在工作、學習和研究等領域，報告起著重要的作用，可以幫助我們向他人匯報和解釋我們的工作成果。在寫報告之前，我們可以進行大致的草稿，以整理和組織我們的思路。報告是對某個事件、情況或問題進行詳盡說明和分析的一種文字表達形式，它需要準備充分，并以清晰、邏輯、簡潔的方式呈現(xiàn)給讀者或聽眾。在編寫報告之前，需要明確報告的目的和受眾，以便決定報告的內容和呈現(xiàn)方式。以下是小編為大家收集的報告范文，供大家參考和借鑒。
行政事業(yè)單位內部報告篇一
此舉旨在通過年度的方式，發(fā)現(xiàn)單位在執(zhí)行內控規(guī)范過程中的問題，引導單位重視并加強單位內控建設，更好地發(fā)揮內部控制在提升單位內部治理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
實操性強便于推廣。
《管理制度》內含頗多“亮點”，這對于當前行政事業(yè)單位內控工作的全面推進具有更為積極的指導作用和現(xiàn)實意義。
“《管理制度》是推動行政事業(yè)單位建立健全內部控制體系的重要制度安排。內部控制報告具有較強的實用性和可操作性，報告要求簡單明了，便于在全國不同層次不同業(yè)務水平的單位進行推廣?！眹覚C關事務管理局審計室主任王朝旭告訴記者。
當然，內部控制報告不僅是為滿足上級主管部門內部控制監(jiān)督、檢查的需要，同時也是各行政事業(yè)單位完善內部控制體系建設的內在要求。內部控制評價與報告的過程實際上是各單位內部控制系統(tǒng)自我完善的過程。
在北京工商大學會計系教授楊有紅看來，再完善的內部控制系統(tǒng)，也會因為目標提升、內外部環(huán)境變化等因素導致風險類型、層級發(fā)生變化。各行政事業(yè)單位需要通過年度內部控制報告，發(fā)現(xiàn)自身內部控制系統(tǒng)的缺陷以及目標、環(huán)境變化引發(fā)的風險，從而通過信息溝通、控制措施、監(jiān)督等角度完善內部控制系統(tǒng)。
《管理制度》的實施，無疑將強有力地推動行政事業(yè)單位有效建立和完善內部控制制度，充分發(fā)揮內部控制的作用，防范各種經營風險和廉政風險。
“《管理制度》的實施，將會在促進行政事業(yè)單位內部控制信息公開，提升行政事業(yè)單位內部控制報告質量，發(fā)揮信息公開對內部控制建設的促進和監(jiān)督作用，進行針對性整改提高等方面大有裨益。”安徽省立醫(yī)院總會計師操禮慶說。
對此，王朝旭還認為，按照《管理制度》要求開展內部控制報告編報，將有利于推動行政事業(yè)單位全面及時開展內部控制制度建設、規(guī)范建立權力運行制約機制、促進提高行政事業(yè)單位內部管理水平、推進行政事業(yè)單位財務管理規(guī)范化、科學化、信息化建設等。
多舉措服務深度應用。
《管理制度》的積極影響體還現(xiàn)在進一步提高單位對內部控制的重視程度、提升行政事業(yè)單位內部控制建設的水平、提升財務部門在單位內部治理體系中的作用、促進行政事業(yè)單位廉政風險防控體系建設等多個方面。
“單位內控建設不健全;內控人才欠缺、能力不足;內控信息化水平低;內控規(guī)范性評價工作開展不夠;崗位設置不合理，不相容崗位之間沒有相互牽制與監(jiān)督等是《管理制度》執(zhí)行過程中的限制性因素。”操禮慶說。
客觀而言，這些問題的存在，很大程度上是長期以來行政事業(yè)單位“重業(yè)務、輕管理”觀念的一種體現(xiàn)，也是行政事業(yè)單位外部監(jiān)督檢查不到位、監(jiān)督工作跟不上或不嚴肅的一種體現(xiàn)，還與主管部門和上級部門未提出明確嚴格的要求有關。
“因此，我認為，可以通過將內部控制方面的人才做為管理會計人才培養(yǎng)的重點方面;將單位的權力運行機制及經濟活動的運行流程的內部控制活動都嵌入在單位的信息化系統(tǒng)內，提高內部控制活動的科學性、及時性、規(guī)范性等手段深化《管理制度》的應用。”操禮慶建議道。
楊有紅認為，內部控制報告必須“綜合反映本單位內部控制建立與實施情況”。對此，他建議財政部發(fā)布“統(tǒng)一報告格式”，同時陸續(xù)發(fā)布相應的配套實施細則，用以規(guī)范各單位內控制度建設以及流程設計，并組織有關人員充分學習和理解。另外，為了保證行政事業(yè)單位內部控制報告的真實性和客觀性，他還建議財政部盡快建立行政事業(yè)單位內部控制報告注冊會計師審計制度。
同時，各行政事業(yè)單位應對照內部控制制度規(guī)范逐項梳理單位業(yè)務流程，將內部控制的理念和要求貫穿到具體業(yè)務工作中;仔細分析單位存在的固有風險和控制風險，按照重要性和成本效益原則合理選擇控制方式手段，提高控制的針對性和有效性。設置不同的崗位職責，明確不同的管理操作權限建立行之有效的內部控制。
“各級審計機關和行政事業(yè)單位內部審計機構也要對內部控制制度建立的規(guī)范性和實施的有效性以及風險的可控性進行審計監(jiān)督，促進各單位內部控制措施切實發(fā)揮作用，在提高財務管理水平和單位治理方面發(fā)揮積極作用。”王朝旭說。
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近日，財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作的通知》，明確行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度3月起施行，并啟動度行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。
根據(jù)管理制度，行政事業(yè)單位編制內部控制報告應當包括行政事業(yè)單位內部控制的建立與實施、覆蓋單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動，能夠綜合反映行政事業(yè)單位的內部控制建設情況;應當重點關注行政事業(yè)單位重點領域和關鍵崗位，突出重點、兼顧一般，推動行政事業(yè)單位圍繞重點開展內部控制建設，著力防范可能產生的重大風險;應當立足于行政事業(yè)單位的實際情況，堅持實事求是，真實、完整地反映行政事業(yè)單位內部控制建立與實施情況。
內部控制報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負責、逐級匯總、單向報送”的方式，由財政部統(tǒng)一部署，各地區(qū)、各垂直管理部門分級組織實施并以自下而上的方式逐級匯總，非垂直管理部門向同級財政部門報送，各行政事業(yè)單位按照行政管理關系向上級行政主管部門單向報送。
財政部負責組織實施全國行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。地方各級財政部門負責組織實施本地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。各行政主管部門負責組織實施本部門行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。
根據(jù)通知，各省級財政部門應當于5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)20行政事業(yè)單位內部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內部控制報告的審核和匯總工作;各行政主管部門應當于204月20日前完成本部門所屬單位內部控制報告的審核和匯總工作。
行政事業(yè)單位內部報告篇二
黨中央有關部門，國務院各部委、各直屬機構，全國人大常委會辦公廳，全國政協(xié)辦公廳，高法院，高檢院，各民主黨派中央，有關人民團體，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，新疆生產建設兵團財務局：
根據(jù)《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導意見》)要求，行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)應當依據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《單位內部控制規(guī)范》)積極開展內部控制自我評價工作，并就單位內部控制自我評價情況進行報告。為推動單位按照《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號，以下簡稱《管理制度》)編制內部控制報告，掌握單位內部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內部控制建設的促進和監(jiān)督作用，財政部決定開展2016年度行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作?，F(xiàn)就做好有關工作事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、工作目標。
開展單位內部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內部控制建設工作，更好地發(fā)揮內部控制在提升單位內部治理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
二、總體要求。
(一)高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡稱各部門)、各單位要提高對單位內部控制報告工作重要性的認識，加強組織領導，健全工作機制，強化協(xié)調配合，加大保障力度，加強內部控制人才隊伍建設，進一步做好內部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
(二)數(shù)據(jù)準確，報送及時。各單位主要負責人對本單位內部控制報告的真實性和完整性負責。各單位應當在認真學習《指導意見》和《單位內部控制規(guī)范》的基礎上，按照《管理制度》的有關規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內部控制報告。
(三)加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內部控制報告編報工作的基礎上，堅持問題導向，加強對內部控制重點、難點問題的分析及評價結果的應用，并通過指導和監(jiān)督檢查推動所屬單位內部控制問題整改，逐步完善單位內部控制建設工作。
三、報送要求。
(一)地方財政部門。
各省級財政部門應當于2017年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告紙質版和電子版報送財政部(會計司)。
其他地方各級財政部門應當按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(二)各部門。
各中央部門應當于2017年4月20日前完成本部門所屬單位內部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內部控制報告紙質版和電子版報送財政部(會計司)。
其他各級部門應當按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內部控制報告的審核、匯總及報送工作。
各單位應當按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內部控制報告的`編制及報送工作。
四、其他事項。
(一)關于內部控制工作聯(lián)系點制度。
為深入推進行政事業(yè)單位內部控制建設，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)(部門)內部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)(部門)的內部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內部控制工作情況的總結、提煉形成經驗、做法及典型案例，與其他單位分享經驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領作用，帶動本地區(qū)(部門)全面實施好《指導意見》和《單位內部控制規(guī)范》。
各地區(qū)、各部門應當加強對本地區(qū)(部門)所屬單位內部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內部控制報告，對報告內容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
對報告編制及報送工作中遇到的有關問題，請及時反饋我們。
行政事業(yè)單位內部報告篇三
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、工作安排。
(一)組織動員。各地區(qū)、各部門應當于207月中旬，全面啟動本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各單位應當于年9月底前，按照《指導意見》的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
除行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標體系外，各地區(qū)、各部門、各單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件3)中單獨說明。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
各級財政部門要加強對單位內部控制基礎性評價工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導。各地區(qū)、各部門可以對所轄單位內部控制基礎性評價得分進行比較，全面推進所轄單位開展內部控制建立與實施工作。
各中央部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件3)，作為2016年決算報告的重要組成部分向財政部報告。
(四)總結經驗。各地區(qū)、各部門應當于2016年12月31日前，向財政部(會計司)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本地區(qū)(部門)開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。
對于具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，財政部將組織有關媒體進行宣傳報道，并將其納入行政事業(yè)單位內部控制建設案例庫，供各地區(qū)、各部門、各單位學習交流。
四、有關要求。
(一)強化組織領導。各地區(qū)、各部門要切實加強對本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本地區(qū)(部門)單位內部控制水平的整體提升。
(二)加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的格式和要求，開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各地區(qū)、各部門應加強對本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協(xié)調解決。
(三)加強宣傳推廣和經驗交流。各地區(qū)、各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
行政事業(yè)單位內部報告篇四
為貫徹落實興安盟財政局《轉發(fā)內蒙古自治區(qū)財政廳關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎評價工作的通知》（興財會〔20xx〕22號）文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《內蒙古自治區(qū)財政廳關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》（內財會〔20xx〕1093號）文件要求，科右前旗財政局結合我旗實際，積極布置此項工作。
為做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，科右前旗財政局認真做好《內控規(guī)范》的`宣傳貫徹落實，并嚴格加以落實，確保內控工作的順利實施。向各預算單位轉發(fā)了興安盟財政局文件，明確要求各單位加強組織領導，健全工作機制，“一把手”負總責，親自抓內控工作，并將其列入領導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排。
行政事業(yè)單位內部報告篇五
6月20日接到市衛(wèi)計局《關于印發(fā)廣東省衛(wèi)生計生系統(tǒng)醫(yī)療衛(wèi)生收費自查工作方案的通知》后，我院領導高度重視，要求各臨床及醫(yī)技科室對本科室的醫(yī)療服務收費項目逐項進行自查自糾，并進行深入的剖析，取得了一定的成效，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、規(guī)范醫(yī)療服務項目。目前我院嚴格按照廣東省醫(yī)院收費標準執(zhí)行，按規(guī)定的醫(yī)療服務項目名稱、內涵、價格規(guī)定收取費用，沒有發(fā)現(xiàn)少收費、多收費、重復收費、分解收費、自立項目收費、自定標準收費、掛靠收費等違規(guī)收費行為，也沒有出現(xiàn)只收費不服務或少提供服務等行為或現(xiàn)象。
二、規(guī)范醫(yī)藥價格公示。我院按照規(guī)定將主要的醫(yī)療服務項目名稱、內容、價格，以及主要藥品的名稱、規(guī)格、價格等張貼在門診大樓一樓候診廳，方便群眾知曉各種情況。
三、嚴格執(zhí)行藥品進銷差率。我院銷售藥品在藥品實際購進價的基礎上順加作價，藥品的實際加價率按規(guī)定嚴格執(zhí)行，無價外回扣等變相提高加價率行為。
四、我院沒有大型設備，不自制藥品、制劑，不設血制品醫(yī)療服務項目，不設行政事業(yè)性收費。
五、嚴格執(zhí)行費用清單制度。我院實行住院病人費用每日清單制度，按照統(tǒng)一的《住院病人費用明細清單格式》格式，每日向病人或家屬提供。
六、規(guī)范內部價格管理。我院制訂了收、退費管理制度、價格管理崗位責任制等內容價格管理工作制度，且建立病人投訴處理機制，分別在門診樓一樓候診廳和住院部一樓設立了投訴意見箱、意見簿和舉報電話，并每個星期查看投訴意見箱、意見簿內容，認真受理和接待群眾的來信來訪，做到件件有核實、有處理、有反饋，做到有拆必查，有責必究，發(fā)現(xiàn)問題能及時整改。
但為了做到防微杜漸，我院采取了以下措施：
（一）嚴格執(zhí)行有關文件要求，組織各科室醫(yī)務人員認真學習和掌握《醫(yī)療服務價格規(guī)范》，所有收費標準一律按省級或市縣級標準執(zhí)行；堅持一切財務收支活動納入財務部門統(tǒng)一管理，醫(yī)療服務價格采用計算機統(tǒng)一劃價，取消各醫(yī)技、臨床科室的劃價權，杜絕人為亂劃價、亂收費現(xiàn)象。
（二）成立了物價計量領導小組和辦公室，并相應建立了各科室物價小組。為更好地規(guī)范各項收費，醫(yī)院專職物價員定期對臨床科室、重點環(huán)節(jié)的物價計量進行監(jiān)督、檢察；同時，為使小組成員了解和掌握有關物價、計量的法律、法規(guī)和規(guī)定，醫(yī)院還對小組成員開展學習培訓會議。通過加強醫(yī)院管理，維護患者利益，提升了醫(yī)療服務診療技術、改善了服務態(tài)度、保證了服務質量、密切醫(yī)患關系、減輕社會和患者的醫(yī)療費用、提高患者滿意率。
行政事業(yè)單位內部報告篇六
匯總單位公章。
地區(qū)（部門）名稱：吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室匯總單位負責人：羅于劍(簽章)牽頭部門負責人:龍濤(簽章)。
填 表 人: 余碧瑩(簽章)。
單位地址: 吉安市行政中心 d座7樓。
郵政編碼:343000。
地區(qū)（部門）名稱 吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室。
所屬單位總數(shù)。
1
其中：實際匯總的單位數(shù) 0。
其中：匯總報送決算報表的單位數(shù) 0。
預算管理層級 地（市）級。
1
會〔2015〕24號）的有關精神，依據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財。
告如下：
一、組織開展內部控制建立與實施工作的總體情況。
（一）本地區(qū)(部門)對內部控制建立與實施工作的組織情況。
一、由秘書科起草《吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內部控制工作的通知》，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內控規(guī)范工作。
二、由秘書科牽頭，組織召開農開辦內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組協(xié)調會，專題討論實施，明確職責分工，溝通相關情況，部署相關工作。
專題召開我辦內部控制基礎性評價動員培訓大會，由主任部署全局內部控制基礎性評價工作的貫徹落實工作，并認真學習內部控制的相關知識。培訓范圍包括：辦機關相關業(yè)務科室和相關人員。
（三）本地區(qū)(部門)對內部控制建立與實施工作的部署情況。
1．根據(jù)文件精神，結合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研。
2
究確定內部控制農業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)督管理的制度，保障項目資金及時、足額、安。
全發(fā)放到位。
2．加強專業(yè)技術指導，我辦內控規(guī)范實施聯(lián)席領導小組通過調研、座談、經。
驗交流等多種方式與實施單位溝通有關情況，研討有關問題，開展內控建設工作。
建立定期工作監(jiān)督檢查，對內部控制規(guī)范貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署。
3、全面系統(tǒng)分析我辦經濟活動風險。 首先要針對內部控制的要求、調查分析，
歸納內部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據(jù)我辦業(yè)務特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量評估。對已經識別的風險要進行定性分析、定量分析和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。
4、建立健全我辦各項內部控制制度與措施。根據(jù)確定的風險點、風險等級和風險應對策略，組織相關人員修改完善工作流程和經濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。
5、有效保證內部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關工作人員的分。
工和責任，對內部控制管理制度的執(zhí)行結果進行考核和獎懲，重點強調"一把手"的執(zhí)行力，形成完善的內部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。
