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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇一
隨著世界經(jīng)濟全球化進程的不斷加快，銀行的并購浪潮愈演愈烈。國際大銀行之間不斷“強強聯(lián)合”或“兼并收購”，其旨在擴大規(guī)模的同時以降低成本，實現(xiàn)全球拓展，不斷提高國際競爭能力。在經(jīng)濟全球化大背景下，我國的商業(yè)銀行要想在國際競爭中立于不敗之地，取得一席發(fā)展之地，其國際化經(jīng)營戰(zhàn)略的選擇就顯得尤為迫切和重要，中國商業(yè)銀行國際化勢在必行。
長期以來，我國的商業(yè)銀行一直處于國家壟斷地位，尤其以“工農(nóng)中建”四大國有銀行為代表，近幾年來，我國不斷進行經(jīng)濟體制改革，商業(yè)銀行業(yè)也不例外，我們希望能夠建立積極主動、靈活高效的市場競爭和金融服務(wù)體系，降低銀行的國有壟斷程度，促進銀行之間的競爭，提高銀行業(yè)的效率。而商業(yè)銀行國際化實際上正是社會主義市場經(jīng)濟重要內(nèi)容之一，是市場化在更高層次上的發(fā)展。商業(yè)銀行的全面國際化進一步推進，在國際銀行業(yè)務(wù)中引入競爭機制，這會促進和加速我國銀行向市場化的轉(zhuǎn)變。
2.商業(yè)銀行國際化是我國商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)對外資銀行挑戰(zhàn)的需要。
外資銀行機構(gòu)的進入給中國銀行業(yè)發(fā)展帶來的挑戰(zhàn)主要有三大方面：
(1)市場轉(zhuǎn)移的挑戰(zhàn)。外資銀行的進入會對中資銀行的壟斷地位形成巨大沖擊，外資銀行將憑借完備的商業(yè)銀行服務(wù)功能與中資銀行展開激烈的優(yōu)質(zhì)客戶爭奪戰(zhàn)，使得國內(nèi)銀行機構(gòu)的市場份額相應(yīng)縮小。
(2)資本外流的挑戰(zhàn)。外資銀行的進入會使國內(nèi)貨幣資金首先以本幣形式流入外資銀行機構(gòu)，同時外資銀行機構(gòu)進入中國國內(nèi)市場業(yè)務(wù)，客觀上可促使本幣資金兌換為外幣資金，隨后出現(xiàn)資金從國內(nèi)銀行體系的流出。
(3)人才流失的挑戰(zhàn)。外資銀行拓展中國市場，會以優(yōu)厚條件吸取大量高素質(zhì)人才，結(jié)果會使中資銀行的業(yè)務(wù)骨干流失。
鑒于以上挑戰(zhàn)，我國商業(yè)銀行必須深化金融改革，提高中國金融企業(yè)的整體素質(zhì)和競爭能力。擴大業(yè)務(wù)范圍和客戶基礎(chǔ)，運用新產(chǎn)品和新技術(shù)，改善經(jīng)營管理，學(xué)習(xí)和掌握外國先進的經(jīng)營管理經(jīng)驗和金融創(chuàng)新產(chǎn)品，合理的選擇和培育優(yōu)秀客戶，促使資金流向更為合理，提高金融效率，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，建立審慎會計制度，提高經(jīng)營效率和服務(wù)水平。
3.商業(yè)銀行國際化是適應(yīng)我國經(jīng)濟發(fā)展的需要。
近幾年，我國進出口交易額迅速增長，這就要求商業(yè)銀行為企業(yè)的進出口貿(mào)易提供結(jié)算、外外匯買賣、互換交易、風(fēng)險規(guī)避以及引進先進的技術(shù)設(shè)備、出口產(chǎn)品售匯等業(yè)務(wù)提供廣泛的服務(wù)。
在大力開拓海外市場，參與國際經(jīng)濟的大循環(huán)的背景下，要求我國的銀行必須緊緊地跟上經(jīng)濟形勢發(fā)展的需要，提供良好的配套服務(wù)，促進我國外向型經(jīng)濟的進一步發(fā)展。
1．銀行經(jīng)營模式選擇不利于進行國際化發(fā)展。銀行的經(jīng)營模式分為分業(yè)經(jīng)營和混合經(jīng)營兩種。分業(yè)經(jīng)營有三個層次：第一個層次是指金融業(yè)與非金融業(yè)的分離，第二個層次是指金融業(yè)中銀行、證券和保險三個子行業(yè)的分離，第三個層次是指銀行、證券和保險各子行業(yè)內(nèi)部有關(guān)業(yè)務(wù)的進一步分離。我國則采取此經(jīng)營模式。分業(yè)經(jīng)營不利于銀行進行公平的國際競爭，尤其是面對規(guī)模宏大，業(yè)務(wù)齊全的歐洲大型全能銀行，單一型商業(yè)銀行很難在國際競爭中占據(jù)有利地位。而混業(yè)經(jīng)營容易形成金融市場的壟斷，產(chǎn)生不公平競爭；過大的綜合性銀行集團會產(chǎn)生集團內(nèi)競爭和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難的問題；可能會招致新的更大的金融風(fēng)險。
2．業(yè)務(wù)品種少，種類單一。我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍較窄，長期以來高度依賴于存貸款業(yè)務(wù)。在我國各商業(yè)銀行目前的總收入中，利息收入所占的比例大部分都在90％以上，而數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示美國等西方發(fā)達國家的非銀行收入能占據(jù)銀行總收入的40%以上。反觀我國，各家商業(yè)銀行目前從事的非利息收入業(yè)務(wù)主要集中于加工業(yè)務(wù)，如支票加工、資金轉(zhuǎn)移、信用證托收、經(jīng)紀代理等，其他類型的業(yè)務(wù)，包括交易業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)辦理得很少。雖然在非利息收入業(yè)務(wù)的起步階段一般以加工業(yè)務(wù)這種最基本的業(yè)務(wù)為主，但決不能完全局限于此種業(yè)務(wù)。我國銀行非利息收入業(yè)務(wù)是在借鑒發(fā)達國家經(jīng)驗的基礎(chǔ)上起步的，應(yīng)有較高的起點，不應(yīng)再完全重蹈其他國家銀行的覆轍。雖然銀行辦理非利息收入業(yè)務(wù)目前受到一些主客觀條件的限制，但應(yīng)盡力實現(xiàn)業(yè)務(wù)種類的多元化。
3．人才嚴重缺乏。銀行從事非利息收入業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)和能力對于此種業(yè)務(wù)的開展具有決定性的作用，銀行之間非利息收入業(yè)務(wù)競爭的勝負，主要取決于從業(yè)人員素質(zhì)和能力的狀況。相比之下，外國商業(yè)銀行走的是一條重人才、講效率的經(jīng)營之路。外資銀行機構(gòu)非常注重人才的選用，它們往往為了業(yè)務(wù)的擴張，市場份額的擴大，不惜以高薪挖掘一些素質(zhì)高的優(yōu)秀人才。
4．資本金充足率低，不良貸款比例高。由于我國業(yè)務(wù)品種少，種類單一，這直接導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行收入較低，實際資本金充足率不符合《巴塞爾協(xié)議》要求，資產(chǎn)質(zhì)量不高，盈利能力較差。這在客觀上限制了我國銀行的競爭能力和業(yè)務(wù)范圍，影響我國的國際化發(fā)展。
5．服務(wù)手段落后，金融產(chǎn)品單一。外國商業(yè)銀行擁有悠久的發(fā)展歷史，實力雄厚，有發(fā)達的國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，先進的技術(shù)設(shè)備，電子化程度高，資金調(diào)撥靈活，同時，發(fā)展理論比較完善，金融創(chuàng)新意識強，能夠廣泛采用國際金融領(lǐng)域已有的創(chuàng)新成果，服務(wù)意識強。與之相比，我國銀行服務(wù)手段落后，效率低下，又缺乏創(chuàng)新和服務(wù)意識，金融產(chǎn)品比較單一。
1．在現(xiàn)有經(jīng)營模式的基礎(chǔ)上，提高我國商行的管理能力和創(chuàng)新能力。盡管我國大多數(shù)大型商業(yè)銀行都進行了股份制改造，并且隨著引進國際知名金融機構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者和公開上市，我國大型商業(yè)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險控制等方面有了很大的進步，盈利能力也有了大幅度提高。但是必須看到，我國的大型商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新能力、風(fēng)險管理能力、決策能力等依然存在著很大的不足之處。特別是，我國仍然實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管，金融創(chuàng)新的環(huán)境不夠理想。我國的大型商業(yè)銀行應(yīng)該通過在發(fā)達國家設(shè)立分支機構(gòu)、子公司、控股公司等來學(xué)習(xí)、借鑒、模仿它們的先進的管理經(jīng)驗，反過來再來促進或帶動國內(nèi)的金融創(chuàng)新和提高風(fēng)險控制能力。
2．拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，加強涉外業(yè)務(wù)，開辟海外市場，實現(xiàn)經(jīng)營的多樣化和全能化。盡管分業(yè)經(jīng)營有利于保證商業(yè)銀行自身及客戶的安全，阻止商業(yè)銀行將過多的資金用在高風(fēng)險的活動上；有利于抑制金融危機的產(chǎn)生，為國家和世界經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造了條件。但是混業(yè)經(jīng)營使銀行可以兼營商業(yè)銀行與證券公司業(yè)務(wù)，可以加強了銀行業(yè)的競爭，有利于優(yōu)勝劣汰，提高效益，促進社會總效用的上升。在商業(yè)銀行國際化發(fā)展的大趨勢下，混業(yè)經(jīng)營已成銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)未雨綢繆，積極進行混業(yè)經(jīng)營制度設(shè)計，逐步推進混業(yè)經(jīng)營，提高金融企業(yè)的競爭力。
3．積極穩(wěn)妥引進和利用外資銀行，擴大與外資銀行的合作。我國應(yīng)擴大外資、合資金融機構(gòu)設(shè)立的范圍，增加外資、合資金融機構(gòu)的種類，既可以給國內(nèi)金融機構(gòu)帶來競爭壓力，又能使我國金融機構(gòu)更進一步、更好地學(xué)習(xí)國外金融機構(gòu)先進的運作和管理方法，以加速我國金融業(yè)人才培養(yǎng)，加快我國商業(yè)銀行在管理上走向國際化。
4．拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時，培養(yǎng)國際銀行業(yè)務(wù)人才。我國的銀行收入構(gòu)成中，利息收入占據(jù)了絕大多數(shù)的比例，非利息收入的比重有待迅速提升，這就需要我國商行在發(fā)展國際業(yè)務(wù)，提高非利息收入，優(yōu)化我國銀行資本的結(jié)構(gòu)。同時，培養(yǎng)一些國際銀行業(yè)務(wù)人才，并盡可能地引進國際人才，在增加業(yè)務(wù)面的同時，提高服務(wù)質(zhì)量，這很有利于我國商行國際化業(yè)務(wù)的發(fā)展。
5．充分利用現(xiàn)有的國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的同時，逐步建立自己的海外金融活動網(wǎng)絡(luò)，面向國際市場。作為一個發(fā)展中國家，我們具有后發(fā)優(yōu)勢，能夠借鑒先進經(jīng)驗和技術(shù)，商業(yè)銀行的國際化本身就要求我們必須能夠“引進來”。同時，我們還要大膽地“走出去”，要通過建立自身的國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，能夠在國際貿(mào)易伙伴國和一些投資比較集中的國家和地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，代理處等，提高自身的知名度，打造自己的特色，促進自身更好更快的發(fā)展。
6．構(gòu)建國際化的銀行金融監(jiān)控體系。在銀行國際化的同時，信息的不對稱程度也在進一步加深，在某種程度上會加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險，不利于整個世界的金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展，這就要求在銀行的日常經(jīng)營中需要母國和東道國的共同監(jiān)管，構(gòu)建一個國際化的銀行金融監(jiān)控體系。
我國商業(yè)銀行在國際化進程中依舊存在著很多不足之處，在金融創(chuàng)新不斷，金融風(fēng)險加大的今天，我國在商行國際化中依然還有很長一段路要走。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇二
近幾年來，我國大多數(shù)商業(yè)銀行隨著經(jīng)濟市場的發(fā)展獲得了更多進步空間，國際貿(mào)易融資的渠道更加通暢，甚至成為各大商業(yè)銀行中的主營業(yè)務(wù)。但是面臨國際經(jīng)濟局勢的不斷變動，商業(yè)銀行在實施國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中存在巨大風(fēng)險，不僅嚴重危害了銀行自身的發(fā)展，也不利于維護我國經(jīng)濟市場的秩序。本文主要研究商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險的管理措施。
自從加入wto之后，伴隨著經(jīng)濟全球化的不斷發(fā)展，我國經(jīng)濟市場愈發(fā)繁榮。為了能夠迅速適應(yīng)經(jīng)濟市場的發(fā)展需求，需要我國商業(yè)銀行不斷更新自身的管理思想和內(nèi)部機制，在進行國際貿(mào)易融資的過程中加強對風(fēng)險的管控，在滿足融資需求的同時，加快資金的流動，實現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展的社會效益，從而促進整個經(jīng)濟市場的繁榮發(fā)展。
1.1國際貿(mào)易融資的基本概念。
國際貿(mào)易融資，顧名思義，就是指在國際貿(mào)易各環(huán)節(jié)中，通過對進出口商品提供基本的信用制度和資金渠道的形式。該定義是隨著國際金融結(jié)算而產(chǎn)生的，因此國際金融結(jié)算與國際貿(mào)易之間存在著必要的聯(lián)系，貿(mào)易只有真實存在，國際貿(mào)易融資才能實現(xiàn)，從而推出更加多元化的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。國際貿(mào)易融資本身具有流動性好、資本占用少以及自償性強等特點，一直被各大商業(yè)銀行作為主要的業(yè)務(wù)類型，并不斷開拓國際市場。
1.2國際貿(mào)易融資的基本特點。
首先是自償性。國際貿(mào)易融資大都是以企業(yè)實際的貿(mào)易為核心，通過額度或單筆授信的形式為其提供所需的資金，其業(yè)務(wù)的效益主要依靠貿(mào)易貨款的收回以及回扣等，在包括一些其他的綜合現(xiàn)金流。在進口貿(mào)易中，主要以實際銷售的資金作為第一還款來源；在出口貿(mào)易中，主要以交易方的實力以及應(yīng)收款的價值為主要判斷標準。同時，單個貿(mào)易的自償性以及借款人的交易方式直接影響著商業(yè)銀行需要承擔(dān)國際貿(mào)易融資金融風(fēng)險的大小，其中進口出口貿(mào)易為第一還款來源，需要通過全封閉式的流程來控制資產(chǎn)，從而實現(xiàn)基本的自償性，這樣能夠有效消除借款人自身信用低的問題。
1.3周轉(zhuǎn)快、期限短。
商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資是在國際結(jié)算各個階段推進的，并與定期的銷售活動緊密相連，一旦出現(xiàn)滯銷和銷售現(xiàn)象，商業(yè)銀行中就可以從預(yù)結(jié)算的回款中受到預(yù)期的本金和利息，從而獲得經(jīng)濟及效益。在我國，國際貿(mào)易融資的期限一般為1年之內(nèi)，大多數(shù)進口融資期限被限定在90天之內(nèi)，出口限期則一般不就超過60天。
1.4綜合收益高、風(fēng)險較低。
在國際結(jié)算中，由商業(yè)銀行控制物權(quán)憑證，并根據(jù)這些憑證行使必要所有權(quán)和質(zhì)押權(quán)。在出口貿(mào)易中，商業(yè)銀行可以直接控制回收的資金，從而根據(jù)與客戶之間的權(quán)利和協(xié)定，直接扣押利息和本金。在進口貿(mào)易中，大多數(shù)采取信托的形式，商業(yè)銀行甚至有權(quán)利向購買者直接索要必要的回收利息和本金。由此可見，國際貿(mào)易融資的風(fēng)險易于控制，可以有效減少協(xié)定雙方的損失，提升經(jīng)濟流通的有效性。
2.1信用風(fēng)險。
