先進設備的購買量，使企業(yè)的經(jīng)營管理更加信息化和網(wǎng)絡化。從而使企業(yè)的決策更具有科學性，更能符合企業(yè)的實際狀況，從而不斷減少企業(yè)的不必要開支。
（五）管理模式創(chuàng)新。如今是以知識經(jīng)濟為主導的時代，擁有了知識，才可以更好的制造收益，無論是企業(yè)還是個人，都需要持續(xù)進行探索與學習，并增加知識儲量，借此提高自身的地位。因此，現(xiàn)在的人們渴望自身的知識的到增長，由于目前的信息技術水平不斷增長，所以人們對于知識的需要也在不斷增加，公司急切需要可以使所有員工全身心投入，持續(xù)的進行學習與創(chuàng)新的組織。因此學習型組織形式被許多公司所使用，學習型組織要求組織中所有人員不斷的進行學習，增加知識儲備，同時，重視呈體系性的思考、整理知識。重視借助集體性學習的方法，確定所有員工的目標，調(diào)節(jié)員工的行為，要求員工對自身進行調(diào)節(jié)，并借此使員工適應不斷變化的管理氛圍，使企業(yè)可以更好的進行生存與成長。
（六）企業(yè)文化創(chuàng)新?，F(xiàn)在是以知識經(jīng)濟為主導的時期，因為該階段的經(jīng)濟有著全球化、信息化的趨勢，所以公司經(jīng)營的國際化已成為必然趨勢。公司可以利用國際化，使用全世界的各種資源，比如利用自身的資產(chǎn)、技術管理方法等優(yōu)點，融合東道國的各種資源與市場規(guī)模優(yōu)點，并借助跨文化優(yōu)勢，進行跨國化營銷，這是公司進行國際化經(jīng)營的重要方法。所以，公司要在跨文化、地域的情況下進行經(jīng)營，一定要對文化管理方式進行革新，進行跨文化管理。
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[3]邢進剛.適應時代發(fā)展創(chuàng)新財務管理[j].山西焦煤科技.2011(s1).
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十四
目前，對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義尚未統(tǒng)一。中投公司對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義為：在這種金融模式下，支付便捷，市場信息不對稱程度非常低，資金供需雙方直接交易，銀行等金融中介都不起作用，可以達到與現(xiàn)在直接和間接融資一樣的資源配置效率，并在促進經(jīng)濟增長的同時，大幅減少交易成本。從狹義的金融角度來看，互聯(lián)網(wǎng)金融應該定義在跟貨幣的信用化流通相關層面，也就是資金融通依托互聯(lián)網(wǎng)來實現(xiàn)的業(yè)務模式都可以稱之為互聯(lián)網(wǎng)金融；從廣義上來說，理論上任何涉及到廣義金融的互聯(lián)網(wǎng)應用，都應該是互聯(lián)網(wǎng)金融，包括但不限于為第三方支付、網(wǎng)絡貸款、眾籌、在線理財、在線金融產(chǎn)品銷售、金融中介、金融電子商務等。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融特征。
1.金融服務基于大數(shù)據(jù)應用。
數(shù)據(jù)一直是信息時代的象征。大數(shù)據(jù)可以促進高頻交易、社交情緒分析和信貸風險分析。無論互聯(lián)網(wǎng)金融領域哪種業(yè)務模式與產(chǎn)品設計無不體現(xiàn)對大數(shù)據(jù)的合理運用。
2.金融服務趨向長尾化。
從目前的余額寶等業(yè)務來看，更多的客戶是“草根階層”，這一點與銀行的金融服務偏向“二八定律”里的2%客戶不同?；ヂ?lián)網(wǎng)金融面對的小微客戶的金融需求既小額又個性化，在傳統(tǒng)商業(yè)銀行體系里往往得不到滿足，而互聯(lián)網(wǎng)金融在服務客戶方面有著先天的優(yōu)勢，可以高效地解決用戶的個性化需求。大數(shù)據(jù)金融、網(wǎng)貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融模式都在一定程度上解決了小微企業(yè)及個體工商戶的融資需求，其中網(wǎng)貸及眾籌還滿足了一部分客戶的投資理財需求。
3.金融服務高效、便捷化。
互聯(lián)網(wǎng)金融帶來了全新的渠道，為客戶提供方便、便捷、高效的金融服務，極大地提高現(xiàn)有金融體系的效率?；ヂ?lián)網(wǎng)金融門戶的“搜索+比價”帶來的金融產(chǎn)品服務讓信貸從復雜變得簡單。
4.金融服務低成本化。
互聯(lián)網(wǎng)金融的低成本化特點體現(xiàn)在兩個方面：一方面是交易成本上，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行對客戶信息調(diào)查不同，互聯(lián)網(wǎng)金融利用大數(shù)據(jù)和信息流能夠快速低成本的實現(xiàn)金融信貸的操作管理；另一方面是服務成本上，互聯(lián)網(wǎng)金融降低了小微企業(yè)融資成本，互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)品組合更加靈活，讓客戶的選擇更加貼近實際需求，此外第三方支付的結(jié)算成本大大降低、眾籌模式開拓了低成本的新融資渠道?；ヂ?lián)網(wǎng)金融讓客戶以更低成本搜索比價更多優(yōu)質(zhì)的金融服務產(chǎn)品。
三、國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展狀況。
互聯(lián)網(wǎng)金融處于孕育狀態(tài)，20是中國互聯(lián)網(wǎng)金融元年，2013年為互聯(lián)網(wǎng)金融大爆發(fā)時期。
1.各種模式競相發(fā)展。
近年來，國內(nèi)以第三方支付、網(wǎng)絡貸款平臺和眾籌平臺等為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融異軍突起，各種模式競相發(fā)展，迅速改變金融業(yè)面貌，成為金融創(chuàng)新的主力軍。截至2013年7月份，央行已發(fā)放25張第三方支付牌照。自此，第三方支付行業(yè)進入從量變到質(zhì)變的階段，也日漸成為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展的一種重要形態(tài)。據(jù)公開數(shù)據(jù)顯示，2012年我國第三方支付市場交易規(guī)模為12.9萬億元。線上支付占比為28.3%，線下支付占比為68.8%，移動支付規(guī)模較小僅為1511.4億元。第三方支付線上業(yè)務的國民大約有3.66萬億元，過去7年的年均增速達到111%。而相比第三支付，飽受爭議的網(wǎng)貸在2012年和2013年進入爆發(fā)期。2012年網(wǎng)貸平臺在全國各地迅速擴張。進入2013年，網(wǎng)貸平臺更是以每天1~2家上線的速度快速增長，尤其是2013年9月以來，新增平臺的上線速度達到每天3~4家；2013年底，網(wǎng)貸平臺的數(shù)量突破8家。眾籌、互聯(lián)網(wǎng)進入門戶、大數(shù)據(jù)金融等新金融形態(tài)不斷涌現(xiàn)出來，并得到快速發(fā)展。而在這些互聯(lián)網(wǎng)與金融強大的融合趨勢的沖擊下，傳統(tǒng)金融機構(gòu)也開始紛紛進入互聯(lián)網(wǎng)金融，加速信息化金融機構(gòu)的布局。商業(yè)銀行深感變革的急迫，或以獨立的.方式、或與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作的方式，不同程度上將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務相結(jié)合。
2.各地政府積極支持。
面對熱潮洶涌的互聯(lián)網(wǎng)金融，各地政府也陸續(xù)出臺政策支持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展。北京市力促相關行業(yè)主體聚集，為推動互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)規(guī)范發(fā)展提供平臺與機會；上海市推行金融創(chuàng)新新政，推出支持互聯(lián)網(wǎng)金融相關企業(yè)落戶的具體措施；浙江省依托發(fā)達的民營經(jīng)濟，為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)提供快速發(fā)展的沃土；深圳市前海的金融創(chuàng)新已上升為國家戰(zhàn)略，在國家和地區(qū)相關政策的支持下，依托深圳前海金融資產(chǎn)交易所，吸引民生電商等新型金融點上和互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)入駐。
3.創(chuàng)新與風險并存。
互聯(lián)網(wǎng)金融領域作為一個新興領域，從來不缺乏創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)金融作為創(chuàng)新事物，其創(chuàng)新的機會與法律風險并存，作為一種金融創(chuàng)新產(chǎn)物，互聯(lián)網(wǎng)金融在一定程度上實現(xiàn)了金融媒介的轉(zhuǎn)變及模式的創(chuàng)新，使得金融活動的途徑多樣化，拓寬了企業(yè)融資渠道，促進金融市場更加活躍，提升資源配置效率，降低了交易成本。由于整個行業(yè)尚處于探索階段等種種原因，新事物在發(fā)展過程中難免會遇到諸多問題，在確保堅守法律底線、防范風險并對個別違法者予以堅決打擊的前提下應提倡適度監(jiān)管，積極包容創(chuàng)新。
互聯(lián)網(wǎng)今日的火熱程度從吸金勢頭上可以表現(xiàn)出來。據(jù)it桔子研究資料顯示，在其追蹤的245家公司里統(tǒng)計了以來的投資事件，互聯(lián)網(wǎng)金融領域發(fā)生了58起投資事件，占比24%。
四、商業(yè)銀行面對互聯(lián)網(wǎng)金融的反應。
互聯(lián)網(wǎng)技術的飛速發(fā)展，為金融業(yè)的發(fā)展帶來了新的契機。21年以來，相關金融政策的開放，使得互聯(lián)網(wǎng)等非金融企業(yè)開始進軍金融行業(yè)。互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代化信息技術的介入，降低了金融市場交易成本，提高了交易效率，強化了海量數(shù)據(jù)的收集、處理和挖掘過程，更打破了金融體系由少數(shù)機構(gòu)壟斷的局面。互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)超越了金融產(chǎn)品營銷渠道的形象，而是更深地融入金融產(chǎn)品創(chuàng)新、流程設計、模式改造中。在新興互聯(lián)網(wǎng)金融崛起的同時，同樣身處于互聯(lián)網(wǎng)時代的傳統(tǒng)金融機構(gòu)也感受到變革的迫切性。對于傳統(tǒng)金融機構(gòu)來說，其傳統(tǒng)業(yè)務已經(jīng)受到來自互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的威脅，在信息化過程中，更需要主動出擊，將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務相結(jié)合。對于商業(yè)銀行來說，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)已深入到支付結(jié)算和信貸這兩項銀行核心業(yè)務，不甘退居后端的銀行為增進客戶粘合度，也向電商、移動支付領域發(fā)展。一方面，個人和企業(yè)客戶開始在網(wǎng)上或者手機終端辦理業(yè)務，電子錢包、網(wǎng)上銀行漸漸替代傳統(tǒng)柜臺業(yè)務；另一方面，銀行自營電商平臺或與傳統(tǒng)電商平臺合作，銷售銀行金融產(chǎn)品，并介入面向個人的在線信貸服務和面向企業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈融資服務及其他增值服務，如建行推出“善融商務”，工行打造“大電商平臺”，農(nóng)行成立“互聯(lián)網(wǎng)金融實驗室”，平安銀行深耕線上供應鏈金融服務，招行的小企業(yè)專屬互聯(lián)網(wǎng)融資服務做得風生水起。
五、商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展模式。
傳統(tǒng)商業(yè)銀行只有深入分析互聯(lián)網(wǎng)金融的特征以及優(yōu)勢之后，才能面對自己的短板做出調(diào)整。
1.積極發(fā)展第三方支付。
第三方支付出現(xiàn)的原因很簡單，就是為了解決個人和企業(yè)跨行、跨地域轉(zhuǎn)賬時流程繁瑣和到賬時間長的問題。雖然商業(yè)銀行也推出了網(wǎng)銀，但因其在支付結(jié)算領域的壟斷地位以及同業(yè)競爭問題，使得銀行沒有動力聯(lián)合起來推出多銀行賬戶即時結(jié)算的平臺。面對困境，商業(yè)銀行應該依靠先進的計算機網(wǎng)絡技術積極開展金融創(chuàng)新，推出覆蓋網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端以及atm、pos機等多渠道的電子銀行總額和服務體系。走在前面的銀行，已經(jīng)做出積極應對：招商銀行從2012年開始推出手機錢包，搶占移動支付市場；中信銀行與財付通和支付寶合作，借力第三方支付平臺整合產(chǎn)品；四大行2013年對包括科技領域項目投入高達25億元，設計移動金融服務、電子商務、遠程柜員機、自助銀行、網(wǎng)絡銀行等項目。2013年4月，工行宣布推出支持1元以下的在線小額快捷支付服務，這種小額電子支付交易的方式與支付寶的快捷支付有類似作用。支付結(jié)算和基金代銷是最重要的商業(yè)銀行中間業(yè)務，第三方支付機構(gòu)與商業(yè)銀行的業(yè)務重疊范圍不斷擴大。商業(yè)銀行只有積極應對，才能確保這塊蛋糕不會被不斷的侵蝕。河南省農(nóng)信社在這方面邁出了第一步，2014年正式推出的網(wǎng)上銀行不僅僅小額跨行轉(zhuǎn)賬免手續(xù)費，而且開通網(wǎng)銀時相關的其他優(yōu)惠也極大提升了河南農(nóng)信社網(wǎng)上銀行的競爭力。此外與支付寶合作，方便網(wǎng)上購物，也更加吸引客戶。但是不可否認，河南農(nóng)信社的網(wǎng)上銀行推出的時機已經(jīng)遠遠落后于其他商業(yè)銀行。作為消費者，其他商業(yè)銀行先入為主的做法讓河南農(nóng)信社的網(wǎng)銀業(yè)務大打折扣。此外第三方支付的迅猛發(fā)展也搶食份額。因此河南農(nóng)信社僅僅推出網(wǎng)上銀行是遠不夠的，在互聯(lián)網(wǎng)化的道路上還有許多事情要做。
2.發(fā)展網(wǎng)貸業(yè)務。
網(wǎng)貸以信息化技術為載體，實現(xiàn)了業(yè)務流程、資金來源和項目投向的整體重組，使得微金融呈現(xiàn)出新的發(fā)展可能，直接讓傳統(tǒng)金融難以有效服務的小微金融、小微投資人和小微借款人受益，整個網(wǎng)貸行業(yè)表現(xiàn)出極強的創(chuàng)新活力和快速擴張勢頭。商業(yè)銀行與新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)相比，具有客戶數(shù)據(jù)庫，同時不但可以作為中介連接借款人和出借人，還可以直接作為借款人或者出借人。因此，在完善網(wǎng)貸平臺的基礎上，商業(yè)銀行在資金運用以及風險控制方面更具有優(yōu)勢。
3.挖掘大數(shù)據(jù)潛力。
互聯(lián)網(wǎng)金融的一個顯著特征是大數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)也是大數(shù)據(jù)級別的，并且商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)價值遠遠大于新興互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)。但是商業(yè)銀行的很多數(shù)據(jù)都沉睡在數(shù)據(jù)庫中，并沒有得到充分的利用，銀行離用戶和市場越來越遠，海量的數(shù)據(jù)庫對銀行而言是陌生的寶藏。在大數(shù)據(jù)時代，商業(yè)銀行應該重新審視自己的數(shù)據(jù)，精準定位化服務。就河南省農(nóng)信社而言，全省幾千萬人口的數(shù)據(jù)都在數(shù)據(jù)庫中，倘若農(nóng)信社能夠梳理細化數(shù)據(jù)，更加有針對性地二次開發(fā)客戶，為客戶提供真正有需求的服務，則農(nóng)信社的業(yè)務會有質(zhì)的飛躍。自2012年開始，多家銀行都積極部署自己的電商平臺，期待在留住老客戶以及擴展客戶數(shù)量數(shù)據(jù)的同時，使客戶數(shù)據(jù)立體化，并利用立體數(shù)據(jù)進行差異化服務，了解客戶消費習慣，預測客戶行為，進行管理交易、信貸風險和合規(guī)方面的風險控制。商業(yè)銀行建立電商平臺的優(yōu)勢主要有：第一，商業(yè)銀行有很多對公客戶，這些對公客戶有部分是制造企業(yè)，這就決定銀行有足夠的貨源；第二，商業(yè)銀行有大量的個人客戶，可以作為買家，擁有大量的買家資源；第三，在金融行業(yè)中，商業(yè)銀行的作用屬于金融中介，電商平臺的建立，可以拓寬銀行中介內(nèi)涵。銀行的對公業(yè)務往往包含一個產(chǎn)業(yè)內(nèi)的上游企業(yè)和下游企業(yè)，上游與下游企業(yè)之間本身就有商業(yè)往來，通過電商平臺的建立，銀行很有可能充當金融和產(chǎn)品的雙重中介，以金融渠道去拓展電商渠道，打通上游和下游企業(yè)的金融和貨物雙重渠道，在金融托媒的大背景下通過在這個渠道中占據(jù)主導地位而獲得優(yōu)勢。
4.發(fā)揮品牌和渠道優(yōu)勢。
商業(yè)銀行發(fā)展歷程不是一兩年的事，由于擁有的品牌和渠道資源優(yōu)勢是新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不具備的。目前總體來看，新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)更多的是利用傳統(tǒng)商業(yè)銀行缺漏的業(yè)務（商業(yè)銀行客觀上沒有意識到的或者主觀上沒有動力去改變的）發(fā)展金融業(yè)務。目前新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)還存在諸多困境：業(yè)務發(fā)展風險無法預測，受外界影響不易監(jiān)控；面對新興事物人們無法全盤接受；政府監(jiān)管會逐漸到位，讓這一塊兒真空地帶納入到監(jiān)管范圍內(nèi)；傳統(tǒng)金融業(yè)務先天性不足。因此，商業(yè)銀行在實現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務穩(wěn)固增長的前提下，加大創(chuàng)新力度，不斷發(fā)展新業(yè)務，必將在互聯(lián)網(wǎng)金融新時代中再創(chuàng)輝煌。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十五
中小企業(yè)在應用計算機網(wǎng)絡技術之后，得到了較為良好的管理成效，并且可以提高中小企業(yè)的管理質(zhì)量，在一定程度上，也顯現(xiàn)出了計算機網(wǎng)絡對中小企業(yè)管理的影響。具體表現(xiàn)為以下幾點：首先，計算機網(wǎng)絡技術的應用，可以提高企業(yè)網(wǎng)絡信息傳遞速度，促進中小企業(yè)提高自身市場競爭能力。同時，中小企業(yè)管理人員還可以將計算機網(wǎng)絡作為商業(yè)活動的基本手段，在降低人們交流成本的情況下，促進中小企業(yè)管理質(zhì)量的提升。雖然中小企業(yè)的規(guī)模小，但是，對管理工作要求比較高，計算機網(wǎng)絡的應用，就可以有效提高管理工作業(yè)務處理效率，加強管理部門與其他部門之間的合作，增強企業(yè)的團隊協(xié)作效果，使其向著更好的方向發(fā)展[1]。其次，中小企業(yè)在應用計算機網(wǎng)絡執(zhí)行管理工作的過程中，可以建立完善的內(nèi)部管理局域網(wǎng)，并且提高中小企業(yè)的網(wǎng)絡化發(fā)展效率。同時，在應用計算機網(wǎng)絡技術之后，管理人員可以從外部搜集與處理信息，并且利用外部有利信息對內(nèi)部信息進行整合，增強了中小企業(yè)的核心競爭能力[2]。再次，企業(yè)內(nèi)部管理網(wǎng)絡化探索。在企業(yè)管理工作中，內(nèi)部信息主要是從企業(yè)內(nèi)部局域網(wǎng)的建立、使用以及不斷完善中逐步獲取的，并且企業(yè)內(nèi)部管理工作的網(wǎng)絡化探索能夠為企業(yè)各項戰(zhàn)略決策提供一定的支持。企業(yè)探索內(nèi)部網(wǎng)絡化的過程實質(zhì)上也是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理模式日趨完善的過程。最后，在中小企業(yè)應用計算機網(wǎng)絡技術執(zhí)行管理工作期間，可以有效提高中小企業(yè)辦公資源分配效率，主要因為計算機網(wǎng)絡技術能夠促進辦公自動化發(fā)展，無論是辦公基礎設施還是其他辦公資源，都可以利用計算機網(wǎng)絡技術管理，并且提高辦公資源的應用效率。同時，中小企業(yè)管理人員可以利用計算機網(wǎng)絡技術提高企業(yè)辦公效率，例如：在開展會議的時候，可以利用多媒體技術開展視頻會議，保證可以將不同區(qū)域的工作人員匯集在一起，然后組合成為幾個探討小組，形成完整的會議群體，進而達到一定的辦公效果[5]。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十六
近年來，國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)成長速度迅猛?；ヂ?lián)網(wǎng)金融起源是中國金融體制的不完善。在中國的模式從本質(zhì)上講屬于傳統(tǒng)金融下適應新形勢的財政金融生態(tài)產(chǎn)品，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。本文針對這些新模式所產(chǎn)生的風險，從宏觀和微觀的角度進行分析和提出解決對策。
隨著新的現(xiàn)代信息技術如互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)日新月異的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)逐步開啟金融行業(yè)的新篇章。金融行業(yè)已經(jīng)不再傳統(tǒng)的以商業(yè)銀行、保險公司、信托公司等為載體的形式，互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)了多種新模式，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和最熱門的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)成為未來金融行業(yè)的發(fā)展趨勢，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下如何把控新局面，管理金融行業(yè)風險已經(jīng)是金融行業(yè)所面臨的重要挑戰(zhàn)。