（四）所屬單位的落實及執(zhí)行情況等。
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告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整。
改結果應當作為自我評價報告的組成部分。
2．農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意。
見，確保內部控制全面順利實施。
二、組織開展內部控制工作的主要方法、經驗和做法。
（一）地區(qū)（部門）層面工作協(xié)調機制的建立情況。
建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組。
將內控規(guī)范列入廉政風險防控、單位考核和審計檢查范圍，提高有效實施的執(zhí)行力。
（二）地區(qū)（部門）層面組織開展內部控制工作的工作方案。
為貫徹落實中央、省、市相關文件要求，推動我辦行政事業(yè)單位開展內部控制工作，提高行政事業(yè)單位管理能力，加強廉政風險防范，現(xiàn)就市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室實施行政事業(yè)單位內部控制工作提出以下方案。
一、重要意義。
4
行的制約和監(jiān)督體系。
（二）實施內控規(guī)范是促進黨的群眾路線教育實踐活動整改落實的長效機制。解決四風方面的突出問題，檢驗群眾路線活動的實際效果，關鍵是把握制度建設工作重點。實施內控規(guī)范就是將各相關制度梳理整合，統(tǒng)籌考慮，強化考核監(jiān)督，確保制度落實，形成群眾路線活動的長效機制。
（三）實施內控規(guī)范是推進財政規(guī)范化、科學化、信息化管理的積極實踐。為滿足農業(yè)綜合開發(fā)發(fā)展的需要，要求農業(yè)綜合開發(fā)財務工作必須規(guī)范管理。內部控制規(guī)范通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，實現(xiàn)對行政事業(yè)單位經濟活動風險的防范和管控，包括：預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理以及合同管理等主要經濟活動的風險控制。
理的規(guī)范化、科學化和信息化起到積極的促進作用。 二、原則和目標。
（一）工作原則。
1．全面性原則。內控規(guī)范應當貫穿我辦經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督，全員。
參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控，保證控制范圍的全面性。
2．重要性原則。在全面控制的基礎上，內控規(guī)范應當關注我辦重要經濟活動。
的重大風險，針對我辦的重要經濟活動、可能存在重大風險的環(huán)節(jié)采取嚴格的控制。
措施。
3．制衡性原則。內控規(guī)范應當在我辦內部的部門管理、職責分工、業(yè)務流程。
等方面形成相互制約和相互監(jiān)督的有效機制，真正發(fā)揮出制度管權、管事、管人的5。
作用。
4．適應性原則。內控規(guī)范應當符合國家有關規(guī)定和農業(yè)綜合開發(fā)的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、農業(yè)綜合開發(fā)項目的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善內部控制體系。
（二）工作目標。
我辦應通過實施內控規(guī)范，梳理流程、健全制度、實施措施、完善程序，基本建立以防范風險管控為核心，以控制手冊和基礎評價標準為主體，以內部管理為基礎，外部監(jiān)管部門積極引導，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控的內部控制實施體系，切實增強我辦的內部管理水平和權力運行機制，行政事業(yè)單位內部控制目標應與我辦總體目標相一致，具體包括五個方面。
1．合理保證我辦經濟活動合規(guī)合法，有效規(guī)范我辦預算管理、收支管理、政。
府采購、資產管理、建設項目、合同控制等各類經濟活動。
2．合理保證我辦資產安全和使用有效，堅持所有權與使用權相分離的原則，
確保資產的安全完整和有效使用。
3．合理保證我辦財務信息真實完整，強化財務信息分析和結果運用，為外部。
監(jiān)管和內部管理提供信息支持。
4．有效防范舞弊和預防腐敗，科學運用內部控制的原理和方法，強化內部監(jiān)。
督，建立反腐敗、反舞弊的長效機制。
5．提高工作的效率和效果。
三、工作安排。
6
（一）政策制定階段。
1．由秘書科起草《吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內部控制工作的通知》，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內控規(guī)范工作。
2．由秘書科牽頭，組織召開農開辦內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組協(xié)調會，
專題討論實施，明確職責分工，溝通相關情況，部署相關工作。
專題召開我辦內部控制基礎性評價動員培訓大會，由主任部署全局內部控制基礎性評價工作的貫徹落實工作，并認真學習內部控制的相關知識。培訓范圍包括：辦機關相關業(yè)務科室和相關人員。
（二）組織實施階段。
1．根據(jù)文件精神，結合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研。
究確定內部控制農業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)督管理的制度，保障項目資金及時、足額、安。
全發(fā)放到位。
2．加強專業(yè)技術指導，我辦內控規(guī)范實施聯(lián)席領導小組通過調研、座談、經。
驗交流等多種方式與實施單位溝通有關情況，研討有關問題，開展內控建設工作。
建立定期工作監(jiān)督檢查，對內部控制規(guī)范貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署。
3、全面系統(tǒng)分析我辦經濟活動風險。 首先要針對內部控制的要求、調查分析，
歸納內部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據(jù)我辦業(yè)務特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量評估。對已經識別的風險要進行定性分析、定量分析和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。
4、建立健全我辦各項內部控制制度與措施。根據(jù)確定的風險點、風險等級和。
7
風險應對策略，組織相關人員修改完善工作流程和經濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。
5、有效保證內部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關工作人員的分。
工和責任，對內部控制管理制度的執(zhí)行結果進行考核和獎懲，重點強調"一把手"的執(zhí)行力，形成完善的內部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。
（三）監(jiān)督檢查階段。
1．加強內控制度的監(jiān)督與評價。充分利用廉政風險防控機制和內部審計、財政監(jiān)督檢查結果等情況，由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內部控制規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。
2．農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意。
見，確保內部控制全面順利實施。
四、工作要求。
（一）高度重視。
建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組。
將內控規(guī)范列入廉政風險防控、單位考核和審計檢查范圍，提高有效實施的執(zhí)行力。
（二）統(tǒng)籌協(xié)調。
根據(jù)市財政局開展內控規(guī)范貫徹實施工作要求，結合我辦管理工作特點，我辦。
8
專門成立內控規(guī)范實施協(xié)調工作小組，秘書科負責內控規(guī)范實施工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內控規(guī)范實施情況日常督促管理，并將內控規(guī)范實施工作與部門預算管理緊密結合，內控規(guī)范貫徹實施情況進行監(jiān)督檢查。
（三）地區(qū)（部門）層面的內部控制評價與監(jiān)督情況。
加強內控制度的監(jiān)督與評價。充分利用廉政風險防控機制和內部審計、財政監(jiān)督檢查結果等情況，由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內部控制規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。
2．農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意。
見，確保內部控制全面順利實施。
（四）在組織本地區(qū)（部門）所屬單位建立與實施內部控制的過程中總結出的經驗、做法等。
根據(jù)市財政局開展內控規(guī)范貫徹實施工作要求，結合我辦管理工作特點，我辦專門成立內控規(guī)范實施協(xié)調工作小組，秘書科負責內控規(guī)范實施工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內控規(guī)范實施情況日常督促管理，并將內控規(guī)范實施工作與部門預算管理緊密結合，內控規(guī)范貫徹實施情況進行監(jiān)督檢查。
9
三、開展內部控制工作取得的成效。
（一）本地區(qū)（部門）在內部控制意識及管理水平上的整體成效。
建立了單位層面的內控運行制約機制。主要包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經濟活動風險評估，內部控制監(jiān)督評價。
（二）本地區(qū)（部門）在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理及合同管理在內的六大經濟業(yè)務領域中建立與實施內部控制后取得的整體成效。
梳理了單位主要經濟業(yè)務管理制度及流程。
針對預(決)算管理、經費收支管理、政府采購管理、以及資產管理等業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊。
（三）本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理及合同管理在內的六大經濟業(yè)務領域中建立與實施內部控制后取得的整體成效。
通過信息化對制度和流程進行"固化"。
和流程進行"固化"并達到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從"人治"管理向"法治"管理和科學管理的轉變。
（四）本地區(qū)（部門）在內部控制評價與監(jiān)督中取得的整體成效。
通過信息化對制度和流程進行"固化"。
10。
和流程進行"固化"并達到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從"人治"管理向"法治"管理和科學管理的轉變。
四、下一步工作計劃。
（一）本地區(qū)（部門）擬采取的進一步推進內部控制工作的計劃，一般應包括工作計劃中工作的牽頭單位或部門、相關時間規(guī)劃、擬實現(xiàn)的階段性目標及實現(xiàn)各階段性目標的工作方案等內容。
第一、繼續(xù)按照內部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內控管理工作機制得以長效運行。
第二、深入貫徹實施內部控制體系，將制定完善的相關內部控制管理制度，有助于單位的進一步治理，更有效的實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，有助于進一步提升管理水平，夯實發(fā)展基礎，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。
第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，
促進各部門、各級員工深刻領悟內部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內控。
單位建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內部控制管理機制。
（二）本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)擬采取的進一步推進內部控制工作的計劃，一般應包括工作計劃中工作的牽頭單位或部門、相關時間規(guī)劃、擬實現(xiàn)的階段性目標及實現(xiàn)各階段性目標的工作方案等內容。
11。
（三）本地區(qū)（部門）針對紀檢、巡視、審計、財政檢查等外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，將內部控制作為整改措施的有關情況及實施效果。
五、意見及建議。
本地區(qū)（部門）所屬單位在內部控制推進過程中提出的對內部控制工作的意見及建議。
1、內控意識不足，內控制度弱化，對建立內部會計控制缺乏積極性、主動性 ;。
2、會計基礎工作較為薄弱，會計人員綜合素質不高，有的單位會計人員是一。
崗多職，崗位之間沒有起到相互牽制、相互監(jiān)督的作用 ;。
3、監(jiān)督考核機制不到位，內審機構大多與會計部門平行，依附于執(zhí)行機構，
權威性和獨立性不夠;。
4、忽視內部會計控制制度與考核掛鉤的監(jiān)督機制，形成重考核，輕內部會計。
控制的現(xiàn)象;。
5、內部控制環(huán)境受其上級部門影響比較大。
六、典型案例。
本地區(qū)（部門）按單位類別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）推薦可復制、可推廣的行政事業(yè)單位內部控制建立與實施典型案例，包括單位名稱及案例名稱，以上六種類型單位的案例每類不超過3家。
12。
無。
13。
附表：
2017）。
單位一把手（法。
未成立內部控制。
人）。
分管財務領導。
其他分管領導。
領導小組。
小組負責人情況。
（單位數(shù)）。
1
單位一把手。
分管領導。
牽頭部門負責。
未成立內部控。
（法人）。
其他負責人。
制工作小組。
小組負責人情況。
人
（單位數(shù)）。
1
內部控制領導小組會議次數(shù)。
內部控制工作小組會議次數(shù)。
0次。
1次。
2次及以上。
0次。
1次。
2次及以上。
召開內部控制會議。
1
1
情況（單位數(shù)）。
單位主要負責人參加會議次數(shù)。
單位開展內部控制專題培訓次數(shù)。
0次。
1次。
2次及以上。
0次。
1次。
2次及以上。
1
1
班子成員在單位內部控制領導機構中任職的單位數(shù)。
1
開展內部控制風險評估的單位數(shù)。
1
建立內部控制手冊的單位數(shù)。
1
內部控制牽頭部門。
行政管理部門。
財務部門。
紀檢部門。
內審部門。
其他部門。
情況（單位數(shù)）。
1
內部控制評價與監(jiān)。
行政管理部門。
財務部門。
紀檢部門。
內審部門。
其他部門。
督部門情況。
（單位數(shù)）。
1
內部控制建設方式。
單位自建。
外部協(xié)助。
（單位數(shù)）。
1
內部控制開展進度。
內部控制建立階段。
內部控制實施階段。
內部控制信息化階段。
情況（單位數(shù)）。
1
內部控制適用的管。
預算業(yè)務。
收支業(yè)務。
政府采購。
資產管理。
建設項目。
合同管理。
管理。
管理。
業(yè)務管理。
管理。
理業(yè)務領域情況。
（單位數(shù)）。
1
1
1
1
1
內部控制信息系統(tǒng)。
1
1
1
1
建立情況（單位數(shù)）。
權力集中的重點領域和關鍵崗位建立制衡機制的情況（單位數(shù)）。
14。
權力制衡機制。
已建立。
未建立。
不適用。
分事。
對經濟和業(yè)務活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，
1
行權。
是否明確分工、相互分離、分別行權。
分崗。
對涉及經濟和業(yè)務活動的相關崗位，是。
1
設權。
否依職定崗、分崗定權、權責明確。
對管理層級和相關崗位，是否分別授。
分級。
權，明確授權范圍、授權對象、授權期。
1
授權。
限、授權與行權責任、一般授權與特殊。
授權界限。
定期。
對重點領域的關鍵崗位，是否建立干部。
1
輪崗。
交流和定期輪崗制度。
專項。
不具備輪崗條件的單位，是否對關鍵崗。
位涉及的相關業(yè)務采用專項審計等控。
1
審計。
制措施。
不相容崗位或職責分離的建立與實施情況（單位數(shù)）。
業(yè)務。
領域。
預算。
業(yè)務。
管理。
收支。
業(yè)務。
管理。
政府。
采購。
業(yè)務。
管理。
資產。
管理。
不相容崗位或職責。
同一人擔任。
不同人擔任。
不適用。
1.預算編制與預算審批。
1
2.預算審批與預算執(zhí)行。
1
3.預算執(zhí)行與分析評價。
1
4.決算編制與審核。
1
1.收款與會計核算。
1
2.支出申請與內部審批。
1
3.付款審批與付款執(zhí)行。
1
4.業(yè)務經辦與會計核算。
1
1.采購需求制定與內部審核。
1
2.采購文件編制與復核。
1
3.合同簽訂與驗收。
1
4.驗收與保管。
1
1.辦理貨幣資金業(yè)務的各崗位。
1
2.無形資產的研發(fā)與管理。
1
3.對外投資的可行性研究與評估。
1
4.實物資產管理的決策、執(zhí)行與監(jiān)督。
1
15。
1.項目建議和可行性研究與項目決策。
建設 2.概預算編制與審核。
項目。
管理 3.項目實施與價款支付。
4.竣工決算與竣工審計。
1.合同的擬訂與審核。
合同 2.合同的審批與訂立。
管理。
3.合同的審核與審批。
4.合同的執(zhí)行與監(jiān)督。
建立健全內部控制制度情況（單位數(shù)）。
1
1
1
1
1
1
1
1
業(yè)務。
類型。
預算。
業(yè)務。
管理。
收支。
業(yè)務。
管理。
政府。
采購。
業(yè)務。
業(yè)務環(huán)節(jié)（類別）。
不適用。
已建立。
未建立。
已編制。
未編制。
制度。
制度。
流程圖。
流程圖。
1.預算編審與批復。
1
1
2.預算執(zhí)行與分析。
1
1
3.預算追加調整。
1
1
4.決算管理。
1
1
5.績效評價。
1
1
1.財政撥款收入。
1
1
2.事業(yè)收入。
1
3.經營收入。
1
4.票據(jù)管理。
1
1
5.借款管理。
1
1
6.報銷管理。
1
1
7.支出申請與資金支付。
1
1
8.公務卡管理。
1
1
9.銀行賬戶管理。
1
1
10.財務印章管理。
1
1
1.采購預算及采購計劃編審。
1
2.采購執(zhí)行申請與審核。
1
16。
管理。
資產。
管理。
建設。
項目。
管理。
合同。
管理。
3.采購組織形式確定。
4.采購方式確定及變更。
5.采購合同與采購檔案管理。
6.采購驗收與支付。
1.庫存現(xiàn)金管理。
2.實物資產配置管理。
3.資產使用與維修管理。
4.資產清查盤點管理。
5.實物資產處置管理。
6.資產報告管理。
7.對外投資立項管理。
8.對外投資過程管理。
9.對外投資資產評估管理。
10.對外投資處置管理。
11.對外投資績效評價管理。
1.項目立項管理。
2.項目設計與概預算。
3.招投標管理。
4.項目實施與變更管理。
5.建設項目資金支付。
6.竣工結算與驗收。
7.竣工決算審計。
8.績效評價。
合同擬定與審批。
2.合同履行與監(jiān)督。
3.合同檔案管理。
4.合同糾紛處理。
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
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1
1
1
1
1
1
行政事業(yè)單位內部報告篇七
為了加快我區(qū)行政事業(yè)單位內部控制制度體系建設，根據(jù)《財政部關于行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會發(fā)〔2016〕11號)和《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會發(fā)〔〕24號)的要求，按照省市兩級財政的統(tǒng)一布署，結合我區(qū)實際，現(xiàn)就開展全區(qū)行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的有關事項通知如下：
一、高度重視，加強領導。在行政事業(yè)單位開展內部控制體系建設，是財政部貫徹落實十八屆四中全會精神，加快推進“依法治國”戰(zhàn)略的一項重要舉措，是從源頭治腐防腐，確保各項資金安全合規(guī)運用的有力措施，各單位要高度重視，組建專班，嚴格按照評價操作細則真實、準確的開展自評工作，并及時報送《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(以下簡稱《報告》)及《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(以下簡稱《評分表》)。各主管部門在完成本級相關工作外，要負責對所屬二級單位的內部控制基礎性評價工作進行督辦及《報告》、《評分表》的收集匯總工作。
二、工作責任及時間要求。開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作意義重大，各單位、各部門要認真負責地完成各項評價工作任務，確保真實、準確地填寫各種數(shù)據(jù)資料，并撰寫《報告》。
1、各主管部門在完成本級內部控制基礎性評價工作的同時，負責匯總本部門所屬二級單位的《評分表》及《報告》，并于9月8日前報區(qū)財政局相關業(yè)務科室(二級單位)。
2、財政部門各業(yè)務科室(二級單位)負責本轄口行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的布置和《評分表》與《報告》的回收匯總工作，并于9月10日前將匯總《評分表》與《報告》報區(qū)會計事務管理局。
三、認真總結，完善內部控制體系建設。各單位在完成內部控制基礎性評價工作的基礎上，進一步完善本部門的內部控制制度，要建立更有針對性，更加適應的內部控制制度，確保其真正發(fā)揮“控制作用”。
行政事業(yè)單位內部報告篇八
為加強和規(guī)范企業(yè)內部制度，提高企業(yè)經營效率和管理水平，實現(xiàn)企業(yè)自身戰(zhàn)略發(fā)展目標，保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，xx宏達新材料股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）根據(jù)《公司法》、《xx證券交易所股票上市規(guī)則》等相關法律、法規(guī)和規(guī)章制度及xx證券交易所《關于做好上市公司2010年年度報告披露工作的通知》的要求，依據(jù)財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會等部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》以及xx證券交易所《上市公司內部控制指引》，對公司2010年度的內部控制及運行情況進行了全面檢查和評價，并在此基礎上出具此評價報告。