國際貿(mào)易交易的雙方由于某一方?jīng)]有承擔(dān)合同內(nèi)容中的條款；導(dǎo)致另一方債權(quán)人因此受到損失，就稱為信用風(fēng)險。想要有效減少信用風(fēng)險的出現(xiàn)，最基本的就是要求進出口方都能夠誠實守信，保證流通中真正存在貿(mào)易活動。一旦交易雙方中出現(xiàn)了違約的情況；就會為另一方造成嚴重的經(jīng)濟損失，導(dǎo)致商業(yè)銀行的以貸款資金無法收回。當(dāng)前還存在貿(mào)易雙方由于自身經(jīng)營問題無法到期償還銀行貸款的情況，也會為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來阻礙。
2.2操作風(fēng)險。
操作風(fēng)險主要是針對人行為的風(fēng)險。商業(yè)銀行中由于人才操作的不科學(xué)性，其中包括內(nèi)部程度管理、計算機操作以及人員管理等造成的風(fēng)險。大多數(shù)國際貿(mào)易的發(fā)生都是在第三方倉庫進行的，較少利用其自有的倉儲系統(tǒng)進行監(jiān)管。因此，很多融資客戶都是從自身出發(fā)，想方設(shè)法欺騙企業(yè)使得監(jiān)管價值與實際的監(jiān)管數(shù)量不統(tǒng)一，最終出現(xiàn)監(jiān)管風(fēng)險；由于商業(yè)銀行中操作人員素質(zhì)較低，缺乏必要的風(fēng)險防范意識和管理意識，也會出現(xiàn)一些操作風(fēng)險。
2.3匯率風(fēng)險。
由于經(jīng)濟市場具有巨大的波動性，其中匯率的變動會直接導(dǎo)致企業(yè)和銀行的虧損。人民幣如果升值而商品國際市場中的價格保持不變，企業(yè)的外匯收入在折算為人民幣之后就會出現(xiàn)大幅減少的趨勢，不僅不利于企業(yè)的長遠發(fā)展，也難以維系良好的國際金融市場秩序。
2.4政策風(fēng)險。
政策風(fēng)險一般都是企業(yè)在實際進行國際貿(mào)易的過程中，由于國家政策的調(diào)整而需要承擔(dān)的一些風(fēng)險。大多數(shù)國家政策風(fēng)險一般都來自政府。因此，在衡量和考察政策風(fēng)險的過程中還需要考察出口國家是否存在經(jīng)濟不穩(wěn)定，還應(yīng)該考慮出口或進口國家的法律體制，這些都是影響國際貿(mào)易融資是能順利展開的關(guān)鍵。
3.1操作風(fēng)險失控導(dǎo)致信用風(fēng)險暴露。
雖然與傳統(tǒng)的資金貸款相比，國際貿(mào)易融資具有自償性的特點，而且信用風(fēng)險也相對較低，但是其只有在封閉的環(huán)境中才能好的有效的資產(chǎn)支持，才能實現(xiàn)預(yù)期的自償性。這一模式也意味著操作風(fēng)險會隨著人為和周期的變動而不斷上升，如果沒有事先的操控和事后的為此還，貿(mào)易融資的自償性特點就會消失殆盡，使企業(yè)承擔(dān)必要的信用風(fēng)險。例如青島某礦業(yè)有限公司，利用上萬噸的銅和氧化鋁由不同的倉儲公司出具單號，以此利用銀行獲得信息的不對稱性重復(fù)質(zhì)押，在獲得融資款項之后迅速將這些資金流動到其他產(chǎn)業(yè)中去，指導(dǎo)該公司的產(chǎn)業(yè)資金鏈條斷裂，暴露了該企業(yè)的騙貸事實，使其承擔(dān)巨大的經(jīng)濟損失。
3.2國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏真實性。
當(dāng)前，我國進出口企業(yè)的內(nèi)部管理相對混亂，存在一家企業(yè)向多家銀行開具證明，多家銀行負責(zé)同一家企業(yè)的融資業(yè)務(wù)，貿(mào)易融資和結(jié)算都存在相對嚴重的不合理性。具體表現(xiàn)為：首先，商業(yè)銀行之間的惡性競爭破壞了行業(yè)標準。當(dāng)前，國際融資業(yè)務(wù)占商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的主要比重，回款成為商業(yè)銀行資金注入的主要來源。因此大多數(shù)銀行為了能夠盡早實現(xiàn)社會效益，會采取擴大放貸金額、業(yè)務(wù)形式趨同的情況，不僅不利于行業(yè)標準的劃分，同時也加劇了銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險。其次，我國對外貿(mào)易監(jiān)管環(huán)境相對寬松，但是融資的客戶質(zhì)量卻參差不齊，進出口海關(guān)關(guān)于經(jīng)濟數(shù)據(jù)的審核標準逐漸簡化，銀行很難實際檢測企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)的真實性，這就為企業(yè)一些圈錢和套了現(xiàn)行為提供了可乘之機。
3.3商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理體制不健全。
就目前來講，商業(yè)銀行系統(tǒng)還沒有建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理系統(tǒng)，對國際貿(mào)易融資風(fēng)險的管理依然采取傳統(tǒng)的管理模式，甚至相關(guān)部門沒有認識到抓住貿(mào)易融資風(fēng)險點的重要性，缺乏有效的風(fēng)險防控機制。我國商業(yè)銀行更加注重企業(yè)自身的財務(wù)發(fā)展情況，對企業(yè)的交易情況和創(chuàng)建背景等問題沒有給予足夠的重視，也缺乏必要的調(diào)查，在掌握信息不足的情況下就貿(mào)然對其發(fā)放貸款，不僅存在嚴重的信用風(fēng)險，信息的不對稱也會為銀行自身的發(fā)展帶來嚴重危害。
3.4商業(yè)銀行自身缺乏風(fēng)險防范意識。
就當(dāng)前來講，大多數(shù)商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)依然以傳統(tǒng)的存貸款為主，獲取利潤的表現(xiàn)形式基本為存款和貸款的利息差，而且很多商業(yè)銀行為了能夠短期盈利，將一些大型企業(yè)或是機構(gòu)作為辦理貸款服務(wù)的主要對象，對于主要辦理貿(mào)易融資的小型民營企業(yè)缺乏重視，但由于小型企業(yè)的規(guī)模小，實力較為薄弱，缺乏必要的擔(dān)保物和抵押物，想要短期內(nèi)獲取有效的融資金融相當(dāng)困難。
4.1建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資的風(fēng)險管理制度。
首先，應(yīng)該建立有效的事前風(fēng)險控制制度。商業(yè)銀行自身需要及時對國際金融市場中的風(fēng)險進行有效控制，了解交易方的基本情況和企業(yè)信息，保證掌握信息的對稱性。同時，還應(yīng)該加強對遠期貨融資合格性和真實性的考察，在積極響應(yīng)經(jīng)濟實體融資需求的同時，防止企業(yè)弄虛作假行為的出現(xiàn)。其次，金融銀行需要始終關(guān)注發(fā)放資金的動向，一旦商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)貿(mào)易融資過程資金流向不明，需要立即提高警覺，及時掌握好貨物和資金的物權(quán)，必要時要向法律機構(gòu)申請支持。最后，加強貸后管理質(zhì)量。商業(yè)銀行需要對國際貿(mào)易融資各環(huán)節(jié)進行即時跟蹤，建立國際貿(mào)易管理制度，完善貸后的各項檢測內(nèi)容和重點，加強審查頻率，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違規(guī)現(xiàn)象，就應(yīng)該采取一定的懲戒或保險措施，減少銀行需要承擔(dān)的風(fēng)險。
4.2提升國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì)。
想要提升商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理質(zhì)量，最重要的就是要全面提升相關(guān)人員的綜合素質(zhì)，強化其風(fēng)險的防范能力。首先，商業(yè)銀行需要不斷引進高素質(zhì)、高水平的融資人才，與社會中的培訓(xùn)機構(gòu)合作，為員工組織定期的融資專家講座，可以的話還可以派遣優(yōu)秀員工到國外先進融資機構(gòu)學(xué)習(xí)進修，提升其綜合素質(zhì)。其次，在實際的融資工作要注重總結(jié)經(jīng)驗，主動學(xué)習(xí)國際貿(mào)易的融資知識，及時關(guān)注國際金融市場的動態(tài)發(fā)展，了解相關(guān)商品的走向和價格變動，提升警覺性，有效判斷融資過程中的潛在風(fēng)險。
4.3充分認識國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險。
商業(yè)銀行在危機中應(yīng)該關(guān)注到自身受客戶影響的結(jié)果，關(guān)注客戶企業(yè)在經(jīng)濟市場中實際的發(fā)展趨勢，并及時與銀行內(nèi)部系統(tǒng)進行有效溝通，提升風(fēng)險的排查效率。同時，銀行中的國際業(yè)務(wù)部還應(yīng)該與風(fēng)險管理部門保持定期的溝通，積極應(yīng)對國際經(jīng)濟市場變動和經(jīng)濟危機對銀行國際貿(mào)易融資造成的影響，采取有效的措施規(guī)避風(fēng)險，從而正確處理好業(yè)務(wù)和風(fēng)險防范之間的關(guān)系，以全面掌握融資風(fēng)險和風(fēng)險控制信息，從而提升商業(yè)銀行提供服務(wù)的能力，促進經(jīng)濟市場的繁榮發(fā)展。
隨著經(jīng)濟全球化的趨勢不斷蔓延，我國商業(yè)銀行在處理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中，既面臨著巨大機遇，也迎接著嚴峻挑戰(zhàn)。為了能有效規(guī)避融資風(fēng)險，需要商業(yè)銀行加強自身管理，促進各類經(jīng)濟信息的對稱，提升國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì)，在滿足融資需求的同時，提升自身的社會效益，從而維護國際金融市場的建設(shè)和發(fā)展。
[1]周敏.建設(shè)銀行l(wèi)w分行國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理研究[d].山東財經(jīng)大學(xué),2015.
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇三
摘要：隨著改革開放持續(xù)不斷的深入推進，經(jīng)濟也在不斷發(fā)展，作為市場經(jīng)濟環(huán)節(jié)中的重要一員——企業(yè)，也在不斷由內(nèi)源融資轉(zhuǎn)向外源融資和內(nèi)源融資雙向驅(qū)動。近三十年來，企業(yè)獲取外部資金的方式逐步從銀行貸款擴展到股票、債券、信托、資產(chǎn)管理計劃等諸多形式，特別是新世紀以來，債券、信托、資管計劃有了長足的發(fā)展，但受到市場完善程度和計劃經(jīng)濟時代遺留觀念的影響，出現(xiàn)了“剛性兌付”現(xiàn)象，給企業(yè)、銀行、政府都帶來了較大壓力，從長遠來看，是不利于經(jīng)濟發(fā)展的，也不利于銀行進行全面風(fēng)險管理。
關(guān)鍵詞：債券；信托；剛性兌付；財務(wù)風(fēng)險。
當(dāng)前，隨著經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、現(xiàn)金流量都在不斷的擴大，原有依靠利潤擴大規(guī)模、發(fā)展生產(chǎn)的模式已經(jīng)遠遠不能滿足企業(yè)經(jīng)營需要。越來越多的企業(yè)開始尋求外部投資，從最初的銀行貸款到發(fā)行債券，再到資本市場發(fā)行股票融資。受國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境和資本市場不成熟的影響，長期以來我國企業(yè)外源融資主要集中于銀行貸款，很少有債券和股權(quán)融資。金融危機后，出于降低成本的需要，更多的公司開始選擇以債券、信托、項目融資等來作為融資手段。近年，由于經(jīng)濟下行壓力加大，企業(yè)出現(xiàn)虧損擴大，現(xiàn)金流壓力增加的現(xiàn)象，償債風(fēng)險逐步加大。
一、什么是剛性兌付。
“剛性兌付”是指無論發(fā)行主體是否盈利，都必須向投資人全額支付本金和利息，即指發(fā)行主體需努力保證債務(wù)的償還，而不考慮其是否仍具有償債能力。當(dāng)然，在公司盈利的情況下公司會履行條款，如期償還債務(wù)，只有當(dāng)前發(fā)生虧損客觀上無法償還債務(wù)，或主觀不愿償還債務(wù)的條件下，“剛性兌付”的條件的才會成立，因此，“剛性兌付”主要發(fā)生在發(fā)行主體公開宣布其無法履行償債義務(wù)之后。在擔(dān)保情況下，剛性兌付的主體還包括擔(dān)保人。在當(dāng)前商業(yè)環(huán)境下，“剛性兌付”現(xiàn)象主要集中在信托、理財?shù)荣Y管產(chǎn)品。這其中主要是作為銷售渠道的商業(yè)銀行先行墊付，給付本金和利息的行為，[1]這在資管產(chǎn)品合約中并未明確約定，致使應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險被轉(zhuǎn)嫁，在一定程度上是不利于發(fā)展的。同時，也有學(xué)者認為，債券因其本身已經(jīng)設(shè)定了承諾還本付息的條款，因此并不存在“剛性兌付”一說，但其忽略了一個事實，即在復(fù)雜的市場環(huán)境下，作為發(fā)行方可能并不會按照合同約定付款義務(wù)，即違約。違約的原因有很多種，大致可以分為兩類，一是主動違約，即發(fā)行方有著顯著的償還能力，但因其信用缺失而拒絕履行義務(wù)；二是被動違約，如：發(fā)行方由于經(jīng)營不善，導(dǎo)致虧損甚至瀕臨破產(chǎn)，無法履行付款義務(wù)，此外還有流動性困難等原因。債券違約從期限上來看有長期和短期之分，這取決于債券發(fā)行方面臨的困境，有些困境在短期內(nèi)可以解決，并履行付款義務(wù)，有些則不能。違約是債券市場中風(fēng)險處置的一種手段，只有允許違約才能使債券得到更好的發(fā)展，而國內(nèi)的現(xiàn)實是當(dāng)債券出現(xiàn)違約時，要保證投資者能夠全額得到本息償付，這何嘗不是剛性兌付。
根據(jù)銀監(jiān)會《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評價體系(暫行)》中銀行風(fēng)險分類情況，銀行財務(wù)風(fēng)險可分為流動性風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險、風(fēng)險變化程度、盈利能力水平和資本充足程度。[2]銀行作為特殊的企業(yè)，其所經(jīng)營商品是貨幣這一特殊商品，商業(yè)銀行的正常經(jīng)營和各項業(yè)務(wù)的目的都是為了創(chuàng)造價值和增加收益，收益與風(fēng)險是并存的，有收益就會有風(fēng)險。[3]這就決定了其在風(fēng)險管理方面的特殊要求，要求其建立并執(zhí)行更加嚴格、更加完善甚至于苛刻的風(fēng)險管理標準。從本質(zhì)上來說，銀行是以吸收存款為業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的，當(dāng)前，我國居民和企事業(yè)單位有大量的財富存放于整個銀行業(yè)體系，現(xiàn)代化支付方式的發(fā)展更是使得現(xiàn)金流通越來越少。銀行在某種意義上來說托管著大量財富，不僅要保證其能夠高效、安全、可靠的流通，還要保證其安全、完整，從這一點來說，商業(yè)銀行所面臨的眾多風(fēng)險中，主要風(fēng)險為流動性、安全性和盈利性三個方面。商業(yè)銀行的流動性是在其面臨借款人信貸資金需求或客戶提現(xiàn)需求等情形時，能夠通過自有資金或快速、低成本的變現(xiàn)資產(chǎn)來滿足客戶需求，如果不能則說明其面臨著流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險的成因主要為內(nèi)部的存貸款期限錯配和外部環(huán)境中的公眾追求高收益有價證券的投機行為，特別是在股市向好的情形下。商業(yè)銀行的安全性可以從兩個方面來理解，一是外部環(huán)境的安全，即銀行在日常經(jīng)營中能夠保證其經(jīng)營場所的安全，確?，F(xiàn)金在物資上的安全是可控的；二是銀行在進行一系列業(yè)務(wù)活動時，能夠最大限度的保證資產(chǎn)價值，即不發(fā)生大規(guī)模的資產(chǎn)貶值情形。當(dāng)前商業(yè)銀行除存貸款業(yè)務(wù)外，還從事著票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、代理業(yè)務(wù)等一系列中間業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)都會對其流動性和安全性是造成影響。