互聯(lián)網(wǎng)金融在經(jīng)歷了最初的探索期之后，第三方支付、p2p網(wǎng)絡借貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務模式迅速發(fā)張，以余額寶為首的網(wǎng)絡理財方式大量出現(xiàn)更是讓人們對網(wǎng)絡投資的熱情倍增。互聯(lián)網(wǎng)金融在帶來普惠金融概念的同時還帶出現(xiàn)了許多新問題，與之相關的風險亦開始慢慢暴露。近年來也頻繁出來p2p網(wǎng)絡借貸平臺的不斷倒閉以及“跑路”現(xiàn)象，給社會經(jīng)濟發(fā)展帶來了大量風險和負面影響。近截止至2月，國內(nèi)p2p網(wǎng)絡借貸行業(yè)歷史累計成交額為16086億元。12月初，北京e租寶網(wǎng)站被查出涉嫌違法經(jīng)營活動。截止至2011月30日，e租寶待收余額高達524.89億。在缺乏有效監(jiān)管和行業(yè)自律的發(fā)展背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的借貸公司、非法集資等行為會使人混淆不清，讓人難以進行分辨，使得廣大投資者的權(quán)益無法得到充分保障。
追究互聯(lián)網(wǎng)金融風險的根源也是其模式的自身特點，即基于其依賴互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)生的原因，因此具備相當高的開放性和兼容性，同時又不失傳統(tǒng)金融的特征。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融的網(wǎng)絡效應非常顯著，如開發(fā)、平等、互動等明顯的網(wǎng)絡特點?；ヂ?lián)網(wǎng)金融就是通過網(wǎng)絡上的平臺互動，使金融實現(xiàn)網(wǎng)絡化、隱性化和去中介化。其次，互聯(lián)網(wǎng)金融仍然保留傳統(tǒng)金融行業(yè)的特點，核心依舊是為用戶提供金融服務。通過平臺提供的服務合同，實現(xiàn)資金跨期價值的轉(zhuǎn)移，也符合金融為投資人帶來高收益同時以高風險為代價的基本邏輯。最后，互聯(lián)網(wǎng)金融追求的是用戶的體驗也是用戶的利益，融資成本的降低一杯高風險所替代，跨期轉(zhuǎn)移資源清算和結(jié)算支付，使金融行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)這兩類高風險行業(yè)衍生出另一種新式的風險。
三、從宏觀和微觀的角度防范風險。
由于投資者對融資者融資項目及融資平臺運營情況的了解程度，與傳統(tǒng)融資方式相比仍然較低。近年不時出現(xiàn)的網(wǎng)絡融資平臺倒閉甚至卷款潛逃而導致投資者損失慘重之類的消息也事出有因。p2p網(wǎng)絡貸款、眾籌等融資模式存在非面對面接觸導致對客戶及交易對手了解程度相對傳統(tǒng)融資方式下降的問題。在互聯(lián)網(wǎng)金融中，風險管理是一項重要的工作。面對這個競爭日益激烈的`市場環(huán)境，我國金融行業(yè)要想更多的發(fā)展，就必須做好互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理工作，確保金融行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
1.法律風險。
對比當下互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度，滯后的法律法規(guī)的監(jiān)督系統(tǒng)也會帶來一定的監(jiān)管風險。金融創(chuàng)新種類形式多樣化，然后有很多相關的法律法規(guī)沒法及時出臺，導致整個市場缺乏有效的監(jiān)管力度。首先我國可以參考國外互聯(lián)網(wǎng)金融風險的防范案例，然后通過我國現(xiàn)實的國情制定最合適的法規(guī)，例如對計算機安全管理法的制定也需加快日程，同時還要對電子平臺進行規(guī)范管理，抓緊對互聯(lián)網(wǎng)金融風險的監(jiān)管及防范，建設持續(xù)健康穩(wěn)定的法律社會。
2.技術風險。
在對互聯(lián)網(wǎng)金融進行監(jiān)管以及對其風險進行防范的同時，金融機構(gòu)的內(nèi)部控制功能還需要進行進一步的提高。建立互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡金融風險制度，開展風險預警、資信調(diào)查、自動化征信等，實時、高效的大數(shù)據(jù)征信及反欺詐手段，實現(xiàn)信息數(shù)據(jù)整合輸入以及多種手段、渠道支持反欺詐管理加速發(fā)展內(nèi)部科技。聘請專門的人和崗位進行互聯(lián)網(wǎng)金融下的風險及其防范的管理，建立安全健康的計算機管理系統(tǒng)。
3.信用風險。
信用風險的產(chǎn)生是交易對手不能或不愿履行合約而給另一方帶來損失的可能性，以及由于借款人評級變動或履約能力變化而導致的債務市場價值波動而引發(fā)損失的可能性。有些企業(yè)如阿里、蘇寧利用自身的電商平臺所累積的經(jīng)營數(shù)據(jù)作為研究基礎，再考量第三方驗證的客戶資料，進行數(shù)據(jù)挖掘，從而進行客戶風險的評級分層，量化地區(qū)分企業(yè)和個人信用風險的情況。關于信用風險的應對，則應該對信用制度進行完善，加強對個人信用體系的建設，并建立完整個人信用數(shù)據(jù)庫，并能夠在金融行業(yè)以合法的方式資源共享，保證能夠在互聯(lián)網(wǎng)上查詢個人信用報告。
4.操作風險。
操作風險主要源于操作不當引發(fā)的風險，與交易過程的系統(tǒng)失靈有關系。在互聯(lián)網(wǎng)背景下的金融系統(tǒng)無論是對于工作人員還是客戶都有可能出現(xiàn)因操作不當產(chǎn)生的風險損失。當前程序化的發(fā)展使得客觀的操作風險可以控制，而主觀的交易操作風險需要強化從業(yè)者職業(yè)道德教育與向投資者普及基本的風險收益的常識。
5.其他風險。
除了上述風險，互聯(lián)網(wǎng)金融還會出現(xiàn)其他種類風險。新概念的提出勢必會經(jīng)歷階段性的推進過程，在此期間民眾會因為認知等發(fā)面的偏差對此產(chǎn)生認知誤差。而由于互聯(lián)網(wǎng)金融正處于發(fā)展階段，整個行業(yè)標準尚未啟動實行。所以，很多問題出現(xiàn)，盡量從宏觀微觀的角度分別分析，找出問題的根源，提出有效的防范和規(guī)范以及處罰措施，積極地解決問題，保證互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的有序地發(fā)展。
四、結(jié)語。
總的來看，互聯(lián)網(wǎng)金融在全球不僅擁有巨大的市場和機遇，同時卻又面臨著巨大的挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融必將會成為未來的主流，全球經(jīng)濟一體化和金融一體化的進程也在隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的快速發(fā)展而一步步加快腳步。此時即便面對嚴峻的挑戰(zhàn)，準確把握機會，實施宏觀微觀并重的防范措施，積極主動進行金融創(chuàng)新，努力減少各種類型的風險，盡力降低各類風險造成的損失，保證金融產(chǎn)品收益的健康穩(wěn)定，使互聯(lián)網(wǎng)金融能持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十七
所謂內(nèi)幕交易又被稱為知情交易，是指在證券的發(fā)行及交易過程中，若干掌握有關上市公司未公開重要信息的知情者，或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員，以獲取經(jīng)濟利益或避免經(jīng)濟損失為目的，在信息尚未公布之前，先市場而動，直接或間接買賣該證券的行為內(nèi)幕交易違反了證券市場公開、公平、公正的原則，侵犯了投資公眾的平等知情權(quán)和財產(chǎn)權(quán)益，影響了證券市場功能的發(fā)揮。同時，內(nèi)幕交易使證券價格和指數(shù)的形成過程失去了時效性和客觀性，使證券價格和指數(shù)成為少數(shù)人利用內(nèi)幕信息炒作的結(jié)果，最終會使證券市場喪失優(yōu)化資源配置的作用。
一、證券市場內(nèi)幕交易的危害。
1.內(nèi)幕交易對證券市場的發(fā)展造成損害。
所有資本市場參與者具有公平獲利的機會，而內(nèi)幕交易使大眾投資者和內(nèi)幕交易者處在不平等的地位，如果法律不能保障公平競爭，就無所謂競爭機制，信息公開就沒有意義，證券市場的交易規(guī)則就會被破壞，這樣，投資者就會對證券市場失去信心，從而影響投資者的投資熱情，最終使證券市場的資金越來越少。另外，內(nèi)幕交易存在時，內(nèi)部人為了利用重大非公開信息長期獲利，會盡可能地延遲公布這些信息，而信息傳遞的迅捷與否直接影響證券市場的效率，這樣又會使大眾投資者對證券市場缺乏效率不滿，從而減少投資。
2.內(nèi)幕交易對上市公司本身造成損害。
內(nèi)幕交易還會對上市公司造成損害。內(nèi)幕交易影響公司的經(jīng)營效率，當市場存在內(nèi)幕交易時，公司股票的價格不能準確適當?shù)卦谧C券市場上反映出來。當內(nèi)幕人員利用公司的重大非公開信息進行交易時，為了獲得更多的利潤，內(nèi)幕人員有可能盡量延遲公布公司的信息，信息公布的越延遲，公司的股票價格和公司股票的實際價值之間的差別就越明顯，公司股票市場價格不能準確反映公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營狀況，反過來又使公司的管理人員不能做出正確的決策，從而影響公司的運營效率。同時，公司的大多數(shù)投資人會認為自己受到非公正待遇，從而喪失了對公司投資的信心，這必然會對公司股票的價格和進一步融資造成極大影響，損害公司的聲譽和形象。
3.內(nèi)幕交易違背公平原則，對投資者造成損害。
公開競爭、公平交易是證券市場的基本行為準則，確保投資者權(quán)益不受侵害是證券市場健康發(fā)展的基本保證。內(nèi)幕交易直接損害了公平原則，內(nèi)幕人員利用其特殊地位獲得其他投資者無法獲得的內(nèi)幕信息進行交易，這無疑加重了證券市場交易者和投資者之間的信息不對稱程度。當內(nèi)幕信息是利好消息時，從事內(nèi)幕交易行為的人員就會大量買人證券，待消息公布后，市場做出反應，證券價格上漲，再賣出證券獲取不正當收益。反之亦是。只有在所有的投資者享有平等的獲得信息的機會時，證券市場才是公平的，如果聽任內(nèi)幕交易存在，投資者會逐漸喪失對證券市場的信心，退出證券市場，導致證券市場的萎縮。
總之，內(nèi)幕交易嚴重損害了證券市場各方的權(quán)益，破壞了證券市場健康運行的基礎，基于以上原因，世界各國紛紛制訂了禁止內(nèi)幕交易的法律法規(guī)。我國禁止內(nèi)幕交易的立法也是隨著證券市場的不斷發(fā)展逐步完善的，但是我國證券監(jiān)管部門似乎還沒有找到有效打擊內(nèi)幕交易的方法。因此，深入分析內(nèi)幕交易行為發(fā)生、泛濫的原因非常重要，尋找治理該現(xiàn)象的對策更具有現(xiàn)實意義。
二、內(nèi)幕交易泛濫的原因。
1.內(nèi)幕交易的巨大利益驅(qū)動。
在證券市場中，獲得利益是投資者和參與者的基本目的和投資活動的基本驅(qū)動力。這種市場參與活動本身是正當?shù)模承┤藢疱X的貪婪，超出了法律允許的范圍，利用便利條件謀取非正當利益。在內(nèi)幕交易中，操縱者利用資金優(yōu)勢、信息優(yōu)勢人為制造股價波動，中小投資者據(jù)此做出的決策往往招致嚴重損失。而內(nèi)幕交易者則通過各種操縱手段對中小投資者的權(quán)益進行剝奪，從而獲得巨額收益。
2.內(nèi)幕交易的隱蔽性。
眾所周知，證券市場的內(nèi)幕交易不是普通的權(quán)錢交易或其他****交易，在很大程度上表現(xiàn)為單純的信息交易。顯而易見，當市場好轉(zhuǎn)并走向火熱時，信息便能以最短距離最快速度轉(zhuǎn)換成金錢，內(nèi)幕交易隨之比前幾年更多地孳生，無論是那種形式的內(nèi)幕交易，信息都作為一種有用的、稀缺的資源發(fā)揮著重要的作用。上市公司并購、重組等重大內(nèi)部消息在披露前，公司內(nèi)部人員或投機者就以獲利為目的，提前于市場大眾獲得信息，并先于市場建倉或減倉行為的情況屢見不鮮。但是我們現(xiàn)在所處的是網(wǎng)絡時代，信息傳遞方式和渠道的多樣化，并且絕大多數(shù)內(nèi)幕交易人員在從事內(nèi)幕交易時并不使用自己的賬號，這使得對內(nèi)幕交易的查處和取證都很困難，可以說內(nèi)幕交易隱蔽性已是證券市場的常態(tài)。
3.相關法律法規(guī)的缺失。
相對西方國家的立法而言，我國證券市場的法律法規(guī)相對滯后，經(jīng)過十幾年的艱苦努力，我國已經(jīng)初步形成了以《公司法》、《證券法》、《證券投資基金法》為核心，以《中國證券監(jiān)督管理委員會股票發(fā)行審核委員會條例》、《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》、《上市公司新股發(fā)行管理辦法》、《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》等規(guī)章為重要補充的上市公司監(jiān)督管理及信息披露制度，但其尚不能適應中國證券市場發(fā)展的實際需要，并且對于內(nèi)幕交易，沒有制定單獨的法規(guī)，而僅僅在《證券法》中用很少的篇幅加以規(guī)范。過于粗略的法律框架，使證券監(jiān)管部門對花樣不斷翻新的內(nèi)幕交易方式缺乏必要的監(jiān)管依據(jù)與有效的處理手段，也使證券市場上的內(nèi)幕交易者更加有恃無恐，內(nèi)幕交易泛濫也就成為必然。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十八
摘要：普惠金融的發(fā)展給弱勢群體提供了包容性發(fā)展的機會，但消費者金融素養(yǎng)的缺乏使得普惠金融發(fā)展存在諸多風險。居民、企業(yè)機構(gòu)以及政府部門金融素養(yǎng)的提高是化解風險的根本所在，是促進普惠金融發(fā)展的必然措施。本文在研究普惠金融與金融素養(yǎng)研究現(xiàn)狀的基礎上，對山東地區(qū)居民進行隨機問卷調(diào)查，統(tǒng)計分析影響消費者金融素養(yǎng)的主要因素，明確我國金融素養(yǎng)發(fā)展存在的問題，并提出了促進金融素養(yǎng)發(fā)展的措施。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十九
以服務為重點的銀行業(yè)來說，利用網(wǎng)絡更能為顧客提供全面的服務。銀行服務的最大特點是生產(chǎn)和消費的同時性。
因此往往受到時間和空間的限制。顧客為尋求服務，往往需要花費大量時間去等待和奔波，基于互聯(lián)網(wǎng)的實施則可以突破時空限制。顧客可以通過互聯(lián)網(wǎng)得到更高層次的金融服務，不同的顧客不僅可以了解信息，還可以直接參與整個過程，最大限度滿足顧客的個人需求。一方面銀行企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)可以擴大服務市場范圍，另一方面通過互聯(lián)網(wǎng)提供服務可以加強企業(yè)與顧客之間關系。因此，要提升服務，銀行企業(yè)應根據(jù)自身實力和顧客需求，將網(wǎng)絡營銷服務作為提升市場競爭力的重要手段。
利用網(wǎng)絡推出新型產(chǎn)品。
利用網(wǎng)絡優(yōu)勢提升銀行服務，最重要的是為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務產(chǎn)品。在現(xiàn)階段主要有:網(wǎng)上銀行服務。網(wǎng)上銀行以現(xiàn)有的銀行業(yè)務為基礎，利用intemet技術以3a(anytime，anywhere，anyway)方式為客戶提供綜合、安全、實時的自助金融產(chǎn)品和服務。在我國當前的市場發(fā)展階段，網(wǎng)上銀行主要被定位于新興的低成本營銷渠道來加以應用，因此，網(wǎng)上銀行可提供的業(yè)務基本上取決于現(xiàn)有的銀行業(yè)務范圍。從表面看，電子銀行只是增加了服務渠道而已，但實際上，通過搭建多渠道、一體化的電子金融服務平臺，使銀行實現(xiàn)了與客戶隨時隨地的互動，通過收集客戶信息，挖掘客戶需求，設計高附加值、多元化、個性化的金融產(chǎn)品，大大提高銀行客戶關系管理能力，徹底改變了銀行與客戶的關系，促使銀行經(jīng)營模式實現(xiàn)了由“從產(chǎn)品為中心”向“以客戶為中心”的革命性轉(zhuǎn)變。電子銀行業(yè)務的發(fā)展必然要求對銀行經(jīng)營管理體系進行調(diào)整，完善內(nèi)部協(xié)調(diào)、溝通渠道，流程再造，才能保障客戶自助式服務的成功進行。我國銀行企業(yè)大都開展了這方面的業(yè)務，如中國銀行的電子銀行業(yè)務體系已經(jīng)逐步形成包括企業(yè)網(wǎng)上銀行、個人網(wǎng)上銀行、95566客戶服務中心在內(nèi)的三大類產(chǎn)品架構(gòu)的電子銀行服務體系。以個人網(wǎng)上銀行為例。目前中行在全國范圍內(nèi)已有27家省級分行投產(chǎn)個人網(wǎng)上銀行服務，為客戶提供賬戶管理、網(wǎng)上外匯交易、銀券通、銀證轉(zhuǎn)賬、黃金寶、基金等投資理財服務。
此外，網(wǎng)上電子銀行與傳統(tǒng)銀行服務相結(jié)合，還形成營業(yè)網(wǎng)點、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行等多渠道的綜合服務界面和服務體系，順應了多元化、多渠道的市場需求。電話銀行是一種與電話網(wǎng)絡聯(lián)網(wǎng)的銀行電腦系統(tǒng)，客戶通過音頻電話撥通該系統(tǒng)，根據(jù)系統(tǒng)提示，對系統(tǒng)提供的各種服務進行選擇，從而完成客戶所選定的服務，最后電腦將處理結(jié)果通知用戶。越來越多的中資銀行建立起全國統(tǒng)一的客戶熱線。工商銀行的“95588”、中國銀行“95566”，這些集電話自動語音和人工座席等服務方式于一體的全國統(tǒng)一客戶服務號碼，讓銀行客戶享受到每年365天、每天24小時不間斷的、全方位的一站式服務。手機銀行又稱為“移動銀行”，是利用以手機為代表的移動設備辦理有關銀行業(yè)務的簡稱。作為一種結(jié)合了貨幣電子化與移動通信的嶄新服務，手機銀行不僅能使人們在任何時間、任何地點處理多種金融業(yè)務，而且豐富了銀行服務的內(nèi)涵，使銀行以便利、高效又較為安全的方式為客戶提供已有和創(chuàng)新的服務。在具有網(wǎng)絡銀行全網(wǎng)互聯(lián)和高速數(shù)據(jù)交換等優(yōu)勢的基礎上，手機銀行更加突出了移動通信隨時隨地的獨特性，使它成為銀行業(yè)一種更加便利、更具競爭性的服務方式。
為客戶提供個性化服務網(wǎng)絡技術不但能使銀行為客戶提供高效快速的服務產(chǎn)品，更能夠通過網(wǎng)絡優(yōu)勢為客戶提供個性化服務。個性化服務包括三個方面:服務時空的個性化，在人們希望的時間和希望的地點得到服務;服務方式的個性化，能根據(jù)個人愛好或特色來進行服務;服務內(nèi)容個性化，這種服務不再是千篇一律，千人一面，而是各取所需，各得其所?；ヂ?lián)網(wǎng)可以在上述三個方面給用戶提供個性化的服務。在傳統(tǒng)的服務模式中，銀行與客戶是一對多的關系，即以有限的產(chǎn)品滿足所有客戶的需求;而網(wǎng)絡營銷中，銀行與客戶的關系可以演變?yōu)橐粚σ坏年P系，進而對千差萬別的個性化需求快速做出反應。因此，商業(yè)銀行必須充分利用電子商務手段，建立起一個可供客戶參與的金融產(chǎn)品設計系統(tǒng)，并在各個加工設計單元中迅速傳遞需求信息?？蛻艉豌y行可以通過網(wǎng)絡進行定制信息的交互式溝通，達到雙向互動。銀行按照客戶給定的初始條件，以具有集成化、智能化、柔性化特征的先進制造技術為支撐，立即將按模塊化設計的各種解決方案進行組合，高效率和高質(zhì)量地完成產(chǎn)品的定制。這里，商業(yè)銀行營銷人員更多地扮演的是用戶解決方案服務商的新角色。
由于客戶個性化需求的差異，銀行營銷人員必須打破按需求類別對客源市場進行群體分割、積聚的傳統(tǒng)細分方式，將市場細分到終極限度，即把每個具有獨特個性的客戶視為一個細分市場，并將其作為企業(yè)的目標市場。經(jīng)由網(wǎng)絡，不論是語音、電子郵件、移動通訊上網(wǎng)等多元化接口，商業(yè)銀行都將直接接觸到每一位客戶，而對客戶而言，可借此渠道與商業(yè)銀行進行一對一的互動。這里，在工業(yè)化時代視為禁區(qū)的終極市場細分已成為現(xiàn)實。如，美國大通銀行的客戶細分是按照客戶規(guī)模大小，與此相適應，在網(wǎng)站首頁在中心位置上呈現(xiàn)了這樣五類關系:個人、小企業(yè)、中型企業(yè)、大企業(yè)及富裕的個人和家族。實質(zhì)就是大通銀行的五類客戶。
為了更好地為客戶提供個性化服務，并通過優(yōu)質(zhì)的服務贏得顧客忠誠，企業(yè)應建立及管理好客戶數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。銀行要運用現(xiàn)代化信息技術，以數(shù)據(jù)庫方式建立客戶個人檔案，以便在客戶生涯的全過程中，持續(xù)追蹤其需求的發(fā)展變化，為其提供終身化的定制服務。與其他行業(yè)相比，銀行在掌握客戶資料方面有著先天的優(yōu)越性。但是，銀行還應該不斷完善客戶資料庫，比如在設置銀行賬戶時適當增加一些適應個性化營銷的項目，并將這些客戶資料輸入計算機，建立客戶檔案數(shù)據(jù)庫。內(nèi)容豐富的數(shù)據(jù)庫，可以為銀行提供一種強大的競爭優(yōu)勢，商業(yè)銀行不僅可以據(jù)此設計出完全符合消費者需求的個性化產(chǎn)品，而且還可以根據(jù)自己所推出的某項業(yè)務，尋找出可能需要此項服務的群體或個人，進而發(fā)掘新客源。如信息化了的花旗銀行的crm軟件系統(tǒng)，收集的信息主要包括:客戶的基本信息，如姓名、性別、職業(yè)、職位、偏好、交易行為、什么時候使用了他們的產(chǎn)品、交易時間有多久等等。統(tǒng)計分析資料，包括客戶對銀行的態(tài)度和評價、信用情況、潛在需求特征等。銀行投入記錄，包括銀行與客戶聯(lián)系的方式、地點、時問，客戶使用產(chǎn)品的情況等。數(shù)據(jù)庫的基本資料不僅靠人工輸入，它還在客戶使用銀行產(chǎn)品的過程中，自動被數(shù)據(jù)庫記錄下來，減少了信息調(diào)研所付出的人力資源。此外，客戶管理系統(tǒng)還具有智能挖掘功能，它可以根據(jù)所儲存的客戶信息，綜合進行分析，從而發(fā)現(xiàn)客戶、與客戶進行良好溝通。由于實現(xiàn)了數(shù)據(jù)化，這種分析和溝通相對于人的大腦來說，在速度和準確度上都有很大的提高，這就為銀行的營銷節(jié)省了大量的人力物力。如在花旗銀行，它客戶存第一筆款或者更早的時候，就成了客戶管理系統(tǒng)中的一名客戶了，顧客的一舉一動都難逃它犀利的眼睛。顧客刷卡了、刷了多少次、取錢了、取了多少錢、貸款了、貸款做什么用了，甚至顧客三個月后想買什么，系統(tǒng)都一清二楚。每個客戶都有一些消費習慣，這些習慣也會被客戶管理系統(tǒng)捕捉到，并根據(jù)一點點蛛絲馬跡，分析預測出顧客將來的消費傾向，以便及時跟進營銷活動，選擇合適的產(chǎn)品推薦給他。正如一位銀行高管所說:“如果我們看到某個客戶在分期付款購買汽車時很快就要付最后一筆款時，我們就可以根據(jù)客戶的消費模式預測出這位客戶很可能在六個月之內(nèi)再購買一輛汽車。于是我們便可以及時準確并且搶先讓這位客戶知道，我們銀行會有特別優(yōu)惠的汽車貸款利率給他。我們馬上便會寄去我們銀行購買汽車分期付款的宣傳品?！?BR> 流程再造提高綜合服務水平。