一、公司概況xx宏達新材料股份有限公司經xx省人民政府蘇政復[2004]5號文批準，由xx宏達化工有限公司依法整體變更設立為股份有限公司，設立時名稱為“xx宏達化工新材料股份有限公司”，于2006年4月名稱變更為“xx宏達新材料股份有限公司”。經中國證監(jiān)會“證監(jiān)許可[2008]71號”文核準，公司于2008年1月23日完成向社會公眾公開發(fā)行股票6，100萬股，并于2008年2月1日，在xx證券交易所中小企業(yè)板掛牌上市。變更后股本總額為24，187.7186萬股，注冊資本變更為24，187.7186萬元。經中國證監(jiān)會“證監(jiān)許可[2010]1491號”文核準，公司于2010年11月17日完成向特定投資者非公開發(fā)行股票4644萬股，本次非公開發(fā)行鎖定期12個月，將于2015年12月8日上市流通。變更后股本總額為28，831.7186萬股，注冊資本變更為28，831.7186萬元。公司屬于有機硅生產行業(yè)，主要從事高溫硅橡膠系列產品的研究、生產和銷售，有機硅單體及副產品的生產加工，生產銷售硅油、硅橡膠及其制品、高分子材料和石油化工配件，自營和代理各類商品及技術的進出口業(yè)務。
二、內部控制的目的內部控制重點在于控制目標實現(xiàn)的過程。公司建立和實施內部控制的目標為:合理保證企業(yè)經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
三、公司的內部控制環(huán)境公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等有關法律、法規(guī)建立了完善的法人治理結構，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層之間權責分明、各司其職、相互制衡、協(xié)調運作。股東大會是公司的最高權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權，能夠確保所有股東，特別是中小股東充分行使自己的權利。公司董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰(zhàn)略委員會等四個專業(yè)委員會，并制定了相應的委員會工作細則，其中，審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作；薪酬與考核委員會主要負責制定公司高級管理人員的業(yè)績考核體系與業(yè)績考核指標，制定和審查董事及高級管理人員的薪酬政策與方案；提名委員會主要負責研究和推薦董事、高級管理人員的選擇標準和程序，并對公司董事、高級管理人員的人選進行審查并提出建議；戰(zhàn)略委員會主要職責是對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究并提出建議。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構，對董事、總經理及其他高管人員的行為及公司日常經營運作、財務狀況等進行監(jiān)督和檢查，并向股東大會負責及報告工作。管理層負責對職權范圍內的內部控制制度的制定和有效執(zhí)行負責，行使經營管理權力，保證公司的正常經營運轉。
四、內部控制活動制度的建立和實施公司根據(jù)《公司法》、證券法》、xx證券交易所股票上市規(guī)則》、《xx證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關法律、法規(guī)和規(guī)范文件的規(guī)定，結合公司自身具體情況，已建立起了一套較為完善的內部控制制度。在公司治理方面，公司在按國家頒布的相關法律制定和修改《公司章程》外，先后制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經理工作細則》、《獨立董事工作細則》、《董事會秘書工作細則》、《審計委員會工作細則》、《薪酬與考核委員會工作細則》、《提名委員會工作細則》、《戰(zhàn)略委員會工作細則》、《重大信息內部報告制度》、《內部審計工作制度》、《投資者關系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集資金管理辦法》、《關聯(lián)交易管理制度》、《內幕信息知情人登記制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》等一系列重大規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運作，促進公司健康發(fā)展。
在公司日常經營管理中，建立了涵蓋營銷管理、采購管理、資金管理、財務核算管理、技術管理、人力資源管理等各方面的內部控制制度。建立了iso9001質量管理體系、iso14000環(huán)境管理體系文件。
上述各項制度建立之后得到了有效的貫徹執(zhí)行，對公司的生產經營起到了有效的監(jiān)督、控制和指導的作用。
1.交易授權控制公司明確了授權批準的范圍、權限、程序、責任等相關內容，單位內部的各級管理層必須在授權范圍內行使相應的職權，經辦人員也必須在授權范圍內辦理經濟業(yè)務。
2.責任分工控制公司合理設置分工，科學劃分職責權限，貫徹不相容職務相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務主要包括:授權批準與業(yè)務經辦、業(yè)務經辦與會計記錄、會計記錄與財產保管、業(yè)務經辦與業(yè)務稽核、授權批準與監(jiān)督檢查等。
3.憑證與記錄控制公司合理制定了憑證流轉程序，經營人員在執(zhí)行交易時能及時編制有關憑證，編妥的憑證及早送交會計部門以便記錄，已登賬憑證依序歸檔。各種交易必須作相關記錄，并且將記錄同相應的分錄獨立比較。
4.資產接觸與記錄使用控制公司嚴格限制未經授權的人員對財產的直接接觸，采取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，以使各種財產安全完整。
如:《采購管理制度》、《倉儲和搬運管理制度》、《設備管理制度》等。
財務部門建立固定資產卡片賬與管理部門的設備臺賬、無形資產明細賬與土地使用權證、房產證等權利證書進行核對等也保證了實物資產完整性。
5.獨立稽核控制公司對貨幣資金、憑證和賬簿記錄、物資采購、消耗定額、付款、工資管理、固定資產、無形資產、賬實相符的真實性、準確性、手續(xù)的完備程度進行審查、考核。
6、運營分析控制:。
公司已建立運營情況分析制度，管理層及時綜合地運用生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進。
7、績效考評控制:。
公司已建立和實施績效考評制度，設置考核指標體系，對公司內部各職責部門和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優(yōu)、降級、調崗、辭退等的依據(jù)。
8.電子信息系統(tǒng)應用公司積極加快企業(yè)信息化建設步伐，運用適當?shù)难b備和信息技術手段建立信息流管理服務網絡。公司生產業(yè)務環(huán)節(jié)已相繼采用erp進行數(shù)據(jù)傳送、錄入、歸集、統(tǒng)計及分析等，確保業(yè)務信息輸入的唯一性、一致性。公司已制定了嚴格的電子信息系統(tǒng)控制制度，在電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管等方面做了較多的工作，保證信息及時有效的傳遞、安全保存和維護。
六、重點控制活動的實施情況。
1、對子公司的管理控制公司依據(jù)法律、法規(guī)及子公司章程的規(guī)定，對子公司的經營、資金、人員和財務等方面進行必要的管控。除了監(jiān)督控股子公司的日常經營管理活動是否嚴格遵循相關制度的規(guī)定外，公司重點關注控股子公司涉及重大合同、重大資本支出和重大損失等重大經濟活動的合法合規(guī)性及效益性，以提高公司整體運作效率和抵抗風險能力。各子公司的重大業(yè)務事項、重大財務事項等，已按照規(guī)定在第一時間報送母公司，并定期提交財務報告。
2、關聯(lián)交易的內部控制公司根據(jù)深交所《股票上市規(guī)則》和《公司章程》等有關規(guī)定，制定了《關聯(lián)交易管理制度》，規(guī)定了關聯(lián)交易應遵循的基本原則、關聯(lián)方的范圍、關聯(lián)交易的內容、關聯(lián)交易的定價原則等，明確了股東大會、董事會和董事長的審批權限及其決策程序、關聯(lián)交易的信息披露，確保關聯(lián)交易的公允、合理，有效地維護了公司及中小股東的利益。
3、會計管理系統(tǒng)的控制公司根據(jù)《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》，制定了《財務管理制度》，《報銷審批制度》等一系列財務規(guī)章制度，明確了各崗位職責，并將內部控制和內部稽核的要求貫穿其中。公司財務系統(tǒng)記賬、復核、過賬、結賬、報表均由專人負責，以保證賬簿記錄內容完整、數(shù)字準確。在現(xiàn)金管理方面，能遵守現(xiàn)金管理制度，保證庫存現(xiàn)金賬款相符；在賬戶管理方面，能正確使用銀行賬戶，每月與銀行對賬，現(xiàn)金按規(guī)定繳存銀行，對支票進行嚴格的管理；在結算方面作了詳實的操作規(guī)定，保障及時、準確結算。
4、銷售與收款的內部控制公司嚴格執(zhí)行有關銷售和收款方面的內控管理規(guī)范，對于合同簽訂、銷售定價、折扣政策、收款政策均有明確的授權與規(guī)定，可以保證銷售與收款的真實性、合法性。逾期賬款能及時催收并查明原因，并按規(guī)定計提壞賬準備，呆賬沖銷由相關管理層核準。
5、生產和質量的內部控制公司采用按產品類別和工序進行專業(yè)化分工協(xié)作的方式組織生產，制定了各工序作業(yè)標準及《作業(yè)環(huán)境標準》、《安全生產規(guī)程》、《設備維護保養(yǎng)規(guī)程》、《勞動紀律條例》等一系列車間標準生產流程和安全、環(huán)保制度，確定不同生產崗位職責權限，明確對生產計劃的制定、下達和調整，確保生產的有序進行。
6、對外擔保的內部控制公司在《公司章程》中，嚴格規(guī)定了對外擔保的審批權限和審批程序，明確規(guī)定“未經董事會或股東大會批準，公司不得提供對外擔?！保行Х婪读斯緦ν鈸ｏL險，維護公司及股東利益。
7、募集資金使用的內部控制為規(guī)范公司募集資金的管理和運用，保障投資者的利益，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《關于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》、《關于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》、《xx證券交易所股票上市規(guī)則》等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金專戶存儲、使用、審批程序、投向變更、監(jiān)督等各方面都做了嚴格規(guī)定，以保證募集資金的存放與使用符合相關規(guī)定，提高募集資金的使用效益。
8、對外投資的內部控制公司對外投資的內部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，切實按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》等法律、法規(guī)及規(guī)章制度的要求，履行嚴格的投資決策和監(jiān)督管理程序，控制投資風險、注重投資效益。
9、信息披露的內部控制公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》及xx證券交易所《股票上市規(guī)則》等有關規(guī)定，制定了公司《信息披露管理制度》、《內幕信息知情人登記制度》。對公司信息披露的管理、信息披露的內容、程序、責任劃分、保密措施、檔案管理等加以明確與規(guī)范，確保公司及時、準確、完整獲取信息并履行信息披露義務。
七、內部控制體系完善措施按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《上市公司內部控制指引》等法律法規(guī)的要求，公司建立了較為全面的各項相關內部控制制度，并使其得到貫徹執(zhí)行。但隨著外部環(huán)境的變化、經營業(yè)務的發(fā)展、規(guī)模的不斷擴大及管理要求的提高，公司內部控制仍需不斷進行修訂和完善，以強化風險管理，推動管理創(chuàng)新，仍需持續(xù)不斷地提高管理層在內部控制方面的能力和素質。并進一步探索公司治理的有效措施，重視實效性和長效性的結合，不斷提升公司治理水平，以保證公司持續(xù)、健康、快速發(fā)展。公司將采取以下幾個方面措施，改進和完善內部控制體系:。
1、持續(xù)加強對《公司法》、《證券法》以及公司經營管理等相關法律、法規(guī)、制度的學習和培訓，不斷提高廣大員工特別是公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及關鍵部門負責人風險防控的意識，并將其列入一項長期工作。
2、加強公司內部控制，優(yōu)化業(yè)務和管理流程，持續(xù)規(guī)范運作，及時根據(jù)相關法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的要求不斷修訂和完善公司各項內部控制制度，進一步健全和完善內部控制體系。
3、進一步完善公司治理結構，提高公司規(guī)范治理的水平，加強董事會下設各專門委員會的建設和運作，更好地發(fā)揮各委員會在專業(yè)領域的作用，進一步提升公司科學決策能力和風險防范能力。
4、進一步強化和完善內部監(jiān)督職能。以審計委員會為主導，以內部審計部門為實施部門，對內部控制建立與實施情況進行常規(guī)、持續(xù)的日常監(jiān)督檢查；同時加強對內部控制重要方面進行有針對性的專項監(jiān)督檢查。進一步完善內部控制評價機制，及時發(fā)現(xiàn)內部控制缺陷，及時加以改進，保證內部控制的有效性。
八、內部控制自我總體評價公司的內部控制是根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)及部門規(guī)章建立的，并在2010年得到了進一步完善和健全，各項內部控制均得到了充分有效的實施。董事會認為:公司建立了較為完善的法人治理結構，內部控制體系較為健全，符合有關法律、法規(guī)規(guī)定和證券監(jiān)管部門的要求。公司內部控制制度能夠貫徹落實執(zhí)行，在公司經營管理各個關鍵環(huán)節(jié)、關聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、信息披露等方面發(fā)揮了較好的管理控制作用，能夠有效防范經營管理風險，保證公司各項業(yè)務的健康運行，公司內部控制制度是有效的。隨著國家法律法規(guī)體系的逐步完善，內部控制環(huán)境的變化以及公司持續(xù)快速發(fā)展，公司將結合自身情況及時進行內部控制體系的完善和補充，提高公司經營管理水平和風險防范能力，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略、經營目標的實現(xiàn)。
行政事業(yè)單位內部報告篇九
為進一步指導和促進涇縣各行政事業(yè)單位順利開展內部控制基礎性評價工作，推動各單位于2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作，根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)、省財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》(財會〔2016〕1031號)要求，決定成立涇縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組，成員組成名單如下：
一、領導小組。
領導小組負責組織領導全縣內部控制基礎性評價的實施工作，研究解決實施工作中出現(xiàn)的重大問題，指導建立適合我縣實際情況的內部控制基礎性評價體系。
二、領導小組辦公室。
內部控制基礎性評價工作領導小組下設辦公室，辦公室工作由會計股牽頭，王慧兼任辦公室主任。負責制定內部控制基礎性評價工作實施方案，指導督查評價工作有效開展，協(xié)調工作中遇到的問題，匯總評價工作報告以及其他日常事務。
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行政事業(yè)單位內部報告篇十
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財政財務收支情況進行了送達審計。部分問題追溯到以前年度，并延伸調查了有關單位。省a單位按照審計要求，向審計組提供了與審計相關的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責。審計機關的審計是在省a單位提供有關資料基礎上進行的。有關審計情況如下：
一、被審計單位的基本情況。
(一)機構、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計單位成立時間、主要職能等內容并非所有審計報告的必備內容。上述內容對審計結論有影響、對審計報告有價值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財務收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入?？?。
××?！寥f元，財政補助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元。總支出×××萬元，其中：撥市州管理中心經費××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××。×萬元，其中：××××撥入專款×萬元，財政補助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢痢！寥f元。其中：撥市州管理中心經費××。×萬元，?？钪С觥?。×萬元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產為××××?！寥f元，其中：負債×××?！寥f元，凈資產××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計報表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎唧w由以下構成：
(3)××××年××月，在××××××開設專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計評價。
××××年至××××年的。財政、財務收支基本真實、合法。但是，在財務收支管理中仍存在一些需要糾正和改進的問題。
三、審計查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費×××××元?！痢痢痢聊?，省a單位對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省a單位對××家××單位收取××××年檢費×××××元。經審計核實，此項收費未報省物價局審核并辦理收費許可證。
無證收取××××年檢費，違反了《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費屬違規(guī)收費行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十九條：“責令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省a單位應立即停止違規(guī)收費行為，在收到審計決定書之日起30日內將非法所得退還原繳費者。
(二)擠占挪用專項資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應××××中心要求，省a單位匯。
×××××元到長春市××××中心，用于購買××××。
××月份，省a單位在××支出中國共產黨列報購×款×××××元(含保險費)，并記入了固定資產。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省a單位先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡處資金共計××××××元。經核實，此項資金在“公務費--會議費”中列支，占用了××資金。
××資金。
××××××元，××××年×××××元，占用了其他資金。
擠占挪用專項資金，違反了《財政部、國家計委關于考試收費管理有關問題的通知》(財綜〔〕4號)第六條和民政部、財政部關于××有關問題的規(guī)定。根據(jù)《xx省預算外資金管理條例》第三十條規(guī)定，擅自改變專項資金用途的，可處以10%的罰款。對于擠占挪用專項資金××××××元的行為，處以10%的罰款，計××××××元。
……。
(五)在收取×費、××費和××收支結算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達××××××?！痢猎＞唧w情況是：
××××××?！猎男袨樘幰?0%罰款，計××××××元。
……。
(八)漏提漏繳各項稅金××××××?！痢猎?BR> 1.××××至××××年，省a單位收取的××收入未按規(guī)定繳存財政預算外專戶管理。根據(jù)國家稅務總局關于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔〕65號)的規(guī)定，××收入、××收入收支相抵后的結余以及其他收入應繳納企業(yè)所得稅。經核實，兩年共計漏提漏繳企業(yè)所得稅××××××?！痢猎?，其中：
××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢??！痢猎?。
2.××××至××××年，省a單位收取的×××××培訓收入漏提漏繳營業(yè)稅等×××××?！痢猎?。其中：××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢?。××元。
3.××××至××××年，省a單位自身發(fā)放給×名外聘人員和××名正式職工工資、補助及獎金×××××元，未扣繳個人所得稅×××××元。其中：×名外聘人員××××元，××名正式職工×××××元。
漏提漏繳各項稅金，違反了《中華人民共和國稅收征管法》第二十五條、第三十一條和國家稅務總局關于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)第一條、第二條、第四條的規(guī)定。根據(jù)《稅收征管法》第五十二條、第五十三條規(guī)定，對漏繳各項稅款，交由稅務機關補征入庫。省a單位應當在收到審計決定書之日起30日內將漏提漏繳各項稅金××××××?！痢猎蚨悇諜C關補繳。
……。
四、審計建議。
審計情況表明，省a單位在財務管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