當(dāng)前剛性兌付主要集中在資管產(chǎn)品和債券領(lǐng)域。自20xx年超日債開始，我國公募債券領(lǐng)域發(fā)生的違約事件，多數(shù)通過展期、債務(wù)重組、承銷商兜底等方式完成兌付，[4]而對商業(yè)銀行影響最大的則集中在資管產(chǎn)品領(lǐng)域，如信托和理財產(chǎn)品，當(dāng)其出現(xiàn)違約時多采取由作為渠道方的商業(yè)銀行尋求第三方機構(gòu)接盤、用自有資金先行墊付等方式來保證本金和收益的兌付。債券違約本應(yīng)該是一個正常的市場風(fēng)險事件，二在早期的處置過程中多采用由政府出面在銀行、債券承銷商以及財政部門之間進行協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)的結(jié)果是債券違約的一部分由銀行代為償付，一部分由承銷商墊付，另外的部分以財政撥款的方式進行償還。[5]這種處置方式無疑會給銀行財務(wù)風(fēng)險管理帶來較大的壓力，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)流動性風(fēng)險。
帶來流動性壓力的主要是對違約產(chǎn)品進行墊付，而不論墊付方是銀行還是主承銷商，銀行不僅要支付自己所承擔(dān)的那一部分墊付資金，還可能會為主承銷商籌措資金提供部分融資支持。違約的發(fā)生一般是可預(yù)見性很低或是沒有預(yù)見性的，這就會對商業(yè)銀行的財務(wù)計劃管理造成沖擊，形成不可預(yù)見的偶然性支出。
(二)盈利性風(fēng)險。
商業(yè)銀行墊付信托計劃或違約債券，或其自己發(fā)行運作的理財產(chǎn)品未達到約定收益或本金虧損時，銀行使用自有資金進行墊付，其自有資金主要包括兩部分，一部分是股東投入的資本金，另一部分是連續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生的累計利潤，而這種墊付一般多用利潤來支付，在這種情形下，勢必會對銀行本年利潤造成影響，在當(dāng)前經(jīng)濟下行壓力下，這種影響存在逐年遞延的可能。在當(dāng)前的經(jīng)濟轉(zhuǎn)型背景下，受行業(yè)因素影響，企業(yè)自身經(jīng)營能力制約等多方面因素制約，違約事件將會逐步步入高發(fā)期，如果不能有效解決剛性兌付問題，勢必會對整個銀行體系構(gòu)成較大沖擊。
四、解決剛性兌付的幾點建議。
(一)建立完善的法律法規(guī)體系。
當(dāng)前要盡快完善破產(chǎn)法、證券法、信托法等相關(guān)法律及配套法規(guī)的建設(shè)，首先要從制度上堵死剛性兌付的可能性，建議對實施剛性兌付的發(fā)行主體采取一定程度的處罰，只有從源頭上規(guī)范了發(fā)行主體的行為，才能為下一步工作打好基礎(chǔ)。
(二)堅持市場化，適度行政干預(yù)。
當(dāng)前剛性兌付有很大程度上是政府在起推手，盡管近幾年政府改革在不斷朝著市場化的方向前進，但在一定時期和情況下，依然存在行政干預(yù)過度的問題。我們應(yīng)該通過立法的方式，理順政府和市場的關(guān)系，堅持采用市場化的方式處理危機，不斷完善債券及信托等資產(chǎn)管理產(chǎn)品的定價、發(fā)行、二級市場交易、退出和清算的市場化運作機制，通過市場選擇，市場風(fēng)險處置來達到市場出清。在這一過程中要確保金融機構(gòu)的獨立地位，防止政府采用行政命令等手段迫使金融機構(gòu)接盤，引發(fā)金融風(fēng)險。
(三)探索建立投資者權(quán)益保護新機制。
堅持市場化的改革方向，堅持由市場決定債券及資管產(chǎn)品的處置方式，并不意味著完全拋棄投資者，置其利益與不顧，而是要將之前的政府兜底、金融機構(gòu)兜底的權(quán)益保護方式轉(zhuǎn)化為市場化的權(quán)益保護保護機制。通過開發(fā)以政策性保險為主，商業(yè)保險為支撐的的投資權(quán)益保險產(chǎn)品、設(shè)立債券風(fēng)險補償基金(從債券發(fā)行收入中強制征收一定比率納入基金管理)和資管產(chǎn)品損失彌補基金(由發(fā)行主體按募集金額的一定比率強制繳納)等有益手段探索建立新的投資者權(quán)益保護機制。對前述兩大基金的管理可探索由中債公司建立專門平臺進行管理，并嚴格限制這兩類基金參與債券和資管產(chǎn)品的發(fā)行認購和公開市場交易，有效建立基金平臺與債券和資管產(chǎn)品的物理隔離，防止風(fēng)險傳導(dǎo)，有效保障基金安全和其在風(fēng)險處置過程中的獨立地位。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇四
摘要：
隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，我國的經(jīng)濟形勢也受到了影響。當(dāng)前情況下，在我們國家，金融也仍以銀行為主，而信貸資產(chǎn)是我國銀行業(yè)的主要收入及主要來源，信貸資產(chǎn)占據(jù)總資產(chǎn)的比例高達70%。信貸業(yè)務(wù)能給銀行帶來收益的同時，也伴隨著不良貸款和信貸風(fēng)險，要想獲得較高的收益，就必須要承擔(dān)較高的風(fēng)險。信貸風(fēng)險管理水平的高低直接關(guān)系到銀行經(jīng)營的好壞。本文從我國商業(yè)銀行的角度出發(fā)，對銀行信貸風(fēng)險規(guī)避提出相應(yīng)的對策。
關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險；醫(yī)改；基本醫(yī)療衛(wèi)生制。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于20xx年xx月3xx日發(fā)布《貸款風(fēng)險分類指引》，要求我國商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險程度不同將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類五種類型。前兩類稱為正常貸款，后三類稱為不良貸款。20xx年我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有通過了《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》等文件。這幾年隨著經(jīng)濟形勢越來越復(fù)雜，理財產(chǎn)品的收益及預(yù)期收益率成為了投資者、銀行和信托等金融機構(gòu)無法回避的問題，這引起了監(jiān)管當(dāng)局和社會各界的關(guān)注。中國銀監(jiān)會于20xx年xx月出臺了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)投資運作有關(guān)問題的通知》。該文件試圖規(guī)范投資于“非標準化債券資產(chǎn)”的理財業(yè)務(wù)。
這樣做的目的不僅僅出去投資風(fēng)險的放空，還意于防范這些投資變相規(guī)避貸款規(guī)模及貸款相關(guān)監(jiān)管規(guī)則，更加完善了信貸風(fēng)險防范體系。20xx年，我國不良貸款余額是20xx年的兩倍以上，損失類貸款幾乎占不良貸款余額的xx%。但是20xx年的不良貸款大幅度的減少，而損失類貸款只占不良貸款的xx%。分機構(gòu)類型看，國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的不良貸款余額xx億元，比年初減少了xx億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個百分點。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款余額xx億元，比年初較少xx億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個百分點；股份制銀行不良貸款余額xx億元，比年初減少123。7億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個百分點。因此從以上數(shù)據(jù)可以看出20xx年我國商業(yè)銀行不良貸款“雙降”的最大貢獻來源于國有商業(yè)銀行。從20xx年到20xx年里，我國商業(yè)銀行的不良貸款是處于逐漸減少的狀態(tài)，次級類、可疑類和損失貸款也處于逐漸減少并趨于穩(wěn)定的狀態(tài)。
1、內(nèi)部環(huán)境對策。
理性合理擴大銀行經(jīng)營。合理的擴大經(jīng)營，降低信貸風(fēng)險要樹立兩種觀念，一是資本約束觀念。提高資本充足率的提高，能夠強制要求銀行的信貸工作人員對不良貸款高度重視，積極促其謀求中間業(yè)務(wù)，使資本的占用率降低，信貸風(fēng)險降低，增強銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。加強銀行內(nèi)部治理的合理性。我國商業(yè)銀行要加強對信貸業(yè)務(wù)以及不良資產(chǎn)的監(jiān)管力度，完善銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，進而建立一個高效獨立的主治結(jié)構(gòu)。我國銀行信貸業(yè)務(wù)的執(zhí)行能力的關(guān)鍵就在于銀行內(nèi)部完善的治理。建立和完善風(fēng)險利益分享機制，理性的平衡風(fēng)險和收益之間的關(guān)系來提高金融資產(chǎn)的風(fēng)險管理水平。建立科學(xué)的高效的信用風(fēng)險管理體系和建立科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警機制，加強信貸業(yè)務(wù)的控制流圖?？茖W(xué)的風(fēng)險預(yù)警體系應(yīng)該是幫助加強監(jiān)控銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險，和有能力控制不良貸款。
完整的銀行風(fēng)險預(yù)警體系是通過信息子系統(tǒng)，分析子系統(tǒng)和報警子系統(tǒng)和中心控制子系統(tǒng)實現(xiàn)了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)和管理科學(xué)、合理發(fā)展。此外，通過完善銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，也可以根據(jù)信用風(fēng)險指數(shù)，綜合分析操作風(fēng)險的動態(tài)變化，及時挖掘潛在風(fēng)險，及時控制以及規(guī)避風(fēng)險。加強信貸業(yè)務(wù)流程監(jiān)控。近年來各大銀行信貸投放量增多，許多銀行等金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中，規(guī)模擴大，業(yè)務(wù)拓展，忽略了信貸風(fēng)險和風(fēng)險監(jiān)控。這導(dǎo)致社會各界對信貸資金去向的不確定性產(chǎn)生懷疑，懷疑大量的信貸款流向了股市和樓市。由此我們可以總結(jié)在當(dāng)前的經(jīng)濟環(huán)境下，風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)放在首位，若監(jiān)管不嚴格，制度不完善，貸款業(yè)務(wù)規(guī)模再大也是徒勞，最終會產(chǎn)生不良資產(chǎn)而產(chǎn)生重大信貸風(fēng)險。
2、外部環(huán)境對策。
加強信貸的合理控制。主要做法就是要求對信貸市場進行科學(xué)的有據(jù)的劃分以及各個市場的監(jiān)控管理。一般說來，首先要進入并擴大的市場被叫做目標市場，銀行要根據(jù)自身情況以及市場的狀況，對市場進行有據(jù)的規(guī)劃，并調(diào)研市場客戶以及挖掘潛在客戶等。調(diào)研市場可以從各個方面考慮如規(guī)模大小、客戶群體、競爭強度以及開拓市場的難度等。銀行對于市場進行細致的劃分有利于能正確選擇合適的目標市場，進而選擇合適的目標客戶，進行精準營銷，通過市場來擴大經(jīng)營和擴大營銷。調(diào)整資本監(jiān)管的框架。就當(dāng)前形勢來看，首要的可以建議改善巴斯阿爾協(xié)議的基本框架，將逆周期因素考慮到協(xié)議里來。
具體操作就是保證銀行有穩(wěn)定的資本充足率的同時，在巴塞爾協(xié)議的要求之上，擁有更好地資本充足率，以備當(dāng)經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化時，有能力來應(yīng)對突發(fā)狀況，有能力繼續(xù)經(jīng)營。調(diào)整直接融資和間接融資比例。我國各個行業(yè)企業(yè)的融資業(yè)務(wù)發(fā)展急速，大部分企業(yè)都依靠銀行的信貸款給企業(yè)融資提供幫助，這導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)中融資比重過大的問題，但是過于依賴銀行提供資金，使得銀行的長期未能收回融資資金。究其原因銀行業(yè)乃至金融市場對短期融資融券的業(yè)務(wù)開展較少，應(yīng)多關(guān)注短期融資融券的發(fā)行速度、額度的全面提升，企業(yè)也應(yīng)該將融資來源從銀行漸漸向股市融資轉(zhuǎn)換，這樣可以提升企業(yè)的自身直接融資比重，調(diào)整直接融資和間接融資比例。這樣能在一定程度上緩解商業(yè)銀行為企業(yè)提供間接融資的壓力，更加細致的開展客戶質(zhì)量區(qū)分和風(fēng)險控制的工作。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇五
摘要:20××年開始的美國次貸危機，逐漸演變成席卷全球的金融危機。在經(jīng)濟全球化的今天，中國也不可避免地遭受了這場“金融海嘯”的襲擊。本文正是基于此，分析了我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)貸后管理面臨的問題，并提出了相應(yīng)對策。
一、次貸危機對我國商業(yè)銀行的影響。
演愈烈，形成了一種“蝴蝶”效應(yīng)，引發(fā)全球金融**。而在經(jīng)濟全球化的今天，世界上每個國家都受到了不同程度的影響。我國由于此次金融危機的影響，外匯儲備部分損失，出口困難，失業(yè)增加，經(jīng)濟增長減緩。
首先，雷曼破產(chǎn)對于國內(nèi)各大銀行來說都是一個不小的損失。截至目前披露的情況，八大行持有的雷曼債券，不完全統(tǒng)計在8億美元左右。其中，工行1.52億美元、中行1.29億美元、招行7000萬美元、交行7002萬美元、建行1.91億美元、興業(yè)銀行3360萬美元、中信集團1.59億美元，其他銀行正在核對所持雷曼債券，相信還會不斷增多。這就直接影響了我國商業(yè)銀行的投資收益。其次，我國大型商業(yè)銀行海外機構(gòu)的經(jīng)營活動會受到影響。當(dāng)眾多著名金融機構(gòu)受次貸沖擊損失嚴重甚至陷入危機時，消費者對金融機構(gòu)的信心肯定會受到打擊，進而影響整個銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境。銀行海外機構(gòu)在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)時很難避免次貸危機的負面影響。最后，次貸危機導(dǎo)致我國的出口需求下降，出口導(dǎo)向型企業(yè)的盈利將下降，部分中小企業(yè)甚至?xí)媾R生存危機，我國商業(yè)銀行先前對此類企業(yè)發(fā)放的貸款的風(fēng)險上升。
次貸危機雖然重創(chuàng)了全球經(jīng)濟，但在我國政府靈活的宏觀調(diào)控政策指導(dǎo)下，只要我國商業(yè)銀行對次貸危機的影響保持清醒的認識，切實加強風(fēng)險管理，就能將次貸危機的不利影響控制在較小的范圍內(nèi)。
金融機構(gòu)沒有正確評估其面臨的一系列風(fēng)險是其在次貸危機中遭受重大損失的重要原因。這給我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理敲響了警鐘。相較于西方發(fā)達國家的銀行，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力還不夠完善和成熟。在這種情況下，我們更應(yīng)該本著審慎的基本原則，來看待我國商業(yè)銀行貸后管理的現(xiàn)存問題：
1.不夠重視貸后風(fēng)險管理。由于短期利益驅(qū)使和考核機制不合理，銀行信貸人員對貸后風(fēng)險管理認識不深不透，仍然存在重視貸款營銷和貸前審查，忽視貸后管理的現(xiàn)象。目前推行的貸款“五級分類”標準約束力不強，本來可以發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險隱患，卻由于“輕管”,而使其變成實際上的風(fēng)險。
2.貸后管理經(jīng)常流于形式。貸后信貸資產(chǎn)檢查作為信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)，需要相關(guān)人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟活動和資金流向、認真分析其貸款風(fēng)險變化情況。可實際情況是信貸人員對不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松，無法隨時把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營變化情況。貸后管理主要是為了應(yīng)付日常制度檢查的需要，失去了貸后檢查的真正意義，這是造成貸款預(yù)警機制失靈的主要原因。