銀行在流程再造中，首先流程的設計應以客戶為中心。在產(chǎn)品設計開發(fā)之初，組織營銷或客戶關系部門對客戶體驗和市場需求進行充分調(diào)研，并提供相應的參考數(shù)據(jù)，明確產(chǎn)品發(fā)展的方向。在業(yè)務流程設計中，請專家和客戶進行客戶體驗交流，使產(chǎn)品滿足交易目的的同時能向客戶提供良好的服務體驗。針對不同目標客戶對產(chǎn)品進行不同的組合包裝，按照目標客戶特點，采取有差異化、行之有效的營銷策略和推廣方案進行市場推廣。
服務流程要以“流程”而不是以一個專業(yè)職能部門為中心進行設計。一個流程是一系列相關職能部門配合完成的，體現(xiàn)于為顧客創(chuàng)造有益的服務。對流程運行不利的障礙將被鏟除，職能部門的意義將被減弱，多余的部門及重疊的流程將被合并。
效率為先，改進后的流程要明顯提高效率，消除浪費，縮短時間，提高顧客的滿意度和公司競爭力，降低整個流程的成本。美洲銀行作為領先的網(wǎng)上金融服務供應商，擁有25萬的長期網(wǎng)上用戶。美洲銀行在保護客戶隱私和信息安全的同時，為客戶提供了創(chuàng)新的在線解決方案。用戶一旦登記注冊，“我的美洲銀行”就可以自動地將該用戶現(xiàn)有的網(wǎng)上銀行賬戶與美洲銀行的賬戶進行集成，使客戶可以把上百個不同機構(gòu)的銀行賬戶、投資賬戶、信用卡賬戶、貸款、抵押貸款集中在一起，訪問集成的網(wǎng)上信息和金融規(guī)劃工具，并根據(jù)自己的需求和興趣對站點進行定制，獲取根據(jù)個人情況定制的股票行情、市場數(shù)據(jù)和企業(yè)研究報告等。這種安全、準確、高效的服務流程是銀行網(wǎng)上制勝的根本所在。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇一
摘要：隨著李總理在兩會上提出的“互聯(lián)網(wǎng)+”的概念，伴隨著大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等一系列最新技術的提出，一系列伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的新技術、新政策必將涌現(xiàn)，這些都引起了各個行業(yè)的關注?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”的背景條件下，信息技術的進步也促進了現(xiàn)代審計技術的發(fā)展。本文在介紹審計制度及方法發(fā)展大致過程的基礎上，分析研究了在“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新技術發(fā)展環(huán)境下審計技術的發(fā)展趨勢與走向。
關鍵詞：“互聯(lián)網(wǎng)+”；審計模式；審計方法。
隨著科學技術的不斷進步，信息技術的不斷也使審計方法發(fā)生了變化。在兩會的中，李總理提出了“互聯(lián)網(wǎng)+”的最新概念，報告中指出，未來的互聯(lián)網(wǎng)將會引發(fā)新一輪的工業(yè)革命，屆時，互聯(lián)網(wǎng)也會像第一次工業(yè)革命的蒸汽和第二次工業(yè)革命的電力一樣，全方位地改變著人們的生產(chǎn)和生活。作為一種先進的生產(chǎn)工具，互聯(lián)網(wǎng)技術在審計領域也必將能夠推動審計制度和審計方法的前進。在互聯(lián)網(wǎng)的影響下，最新的網(wǎng)絡信息技術將與審計制度和審計方法相適應，創(chuàng)造出互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下的新的審計技術，這將對各行各業(yè)的審計工作帶來巨大的影響。
1.“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下審計制度和審計方法的發(fā)展趨勢。
互聯(lián)網(wǎng)背景下，大數(shù)據(jù)和云計算技術得到了有效結(jié)合，兩者對經(jīng)濟產(chǎn)生了不可小視的.作用，同時改變了人們的生活方式，在此背景下，大數(shù)據(jù)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)等先進技術為當前的審計方法提供了技術支持，為審計帶來了便捷。因此在審計的過程中，審計人員必須熟練掌握了有關大數(shù)據(jù)、云計算的內(nèi)容及有關方法論，為以后的工作提供保障。在最新的互聯(lián)網(wǎng)技術中，云計算技術的發(fā)展大大地提高了人們信息處理的速度，大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)在很大程度上提高了人們收集信息的速度和數(shù)量，這些為物聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)和發(fā)展提供了基礎，使人們的生活向著便利化、智能化的方向發(fā)展，這也為現(xiàn)代審計技術的發(fā)展提供了新的機會。在此背景條件下聯(lián)網(wǎng)審計和持續(xù)審計方式作為新的審計方法，越來越受到人們的關注。
2.持續(xù)審計方法概述。
審計工作的開展本質(zhì)上是復雜的信息處理過程，大數(shù)據(jù)、云計算等網(wǎng)絡技術的實現(xiàn)使人們處理信息的能力大幅度提高。在“互聯(lián)網(wǎng)+”的背景條件下，持續(xù)審計方法與最新的網(wǎng)絡技術緊緊聯(lián)系在一起，被越來越多的審計組織所采用。與傳統(tǒng)的審計方法相比，持續(xù)審計方法在解決審計結(jié)果和經(jīng)濟活動的時差問題上具有明顯的優(yōu)勢。大數(shù)據(jù)、云計算技術能夠與它信息技術很好的融合，使眾多的非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)化，并提供的處理更多的數(shù)據(jù)，從而使最終的決策更加準確和具體。代理式技術是實現(xiàn)持續(xù)審計方式的最普遍方法，使用代理技術的優(yōu)勢是通過該技術，被審計單位的信息能夠快速及時的被傳達到審計組織，并且信息的采集更加完善和具體，信息的處理更加快捷方便，信息處理的方法更加先進科學。其整個過程為：在代理式技術的幫助下，被計單位的生產(chǎn)系統(tǒng)的信息通過廣域網(wǎng)或區(qū)域網(wǎng)被傳送到審計單位，審計單位利用大數(shù)據(jù)和云計算技術對這些信息進行細致的挑選和分析，這使審計單位的立項變得更加快捷和科學。
從企業(yè)內(nèi)審的角度來看，持續(xù)審計方式是一種動態(tài)的日常監(jiān)控審計，這樣可以避免傳統(tǒng)集中審計方式的不足，在持續(xù)動態(tài)監(jiān)控審計的同時，在大數(shù)據(jù)和云計算的幫助下，能夠?qū)⒋罅康男畔⒖焖俜治鎏幚?，提高審計效果。?nèi)審人員還能夠?qū)南到y(tǒng)審計和業(yè)務審計兩方面進行審計。
3.1“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計優(yōu)點。
傳統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)審計之所以沒能大量推廣的原因是其實施和運行的成本較高，如一次性成本中的人員培訓費用，經(jīng)常性成本中的硬軟件維護等，這些都制約了聯(lián)網(wǎng)審計的進一步推廣。在“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下，云計算的出現(xiàn)能夠使聯(lián)網(wǎng)審計的成本得到大幅度下降，因云計算的數(shù)據(jù)都儲存于云端，可以節(jié)省硬件的使用費用，并且利用云計算的技術能夠加快數(shù)據(jù)的處理速度和數(shù)量。
3.2“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下聯(lián)網(wǎng)審計實現(xiàn)途徑。
在“互聯(lián)網(wǎng)+”的云計算背景條件下，聯(lián)網(wǎng)審計的實現(xiàn)途徑主要有被審計單位使用云計算和審計單位使用云計算。在被審計單位使用云平臺的情況下，被審計單位在云平臺上運行自己的系統(tǒng)，儲存自己的信息，在對該單位進行審計時，審計單位處于被動的地位，只有在被允許的情況下才能應用該平臺，采集該單位的信息，實現(xiàn)對該單位的審計工作。當審計單位有自己的云計算平臺時，審計單位可以運行自己的相關系統(tǒng)，把采集到的信息儲存在云端中，通過云計算實現(xiàn)對采集來的信息進行快速的計算，從而使審計工作變得更加方便快速。
結(jié)束語。
“互聯(lián)網(wǎng)+”作為一種新的熱潮，伴隨著云計算、移動互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等最新技術的發(fā)展，各行各業(yè)都會受到極大的變動甚至說是變革。作為一種主導性力量，“互聯(lián)網(wǎng)+”已經(jīng)推動經(jīng)濟、文化等發(fā)生著巨大改變，歷史的年輪是不會倒退的，只有順著大勢，才能取得持續(xù)的發(fā)展。因此，審計作為國民生活中的關鍵領域，應當快速地適應新趨勢的發(fā)展，各審計單位應盡快地推廣持續(xù)審計方式和聯(lián)網(wǎng)審計方法，使審計工作變得更加快捷高效。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇二
2120年的某一天，圣夜小學的亞夢正在慢慢地朝學校走去。我看了她一眼，咦，她怎么沒帶書包？我很好奇，便走去問：你好，我想問一下你們上學怎么都不帶書包的？現(xiàn)在哪還用書包啊，教室里都有電腦可以直接上互聯(lián)網(wǎng)，書上的內(nèi)容直接網(wǎng)上下載！老師也不用在黑板上寫字了，上課時，老師說的話都會被互聯(lián)網(wǎng)記錄下來，再由電腦機器人記錄到黑板上，這樣老師就不用‘吃’粉筆灰了。不信的話，我?guī)闳タ纯?。亞夢說道。我剛走進校園，一陣芬芳的香味撲鼻而來，原來電腦根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)的提示自行操縱照顧花兒，怪不得這么香。
我走進教室，哇，課桌全部都是液晶屏，黑板前著一個機器人。我才坐下，機器人就認出了我是客人，馬上‘跑’過來問：小姐您想要喝些什么？這么好的服務態(tài)度，這個機器人都可以去當保姆了！原來2120年的科技已經(jīng)這么發(fā)達了，連校園里都有機器人啦！
喂，懶豬，醒醒??！發(fā)生什么事了？我慢吞吞地問道。老媽一臉嚴肅：快起床，getup！ok，ok。原來剛才只是個夢，我心里想著，如果那是真的該多好！雖然只是個夢，但未來一定會因為互聯(lián)網(wǎng)，而變得更加美好！
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇三
如果要給我們的時代貼個標簽的話，大多數(shù)人會說：人類已進入了互聯(lián)網(wǎng)時代。
互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)滲透到了社會每個領域，影響著各行各業(yè)，從實到經(jīng)濟，從觀念到行為，從傳統(tǒng)到創(chuàng)新，從就業(yè)到生活，由于互聯(lián)網(wǎng)技術的滲透和應用，諸多領域已經(jīng)發(fā)生了翻天覆地的變化。經(jīng)濟遇上了互聯(lián)網(wǎng)，猶如增添了發(fā)展的翅膀。經(jīng)濟如果離開了互聯(lián)網(wǎng)，也將寸步難行，互聯(lián)網(wǎng)技術在不斷發(fā)展新型產(chǎn)業(yè)的同時，還在淘汰許多傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)?！段饔斡洝防锩阑瘜O悟空的“千里眼、順風耳”的本領，現(xiàn)在已變成大眾化的技能。遠程網(wǎng)絡視頻把這一切演化到了極至?；ヂ?lián)網(wǎng)還極大地提高了社會的運作效率，降低了運作成本，許多工作可以通過網(wǎng)絡省時、省力、省心地高效完成。因此，把我們這個時代標志為互聯(lián)網(wǎng)時代一點都不為過。
互聯(lián)網(wǎng)對社會影響的同時，極大地改變了人們的生活方式。現(xiàn)在人們可以足不出戶，通過網(wǎng)絡瀏覽新聞，知曉世界發(fā)生的一切。在家聽音樂，看大片不花一分錢費用。與親人、朋友、聊天、視頻，既開心又快樂，把遠在天涯的人變成了近在咫尺。如果你想享受國際名校的教育，可以進入公開課。通過網(wǎng)絡學歷史、文化、知識、科學技術、醫(yī)療養(yǎng)生知識、方便至極。在家逛商場，購物既方便又實惠。主題交流群形形色色，交友群，育兒群，旅游群，炒股群，養(yǎng)生群，教學群······數(shù)不勝數(shù)。人們在家中可以看新聞、娛樂、游戲、學習、交友、購物、叫外賣、搞營銷，甚至把辦公室搬到了家里。足以可見網(wǎng)絡給人們帶來的影響有多么巨大。
網(wǎng)絡在給人們帶來好處的同時也有許多令人擔憂的東西。由于網(wǎng)絡與經(jīng)濟的'瓜聯(lián)，網(wǎng)上的虛假廣告不斷出現(xiàn)，不良信息，圖片，泛濫成災，不法生意大行其道，不良游戲充斥網(wǎng)絡，詐騙網(wǎng)站屢禁不止。網(wǎng)絡已經(jīng)變成了許多人生上的附體，揮不去，離不開。上班上網(wǎng)，走路低頭，回家游戲，已成了許多人的生活定式。網(wǎng)絡侵占了人們太多的時間，讓人抽不出時間鍛煉身體，抽不出時間陪伴親人，抽不出半點時間清閑。這些弊端對年輕人乃至下一代傷害至深。真讓人既愛之，又恨之。
對于上網(wǎng)，我們這些人也就看個新聞，娛樂一下，但網(wǎng)絡對時代，對生活的影響，感受非常深切，所以，對學校開設網(wǎng)絡課，電腦課非常贊同，對下一代而言，這些知識是必不可少的，否則猶如現(xiàn)代文盲。不過，如何做到“綠色上網(wǎng)，文明上網(wǎng)”，卻找不到趨利避害的方法，只能期待孩子盡快成熟，能自身分辨好壞，從中能吸取營養(yǎng)，去其糟粕，健康成長。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇四
優(yōu)秀議論文：互聯(lián)網(wǎng)之“火”
“ces國際消費電子產(chǎn)品展”在拉斯維加斯國際會展中心開幕。作為全球規(guī)模最大、影響力最大的消費電子盛會，ces吸引了來自世界各地的知名企業(yè)同臺競技。聯(lián)想、華為、中興、海爾等中國企業(yè)也一如既往地帶來了最新最炫的產(chǎn)品。不過氣勢上卻難比以往。很顯然，最近兩年，市場發(fā)生了一些變化。
ces期間，美國部分地區(qū)正在遭遇極寒天氣，類似電影《后天》中的“末日”場景讓人們憂心忡忡。聯(lián)想、華為們最近也感受到了類似的寒意，只不過寒流來自于另一方區(qū)域。從開始，淘寶、京東等電子商務平臺急速發(fā)展，一度鯨吞了不少線下零售渠道的利潤。面對電子商務的來勢洶洶，渠道商或戰(zhàn)或和，以蘇寧、國美為代表的傳統(tǒng)渠道正在經(jīng)受著一場生存考驗。
互聯(lián)網(wǎng)的“烈火”又燒到了以往隔岸觀火的制造企業(yè)腳下。小米手機繼續(xù)爆紅，雷軍帶著他的“互聯(lián)網(wǎng)思維”重塑了智能手機的產(chǎn)業(yè)鏈。一家成立3年多時間、沒有工廠、不具備線下銷售網(wǎng)絡的手機品牌企業(yè)，在賣出了1870萬臺智能手機，銷售額高達316億元。這讓華為、中興等老牌手機廠商看花了眼，他們紛紛接招小米，推出了榮耀、努比亞等“類小米”手機，并且從組織管理上變革，積極踐行互聯(lián)網(wǎng)思維。
智能手機行業(yè)硝煙四起的同時，樂視、小米又把戰(zhàn)火引到了電視領域。低價、高配、重視體驗的智能電視不僅僅是產(chǎn)品層面的比拼，還是平臺戰(zhàn)略的對壘，以規(guī)?；ㄖ茷樯a(chǎn)方式的全新鏈條，更是對傳統(tǒng)的企業(yè)形態(tài)提出了挑戰(zhàn)。創(chuàng)維、tcl等電視巨頭終于也坐不住了，加入到了與互聯(lián)網(wǎng)大軍的混戰(zhàn)中。
現(xiàn)在，這把火又蔓延向了空調(diào)、冰箱、洗衣機等家電產(chǎn)品。日前，互聯(lián)網(wǎng)巨頭谷歌宣布以32億美元的現(xiàn)金收購了智能家居設備制造商nest。從蘋果離職的兩位高管創(chuàng)立的nest公司，一直關注被硅谷遺忘的`家用電子產(chǎn)品領域，引入全新設計，讓家電更加智能化、軟件化，他們開發(fā)出了智能恒溫器、煙霧探測器這樣的精小而創(chuàng)新的產(chǎn)品，可以讓用戶隨時掌握家中情況。而谷歌收購nest之后，很可能會把其api開放給開發(fā)者，讓開發(fā)者可利用nest的突變規(guī)劃表及算法，將其他智能家電產(chǎn)品和nest產(chǎn)品連接在一起，進而實現(xiàn)對空調(diào)、冰箱、臺燈、風扇等各式各樣產(chǎn)品的智能化控制。
我們想象一下，未來所有的家電終端，都會通過無線網(wǎng)絡互聯(lián)互通，用戶動動手指，就能實現(xiàn)對這些電器隨心所欲的控制。對家電制造商來說，這場革命就在眼前。事實上，張瑞敏早在幾年前就看到了這個趨勢，并且一直在用互聯(lián)網(wǎng)的方法論來改造海爾的生產(chǎn)和管理方式。
在本屆ces展會上，海爾展出了交互式冰箱“朗度”、最薄4mm曲面oled電視、蘋果mfi技術天樽空調(diào)等。其中，天樽空調(diào)首次獲蘋果mfi技術授權(quán)，成功實現(xiàn)手機智能終端操控空調(diào)，可以說海爾在智慧家電體驗上邁出了重要的一步。
海爾看到智能家電的廣闊前景并不意味著勝利，聯(lián)想、華為早在幾年前也認同智能手機的前景，但為什么捷足先登的是小米？雷軍在闡述小米成功的原因時說，小米實踐的是“去中心化、用戶至上、極致、民主、免費”的思想。這意味著把互聯(lián)網(wǎng)做產(chǎn)品的邏輯貫徹到了手機生產(chǎn)和銷售的全部流程中。小米和樂視的“期貨”模式實際上就是一種大規(guī)模定制模式，商家給出一套“頂配”、性價比最好的產(chǎn)品方案，按照用戶預約的數(shù)量定量生產(chǎn)，這樣就避免了庫存積壓。而產(chǎn)品售出之后也不代表交易的結(jié)束，恰恰相反，生意才剛剛開始。用戶可以針對系統(tǒng)、應用提出改進建議，商家負責不斷優(yōu)化。在這個過程中，近乎免費的硬件只起到敲門磚的作用。商家后續(xù)的盈利要靠基于硬件的平臺來實現(xiàn)。
“我對互聯(lián)網(wǎng)的關注最早開始于、。感覺企業(yè)要么觸網(wǎng)，要么死亡?！睆埲鹈粽f。為此，他在海爾內(nèi)部實行了一系列措施，以使海爾具備“互聯(lián)網(wǎng)基因”。
張瑞敏做的第一件事，是把8萬多人的大企業(yè)變成多個自組織（自主經(jīng)營體）?！皞?。
統(tǒng)上講的企業(yè)領導力，或者說領導力背后所代表的那種統(tǒng)一的企業(yè)戰(zhàn)略和文化，被分散在許多小組織里?！睆埲鹈粽f，“傳統(tǒng)企業(yè)就是靠領導來協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)到最后，可能就是妥協(xié)。”而這種妥協(xié)一般情況下都會傷害到用戶的利益。
為此，張瑞敏把過去金字塔式的組織結(jié)構(gòu)變成了“倒三角”結(jié)構(gòu)。比如開發(fā)一個新產(chǎn)品，過去是領導拍板決定，現(xiàn)在則要根據(jù)一線用戶的需求來設計。張瑞敏要把海爾變成一個平臺型企業(yè)，2000多個自組織按照市場的需求提出產(chǎn)品方案，從海爾這個平臺上獲取技術、資金等資源，快速生產(chǎn)，配置需求。
“我們的探索花了很多年時間，正式提出人單合一雙贏模式是在9月，到現(xiàn)在做了八年，仍在繼續(xù)探索。這一模式幾乎把企業(yè)整個組織全部顛覆了?，F(xiàn)在海爾的組織是一個網(wǎng)狀組織?！睆埲鹈粽f。
不過，在與ibm前董事長郭士納的交談中，張瑞敏的倒三角設想受到了質(zhì)疑。郭士納認為：第一，一線經(jīng)理變成自主經(jīng)營體，經(jīng)營團隊就會產(chǎn)生一些問題，市場上一些新的機會就不會關注了，只會關注他對的客戶，這樣會喪失很多新的機會。第二，一線經(jīng)理團隊對著客戶，身后的資源不能及時提供給他，他要回過身來找資源，對客戶的關注下降了。
張瑞敏想通過制度建設和流程改革來完善自己的“未來海爾”規(guī)劃，他認為自己是在按照互聯(lián)網(wǎng)的思維來經(jīng)營企業(yè)。但這些前衛(wèi)的觀念看起來與當下格格不入?；ヂ?lián)網(wǎng)大軍的鐵蹄踏入智能家電領域，駐扎到海爾城外，相信不會太久了。到時候，倘若張瑞敏還沉浸在“未來工廠”的美夢中，結(jié)局就很難說了。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇五
現(xiàn)在已經(jīng)是科技發(fā)達的21世紀了，互聯(lián)網(wǎng)也走進了家家戶戶，成了我們生活中密不可缺的一部分。
電視機走進了家家戶戶。小朋友在家里看動畫片兒，讓他們的腦子里充滿了天馬行空的想象力，獲得更多的知識，變的聰明可愛。大人們看電視，使一天的煩惱都煙消云散，人與人之間多了幾分理解和寬容，生活質(zhì)量提高了許多。老年人看電視，整天都沉浸在歡樂中，孤單的生活都充滿了七彩陽光，就算兒女不在身邊也能樂開懷。
電腦和手機走進了家家戶戶。在學習上遇到了困難，總會想的一個頭兩個大?，F(xiàn)在只要用手機或電腦在網(wǎng)上一搜，答案就在眼前向你招手，問題迎刃而解。逛街買東西是一件辛苦的事。想必，沒有人想在烈日下汗流浹背的逛街，在寒風下冷的瑟瑟發(fā)抖的逛街吧。現(xiàn)在好了，我們可以在空調(diào)、電風扇、暖風機下使用手機或電腦購買自己喜歡的東西。甚至可以買到國外的東西呢!如果你想給遠方的親朋好友敘敘舊，就可以用qq或微信跟他們聊天。還行打視頻電話呢。
啊，現(xiàn)在的科技技術是越來越好了。做為新生代的我們應該緊跟時代的腳步，用好的成績報打祖國，把祖國建設的更美麗!