行政事業(yè)單位內部報告篇十一
一是通過雜志報刊、電腦網絡和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，深入學習領會黨的十六大、十六屆五中全會精神，努力踐行“三個代表”重要思想，不斷提高了政治理論水平。加強政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認真學習財經、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經政策和程序辦事，三是努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照***同志提出的“勤于學習、善于創(chuàng)造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學習、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責，扎實做好本職工作。
一年來，本人以高度的責任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結合具體情況，按時間性，全年的工作一季度，完成年財務決算收尾工作，辦好相關事宜，辦理事業(yè)年檢。認真總結去年的財務工作，并為年訂下了財務工作設想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務制度及預算收支科目建立年新賬，處理日常發(fā)生的經濟業(yè)務。按工資報表要求建立工資統(tǒng)計賬目，以便于分項目統(tǒng)計，準時向主管部門報送財務、統(tǒng)計月報季報;充分發(fā)揮了會計核算、監(jiān)督職能。及時向相關單位、站領導提供相關信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯(lián)系，提出用款申請計劃，以達到資金的正常周轉。在對外付款方面，嚴格把關，嚴格執(zhí)行和遵守國家財經制度，賬務做到日清月結、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫(yī)保軟盤、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費、三季度，根據(jù)甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《某省省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務手續(xù)，寫出了自查情況、經驗體會、內部控制度建設情況及會計制度執(zhí)行情況，進一步規(guī)范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領取單。申報繳納合同工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，下半年醫(yī)保，住房公積。按規(guī)定錄報財政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務。
作為一名財務工，我在工作中能認真履行崗位職責，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務，如為執(zhí)法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風廉政工總結等文字材料的撰寫。在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務工，不僅要具備相關的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。
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行政事業(yè)單位內部報告篇十二
我?guī)е鴱碗s的心情寫這篇辭職報告。由于大家對我的能力的報告任，使我得以加入xx，并且在此期間獲得了許多的機遇和挑戰(zhàn)。經過這些年在單位從事的科研工作，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了初步的了解。生活上，得到大家無微不至的關懷;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這八年多的工作經驗將是我今后工作和生活中的一筆寶貴財富。
由于個人職業(yè)發(fā)展的原因，經過慎重考慮，我不得不向單位提出辭職申請，并希望能于今年4月25日正式離職。在這里，特別感謝xx部門的領導和同事們在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。對于由此為單位和部門造成的不便，我深感抱歉。但同時也希望單位能體恤我的個人實際，對我的申請予以考慮并批準為盼。在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
辭職人：_______。
日期：_________
行政事業(yè)單位內部報告篇十三
內部審計與內部控制是行政事業(yè)單位實施管理的關鍵環(huán)節(jié)，兩者之間互相協(xié)作，促進行政事業(yè)單位的發(fā)展。內部控制是行政事業(yè)單位和企業(yè)管理的核心，內部審計促進內部控制的可持續(xù)發(fā)展。但是，從現(xiàn)在行政事業(yè)單位的發(fā)展狀況來看，內部控制和內部審計工作還存在很多的不足，如，行政事業(yè)單位缺乏科學的內部控制制度、內部審計單位設置不合理等，只有完善和解決內部控制與內部審計中存在的問題，才能推進行政事業(yè)單位的高效發(fā)展。
(一)缺乏科學的內部控制制度。
目前，很多行政事業(yè)單位都有一定的問題，主要表現(xiàn)為單位的內部控制制度不夠完善，制度難以實施。導致單位只能使用財務管理制度來替代內部控制，限制了內部控制范圍，財務管理制度只能按規(guī)定的資金使用方向對單位實施內部控制，難以保障資金的安全性。行政事業(yè)單位內部缺乏完整有效的內部控制制度，只憑借著財務人員以往的工作經驗實施控制，對單位內控監(jiān)管就大打折扣。
行政事業(yè)單位如果對內部審計沒有足夠的重視，則會影響單位內部審計的有效性。近年來，部分行政事業(yè)單位領導認為單位的內部審計工作和自身的利益存在很大的沖突，對內部審計工作產生一定排斥。還有部分單位領導對內部審計工作有這樣的認識，認為內部審計工作主要由財政核算中心進行審核，并且有相應的審計部門來實行定期審計，因此，建立內部審計部門好像對審計工作沒有多大的幫助。這就難以保障內部審計必要性和權威性。
現(xiàn)階段，部分行政事業(yè)單位負責人對會計控制知識并不是很了解，認為會計就是記賬、算賬以及報賬，并不會關注單位內部控制的建設、經費投入等工作。此外，行政事業(yè)單位的工作人員較少，造成很多部門出現(xiàn)不合法的兼崗現(xiàn)象，很難實現(xiàn)不相容職位相分離，管理人員與保管人員之間并沒有明確的職權，單位的領導沒有對相關負責人的職權進行審批，導致工作難以開展，這樣的管理方式受到管理層的控制，導致行政事業(yè)單位內部控制制度的作用難以發(fā)揮出來。
科學有效的內部控制體系能夠確保內部控制的工作效率，近幾年，財政部制定了很多關于行政事業(yè)單位內部控制與內部審計的工作規(guī)范制度。由于行政事業(yè)單位的經費管理與資金來源非常特殊，單位必須要結合自身的內部控制管理體系，制定相應的授權審批制度以及內部財產管理制度等，充分明確內部控制人員的`工作職責，進而完善與健全行政事業(yè)單位的內部控制制度體系。首先，應該合理設置單位內部控制崗位，明確內部控制崗位責任，科學地規(guī)劃內部控制工作程序，制定內部控制措施，使內部控制的業(yè)務流程規(guī)范有效、清晰簡潔；其次，單位內部可以制定相關的內部控制制度，主要有財務管理、會計核算、費用支出以及資金管理制度等，進行系統(tǒng)性的設計、監(jiān)督內部控制管理體系；最后，單位內部的財務部門應該充分了解單位重要事項的決策與結果，對單位業(yè)務部門實施嚴格的財務控制，并加大對被審計部門的監(jiān)管力度，構建科學有效的內部控制制度，同時增加對外部管理工作的監(jiān)督，進一步健全行政事業(yè)單位的內部控制體系。
隨著行政事業(yè)單位的發(fā)展，要確保單位資金資產安全，促使內部控制行之有效，必須加強內部審計與監(jiān)管。首先，行政事業(yè)單位要建立健全內部審計機構，成立專門的內部審計部門，并在單位負責人的直接領導下開展工作。要賦予內部審計部門相應的職權，保證內部審計的獨立性和權威性。其次，要強化單位內部審計監(jiān)督與考核，對行政事業(yè)單位經濟活動和重大財務收支事項進行定期的審計與考核，并對審核的結果進行分析與評價，找出行政事業(yè)單位內部控制中的設計缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內部審核中出現(xiàn)的問題及時改正糾偏，進而完善行政事業(yè)單位的財務管理制度、內部控制制度，規(guī)范會計核算方法。最后，行政事業(yè)單位還應不折不扣地落實好內部審計意見，杜絕把內部審計部門作為擺設、把內部審計意見擱置一邊、依舊我行我素的局面，要通過嚴格執(zhí)行審計意見和審計建議，不斷完善規(guī)范規(guī)章制度，加強單位內部控制，進而全面提高行政事業(yè)單位的內部管理水平。
要想做好行政事業(yè)單位的內部審計工作，就必須提高審計人員的專業(yè)知識、整體業(yè)務水平以及綜合素質。由于多方面原因的限制，導致很多審計人員的綜合素質較低。因此，提高行政事業(yè)單位內部審計人員的基本素質和綜合能力，是審計工作順利開展的有效保障，同時也是行政事業(yè)單位提高審計質量、加強內部控制的重要環(huán)節(jié)。因此，行政事業(yè)單位必須依法構建嚴格的用人標準，加強對審計人員的素質要求，配備的審計人員必須要具備非常強的思想素質、優(yōu)良的道德品行、扎實的專業(yè)知識、熟練的業(yè)務技能以及敏銳的思維能力等。
三、結束語。
隨著國內行政事業(yè)單位內部控制制度的完善，很多單位也開始關注和重視內部控制，而內部審計在內部控制中的作用也逐漸顯現(xiàn)出來。行政事業(yè)單位是一個國家政策落實的執(zhí)行者，相關的領導要不斷加強行政事業(yè)單位的內部控制管理機制，尋找更有效的途徑和方法加強內部審計與內部控制，從而推動行政事業(yè)單位的健康持續(xù)發(fā)展。
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行政事業(yè)單位內部報告篇十四
尊敬的公司領導：
您好!感謝領導能在百忙之中看我的辭職申請。感謝領導的信任，給我這個發(fā)展的平臺，現(xiàn)在因家里有事，不得不辭職。
我于1999年從某化工學院畢業(yè)后分配到本所，現(xiàn)在第五研究室工作。因家中父親年老多病需人照料，又因我與愛人長期兩地生活等實際困難，現(xiàn)向領導提出辭職申請。
由于父親現(xiàn)年五十三歲，于1999年患半身不遂病，衣食不能自理。我于20xx年結婚，愛人在家務農，現(xiàn)有個兒子，由于我在外地工作，家中照顧老人、教養(yǎng)子女和其它輕重家務勞動都由愛人一人擔負，她長期操勞，累得難以支持了。
我的家鄉(xiāng)在xx省xx縣。父親現(xiàn)年七十三歲，于xx年患半身不遂病，衣食不能自理。我于xx年結婚，愛人在家務農，現(xiàn)有個兒子，由于我在外地工作，家中照顧老人、教養(yǎng)子女和其它輕重家務勞動都由愛人一人擔負，她長期操勞，累得難以支持了。
對于我現(xiàn)在手頭上的研發(fā)工作，希望領導能夠盡快安排人員進行交接工作。我也希望研究所領導能夠批準我的辭職。
此致
敬禮!
xxx。
20xx年xx月xx日。
行政事業(yè)單位內部報告篇十五
尊敬的公司領導：
您們好！
我是xx部的xx，在我到貴單位工作將近一年來，非常感謝你們對我的培養(yǎng)和關照，及同事對我的關心和幫助，可以說這是我工作以來過得最開心的日子。我很辛運能到這么好的單位工作和學習，又遇到這么好的領導，我很想繼續(xù)留在項目部工作，但人生總是很無奈，只因最近家中發(fā)生了一件急事，我必須得回去，不知何時才能回項目部上班。自古忠孝難兩全，我不得已向公司提出辭職申請。但請單位領導放心，xxx資料已基本整理完善，最后我一定會做好資料的交接工作。
希望領導能給予諒解，并盡快給予答復，將不勝感激！
此致
敬禮！
辭職人：
20xx年xx月xx日。
行政事業(yè)單位內部報告篇十六
尊敬的領導：
你好！
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxxx的一切職務，敬請批準。
在這段日子里，我得到了單位領導及同事們的傾心指導。在這里，特別感謝y你們在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。
另外，在和部各位同事的朝夕相處的兩年時間里，也使我對xx部門，對過去的、現(xiàn)在xx的同事建立了由淺到深的友誼，我從內心希望這份友誼，這份感情能繼續(xù)并永久保持下去。的發(fā)展和建設在進一步的規(guī)范和完善中，真心祝愿在今后的發(fā)展旅途中步步為贏、蒸蒸日上！再次感謝！
此致
敬禮！
辭職人：xxxx
20xx年xx月xx日
行政事業(yè)單位內部報告篇十七
寫辭職申請書是我們在辭職時要注意的流程，以下是小編為大家搜集整理的行政事業(yè)單位辭職申請書，供大家參考和借鑒!
尊敬的公司領導：
您們好!我是xx部門的xx，在我到貴公司工作將近一年來，非常感謝你們對我的培養(yǎng)和關照，以及同事對我的關心和幫助，可以說這是我工作以來過得最開心的日子。我很幸運能到這么好的公司工作和學習，又遇到這么好的領導，我很想繼續(xù)留在xx部工作，但人生總是很無奈，只因最近加重發(fā)生了一件急事，我必須得回去，不知何時才能回來上班。自古忠孝難兩全，我不得已向公司提出辭職申請。但請公司領導放心，xx資料已資本整理完善，最后我一定會做好資料的交接工作。
希望領導能給予諒解，并盡快給予答復，將不勝感激!
此致
敬禮!
辭職人：xxx
20xx年xx月xx日
尊敬的`領導：
你好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在這段日子里，我得到了單位領導及同事們的傾心指導。在這里，特別感謝y你們在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。
另外，在和××部各位同事的朝夕相處的兩年時間里，也使我對**部門，對過去的、現(xiàn)在**的同事建立了由淺到深的友誼，我從內心希望這份友誼，這份感情能繼續(xù)并永久保持下去。×的發(fā)展和建設在進一步的規(guī)范和完善中，真心祝愿××在今后的發(fā)展旅途中步步為贏、蒸蒸日上!再次感謝!
此致
敬禮!
辭職人:xxx
20xx年xx月xx日
尊敬的xx主任：
您好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在xxx近四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
在這里，特別感謝yyy(xxx的上級單位) a主任、b主任、c主任在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。尤其感謝xxx z主任在xxx近二年來的關照、指導以及對我的信任和在人生道路上對我的指引。感謝所有給予過我?guī)椭耐聜儭?BR> 望領導批準我的申請，并請協(xié)助辦理相關離職手續(xù)，在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
祝您身體健康，事業(yè)順心。并祝yyy、xxx事業(yè)蓬勃發(fā)展。
此致
敬禮!
辭職人：xxx
20xx年xx月xx日
行政事業(yè)單位內部報告篇十八
您好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在xxx近四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的'關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
在這里，特別感謝xxx(xxx的上級單位)a主任、b主任、c主任在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。尤其感謝xxxz主任在xxx近二年來的關照、指導以及對我的信任和在人生道路上對我的指引。感謝所有給予過我?guī)椭耐聜儭?BR> 望領導批準我的申請，并請協(xié)助辦理相關離職手續(xù)，在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
祝您身體健康，事業(yè)順心。并祝xxx、xxx事業(yè)蓬勃發(fā)展。
辭職人：_______。
日期：_________
行政事業(yè)單位內部報告篇十九
為進一步加強行政事業(yè)單位內部控制建設，今年4月省財政廳、省審計廳、省人力社保廳聯(lián)合印發(fā)了《關于加強行政事業(yè)單位內部控制建設的通知》(浙財會〔〕6號)，對我省行政事業(yè)單位內部控制建設總體要求、主要措施和年度自我評價報告等工作提出了具體要求。
近日，省財政廳轉發(fā)《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(浙財會〔2016〕26號)，根據(jù)財政部、省財政廳的部署要求，為進一步指導和促進各單位有效開展內部控制建設與實施工作，決定以量化評價為導向，開展單位內部控制基礎性評價工作，推動各單位于年底前如期完成內部控制建設與實施工作。
現(xiàn)就有關事項通知如下：
1.強化組織領導，建立工作機制。各單位應高度重視，切實加強本單位內部控制建設工作的組織領導，進一步明確工作職責，制定實施方案，做好工作部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、信息報送等工作，通過“以評促建”方式，推動單位內部控制水平的整體提升。
2.認真組織開展基礎性評價工作。各單位要按照通知規(guī)定的格式和要求，認真開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效，并于月15日前將《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》和《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》報送省教育廳，評價報告主要內容包括基本情況、工作經驗、存在問題(逐項列示存在扣分的評價指標、評價要點、扣分分值和扣分原因)和下一步重點工作、改進方向等。
聯(lián)系人：省教育廳計財處單興苗，電話：057188008912。
3.加強監(jiān)督檢查。2016年910月，省財政廳計劃會同省審計廳、省人力社保廳等有關部門組織開展內部控制建設情況專項檢查。省教育廳將根據(jù)省里的統(tǒng)一部署，適時對各單位的內部控制建設工作進行督促、指導和檢查，對未按要求及時提供評價報告，或在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，作為今后各項監(jiān)督檢查工作的`重點關注對象，一經查實，嚴肅追究相關單位和人員的責任。
浙江省教育廳辦公室。
2016年8月22日。
浙江省財政廳文件。
浙財會〔2016〕26號。
各市、縣(市、區(qū))財政局(寧波不發(fā))，省級各主管部門：
現(xiàn)將《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)轉發(fā)給你們，根據(jù)我省實際，提出如下補充意見，請一并貫徹執(zhí)行。
一、各地、各部門要及時將通知傳達到所轄行政事業(yè)單位，行政事業(yè)單位要明確工作部門職責和人員分工，認真組織學習《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制評價工作的通知》精神，全面掌握基礎性評價工作的要求，精心組織所轄單位開展內部控制基礎性評價工作。
二、各單位應在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明，組織開展內部控制基礎性評價工作，撰寫《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》。各地、各主管部門要對本地本部門的評價工作進行總結，撰寫行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作總結報告，報告內容詳見財政部文件要求，并按以下時間報送：省級行政事業(yè)單位應于2016年11月15日前將《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》報送主管部門，省級各主管部門應于2016年11月30日前，將本部門內部控制基礎性評價工作總結報告，連同省財政廳規(guī)定的報送內容(詳見浙財函〔2016〕129號)一并報送省財政廳會計處?？h(市、區(qū))行政事業(yè)單位的報送時間由當?shù)刎斦块T確定，各市內部控制基礎性評價工作總結報告應于2016年12月15日前報送省財政廳。以上材料報送書面和電子文檔各一份。
三、加強監(jiān)督檢查。行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作是內部控制建設的組成部分，省財政廳會同省審計廳、省人力社保廳等部門計劃在2016年9-10月開展內部控制建設情況專項檢查時，對基礎性評價工作一并予以檢查。各地財政部門應認真開展對本地行政事業(yè)單位內部控制建設的監(jiān)督檢查和督促工作。
浙江省財政廳會計處聯(lián)系人：鄭肖亮，聯(lián)系電話：87058440，郵箱：13906505349@。單位地址：杭州市環(huán)城西路37號，郵編：310006。
行政事業(yè)單位內部報告篇二十
尊敬的公司領導：
您好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在xxx四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
在xxx四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的.指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
很多人離職時忽視了離職報告的重要性。一份好的辭職報告，能讓我們的個人評語和工作鑒定里面給出更多好的評語和肯定，從而我們想飛往更加廣闊的空間找到更好的工作時又多了一份優(yōu)勢，進而提高了自己的工作競爭力。以下是由為大家整理出來的事業(yè)單位辭職報告，希望能夠幫到大家。
在這里，特別感謝yyy(xxx的上級單位)a主任、b主任、c主任在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。尤其感謝xxx主任在xxx二年來的關照、指導以及對我的信任和在人生道路上對我的指引。感謝所有給予過我?guī)椭耐聜儭?BR> 望領導批準我的申請，并請協(xié)助辦理相關離職手續(xù)，在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
祝您身體健康，事業(yè)順心。并祝yyy、xxx事業(yè)蓬勃發(fā)展。
此致
敬禮!