3.沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制指標體系。目前銀行對信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險控制的內(nèi)容多是定性分析，這些分析因素很難建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制體系。雖然財務(wù)狀況分析中涉及定量分析，但是對企業(yè)財務(wù)指標的風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜，不易于操作。而且這些指標基本上是零散的而非系統(tǒng)的，而且缺少針對性，不易于實踐操作。
信用風(fēng)險是商業(yè)銀行日常運營過程中面對的最大風(fēng)險之一，每家銀行都很關(guān)注信貸資產(chǎn)是否安全，然而相對來說貸后管理是銀行信用風(fēng)險管理中的軟肋，在金融危機來臨的今天我們更應(yīng)該重視信貸資產(chǎn)的貸后管理。
1.及時更新國家及地方政府對各個行業(yè)（特別是銀行發(fā)放信貸的主要行業(yè)）的相關(guān)政策舉措。明確宏觀經(jīng)濟政策和相關(guān)法律法規(guī)，為全面完善的進行貸后管理建立一個良好的認知環(huán)境。
2.新建或完善客戶信息系統(tǒng)，橫向和縱向了解行業(yè)指標以及上下游企業(yè)的財務(wù)和運營狀況，并及時更新，保持對企業(yè)客戶的密切關(guān)注；并嘗試了解企業(yè)的銷售渠道和管理環(huán)境及管理模式，從而進一步了解企業(yè)客戶的實際經(jīng)營情況。
3.客戶經(jīng)理應(yīng)對受危機影響的信貸客戶予以高度關(guān)注。經(jīng)常與客戶保持聯(lián)系，每季度及時完成貸后檢查，定期了解貸款使用情況，若貸款投入再建項目，可以實地核查；并觀察客戶的主營業(yè)務(wù)波動情況以及現(xiàn)金流是否充足；是否有裁員或不完全用工等現(xiàn)象；以及在其他銀行的貸款、授信是否有被壓縮或解除的情況發(fā)生，并及時向分行反應(yīng)相關(guān)情況。
4.調(diào)查發(fā)放信貸的主要行業(yè)在危機發(fā)生之后相關(guān)指標（行業(yè)的市場風(fēng)險、企業(yè)的存活率、收益率等），再與往年比較，若指標大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注，可以考慮對該行業(yè)限額重新設(shè)定以及下調(diào)該行業(yè)的信用等級；關(guān)注客戶的融資情況及其流動性風(fēng)險。調(diào)查客戶的相關(guān)財務(wù)指標（短期償債能力、收益率等），再與往年比較，若指標大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注；若在其他銀行還有大部分借款，可以考慮調(diào)整其授信額度以及下調(diào)信用等級。
5.關(guān)注信貸客戶（特別是外資企業(yè)）的資金賬戶，防止資金抽逃和挪用，必要時實行封閉管理，審查資金用途。對抵（質(zhì)）押物的價值進行調(diào)查確認，若在此次危機中損失減值，應(yīng)通知客戶盡快彌補該差額。擔(dān)保人的情況也要跟蹤了解，若其不再符合擔(dān)保人條件，應(yīng)告知客戶再選擇一位擔(dān)保人。
在當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟背景下，即是挑戰(zhàn)也是機遇，對于風(fēng)險要嚴格把控，對于優(yōu)質(zhì)企業(yè)要堅決扶持。在風(fēng)險管理過程中注意及時對客戶跟蹤回訪以及企業(yè)的上門調(diào)研，都有助于信貸資產(chǎn)貸后風(fēng)險管理的進一步發(fā)展。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇六
摘要：商業(yè)銀行的平穩(wěn)運行與健康發(fā)展是整個社會經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的基石。加強商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度建設(shè)，是有效應(yīng)對宏觀經(jīng)濟環(huán)境不斷變化的需要，是促進經(jīng)濟金融整體穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展的需要，也是提高商業(yè)銀行經(jīng)營效益和核心競爭力的需要。我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度雖然取得了較大的成績，但是在貸款風(fēng)險評價制度、貸款審批制度、貸后風(fēng)險監(jiān)管制度、貸款風(fēng)險補償機制以及貸款風(fēng)險保障制度等方面仍然存在諸多問題，這就需要我國從這些方面加以完善。
銀行業(yè)作為高風(fēng)險行業(yè)，其風(fēng)險貫穿于銀行經(jīng)營活動的全過程。近年來，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理水平大幅提高，但仍與國外優(yōu)秀商業(yè)銀行存在一定差距。而隨著國內(nèi)資本市場的快速發(fā)展，多樣化的融資渠道使商業(yè)銀行失去越來越多資信等級較高的貸款客戶，整個信貸市場的平均客戶質(zhì)量呈下降趨勢，給商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)造成巨大的風(fēng)險隱患。為了獲取利潤，商業(yè)銀行被迫參與到信息不對稱且風(fēng)險復(fù)雜多變的信貸市場中，并展開了激烈的競爭，這給我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理帶來了更大的挑戰(zhàn)，同時也提出了更高的要求。在當(dāng)前國內(nèi)外激烈的競爭環(huán)境下，研究我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理問題有著重要意義。
貸款風(fēng)險，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種事先無法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使商業(yè)銀行遭受資金損失的可能性。貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)，因此，銀行面臨的主要風(fēng)險就是貸款風(fēng)險。
一是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險通常是指在貸款過程中，由于各種不確定性因素，使借款人不能按時償還貸款，造成銀行貸款本金及利息損失的可能性。二是市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是金融領(lǐng)域中最常見的風(fēng)險之一，它通常是指市場變量變動而帶來的風(fēng)險。三是操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指金融機構(gòu)因不完善的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)、外部事件等所造成損失的風(fēng)險，包括道德風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、模型風(fēng)險等。四是其他風(fēng)險。其他風(fēng)險主要包括流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、政治風(fēng)險、政策風(fēng)險、偶然性風(fēng)險。
（一）貸款風(fēng)險評價制度存在的問題。
一是我國商業(yè)銀行在對借款人進行評估時，更多是考量借款人過去的狀況，常常忽視其未來歸還債務(wù)的能力。受評對象過去的財務(wù)和非財務(wù)指標是銀行考量的主要內(nèi)容。二是忽視各個指標之間的關(guān)聯(lián)，缺乏整體識別與判斷。實際上，僅是單獨分析某一個指標是無法正確判斷受評對象信譽等級的，只有把各種因素相互聯(lián)系起來分析，將這種相互影響的因素考慮進來，才能做出合理的判斷。三是對現(xiàn)金流量指標缺乏預(yù)測和應(yīng)用。我國銀行內(nèi)部信用評級方法基本沒有涉及現(xiàn)金流量的預(yù)測，所以也就無法準確評估其未來真實歸還債務(wù)的能力。
（二）貸款審批制度存在的問題。
目前我國商業(yè)銀行雖然對信貸前、后臺崗位職能進行了分離，“審貸分離”卻還不夠徹底，后臺審查審批部門人員雖然工作上要向上一級審查審批部門匯報，卻仍受本行領(lǐng)導(dǎo)的行政管理，實際上是出現(xiàn)了雙重領(lǐng)導(dǎo)的模式，必然令信貸審查和決策工作無可避免地受到其他因素的干擾。我國商業(yè)銀行實行的是行長負責(zé)制，各級行長既要對經(jīng)營業(yè)績負責(zé)，又要對風(fēng)險管理負責(zé)，但在現(xiàn)行偏重對經(jīng)營業(yè)績指標考核的激勵機制下，各級行的行長往往為了追求經(jīng)營業(yè)績，而難免不對本行負責(zé)審批的風(fēng)險管理人員施壓，影響他們的判斷和決策。因此，從現(xiàn)有的貸款審批制度來看，并沒有真正規(guī)避“審貸合一”的問題。
（三）貸后風(fēng)險監(jiān)管制度存在的問題。
一是貸后監(jiān)控流于形式。在我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理的全過程中，普遍重視貸前調(diào)查、貸中審查兩環(huán)節(jié)，卻經(jīng)常忽略對貸后監(jiān)管工作質(zhì)量的把握，往往將其形式化。二是缺乏配套的激勵機制。目前我國商業(yè)銀行還普遍缺乏對貸后管理工作的激勵機制，使信貸業(yè)務(wù)人員片面追求信貸營銷業(yè)績的提高，而對貸后管理工作卻缺乏積極性和主動性。三是缺乏有效的貸后風(fēng)險管理手段。我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理的貸前和貸中兩個環(huán)節(jié)，將客戶信用評級制度、設(shè)定抵押擔(dān)保條件等措施視作防范、控制風(fēng)險的主要方法，但在貸后環(huán)節(jié)卻缺乏有效措施來監(jiān)控風(fēng)險，彌補在貸前和貸中可能存在的道德風(fēng)險、操作風(fēng)險等。
（四）貸款風(fēng)險補償機制存在的問題。
與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償機制存在嚴重不足，主要表現(xiàn)為我國商業(yè)銀行呆帳準備金存在提取水平過低、提取范圍過窄、呆帳核銷控制過嚴及銀行對準備金的提取和核銷缺乏自主使用權(quán)的問題。長期以來，我國呆帳準備金提取和壞帳核銷制度一直執(zhí)行1988年財政部頒發(fā)的《關(guān)于國家專業(yè)銀行建立呆帳準備金的暫行規(guī)定》，雖經(jīng)歷數(shù)次修改，但內(nèi)容變化不大。呆帳貸款核銷要報財政和稅收部門審批，可以核銷的貸款也僅限于借款人破產(chǎn)、死亡、遭遇重大自然災(zāi)害和國務(wù)院專案確定可核銷的逾期貸款等，呆帳準備金本來就提取不足，提取之后又難以核銷，導(dǎo)致了不良貸款比率居高不下。
（五）貸款風(fēng)險保障制度存在的問題。
一是沒有形成全員的貸款風(fēng)險管理文化。業(yè)務(wù)部門特別是一些基層業(yè)務(wù)人員，對風(fēng)險管理有抵觸情緒，誤認為業(yè)務(wù)多風(fēng)險自然就大，風(fēng)險管理會限制其業(yè)績的實現(xiàn)。二是缺乏專業(yè)人才。貸款風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程，它不僅以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計學(xué)的知識為基礎(chǔ)，而且還引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然科學(xué)的研究方法，要求從事風(fēng)險管理的人員具備較高的素質(zhì)。而我國商業(yè)銀行缺乏對相關(guān)專業(yè)人員的培養(yǎng)，致使我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理思想和水平上與國際同業(yè)存在不小的差距。
（一）完善貸款風(fēng)險評價制度。
一是要完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級流程。我國銀行應(yīng)進一步細化和完善信用評級流程，按照規(guī)模和行業(yè)制定不同的信用風(fēng)險評價標準，杜絕“一刀切”。二是要合理定價風(fēng)險。風(fēng)險定價與客戶風(fēng)險評級正相關(guān)，客戶信用風(fēng)險越高，風(fēng)險定價就越大。銀行的具體操作時，不僅要考慮風(fēng)險級別的違約概率來確定具體風(fēng)險溢價，也應(yīng)衡量在該級別發(fā)生違約時的預(yù)計損失。三是要建立客戶價值指標。我國商業(yè)銀行急需建立客戶價值指標體系，以便能夠充分認識客戶價值，挖掘客戶價值，提高客戶管理水平與核心競爭力。
（二）健全貸款審批制度。
針對我國貸款審批制度的不足，要建立垂直型風(fēng)險管理組織架構(gòu)，使業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線由總行進行獨立地垂直管理。具體做法是，在總行設(shè)立授信審批部門，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線的“源頭”，并在各分行和二級分行設(shè)置相應(yīng)的授信審批分部。在人員設(shè)置上，將負責(zé)信貸業(yè)務(wù)評級授信、審查、審批工作的人員全部歸入該部門，具體工作由不同人員負責(zé)，各負其責(zé)、互相制約，以保證其工作的獨立性。在管理流程上，所有的授信審批分部都由總行授信審批部門垂直領(lǐng)導(dǎo)，下一級授信審批分部直接向上一級授信審批分部匯報工作，同時將相關(guān)信息反饋給其所在行的負責(zé)人。
（三）建立貸后風(fēng)險監(jiān)管制度。
一是實行信貸資產(chǎn)多級分類?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對貸款風(fēng)險分類提出了較為具體的細分要求。按照我國監(jiān)管部門的要求，目前我國商業(yè)銀行普遍執(zhí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類制度，這不僅與《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求存在一定差距，而且從銀行自身防范風(fēng)險和加強信貸管理的要求來看，五級分類也是不夠的。二是要組建專職貸后風(fēng)險管理部門。我國商業(yè)銀行應(yīng)在二級分行及以上機構(gòu)設(shè)置隸屬貸款風(fēng)險管理部門的獨立的貸后風(fēng)險管理部門，專職負責(zé)對貸后風(fēng)險進行監(jiān)控和管理。三是建立貸后管理考核機制。貸后管理考核機制包括針對各級行和信貸業(yè)務(wù)具體執(zhí)行人員兩部分內(nèi)容。
（四）建立貸款風(fēng)險補償機制。
一是要完善貸款呆賬準備金的提取制度。建立呆賬準備金就是形成這種物質(zhì)基礎(chǔ)的合理方式。由于呆賬準備金是銀行基于對貸款可能損失的分析、判斷，屬于帶有估計性的會計事項，因此準備金的計提應(yīng)符合審慎會計原則的要求，即計提呆賬準備金一要做到及時，二要做到充足開拓資本的補充渠道，努力提高資本充足率。我國商業(yè)銀行目前普遍存在資本金不足、資本充足率偏低的現(xiàn)狀。具體措施從內(nèi)部方面看，收益留存是商業(yè)銀行充實資本最便捷最廉價的途徑。從外部方面來看，外部資本的增加包括普通股、優(yōu)先股、次級債券等。另外，還可以通過發(fā)行長期次級金融債券補充我國商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充足率最為現(xiàn)實的途徑之一。
（五）完善貸款風(fēng)險保障制度。
從宏觀角度看，要保證銀企雙方都能在法律范圍內(nèi)運作。對借款人，能獨立自主的運作貸款資金，取得最大效益。對銀行，保障能安全、合理的發(fā)放、回收信貸資金。從微觀角度看，首先，放貸時要求借款人以受信額度為標的向保險公司投保保證險，并作為貸款條件之一，一旦發(fā)生保險事故，由保險公司代為償還，以保證銀行資產(chǎn)安全；其次，要求借款人向銀行預(yù)交貸款違約金或風(fēng)險保證金，如果借款人完全履行合同，則銀行全額奉還并附帶相應(yīng)利息，否則，銀行除清收全部貸款本息外，還可將違約金作為罰金處理，從而增加對借款人的信用約束力；最后，銀行自身要在完善貸款審查體系的基礎(chǔ)上，強化內(nèi)部稽核，建立健全風(fēng)險管理責(zé)任制。
參考文獻：