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇六
觀念的改變本身就是革命的表現(xiàn)，而教學改革的進行也必須要依托觀念創(chuàng)新。在互聯(lián)網(wǎng)時代背景下成長起來的新一代大學生思想活躍，具有強烈的探索精神和實踐精神，是網(wǎng)絡中最為活躍的群體。因此，在互聯(lián)網(wǎng)時代大學生已經(jīng)不甘心做單純的教學活動被“統(tǒng)治”者，而需要成為學習的主人。因此，在公共管理實踐教學過程中，教師要及時轉(zhuǎn)換思維，突出學生的主體地位，在實踐教學過程中積極利用網(wǎng)絡信息技術和相關的平臺，實現(xiàn)學生的實踐參與，提升他們的能力培養(yǎng)而不是單純的知識建構(gòu)。在具體的實踐教學過程中，教師要通過教學方法創(chuàng)新，積極利用任務教學法、項目教學法、翻轉(zhuǎn)課堂等創(chuàng)新教學方法吸引學生的興趣，提高他們的參與度。
3.2提高教師隊伍的素質(zhì)。
教師是教學改革的引領者和執(zhí)行者，他們的素質(zhì)的高低直接影響著互聯(lián)網(wǎng)背景下公共管理實踐教學改革成敗。因此，面對互聯(lián)網(wǎng)時代對教師素質(zhì)的新要求，各高校要采取一系列有效措施，不斷提高教師素質(zhì)，特別是對網(wǎng)絡新媒體技術的應用意識和能力。針對教師的實際現(xiàn)狀，高?？梢圆扇∪瞬乓M和教師培訓的手段，不斷提高教師的網(wǎng)絡技術素養(yǎng)。當然，通過培訓提高教師素質(zhì)并不是一朝一夕就可以完成的，同時互聯(lián)網(wǎng)技術又具有相當?shù)膶I(yè)性。針對上述問題，高?？梢詾楣补芾韺I(yè)的專職教師配備助教，輔助其進行基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術的實踐教學活動。例如，可以為教師配備優(yōu)秀的本科生作為助教，這不僅有利于解決上述問題，還可以作為教師和學生聯(lián)系和交流的橋梁，從而建立穩(wěn)定和諧的師生關系，促進實踐教學的順利進行。
3.3發(fā)揮實踐教學網(wǎng)絡平臺的作用。
鑒于現(xiàn)實社會實踐崗位和機會不足，網(wǎng)絡信息技術就成為拓展公共管理專業(yè)學生實踐途徑的重要依托。因此，廣大教師要積極發(fā)揮網(wǎng)絡教育平臺，特別是網(wǎng)絡教室的作用，為實踐教學服務。例如教師可以通過在教室構(gòu)建實際社會情境，使學生獲得實踐體驗，但是這種方式受時空限制較大，同時也需要大量的成本投入。因此，在進行此類實踐教學活動時，可以基于相關技術進行錄像或直播，然后通過網(wǎng)絡發(fā)布，這樣不僅可以擴大對學習者的覆蓋面，親身參與的學生也可以通過錄像回放的方式進行課后反思，提高認識。當然，良好的軟件和硬件環(huán)境是上述教學方式得以展開的前提和基礎。因此，高校應該多方籌措資金，加大資金投入和設備更新，為公共管理實踐教學創(chuàng)新提供保障。
3.4整合網(wǎng)絡教學資源。
目前，各高校均開始重視網(wǎng)絡視角下的實踐教學改革，并產(chǎn)生了大量的優(yōu)質(zhì)網(wǎng)絡教學資源。但是，上述資源往往存在分割和各自為政的情況。以公共管理課程為例，各高校一般都建有相應的網(wǎng)絡平臺、開放課程以及實踐課程視頻。但是上述資源和平臺之間缺乏有效兼容，以至于資源分散、造成了巨大的浪費。因此，在今后公共管理實踐教學改革中，有必要打破部門和校際職能分割，實現(xiàn)網(wǎng)絡資源的整合和共享，提高網(wǎng)絡教育資源的利用效率。
4結(jié)論。
總之，互聯(lián)網(wǎng)時代背景為公共管理實踐教學提供了廣闊舞臺，同時也提出了改革與創(chuàng)新的要求。因此，公共管理實踐教學必須基于互聯(lián)網(wǎng)信息技術主動創(chuàng)新，培養(yǎng)人才，方可永葆高校教學的生命力。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇七
在互聯(lián)網(wǎng)時代，只有加強企業(yè)間的合作，優(yōu)化資源，優(yōu)勢互補，才能提高運作效率。物流企業(yè)往往跨地區(qū)乃至跨國家運營，不同物流企業(yè)通過協(xié)同努力，調(diào)整產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)信息共享，為客戶提供優(yōu)質(zhì)、便捷、放心、滿意的服務，同時也降低了經(jīng)營成本，提高了物流效率。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇八
hi,我就是大名鼎鼎的互聯(lián)網(wǎng)，全名為國際互聯(lián)網(wǎng)。我雖然在中國興起不超過十余年，但你肯定對我不陌生，聯(lián)網(wǎng)玩游戲一定是你喜歡我的原因。可是，你知道嗎？我也有許多新奇的知識，一起聽聽我的介紹吧！
你一定好奇，我的結(jié)構(gòu)是什么樣的，實話說，我像一張蜘蛛網(wǎng)，網(wǎng)上的線是千千萬萬的電腦連接而成的。我的結(jié)構(gòu)碩大無比，從東半球到西半球，處處都有我的身影，覆蓋著整個地球?，F(xiàn)在，用我的人越來越多，對我的速度產(chǎn)生了質(zhì)疑，你可千萬別這樣想。要知道，我的速度絕對一流，體質(zhì)真是“棒棒噠”！舉個例子，從北京發(fā)一封郵件到悉尼，只要那么幾分鐘，不，幾秒鐘就可以收到。自嘲一下，我真像個“跑腿”的。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇九
自互聯(lián)網(wǎng)技術出現(xiàn)以來，世界經(jīng)濟和社會發(fā)展受到了前所未有的影響。進入21世紀，電子商務和第三方支付日漸成熟，互聯(lián)網(wǎng)金融無論是在世界范圍內(nèi)還是在我國，都呈現(xiàn)出了迅猛發(fā)展的態(tài)勢。
[1]互聯(lián)網(wǎng)金融對傳統(tǒng)商業(yè)銀行發(fā)展影響研究。
1.1研究背景。
根據(jù)央行的金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在2014年一月份，全國存款額下降9402億元，雖然存款額的減少是多方面的因素綜合影響所致，但不可否認余額寶和理財通等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的重要影響。
從2014年開始，余額寶的增長勢頭非常猛烈，
隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的高速發(fā)展，不少年輕人開始將目光投向“余額寶”、“理財通”等互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品。
相比前往銀行或通過電腦購買傳統(tǒng)理財產(chǎn)品，這些創(chuàng)新的渠道只需打開手機動動手指，顯然要便利許多。
同時，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品的收益體現(xiàn)更快、更直接。
截至2014年1月15日，余額寶規(guī)模已超過2500億元，15天規(guī)模增長35%。
如果按1：6.10的匯率計算，2500億元相當于409.84億美元。
根據(jù)彭博資訊統(tǒng)計的截至1月14日最新的全球基金規(guī)模數(shù)據(jù)，天弘增利寶基金的規(guī)模在全球貨幣基金中可排名第14位。
從0到2500億元的基金規(guī)模，余額寶僅僅用了200多天時間。
而從2500億元到4000億元，余額寶只用了大約30天。
截至2014年2月14日，余額寶站上了4000億元的規(guī)模。
3.1.1中介作用遭到削弱。
自余額寶的正式推出至今，雖然互聯(lián)網(wǎng)金融才剛剛開始蔓延至社會生產(chǎn)、投融資、生活等領域，但已經(jīng)對傳統(tǒng)的金融模式產(chǎn)生了較大的影響。
其次，p2p網(wǎng)貸、眾籌等模式威脅了傳統(tǒng)的小貸公司以及銀行的信用媒介地位。
以往的`實踐經(jīng)驗表明，傳統(tǒng)銀行存在的原因在于銀行機構(gòu)具有非常高的信譽，它能夠利用規(guī)模經(jīng)濟的作用，通過專門的信息技術降低社會的資本融通成本。
3.1.2經(jīng)營模式受到挑戰(zhàn)。
網(wǎng)絡技術的高度發(fā)展降低了信息獲取和交易的成本，削弱了傳統(tǒng)商業(yè)銀行融資中介服務的需求。
在融資過程中，資金供給方與需求方不能高效地達成交易的重要原因之一是雙方不能及時有效的獲取對方的信息。
3.2互聯(lián)網(wǎng)金融對商業(yè)銀行金融業(yè)務的影響。
3.2.1影響商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務收入來源。
傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，通過其在金融領域的知識、技術以及復雜的操作流程向客戶提供專業(yè)化的服務，其主營業(yè)務收入主要來自于利差。
4.互聯(lián)網(wǎng)金融對a銀行個人業(yè)務影響分析4.1直接影響分析。
(1)儲蓄存款數(shù)據(jù)比對。
余額寶上線時間為2013年6月，現(xiàn)選取2013年6月至2013年12月期間a商業(yè)銀行個人儲蓄存款的增長情況。
在這段期間內(nèi)，該行個人儲蓄存款總余額從118.73億元增長至125.74億元，增量為7.01億元。
雖然增長速度不能算很快，但也保持了較好的增長水平。
由此可知，在余額寶等產(chǎn)品快速發(fā)展的這段時間內(nèi)，a商業(yè)銀行的儲蓄存款業(yè)務增長速度并未出現(xiàn)較大幅放緩或者倒退的現(xiàn)象。
因此，在總量上看，余額寶們并未對其產(chǎn)生較大的直接影響。
當然，從另一方面看，我們從余額寶客戶的地域分布中可知，雖然其用戶遍布全國，但無論是從人數(shù)、金額等方面統(tǒng)計，江浙一帶作為阿里巴巴的大本營，對余額寶的貢獻是最大的。
而其他省市則相對而言，沒有那么火熱，因此其他省市的銀行受此影響也相對較小。
4.2間接影響分析。
以余額寶為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品們對銀行業(yè)將造成深遠的影響，作為眾多銀行中的一員，a商業(yè)銀行也概莫能外。
在分析余額寶們對a商業(yè)銀行的間接影響時，首先要先對余額寶們對整個銀行業(yè)產(chǎn)生的影響著手，從整個銀行業(yè)的角度出發(fā)研究影響情況，然后再針對a商業(yè)銀行的特殊性再進一步分析針對其單個機構(gòu)的影響情況。
(1)對銀行業(yè)的影響分析。
關于余額寶們對銀行的正面和負面的影響，有不少討論，既有支持者，也有反對者。
下面對余額寶們將對銀行業(yè)產(chǎn)生的具體影響從不同方面進行分析。
從長期來說，余額寶通過推進利率市場化壓縮了銀行的利潤。
2013年末，存款類金融機構(gòu)體系內(nèi)個人儲蓄存款余額467031.12億元。
a商業(yè)銀行專業(yè)的金融人才較為匱乏，缺乏市場經(jīng)驗，其金融產(chǎn)品的研發(fā)能力很薄弱。
一方面，有相對高息的定期存款用于吸引客戶，另一方面，確實缺乏金融方面的高級人才，導致了該行在理財產(chǎn)品方面的落后。
在余額寶等產(chǎn)品的沖擊下，其理財產(chǎn)品落后的情況將有可能導致存款外流。
現(xiàn)行的利率水平為，整存整取一年期為3%，二年期為3.75%，三年期為6.25%，五年期為4.75%，即使按上浮20%的比率進行計算，上浮后的利率分別為3.6%、3.9%、5.1%、5.7%。
除了三年期和五年期的定期存款利率外，其他定期品種都遠低于余額寶們的收益率。
5.結(jié)論。
通過本文的論述可以知道，互聯(lián)網(wǎng)金融對于我國商業(yè)銀行具有較大的影響，對商業(yè)銀行來說，在銀行機構(gòu)方面，其中介作用被弱化，經(jīng)營模式和管理方式都受到挑戰(zhàn)，競爭模式也從此而改變;而在金融業(yè)務方面，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務收入來源受到了影響，客戶基礎、金融戰(zhàn)略、業(yè)務競爭力和資金中介功能都受到互聯(lián)網(wǎng)金融的影響。
[2]網(wǎng)上銀行金融風險控制的探討。
1.1交易成本低、效率高。
在互聯(lián)網(wǎng)金融中，資金交易各方通過互聯(lián)網(wǎng)交易平臺自行完成篩選、匹配和交易，運營成本較低，消費者通過對比可以根據(jù)自身需要，選擇適合自己的金融產(chǎn)品，提高了業(yè)務透明度和用戶滿意度。
由于通過計算機進行處理交易信息，業(yè)務操作完全標準化，消費者不需排隊，業(yè)務辦理速度快、客戶體驗好。
1.2覆蓋廣、發(fā)展快。
消費者突破了時間和地域限制，在互聯(lián)網(wǎng)上可以找到自己需要的金融產(chǎn)品，服務更直接，依托大數(shù)據(jù)和互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速。
1.3機制靈活。
互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)運作機制靈活，決策依據(jù)更貼近實際，受管理制度、傳統(tǒng)理念影響較小，能及時適應市場變化，采取集體決策，使決策過程更為理性。
1.4延遲支付。
第三方支付公司可以在消費者交易過程中代為保管貨款，充當中間人角色，通過系統(tǒng)實現(xiàn)買家在收到并查驗貨物后再將貨款支付給賣家，有效降低信息不對稱造成的潛在欺詐風險。
2.1監(jiān)管風險。
互聯(lián)網(wǎng)金融增加了金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定性，監(jiān)管部門無法跟上互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新的步伐，對互聯(lián)網(wǎng)金融新業(yè)務的合法性無法準確定義，由于沒有明確的信息安全監(jiān)管條例，無法將用戶信息安全監(jiān)管落到實處，互聯(lián)網(wǎng)金融交易方式的虛擬化、邊界模糊化，突破了時間和地域限制，監(jiān)管機構(gòu)間配合不力，不能共享信息，范圍不清，極易造成監(jiān)管漏洞和重復監(jiān)管，不利于有效控制金融風險。
2.2系統(tǒng)風險。
互聯(lián)網(wǎng)金融依托計算機網(wǎng)絡系統(tǒng)，網(wǎng)絡系統(tǒng)缺陷、開放式系統(tǒng)、密鑰管理和加密技術的不完善、tcp/ip協(xié)議的安全性問題、計算機病毒、黑客的攻擊都會給互聯(lián)網(wǎng)金融帶來風險，軟硬件系統(tǒng)受制于國外企業(yè)，極易造成金融系統(tǒng)紊亂，影響國家金融系統(tǒng)穩(wěn)定。
2.3信用風險。
互聯(lián)網(wǎng)金融交易雙方互不見面，只通過網(wǎng)絡發(fā)生關系，這使得對交易者的身份、真實性驗證的難度加大，身份確認、信用評價的信息不對稱增大了信用風險。
當互聯(lián)網(wǎng)金融支付系統(tǒng)發(fā)生問題時，社會公眾對是否通過互聯(lián)網(wǎng)進行金融交易產(chǎn)生疑慮。
2.4法律風險。
目前金融法制體系已不適應互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，造成交易雙方權(quán)利、義務不明確，應盡快完善金融法律法規(guī)，明確準入、退出機制，建立完善的互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系，保護交易雙方合法權(quán)益。
3.1健全法律法規(guī)。
與高速發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)金融相比，我國法律法規(guī)建設步伐明顯較慢，因此為了更好防范互聯(lián)網(wǎng)金融風險必須要制定更加健全的法律法規(guī)。
一方面，制定的法律法規(guī)必須要全面、詳細，明確指出不同互聯(lián)網(wǎng)金融組織形式，對其業(yè)務范圍進行規(guī)范，同時明確進退機制。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十
計算機軟件工程的管理涉及到四個方面的內(nèi)容：開發(fā)人員的管理、組織機構(gòu)的管理、客戶的管理和資料的管理。
1.1開發(fā)人員的管理。
計算機軟件工程中的開發(fā)團隊是由許多不同職務的工作人員構(gòu)成的，有負責人、程序員、資料員和其他文員。計算機軟件的開發(fā)公司要對員工進行人文關懷，用“真心”換取員工的“責任心”，真誠的面對每一位員工，這樣員工才會對工作有熱情，才會對軟件工程的開發(fā)有責任感。各個部門通力配合，相互協(xié)調(diào)、互敬互助，并且明確職責劃分，對工作中出現(xiàn)的問題積極解決，響應公司的各項號召。
1.2組織機構(gòu)的管理。
組織機構(gòu)不單是人員的集合，更是一種完整的組織機構(gòu)和具體的用工分配。所以，組織機構(gòu)要有合理的人員分配和及時的信息溝通才能發(fā)揮出最大的價值。以下是幾種常見的組織結(jié)構(gòu)：專家小組，體現(xiàn)的是個人的突出能力，每一個計算機軟件的開發(fā)人員都有自己擅長的技術，將每一個具有專業(yè)技能的員工組成專業(yè)小組，可以充分發(fā)揮每個人的主觀能動性。民主組織，顧名思義是一個民主的組織團體，采用民主表決的方式讓各個方面的人輪流擔任組長，并且在任期內(nèi)負責處理工作中存在的各項事務，在做決策的時候采用不記名投票的方式，各抒己見、聚百家所長、集思廣益，有效的調(diào)動大家的積極性和創(chuàng)造性。但在我國的軟件開發(fā)公司中，要想實現(xiàn)這樣的組織仍存在一定的難度。主程序組織機構(gòu)，是為了確保小組成員工作的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，由主程序員負責計劃、調(diào)配組內(nèi)的全部技術活動，其他的技術員則負責分析和開發(fā)工作。
1.3客戶的管理。
計算機軟件的開發(fā)是為了滿需客戶的實際需求，所以軟件的開發(fā)要建立在客戶的基礎上。在開發(fā)的整個工作中，工程的負責人要時刻與客戶保持密切的聯(lián)系，了解客戶的所思所想，分析客戶的實際需求，講究實際求是，避免主觀意識對工作的影響。在研發(fā)過程中，客戶也要積極參與其中，對開發(fā)的產(chǎn)品給予肯定，促進良性的互動。
1.4資料的管理。
在計算機軟件開發(fā)的過程中，將各個步驟、流程記錄到文檔資料中是必不可少的，方便在工作中隨時進行查找，為日后的維修工作提供幫助，同時提高了軟件的.可追溯性和穩(wěn)定性，并且每一階段要定期的對檔案資料進行復查。所以，對文檔的管理要嚴格按照相關的規(guī)章制度，將軟件研發(fā)的初期、中期、后期建立起一套系統(tǒng)的資料。
構(gòu)建完善的計算機軟件管理體系首先要提高對人才的重視，人才是構(gòu)成整個軟件開發(fā)的主體，所以必須加強對人才的管理，調(diào)動人才的積極性和創(chuàng)造性，保證開發(fā)工程的順利實施。要定期的加強對工作人員的技術培訓，開設講座、培訓班，提高工作人員的專業(yè)素質(zhì)，接受先進的科學知識和理念，在實際的工作、生產(chǎn)中可以很好的運用，增強軟件開發(fā)的水平。另外，為了有效的提高員工對工作的熱情，要制定完整的職務晉升制度。