xxx。
20xx年xx月xx日。
行政事業(yè)單位內部報告篇二十一
尊敬的領導：
您好！
從20xx年xx月至今，在單位工作已經一年多的時間了，和很多優(yōu)秀的人成為同事，讓我受益匪淺，并且我相信在將來也一定會深深的影響我，我誠摯的感謝各位領導，感謝這個單位中的每一位，因為你們讓我成長。
但是由于個人原因使我不得不向單位提出辭職申請，望委領導批準為盼。
此致
敬禮！
辭職人：xxx。
20xx年x月x日。
行政事業(yè)單位內部報告篇二十二
根據(jù)《xx縣財政局關于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》(馬財秘[20xx]210號)文件精神，從今年8月起，結合實際，組織相關人員對我院會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規(guī)范財務會計行為，提高會計工作的質量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務正常運轉。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內部會計控制規(guī)范》。
1.從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;。
2.會計賬簿設置是否合規(guī)、是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;。
3.會計內部控制制度是否健全;。
4.包括財務制度在內的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守;。
5.會計核算是否真實合法、信息披露和財務會計報告是否真實和完整;。
6.會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;。
7.是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。
(一)財務收支執(zhí)行情況。
在財務工作中，我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需;既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
(二)單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經費支出管理制度》、《授權審批制度》《財產清查制度》等相關內部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經費支出的開支范圍和標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)固定資產管理和使用情況。
為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
通過自查，我院存在部分財務管理制度和內部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度，強化內控管理，切實提高會計工作效率。
行政事業(yè)單位內部報告篇一
此舉旨在通過年度的方式，發(fā)現(xiàn)單位在執(zhí)行內控規(guī)范過程中的問題，引導單位重視并加強單位內控建設，更好地發(fā)揮內部控制在提升單位內部治理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
實操性強便于推廣。
《管理制度》內含頗多“亮點”，這對于當前行政事業(yè)單位內控工作的全面推進具有更為積極的指導作用和現(xiàn)實意義。
“《管理制度》是推動行政事業(yè)單位建立健全內部控制體系的重要制度安排。內部控制報告具有較強的實用性和可操作性，報告要求簡單明了，便于在全國不同層次不同業(yè)務水平的單位進行推廣?！眹覚C關事務管理局審計室主任王朝旭告訴記者。
當然，內部控制報告不僅是為滿足上級主管部門內部控制監(jiān)督、檢查的需要，同時也是各行政事業(yè)單位完善內部控制體系建設的內在要求。內部控制評價與報告的過程實際上是各單位內部控制系統(tǒng)自我完善的過程。
在北京工商大學會計系教授楊有紅看來，再完善的內部控制系統(tǒng)，也會因為目標提升、內外部環(huán)境變化等因素導致風險類型、層級發(fā)生變化。各行政事業(yè)單位需要通過年度內部控制報告，發(fā)現(xiàn)自身內部控制系統(tǒng)的缺陷以及目標、環(huán)境變化引發(fā)的風險，從而通過信息溝通、控制措施、監(jiān)督等角度完善內部控制系統(tǒng)。
《管理制度》的實施，無疑將強有力地推動行政事業(yè)單位有效建立和完善內部控制制度，充分發(fā)揮內部控制的作用，防范各種經營風險和廉政風險。
“《管理制度》的實施，將會在促進行政事業(yè)單位內部控制信息公開，提升行政事業(yè)單位內部控制報告質量，發(fā)揮信息公開對內部控制建設的促進和監(jiān)督作用，進行針對性整改提高等方面大有裨益。”安徽省立醫(yī)院總會計師操禮慶說。
對此，王朝旭還認為，按照《管理制度》要求開展內部控制報告編報，將有利于推動行政事業(yè)單位全面及時開展內部控制制度建設、規(guī)范建立權力運行制約機制、促進提高行政事業(yè)單位內部管理水平、推進行政事業(yè)單位財務管理規(guī)范化、科學化、信息化建設等。
多舉措服務深度應用。
《管理制度》的積極影響體還現(xiàn)在進一步提高單位對內部控制的重視程度、提升行政事業(yè)單位內部控制建設的水平、提升財務部門在單位內部治理體系中的作用、促進行政事業(yè)單位廉政風險防控體系建設等多個方面。
“單位內控建設不健全;內控人才欠缺、能力不足;內控信息化水平低;內控規(guī)范性評價工作開展不夠;崗位設置不合理，不相容崗位之間沒有相互牽制與監(jiān)督等是《管理制度》執(zhí)行過程中的限制性因素。”操禮慶說。
客觀而言，這些問題的存在，很大程度上是長期以來行政事業(yè)單位“重業(yè)務、輕管理”觀念的一種體現(xiàn)，也是行政事業(yè)單位外部監(jiān)督檢查不到位、監(jiān)督工作跟不上或不嚴肅的一種體現(xiàn)，還與主管部門和上級部門未提出明確嚴格的要求有關。
“因此，我認為，可以通過將內部控制方面的人才做為管理會計人才培養(yǎng)的重點方面;將單位的權力運行機制及經濟活動的運行流程的內部控制活動都嵌入在單位的信息化系統(tǒng)內，提高內部控制活動的科學性、及時性、規(guī)范性等手段深化《管理制度》的應用。”操禮慶建議道。
楊有紅認為，內部控制報告必須“綜合反映本單位內部控制建立與實施情況”。對此，他建議財政部發(fā)布“統(tǒng)一報告格式”，同時陸續(xù)發(fā)布相應的配套實施細則，用以規(guī)范各單位內控制度建設以及流程設計，并組織有關人員充分學習和理解。另外，為了保證行政事業(yè)單位內部控制報告的真實性和客觀性，他還建議財政部盡快建立行政事業(yè)單位內部控制報告注冊會計師審計制度。
同時，各行政事業(yè)單位應對照內部控制制度規(guī)范逐項梳理單位業(yè)務流程，將內部控制的理念和要求貫穿到具體業(yè)務工作中;仔細分析單位存在的固有風險和控制風險，按照重要性和成本效益原則合理選擇控制方式手段，提高控制的針對性和有效性。設置不同的崗位職責，明確不同的管理操作權限建立行之有效的內部控制。
“各級審計機關和行政事業(yè)單位內部審計機構也要對內部控制制度建立的規(guī)范性和實施的有效性以及風險的可控性進行審計監(jiān)督，促進各單位內部控制措施切實發(fā)揮作用，在提高財務管理水平和單位治理方面發(fā)揮積極作用。”王朝旭說。
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近日，財政部印發(fā)《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作的通知》，明確行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度3月起施行，并啟動度行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。
根據(jù)管理制度，行政事業(yè)單位編制內部控制報告應當包括行政事業(yè)單位內部控制的建立與實施、覆蓋單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動，能夠綜合反映行政事業(yè)單位的內部控制建設情況;應當重點關注行政事業(yè)單位重點領域和關鍵崗位，突出重點、兼顧一般，推動行政事業(yè)單位圍繞重點開展內部控制建設，著力防范可能產生的重大風險;應當立足于行政事業(yè)單位的實際情況，堅持實事求是，真實、完整地反映行政事業(yè)單位內部控制建立與實施情況。
內部控制報告編報工作按照“統(tǒng)一部署、分級負責、逐級匯總、單向報送”的方式，由財政部統(tǒng)一部署，各地區(qū)、各垂直管理部門分級組織實施并以自下而上的方式逐級匯總，非垂直管理部門向同級財政部門報送，各行政事業(yè)單位按照行政管理關系向上級行政主管部門單向報送。
財政部負責組織實施全國行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。地方各級財政部門負責組織實施本地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。各行政主管部門負責組織實施本部門行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作。
根據(jù)通知，各省級財政部門應當于5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)20行政事業(yè)單位內部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內部控制報告的審核和匯總工作;各行政主管部門應當于204月20日前完成本部門所屬單位內部控制報告的審核和匯總工作。
行政事業(yè)單位內部報告篇二
黨中央有關部門，國務院各部委、各直屬機構，全國人大常委會辦公廳，全國政協(xié)辦公廳，高法院，高檢院，各民主黨派中央，有關人民團體，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局)，新疆生產建設兵團財務局：
根據(jù)《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導意見》)要求，行政事業(yè)單位(以下簡稱單位)應當依據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號，以下簡稱《單位內部控制規(guī)范》)積極開展內部控制自我評價工作，并就單位內部控制自我評價情況進行報告。為推動單位按照《行政事業(yè)單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會〔2017〕1號，以下簡稱《管理制度》)編制內部控制報告，掌握單位內部控制建立與實施情況，更好發(fā)揮信息公開對單位內部控制建設的促進和監(jiān)督作用，財政部決定開展2016年度行政事業(yè)單位內部控制報告編報工作?，F(xiàn)就做好有關工作事項通知如下，請遵照執(zhí)行。
一、工作目標。
開展單位內部控制報告編報工作，旨在進一步加強單位內部控制建設工作，更好地發(fā)揮內部控制在提升單位內部治理水平、規(guī)范內部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
二、總體要求。
(一)高度重視，精心組織。各地區(qū)、各行政主管部門(以下簡稱各部門)、各單位要提高對單位內部控制報告工作重要性的認識，加強組織領導，健全工作機制，強化協(xié)調配合，加大保障力度，加強內部控制人才隊伍建設，進一步做好內部控制報告編報、審核、分析和使用等工作。
(二)數(shù)據(jù)準確，報送及時。各單位主要負責人對本單位內部控制報告的真實性和完整性負責。各單位應當在認真學習《指導意見》和《單位內部控制規(guī)范》的基礎上，按照《管理制度》的有關規(guī)定，根據(jù)本單位建立與實施內部控制的實際情況，并按照本通知及附件要求及時編制和報送內部控制報告。
(三)加強分析，推動整改。各地區(qū)、各部門要在做好內部控制報告編報工作的基礎上，堅持問題導向，加強對內部控制重點、難點問題的分析及評價結果的應用，并通過指導和監(jiān)督檢查推動所屬單位內部控制問題整改，逐步完善單位內部控制建設工作。
三、報送要求。
(一)地方財政部門。
各省級財政部門應當于2017年5月20日前完成對下級財政部門上報的地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告及同級部門行政事業(yè)單位內部控制報告的審核和匯總工作，將本地區(qū)行政事業(yè)單位內部控制報告紙質版和電子版報送財政部(會計司)。
其他地方各級財政部門應當按照上級財政部門的規(guī)定按時完成本地區(qū)所屬單位內部控制報告的審核、匯總及報送工作。
(二)各部門。
各中央部門應當于2017年4月20日前完成本部門所屬單位內部控制報告的審核和匯總工作，將本部門行政事業(yè)單位內部控制報告紙質版和電子版報送財政部(會計司)。
其他各級部門應當按照同級財政部門的規(guī)定按時完成本部門所屬單位內部控制報告的審核、匯總及報送工作。
各單位應當按照上級行政主管部門的規(guī)定按時完成本單位內部控制報告的`編制及報送工作。
四、其他事項。
(一)關于內部控制工作聯(lián)系點制度。
為深入推進行政事業(yè)單位內部控制建設，請各地區(qū)、各部門積極探索建立本地區(qū)(部門)內部控制工作聯(lián)系點制度，在所屬單位中選取內部控制工作開展成效突出的先進單位作為本地區(qū)(部門)的內部控制工作聯(lián)系點。通過對聯(lián)系點內部控制工作情況的總結、提煉形成經驗、做法及典型案例，與其他單位分享經驗和成果，充分發(fā)揮聯(lián)系點的示范引領作用，帶動本地區(qū)(部門)全面實施好《指導意見》和《單位內部控制規(guī)范》。
各地區(qū)、各部門應當加強對本地區(qū)(部門)所屬單位內部控制報告工作的監(jiān)督檢查，每年抽取一定比例的所屬單位內部控制報告，對報告內容的真實性、完整性和規(guī)范性進行檢查。
對報告編制及報送工作中遇到的有關問題，請及時反饋我們。
行政事業(yè)單位內部報告篇三
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
三、工作安排。
(一)組織動員。各地區(qū)、各部門應當于207月中旬，全面啟動本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各單位應當于年9月底前，按照《指導意見》的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
除行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標體系外，各地區(qū)、各部門、各單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件3)中單獨說明。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
各級財政部門要加強對單位內部控制基礎性評價工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導。各地區(qū)、各部門可以對所轄單位內部控制基礎性評價得分進行比較，全面推進所轄單位開展內部控制建立與實施工作。
各中央部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件3)，作為2016年決算報告的重要組成部分向財政部報告。
(四)總結經驗。各地區(qū)、各部門應當于2016年12月31日前，向財政部(會計司)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本地區(qū)(部門)開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。
對于具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，財政部將組織有關媒體進行宣傳報道，并將其納入行政事業(yè)單位內部控制建設案例庫，供各地區(qū)、各部門、各單位學習交流。
四、有關要求。
(一)強化組織領導。各地區(qū)、各部門要切實加強對本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本地區(qū)(部門)單位內部控制水平的整體提升。
(二)加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的格式和要求，開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各地區(qū)、各部門應加強對本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協(xié)調解決。
(三)加強宣傳推廣和經驗交流。各地區(qū)、各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
行政事業(yè)單位內部報告篇四
為貫徹落實興安盟財政局《轉發(fā)內蒙古自治區(qū)財政廳關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎評價工作的通知》（興財會〔20xx〕22號）文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《內蒙古自治區(qū)財政廳關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》（內財會〔20xx〕1093號）文件要求，科右前旗財政局結合我旗實際，積極布置此項工作。
為做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，科右前旗財政局認真做好《內控規(guī)范》的`宣傳貫徹落實，并嚴格加以落實，確保內控工作的順利實施。向各預算單位轉發(fā)了興安盟財政局文件，明確要求各單位加強組織領導，健全工作機制，“一把手”負總責，親自抓內控工作，并將其列入領導班子重要議事日程來統(tǒng)籌安排。
行政事業(yè)單位內部報告篇五
6月20日接到市衛(wèi)計局《關于印發(fā)廣東省衛(wèi)生計生系統(tǒng)醫(yī)療衛(wèi)生收費自查工作方案的通知》后，我院領導高度重視，要求各臨床及醫(yī)技科室對本科室的醫(yī)療服務收費項目逐項進行自查自糾，并進行深入的剖析，取得了一定的成效，現(xiàn)將有關情況匯報如下：
一、規(guī)范醫(yī)療服務項目。目前我院嚴格按照廣東省醫(yī)院收費標準執(zhí)行，按規(guī)定的醫(yī)療服務項目名稱、內涵、價格規(guī)定收取費用，沒有發(fā)現(xiàn)少收費、多收費、重復收費、分解收費、自立項目收費、自定標準收費、掛靠收費等違規(guī)收費行為，也沒有出現(xiàn)只收費不服務或少提供服務等行為或現(xiàn)象。
二、規(guī)范醫(yī)藥價格公示。我院按照規(guī)定將主要的醫(yī)療服務項目名稱、內容、價格，以及主要藥品的名稱、規(guī)格、價格等張貼在門診大樓一樓候診廳，方便群眾知曉各種情況。
三、嚴格執(zhí)行藥品進銷差率。我院銷售藥品在藥品實際購進價的基礎上順加作價，藥品的實際加價率按規(guī)定嚴格執(zhí)行，無價外回扣等變相提高加價率行為。
四、我院沒有大型設備，不自制藥品、制劑，不設血制品醫(yī)療服務項目，不設行政事業(yè)性收費。
五、嚴格執(zhí)行費用清單制度。我院實行住院病人費用每日清單制度，按照統(tǒng)一的《住院病人費用明細清單格式》格式，每日向病人或家屬提供。
六、規(guī)范內部價格管理。我院制訂了收、退費管理制度、價格管理崗位責任制等內容價格管理工作制度，且建立病人投訴處理機制，分別在門診樓一樓候診廳和住院部一樓設立了投訴意見箱、意見簿和舉報電話，并每個星期查看投訴意見箱、意見簿內容，認真受理和接待群眾的來信來訪，做到件件有核實、有處理、有反饋，做到有拆必查，有責必究，發(fā)現(xiàn)問題能及時整改。
但為了做到防微杜漸，我院采取了以下措施：
（一）嚴格執(zhí)行有關文件要求，組織各科室醫(yī)務人員認真學習和掌握《醫(yī)療服務價格規(guī)范》，所有收費標準一律按省級或市縣級標準執(zhí)行；堅持一切財務收支活動納入財務部門統(tǒng)一管理，醫(yī)療服務價格采用計算機統(tǒng)一劃價，取消各醫(yī)技、臨床科室的劃價權，杜絕人為亂劃價、亂收費現(xiàn)象。
（二）成立了物價計量領導小組和辦公室，并相應建立了各科室物價小組。為更好地規(guī)范各項收費，醫(yī)院專職物價員定期對臨床科室、重點環(huán)節(jié)的物價計量進行監(jiān)督、檢察；同時，為使小組成員了解和掌握有關物價、計量的法律、法規(guī)和規(guī)定，醫(yī)院還對小組成員開展學習培訓會議。通過加強醫(yī)院管理，維護患者利益，提升了醫(yī)療服務診療技術、改善了服務態(tài)度、保證了服務質量、密切醫(yī)患關系、減輕社會和患者的醫(yī)療費用、提高患者滿意率。
行政事業(yè)單位內部報告篇六
匯總單位公章。
地區(qū)（部門）名稱：吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室匯總單位負責人：羅于劍(簽章)牽頭部門負責人:龍濤(簽章)。
填 表 人: 余碧瑩(簽章)。
單位地址: 吉安市行政中心 d座7樓。
郵政編碼:343000。
地區(qū)（部門）名稱 吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室。
所屬單位總數(shù)。
1
其中：實際匯總的單位數(shù) 0。
其中：匯總報送決算報表的單位數(shù) 0。
預算管理層級 地（市）級。
1
會〔2015〕24號）的有關精神，依據(jù)《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》（財。
告如下：
一、組織開展內部控制建立與實施工作的總體情況。
（一）本地區(qū)(部門)對內部控制建立與實施工作的組織情況。
一、由秘書科起草《吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內部控制工作的通知》，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內控規(guī)范工作。
二、由秘書科牽頭，組織召開農開辦內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組協(xié)調會，專題討論實施，明確職責分工，溝通相關情況，部署相關工作。
專題召開我辦內部控制基礎性評價動員培訓大會，由主任部署全局內部控制基礎性評價工作的貫徹落實工作，并認真學習內部控制的相關知識。培訓范圍包括：辦機關相關業(yè)務科室和相關人員。
（三）本地區(qū)(部門)對內部控制建立與實施工作的部署情況。
1．根據(jù)文件精神，結合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研。
2
究確定內部控制農業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)督管理的制度，保障項目資金及時、足額、安。
全發(fā)放到位。
2．加強專業(yè)技術指導，我辦內控規(guī)范實施聯(lián)席領導小組通過調研、座談、經。
驗交流等多種方式與實施單位溝通有關情況，研討有關問題，開展內控建設工作。
建立定期工作監(jiān)督檢查，對內部控制規(guī)范貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署。
3、全面系統(tǒng)分析我辦經濟活動風險。 首先要針對內部控制的要求、調查分析，
歸納內部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據(jù)我辦業(yè)務特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量評估。對已經識別的風險要進行定性分析、定量分析和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。
4、建立健全我辦各項內部控制制度與措施。根據(jù)確定的風險點、風險等級和風險應對策略，組織相關人員修改完善工作流程和經濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。
5、有效保證內部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關工作人員的分。