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇七
［提要］在《新巴塞爾協(xié)議》頒發(fā)之前，商業(yè)銀行的功能僅僅只是普通的信用中介和支付中介；頒發(fā)后，商業(yè)銀行的定位發(fā)生了變化，開始逐漸重視風(fēng)險管理。為了商業(yè)銀行穩(wěn)定的發(fā)展，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)深入改革并且不斷建設(shè)完善的風(fēng)險管理機制，有助于銀行更好地適應(yīng)社會的飛速進步。本文首先介紹我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀，然后分析其存在問題，最后提出幾點對策。
伴隨著我國經(jīng)濟體制改革的腳步，我國商業(yè)銀行在不斷進步，但同國外的商業(yè)銀行對比，發(fā)展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強風(fēng)險管理文化的建造，而且對風(fēng)險的管理觀念不強，使風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專業(yè)的風(fēng)險管理人才。然而，外部環(huán)境對商業(yè)銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門對銀行的監(jiān)管不到位，社會誠信水平低，都不利于我國商業(yè)銀行更好的發(fā)展。
（一）沒有建立全面的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)。如今，由于我國商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)不健全，有許多的商業(yè)銀行實行股份制改革并且上市進行交易，商業(yè)銀行有股東大會、董事會和監(jiān)事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數(shù)的董事會不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險的職責(zé)。我國商業(yè)銀行對風(fēng)險管理十分看重，加上風(fēng)險管理的承擔(dān)主體不是很明朗，對于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面的管理認知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經(jīng)濟情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險，在財政無力承擔(dān)的嚴峻情況時，銀行可能會發(fā)行貨幣來應(yīng)對銀行流動性要求，銀行體系的運轉(zhuǎn)最后會用貨幣膨脹來維持。
（二）風(fēng)險管理文化落后。我國同國外商業(yè)銀行對比，發(fā)展速度慢，風(fēng)險管理的文化底蘊略顯不足。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟的迅速發(fā)展，風(fēng)險變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風(fēng)險觀念都是由風(fēng)險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，有一些問題是由于銀行在風(fēng)險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理之間的關(guān)系，在其發(fā)展業(yè)務(wù)的時候，沒有注重對風(fēng)險的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務(wù)時，沒有把風(fēng)險管理同發(fā)展業(yè)務(wù)擺在一個水平線上，不能準確認識風(fēng)險，而且會誤認為風(fēng)險管理會影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動力。
（三）風(fēng)險管理的高素質(zhì)人才較匱乏。如今對于我國商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術(shù)能力和對風(fēng)險管理知識的掌握能力。需要通過從業(yè)資格的考試和嚴格的專業(yè)訓(xùn)練，才能夠勝任其本職工作，銀行風(fēng)險管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟管理類、數(shù)理統(tǒng)計類的相關(guān)知識，進行專業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業(yè)水準的人才隊伍，與國外的銀行對比，風(fēng)險管理水平落伍很多。因此，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標準和要求，及對員工的專業(yè)培訓(xùn)和激勵措施，從而提高銀行從業(yè)人員風(fēng)險管理的能力與水平，培養(yǎng)高素質(zhì)專業(yè)人才，提高專業(yè)人才的工作效率和質(zhì)量。
（一）建立健全的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)。我國應(yīng)建立包括股東大會在內(nèi)的相互制衡、運行有效、執(zhí)行有序、監(jiān)督有力的公司組織結(jié)構(gòu)，良好的組織結(jié)構(gòu)對公司健康運營有非常好的支撐作用。首先，風(fēng)險的承擔(dān)主體為董事會。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)經(jīng)營策略，并且承擔(dān)最終的責(zé)任；其次，加強監(jiān)事會監(jiān)管的能力，監(jiān)事會主要負責(zé)監(jiān)控高層管理是否盡職盡責(zé)和道德文明建設(shè)；最后，應(yīng)該有效地發(fā)揮獨立董事對會議的監(jiān)督。董事為了維護其聲譽會有效地對經(jīng)理人員進行監(jiān)督，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風(fēng)險管理中有定期的培訓(xùn)，選擇適合當(dāng)前需要的培訓(xùn)。對員工進行上崗前的培訓(xùn)、晉升的培訓(xùn)、提升水平的培訓(xùn)。不同方向的培訓(xùn)計劃，可以加快風(fēng)險從業(yè)人員的水平，更好地勝任相應(yīng)的工作，提升整體的素質(zhì)，構(gòu)造更好的學(xué)習(xí)的平臺，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風(fēng)險，而商業(yè)銀行風(fēng)險人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應(yīng)當(dāng)循序漸進。我國的商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險比較集中的對公業(yè)務(wù)作為試點以起步，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險控制點例如信貸政策和風(fēng)險較高的特定信貸的業(yè)務(wù)。通過對個人業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)逐步的探究。還能做到事前預(yù)防，在根源上控制風(fēng)險。實行準入制度，對風(fēng)險經(jīng)理實行嚴格的風(fēng)險經(jīng)理資格考試準入制度，保證銀行從業(yè)資格考試的科學(xué)性、規(guī)范性，對合格者，對于沒有取得準入資格的人員不能聘請。參與風(fēng)險活動的人員，可以分為業(yè)務(wù)與職能風(fēng)險的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風(fēng)險人員對風(fēng)險進行監(jiān)督與評估，雙方共同負責(zé)管理。興業(yè)銀行實行這種風(fēng)險管理模式，可以明晰業(yè)務(wù)部門的工作相關(guān)職責(zé)，相互牽制對方的權(quán)利，有效地提升了銀行風(fēng)險管理能力。
（二）建立良好的風(fēng)險管理文化和理念。風(fēng)險管理的文化是企業(yè)最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業(yè)應(yīng)該使全體員工充分認識到風(fēng)險管理文化的重要性。企業(yè)管理者可以通過培訓(xùn)方式對全體員工進行風(fēng)險管理培訓(xùn)，通過案例分析列舉風(fēng)險的危害，提高所有員工的風(fēng)險意識，并且使得管理人員對風(fēng)險的客觀存在性有更深的理解。企業(yè)應(yīng)把風(fēng)險管理的意識融入到企業(yè)管理的各個角落，拓展企業(yè)文化的包含面，把企業(yè)文化和風(fēng)險管理相融合，培育起貫穿企業(yè)上下具有生機活力的企業(yè)文化。銀行經(jīng)營多年，實踐形成的風(fēng)險管理的價值觀，傳統(tǒng)的習(xí)慣，建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理的文化，對商業(yè)銀行發(fā)展有利的溝通與協(xié)作，形成了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的文化。風(fēng)險的管理文化決定了價值的取向、行為的典范、道德的水平。
（三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍。企業(yè)應(yīng)該使用嚴格的考核制度對風(fēng)險管理人員實行準入，對不合格人員堅決辭退，這樣有利于我國商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，促使銀行風(fēng)險管理隊伍的不斷壯大。一個高水平的風(fēng)險管理團隊可以幫助銀行建立最穩(wěn)固的根基。銀行從業(yè)人員需要有較為豐富的風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、數(shù)理知識與電腦操作技能。近年來，我國商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，也開始比較厚愛優(yōu)秀人員，我們還需要堅持長期培養(yǎng)、挖掘人才，并不斷補充后續(xù)的儲備力量，保持團隊的穩(wěn)定性，通過激勵員工，防止高素質(zhì)、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點技術(shù)的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進一步完善晉升的機制，可以讓有能力的年輕人有空間發(fā)展，發(fā)揮自身能力。另外，定期培訓(xùn)銀行從業(yè)人員，有利于提升工作質(zhì)量和風(fēng)險管理的能力。
主要參考文獻：
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇八
摘要：隨著近幾年全球經(jīng)濟一體化速度加快，各國間資金流動愈加頻繁，外匯市場規(guī)模也在不斷擴大，使各國匯率不斷波動，而匯率頻繁波動會使我國商業(yè)銀行不斷面臨外匯風(fēng)險。本文對商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的問題進行了研究，首先介紹商業(yè)銀行外匯風(fēng)險的主要來源，并對目前國內(nèi)銀行進行外匯風(fēng)險管理的現(xiàn)狀進行了分析，指出銀行風(fēng)險管理過程中存在的問題，最后提出商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的解決方法，希望為銀行的實際操作與管理提供有價值的建議。
（一）外匯資本金面臨的外匯風(fēng)險。
商業(yè)銀行的資本金是維持其日?；具\營活動的保障之一，也是防范銀行經(jīng)營風(fēng)險的條件之一。近幾年來，隨著外匯資本金規(guī)模的增大，銀行的外匯風(fēng)險也在不斷增大。在銀行資本金在沒有通過國家外匯管理局的審批條件下，是不允許私自結(jié)匯或者轉(zhuǎn)換幣種的，所以當(dāng)匯率不斷波動時，銀行以外幣表示的資本金的價值也將不斷變化，導(dǎo)致銀行一直存在外匯風(fēng)險，甚至?xí)绊戙y行的資本充足率。比如，當(dāng)人民幣大幅升值時，將銀行外幣資本金轉(zhuǎn)化成以本幣表示的金額時將會大幅縮水，銀行的資本充足率也隨之降低。
（二）資產(chǎn)負債外匯敞口頭寸面臨的外匯風(fēng)險。
近些年來，我國企業(yè)走出去的步伐加快，對銀行外匯貸款的需求大量增加，使銀行的外匯資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速；此風(fēng)險包括商業(yè)銀行的外匯資產(chǎn)與外匯負債的外幣頭寸不匹配的現(xiàn)象，也就是說存在幣種不完全一致的可能性；還包括商業(yè)銀行持有外匯資產(chǎn)、負債的期限錯配，即外匯資金來源與資金運用的到期期限不一致，例如，某銀行的外匯負債已到期，但是它持有的外匯資產(chǎn)期限都較長，沒有到期的資產(chǎn)可以用來償還到期的`負債。
（三）外匯中間業(yè)務(wù)面臨的外匯風(fēng)險。
結(jié)售匯業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)之一。隨著我國經(jīng)濟快速發(fā)展，國內(nèi)更多的個人、企業(yè)選擇到國外開展業(yè)務(wù)，從而需要大量的外匯進行交易與結(jié)算，為了規(guī)避由匯率波動帶來的經(jīng)濟損失，客戶會選擇提高結(jié)匯業(yè)務(wù)量，立即把匯率風(fēng)險轉(zhuǎn)接給銀行，因此銀行每天的外匯頭寸將會隨著客戶的需求而上下波動，可能會出現(xiàn)較大外匯敞口，而當(dāng)匯率往不利于銀行的方向變動時，銀行就會有遭受潛在經(jīng)濟損失的可能性。
隨著我國經(jīng)濟不斷向前發(fā)展以及對金融改革的日益加深，商業(yè)銀行對于可以自主靈活管理外匯風(fēng)險的需求不斷增加。國內(nèi)金融衍生品市場的日益完備和外匯市場結(jié)構(gòu)的完善，促進更快改善結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理制度。為了更好更快的完善外匯市場，提高外匯指定銀行為客戶提供外幣買賣業(yè)務(wù)和外幣資金管理業(yè)務(wù)的靈活自主性，自20xx年9月起，國家外匯管理局對頭寸限額管理政策進行了調(diào)整，結(jié)售匯綜合頭寸管理制度正式進入銀行每日操作流程。外匯管理局依據(jù)國際收支情況、各銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)總量、銀行資產(chǎn)負責(zé)結(jié)構(gòu)以及本外幣資本金數(shù)量等因素，來決定銀行每日的結(jié)售匯綜合頭寸限額。目前，外匯局推行的政策越來越寬松，給銀行更大的自主性和發(fā)展空間，總體上要進行限額管理，但有逐漸放開的趨勢。結(jié)售匯綜合頭寸限額管理的區(qū)間為從零到國家外匯局核定的數(shù)額，銀行體系的總限額將大幅提高，銀行對待風(fēng)險管理必須更加謹慎。此外，國家外匯管理局逐日對結(jié)售匯綜合頭寸進行考察與監(jiān)督，對外匯交易業(yè)務(wù)和頭寸進行嚴格的限額控制，其中也包含外匯交易頭寸限額和止蝕限額。在每個營業(yè)日終了，銀行都應(yīng)對全行的結(jié)售匯綜合頭寸進行管理，保證它在外匯局規(guī)定的限額之內(nèi)。所有當(dāng)日超過外匯局規(guī)定的限額頭寸，銀行要在下一個營業(yè)日終了之前將其調(diào)控在規(guī)定額度之內(nèi)。
目前，我國商業(yè)銀行對外匯風(fēng)險的重視程度和意識普遍較低。存在這種現(xiàn)象的主要原因是：目前國內(nèi)商業(yè)銀行的外幣業(yè)務(wù)與人民幣業(yè)務(wù)相比，外幣業(yè)務(wù)的占比較小，并且部分銀行管理層沒有意識到有效控制外匯風(fēng)險對銀行整體穩(wěn)健運營來說非常重要。例如，我國商業(yè)銀行現(xiàn)在實行的是垂直管理制度，即由董事會做出如何管理外匯風(fēng)險的決議，所以董事會以及高級管理者們對外匯風(fēng)險的認識、評估以及管控水平就決定了銀行能否迅速、成功的控制住風(fēng)險。但由于一些歷史體制的問題，對于外匯風(fēng)險的操控與管理，目前國內(nèi)銀行的高層管理者還沒有足夠的專業(yè)知識儲備，并且缺乏對外匯風(fēng)險設(shè)置風(fēng)險限額的意識與操作。
（二）風(fēng)險管理能力有待提高。