第一，對計算機軟件工程管理要具備風險意識，學習相關的風險管理知識，對潛在的風險可以客觀的進行判斷和處理，并且形成計算機軟件工程的風險管理的書面文件；第二，要定期的對計算機軟件工程進行預測和識別，并且將風險的管理應用到整個軟件開發(fā)的始終，這樣可以隨時應對突發(fā)的風險，將損失降到最低。
2.3提高計算機軟件工程的團隊合作管理。
任何一個完美的計算機軟件開發(fā)工程，都離不來一個優(yōu)秀的合作團隊，對計算機軟件工程管理起到重要的作用。第一，要加強與開發(fā)工作人員的溝通，不斷的滲透集體意識；第二，管理層要了解開發(fā)組工作人員的各個職責，在了解實際情況的前提下，對人員進行合理的分配，實行崗位責任制，確保工作的順利開展；第三，適當?shù)牟捎锚剳痛胧?，充分調(diào)動員工的積極性，使員工可以全身心的投入到工作之中，激發(fā)工作人員的潛在實力，共同做好計算機軟件工程的管理工作。
隨著經(jīng)濟、社會、文化的迅猛發(fā)展，計算機軟件以其效率高，穩(wěn)定性好的特點得到越來越多人的青睞，現(xiàn)在各行各已經(jīng)離不開計算機軟件。計算機軟件的典型應用有電子郵件、游戲、數(shù)據(jù)庫等，人們可以足不出戶的通過計算機軟件進行交流、學習、工作。目前，人們可以隨處的使用計算機軟件，例如在校園中，教師可以通過計算機軟件與學生進行及時的溝通，還可以通過遠程教學及時的解決學生遇到的問題，解決了空間上存在的障礙。在校園生活中，學生的信息、檔案都是通過計算機軟件進行記錄的。學生在出入校園的時候可以用電子學生證進行識別，通過計算機軟件對學校的秩序進行有效的管理，這樣看似簡單的程序，可以管理成千上萬的人，足以體現(xiàn)計算機軟件強大的應用。另外，在醫(yī)院、銀行等行業(yè)也使用計算機軟件進行電子預約、電子登記，省去了大量的人力物力，節(jié)約了成本。計算機軟件的發(fā)展已經(jīng)形成了一定的規(guī)模，并且逐步完善和進步，但是計算機軟件的發(fā)開仍存在廣闊的空間，要想進一步壯大計算機軟件工程的發(fā)展就必須從技術、手段著手，不斷學習國外的先進經(jīng)驗，使我國的計算機軟件開發(fā)再創(chuàng)輝煌。
4結(jié)束語。
綜上所述，不難看出，在科學技術快速發(fā)展的今天，計算機網(wǎng)絡技術得到了空前的發(fā)展，為人類創(chuàng)造出很大的財富。在實際的應用過程中，計算機軟件工程的準確性、穩(wěn)定性得到了人們的一致好評，所以在二十一世紀的今天，計算機軟件工程有廣闊的發(fā)展前景。在實際的生產(chǎn)、應用中要提高計算機軟件工程的管理水平，加大人力、物力和資金的投入，并且運用新的理念、新的方法為計算機軟件的發(fā)展提供保障，促使計算機軟件工程可以為人類帶來更大的財富，創(chuàng)造出更大的價值。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十一
內(nèi)容提要:銀保合作是銀行業(yè)和保險業(yè)雙贏的金融創(chuàng)新舉措,在發(fā)達國家已十分盛行。但是,我國銀保合作還處于初級階段,作者在回顧國內(nèi)銀保合作的現(xiàn)狀、揭示其存在的問題的基礎上,著重就在現(xiàn)有金融和法律環(huán)境下,銀保如何攜手合作的問題,提出了一系列政策建議和實施措施,以期促進這項金融創(chuàng)新在我國的順利發(fā)展。
關鍵詞:金融市場綜合經(jīng)營銀保合作。
歐洲銀行保險的典型是法國國家人壽cnp公司,它通過銀行和郵政銷售的保險業(yè)務收入占到總收入的80%以上。
國內(nèi)銀行保險發(fā)展尚處初級階段,主要開展方式是以代理銷售協(xié)議的形式在銀行柜臺銷售保險產(chǎn)品,通常被銀行稱作“代理保險業(yè)務”,是銀行中間業(yè)務的重要內(nèi)容。在國內(nèi),銀行保險一開始是由銀行代收保險費為主要內(nèi)容,2000年開始逐步開始開展銀行代理銷售保險產(chǎn)品。在近年的低利率金融環(huán)境下,憑借銷售儲蓄性的分紅銀行保險產(chǎn)品,銀行保險開始迅猛發(fā)展,尤其是在壽險領域,大量的壽險公司和銀行開始進入并迅速拓展銀行保險業(yè)務。
一。很多新興的壽險公司更是把銀行保險作為進入市場并迅速提升保險市場份額的主要渠道,其保費收入絕大多數(shù)來源于銀保保費收入。
仍然偏低,但呈現(xiàn)穩(wěn)步增加趨勢。在目前蓬勃開展的銀行保險中,銀行方憑借客戶、網(wǎng)點、信譽等優(yōu)勢占據(jù)主動地位,代理手續(xù)費節(jié)節(jié)攀高,成為銀行中間業(yè)務收入的重要來源。如較早開展銀行保險業(yè)務的工商銀行,就從中受益匪淺。作為國內(nèi)資產(chǎn)規(guī)模最大的商業(yè)銀行,工商銀行早在1992年左右就開始積極與國內(nèi)外多家保險公司進行合作,并將大力發(fā)展銀行保險業(yè)務視為有效實現(xiàn)金融創(chuàng)新和利潤突破的新型中間業(yè)務。2000年開始伴隨著國內(nèi)銀行保險的“井噴”式發(fā)展,工商銀行中間業(yè)務收入增長迅速。據(jù)工商銀行公布的數(shù)據(jù)顯示,從2000年到2005年,工商銀行中間業(yè)務收入提高很快,到2005年其境內(nèi)機構(gòu)中間業(yè)務收入增長至138億元,年增幅達20%,相對2000年累計增長了5倍。相關統(tǒng)計顯示,2005年工商銀行代理保險業(yè)務量達到了853億元,代理保險業(yè)務收入已經(jīng)達到了8.64億元,在全行中間業(yè)務收入中的占比為7.7%,成為了該行中間業(yè)務收入的創(chuàng)新增長點。目前該行銀行保險業(yè)務持續(xù)快速增長,業(yè)務規(guī)模穩(wěn)居代理保險業(yè)務市場首位。
在銀行保險業(yè)務迅猛發(fā)展的同時,原本掩蓋在繁榮背后的弊端日益突出。目前國內(nèi)的銀行保險市場遠沒有達到“相互滲透”、“一體化”的要求,仍然存在業(yè)務模式初級、競爭點過分密集的情況。目前銀行保險的競爭進入白熱化,由銀行主導的銀保市場環(huán)境越來越明顯,由于雙方缺乏深層次資源整合,銀行保險產(chǎn)品單一,競爭的焦點多集中短期的競爭點上,例如產(chǎn)品價格、收益率、手續(xù)費率等。由于競爭者眾多,直接的結(jié)果就是競爭過度,保險公司的利潤空間越來越低,而客戶的需求、銀行銷售能力卻得不到明顯的滿足和提高。
較,保險公司的資產(chǎn)規(guī)模要小得多。
逐步提高,銀行保險由低級階段向高級階段發(fā)展,必然要求。
相關的法律制度進行相應的調(diào)整,破除阻礙金融發(fā)展的制度束縛,不斷進行制度創(chuàng)新,營造一個良好的制度環(huán)境,從而促進我國銀行保險的發(fā)展。
三、立足當前,放眼未來,銀行、保險公司攜手共促銀保合作的深化。
1995年頒布的《商業(yè)銀行法》和2002年10月修改通過的《保險法》都以法律形式確立了金融分業(yè)經(jīng)營的管理體制這一原則。考慮到我國金融業(yè)并未經(jīng)過充分發(fā)展,銀行和保險公司的經(jīng)營管理水平及風險控制能力與西方發(fā)達國家相比有很大差距,目前大規(guī)模修改金融法律體系、確立金融混業(yè)經(jīng)營制度的條件還不成熟,堅持分業(yè)經(jīng)營的金融體制符合我國現(xiàn)階段的金融發(fā)展實際。但是,是不是在目前的金融環(huán)境下可以放棄銀行保險發(fā)展,等到金融環(huán)境成熟時再去發(fā)展呢?其實不然,無論從目前金融環(huán)境的變化趨勢還是我國銀行業(yè)、保險業(yè)面臨日益激烈的競爭環(huán)境分析,我國銀行和保險公司都有盡快發(fā)展銀行保險的深刻動因,銀行保險也被證明具有良好的發(fā)展前景,因此,銀行業(yè)和保險業(yè)都需要主動抓住時機大力發(fā)展銀行保險,這樣才能在將來的銀行保險市場上占據(jù)主動地位。
在現(xiàn)有的金融環(huán)境下,要想擺脫這種銀行保險目前的困局,最有效的辦法就是跳出現(xiàn)有對雙方長遠發(fā)展均不利的市場競爭框架,銀行、保險公司共同分析研究銀行保險的現(xiàn)狀和未來趨勢,在以下幾個方面加強溝通協(xié)作,共同促進銀行保險的發(fā)展:。
1、保險公司和銀行充分利用。
較低的模式發(fā)展到更為高層次的模式。
合作雙方還可以通過共用品牌使得資源可以進一步整合。初級的品牌策略可以是雙方聯(lián)名,例如保險公司與銀行的聯(lián)名信用卡;高級的品牌策略包括品牌聯(lián)盟、專有品牌的產(chǎn)品等。
在銷售模式上,也可以合作嘗試出柜面代理之外各種創(chuàng)新模式,如保險顧問或理財顧問模式,即面對銀行客戶,將保險作為一種理財產(chǎn)品為其提供理財建議。還有銀行電話行銷模式,即從信用卡資料庫中抽取客戶名單,由保險公司通過郵寄信件方式將保險產(chǎn)品介紹給客戶,并通過電話追蹤并予以確認成交。
2、積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新合作,發(fā)揮整體聯(lián)動優(yōu)勢。
體,以滿足客戶對全套金融服務的需求。對此,銀行和保險公司應組成市場拓展的專家小組,對銀行客戶進行細分,確定相應的目標市場,根據(jù)不同需求層次的客戶設計相應的保險產(chǎn)品。產(chǎn)品應該針對銀行客戶的細分區(qū)隔進行開發(fā),以達到與銀行享有產(chǎn)品充分互補的效果。
產(chǎn)品上雙方的合作可分兩個層次:第一個層次是由保險公司根據(jù)銀行普遍的銷售對象,結(jié)合保險產(chǎn)品自身的區(qū)隔,針對銀行的業(yè)務特點,細分出各類客戶,如儲蓄存款客戶、貸款客戶、信用卡客戶等,有針對性地開發(fā)產(chǎn)品。雖然缺少銀行的實際參與,缺少特定銀行的針對性,但開發(fā)出來的產(chǎn)品也可具有普遍的適應性。第二個層次是銀行參與到產(chǎn)品開發(fā)的過程,把該銀行特有的銷售對象、銷售習慣等特點融入產(chǎn)品特性中,有效地實現(xiàn)產(chǎn)品的互補性和不同銀行的專屬性。
3、雙方在銀保的后援支持方面加強合作,全面提升銀保合作水平。
(1)雙方加強培訓合作。培訓是保險行業(yè)最重要的資源之一,也是目前銀保合作中銀行需要充分重視的。保險公司應根據(jù)產(chǎn)品和銷售的特點對銀行職員進行悉心培訓,同時,把握住銀行建立“理財中心”的機遇,為銀行職員提供全方位的金融知識培訓,并從中滲透保險營銷理念。這樣的培訓可以使得銀行職員更全面掌握金融知識,同時由于逐步了解并認同保險營銷文化,在銷售過程中更具主動性。
(2)要在保險公司和銀行之間建立一套運作順暢的行政管理系統(tǒng),保證銷售過程中以及隨后的客戶服務能夠到位。行政管理系統(tǒng),包括開發(fā)適合銀行保險需要的業(yè)務處理系統(tǒng),為銀行保險工作提供良好的技術服務平臺。除此之外,保險公司和銀行可以合作建立動態(tài)、持續(xù)的監(jiān)控系統(tǒng),定期評估銷售的變化,把握市場機遇,這有助于保險公司和銀行共同提高各自的業(yè)務運作水平。同時還要把客戶服務納入雙方的行政管理系統(tǒng)。保險公司和銀行必須理解顧客的需求,在客戶細分的基礎上針對性地開展客戶服務。如雙方根據(jù)客戶狀況共同制定綜合理財產(chǎn)品計劃,讓客戶享受真正“一站式”的金融服務。保險公司可以協(xié)助銀行拓展業(yè)務范圍,提升服務意識,提高客戶留存率。
(3)共同建立有效的激勵機制。銀保發(fā)展的初級階段,需要有足夠的激勵引導銀行職員主動銷售保險產(chǎn)品。當然,激勵是一把雙刃劍,短期內(nèi)能推動銷售,長期可能損害業(yè)務發(fā)展。所以,在長期內(nèi),雙方應該把激勵與培訓結(jié)合在一起,運用“軟”激勵,例如提供資助讓業(yè)績優(yōu)異的銀行職員參加高級金融理財課程,或者資助他們考取有關認證等,輔助他們進行自身職業(yè)生涯的規(guī)劃和發(fā)展,而非簡單地給予金錢、旅游等“硬”激勵。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十二
摘要：互聯(lián)網(wǎng)為公眾更廣泛地參與民主政治提供了一種全新的工具，增強了公民的政治參與意識。隨著互聯(lián)網(wǎng)的興起和迅猛發(fā)展，網(wǎng)絡民主這一概念應運而生。網(wǎng)絡民主對民主政治既有積極推動的一面，也有一定的局限性和負面影響。對此，政府應當采取有效對策，使網(wǎng)絡民主良性發(fā)展，以推進我國政治民主化的進程。
關鍵詞：互聯(lián)網(wǎng);網(wǎng)絡民主;政治;發(fā)展;參與。
美國學者馬克斯勞卡在1995年提出了“網(wǎng)絡民主”一詞，它可以被理解為以網(wǎng)絡為媒介的民主，或者是在民主中滲入網(wǎng)絡的成分?，F(xiàn)代民主因其代議制形式，具有內(nèi)在缺陷dd與古希臘城邦的直接民主相比，人們直接參與政治在實際操作上是不易實現(xiàn)的。所以，對間接民主制的批評一直沒有間斷過，無論是現(xiàn)代民主先驅(qū)盧梭，還是馬克思主義經(jīng)典作家，都主張實行直接民主制。而在“屋子裝不下”的問題難以解決的條件下，互聯(lián)網(wǎng)的應用使個人信息化程度提高，社會信息通訊網(wǎng)絡性能的范圍普及，實現(xiàn)了間接民主向直接民主回歸的兩個條件，網(wǎng)絡民主也由此在政治視野中興起并發(fā)展起來。
一、互聯(lián)網(wǎng)對民主政治的影響。
(一)積極影響。
1.增強了公民政治參與的動力，成為公民參與政治的新渠道。
互聯(lián)網(wǎng)為公眾更廣泛地參與民主政治提供了一種全新的工具，增強了公民的政治參與意識。網(wǎng)絡使政治參與主體范圍擴大，令政治參與模式和途徑得以創(chuàng)新，同時使政治參與有效性得到提高。互聯(lián)網(wǎng)為人們創(chuàng)造了一個開放的空間，被學界和很多民眾稱為“綠色通道”、“民意直通車”。網(wǎng)絡民主的興起，也在技術層面上為大眾的直接民主提供了某種可能性。網(wǎng)絡超越了生活中的一切繁文縟節(jié)，透過博客、網(wǎng)絡論壇，無數(shù)民眾可以繞開傳統(tǒng)信息渠道所設置的表達壁壘，直接、自由地表達自己對公共事務的觀點、見解和主張，形成了具有深厚民意基礎的網(wǎng)絡輿論。公眾話語權(quán)，作為民主政治的重要內(nèi)容和表現(xiàn)形式，在網(wǎng)絡時代發(fā)生了許多令人欣喜的變化?？梢哉f，網(wǎng)絡如一夜春風，為人們的政治表達吹開了千樹萬花。
2.推進了政府轉(zhuǎn)型及電子政務的發(fā)展，使民主更加精密和完善。
互聯(lián)網(wǎng)使政府成為“陽光政府”，受到公民監(jiān)督，政府工作的透明度大大提高，“快門一閃，任何東西都暴露在陽光下”。網(wǎng)絡具有的群眾監(jiān)督功能，擴大了公民的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，擁有強大的社會影響力和輿論動員力。互聯(lián)網(wǎng)悄然改變著執(zhí)政理念，使各級政治領導人重視起網(wǎng)絡更直接地反映民意、匯聚民智的能力，形成了政府與公民之間的良性互動。如為百姓所津津樂道的國家主要領導人上網(wǎng)與網(wǎng)民交流，更以一種前所未有的方式表明了國家對于網(wǎng)絡民意的尊重和重視，這也在一定程度上表明了網(wǎng)絡時代的中國政治進入了一個新階段。而新華網(wǎng)、人民網(wǎng)等主流政府媒體，也都在利用網(wǎng)絡，促進民主，下情上達。網(wǎng)絡輿論也對政府的立法、決策產(chǎn)生了看得見的影響。，被稱為中國的“網(wǎng)絡監(jiān)督年”，網(wǎng)絡監(jiān)督開始成為我國民主政治建設的新力量;，“網(wǎng)絡問政”、“網(wǎng)絡反腐”就達到了全新的高度，人民網(wǎng)更以“小鼠標扳倒了多少大貪官”作為年終新聞盤點的醒目標題;d，隨著微博的飛速發(fā)展，政務微博的增速超過200%;更被稱為“政務微博元年”，政務微博有如一個大大的“黑板報”，提升了政府部門的服務意識和積極性。網(wǎng)絡的飛速發(fā)展為構(gòu)建電子政府提供了強大的技術支撐，利用網(wǎng)絡技術還可以很方便地進行民意調(diào)查和電子選舉等政治活動，互聯(lián)網(wǎng)越來越深入地滲入公共事務各領域。
(二)消極影響。
1.網(wǎng)絡民主存在參與主體的不平等性。
網(wǎng)絡民主雖然提供了這樣那樣十分廣泛的政治參與渠道，但是這些渠道的享有者僅僅是有能力和有意愿上網(wǎng)的部分人，而不具備這種條件的人，往往就會被排除在網(wǎng)絡民主之外。也許我們可以說網(wǎng)絡不分階層，但將來，網(wǎng)絡很可能造成新的兩大階層dd信息富人和信息窮人，即可以利用網(wǎng)絡的一類人和不能利用網(wǎng)絡的一類人。目前，我國網(wǎng)絡的普及地區(qū)還主要作用于城市和發(fā)達地區(qū)，而西部尤其西部農(nóng)村尚未普及網(wǎng)絡;并且上網(wǎng)的多以年輕人為主，中老年人利用互聯(lián)網(wǎng)的幾率卻較小。這就帶來了信息的不均衡性，即“數(shù)字鴻溝”，而只要鴻溝存在，就不可能實現(xiàn)真正意義上的平等民主。
2.民眾非理性的“情緒性民主”左右政治。
在網(wǎng)絡中，所有的人都是自己的領導者和管理者，網(wǎng)上信息的傳遞和交流是在相當程度上不受政府的管理和控制的。一著名黑客宣稱：“進入電腦的權(quán)利應該是不受限制的，一切控制都是錯誤的”，這就充分暴露了網(wǎng)絡非理性的缺陷。在網(wǎng)上，億萬個網(wǎng)民的億萬種聲音可能造成“無政府狀態(tài)”。再加上網(wǎng)絡時代參與主體虛擬化特征，完全沒有人知道你是誰，就會導致大量的非理性參與行為的產(chǎn)生。有學者指出，“政治參與者的素質(zhì)，直接影響政治參與方式、目的、性質(zhì)和效果，影響政治生活的發(fā)展狀況。”由于網(wǎng)絡民主參與主體本身的'思想道德素質(zhì)和文化水平良莠不齊，而網(wǎng)絡開放、自由、隨意的特性，就更容易導致民眾缺乏理性和產(chǎn)生情緒化。由網(wǎng)絡所煽動起來的公眾非理性情緒，也可能導致決策者在人聲鼎沸的公眾面前無法保持理性，極大影響社會公平和公正及行政決策的效率。網(wǎng)絡中的過分自由和放任，有可能引發(fā)民主政治的危機，從而使網(wǎng)絡民主成為一紙空談。這種非理性，甚至可能導致民粹主義，成為顛覆實體民主的“導火索”。
3.網(wǎng)絡信息的失真可能導致民主的虛假性。
作為一個信息平臺，互聯(lián)網(wǎng)匯集著海量的信息，在提供真實信息的同時，也會摻雜許多虛假甚至不負責任的惡意信息。如何在海量信息中有效區(qū)分真實和虛假的成分，無疑是對民眾能力的巨大考驗。面對這些或真或假的海量信息，很多民眾由于缺乏駕馭這些信息的能力與精力，時常陷入更加迷惑、茫然和人云亦云之中。信息失真，很可能會誤導公眾，公眾被失真的信息所左右，政治評判和判斷就會發(fā)生偏差，網(wǎng)絡民主的效用也會因此而大打折扣，甚至遭到破壞。這種立足于不實信息的泛濫“民意”，并沒有推進民主政治，反而破壞了政治文明建設。
二、網(wǎng)絡民主的發(fā)展對策。
伴隨著網(wǎng)絡對我國民主政治帶來的諸多影響，政府能否積極利用和有效管理互聯(lián)網(wǎng)，能否充分利用信息化時代的特點發(fā)展網(wǎng)絡民主，如何引導公眾有序地利用網(wǎng)絡參與政治，使民主政治朝著科學、理性的方向發(fā)展，成為了政府急需解決的現(xiàn)實問題。請注明來源。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十三