工和責任，對內部控制管理制度的執(zhí)行結果進行考核和獎懲，重點強調"一把手"的執(zhí)行力，形成完善的內部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。
（四）所屬單位的落實及執(zhí)行情況等。
3
告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整。
改結果應當作為自我評價報告的組成部分。
2．農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意。
見，確保內部控制全面順利實施。
二、組織開展內部控制工作的主要方法、經驗和做法。
（一）地區(qū)（部門）層面工作協(xié)調機制的建立情況。
建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組。
將內控規(guī)范列入廉政風險防控、單位考核和審計檢查范圍，提高有效實施的執(zhí)行力。
（二）地區(qū)（部門）層面組織開展內部控制工作的工作方案。
為貫徹落實中央、省、市相關文件要求，推動我辦行政事業(yè)單位開展內部控制工作，提高行政事業(yè)單位管理能力，加強廉政風險防范，現(xiàn)就市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室實施行政事業(yè)單位內部控制工作提出以下方案。
一、重要意義。
4
行的制約和監(jiān)督體系。
（二）實施內控規(guī)范是促進黨的群眾路線教育實踐活動整改落實的長效機制。解決四風方面的突出問題，檢驗群眾路線活動的實際效果，關鍵是把握制度建設工作重點。實施內控規(guī)范就是將各相關制度梳理整合，統(tǒng)籌考慮，強化考核監(jiān)督，確保制度落實，形成群眾路線活動的長效機制。
（三）實施內控規(guī)范是推進財政規(guī)范化、科學化、信息化管理的積極實踐。為滿足農業(yè)綜合開發(fā)發(fā)展的需要，要求農業(yè)綜合開發(fā)財務工作必須規(guī)范管理。內部控制規(guī)范通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，實現(xiàn)對行政事業(yè)單位經濟活動風險的防范和管控，包括：預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理以及合同管理等主要經濟活動的風險控制。
理的規(guī)范化、科學化和信息化起到積極的促進作用。 二、原則和目標。
（一）工作原則。
1．全面性原則。內控規(guī)范應當貫穿我辦經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督，全員。
參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控，保證控制范圍的全面性。
2．重要性原則。在全面控制的基礎上，內控規(guī)范應當關注我辦重要經濟活動。
的重大風險，針對我辦的重要經濟活動、可能存在重大風險的環(huán)節(jié)采取嚴格的控制。
措施。
3．制衡性原則。內控規(guī)范應當在我辦內部的部門管理、職責分工、業(yè)務流程。
等方面形成相互制約和相互監(jiān)督的有效機制，真正發(fā)揮出制度管權、管事、管人的5。
作用。
4．適應性原則。內控規(guī)范應當符合國家有關規(guī)定和農業(yè)綜合開發(fā)的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、農業(yè)綜合開發(fā)項目的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善內部控制體系。
（二）工作目標。
我辦應通過實施內控規(guī)范，梳理流程、健全制度、實施措施、完善程序，基本建立以防范風險管控為核心，以控制手冊和基礎評價標準為主體，以內部管理為基礎，外部監(jiān)管部門積極引導，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控的內部控制實施體系，切實增強我辦的內部管理水平和權力運行機制，行政事業(yè)單位內部控制目標應與我辦總體目標相一致，具體包括五個方面。
1．合理保證我辦經濟活動合規(guī)合法，有效規(guī)范我辦預算管理、收支管理、政。
府采購、資產管理、建設項目、合同控制等各類經濟活動。
2．合理保證我辦資產安全和使用有效，堅持所有權與使用權相分離的原則，
確保資產的安全完整和有效使用。
3．合理保證我辦財務信息真實完整，強化財務信息分析和結果運用，為外部。
監(jiān)管和內部管理提供信息支持。
4．有效防范舞弊和預防腐敗，科學運用內部控制的原理和方法，強化內部監(jiān)。
督，建立反腐敗、反舞弊的長效機制。
5．提高工作的效率和效果。
三、工作安排。
6
（一）政策制定階段。
1．由秘書科起草《吉安市農業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內部控制工作的通知》，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內控規(guī)范工作。
2．由秘書科牽頭，組織召開農開辦內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組協(xié)調會，
專題討論實施，明確職責分工，溝通相關情況，部署相關工作。
專題召開我辦內部控制基礎性評價動員培訓大會，由主任部署全局內部控制基礎性評價工作的貫徹落實工作，并認真學習內部控制的相關知識。培訓范圍包括：辦機關相關業(yè)務科室和相關人員。
（二）組織實施階段。
1．根據(jù)文件精神，結合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研。
究確定內部控制農業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)督管理的制度，保障項目資金及時、足額、安。
全發(fā)放到位。
2．加強專業(yè)技術指導，我辦內控規(guī)范實施聯(lián)席領導小組通過調研、座談、經。
驗交流等多種方式與實施單位溝通有關情況，研討有關問題，開展內控建設工作。
建立定期工作監(jiān)督檢查，對內部控制規(guī)范貫徹實施工作做出統(tǒng)籌安排和具體部署。
3、全面系統(tǒng)分析我辦經濟活動風險。 首先要針對內部控制的要求、調查分析，
歸納內部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據(jù)我辦業(yè)務特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內外部環(huán)境入手，運用多種手段進行風險的定性和定量評估。對已經識別的風險要進行定性分析、定量分析和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。
4、建立健全我辦各項內部控制制度與措施。根據(jù)確定的風險點、風險等級和。
7
風險應對策略，組織相關人員修改完善工作流程和經濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。
5、有效保證內部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關工作人員的分。
工和責任，對內部控制管理制度的執(zhí)行結果進行考核和獎懲，重點強調"一把手"的執(zhí)行力，形成完善的內部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。
（三）監(jiān)督檢查階段。
1．加強內控制度的監(jiān)督與評價。充分利用廉政風險防控機制和內部審計、財政監(jiān)督檢查結果等情況，由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內部控制規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。
2．農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意。
見，確保內部控制全面順利實施。
四、工作要求。
（一）高度重視。
建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范實施聯(lián)席領導小組。
將內控規(guī)范列入廉政風險防控、單位考核和審計檢查范圍，提高有效實施的執(zhí)行力。
（二）統(tǒng)籌協(xié)調。
根據(jù)市財政局開展內控規(guī)范貫徹實施工作要求，結合我辦管理工作特點，我辦。
8
專門成立內控規(guī)范實施協(xié)調工作小組，秘書科負責內控規(guī)范實施工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內控規(guī)范實施情況日常督促管理，并將內控規(guī)范實施工作與部門預算管理緊密結合，內控規(guī)范貫徹實施情況進行監(jiān)督檢查。
（三）地區(qū)（部門）層面的內部控制評價與監(jiān)督情況。
加強內控制度的監(jiān)督與評價。充分利用廉政風險防控機制和內部審計、財政監(jiān)督檢查結果等情況，由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內部控制規(guī)范監(jiān)督檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內控領導小組應當專題對自我評價報告進行研究，責成相關部門進行整改。整改結果應當作為自我評價報告的組成部分。
2．農開辦內部控制領導小組將及時進行總結，查找不足，提出下一步工作意。
見，確保內部控制全面順利實施。
（四）在組織本地區(qū)（部門）所屬單位建立與實施內部控制的過程中總結出的經驗、做法等。
根據(jù)市財政局開展內控規(guī)范貫徹實施工作要求，結合我辦管理工作特點，我辦專門成立內控規(guī)范實施協(xié)調工作小組，秘書科負責內控規(guī)范實施工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內控規(guī)范實施情況日常督促管理，并將內控規(guī)范實施工作與部門預算管理緊密結合，內控規(guī)范貫徹實施情況進行監(jiān)督檢查。
9
三、開展內部控制工作取得的成效。
（一）本地區(qū)（部門）在內部控制意識及管理水平上的整體成效。
建立了單位層面的內控運行制約機制。主要包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經濟活動風險評估，內部控制監(jiān)督評價。
（二）本地區(qū)（部門）在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理及合同管理在內的六大經濟業(yè)務領域中建立與實施內部控制后取得的整體成效。
梳理了單位主要經濟業(yè)務管理制度及流程。
針對預(決)算管理、經費收支管理、政府采購管理、以及資產管理等業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊。
（三）本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理及合同管理在內的六大經濟業(yè)務領域中建立與實施內部控制后取得的整體成效。
通過信息化對制度和流程進行"固化"。
和流程進行"固化"并達到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從"人治"管理向"法治"管理和科學管理的轉變。
（四）本地區(qū)（部門）在內部控制評價與監(jiān)督中取得的整體成效。
通過信息化對制度和流程進行"固化"。
10。
和流程進行"固化"并達到常態(tài)化，真正實現(xiàn)從"人治"管理向"法治"管理和科學管理的轉變。
四、下一步工作計劃。
（一）本地區(qū)（部門）擬采取的進一步推進內部控制工作的計劃，一般應包括工作計劃中工作的牽頭單位或部門、相關時間規(guī)劃、擬實現(xiàn)的階段性目標及實現(xiàn)各階段性目標的工作方案等內容。
第一、繼續(xù)按照內部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目標完成內部控制體系建設、整改與測評、項目總結與報告等各階段內控實施工作任務，確保內控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內控管理工作機制得以長效運行。
第二、深入貫徹實施內部控制體系，將制定完善的相關內部控制管理制度，有助于單位的進一步治理，更有效的實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，有助于進一步提升管理水平，夯實發(fā)展基礎，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。
第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，
促進各部門、各級員工深刻領悟內部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內控。
單位建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內部控制管理機制。
（二）本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)擬采取的進一步推進內部控制工作的計劃，一般應包括工作計劃中工作的牽頭單位或部門、相關時間規(guī)劃、擬實現(xiàn)的階段性目標及實現(xiàn)各階段性目標的工作方案等內容。
11。
（三）本地區(qū)（部門）針對紀檢、巡視、審計、財政檢查等外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，將內部控制作為整改措施的有關情況及實施效果。
五、意見及建議。
本地區(qū)（部門）所屬單位在內部控制推進過程中提出的對內部控制工作的意見及建議。
1、內控意識不足，內控制度弱化，對建立內部會計控制缺乏積極性、主動性 ;。
2、會計基礎工作較為薄弱，會計人員綜合素質不高，有的單位會計人員是一。
崗多職，崗位之間沒有起到相互牽制、相互監(jiān)督的作用 ;。
3、監(jiān)督考核機制不到位，內審機構大多與會計部門平行，依附于執(zhí)行機構，
權威性和獨立性不夠;。
4、忽視內部會計控制制度與考核掛鉤的監(jiān)督機制，形成重考核，輕內部會計。
控制的現(xiàn)象;。
5、內部控制環(huán)境受其上級部門影響比較大。
六、典型案例。
本地區(qū)（部門）按單位類別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）推薦可復制、可推廣的行政事業(yè)單位內部控制建立與實施典型案例，包括單位名稱及案例名稱，以上六種類型單位的案例每類不超過3家。
12。
無。
13。
附表：
2017）。
單位一把手（法。
未成立內部控制。
人）。
分管財務領導。
其他分管領導。
領導小組。
小組負責人情況。
（單位數(shù)）。
1
單位一把手。
分管領導。
牽頭部門負責。
未成立內部控。
（法人）。
其他負責人。
制工作小組。
小組負責人情況。
人
（單位數(shù)）。
1
內部控制領導小組會議次數(shù)。
內部控制工作小組會議次數(shù)。
0次。
1次。
2次及以上。
0次。
1次。
2次及以上。
召開內部控制會議。
1
1
情況（單位數(shù)）。
單位主要負責人參加會議次數(shù)。
單位開展內部控制專題培訓次數(shù)。
0次。
1次。
2次及以上。
0次。
1次。
2次及以上。
1
1
班子成員在單位內部控制領導機構中任職的單位數(shù)。
1
開展內部控制風險評估的單位數(shù)。
1
建立內部控制手冊的單位數(shù)。
1
內部控制牽頭部門。
行政管理部門。
財務部門。
紀檢部門。
內審部門。
其他部門。
情況（單位數(shù)）。
1
內部控制評價與監(jiān)。
行政管理部門。
財務部門。
紀檢部門。
內審部門。
其他部門。
督部門情況。
（單位數(shù)）。
1
內部控制建設方式。
單位自建。
外部協(xié)助。
（單位數(shù)）。
1
內部控制開展進度。
內部控制建立階段。
內部控制實施階段。
內部控制信息化階段。
情況（單位數(shù)）。
1
內部控制適用的管。
預算業(yè)務。
收支業(yè)務。
政府采購。
資產管理。
建設項目。
合同管理。
管理。
管理。
業(yè)務管理。
管理。
理業(yè)務領域情況。
（單位數(shù)）。
1
1
1
1
1
內部控制信息系統(tǒng)。
1
1
1
1
建立情況（單位數(shù)）。
權力集中的重點領域和關鍵崗位建立制衡機制的情況（單位數(shù)）。
14。
權力制衡機制。
已建立。
未建立。
不適用。
分事。
對經濟和業(yè)務活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，
1
行權。
是否明確分工、相互分離、分別行權。
分崗。
對涉及經濟和業(yè)務活動的相關崗位，是。
1
設權。
否依職定崗、分崗定權、權責明確。
對管理層級和相關崗位，是否分別授。
分級。
權，明確授權范圍、授權對象、授權期。
1
授權。
限、授權與行權責任、一般授權與特殊。
授權界限。
定期。
對重點領域的關鍵崗位，是否建立干部。
1
輪崗。
交流和定期輪崗制度。
專項。
不具備輪崗條件的單位，是否對關鍵崗。
位涉及的相關業(yè)務采用專項審計等控。
1
審計。
制措施。
不相容崗位或職責分離的建立與實施情況（單位數(shù)）。
業(yè)務。
領域。
預算。
業(yè)務。
管理。
收支。
業(yè)務。
管理。
政府。
采購。
業(yè)務。
管理。
資產。
管理。
不相容崗位或職責。
同一人擔任。
不同人擔任。
不適用。
1.預算編制與預算審批。
1
2.預算審批與預算執(zhí)行。
1
3.預算執(zhí)行與分析評價。
1
4.決算編制與審核。
1
1.收款與會計核算。
1
2.支出申請與內部審批。
1
3.付款審批與付款執(zhí)行。
1
4.業(yè)務經辦與會計核算。
1
1.采購需求制定與內部審核。
1
2.采購文件編制與復核。
1
3.合同簽訂與驗收。
1
4.驗收與保管。
1
1.辦理貨幣資金業(yè)務的各崗位。
1
2.無形資產的研發(fā)與管理。
1
3.對外投資的可行性研究與評估。
1
4.實物資產管理的決策、執(zhí)行與監(jiān)督。
1
15。
1.項目建議和可行性研究與項目決策。
建設 2.概預算編制與審核。
項目。
管理 3.項目實施與價款支付。
4.竣工決算與竣工審計。
1.合同的擬訂與審核。
合同 2.合同的審批與訂立。
管理。
3.合同的審核與審批。
4.合同的執(zhí)行與監(jiān)督。
建立健全內部控制制度情況（單位數(shù)）。
1
1
1
1
1
1
1
1
業(yè)務。
類型。
預算。
業(yè)務。
管理。
收支。
業(yè)務。
管理。
政府。
采購。
業(yè)務。
業(yè)務環(huán)節(jié)（類別）。
不適用。
已建立。
未建立。
已編制。
未編制。
制度。
制度。
流程圖。
流程圖。
1.預算編審與批復。
1
1
2.預算執(zhí)行與分析。
1
1
3.預算追加調整。
1
1
4.決算管理。
1
1
5.績效評價。
1
1
1.財政撥款收入。
1
1
2.事業(yè)收入。
1
3.經營收入。
1
4.票據(jù)管理。
1
1
5.借款管理。
1
1
6.報銷管理。
1
1
7.支出申請與資金支付。
1
1
8.公務卡管理。
1
1
9.銀行賬戶管理。
1
1
10.財務印章管理。
1
1
1.采購預算及采購計劃編審。
1
2.采購執(zhí)行申請與審核。
1
16。
管理。
資產。
管理。
建設。
項目。
管理。
合同。
管理。
3.采購組織形式確定。
4.采購方式確定及變更。
5.采購合同與采購檔案管理。
6.采購驗收與支付。
1.庫存現(xiàn)金管理。
2.實物資產配置管理。
3.資產使用與維修管理。
4.資產清查盤點管理。
5.實物資產處置管理。
6.資產報告管理。
7.對外投資立項管理。
8.對外投資過程管理。
9.對外投資資產評估管理。
10.對外投資處置管理。
11.對外投資績效評價管理。
1.項目立項管理。
2.項目設計與概預算。
3.招投標管理。
4.項目實施與變更管理。
5.建設項目資金支付。
6.竣工結算與驗收。
7.竣工決算審計。
8.績效評價。
合同擬定與審批。
2.合同履行與監(jiān)督。
3.合同檔案管理。
4.合同糾紛處理。
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
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1
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行政事業(yè)單位內部報告篇七
為了加快我區(qū)行政事業(yè)單位內部控制制度體系建設，根據(jù)《財政部關于行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會發(fā)〔2016〕11號)和《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會發(fā)〔〕24號)的要求，按照省市兩級財政的統(tǒng)一布署，結合我區(qū)實際，現(xiàn)就開展全區(qū)行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的有關事項通知如下：
一、高度重視，加強領導。在行政事業(yè)單位開展內部控制體系建設，是財政部貫徹落實十八屆四中全會精神，加快推進“依法治國”戰(zhàn)略的一項重要舉措，是從源頭治腐防腐，確保各項資金安全合規(guī)運用的有力措施，各單位要高度重視，組建專班，嚴格按照評價操作細則真實、準確的開展自評工作，并及時報送《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(以下簡稱《報告》)及《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》(以下簡稱《評分表》)。各主管部門在完成本級相關工作外，要負責對所屬二級單位的內部控制基礎性評價工作進行督辦及《報告》、《評分表》的收集匯總工作。
二、工作責任及時間要求。開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作意義重大，各單位、各部門要認真負責地完成各項評價工作任務，確保真實、準確地填寫各種數(shù)據(jù)資料，并撰寫《報告》。
1、各主管部門在完成本級內部控制基礎性評價工作的同時，負責匯總本部門所屬二級單位的《評分表》及《報告》，并于9月8日前報區(qū)財政局相關業(yè)務科室(二級單位)。
2、財政部門各業(yè)務科室(二級單位)負責本轄口行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的布置和《評分表》與《報告》的回收匯總工作，并于9月10日前將匯總《評分表》與《報告》報區(qū)會計事務管理局。
三、認真總結，完善內部控制體系建設。各單位在完成內部控制基礎性評價工作的基礎上，進一步完善本部門的內部控制制度，要建立更有針對性，更加適應的內部控制制度，確保其真正發(fā)揮“控制作用”。
行政事業(yè)單位內部報告篇八
為加強和規(guī)范企業(yè)內部制度，提高企業(yè)經營效率和管理水平，實現(xiàn)企業(yè)自身戰(zhàn)略發(fā)展目標，保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，xx宏達新材料股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）根據(jù)《公司法》、《xx證券交易所股票上市規(guī)則》等相關法律、法規(guī)和規(guī)章制度及xx證券交易所《關于做好上市公司2010年年度報告披露工作的通知》的要求，依據(jù)財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會等部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內部控制配套指引》以及xx證券交易所《上市公司內部控制指引》，對公司2010年度的內部控制及運行情況進行了全面檢查和評價，并在此基礎上出具此評價報告。