由于一些歷史制度原因，我國的市場化進程時間較短，商業(yè)銀行對外匯風(fēng)險的管理活動起步較晚、經(jīng)驗較少；盡管近幾年來我國經(jīng)濟發(fā)展迅猛，涉及外匯交易的規(guī)模迅速擴大，但理論的發(fā)展卻沒有跟上實體發(fā)展的速度。因此必然會導(dǎo)致我國沒有足夠切實的數(shù)據(jù)和經(jīng)驗來建立研究針對我國外匯風(fēng)險的模型，進而也就使我國銀行對外匯風(fēng)險的識別、管控等能力不足。相較于國外某些大銀行已經(jīng)開始運用大量數(shù)據(jù)統(tǒng)計模型、金融工程等高科技先進手段對外匯風(fēng)險進行準確地計量與檢測，目前國內(nèi)的外匯風(fēng)險管理水平仍不能精確地算出銀行所持有的某一種外匯敞口頭寸的風(fēng)險和所有外幣總的敞口頭寸。
（三）缺乏風(fēng)險規(guī)避工具。
與國外相比，國內(nèi)的外匯衍生品處于剛起步的階段，缺乏滿足實際需求且真正有效的金融衍生品，國內(nèi)的商業(yè)銀行處于缺少規(guī)避和轉(zhuǎn)移外匯風(fēng)險途徑與手段的狀態(tài)?，F(xiàn)階段國外銀行普遍運用期貨、遠期、互換和期權(quán)等衍生品進行外匯風(fēng)險規(guī)避，甚至部分跨國銀行利用金融工程等方法，綜合運用上述四種基本金融衍生品；而我國目前能夠自主使用的外匯衍生品只包括銀行間市場的遠期外匯交易、銀行間債券市場人民幣與外幣掉期交易、銀行間市場人民幣外匯貨幣掉期交易和銀行間市場人民幣對外匯期權(quán)交易，可以看出，我國衍生品類型較少，遠遠比不上國外的普及程度，且不擅長利用金融工程等先進技術(shù)進行有針對性的創(chuàng)新活動。
銀行的高級管理層要多關(guān)注全球金融領(lǐng)域的動態(tài)變化，清楚的了解本行在全球金融市場中的地位及其所面臨的風(fēng)險，不斷向國內(nèi)外銀行學(xué)習(xí)對外匯風(fēng)險管理的優(yōu)秀經(jīng)驗和專業(yè)的風(fēng)險管理知識。首先，國內(nèi)銀行的董事會和高級管理者要充分了解和熟悉各銀行的外匯風(fēng)險水平高低以及能否有效管理；其次，大大增加對外匯交易人員以及外匯風(fēng)險管理人員的培訓(xùn)活動；最后，提高普通員工的外匯風(fēng)險知識普及率，倡導(dǎo)全體員工學(xué)習(xí)風(fēng)氣，增強銀行整體的風(fēng)險管理意識、素質(zhì)和能力?？傊虡I(yè)銀行應(yīng)制定合理有效的外匯風(fēng)險管理制度與政策，并不斷的進行創(chuàng)新與改良，讓風(fēng)險管理做到真正切實可行、行之有效。
（二）提高風(fēng)險管理能力。
國內(nèi)銀行應(yīng)在吸取國內(nèi)外商業(yè)銀行優(yōu)秀的管理經(jīng)驗的同時，結(jié)合國內(nèi)市場環(huán)境和自身的經(jīng)營管理特色，建立起符合我國商業(yè)銀行自身需求的外匯風(fēng)險管理機制與結(jié)構(gòu)，國內(nèi)銀行應(yīng)做到與外匯風(fēng)險相關(guān)的各部門員工都具備一定的外匯風(fēng)險專業(yè)知識。首先，董事會要加強外匯風(fēng)險管理的意識與能力；其次，董事會和高層管理者們要具備充分了解外匯風(fēng)險的專業(yè)技能，從而為銀行經(jīng)營操作制定合理的風(fēng)險管理制度；再次，通過銀行的培訓(xùn)機制，使外匯交易、外匯管控等部門的工作人員不斷提高其工作的專業(yè)素養(yǎng)，或當(dāng)銀行面臨外匯風(fēng)險時，能及時有效地控制住它；最后，銀行的外匯風(fēng)險內(nèi)審部門要保持其獨立性，加大內(nèi)審的頻率和強度，逐步完善內(nèi)部審計的制度，讓內(nèi)審工作有依可尋，努力發(fā)揮其最大效果。還要不斷細化每個人的工作職責(zé)，對于違反制度、政策的行為一定要進行嚴重處理。
（三）加快外匯衍生品創(chuàng)新。
在銀行自身和其他經(jīng)濟主體外匯風(fēng)險不斷增加的背景下，各經(jīng)濟主體對外匯風(fēng)險規(guī)避方法的需求也不斷上升，銀行有效規(guī)避外匯風(fēng)險的途徑之一就是充分利用金融衍生品?，F(xiàn)在國內(nèi)銀行的外匯衍生品市場正在起步階段，銀行對衍生產(chǎn)品的定價和營銷環(huán)節(jié)都不夠成熟。此時國內(nèi)銀行可以利用一些外資銀行對外匯衍生品較為熟悉的優(yōu)勢，與外資銀行進行合作，改進產(chǎn)品或研發(fā)出更加適合自身的外匯衍生品。在目前國內(nèi)銀行之間激烈的競爭環(huán)境中，商業(yè)銀行要合理的制定外匯衍生品的價格與營銷方案，選擇與外資銀行合作或自主研發(fā)出適合自身經(jīng)營特點的衍生品，在更大程度上為銀行規(guī)避外匯風(fēng)險，發(fā)揮出外匯風(fēng)險管理工具的最大效用與價值。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇九
風(fēng)險管理文化不是一蹴而就的，需要一個長期持續(xù)的積淀過程。目前應(yīng)將觀念變革作為風(fēng)險管理體制和機制改革的先導(dǎo)，大力倡導(dǎo)和宣傳價值最大化、資本約束、全面風(fēng)險管理、風(fēng)險與收益平衡、內(nèi)控優(yōu)先等先進理念，營造風(fēng)險管理文化的良好氛圍，每個崗位、每個人做每項業(yè)務(wù)都要考慮風(fēng)險因素，堅持風(fēng)險防范從我做起、風(fēng)險管理從每項業(yè)務(wù)抓起，風(fēng)險控制從每個環(huán)節(jié)做起。將風(fēng)險管理文化根植于員工的頭腦之中，成為每個員工的基本信條和共識；將風(fēng)險管理的理念滲透到各個部門、各個崗位、各個業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)；將風(fēng)險管理的規(guī)范變成員工的自覺意識和行動，形成前中后臺風(fēng)險管理、協(xié)調(diào)一致的良好運作機制。
1.設(shè)立垂直管理的專職風(fēng)險管理部門，建立獨立的風(fēng)險評級或評審機制，保證內(nèi)部評級的獨立性、公正性和真實性。
2.引進先進的風(fēng)險管理方法和技術(shù)，建立系統(tǒng)、透明、文件化的內(nèi)部控制體系，形成風(fēng)險管理平臺，建立明確的風(fēng)險映射關(guān)系。
3.統(tǒng)一運用現(xiàn)代化信息技術(shù)，通過構(gòu)建經(jīng)濟分析、數(shù)理統(tǒng)計和金融工程等方面的模型與方法，從行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、客戶等多維度對銀行所面臨的信用風(fēng)險進行全面、動態(tài)、標準化評級和預(yù)警，全面提高風(fēng)險防范能力。
(三)樹立正確的風(fēng)險觀念。
要盡快在全行系統(tǒng)樹立如下風(fēng)險觀念:一是樹立銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)的觀念，要真正認識到風(fēng)險防范不僅是管理層和風(fēng)險管理部門的事情，也是每個部門、每個分支機構(gòu)、每個員工共同的責(zé)任，并將這種風(fēng)險意識自覺地落實到各自的操作規(guī)范和行為方式中。二是樹立風(fēng)險調(diào)整收益的觀念，在經(jīng)營管理過程中，貫穿風(fēng)險調(diào)整收益的思想，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系，將前臺與后臺、下級行與上級行統(tǒng)一到風(fēng)險調(diào)整后的收益上來，真正實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。三是樹立正確的競爭觀念，依靠提高工作效率和服務(wù)水平爭取優(yōu)質(zhì)客戶，有意識地避免銀行間不惜一切代價的無原則的惡性競爭。四是樹立銀行不是“當(dāng)鋪”的觀念，不過分強調(diào)和依賴第二還款來源，著重分析項目本身的經(jīng)濟效益，考察項目本身是否有可靠的還款來源。
股份制改革使得國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨內(nèi)外部雙重壓力，不僅要接受國際標準、國際投資者和國內(nèi)外監(jiān)管部門的檢驗，要承受更大的信息充分披露的壓力，還要面臨國有商業(yè)銀行風(fēng)險文化落后、風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱的壓力。在面臨壓力的同時，商業(yè)銀行也應(yīng)認識到，股份制改革將使國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高，信貸資產(chǎn)已按國際慣例重新分類、計算風(fēng)險損失，風(fēng)險管理的重點將發(fā)生重大轉(zhuǎn)變，正是夯實基礎(chǔ)、建立風(fēng)險管理長效機制的極好時機。
(一)對新巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險資產(chǎn)計量方法進行系統(tǒng)研究，按新巴塞爾協(xié)議中資產(chǎn)分類的標準及風(fēng)險等級級數(shù)的要求，分別制定適合公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融機構(gòu)業(yè)務(wù)、項目融資業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)特點的信用風(fēng)險評級辦法，根據(jù)各類業(yè)務(wù)的特點采用模型評價與專家判斷相結(jié)合的方式評定信用風(fēng)險等級，建立基本符合新資本協(xié)議要求的信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系和風(fēng)險資產(chǎn)計量模型。
(二)深入研究國外商業(yè)銀行資本分配方法，盡快提出符合國有商業(yè)銀行實際的現(xiàn)階段的資本分配方法，并在內(nèi)部評級工程完成后，采用統(tǒng)一的風(fēng)險資產(chǎn)計量模型，提高資本分配的科學(xué)性。
(三)從以存貸比約束信貸規(guī)模向以資本約束風(fēng)險資產(chǎn)余額的方式轉(zhuǎn)變，迫使分支機構(gòu)要么調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、減少高風(fēng)險資產(chǎn)，要么通過增加收益轉(zhuǎn)增“虛擬”資本。
(四)考慮信用資產(chǎn)在其壽命期間信用質(zhì)量會發(fā)生變化這一事實，通過分析客戶信用等級及其在還款期限內(nèi)的轉(zhuǎn)移概率，計算預(yù)期損失及非預(yù)期損失，計算還款期限內(nèi)的收益。
三、正確處理風(fēng)險與收益的關(guān)系。
(一)認識到風(fēng)險與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。
風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)發(fā)展互為表里。風(fēng)險控制寓于發(fā)展之中。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議，風(fēng)險管理水平高的銀行將在資本充足率的監(jiān)管要求上獲得優(yōu)惠待遇，對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的資本覆蓋要求減低，這樣銀行就有更多的資本進行業(yè)務(wù)拓展；反之，若風(fēng)險管理能力達不到監(jiān)管要求，則必須縮減業(yè)務(wù)范圍或規(guī)模，以增強經(jīng)營風(fēng)險的資本保障能力。因此，有效的風(fēng)險防范和控制是持續(xù)健康發(fā)展、提高經(jīng)營效益的保證。所以，在發(fā)展的進程中，我們既要著手解決當(dāng)前問題，又要統(tǒng)籌當(dāng)前和長遠的關(guān)系，統(tǒng)籌局部和全局的關(guān)系，統(tǒng)籌速度、質(zhì)量與效益的關(guān)系，統(tǒng)籌資本、規(guī)模和結(jié)構(gòu)的關(guān)系，調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，明確市場定位，創(chuàng)新金融手段和方式，在有效控制風(fēng)險，繼續(xù)發(fā)展目前仍能帶來較好收益的對公業(yè)務(wù)的同時，大力發(fā)展預(yù)期收益好的個人高端客戶，以及經(jīng)營風(fēng)險相對較小的中間業(yè)務(wù)、電子銀行、信用卡等業(yè)務(wù)，確保收益目標的終級實現(xiàn)，構(gòu)建最具價值創(chuàng)造力的現(xiàn)代股份制銀行。
(二)正確處理風(fēng)險與收益的關(guān)系。
風(fēng)險與收益的基本關(guān)系是：收益與風(fēng)險相對應(yīng)。也就是說，風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)，其要求的收益率相對較高；反之，收益率較低的投資，風(fēng)險相對較小。但是，絕不能因為風(fēng)險與收益有著這樣的基本關(guān)系，就盲目地認為風(fēng)險越大，收益就一定越高。風(fēng)險與收益相對應(yīng)的原理只是揭示風(fēng)險與收益的這種內(nèi)在本質(zhì)關(guān)系：風(fēng)險與收益共生共存。風(fēng)險和收益是一枚硬幣的兩面，收益的獲取以適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險為代價，風(fēng)險的暴露必須以相應(yīng)的收益作補償，兩者互為因果，共生共存。收益的增長總是伴隨著風(fēng)險的產(chǎn)生和加大，風(fēng)險的加大總是阻礙著收益的提高，它們是對應(yīng)的，但又是不對稱的。
主要表現(xiàn)在:第一，風(fēng)險總是隨著收益的增長悄然產(chǎn)生，并不是在確定收益目標時就表現(xiàn)出來，而是在收益獲取的過程中逐漸顯露。有時風(fēng)險是已知的、可察覺的、可控的，有時是未知的、突然的、不可控的。第二，收益的確定是主觀的絕對的，而風(fēng)險的產(chǎn)生是客觀的相對的?？偸秋L(fēng)險的變化決定收益的高低，而不是收益決定風(fēng)險的大小。第三，風(fēng)險是外在的環(huán)境和影響因素，而收益則是既定的目標和結(jié)果。
四、科學(xué)的把握財務(wù)杠桿，實現(xiàn)風(fēng)險可控下的利益最大化。
(一)要以業(yè)務(wù)增長與風(fēng)險相適應(yīng)為原則把握財務(wù)杠桿尺度。
結(jié)合實踐，加強風(fēng)險計量參數(shù)的研究，優(yōu)化風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，細化經(jīng)濟資本分配系數(shù)，從而進一步完善經(jīng)濟資本預(yù)算管理方法，完善以資本為核心的風(fēng)險和效益約束機制，為盡力提高財務(wù)杠桿提供可靠的保證。
(二)要在風(fēng)險成本與風(fēng)險收入相匹配的基礎(chǔ)上維持較高的財務(wù)杠桿系數(shù)。
股本凈回報率公式告訴我們，資產(chǎn)凈回報率較高，財務(wù)杠桿系數(shù)的杠桿作用較大；反之，若資產(chǎn)凈回報率遠低于1%，財務(wù)杠桿系數(shù)的杠桿作用就很低。因此，有必要研究財務(wù)杠桿系數(shù)如何與資產(chǎn)凈回報率相匹配的問題，從而針對各個發(fā)展階段制定不同的發(fā)展戰(zhàn)略，以促進風(fēng)險成本與風(fēng)險收入的匹配，充分發(fā)揮資源的使用效率，保障經(jīng)營的良性循環(huán)。
(三)加強財務(wù)杠桿的統(tǒng)計分析研究。
在傳統(tǒng)的財務(wù)分析基礎(chǔ)上，將財務(wù)杠桿情況作為財務(wù)報告分析的一個重要內(nèi)容，全面進行系統(tǒng)內(nèi)、同業(yè)內(nèi)的對比分析，以便客觀揭示財務(wù)和風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)問題和不足，為經(jīng)營決策提供服務(wù)。
參考文獻：
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十
中國郵政以“郵掌柜+”系統(tǒng)為代表的綜合便民服務(wù)平臺?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”行動機遇與挑戰(zhàn)并存?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)是整個行動最薄弱的環(huán)節(jié)。中國郵政通過整合系統(tǒng)、推廣平臺、強體展翼，大力推進農(nóng)村電子商務(wù)發(fā)展。李總理就農(nóng)村電商在國有企業(yè)改革和發(fā)展座談會上已經(jīng)充分肯定了郵政在農(nóng)村整個經(jīng)濟社會發(fā)展中的重要支撐作用，郵政以其“倉儲+配送+供應(yīng)鏈”，進一步增加農(nóng)村地區(qū)就業(yè)機會，促進農(nóng)民的消費，進一步擴大農(nóng)村市場。
一、“郵掌柜+”線上線下一體化打造服務(wù)。