（一）信息化結(jié)構(gòu)的經(jīng)營。眾多企業(yè)受到了大量的信息技術沖擊，它們一般在企業(yè)的經(jīng)營過程中普遍使用現(xiàn)代化信息設備如多媒體、pc等，在企業(yè)日常的經(jīng)營生產(chǎn)中進行全程高效率、高透明度的信息處理。
（二）結(jié)構(gòu)組織由垂直化向扁平化更改。隨著經(jīng)濟技術的發(fā)展，知識經(jīng)濟對眾多企業(yè)產(chǎn)生了不小的沖擊，企業(yè)為了提高自身市場競爭水平，必須對現(xiàn)有的垂直化結(jié)構(gòu)組織進行改革，以信息傳播更快捷的扁平化組織結(jié)構(gòu)取代傳統(tǒng)結(jié)構(gòu)組織形式。
（三）立足國際市場。經(jīng)濟全球化的盛行及互聯(lián)網(wǎng)技術的普及，將全球諸多國家連接成為一個廣闊的市場群體，不管企業(yè)經(jīng)營規(guī)模大小、銷售額度高低、是否處于主動自愿，都在不同程度上參加了國際市場的大規(guī)模競爭。在大數(shù)據(jù)時代爆發(fā)下的知識經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)必須改變過去的區(qū)域化競爭視角，看到全球的國際市場競爭情況，立足國際市場，研究企業(yè)的市場競爭策略。
（四）核心知識水平的提升。在大數(shù)據(jù)時代爆發(fā)下的知識經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)只有掌握自身所必須具備的核心知識，才能夠大幅增加企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中的競爭能力，搶奪重要的戰(zhàn)略資源和市場份額，所以，企業(yè)只有提高對本企業(yè)的核心知識重視程度，才能夠獲得更廣大的發(fā)展。
（五）客戶需求為導向。我國現(xiàn)今市場已經(jīng)不再是改革開放前的賣方為主，企業(yè)必須考慮到自身定位客戶的具體需求，以客戶需求為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的指導方向，向客戶提供包括商品、服務、體驗一體化的全方位銷售管理。
（六）創(chuàng)新能力的提升。大數(shù)據(jù)時代的巨量信息井噴，帶來的不僅僅是機會也有威脅，企業(yè)如果不能快速吸收信息并對自身發(fā)展做出相應調(diào)整，且不斷提高、優(yōu)化企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營水平，很容易在市場競爭中落敗，進而喪失市場份額。所以企業(yè)必須大力提高自己的知識水平和創(chuàng)新能力，引流市場需求變化，而不是被市場所拋棄。
（七）樹立全球合作競爭的理念。世界經(jīng)濟市場趨于融合，而經(jīng)濟一體化趨勢的不斷增強也帶來了較以往而言更加激烈且難以抗爭的'市場環(huán)境，巨大的機遇和競爭在為企業(yè)提供發(fā)展的同時也提出了更高的要求，單打獨斗已然不能幫助企業(yè)取得發(fā)展，全球范圍內(nèi)的合作競爭理念得以樹立和推廣，日漸成為現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)營核心思想。
（八）加強對企業(yè)員工需求關注。在以往的企業(yè)經(jīng)營中，少有企業(yè)會關注自身員工的人性化需求，更多的是關注企業(yè)經(jīng)濟利潤變化。而隨著高新技術的不斷發(fā)展，現(xiàn)代企業(yè)管理中更多的開始關注起員工自身需求，通過對員工個性化需求的補充，進而增強企業(yè)凝聚力，提高市場競爭能力。
（九）融合多區(qū)域文化。過去幾十年的市場環(huán)境單一，企業(yè)的競爭也不過是區(qū)域化競爭，并不是現(xiàn)在這樣的全球經(jīng)濟大融合。因此，企業(yè)在市場經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生變化后，對自身企業(yè)經(jīng)營的文化需求也要做出相符合的調(diào)整。越來越多的跨國企業(yè)和跨國集團誕生，在其管理中，也必須考慮到不同區(qū)域文化之間存在的差異，如何協(xié)調(diào)此種文化差異帶來的企業(yè)管理問題，也是現(xiàn)今企業(yè)所必須解決的一大管理難題。
自改革開放后，中國公司的管理創(chuàng)新，因為政府支持、公司努力，所以公司出現(xiàn)了許多明顯的改變，與之前進行比較，中國目前的公司管理創(chuàng)新活動有以下特點：
（1）管理創(chuàng)新內(nèi)容，由單一生產(chǎn)管理的創(chuàng)新轉(zhuǎn)型為銷售管理創(chuàng)新，并不斷向財政管理創(chuàng)新和資產(chǎn)經(jīng)營創(chuàng)新所轉(zhuǎn)變。
（2）管理的目標、范圍從實物管理轉(zhuǎn)型為價值管理，從封閉性管理轉(zhuǎn)型為開放性管理，中國公司的管理創(chuàng)新行為更為開放，更重視運用價值規(guī)律。
（3）公司部門結(jié)構(gòu)出現(xiàn)改變，由先前依附于政府的生產(chǎn)工廠與加工車間，變?yōu)榘ü煞萜髽I(yè)的許多較為獨立的經(jīng)濟實體，——這可以表現(xiàn)出管理創(chuàng)新行為對于部門的創(chuàng)新十分明顯。
（4）自主營銷需要自負盈虧，這可以使公司更為積極與主動的進行管理創(chuàng)新，并且有一些公司開始看重對于管理新經(jīng)驗的學習，制定出適合自身情況的新方法。
（5）更多的公司開始重視公司文化，并借此使自身的公司形象具有個性、形象不單一。公司文化的創(chuàng)新已經(jīng)成為公司管理創(chuàng)新十分主要的一部分。
（一）管理觀念創(chuàng)新。管理觀念是管理者在管理活動過程中所持有的思想觀念和價值判斷，其具體表現(xiàn)為，企業(yè)領導階層的管控方式有了明顯的變化，企業(yè)領導階層的職權(quán)不斷增強，監(jiān)管的范圍也有所增加。與此同時，企業(yè)領導階層的監(jiān)管，不再局限于人員的管控上，而是由此轉(zhuǎn)為對綜合知識和能力的監(jiān)督上。另外，企業(yè)為應對未來同行業(yè)的挑戰(zhàn)，需要不斷轉(zhuǎn)變領導模式，克服思維固有模式限制，加強與同行業(yè)的協(xié)同發(fā)展，同時也要不斷增加企業(yè)的科技研發(fā)投入，使企業(yè)的領導模式與先進的以知識為主題的經(jīng)濟發(fā)展方式相融合。
（二）企業(yè)制度創(chuàng)新。企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展必須依靠良好的企業(yè)制度，與此同時，企業(yè)制度也是對責任的有效劃分，因此，企業(yè)要想發(fā)展壯大就必須不斷完善現(xiàn)有的企業(yè)制度，同時，企業(yè)還要積極響應時代號召，不斷增加員工的知識儲備，進而提高員工的工作效率，使企業(yè)能夠保證年終收益的持續(xù)增長。值得一提的是，大多數(shù)企業(yè)的領導者已經(jīng)認清知識的巨大推動作用。企業(yè)要運用制度設計、創(chuàng)建新型的企業(yè)制度，這種新型的企業(yè)制度要使與企業(yè)有關的知識產(chǎn)生明顯的經(jīng)濟效益，或與企業(yè)利益和競爭優(yōu)勢密切相關。另外還要使企業(yè)員工與企業(yè)同呼吸共命運，與此同時，還要不斷增加人才成本的投入資金，逐步增強專利性知識所有者的主人翁意識，同時，專利性知識的所有者還要依據(jù)相關規(guī)定獲得與其知識相對等的企業(yè)領導權(quán)。
（三）管理戰(zhàn)略創(chuàng)新。管理戰(zhàn)略的制定必須基于總體考量，同時也是企業(yè)發(fā)展壯大的關鍵。當今時代，經(jīng)濟聯(lián)系日益密切，開放性成為當今經(jīng)濟的特點之一。由此可知，我國企業(yè)也無法避免這種經(jīng)濟發(fā)展趨勢。因此，我國企業(yè)與其被動接受，不如主動出擊，直面世界經(jīng)濟的挑戰(zhàn)，同時也要進一步加大知識科技的資金投入，使之作為企業(yè)發(fā)展的不竭動力，所以企業(yè)戰(zhàn)略要在原有基礎上進行新的考慮，加以新的定位，樹立全球戰(zhàn)略，做全球化企業(yè)，它要求企業(yè)具有全球性戰(zhàn)略環(huán)境和企業(yè)的條件與目標的分析判斷能力、具有抓住機遇和回避風險的速度、機警和創(chuàng)新精神、具有適應全球競爭的獨特的能力和技巧。
（四）管理組織創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)經(jīng)濟正在改變著舊有的企業(yè)體系構(gòu)成，具體表現(xiàn)為，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟不斷改善企業(yè)的交流渠道，掃清企業(yè)的交流障礙，使企業(yè)部門交流更加便捷。另外，互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟還改變著企業(yè)固有的領導模式，通常情況下企業(yè)決策權(quán)力往往由總公司獨立掌握，而隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟影響范圍的擴大，企業(yè)逐漸對其決策權(quán)利進行有效分散。因此，固有的企業(yè)結(jié)構(gòu)方式已經(jīng)不能滿足企業(yè)追求高效利潤的需要，企業(yè)不得不重新選擇一種新的企業(yè)盈利模式，其中就包括精簡企業(yè)領導結(jié)構(gòu)等，與此同時，企業(yè)員工過多也會制約企業(yè)利潤的增長，使企業(yè)結(jié)構(gòu)更加高效便捷，另外，企業(yè)還要增加先進設備的購買量，使企業(yè)的經(jīng)營管理更加信息化和網(wǎng)絡化。從而使企業(yè)的決策更具有科學性，更能符合企業(yè)的實際狀況，從而不斷減少企業(yè)的不必要開支。
（五）管理模式創(chuàng)新。如今是以知識經(jīng)濟為主導的時代，擁有了知識，才可以更好的制造收益，無論是企業(yè)還是個人，都需要持續(xù)進行探索與學習，并增加知識儲量，借此提高自身的地位。因此，現(xiàn)在的人們渴望自身的知識的到增長，由于目前的信息技術水平不斷增長，所以人們對于知識的需要也在不斷增加，公司急切需要可以使所有員工全身心投入，持續(xù)的進行學習與創(chuàng)新的組織。因此學習型組織形式被許多公司所使用，學習型組織要求組織中所有人員不斷的進行學習，增加知識儲備，同時，重視呈體系性的思考、整理知識。重視借助集體性學習的方法，確定所有員工的目標，調(diào)節(jié)員工的行為，要求員工對自身進行調(diào)節(jié)，并借此使員工適應不斷變化的管理氛圍，使企業(yè)可以更好的進行生存與成長。
（六）企業(yè)文化創(chuàng)新?，F(xiàn)在是以知識經(jīng)濟為主導的時期，因為該階段的經(jīng)濟有著全球化、信息化的趨勢，所以公司經(jīng)營的國際化已成為必然趨勢。公司可以利用國際化，使用全世界的各種資源，比如利用自身的資產(chǎn)、技術管理方法等優(yōu)點，融合東道國的各種資源與市場規(guī)模優(yōu)點，并借助跨文化優(yōu)勢，進行跨國化營銷，這是公司進行國際化經(jīng)營的重要方法。所以，公司要在跨文化、地域的情況下進行經(jīng)營，一定要對文化管理方式進行革新，進行跨文化管理。
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互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十四
目前，對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義尚未統(tǒng)一。中投公司對互聯(lián)網(wǎng)金融的定義為：在這種金融模式下，支付便捷，市場信息不對稱程度非常低，資金供需雙方直接交易，銀行等金融中介都不起作用，可以達到與現(xiàn)在直接和間接融資一樣的資源配置效率，并在促進經(jīng)濟增長的同時，大幅減少交易成本。從狹義的金融角度來看，互聯(lián)網(wǎng)金融應該定義在跟貨幣的信用化流通相關層面，也就是資金融通依托互聯(lián)網(wǎng)來實現(xiàn)的業(yè)務模式都可以稱之為互聯(lián)網(wǎng)金融；從廣義上來說，理論上任何涉及到廣義金融的互聯(lián)網(wǎng)應用，都應該是互聯(lián)網(wǎng)金融，包括但不限于為第三方支付、網(wǎng)絡貸款、眾籌、在線理財、在線金融產(chǎn)品銷售、金融中介、金融電子商務等。
二、互聯(lián)網(wǎng)金融特征。
1.金融服務基于大數(shù)據(jù)應用。
數(shù)據(jù)一直是信息時代的象征。大數(shù)據(jù)可以促進高頻交易、社交情緒分析和信貸風險分析。無論互聯(lián)網(wǎng)金融領域哪種業(yè)務模式與產(chǎn)品設計無不體現(xiàn)對大數(shù)據(jù)的合理運用。
2.金融服務趨向長尾化。
從目前的余額寶等業(yè)務來看，更多的客戶是“草根階層”，這一點與銀行的金融服務偏向“二八定律”里的2%客戶不同?；ヂ?lián)網(wǎng)金融面對的小微客戶的金融需求既小額又個性化，在傳統(tǒng)商業(yè)銀行體系里往往得不到滿足，而互聯(lián)網(wǎng)金融在服務客戶方面有著先天的優(yōu)勢，可以高效地解決用戶的個性化需求。大數(shù)據(jù)金融、網(wǎng)貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)金融模式都在一定程度上解決了小微企業(yè)及個體工商戶的融資需求，其中網(wǎng)貸及眾籌還滿足了一部分客戶的投資理財需求。
3.金融服務高效、便捷化。
互聯(lián)網(wǎng)金融帶來了全新的渠道，為客戶提供方便、便捷、高效的金融服務，極大地提高現(xiàn)有金融體系的效率?；ヂ?lián)網(wǎng)金融門戶的“搜索+比價”帶來的金融產(chǎn)品服務讓信貸從復雜變得簡單。
4.金融服務低成本化。
互聯(lián)網(wǎng)金融的低成本化特點體現(xiàn)在兩個方面：一方面是交易成本上，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行對客戶信息調(diào)查不同，互聯(lián)網(wǎng)金融利用大數(shù)據(jù)和信息流能夠快速低成本的實現(xiàn)金融信貸的操作管理；另一方面是服務成本上，互聯(lián)網(wǎng)金融降低了小微企業(yè)融資成本，互聯(lián)網(wǎng)金融的產(chǎn)品組合更加靈活，讓客戶的選擇更加貼近實際需求，此外第三方支付的結(jié)算成本大大降低、眾籌模式開拓了低成本的新融資渠道?；ヂ?lián)網(wǎng)金融讓客戶以更低成本搜索比價更多優(yōu)質(zhì)的金融服務產(chǎn)品。
三、國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展狀況。
互聯(lián)網(wǎng)金融處于孕育狀態(tài)，20是中國互聯(lián)網(wǎng)金融元年，2013年為互聯(lián)網(wǎng)金融大爆發(fā)時期。
1.各種模式競相發(fā)展。
近年來，國內(nèi)以第三方支付、網(wǎng)絡貸款平臺和眾籌平臺等為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融異軍突起，各種模式競相發(fā)展，迅速改變金融業(yè)面貌，成為金融創(chuàng)新的主力軍。截至2013年7月份，央行已發(fā)放25張第三方支付牌照。自此，第三方支付行業(yè)進入從量變到質(zhì)變的階段，也日漸成為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)發(fā)展的一種重要形態(tài)。據(jù)公開數(shù)據(jù)顯示，2012年我國第三方支付市場交易規(guī)模為12.9萬億元。線上支付占比為28.3%，線下支付占比為68.8%，移動支付規(guī)模較小僅為1511.4億元。第三方支付線上業(yè)務的國民大約有3.66萬億元，過去7年的年均增速達到111%。而相比第三支付，飽受爭議的網(wǎng)貸在2012年和2013年進入爆發(fā)期。2012年網(wǎng)貸平臺在全國各地迅速擴張。進入2013年，網(wǎng)貸平臺更是以每天1~2家上線的速度快速增長，尤其是2013年9月以來，新增平臺的上線速度達到每天3~4家；2013年底，網(wǎng)貸平臺的數(shù)量突破8家。眾籌、互聯(lián)網(wǎng)進入門戶、大數(shù)據(jù)金融等新金融形態(tài)不斷涌現(xiàn)出來，并得到快速發(fā)展。而在這些互聯(lián)網(wǎng)與金融強大的融合趨勢的沖擊下，傳統(tǒng)金融機構(gòu)也開始紛紛進入互聯(lián)網(wǎng)金融，加速信息化金融機構(gòu)的布局。商業(yè)銀行深感變革的急迫，或以獨立的.方式、或與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作的方式，不同程度上將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務相結(jié)合。
2.各地政府積極支持。
面對熱潮洶涌的互聯(lián)網(wǎng)金融，各地政府也陸續(xù)出臺政策支持互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展。北京市力促相關行業(yè)主體聚集，為推動互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)規(guī)范發(fā)展提供平臺與機會；上海市推行金融創(chuàng)新新政，推出支持互聯(lián)網(wǎng)金融相關企業(yè)落戶的具體措施；浙江省依托發(fā)達的民營經(jīng)濟，為互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)提供快速發(fā)展的沃土；深圳市前海的金融創(chuàng)新已上升為國家戰(zhàn)略，在國家和地區(qū)相關政策的支持下，依托深圳前海金融資產(chǎn)交易所，吸引民生電商等新型金融點上和互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)入駐。
3.創(chuàng)新與風險并存。
互聯(lián)網(wǎng)金融領域作為一個新興領域，從來不缺乏創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)金融作為創(chuàng)新事物，其創(chuàng)新的機會與法律風險并存，作為一種金融創(chuàng)新產(chǎn)物，互聯(lián)網(wǎng)金融在一定程度上實現(xiàn)了金融媒介的轉(zhuǎn)變及模式的創(chuàng)新，使得金融活動的途徑多樣化，拓寬了企業(yè)融資渠道，促進金融市場更加活躍，提升資源配置效率，降低了交易成本。由于整個行業(yè)尚處于探索階段等種種原因，新事物在發(fā)展過程中難免會遇到諸多問題，在確保堅守法律底線、防范風險并對個別違法者予以堅決打擊的前提下應提倡適度監(jiān)管，積極包容創(chuàng)新。
互聯(lián)網(wǎng)今日的火熱程度從吸金勢頭上可以表現(xiàn)出來。據(jù)it桔子研究資料顯示，在其追蹤的245家公司里統(tǒng)計了以來的投資事件，互聯(lián)網(wǎng)金融領域發(fā)生了58起投資事件，占比24%。
四、商業(yè)銀行面對互聯(lián)網(wǎng)金融的反應。