一、公司概況xx宏達新材料股份有限公司經xx省人民政府蘇政復[2004]5號文批準，由xx宏達化工有限公司依法整體變更設立為股份有限公司，設立時名稱為“xx宏達化工新材料股份有限公司”，于2006年4月名稱變更為“xx宏達新材料股份有限公司”。經中國證監(jiān)會“證監(jiān)許可[2008]71號”文核準，公司于2008年1月23日完成向社會公眾公開發(fā)行股票6，100萬股，并于2008年2月1日，在xx證券交易所中小企業(yè)板掛牌上市。變更后股本總額為24，187.7186萬股，注冊資本變更為24，187.7186萬元。經中國證監(jiān)會“證監(jiān)許可[2010]1491號”文核準，公司于2010年11月17日完成向特定投資者非公開發(fā)行股票4644萬股，本次非公開發(fā)行鎖定期12個月，將于2015年12月8日上市流通。變更后股本總額為28，831.7186萬股，注冊資本變更為28，831.7186萬元。公司屬于有機硅生產行業(yè)，主要從事高溫硅橡膠系列產品的研究、生產和銷售，有機硅單體及副產品的生產加工，生產銷售硅油、硅橡膠及其制品、高分子材料和石油化工配件，自營和代理各類商品及技術的進出口業(yè)務。
二、內部控制的目的內部控制重點在于控制目標實現(xiàn)的過程。公司建立和實施內部控制的目標為:合理保證企業(yè)經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
三、公司的內部控制環(huán)境公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等有關法律、法規(guī)建立了完善的法人治理結構，公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層之間權責分明、各司其職、相互制衡、協(xié)調運作。股東大會是公司的最高權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權，能夠確保所有股東，特別是中小股東充分行使自己的權利。公司董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰(zhàn)略委員會等四個專業(yè)委員會，并制定了相應的委員會工作細則，其中，審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作；薪酬與考核委員會主要負責制定公司高級管理人員的業(yè)績考核體系與業(yè)績考核指標，制定和審查董事及高級管理人員的薪酬政策與方案；提名委員會主要負責研究和推薦董事、高級管理人員的選擇標準和程序，并對公司董事、高級管理人員的人選進行審查并提出建議；戰(zhàn)略委員會主要職責是對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究并提出建議。監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構，對董事、總經理及其他高管人員的行為及公司日常經營運作、財務狀況等進行監(jiān)督和檢查，并向股東大會負責及報告工作。管理層負責對職權范圍內的內部控制制度的制定和有效執(zhí)行負責，行使經營管理權力，保證公司的正常經營運轉。
四、內部控制活動制度的建立和實施公司根據(jù)《公司法》、證券法》、xx證券交易所股票上市規(guī)則》、《xx證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關法律、法規(guī)和規(guī)范文件的規(guī)定，結合公司自身具體情況，已建立起了一套較為完善的內部控制制度。在公司治理方面，公司在按國家頒布的相關法律制定和修改《公司章程》外，先后制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總經理工作細則》、《獨立董事工作細則》、《董事會秘書工作細則》、《審計委員會工作細則》、《薪酬與考核委員會工作細則》、《提名委員會工作細則》、《戰(zhàn)略委員會工作細則》、《重大信息內部報告制度》、《內部審計工作制度》、《投資者關系管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集資金管理辦法》、《關聯(lián)交易管理制度》、《內幕信息知情人登記制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》等一系列重大規(guī)章制度，以保證公司規(guī)范運作，促進公司健康發(fā)展。
在公司日常經營管理中，建立了涵蓋營銷管理、采購管理、資金管理、財務核算管理、技術管理、人力資源管理等各方面的內部控制制度。建立了iso9001質量管理體系、iso14000環(huán)境管理體系文件。
上述各項制度建立之后得到了有效的貫徹執(zhí)行，對公司的生產經營起到了有效的監(jiān)督、控制和指導的作用。
1.交易授權控制公司明確了授權批準的范圍、權限、程序、責任等相關內容，單位內部的各級管理層必須在授權范圍內行使相應的職權，經辦人員也必須在授權范圍內辦理經濟業(yè)務。
2.責任分工控制公司合理設置分工，科學劃分職責權限，貫徹不相容職務相分離及每一個人工作能自動檢查另一個人或更多人工作的原則，形成相互制衡機制。不相容的職務主要包括:授權批準與業(yè)務經辦、業(yè)務經辦與會計記錄、會計記錄與財產保管、業(yè)務經辦與業(yè)務稽核、授權批準與監(jiān)督檢查等。
3.憑證與記錄控制公司合理制定了憑證流轉程序，經營人員在執(zhí)行交易時能及時編制有關憑證，編妥的憑證及早送交會計部門以便記錄，已登賬憑證依序歸檔。各種交易必須作相關記錄，并且將記錄同相應的分錄獨立比較。
4.資產接觸與記錄使用控制公司嚴格限制未經授權的人員對財產的直接接觸，采取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，以使各種財產安全完整。
如:《采購管理制度》、《倉儲和搬運管理制度》、《設備管理制度》等。
財務部門建立固定資產卡片賬與管理部門的設備臺賬、無形資產明細賬與土地使用權證、房產證等權利證書進行核對等也保證了實物資產完整性。
5.獨立稽核控制公司對貨幣資金、憑證和賬簿記錄、物資采購、消耗定額、付款、工資管理、固定資產、無形資產、賬實相符的真實性、準確性、手續(xù)的完備程度進行審查、考核。
6、運營分析控制:。
公司已建立運營情況分析制度，管理層及時綜合地運用生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進。
7、績效考評控制:。
公司已建立和實施績效考評制度，設置考核指標體系，對公司內部各職責部門和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優(yōu)、降級、調崗、辭退等的依據(jù)。
8.電子信息系統(tǒng)應用公司積極加快企業(yè)信息化建設步伐，運用適當?shù)难b備和信息技術手段建立信息流管理服務網絡。公司生產業(yè)務環(huán)節(jié)已相繼采用erp進行數(shù)據(jù)傳送、錄入、歸集、統(tǒng)計及分析等，確保業(yè)務信息輸入的唯一性、一致性。公司已制定了嚴格的電子信息系統(tǒng)控制制度，在電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管等方面做了較多的工作，保證信息及時有效的傳遞、安全保存和維護。
六、重點控制活動的實施情況。
1、對子公司的管理控制公司依據(jù)法律、法規(guī)及子公司章程的規(guī)定，對子公司的經營、資金、人員和財務等方面進行必要的管控。除了監(jiān)督控股子公司的日常經營管理活動是否嚴格遵循相關制度的規(guī)定外，公司重點關注控股子公司涉及重大合同、重大資本支出和重大損失等重大經濟活動的合法合規(guī)性及效益性，以提高公司整體運作效率和抵抗風險能力。各子公司的重大業(yè)務事項、重大財務事項等，已按照規(guī)定在第一時間報送母公司，并定期提交財務報告。
2、關聯(lián)交易的內部控制公司根據(jù)深交所《股票上市規(guī)則》和《公司章程》等有關規(guī)定，制定了《關聯(lián)交易管理制度》，規(guī)定了關聯(lián)交易應遵循的基本原則、關聯(lián)方的范圍、關聯(lián)交易的內容、關聯(lián)交易的定價原則等，明確了股東大會、董事會和董事長的審批權限及其決策程序、關聯(lián)交易的信息披露，確保關聯(lián)交易的公允、合理，有效地維護了公司及中小股東的利益。
3、會計管理系統(tǒng)的控制公司根據(jù)《會計法》、《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》，制定了《財務管理制度》，《報銷審批制度》等一系列財務規(guī)章制度，明確了各崗位職責，并將內部控制和內部稽核的要求貫穿其中。公司財務系統(tǒng)記賬、復核、過賬、結賬、報表均由專人負責，以保證賬簿記錄內容完整、數(shù)字準確。在現(xiàn)金管理方面，能遵守現(xiàn)金管理制度，保證庫存現(xiàn)金賬款相符；在賬戶管理方面，能正確使用銀行賬戶，每月與銀行對賬，現(xiàn)金按規(guī)定繳存銀行，對支票進行嚴格的管理；在結算方面作了詳實的操作規(guī)定，保障及時、準確結算。
4、銷售與收款的內部控制公司嚴格執(zhí)行有關銷售和收款方面的內控管理規(guī)范，對于合同簽訂、銷售定價、折扣政策、收款政策均有明確的授權與規(guī)定，可以保證銷售與收款的真實性、合法性。逾期賬款能及時催收并查明原因，并按規(guī)定計提壞賬準備，呆賬沖銷由相關管理層核準。
5、生產和質量的內部控制公司采用按產品類別和工序進行專業(yè)化分工協(xié)作的方式組織生產，制定了各工序作業(yè)標準及《作業(yè)環(huán)境標準》、《安全生產規(guī)程》、《設備維護保養(yǎng)規(guī)程》、《勞動紀律條例》等一系列車間標準生產流程和安全、環(huán)保制度，確定不同生產崗位職責權限，明確對生產計劃的制定、下達和調整，確保生產的有序進行。
6、對外擔保的內部控制公司在《公司章程》中，嚴格規(guī)定了對外擔保的審批權限和審批程序，明確規(guī)定“未經董事會或股東大會批準，公司不得提供對外擔?！保行Х婪读斯緦ν鈸ｏL險，維護公司及股東利益。
7、募集資金使用的內部控制為規(guī)范公司募集資金的管理和運用，保障投資者的利益，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《關于前次募集資金使用情況報告的規(guī)定》、《關于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》、《xx證券交易所股票上市規(guī)則》等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金專戶存儲、使用、審批程序、投向變更、監(jiān)督等各方面都做了嚴格規(guī)定，以保證募集資金的存放與使用符合相關規(guī)定，提高募集資金的使用效益。
8、對外投資的內部控制公司對外投資的內部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，切實按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》等法律、法規(guī)及規(guī)章制度的要求，履行嚴格的投資決策和監(jiān)督管理程序，控制投資風險、注重投資效益。
9、信息披露的內部控制公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》及xx證券交易所《股票上市規(guī)則》等有關規(guī)定，制定了公司《信息披露管理制度》、《內幕信息知情人登記制度》。對公司信息披露的管理、信息披露的內容、程序、責任劃分、保密措施、檔案管理等加以明確與規(guī)范，確保公司及時、準確、完整獲取信息并履行信息披露義務。
七、內部控制體系完善措施按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《上市公司內部控制指引》等法律法規(guī)的要求，公司建立了較為全面的各項相關內部控制制度，并使其得到貫徹執(zhí)行。但隨著外部環(huán)境的變化、經營業(yè)務的發(fā)展、規(guī)模的不斷擴大及管理要求的提高，公司內部控制仍需不斷進行修訂和完善，以強化風險管理，推動管理創(chuàng)新，仍需持續(xù)不斷地提高管理層在內部控制方面的能力和素質。并進一步探索公司治理的有效措施，重視實效性和長效性的結合，不斷提升公司治理水平，以保證公司持續(xù)、健康、快速發(fā)展。公司將采取以下幾個方面措施，改進和完善內部控制體系:。
1、持續(xù)加強對《公司法》、《證券法》以及公司經營管理等相關法律、法規(guī)、制度的學習和培訓，不斷提高廣大員工特別是公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及關鍵部門負責人風險防控的意識，并將其列入一項長期工作。
2、加強公司內部控制，優(yōu)化業(yè)務和管理流程，持續(xù)規(guī)范運作，及時根據(jù)相關法律、法規(guī)及監(jiān)管部門的要求不斷修訂和完善公司各項內部控制制度，進一步健全和完善內部控制體系。
3、進一步完善公司治理結構，提高公司規(guī)范治理的水平，加強董事會下設各專門委員會的建設和運作，更好地發(fā)揮各委員會在專業(yè)領域的作用，進一步提升公司科學決策能力和風險防范能力。
4、進一步強化和完善內部監(jiān)督職能。以審計委員會為主導，以內部審計部門為實施部門，對內部控制建立與實施情況進行常規(guī)、持續(xù)的日常監(jiān)督檢查；同時加強對內部控制重要方面進行有針對性的專項監(jiān)督檢查。進一步完善內部控制評價機制，及時發(fā)現(xiàn)內部控制缺陷，及時加以改進，保證內部控制的有效性。
八、內部控制自我總體評價公司的內部控制是根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等法律、法規(guī)及部門規(guī)章建立的，并在2010年得到了進一步完善和健全，各項內部控制均得到了充分有效的實施。董事會認為:公司建立了較為完善的法人治理結構，內部控制體系較為健全，符合有關法律、法規(guī)規(guī)定和證券監(jiān)管部門的要求。公司內部控制制度能夠貫徹落實執(zhí)行，在公司經營管理各個關鍵環(huán)節(jié)、關聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、信息披露等方面發(fā)揮了較好的管理控制作用，能夠有效防范經營管理風險，保證公司各項業(yè)務的健康運行，公司內部控制制度是有效的。隨著國家法律法規(guī)體系的逐步完善，內部控制環(huán)境的變化以及公司持續(xù)快速發(fā)展，公司將結合自身情況及時進行內部控制體系的完善和補充，提高公司經營管理水平和風險防范能力，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略、經營目標的實現(xiàn)。
行政事業(yè)單位內部報告篇九
為進一步指導和促進涇縣各行政事業(yè)單位順利開展內部控制基礎性評價工作，推動各單位于2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作，根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)、省財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》(財會〔2016〕1031號)要求，決定成立涇縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組，成員組成名單如下：
一、領導小組。
領導小組負責組織領導全縣內部控制基礎性評價的實施工作，研究解決實施工作中出現(xiàn)的重大問題，指導建立適合我縣實際情況的內部控制基礎性評價體系。
二、領導小組辦公室。
內部控制基礎性評價工作領導小組下設辦公室，辦公室工作由會計股牽頭，王慧兼任辦公室主任。負責制定內部控制基礎性評價工作實施方案，指導督查評價工作有效開展，協(xié)調工作中遇到的問題，匯總評價工作報告以及其他日常事務。
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行政事業(yè)單位內部報告篇十
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省a單位××××至××××年財政財務收支情況進行了送達審計。部分問題追溯到以前年度，并延伸調查了有關單位。省a單位按照審計要求，向審計組提供了與審計相關的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責。審計機關的審計是在省a單位提供有關資料基礎上進行的。有關審計情況如下：
一、被審計單位的基本情況。
(一)機構、人員情況。
省a單位成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計單位成立時間、主要職能等內容并非所有審計報告的必備內容。上述內容對審計結論有影響、對審計報告有價值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財務收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入?？?。
××?！寥f元，財政補助收入××萬元，事業(yè)收入××××。×萬元，其他收入××?！寥f元。總支出×××萬元，其中：撥市州管理中心經費××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××。×萬元，其中：××××撥入專款×萬元，財政補助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××?！寥f元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢痢！寥f元。其中：撥市州管理中心經費××。×萬元，?？钪С觥?。×萬元，事業(yè)支出×××?！寥f元(人員公用支出×××?！寥f元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省a單位總資產為××××?！寥f元，其中：負債×××?！寥f元，凈資產××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省a單位會計報表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎唧w由以下構成：
(3)××××年××月，在××××××開設專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計評價。
××××年至××××年的。財政、財務收支基本真實、合法。但是，在財務收支管理中仍存在一些需要糾正和改進的問題。
三、審計查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費×××××元?！痢痢痢聊?，省a單位對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省a單位對××家××單位收取××××年檢費×××××元。經審計核實，此項收費未報省物價局審核并辦理收費許可證。
無證收取××××年檢費，違反了《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費屬違規(guī)收費行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十九條：“責令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費者，無法退還的，予以沒收”的規(guī)定，省a單位應立即停止違規(guī)收費行為，在收到審計決定書之日起30日內將非法所得退還原繳費者。
(二)擠占挪用專項資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應××××中心要求，省a單位匯。
×××××元到長春市××××中心，用于購買××××。
××月份，省a單位在××支出中國共產黨列報購×款×××××元(含保險費)，并記入了固定資產。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省a單位先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡處資金共計××××××元。經核實，此項資金在“公務費--會議費”中列支，占用了××資金。
××資金。
××××××元，××××年×××××元，占用了其他資金。
擠占挪用專項資金，違反了《財政部、國家計委關于考試收費管理有關問題的通知》(財綜〔〕4號)第六條和民政部、財政部關于××有關問題的規(guī)定。根據(jù)《xx省預算外資金管理條例》第三十條規(guī)定，擅自改變專項資金用途的，可處以10%的罰款。對于擠占挪用專項資金××××××元的行為，處以10%的罰款，計××××××元。
……。
(五)在收取×費、××費和××收支結算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達××××××?！痢猎＞唧w情況是：
××××××?！猎男袨樘幰?0%罰款，計××××××元。
……。
(八)漏提漏繳各項稅金××××××?！痢猎?BR> 1.××××至××××年，省a單位收取的××收入未按規(guī)定繳存財政預算外專戶管理。根據(jù)國家稅務總局關于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔〕65號)的規(guī)定，××收入、××收入收支相抵后的結余以及其他收入應繳納企業(yè)所得稅。經核實，兩年共計漏提漏繳企業(yè)所得稅××××××?！痢猎?，其中：
××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢??！痢猎?。
2.××××至××××年，省a單位收取的×××××培訓收入漏提漏繳營業(yè)稅等×××××?！痢猎?。其中：××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢?。××元。
3.××××至××××年，省a單位自身發(fā)放給×名外聘人員和××名正式職工工資、補助及獎金×××××元，未扣繳個人所得稅×××××元。其中：×名外聘人員××××元，××名正式職工×××××元。
漏提漏繳各項稅金，違反了《中華人民共和國稅收征管法》第二十五條、第三十一條和國家稅務總局關于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)第一條、第二條、第四條的規(guī)定。根據(jù)《稅收征管法》第五十二條、第五十三條規(guī)定，對漏繳各項稅款，交由稅務機關補征入庫。省a單位應當在收到審計決定書之日起30日內將漏提漏繳各項稅金××××××?！痢猎蚨悇諜C關補繳。
……。
四、審計建議。
審計情況表明，省a單位在財務管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
行政事業(yè)單位內部報告篇十一
一是通過雜志報刊、電腦網絡和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，深入學習領會黨的十六大、十六屆五中全會精神，努力踐行“三個代表”重要思想，不斷提高了政治理論水平。加強政治思想和品德修養(yǎng)。
二是認真學習財經、廉政方面的各項規(guī)定，自覺按照國家的財經政策和程序辦事，三是努力鉆研業(yè)務知識，積極參加相關部門組織的各種業(yè)務技能的培訓，嚴格按照***同志提出的“勤于學習、善于創(chuàng)造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學習、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作;四是不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯(lián)系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
二、嚴格履行崗位職責，扎實做好本職工作。
一年來，本人以高度的責任感和事業(yè)心，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發(fā)性的特點，因此結合具體情況，按時間性，全年的工作一季度，完成年財務決算收尾工作，辦好相關事宜，辦理事業(yè)年檢。認真總結去年的財務工作，并為年訂下了財務工作設想。對各類會計檔案，進行了分類、裝訂、歸檔。對財務專用軟件進行了清理、殺毒和備份。完成年新增固定資產的建賬、建卡、年檢工作;二季度，按照財務制度及預算收支科目建立年新賬，處理日常發(fā)生的經濟業(yè)務。按工資報表要求建立工資統(tǒng)計賬目，以便于分項目統(tǒng)計，準時向主管部門報送財務、統(tǒng)計月報季報;充分發(fā)揮了會計核算、監(jiān)督職能。及時向相關單位、站領導提供相關信息、資料，以便正確決策。主動與局計財科及時保持聯(lián)系，提出用款申請計劃，以達到資金的正常周轉。在對外付款方面，嚴格把關，嚴格執(zhí)行和遵守國家財經制度，賬務做到日清月結、賬實相符、賬賬相符。辦理行政事業(yè)性收費年度審驗，為貫徹落實行政許可法，及時報送“收費項目、標準、依據(jù)、金額”、等自查清理情況表，報送上半年醫(yī)保軟盤、按醫(yī)保規(guī)定繳納上半年保費、三季度，根據(jù)甘人財號文精神的要求，用近一個月時間對年以來的賬目按《中華人民共和國會計法》及《某省省會計管理條例》進行對照自查，完善了財務手續(xù)，寫出了自查情況、經驗體會、內部控制度建設情況及會計制度執(zhí)行情況，進一步規(guī)范了會計行為。辦理職工增資事項。四季度，為審核認定免交殘疾金報送了勞資表、殘廢證、工資領取單。申報繳納合同工養(yǎng)老保險、失業(yè)保險，下半年醫(yī)保，住房公積。按規(guī)定錄報財政供養(yǎng)人員信息。辦理人事工資審核等。