“三農(nóng)”品牌服務(wù)“三農(nóng)”是“互聯(lián)網(wǎng)+”的薄弱環(huán)節(jié)。一是物流、倉儲和配送。整個農(nóng)村人口居住相對分散，廣大農(nóng)村的商品需求也相對分散，電商業(yè)務(wù)要規(guī)模化、集約化的經(jīng)營發(fā)展在農(nóng)村就顯得薄弱。二是廣大農(nóng)村地區(qū)的消費結(jié)構(gòu)、消費習(xí)慣有差異。三是服務(wù)“三農(nóng)”電商的運作成本較大。諸多電商因為受到店面租金、人工成本過高等諸多因素的影響，無法及時培養(yǎng)起客戶的消費習(xí)慣，一定時期內(nèi)較難形成消費規(guī)模?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)一直是“政府關(guān)心、社會聚焦”的難點、熱點問題?！班]掌柜+”平臺是郵政依托其郵樂網(wǎng)平臺為出發(fā)點，通過搭載多項郵政業(yè)務(wù)，以便于郵政快速切入到農(nóng)村電商市場而形成線上線下一體化的綜合電商服務(wù)平臺。可實現(xiàn)線下代購、商品批發(fā)、進銷存管理、會員管理、便民服務(wù)等功能，可以直接普及農(nóng)村小型超市以及便民服務(wù)店使用。一是線下代購。就是相關(guān)加盟商幫助農(nóng)村地區(qū)不會上網(wǎng)或不具備上網(wǎng)條件的消費者，購買郵樂網(wǎng)的商品，并支付一定代購傭金的業(yè)務(wù)。二是商品批發(fā)。是通過互聯(lián)網(wǎng)平臺向線下渠道展示分銷商品，進一步簡化了購買流程，讓加盟商能夠方便、快捷地采購各地郵政供應(yīng)的商品。線三是進銷存。是按照門店管理標準設(shè)計開發(fā)的進銷存管理軟件，提供了庫存管理、收銀管理、業(yè)績管理、店員管理等門店經(jīng)營管理所需要的功能。原來的手工記賬，麻煩不說還容易出錯?，F(xiàn)在店里的商品還有多少庫存、當(dāng)天營業(yè)額是多少，一目了然。四是會員管理。是按照門店管理會員的需求設(shè)計開發(fā)相關(guān)的管理系統(tǒng)，提供了會員信息管理、積分管理、積分兌換、賒賬管理等一系列會員管理所需要的功能。通過積分回饋拉住客戶，回頭客越多，生意也就越做越好。五是便民服務(wù)。通過便民服務(wù)站系統(tǒng)，具有代繳通信話費、水電費和代售票等公共服務(wù)功能。疊加代理車險、代投代攬快遞等一系列便民服務(wù)功能，進一步豐富業(yè)務(wù)種類，讓農(nóng)村廣大市場得到更大的優(yōu)惠。中國郵政抓住“互聯(lián)網(wǎng)+”行動契機，通過遍布的實體店開展面向全方位市場的線上線下全新的服務(wù)模式，打造線上線下一體化的郵政綜合服務(wù)平臺--“郵掌柜+”系統(tǒng)，進而郵政實現(xiàn)“服務(wù)三農(nóng)、通過線下帶動線上，農(nóng)村包圍城市”的郵政農(nóng)村市場戰(zhàn)略布局。并且“郵掌柜+”系統(tǒng)在“互聯(lián)網(wǎng)+”行動不斷豐富業(yè)務(wù)種類，充分發(fā)揮技術(shù)平臺、有線下網(wǎng)點、分銷和物流體系，塑造的品牌優(yōu)勢，讓農(nóng)民享受到更多便利。在其他電商還沒有完全進入的農(nóng)村“互聯(lián)網(wǎng)+”市場能夠創(chuàng)新出具有郵政特色的o2o農(nóng)村電商發(fā)展模式，實現(xiàn)農(nóng)村電商更加多樣化的服務(wù)。隨著智能手機和互聯(lián)網(wǎng)在廣大農(nóng)村的廣泛使用，農(nóng)村“互聯(lián)網(wǎng)+”市場在“三農(nóng)”需求日趨巨大。中國郵政以其線下渠道規(guī)模龐大，運營體系健全，加之全國目前擁有25.3萬個便民服務(wù)站和5.2萬個郵政局所，這都是其成為國內(nèi)規(guī)模最大的實體網(wǎng)絡(luò)。
二、郵政“金融翼”服務(wù)。
“三農(nóng)”盤活“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融“三農(nóng)”面對“互聯(lián)網(wǎng)+”市場，突顯的問題是信用貸款難、融資渠道窄的問題，中國郵政要通過“金融翼”服務(wù)“三農(nóng)”，盤活了“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融。作為郵政“金融翼”主體的中國郵政儲蓄銀行依托其遍布城鄉(xiāng)的網(wǎng)點優(yōu)勢，堅持服務(wù)“三農(nóng)”市場、服務(wù)諸多中小企業(yè)、服務(wù)社區(qū)的市場定位，自覺承擔(dān)“普之城鄉(xiāng)，惠之于民”的重大社會責(zé)任和義務(wù)，摸索出一條商業(yè)化可持續(xù)的快速發(fā)展道路，做到全國范圍內(nèi)網(wǎng)點規(guī)模數(shù)量最大、網(wǎng)點覆蓋服務(wù)人口最廣、客戶最多。從而成為我國普惠金融的.先行者。中國郵政面向“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融，要做普惠金融的推動者和引領(lǐng)者。一方面郵政要能擔(dān)當(dāng)服務(wù)“三農(nóng)”金融服務(wù)生力軍。廣大農(nóng)村金融依然是我國金融體系中的最薄弱環(huán)節(jié)，中國郵政要始終將“三農(nóng)”金融服務(wù)放在當(dāng)前和以后發(fā)展的重要戰(zhàn)略位置上。通過自上而下成立三農(nóng)金融服務(wù)部，依靠其“專門機構(gòu)+專業(yè)團隊”，充分發(fā)揮資金、網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)等方面的獨特優(yōu)勢，通過其產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新進一步提升“三農(nóng)”金融服務(wù)水平。另一方面要做縣域范圍內(nèi)的小微金融服務(wù)主力軍。郵政“金融翼”實體網(wǎng)點的70%以上分布在縣域及其以下地區(qū)，擁有為遍布城鄉(xiāng)的6000萬以上小微企業(yè)提供金融服務(wù)的天然基礎(chǔ)條件和優(yōu)勢。通過全國規(guī)模最大的金融流通網(wǎng)絡(luò)，為廣大城鄉(xiāng)人民群眾搭建起了資金流通的綠色通道。一是進一步做好代收代發(fā)、公共繳費等工作;一是面對全國不同地區(qū)代收代發(fā)工作特點，重點為老齡用戶、流動務(wù)工者等提供更加便捷服務(wù)。
三、結(jié)論。
發(fā)展“互聯(lián)網(wǎng)+”是當(dāng)前大勢所趨，能得渠道者必得天下，互聯(lián)網(wǎng)市場競爭日趨激烈，郵政要進一步珍惜得天獨厚的優(yōu)勢，充分發(fā)揮郵政“一體”的根據(jù)地作用，做好窗口資源的管理。完善郵政“兩翼”服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，進一步完善“郵掌柜+”系統(tǒng)，以最快的速度加入“互聯(lián)網(wǎng)+”行動中，做到立足市場、強化組織，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)、積累客戶、提供支撐、多方共贏，總結(jié)經(jīng)驗、積累資源。搶占“三農(nóng)”市場，以此確立中國郵政在“互聯(lián)網(wǎng)+”行動中的領(lǐng)頭羊、排頭兵地位。
參考文獻。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十一
表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負債表、不形成現(xiàn)實資金負債的經(jīng)營活動，然而該業(yè)務(wù)的經(jīng)營效果卻影響著銀行的日常業(yè)務(wù)。我國表外業(yè)務(wù)的起步比較晚，所以在業(yè)務(wù)規(guī)模上、金融工具創(chuàng)新上都與國外的差距甚遠。就我國目前表外業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢來看，表外業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，不僅滿足了企業(yè)融資的需要，而且推動了商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的步伐，扭轉(zhuǎn)了商業(yè)銀行的盈利虧損現(xiàn)狀。就目前而言，表外業(yè)務(wù)的增生已經(jīng)對貨幣政策傳導(dǎo)及作用效果產(chǎn)生了嚴重的影響，同時產(chǎn)生了相應(yīng)的財政金融風(fēng)險。本文探討了表外業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展給金融調(diào)控帶來的挑戰(zhàn)，為更好規(guī)范表外業(yè)務(wù)的發(fā)展提供一些相關(guān)的建議。
1.對貨幣政策制定的挑戰(zhàn)。
目前，我國廣義貨幣供應(yīng)量(m2)主要包括了m1、居民儲蓄存款以及企業(yè)定期存款，然而很多具有較強流動性的貨幣項目，例如商業(yè)匯票、基金款項、外匯業(yè)務(wù)等等都未在統(tǒng)計內(nèi)。由于表內(nèi)業(yè)務(wù)受到較多的限制，銀行通過表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新來彌補表內(nèi)業(yè)務(wù)的虧損，并通過多元化、個性化的金融服務(wù)贏得顧客的青睞。所以，近幾年來銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展快速。表外業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展的同時改變了原有銀行資產(chǎn)負債的結(jié)構(gòu)，影響到貨幣資金在社會公眾中的流動與結(jié)構(gòu)，從而引起貨幣供應(yīng)量的變化，加大了統(tǒng)計真實貨幣供應(yīng)量的難度。然而實質(zhì)上，銀行表外業(yè)務(wù)是表內(nèi)業(yè)務(wù)的代替品，該業(yè)務(wù)不在統(tǒng)計資產(chǎn)負債表內(nèi)，所以存款準備金政策、利率政策等金融調(diào)控手段都很難對其新增的貨幣量進行控制與預(yù)測，這就導(dǎo)致貨幣的供應(yīng)量出現(xiàn)誤差，嚴重干擾了中央銀行貨幣政策的制定。加上表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，給商業(yè)銀行帶來了很大的空間，商業(yè)銀行在發(fā)展表外業(yè)務(wù)的同時衍生了很多金融新產(chǎn)品，使得銀行業(yè)務(wù)非理l生發(fā)展。這一行為加快了貨幣的流通速度，進一步弱化了貨幣政策的'預(yù)期效果。
2.對貨幣政策效果的挑戰(zhàn)。
在中央銀行未見貨幣政策的調(diào)控下，由于產(chǎn)業(yè)政策的變動與調(diào)整，中央銀行貨幣政策在信貸政策調(diào)控指導(dǎo)方面與商業(yè)銀行進行配合，使得部分企業(yè)無法從正規(guī)銀行信貸渠道進行融資，而部分優(yōu)質(zhì)企業(yè)則紛紛推出信貸市場，尋求更低成本、更為便捷的表外融資業(yè)務(wù)等。這一變化，改變了貨幣政策傳導(dǎo)渠道，增加了調(diào)控部門對表外業(yè)務(wù)資金流向的準確把握度，使得信貸傳導(dǎo)渠道的作用減弱。與之相反的利率傳導(dǎo)渠道作用卻得到強化，迫使企業(yè)和居民持有更多高風(fēng)險高利率彈性的金融產(chǎn)品，對利率的敏感度以及風(fēng)險的意識不斷地加強。企業(yè)開始通過商業(yè)銀行開辟的表外業(yè)務(wù)的途徑渠道獲得新的資金來源，嚴重干擾到貨幣政策的資源配置功能。其次，表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新一方面在總量上影響貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計加大了貨幣當(dāng)局準確判斷貨幣政策效果的難度。另一方面在結(jié)構(gòu)上也影響著貨幣供應(yīng)量層次的劃分，使得貨幣供應(yīng)量在結(jié)構(gòu)上有所改變，貨幣流動性比例也發(fā)生了變化。再次，表外業(yè)務(wù)的發(fā)展加快了貨幣流通的速度，使得各種貨幣政策工具都開始面臨失效的危機，進一步削弱了貨幣政策的效果。
表外業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的一種，為商業(yè)銀行帶來利潤的同時伴隨著極高的風(fēng)險系數(shù)，集中體現(xiàn)在股票、商業(yè)匯票等高收益、高風(fēng)險、密集度高度集中等業(yè)務(wù)上。加之金融市場本身具有較高的脆弱性，銀行表外業(yè)務(wù)給金融監(jiān)管帶來的風(fēng)險越演越烈。
國際清算銀行通過巴塞爾協(xié)議把表外業(yè)務(wù)按照不同的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移系數(shù)轉(zhuǎn)換成為相當(dāng)?shù)谋韮?nèi)業(yè)務(wù)，再根據(jù)不同的比例法確定表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險權(quán)重。通過這種監(jiān)管方法達到約束商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險的過度擴張的目的。目前，我國銀行業(yè)對表外業(yè)務(wù)的統(tǒng)計還不是很全面，也不具備金融衍生工具可以對該業(yè)務(wù)帶來的隱蔽性風(fēng)險，形成現(xiàn)實風(fēng)險與潛在風(fēng)險的不斷累積。概括來說，表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括幾個方面：(1)由于客戶不履行合約而使商業(yè)銀行在表外業(yè)務(wù)上遭受損失的信用風(fēng)險;(2)由于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)帶來銀行無法應(yīng)對因負債以外資產(chǎn)下降或資產(chǎn)增加而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險;(3)由于銀行內(nèi)部經(jīng)驗管理及法規(guī)支付不健全、出現(xiàn)違規(guī)操作而導(dǎo)致的操作風(fēng)險。
2.表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的不足與缺陷。
在現(xiàn)代的金融監(jiān)管中，目前我國對表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管存在著很多的缺陷。首先是銀行監(jiān)管的內(nèi)控體制不健全，無法成為有效的金融監(jiān)管的重要內(nèi)部制度保障。從而導(dǎo)致國內(nèi)大多數(shù)銀行與其他的金融機構(gòu)還未形成現(xiàn)代意義上的獨立監(jiān)管部門，也沒有專門負責(zé)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管制的人員。其次，由于我國的金融體系起步較晚，導(dǎo)致現(xiàn)行的金融工具缺乏、落后，無法及時有效的進行風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。目前西方發(fā)達國家的金融體系中多使用衍生金融工具來直接對沖風(fēng)險的效果奇佳，但我國在衍生金融產(chǎn)品的市場還未起步，導(dǎo)致在金融風(fēng)險監(jiān)管方面的市場工具缺乏，直接制約著我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展;再次，我國目前雖然具備著一些關(guān)于表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的法律法規(guī)，但是隨著表外業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，種類的繁多，現(xiàn)有的法律法規(guī)已經(jīng)不能適用與實際的金融市場之中。規(guī)章制度的更新速度跟不上業(yè)務(wù)的發(fā)展，導(dǎo)致金融監(jiān)管方式僅停留在一般性、淺層次、靜態(tài)性的層面，而更深層的、動態(tài)性的風(fēng)險監(jiān)管措施不足。
(一)加強金融法規(guī)建設(shè)。