互聯(lián)網(wǎng)技術的飛速發(fā)展，為金融業(yè)的發(fā)展帶來了新的契機。21年以來，相關金融政策的開放，使得互聯(lián)網(wǎng)等非金融企業(yè)開始進軍金融行業(yè)。互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代化信息技術的介入，降低了金融市場交易成本，提高了交易效率，強化了海量數(shù)據(jù)的收集、處理和挖掘過程，更打破了金融體系由少數(shù)機構(gòu)壟斷的局面。互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)超越了金融產(chǎn)品營銷渠道的形象，而是更深地融入金融產(chǎn)品創(chuàng)新、流程設計、模式改造中。在新興互聯(lián)網(wǎng)金融崛起的同時，同樣身處于互聯(lián)網(wǎng)時代的傳統(tǒng)金融機構(gòu)也感受到變革的迫切性。對于傳統(tǒng)金融機構(gòu)來說，其傳統(tǒng)業(yè)務已經(jīng)受到來自互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的威脅，在信息化過程中，更需要主動出擊，將互聯(lián)網(wǎng)與其傳統(tǒng)業(yè)務相結(jié)合。對于商業(yè)銀行來說，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)已深入到支付結(jié)算和信貸這兩項銀行核心業(yè)務，不甘退居后端的銀行為增進客戶粘合度，也向電商、移動支付領域發(fā)展。一方面，個人和企業(yè)客戶開始在網(wǎng)上或者手機終端辦理業(yè)務，電子錢包、網(wǎng)上銀行漸漸替代傳統(tǒng)柜臺業(yè)務；另一方面，銀行自營電商平臺或與傳統(tǒng)電商平臺合作，銷售銀行金融產(chǎn)品，并介入面向個人的在線信貸服務和面向企業(yè)的全產(chǎn)業(yè)鏈融資服務及其他增值服務，如建行推出“善融商務”，工行打造“大電商平臺”，農(nóng)行成立“互聯(lián)網(wǎng)金融實驗室”，平安銀行深耕線上供應鏈金融服務，招行的小企業(yè)專屬互聯(lián)網(wǎng)融資服務做得風生水起。
五、商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展模式。
傳統(tǒng)商業(yè)銀行只有深入分析互聯(lián)網(wǎng)金融的特征以及優(yōu)勢之后，才能面對自己的短板做出調(diào)整。
1.積極發(fā)展第三方支付。
第三方支付出現(xiàn)的原因很簡單，就是為了解決個人和企業(yè)跨行、跨地域轉(zhuǎn)賬時流程繁瑣和到賬時間長的問題。雖然商業(yè)銀行也推出了網(wǎng)銀，但因其在支付結(jié)算領域的壟斷地位以及同業(yè)競爭問題，使得銀行沒有動力聯(lián)合起來推出多銀行賬戶即時結(jié)算的平臺。面對困境，商業(yè)銀行應該依靠先進的計算機網(wǎng)絡技術積極開展金融創(chuàng)新，推出覆蓋網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端以及atm、pos機等多渠道的電子銀行總額和服務體系。走在前面的銀行，已經(jīng)做出積極應對：招商銀行從2012年開始推出手機錢包，搶占移動支付市場；中信銀行與財付通和支付寶合作，借力第三方支付平臺整合產(chǎn)品；四大行2013年對包括科技領域項目投入高達25億元，設計移動金融服務、電子商務、遠程柜員機、自助銀行、網(wǎng)絡銀行等項目。2013年4月，工行宣布推出支持1元以下的在線小額快捷支付服務，這種小額電子支付交易的方式與支付寶的快捷支付有類似作用。支付結(jié)算和基金代銷是最重要的商業(yè)銀行中間業(yè)務，第三方支付機構(gòu)與商業(yè)銀行的業(yè)務重疊范圍不斷擴大。商業(yè)銀行只有積極應對，才能確保這塊蛋糕不會被不斷的侵蝕。河南省農(nóng)信社在這方面邁出了第一步，2014年正式推出的網(wǎng)上銀行不僅僅小額跨行轉(zhuǎn)賬免手續(xù)費，而且開通網(wǎng)銀時相關的其他優(yōu)惠也極大提升了河南農(nóng)信社網(wǎng)上銀行的競爭力。此外與支付寶合作，方便網(wǎng)上購物，也更加吸引客戶。但是不可否認，河南農(nóng)信社的網(wǎng)上銀行推出的時機已經(jīng)遠遠落后于其他商業(yè)銀行。作為消費者，其他商業(yè)銀行先入為主的做法讓河南農(nóng)信社的網(wǎng)銀業(yè)務大打折扣。此外第三方支付的迅猛發(fā)展也搶食份額。因此河南農(nóng)信社僅僅推出網(wǎng)上銀行是遠不夠的，在互聯(lián)網(wǎng)化的道路上還有許多事情要做。
2.發(fā)展網(wǎng)貸業(yè)務。
網(wǎng)貸以信息化技術為載體，實現(xiàn)了業(yè)務流程、資金來源和項目投向的整體重組，使得微金融呈現(xiàn)出新的發(fā)展可能，直接讓傳統(tǒng)金融難以有效服務的小微金融、小微投資人和小微借款人受益，整個網(wǎng)貸行業(yè)表現(xiàn)出極強的創(chuàng)新活力和快速擴張勢頭。商業(yè)銀行與新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)相比，具有客戶數(shù)據(jù)庫，同時不但可以作為中介連接借款人和出借人，還可以直接作為借款人或者出借人。因此，在完善網(wǎng)貸平臺的基礎上，商業(yè)銀行在資金運用以及風險控制方面更具有優(yōu)勢。
3.挖掘大數(shù)據(jù)潛力。
互聯(lián)網(wǎng)金融的一個顯著特征是大數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)也是大數(shù)據(jù)級別的，并且商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)價值遠遠大于新興互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)。但是商業(yè)銀行的很多數(shù)據(jù)都沉睡在數(shù)據(jù)庫中，并沒有得到充分的利用，銀行離用戶和市場越來越遠，海量的數(shù)據(jù)庫對銀行而言是陌生的寶藏。在大數(shù)據(jù)時代，商業(yè)銀行應該重新審視自己的數(shù)據(jù)，精準定位化服務。就河南省農(nóng)信社而言，全省幾千萬人口的數(shù)據(jù)都在數(shù)據(jù)庫中，倘若農(nóng)信社能夠梳理細化數(shù)據(jù)，更加有針對性地二次開發(fā)客戶，為客戶提供真正有需求的服務，則農(nóng)信社的業(yè)務會有質(zhì)的飛躍。自2012年開始，多家銀行都積極部署自己的電商平臺，期待在留住老客戶以及擴展客戶數(shù)量數(shù)據(jù)的同時，使客戶數(shù)據(jù)立體化，并利用立體數(shù)據(jù)進行差異化服務，了解客戶消費習慣，預測客戶行為，進行管理交易、信貸風險和合規(guī)方面的風險控制。商業(yè)銀行建立電商平臺的優(yōu)勢主要有：第一，商業(yè)銀行有很多對公客戶，這些對公客戶有部分是制造企業(yè)，這就決定銀行有足夠的貨源；第二，商業(yè)銀行有大量的個人客戶，可以作為買家，擁有大量的買家資源；第三，在金融行業(yè)中，商業(yè)銀行的作用屬于金融中介，電商平臺的建立，可以拓寬銀行中介內(nèi)涵。銀行的對公業(yè)務往往包含一個產(chǎn)業(yè)內(nèi)的上游企業(yè)和下游企業(yè)，上游與下游企業(yè)之間本身就有商業(yè)往來，通過電商平臺的建立，銀行很有可能充當金融和產(chǎn)品的雙重中介，以金融渠道去拓展電商渠道，打通上游和下游企業(yè)的金融和貨物雙重渠道，在金融托媒的大背景下通過在這個渠道中占據(jù)主導地位而獲得優(yōu)勢。
4.發(fā)揮品牌和渠道優(yōu)勢。
商業(yè)銀行發(fā)展歷程不是一兩年的事，由于擁有的品牌和渠道資源優(yōu)勢是新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)不具備的。目前總體來看，新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)更多的是利用傳統(tǒng)商業(yè)銀行缺漏的業(yè)務（商業(yè)銀行客觀上沒有意識到的或者主觀上沒有動力去改變的）發(fā)展金融業(yè)務。目前新興互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)還存在諸多困境：業(yè)務發(fā)展風險無法預測，受外界影響不易監(jiān)控；面對新興事物人們無法全盤接受；政府監(jiān)管會逐漸到位，讓這一塊兒真空地帶納入到監(jiān)管范圍內(nèi)；傳統(tǒng)金融業(yè)務先天性不足。因此，商業(yè)銀行在實現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務穩(wěn)固增長的前提下，加大創(chuàng)新力度，不斷發(fā)展新業(yè)務，必將在互聯(lián)網(wǎng)金融新時代中再創(chuàng)輝煌。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十五
中小企業(yè)在應用計算機網(wǎng)絡技術之后，得到了較為良好的管理成效，并且可以提高中小企業(yè)的管理質(zhì)量，在一定程度上，也顯現(xiàn)出了計算機網(wǎng)絡對中小企業(yè)管理的影響。具體表現(xiàn)為以下幾點：首先，計算機網(wǎng)絡技術的應用，可以提高企業(yè)網(wǎng)絡信息傳遞速度，促進中小企業(yè)提高自身市場競爭能力。同時，中小企業(yè)管理人員還可以將計算機網(wǎng)絡作為商業(yè)活動的基本手段，在降低人們交流成本的情況下，促進中小企業(yè)管理質(zhì)量的提升。雖然中小企業(yè)的規(guī)模小，但是，對管理工作要求比較高，計算機網(wǎng)絡的應用，就可以有效提高管理工作業(yè)務處理效率，加強管理部門與其他部門之間的合作，增強企業(yè)的團隊協(xié)作效果，使其向著更好的方向發(fā)展[1]。其次，中小企業(yè)在應用計算機網(wǎng)絡執(zhí)行管理工作的過程中，可以建立完善的內(nèi)部管理局域網(wǎng)，并且提高中小企業(yè)的網(wǎng)絡化發(fā)展效率。同時，在應用計算機網(wǎng)絡技術之后，管理人員可以從外部搜集與處理信息，并且利用外部有利信息對內(nèi)部信息進行整合，增強了中小企業(yè)的核心競爭能力[2]。再次，企業(yè)內(nèi)部管理網(wǎng)絡化探索。在企業(yè)管理工作中，內(nèi)部信息主要是從企業(yè)內(nèi)部局域網(wǎng)的建立、使用以及不斷完善中逐步獲取的，并且企業(yè)內(nèi)部管理工作的網(wǎng)絡化探索能夠為企業(yè)各項戰(zhàn)略決策提供一定的支持。企業(yè)探索內(nèi)部網(wǎng)絡化的過程實質(zhì)上也是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理模式日趨完善的過程。最后，在中小企業(yè)應用計算機網(wǎng)絡技術執(zhí)行管理工作期間，可以有效提高中小企業(yè)辦公資源分配效率，主要因為計算機網(wǎng)絡技術能夠促進辦公自動化發(fā)展，無論是辦公基礎設施還是其他辦公資源，都可以利用計算機網(wǎng)絡技術管理，并且提高辦公資源的應用效率。同時，中小企業(yè)管理人員可以利用計算機網(wǎng)絡技術提高企業(yè)辦公效率，例如：在開展會議的時候，可以利用多媒體技術開展視頻會議，保證可以將不同區(qū)域的工作人員匯集在一起，然后組合成為幾個探討小組，形成完整的會議群體，進而達到一定的辦公效果[5]。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十六
近年來，國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)成長速度迅猛?；ヂ?lián)網(wǎng)金融起源是中國金融體制的不完善。在中國的模式從本質(zhì)上講屬于傳統(tǒng)金融下適應新形勢的財政金融生態(tài)產(chǎn)品，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。本文針對這些新模式所產(chǎn)生的風險，從宏觀和微觀的角度進行分析和提出解決對策。
隨著新的現(xiàn)代信息技術如互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)日新月異的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)逐步開啟金融行業(yè)的新篇章。金融行業(yè)已經(jīng)不再傳統(tǒng)的以商業(yè)銀行、保險公司、信托公司等為載體的形式，互聯(lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)了多種新模式，包括傳統(tǒng)金融的網(wǎng)絡化、第三方支付、p2p網(wǎng)絡借貸、大數(shù)據(jù)金融、眾籌和互聯(lián)網(wǎng)金融門戶等六大最常見和最熱門的互聯(lián)網(wǎng)金融模式。互聯(lián)網(wǎng)金融已經(jīng)成為未來金融行業(yè)的發(fā)展趨勢，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下如何把控新局面，管理金融行業(yè)風險已經(jīng)是金融行業(yè)所面臨的重要挑戰(zhàn)。
互聯(lián)網(wǎng)金融在經(jīng)歷了最初的探索期之后，第三方支付、p2p網(wǎng)絡借貸、眾籌等互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務模式迅速發(fā)張，以余額寶為首的網(wǎng)絡理財方式大量出現(xiàn)更是讓人們對網(wǎng)絡投資的熱情倍增。互聯(lián)網(wǎng)金融在帶來普惠金融概念的同時還帶出現(xiàn)了許多新問題，與之相關的風險亦開始慢慢暴露。近年來也頻繁出來p2p網(wǎng)絡借貸平臺的不斷倒閉以及“跑路”現(xiàn)象，給社會經(jīng)濟發(fā)展帶來了大量風險和負面影響。近截止至2月，國內(nèi)p2p網(wǎng)絡借貸行業(yè)歷史累計成交額為16086億元。12月初，北京e租寶網(wǎng)站被查出涉嫌違法經(jīng)營活動。截止至2011月30日，e租寶待收余額高達524.89億。在缺乏有效監(jiān)管和行業(yè)自律的發(fā)展背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的借貸公司、非法集資等行為會使人混淆不清，讓人難以進行分辨，使得廣大投資者的權(quán)益無法得到充分保障。
追究互聯(lián)網(wǎng)金融風險的根源也是其模式的自身特點，即基于其依賴互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)生的原因，因此具備相當高的開放性和兼容性，同時又不失傳統(tǒng)金融的特征。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融的網(wǎng)絡效應非常顯著，如開發(fā)、平等、互動等明顯的網(wǎng)絡特點?；ヂ?lián)網(wǎng)金融就是通過網(wǎng)絡上的平臺互動，使金融實現(xiàn)網(wǎng)絡化、隱性化和去中介化。其次，互聯(lián)網(wǎng)金融仍然保留傳統(tǒng)金融行業(yè)的特點，核心依舊是為用戶提供金融服務。通過平臺提供的服務合同，實現(xiàn)資金跨期價值的轉(zhuǎn)移，也符合金融為投資人帶來高收益同時以高風險為代價的基本邏輯。最后，互聯(lián)網(wǎng)金融追求的是用戶的體驗也是用戶的利益，融資成本的降低一杯高風險所替代，跨期轉(zhuǎn)移資源清算和結(jié)算支付，使金融行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)這兩類高風險行業(yè)衍生出另一種新式的風險。
三、從宏觀和微觀的角度防范風險。
由于投資者對融資者融資項目及融資平臺運營情況的了解程度，與傳統(tǒng)融資方式相比仍然較低。近年不時出現(xiàn)的網(wǎng)絡融資平臺倒閉甚至卷款潛逃而導致投資者損失慘重之類的消息也事出有因。p2p網(wǎng)絡貸款、眾籌等融資模式存在非面對面接觸導致對客戶及交易對手了解程度相對傳統(tǒng)融資方式下降的問題。在互聯(lián)網(wǎng)金融中，風險管理是一項重要的工作。面對這個競爭日益激烈的`市場環(huán)境，我國金融行業(yè)要想更多的發(fā)展，就必須做好互聯(lián)網(wǎng)金融風險管理工作，確保金融行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
1.法律風險。
對比當下互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度，滯后的法律法規(guī)的監(jiān)督系統(tǒng)也會帶來一定的監(jiān)管風險。金融創(chuàng)新種類形式多樣化，然后有很多相關的法律法規(guī)沒法及時出臺，導致整個市場缺乏有效的監(jiān)管力度。首先我國可以參考國外互聯(lián)網(wǎng)金融風險的防范案例，然后通過我國現(xiàn)實的國情制定最合適的法規(guī)，例如對計算機安全管理法的制定也需加快日程，同時還要對電子平臺進行規(guī)范管理，抓緊對互聯(lián)網(wǎng)金融風險的監(jiān)管及防范，建設持續(xù)健康穩(wěn)定的法律社會。
2.技術風險。
在對互聯(lián)網(wǎng)金融進行監(jiān)管以及對其風險進行防范的同時，金融機構(gòu)的內(nèi)部控制功能還需要進行進一步的提高。建立互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡金融風險制度，開展風險預警、資信調(diào)查、自動化征信等，實時、高效的大數(shù)據(jù)征信及反欺詐手段，實現(xiàn)信息數(shù)據(jù)整合輸入以及多種手段、渠道支持反欺詐管理加速發(fā)展內(nèi)部科技。聘請專門的人和崗位進行互聯(lián)網(wǎng)金融下的風險及其防范的管理，建立安全健康的計算機管理系統(tǒng)。
3.信用風險。
信用風險的產(chǎn)生是交易對手不能或不愿履行合約而給另一方帶來損失的可能性，以及由于借款人評級變動或履約能力變化而導致的債務市場價值波動而引發(fā)損失的可能性。有些企業(yè)如阿里、蘇寧利用自身的電商平臺所累積的經(jīng)營數(shù)據(jù)作為研究基礎，再考量第三方驗證的客戶資料，進行數(shù)據(jù)挖掘，從而進行客戶風險的評級分層，量化地區(qū)分企業(yè)和個人信用風險的情況。關于信用風險的應對，則應該對信用制度進行完善，加強對個人信用體系的建設，并建立完整個人信用數(shù)據(jù)庫，并能夠在金融行業(yè)以合法的方式資源共享，保證能夠在互聯(lián)網(wǎng)上查詢個人信用報告。
4.操作風險。
操作風險主要源于操作不當引發(fā)的風險，與交易過程的系統(tǒng)失靈有關系。在互聯(lián)網(wǎng)背景下的金融系統(tǒng)無論是對于工作人員還是客戶都有可能出現(xiàn)因操作不當產(chǎn)生的風險損失。當前程序化的發(fā)展使得客觀的操作風險可以控制，而主觀的交易操作風險需要強化從業(yè)者職業(yè)道德教育與向投資者普及基本的風險收益的常識。