三、勤勤懇懇做好后勤服務。
作為一名財務工，我在工作中能認真履行崗位職責，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，樂于接受安排的常規(guī)和臨時任務，如為執(zhí)法人員考試報到、做考前準備工作，完成廉政專項治理自查自糾情況報告及黨風廉政工總結等文字材料的撰寫。在這一系列的工作中，我深知：作為一名合格的財務工，不僅要具備相關的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風，同時體會到，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。
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行政事業(yè)單位內部報告篇十二
我?guī)е鴱碗s的心情寫這篇辭職報告。由于大家對我的能力的報告任，使我得以加入xx，并且在此期間獲得了許多的機遇和挑戰(zhàn)。經過這些年在單位從事的科研工作，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了初步的了解。生活上，得到大家無微不至的關懷;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這八年多的工作經驗將是我今后工作和生活中的一筆寶貴財富。
由于個人職業(yè)發(fā)展的原因，經過慎重考慮，我不得不向單位提出辭職申請，并希望能于今年4月25日正式離職。在這里，特別感謝xx部門的領導和同事們在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。對于由此為單位和部門造成的不便，我深感抱歉。但同時也希望單位能體恤我的個人實際，對我的申請予以考慮并批準為盼。在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
辭職人：_______。
日期：_________
行政事業(yè)單位內部報告篇十三
內部審計與內部控制是行政事業(yè)單位實施管理的關鍵環(huán)節(jié)，兩者之間互相協(xié)作，促進行政事業(yè)單位的發(fā)展。內部控制是行政事業(yè)單位和企業(yè)管理的核心，內部審計促進內部控制的可持續(xù)發(fā)展。但是，從現(xiàn)在行政事業(yè)單位的發(fā)展狀況來看，內部控制和內部審計工作還存在很多的不足，如，行政事業(yè)單位缺乏科學的內部控制制度、內部審計單位設置不合理等，只有完善和解決內部控制與內部審計中存在的問題，才能推進行政事業(yè)單位的高效發(fā)展。
(一)缺乏科學的內部控制制度。
目前，很多行政事業(yè)單位都有一定的問題，主要表現(xiàn)為單位的內部控制制度不夠完善，制度難以實施。導致單位只能使用財務管理制度來替代內部控制，限制了內部控制范圍，財務管理制度只能按規(guī)定的資金使用方向對單位實施內部控制，難以保障資金的安全性。行政事業(yè)單位內部缺乏完整有效的內部控制制度，只憑借著財務人員以往的工作經驗實施控制，對單位內控監(jiān)管就大打折扣。
行政事業(yè)單位如果對內部審計沒有足夠的重視，則會影響單位內部審計的有效性。近年來，部分行政事業(yè)單位領導認為單位的內部審計工作和自身的利益存在很大的沖突，對內部審計工作產生一定排斥。還有部分單位領導對內部審計工作有這樣的認識，認為內部審計工作主要由財政核算中心進行審核，并且有相應的審計部門來實行定期審計，因此，建立內部審計部門好像對審計工作沒有多大的幫助。這就難以保障內部審計必要性和權威性。
現(xiàn)階段，部分行政事業(yè)單位負責人對會計控制知識并不是很了解，認為會計就是記賬、算賬以及報賬，并不會關注單位內部控制的建設、經費投入等工作。此外，行政事業(yè)單位的工作人員較少，造成很多部門出現(xiàn)不合法的兼崗現(xiàn)象，很難實現(xiàn)不相容職位相分離，管理人員與保管人員之間并沒有明確的職權，單位的領導沒有對相關負責人的職權進行審批，導致工作難以開展，這樣的管理方式受到管理層的控制，導致行政事業(yè)單位內部控制制度的作用難以發(fā)揮出來。
科學有效的內部控制體系能夠確保內部控制的工作效率，近幾年，財政部制定了很多關于行政事業(yè)單位內部控制與內部審計的工作規(guī)范制度。由于行政事業(yè)單位的經費管理與資金來源非常特殊，單位必須要結合自身的內部控制管理體系，制定相應的授權審批制度以及內部財產管理制度等，充分明確內部控制人員的`工作職責，進而完善與健全行政事業(yè)單位的內部控制制度體系。首先，應該合理設置單位內部控制崗位，明確內部控制崗位責任，科學地規(guī)劃內部控制工作程序，制定內部控制措施，使內部控制的業(yè)務流程規(guī)范有效、清晰簡潔；其次，單位內部可以制定相關的內部控制制度，主要有財務管理、會計核算、費用支出以及資金管理制度等，進行系統(tǒng)性的設計、監(jiān)督內部控制管理體系；最后，單位內部的財務部門應該充分了解單位重要事項的決策與結果，對單位業(yè)務部門實施嚴格的財務控制，并加大對被審計部門的監(jiān)管力度，構建科學有效的內部控制制度，同時增加對外部管理工作的監(jiān)督，進一步健全行政事業(yè)單位的內部控制體系。
隨著行政事業(yè)單位的發(fā)展，要確保單位資金資產安全，促使內部控制行之有效，必須加強內部審計與監(jiān)管。首先，行政事業(yè)單位要建立健全內部審計機構，成立專門的內部審計部門，并在單位負責人的直接領導下開展工作。要賦予內部審計部門相應的職權，保證內部審計的獨立性和權威性。其次，要強化單位內部審計監(jiān)督與考核，對行政事業(yè)單位經濟活動和重大財務收支事項進行定期的審計與考核，并對審核的結果進行分析與評價，找出行政事業(yè)單位內部控制中的設計缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內部審核中出現(xiàn)的問題及時改正糾偏，進而完善行政事業(yè)單位的財務管理制度、內部控制制度，規(guī)范會計核算方法。最后，行政事業(yè)單位還應不折不扣地落實好內部審計意見，杜絕把內部審計部門作為擺設、把內部審計意見擱置一邊、依舊我行我素的局面，要通過嚴格執(zhí)行審計意見和審計建議，不斷完善規(guī)范規(guī)章制度，加強單位內部控制，進而全面提高行政事業(yè)單位的內部管理水平。
要想做好行政事業(yè)單位的內部審計工作，就必須提高審計人員的專業(yè)知識、整體業(yè)務水平以及綜合素質。由于多方面原因的限制，導致很多審計人員的綜合素質較低。因此，提高行政事業(yè)單位內部審計人員的基本素質和綜合能力，是審計工作順利開展的有效保障，同時也是行政事業(yè)單位提高審計質量、加強內部控制的重要環(huán)節(jié)。因此，行政事業(yè)單位必須依法構建嚴格的用人標準，加強對審計人員的素質要求，配備的審計人員必須要具備非常強的思想素質、優(yōu)良的道德品行、扎實的專業(yè)知識、熟練的業(yè)務技能以及敏銳的思維能力等。
三、結束語。
隨著國內行政事業(yè)單位內部控制制度的完善，很多單位也開始關注和重視內部控制，而內部審計在內部控制中的作用也逐漸顯現(xiàn)出來。行政事業(yè)單位是一個國家政策落實的執(zhí)行者，相關的領導要不斷加強行政事業(yè)單位的內部控制管理機制，尋找更有效的途徑和方法加強內部審計與內部控制，從而推動行政事業(yè)單位的健康持續(xù)發(fā)展。
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行政事業(yè)單位內部報告篇十四
尊敬的公司領導：
您好!感謝領導能在百忙之中看我的辭職申請。感謝領導的信任，給我這個發(fā)展的平臺，現(xiàn)在因家里有事，不得不辭職。
我于1999年從某化工學院畢業(yè)后分配到本所，現(xiàn)在第五研究室工作。因家中父親年老多病需人照料，又因我與愛人長期兩地生活等實際困難，現(xiàn)向領導提出辭職申請。
由于父親現(xiàn)年五十三歲，于1999年患半身不遂病，衣食不能自理。我于20xx年結婚，愛人在家務農，現(xiàn)有個兒子，由于我在外地工作，家中照顧老人、教養(yǎng)子女和其它輕重家務勞動都由愛人一人擔負，她長期操勞，累得難以支持了。
我的家鄉(xiāng)在xx省xx縣。父親現(xiàn)年七十三歲，于xx年患半身不遂病，衣食不能自理。我于xx年結婚，愛人在家務農，現(xiàn)有個兒子，由于我在外地工作，家中照顧老人、教養(yǎng)子女和其它輕重家務勞動都由愛人一人擔負，她長期操勞，累得難以支持了。
對于我現(xiàn)在手頭上的研發(fā)工作，希望領導能夠盡快安排人員進行交接工作。我也希望研究所領導能夠批準我的辭職。
此致
敬禮!
xxx。
20xx年xx月xx日。
行政事業(yè)單位內部報告篇十五
尊敬的公司領導：
您們好！
我是xx部的xx，在我到貴單位工作將近一年來，非常感謝你們對我的培養(yǎng)和關照，及同事對我的關心和幫助，可以說這是我工作以來過得最開心的日子。我很辛運能到這么好的單位工作和學習，又遇到這么好的領導，我很想繼續(xù)留在項目部工作，但人生總是很無奈，只因最近家中發(fā)生了一件急事，我必須得回去，不知何時才能回項目部上班。自古忠孝難兩全，我不得已向公司提出辭職申請。但請單位領導放心，xxx資料已基本整理完善，最后我一定會做好資料的交接工作。
希望領導能給予諒解，并盡快給予答復，將不勝感激！
此致
敬禮！
辭職人：
20xx年xx月xx日。
行政事業(yè)單位內部報告篇十六
尊敬的領導：
你好！
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxxx的一切職務，敬請批準。
在這段日子里，我得到了單位領導及同事們的傾心指導。在這里，特別感謝y你們在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。
另外，在和部各位同事的朝夕相處的兩年時間里，也使我對xx部門，對過去的、現(xiàn)在xx的同事建立了由淺到深的友誼，我從內心希望這份友誼，這份感情能繼續(xù)并永久保持下去。的發(fā)展和建設在進一步的規(guī)范和完善中，真心祝愿在今后的發(fā)展旅途中步步為贏、蒸蒸日上！再次感謝！
此致
敬禮！
辭職人：xxxx
20xx年xx月xx日
行政事業(yè)單位內部報告篇十七
寫辭職申請書是我們在辭職時要注意的流程，以下是小編為大家搜集整理的行政事業(yè)單位辭職申請書，供大家參考和借鑒!
尊敬的公司領導：
您們好!我是xx部門的xx，在我到貴公司工作將近一年來，非常感謝你們對我的培養(yǎng)和關照，以及同事對我的關心和幫助，可以說這是我工作以來過得最開心的日子。我很幸運能到這么好的公司工作和學習，又遇到這么好的領導，我很想繼續(xù)留在xx部工作，但人生總是很無奈，只因最近加重發(fā)生了一件急事，我必須得回去，不知何時才能回來上班。自古忠孝難兩全，我不得已向公司提出辭職申請。但請公司領導放心，xx資料已資本整理完善，最后我一定會做好資料的交接工作。
希望領導能給予諒解，并盡快給予答復，將不勝感激!
此致
敬禮!
辭職人：xxx
20xx年xx月xx日
尊敬的`領導：
你好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在這段日子里，我得到了單位領導及同事們的傾心指導。在這里，特別感謝y你們在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。
另外，在和××部各位同事的朝夕相處的兩年時間里，也使我對**部門，對過去的、現(xiàn)在**的同事建立了由淺到深的友誼，我從內心希望這份友誼，這份感情能繼續(xù)并永久保持下去。×的發(fā)展和建設在進一步的規(guī)范和完善中，真心祝愿××在今后的發(fā)展旅途中步步為贏、蒸蒸日上!再次感謝!
此致
敬禮!
辭職人:xxx
20xx年xx月xx日
尊敬的xx主任：
您好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在xxx近四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
在這里，特別感謝yyy(xxx的上級單位) a主任、b主任、c主任在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。尤其感謝xxx z主任在xxx近二年來的關照、指導以及對我的信任和在人生道路上對我的指引。感謝所有給予過我?guī)椭耐聜儭?BR> 望領導批準我的申請，并請協(xié)助辦理相關離職手續(xù)，在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
祝您身體健康，事業(yè)順心。并祝yyy、xxx事業(yè)蓬勃發(fā)展。
此致
敬禮!
辭職人：xxx
20xx年xx月xx日
行政事業(yè)單位內部報告篇十八
您好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在xxx近四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的'關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
在這里，特別感謝xxx(xxx的上級單位)a主任、b主任、c主任在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。尤其感謝xxxz主任在xxx近二年來的關照、指導以及對我的信任和在人生道路上對我的指引。感謝所有給予過我?guī)椭耐聜儭?BR> 望領導批準我的申請，并請協(xié)助辦理相關離職手續(xù)，在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
祝您身體健康，事業(yè)順心。并祝xxx、xxx事業(yè)蓬勃發(fā)展。
辭職人：_______。
日期：_________
行政事業(yè)單位內部報告篇十九
為進一步加強行政事業(yè)單位內部控制建設，今年4月省財政廳、省審計廳、省人力社保廳聯(lián)合印發(fā)了《關于加強行政事業(yè)單位內部控制建設的通知》(浙財會〔〕6號)，對我省行政事業(yè)單位內部控制建設總體要求、主要措施和年度自我評價報告等工作提出了具體要求。
近日，省財政廳轉發(fā)《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(浙財會〔2016〕26號)，根據(jù)財政部、省財政廳的部署要求，為進一步指導和促進各單位有效開展內部控制建設與實施工作，決定以量化評價為導向，開展單位內部控制基礎性評價工作，推動各單位于年底前如期完成內部控制建設與實施工作。
現(xiàn)就有關事項通知如下：
1.強化組織領導，建立工作機制。各單位應高度重視，切實加強本單位內部控制建設工作的組織領導，進一步明確工作職責，制定實施方案，做好工作部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、信息報送等工作，通過“以評促建”方式，推動單位內部控制水平的整體提升。
2.認真組織開展基礎性評價工作。各單位要按照通知規(guī)定的格式和要求，認真開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效，并于月15日前將《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》和《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》報送省教育廳，評價報告主要內容包括基本情況、工作經驗、存在問題(逐項列示存在扣分的評價指標、評價要點、扣分分值和扣分原因)和下一步重點工作、改進方向等。
聯(lián)系人：省教育廳計財處單興苗，電話：057188008912。
3.加強監(jiān)督檢查。2016年910月，省財政廳計劃會同省審計廳、省人力社保廳等有關部門組織開展內部控制建設情況專項檢查。省教育廳將根據(jù)省里的統(tǒng)一部署，適時對各單位的內部控制建設工作進行督促、指導和檢查，對未按要求及時提供評價報告，或在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，作為今后各項監(jiān)督檢查工作的`重點關注對象，一經查實，嚴肅追究相關單位和人員的責任。
浙江省教育廳辦公室。
2016年8月22日。
浙江省財政廳文件。
浙財會〔2016〕26號。
各市、縣(市、區(qū))財政局(寧波不發(fā))，省級各主管部門：
現(xiàn)將《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)轉發(fā)給你們，根據(jù)我省實際，提出如下補充意見，請一并貫徹執(zhí)行。
一、各地、各部門要及時將通知傳達到所轄行政事業(yè)單位，行政事業(yè)單位要明確工作部門職責和人員分工，認真組織學習《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制評價工作的通知》精神，全面掌握基礎性評價工作的要求，精心組織所轄單位開展內部控制基礎性評價工作。
二、各單位應在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明，組織開展內部控制基礎性評價工作，撰寫《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》。各地、各主管部門要對本地本部門的評價工作進行總結，撰寫行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作總結報告，報告內容詳見財政部文件要求，并按以下時間報送：省級行政事業(yè)單位應于2016年11月15日前將《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》報送主管部門，省級各主管部門應于2016年11月30日前，將本部門內部控制基礎性評價工作總結報告，連同省財政廳規(guī)定的報送內容(詳見浙財函〔2016〕129號)一并報送省財政廳會計處?？h(市、區(qū))行政事業(yè)單位的報送時間由當?shù)刎斦块T確定，各市內部控制基礎性評價工作總結報告應于2016年12月15日前報送省財政廳。以上材料報送書面和電子文檔各一份。
三、加強監(jiān)督檢查。行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作是內部控制建設的組成部分，省財政廳會同省審計廳、省人力社保廳等部門計劃在2016年9-10月開展內部控制建設情況專項檢查時，對基礎性評價工作一并予以檢查。各地財政部門應認真開展對本地行政事業(yè)單位內部控制建設的監(jiān)督檢查和督促工作。
浙江省財政廳會計處聯(lián)系人：鄭肖亮，聯(lián)系電話：87058440，郵箱：13906505349@。單位地址：杭州市環(huán)城西路37號，郵編：310006。
行政事業(yè)單位內部報告篇二十
尊敬的公司領導：
您好!
工作近四年來，發(fā)現(xiàn)自己在工作、生活中，所學知識還有很多欠缺，已經不能適應社會發(fā)展的需要，因此渴望回到校園，繼續(xù)深造。經過慎重考慮之后，特此提出申請：我自愿申請辭去在xxx的一切職務，敬請批準。
在xxx四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
在xxx四年的時間里，我有幸得到了單位歷屆領導及同事們的傾心指導及熱情幫助。工作上，我學到了許多寶貴的科研經驗和實踐技能，對科研工作有了大致的了解。生活上，得到各級領導與同事們的關照與幫助;思想上，得到領導與同事們的.指導與幫助，有了更成熟與深刻的人生觀。這近四年多的工作經驗將是我今后學習工作中的第一筆寶貴的財富。
很多人離職時忽視了離職報告的重要性。一份好的辭職報告，能讓我們的個人評語和工作鑒定里面給出更多好的評語和肯定，從而我們想飛往更加廣闊的空間找到更好的工作時又多了一份優(yōu)勢，進而提高了自己的工作競爭力。以下是由為大家整理出來的事業(yè)單位辭職報告，希望能夠幫到大家。
在這里，特別感謝yyy(xxx的上級單位)a主任、b主任、c主任在過去的工作、生活中給予的大力扶持與幫助。尤其感謝xxx主任在xxx二年來的關照、指導以及對我的信任和在人生道路上對我的指引。感謝所有給予過我?guī)椭耐聜儭?BR> 望領導批準我的申請，并請協(xié)助辦理相關離職手續(xù)，在正式離開之前我將認真繼續(xù)做好目前的每一項工作。
祝您身體健康，事業(yè)順心。并祝yyy、xxx事業(yè)蓬勃發(fā)展。
此致
敬禮!
xxx。
20xx年xx月xx日。
行政事業(yè)單位內部報告篇二十一
尊敬的領導：
您好！
從20xx年xx月至今，在單位工作已經一年多的時間了，和很多優(yōu)秀的人成為同事，讓我受益匪淺，并且我相信在將來也一定會深深的影響我，我誠摯的感謝各位領導，感謝這個單位中的每一位，因為你們讓我成長。
但是由于個人原因使我不得不向單位提出辭職申請，望委領導批準為盼。
此致
敬禮！
辭職人：xxx。
20xx年x月x日。
行政事業(yè)單位內部報告篇二十二
根據(jù)《xx縣財政局關于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》(馬財秘[20xx]210號)文件精神，從今年8月起，結合實際，組織相關人員對我院會計基礎工作、會計內部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內部會計控制制度，規(guī)范財務會計行為，提高會計工作的質量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務正常運轉。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內部會計控制規(guī)范》。
1.從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;。
2.會計賬簿設置是否合規(guī)、是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;。
3.會計內部控制制度是否健全;。
4.包括財務制度在內的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守;。
5.會計核算是否真實合法、信息披露和財務會計報告是否真實和完整;。
6.會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;。
7.是否存在會計造假及其他違反國家財經方針政策的行為。
(一)財務收支執(zhí)行情況。
在財務工作中，我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需;既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
(二)單位內部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經費支出管理制度》、《授權審批制度》《財產清查制度》等相關內部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對各項資產的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的職責和權限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經費支出的開支范圍和標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)固定資產管理和使用情況。
為加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產物資清查。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
通過自查，我院存在部分財務管理制度和內部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度，強化內控管理，切實提高會計工作效率。