5.其他風險。
除了上述風險，互聯(lián)網(wǎng)金融還會出現(xiàn)其他種類風險。新概念的提出勢必會經(jīng)歷階段性的推進過程，在此期間民眾會因為認知等發(fā)面的偏差對此產(chǎn)生認知誤差。而由于互聯(lián)網(wǎng)金融正處于發(fā)展階段，整個行業(yè)標準尚未啟動實行。所以，很多問題出現(xiàn)，盡量從宏觀微觀的角度分別分析，找出問題的根源，提出有效的防范和規(guī)范以及處罰措施，積極地解決問題，保證互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的有序地發(fā)展。
四、結(jié)語。
總的來看，互聯(lián)網(wǎng)金融在全球不僅擁有巨大的市場和機遇，同時卻又面臨著巨大的挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融必將會成為未來的主流，全球經(jīng)濟一體化和金融一體化的進程也在隨著互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的快速發(fā)展而一步步加快腳步。此時即便面對嚴峻的挑戰(zhàn)，準確把握機會，實施宏觀微觀并重的防范措施，積極主動進行金融創(chuàng)新，努力減少各種類型的風險，盡力降低各類風險造成的損失，保證金融產(chǎn)品收益的健康穩(wěn)定，使互聯(lián)網(wǎng)金融能持續(xù)健康穩(wěn)定的發(fā)展。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十七
所謂內(nèi)幕交易又被稱為知情交易，是指在證券的發(fā)行及交易過程中，若干掌握有關上市公司未公開重要信息的知情者，或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員，以獲取經(jīng)濟利益或避免經(jīng)濟損失為目的，在信息尚未公布之前，先市場而動，直接或間接買賣該證券的行為內(nèi)幕交易違反了證券市場公開、公平、公正的原則，侵犯了投資公眾的平等知情權(quán)和財產(chǎn)權(quán)益，影響了證券市場功能的發(fā)揮。同時，內(nèi)幕交易使證券價格和指數(shù)的形成過程失去了時效性和客觀性，使證券價格和指數(shù)成為少數(shù)人利用內(nèi)幕信息炒作的結(jié)果，最終會使證券市場喪失優(yōu)化資源配置的作用。
一、證券市場內(nèi)幕交易的危害。
1.內(nèi)幕交易對證券市場的發(fā)展造成損害。
所有資本市場參與者具有公平獲利的機會，而內(nèi)幕交易使大眾投資者和內(nèi)幕交易者處在不平等的地位，如果法律不能保障公平競爭，就無所謂競爭機制，信息公開就沒有意義，證券市場的交易規(guī)則就會被破壞，這樣，投資者就會對證券市場失去信心，從而影響投資者的投資熱情，最終使證券市場的資金越來越少。另外，內(nèi)幕交易存在時，內(nèi)部人為了利用重大非公開信息長期獲利，會盡可能地延遲公布這些信息，而信息傳遞的迅捷與否直接影響證券市場的效率，這樣又會使大眾投資者對證券市場缺乏效率不滿，從而減少投資。
2.內(nèi)幕交易對上市公司本身造成損害。
內(nèi)幕交易還會對上市公司造成損害。內(nèi)幕交易影響公司的經(jīng)營效率，當市場存在內(nèi)幕交易時，公司股票的價格不能準確適當?shù)卦谧C券市場上反映出來。當內(nèi)幕人員利用公司的重大非公開信息進行交易時，為了獲得更多的利潤，內(nèi)幕人員有可能盡量延遲公布公司的信息，信息公布的越延遲，公司的股票價格和公司股票的實際價值之間的差別就越明顯，公司股票市場價格不能準確反映公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營狀況，反過來又使公司的管理人員不能做出正確的決策，從而影響公司的運營效率。同時，公司的大多數(shù)投資人會認為自己受到非公正待遇，從而喪失了對公司投資的信心，這必然會對公司股票的價格和進一步融資造成極大影響，損害公司的聲譽和形象。
3.內(nèi)幕交易違背公平原則，對投資者造成損害。
公開競爭、公平交易是證券市場的基本行為準則，確保投資者權(quán)益不受侵害是證券市場健康發(fā)展的基本保證。內(nèi)幕交易直接損害了公平原則，內(nèi)幕人員利用其特殊地位獲得其他投資者無法獲得的內(nèi)幕信息進行交易，這無疑加重了證券市場交易者和投資者之間的信息不對稱程度。當內(nèi)幕信息是利好消息時，從事內(nèi)幕交易行為的人員就會大量買人證券，待消息公布后，市場做出反應，證券價格上漲，再賣出證券獲取不正當收益。反之亦是。只有在所有的投資者享有平等的獲得信息的機會時，證券市場才是公平的，如果聽任內(nèi)幕交易存在，投資者會逐漸喪失對證券市場的信心，退出證券市場，導致證券市場的萎縮。
總之，內(nèi)幕交易嚴重損害了證券市場各方的權(quán)益，破壞了證券市場健康運行的基礎，基于以上原因，世界各國紛紛制訂了禁止內(nèi)幕交易的法律法規(guī)。我國禁止內(nèi)幕交易的立法也是隨著證券市場的不斷發(fā)展逐步完善的，但是我國證券監(jiān)管部門似乎還沒有找到有效打擊內(nèi)幕交易的方法。因此，深入分析內(nèi)幕交易行為發(fā)生、泛濫的原因非常重要，尋找治理該現(xiàn)象的對策更具有現(xiàn)實意義。
二、內(nèi)幕交易泛濫的原因。
1.內(nèi)幕交易的巨大利益驅(qū)動。
在證券市場中，獲得利益是投資者和參與者的基本目的和投資活動的基本驅(qū)動力。這種市場參與活動本身是正當?shù)模承┤藢疱X的貪婪，超出了法律允許的范圍，利用便利條件謀取非正當利益。在內(nèi)幕交易中，操縱者利用資金優(yōu)勢、信息優(yōu)勢人為制造股價波動，中小投資者據(jù)此做出的決策往往招致嚴重損失。而內(nèi)幕交易者則通過各種操縱手段對中小投資者的權(quán)益進行剝奪，從而獲得巨額收益。
2.內(nèi)幕交易的隱蔽性。
眾所周知，證券市場的內(nèi)幕交易不是普通的權(quán)錢交易或其他****交易，在很大程度上表現(xiàn)為單純的信息交易。顯而易見，當市場好轉(zhuǎn)并走向火熱時，信息便能以最短距離最快速度轉(zhuǎn)換成金錢，內(nèi)幕交易隨之比前幾年更多地孳生，無論是那種形式的內(nèi)幕交易，信息都作為一種有用的、稀缺的資源發(fā)揮著重要的作用。上市公司并購、重組等重大內(nèi)部消息在披露前，公司內(nèi)部人員或投機者就以獲利為目的，提前于市場大眾獲得信息，并先于市場建倉或減倉行為的情況屢見不鮮。但是我們現(xiàn)在所處的是網(wǎng)絡時代，信息傳遞方式和渠道的多樣化，并且絕大多數(shù)內(nèi)幕交易人員在從事內(nèi)幕交易時并不使用自己的賬號，這使得對內(nèi)幕交易的查處和取證都很困難，可以說內(nèi)幕交易隱蔽性已是證券市場的常態(tài)。
3.相關法律法規(guī)的缺失。
相對西方國家的立法而言，我國證券市場的法律法規(guī)相對滯后，經(jīng)過十幾年的艱苦努力，我國已經(jīng)初步形成了以《公司法》、《證券法》、《證券投資基金法》為核心，以《中國證券監(jiān)督管理委員會股票發(fā)行審核委員會條例》、《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》、《上市公司新股發(fā)行管理辦法》、《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》等規(guī)章為重要補充的上市公司監(jiān)督管理及信息披露制度，但其尚不能適應中國證券市場發(fā)展的實際需要，并且對于內(nèi)幕交易，沒有制定單獨的法規(guī)，而僅僅在《證券法》中用很少的篇幅加以規(guī)范。過于粗略的法律框架，使證券監(jiān)管部門對花樣不斷翻新的內(nèi)幕交易方式缺乏必要的監(jiān)管依據(jù)與有效的處理手段，也使證券市場上的內(nèi)幕交易者更加有恃無恐，內(nèi)幕交易泛濫也就成為必然。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十八
摘要：普惠金融的發(fā)展給弱勢群體提供了包容性發(fā)展的機會，但消費者金融素養(yǎng)的缺乏使得普惠金融發(fā)展存在諸多風險。居民、企業(yè)機構(gòu)以及政府部門金融素養(yǎng)的提高是化解風險的根本所在，是促進普惠金融發(fā)展的必然措施。本文在研究普惠金融與金融素養(yǎng)研究現(xiàn)狀的基礎上，對山東地區(qū)居民進行隨機問卷調(diào)查，統(tǒng)計分析影響消費者金融素養(yǎng)的主要因素，明確我國金融素養(yǎng)發(fā)展存在的問題，并提出了促進金融素養(yǎng)發(fā)展的措施。
互聯(lián)網(wǎng)審計論文篇十九
以服務為重點的銀行業(yè)來說，利用網(wǎng)絡更能為顧客提供全面的服務。銀行服務的最大特點是生產(chǎn)和消費的同時性。
因此往往受到時間和空間的限制。顧客為尋求服務，往往需要花費大量時間去等待和奔波，基于互聯(lián)網(wǎng)的實施則可以突破時空限制。顧客可以通過互聯(lián)網(wǎng)得到更高層次的金融服務，不同的顧客不僅可以了解信息，還可以直接參與整個過程，最大限度滿足顧客的個人需求。一方面銀行企業(yè)通過互聯(lián)網(wǎng)可以擴大服務市場范圍，另一方面通過互聯(lián)網(wǎng)提供服務可以加強企業(yè)與顧客之間關系。因此，要提升服務，銀行企業(yè)應根據(jù)自身實力和顧客需求，將網(wǎng)絡營銷服務作為提升市場競爭力的重要手段。
利用網(wǎng)絡推出新型產(chǎn)品。
利用網(wǎng)絡優(yōu)勢提升銀行服務，最重要的是為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務產(chǎn)品。在現(xiàn)階段主要有:網(wǎng)上銀行服務。網(wǎng)上銀行以現(xiàn)有的銀行業(yè)務為基礎，利用intemet技術以3a(anytime，anywhere，anyway)方式為客戶提供綜合、安全、實時的自助金融產(chǎn)品和服務。在我國當前的市場發(fā)展階段，網(wǎng)上銀行主要被定位于新興的低成本營銷渠道來加以應用，因此，網(wǎng)上銀行可提供的業(yè)務基本上取決于現(xiàn)有的銀行業(yè)務范圍。從表面看，電子銀行只是增加了服務渠道而已，但實際上，通過搭建多渠道、一體化的電子金融服務平臺，使銀行實現(xiàn)了與客戶隨時隨地的互動，通過收集客戶信息，挖掘客戶需求，設計高附加值、多元化、個性化的金融產(chǎn)品，大大提高銀行客戶關系管理能力，徹底改變了銀行與客戶的關系，促使銀行經(jīng)營模式實現(xiàn)了由“從產(chǎn)品為中心”向“以客戶為中心”的革命性轉(zhuǎn)變。電子銀行業(yè)務的發(fā)展必然要求對銀行經(jīng)營管理體系進行調(diào)整，完善內(nèi)部協(xié)調(diào)、溝通渠道，流程再造，才能保障客戶自助式服務的成功進行。我國銀行企業(yè)大都開展了這方面的業(yè)務，如中國銀行的電子銀行業(yè)務體系已經(jīng)逐步形成包括企業(yè)網(wǎng)上銀行、個人網(wǎng)上銀行、95566客戶服務中心在內(nèi)的三大類產(chǎn)品架構(gòu)的電子銀行服務體系。以個人網(wǎng)上銀行為例。目前中行在全國范圍內(nèi)已有27家省級分行投產(chǎn)個人網(wǎng)上銀行服務，為客戶提供賬戶管理、網(wǎng)上外匯交易、銀券通、銀證轉(zhuǎn)賬、黃金寶、基金等投資理財服務。
此外，網(wǎng)上電子銀行與傳統(tǒng)銀行服務相結(jié)合，還形成營業(yè)網(wǎng)點、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行等多渠道的綜合服務界面和服務體系，順應了多元化、多渠道的市場需求。電話銀行是一種與電話網(wǎng)絡聯(lián)網(wǎng)的銀行電腦系統(tǒng)，客戶通過音頻電話撥通該系統(tǒng)，根據(jù)系統(tǒng)提示，對系統(tǒng)提供的各種服務進行選擇，從而完成客戶所選定的服務，最后電腦將處理結(jié)果通知用戶。越來越多的中資銀行建立起全國統(tǒng)一的客戶熱線。工商銀行的“95588”、中國銀行“95566”，這些集電話自動語音和人工座席等服務方式于一體的全國統(tǒng)一客戶服務號碼，讓銀行客戶享受到每年365天、每天24小時不間斷的、全方位的一站式服務。手機銀行又稱為“移動銀行”，是利用以手機為代表的移動設備辦理有關銀行業(yè)務的簡稱。作為一種結(jié)合了貨幣電子化與移動通信的嶄新服務，手機銀行不僅能使人們在任何時間、任何地點處理多種金融業(yè)務，而且豐富了銀行服務的內(nèi)涵，使銀行以便利、高效又較為安全的方式為客戶提供已有和創(chuàng)新的服務。在具有網(wǎng)絡銀行全網(wǎng)互聯(lián)和高速數(shù)據(jù)交換等優(yōu)勢的基礎上，手機銀行更加突出了移動通信隨時隨地的獨特性，使它成為銀行業(yè)一種更加便利、更具競爭性的服務方式。
為客戶提供個性化服務網(wǎng)絡技術不但能使銀行為客戶提供高效快速的服務產(chǎn)品，更能夠通過網(wǎng)絡優(yōu)勢為客戶提供個性化服務。個性化服務包括三個方面:服務時空的個性化，在人們希望的時間和希望的地點得到服務;服務方式的個性化，能根據(jù)個人愛好或特色來進行服務;服務內(nèi)容個性化，這種服務不再是千篇一律，千人一面，而是各取所需，各得其所?；ヂ?lián)網(wǎng)可以在上述三個方面給用戶提供個性化的服務。在傳統(tǒng)的服務模式中，銀行與客戶是一對多的關系，即以有限的產(chǎn)品滿足所有客戶的需求;而網(wǎng)絡營銷中，銀行與客戶的關系可以演變?yōu)橐粚σ坏年P系，進而對千差萬別的個性化需求快速做出反應。因此，商業(yè)銀行必須充分利用電子商務手段，建立起一個可供客戶參與的金融產(chǎn)品設計系統(tǒng)，并在各個加工設計單元中迅速傳遞需求信息?？蛻艉豌y行可以通過網(wǎng)絡進行定制信息的交互式溝通，達到雙向互動。銀行按照客戶給定的初始條件，以具有集成化、智能化、柔性化特征的先進制造技術為支撐，立即將按模塊化設計的各種解決方案進行組合，高效率和高質(zhì)量地完成產(chǎn)品的定制。這里，商業(yè)銀行營銷人員更多地扮演的是用戶解決方案服務商的新角色。
由于客戶個性化需求的差異，銀行營銷人員必須打破按需求類別對客源市場進行群體分割、積聚的傳統(tǒng)細分方式，將市場細分到終極限度，即把每個具有獨特個性的客戶視為一個細分市場，并將其作為企業(yè)的目標市場。經(jīng)由網(wǎng)絡，不論是語音、電子郵件、移動通訊上網(wǎng)等多元化接口，商業(yè)銀行都將直接接觸到每一位客戶，而對客戶而言，可借此渠道與商業(yè)銀行進行一對一的互動。這里，在工業(yè)化時代視為禁區(qū)的終極市場細分已成為現(xiàn)實。如，美國大通銀行的客戶細分是按照客戶規(guī)模大小，與此相適應，在網(wǎng)站首頁在中心位置上呈現(xiàn)了這樣五類關系:個人、小企業(yè)、中型企業(yè)、大企業(yè)及富裕的個人和家族。實質(zhì)就是大通銀行的五類客戶。
為了更好地為客戶提供個性化服務，并通過優(yōu)質(zhì)的服務贏得顧客忠誠，企業(yè)應建立及管理好客戶數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。銀行要運用現(xiàn)代化信息技術，以數(shù)據(jù)庫方式建立客戶個人檔案，以便在客戶生涯的全過程中，持續(xù)追蹤其需求的發(fā)展變化，為其提供終身化的定制服務。與其他行業(yè)相比，銀行在掌握客戶資料方面有著先天的優(yōu)越性。但是，銀行還應該不斷完善客戶資料庫，比如在設置銀行賬戶時適當增加一些適應個性化營銷的項目，并將這些客戶資料輸入計算機，建立客戶檔案數(shù)據(jù)庫。內(nèi)容豐富的數(shù)據(jù)庫，可以為銀行提供一種強大的競爭優(yōu)勢，商業(yè)銀行不僅可以據(jù)此設計出完全符合消費者需求的個性化產(chǎn)品，而且還可以根據(jù)自己所推出的某項業(yè)務，尋找出可能需要此項服務的群體或個人，進而發(fā)掘新客源。如信息化了的花旗銀行的crm軟件系統(tǒng)，收集的信息主要包括:客戶的基本信息，如姓名、性別、職業(yè)、職位、偏好、交易行為、什么時候使用了他們的產(chǎn)品、交易時間有多久等等。統(tǒng)計分析資料，包括客戶對銀行的態(tài)度和評價、信用情況、潛在需求特征等。銀行投入記錄，包括銀行與客戶聯(lián)系的方式、地點、時問，客戶使用產(chǎn)品的情況等。數(shù)據(jù)庫的基本資料不僅靠人工輸入，它還在客戶使用銀行產(chǎn)品的過程中，自動被數(shù)據(jù)庫記錄下來，減少了信息調(diào)研所付出的人力資源。此外，客戶管理系統(tǒng)還具有智能挖掘功能，它可以根據(jù)所儲存的客戶信息，綜合進行分析，從而發(fā)現(xiàn)客戶、與客戶進行良好溝通。由于實現(xiàn)了數(shù)據(jù)化，這種分析和溝通相對于人的大腦來說，在速度和準確度上都有很大的提高，這就為銀行的營銷節(jié)省了大量的人力物力。如在花旗銀行，它客戶存第一筆款或者更早的時候，就成了客戶管理系統(tǒng)中的一名客戶了，顧客的一舉一動都難逃它犀利的眼睛。顧客刷卡了、刷了多少次、取錢了、取了多少錢、貸款了、貸款做什么用了，甚至顧客三個月后想買什么，系統(tǒng)都一清二楚。每個客戶都有一些消費習慣，這些習慣也會被客戶管理系統(tǒng)捕捉到，并根據(jù)一點點蛛絲馬跡，分析預測出顧客將來的消費傾向，以便及時跟進營銷活動，選擇合適的產(chǎn)品推薦給他。正如一位銀行高管所說:“如果我們看到某個客戶在分期付款購買汽車時很快就要付最后一筆款時，我們就可以根據(jù)客戶的消費模式預測出這位客戶很可能在六個月之內(nèi)再購買一輛汽車。于是我們便可以及時準確并且搶先讓這位客戶知道，我們銀行會有特別優(yōu)惠的汽車貸款利率給他。我們馬上便會寄去我們銀行購買汽車分期付款的宣傳品?！?BR> 流程再造提高綜合服務水平。
銀行在流程再造中，首先流程的設計應以客戶為中心。在產(chǎn)品設計開發(fā)之初，組織營銷或客戶關系部門對客戶體驗和市場需求進行充分調(diào)研，并提供相應的參考數(shù)據(jù)，明確產(chǎn)品發(fā)展的方向。在業(yè)務流程設計中，請專家和客戶進行客戶體驗交流，使產(chǎn)品滿足交易目的的同時能向客戶提供良好的服務體驗。針對不同目標客戶對產(chǎn)品進行不同的組合包裝，按照目標客戶特點，采取有差異化、行之有效的營銷策略和推廣方案進行市場推廣。
服務流程要以“流程”而不是以一個專業(yè)職能部門為中心進行設計。一個流程是一系列相關職能部門配合完成的，體現(xiàn)于為顧客創(chuàng)造有益的服務。對流程運行不利的障礙將被鏟除，職能部門的意義將被減弱，多余的部門及重疊的流程將被合并。
效率為先，改進后的流程要明顯提高效率，消除浪費，縮短時間，提高顧客的滿意度和公司競爭力，降低整個流程的成本。美洲銀行作為領先的網(wǎng)上金融服務供應商，擁有25萬的長期網(wǎng)上用戶。美洲銀行在保護客戶隱私和信息安全的同時，為客戶提供了創(chuàng)新的在線解決方案。用戶一旦登記注冊，“我的美洲銀行”就可以自動地將該用戶現(xiàn)有的網(wǎng)上銀行賬戶與美洲銀行的賬戶進行集成，使客戶可以把上百個不同機構(gòu)的銀行賬戶、投資賬戶、信用卡賬戶、貸款、抵押貸款集中在一起，訪問集成的網(wǎng)上信息和金融規(guī)劃工具，并根據(jù)自己的需求和興趣對站點進行定制，獲取根據(jù)個人情況定制的股票行情、市場數(shù)據(jù)和企業(yè)研究報告等。這種安全、準確、高效的服務流程是銀行網(wǎng)上制勝的根本所在。