由于表外業(yè)務(wù)本身不計入資本負債表之內(nèi)，具有自由度高、透明度差、以及極高的風(fēng)險隱蔽性，較難預(yù)測與評估等特點，因此，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險在一定條件下可能轉(zhuǎn)換為表內(nèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險，該風(fēng)險暴露出存在“多米諾骨牌效應(yīng)”。貨幣政策當(dāng)局和監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)秉持積極引導(dǎo)、鼓勵創(chuàng)新、控制風(fēng)險、規(guī)范發(fā)展的態(tài)度，根據(jù)實際情況的變化對銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展進行規(guī)范引導(dǎo)和有效監(jiān)管。堅持把好表外業(yè)務(wù)準入條件，做到由里到外操作規(guī)范化，運行透明化的效果，最終實現(xiàn)表外業(yè)務(wù)發(fā)展“可知、可測、可控”。由于目前我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展缺乏專業(yè)有效的法制規(guī)范和法律依據(jù);因此，根據(jù)表外業(yè)務(wù)未來的發(fā)展趨勢我們應(yīng)順應(yīng)市場環(huán)境的變化，盡快制定有關(guān)表外業(yè)務(wù)的法律法規(guī)建設(shè)。在商業(yè)銀行推出新的表外業(yè)務(wù)工具之前，由金融監(jiān)管部門對其市場功能進行評估，同時必須嚴格界定表外業(yè)務(wù)的范圍，新的表外業(yè)務(wù)工具也需要實現(xiàn)經(jīng)過金融監(jiān)管部門的審查與備案。達到在政策上進一步寬松對金融業(yè)的限制，鼓勵銀行自主拓寬經(jīng)營業(yè)務(wù)的種類和領(lǐng)域。同時，積極引進西方發(fā)達國家先進的金融工具以及現(xiàn)代化的交易方式，特別是對國外金融創(chuàng)新新產(chǎn)品與相關(guān)經(jīng)驗要予以更多的重視，積極促進銀行表外業(yè)務(wù)在國內(nèi)健康發(fā)展的同時可以與全球金融接軌，同步發(fā)展。
(二)加強商業(yè)銀行自身的自查能力。
銀行本身的監(jiān)管機制對于表外業(yè)務(wù)的發(fā)展也具有明顯的制約作用，而且提高商業(yè)銀行自身對其具有的表外業(yè)務(wù)的重視意識顯得尤為重要。首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴格遵守央行關(guān)于表外業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)的制定要求，一方面制定相關(guān)的機制對該行相關(guān)業(yè)務(wù)進行管理，在申請辦理業(yè)務(wù)的許可條件也要加以限制與規(guī)范化，并對辦理者做好必要的資料備案手續(xù);另一方面同行業(yè)之間應(yīng)做到互相監(jiān)督共同進步。其次，商業(yè)銀行必須增加表外業(yè)務(wù)的關(guān)注度，積極引導(dǎo)規(guī)范表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，使其發(fā)揮對商業(yè)銀行發(fā)展的重要作用，在“疏”與“導(dǎo)”同步進行的過程中，把握風(fēng)險，降低表外業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行帶來的不良影響。再次，商業(yè)銀行內(nèi)部加大力度監(jiān)控銀行表外業(yè)務(wù)中各種復(fù)雜的金融工具的運用，把握銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)的整體杠桿，防止表外業(yè)務(wù)風(fēng)險交叉?zhèn)魅尽?BR> (三)培養(yǎng)更多高技術(shù)、高素質(zhì)人才。
一方面，由于銀行表外業(yè)務(wù)的操作復(fù)雜、技術(shù)含量高，導(dǎo)致當(dāng)前國內(nèi)的高技術(shù)人才遠遠無法滿足市場的需求;另一方面，我國的技術(shù)也與西方發(fā)達國家存在著較大的差距。創(chuàng)新是源泉，人才是根本。筆者認為，國家教育機構(gòu)可以在各重點高校開設(shè)相關(guān)的專業(yè)，招收有興趣有能力的人員進行集中培訓(xùn)，為社會的發(fā)展培養(yǎng)更多熟悉保證、承諾、理財、金融和法律等方面的優(yōu)秀人才。其次，多開設(shè)相關(guān)的研討會集思廣益，進一步完善表外業(yè)務(wù)在發(fā)展過程中暴露出來的缺陷。加之我國的技術(shù)較為落后，所以引入國外高端人才，輸送國內(nèi)精英出外學(xué)習(xí)也不失為一種好辦法。再次，進一步更新我國商業(yè)銀行金融工具也是十分重要的，可以多吸取西方發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，引進發(fā)達國家相關(guān)的制度機制以及新開發(fā)的金融工具。根據(jù)我國的實際情況，對引進的機制制度以及新金融工具進一步改善，更好的為我國的金融事業(yè)服務(wù)?？v觀近年來該業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，越來越多專家學(xué)者認為大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行而言依然成為一種必然的趨勢。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十二
隨著社會的發(fā)展，我國商業(yè)銀行的改革也逐漸深入，與國際金融接軌已經(jīng)成為時代發(fā)展的必然趨勢。隨著金融會計的國際化，使得傳統(tǒng)會計理論的束縛得以突破，傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債表以及損益表得到了改變，尤其是公允價值方法的應(yīng)用，會對商業(yè)銀行產(chǎn)生重大的影響。本文主要圍繞金融會計國際化的發(fā)展趨勢進行簡要的分析，并就其對我國商業(yè)銀行的影響進行探究。
當(dāng)前，在我國的銀行會計業(yè)務(wù)中，大多都是在執(zhí)行金融企業(yè)會計制度，隨著我國商業(yè)銀行改革的逐漸深入，商業(yè)銀行的會計規(guī)范也有了相應(yīng)的發(fā)展，突破了以往的金融企業(yè)會計制度，逐漸向國際財務(wù)報告準則發(fā)展。然而，金融會計的國際化會對我國的商業(yè)銀行產(chǎn)生較大的影響，本文就該問題進行簡要的分析。
首先，隨著我國金融會計的國際化，勢必會促使傳統(tǒng)的金融資產(chǎn)分類方式以及負債分類方式發(fā)生重大的改變，將金融資產(chǎn)劃分為以下幾種：
（1）交易性金融資產(chǎn)。
（2）持有至到期貸款。
（3）應(yīng)收款項。
（4）可供出售的金融資產(chǎn)；
將負債劃分為以下幾種：
（1）交易性金融負債。
（2）其他金融負載，資產(chǎn)與負債的分類一旦經(jīng)過了最終的確定，那么就不得隨意更改。這種分類方法能夠反映出商業(yè)銀行持有金融工具的意圖，對報表使用者有著重要的幫助，有助于他們能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的風(fēng)險管理作出正確的判斷。
其次，金融會計的準則提到，當(dāng)成為了金融合同條款的一方時，企業(yè)要在資產(chǎn)負債表上對以下幾方面進行確認，一個是金融資產(chǎn)，另一個是金融債。與此同時，在《金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》的準則中，對金融工具的終止條件進行了確認，即金融資產(chǎn)所有權(quán)的有關(guān)回報或者是有關(guān)風(fēng)險是否發(fā)生了實質(zhì)上的轉(zhuǎn)移，而且未保留對金融資產(chǎn)的控制權(quán)。從這些規(guī)定上看，商業(yè)銀行要將各項權(quán)利、義務(wù)確認為資產(chǎn)或者是負債，資產(chǎn)負債表的內(nèi)容會變得越來越豐富，所提供的信息也會越來越全面。
再次，金融工具是以公允價值為計量部分，其價值會以公允價值為基礎(chǔ)，隨著公允價值的變化而發(fā)生相應(yīng)的變化，一方面，負債公允價值會發(fā)生變動，另一方面，公允價值的變動會計入到當(dāng)期損益或者是當(dāng)期權(quán)益之中，而這就使得權(quán)益的變動受到了極大的影響，故此，在沒有其他負債的變動情況下，若金融工具價值發(fā)生波動，那么勢必會導(dǎo)致資產(chǎn)負債率發(fā)生波動。與此同時，準則對上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值提出了較高的要求，除了交易性金融資產(chǎn)以外，其他的金融資產(chǎn)減值都一律運用“未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法”。而這種方法也對資產(chǎn)的質(zhì)量提出了較高的要求，促使資產(chǎn)發(fā)生了劇烈的波動。
最后，對于從事套期活動的會計，準則做出了明確的規(guī)定，與此同時，為了防止銀行無節(jié)制的利用金融工具，通過金融工具來任意的調(diào)節(jié)利潤，套期保值準則做出了相應(yīng)的規(guī)定，要求在套期開始時，要對套期的關(guān)系進行規(guī)定。當(dāng)前，我國衍生的金融工具品種還相對較少，我國商業(yè)銀行進行套期避險的水平還較差，難以達到運用套期會計的條件。故此，在近期內(nèi)，在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表方面，套期會計對其影響不會很大。
1.對銀行經(jīng)營損益的影響。
以現(xiàn)行會計框架為基礎(chǔ)，金融工具的經(jīng)濟價值如果發(fā)生變動，那也僅僅是在它們實際實現(xiàn)時確認收益，如此一來，銀行為了增加會計利潤，就有較大的可能去進行某項交易。例如，通過對潛在的剩余價值的資產(chǎn)進行銷售，以掩蓋一些業(yè)務(wù)活動中的不良業(yè)績。然而，準則對金融工具都做出了相應(yīng)的要求，要求金融工具應(yīng)該在資產(chǎn)負債表中進行確認，并且要根據(jù)金融工具所持有的目的，來使用不同的計量屬性，對交易性金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的利益得失計入到當(dāng)期損益，對于可供出售的金融資產(chǎn)公允價值變動，將其直接計入到資本公積之中，從而阻止了銀行通過金融工具，來對利潤進行操作的行為。此外，對于計提的減值準備也做出了相應(yīng)的要求，促使利用減值準備轉(zhuǎn)回來對利潤進行操作的可能性大大降低。對于金融工具的終止確認，金融資產(chǎn)準則對其施加了一定的限制，這就表明了商業(yè)銀行提前去進行確認的利得將會減少，促使銀行的管理收益空間再次縮小。
2.對銀行損益表的影響。
隨著金融會計的逐漸國際化，也對傳統(tǒng)的損益表披露方式造成了極大的影響。在傳統(tǒng)的損益表中，主要是根據(jù)實現(xiàn)原則來對收益、利得等進行確認，而衍生金融工具的表內(nèi)確認，勢必會造成大量的未實現(xiàn)的利得或者損失存在，因此，以下面幾種原則為特征的傳統(tǒng)收益確定模式面臨著巨大的沖擊：
（1）歷史成本原則。
（2）實現(xiàn)原則。
（3）配比原則。
（4）穩(wěn)健原則等，面對一系列的問題，西方國家的準則制定結(jié)構(gòu)都在致力于財務(wù)業(yè)績報表的改進。而我國金融會計的發(fā)展，也會促使我國的損益表得到不斷的改進。
1.公允價值的運用所帶來的影響。
采用公允價值計量衍生工具，有助于其在表內(nèi)的反映，也符合當(dāng)前的現(xiàn)代化管理風(fēng)險技術(shù)，對財務(wù)報表使用者有著重要的影響，有利于他們對商業(yè)銀行的真實財務(wù)狀況有著更好的了解。與此同時，采用公允價值計量還有一個作用，那就是可以削弱商業(yè)銀行“摘櫻桃”的動機，使得商業(yè)銀行的利潤操作空間大大減小，使得會計信息的相關(guān)性得到了提高。但是公允價值的運用也有著不利的影響，對商業(yè)銀行會計信息會產(chǎn)生不利的影響。盡管在財務(wù)表表中，公允值劑量能夠提供相關(guān)的信息，但是因為其具有以下幾種特征，不確定性、變動性、集合性，故此，很難滿足會計信息可靠性的要求。公允價值無論發(fā)生什么變化，都會在損益表中得到具體的呈現(xiàn)，會導(dǎo)致我國銀行的財務(wù)報告發(fā)生波動。由于受到市場發(fā)展程度的影響，非市場化資產(chǎn)價值確定就需要依賴于銀行，需要銀行所采用的估價模型較為科學(xué)。而最為關(guān)鍵的是，假使各金融結(jié)構(gòu)以不同的假設(shè)為依據(jù)，采用不同的估價模型，其公允價值的變動對損益賬戶的影響會不同，銀行不同，對損益賬戶的影響也會不同，這就使得會計信息的可比性有所降低。
2.減值準備方法的改變所帶來的影響。
對于上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值，準則提出了更高的要求，除了交易性金融資產(chǎn)以外，其他以攤余成本計量的金融資產(chǎn)如果發(fā)生了減值，那么就要將其金融資產(chǎn)的賬面價值進行減值，要將其減至可收回的金額，而對于可收回的金額，可以根據(jù)未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法來進行確定。當(dāng)前，商業(yè)銀行所采用的是“五級分類法，”與這個方法相比，未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法有著更大的優(yōu)勢，折現(xiàn)法也更符合銀行監(jiān)管的以下幾種目標：
（1）防范并化解銀行風(fēng)險。
（2）保護存款人的合法權(quán)益。
（3）促進銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
此外，與五級分類法相比，折現(xiàn)法也顯得更加客觀公正，符合會計信息對外披露的要求。
1.有助于銀行提升風(fēng)險管理的能力。
為了更好的順應(yīng)金融會計國際化的發(fā)展，我國銀行業(yè)要做好準備，要加強對銀行內(nèi)部的管理，在銀行內(nèi)部建立起配套措施。此外，金融會計的國際化發(fā)展趨勢，不僅僅是會計處理規(guī)范轉(zhuǎn)換的一個過程，還是銀行內(nèi)部管理水平逐漸提升的一個過程。因此，需要商業(yè)銀行做好風(fēng)險管理工作，而這一工作就需要經(jīng)過多方面的配合，在商業(yè)銀行風(fēng)險管理過程中，主要包括以下幾種：
（1）風(fēng)險識別機制。
（2）風(fēng)險預(yù)警機制。
（3）風(fēng)險規(guī)避機制等，這些都能夠促進風(fēng)險的有效管理。
2.促使銀行監(jiān)管資本面臨著更大的挑戰(zhàn)。
商業(yè)銀行一方面要接受外部會計監(jiān)督，另一部分還要接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督，在這當(dāng)中，對監(jiān)管資本的要求更加嚴格。當(dāng)前，在發(fā)達國家的商業(yè)銀行中，信貸資產(chǎn)證券化是其常用的金融工具，主要是通過設(shè)立一個特殊的目的機構(gòu)，促使信貸資產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移至表外來進行。從風(fēng)險的角度上分析，銀行仍然要對已經(jīng)證券化的信貸資產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險進行承擔(dān)，如，為了促使證券的發(fā)行得到有效的保證，商業(yè)銀行會對證券化資產(chǎn)提供信用支持。因此，金融會計的國際化，會使銀行監(jiān)管資本面臨著巨大的挑戰(zhàn)，銀行只有提升監(jiān)管資本的能力，才能夠取得更好的發(fā)展。
綜上，金融會計的國際化發(fā)展趨勢勢必會對我國的商業(yè)影響產(chǎn)生重大的影響，對銀行的會計信息質(zhì)量產(chǎn)生影響，會降低銀行的資本充足率，會對商業(yè)銀行的損益表帶來一定的影響。因此，就行要商業(yè)銀行不斷的提升風(fēng)險管理的能力，提升其信貸資產(chǎn)質(zhì)量的能力，要不斷的提升監(jiān)督資本水平，這樣才能夠更好的應(yīng)對金融國際化所帶來的影響。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十三
金融機構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”的難點決定了現(xiàn)階段有效解決農(nóng)村金融供給不足的思路是：做出一種新的制度安排，在此制度框架內(nèi)，能夠規(guī)范非正規(guī)金融機構(gòu),使其有條件地被納人正式金融機構(gòu)之內(nèi)，從而形成多層次的農(nóng)村金融體系,使新型金融機構(gòu)能夠兼具上述提及的三大類農(nóng)村金融機構(gòu)的優(yōu)勢，并引人競爭機制使各類金融機構(gòu)之間形成明確的分工和有效的合作，互相彌補業(yè)務(wù)與能力的缺陷,有效避免各自的不足，從而擴大金融服務(wù)的范圍。在此思路下,著手建立一套新型的商業(yè)銀行型金融控股公司就成為新時期下農(nóng)村金融改革的一種新的模式。
所謂“新模式”，是指新型金融機構(gòu)的組建方式、業(yè)務(wù)模式和組織結(jié)構(gòu)有別于以往。由于信貸業(yè)務(wù)目前仍然占據(jù)著農(nóng)村金融業(yè)務(wù)相當(dāng)大的比重，因此新型金融機構(gòu)的建立可以考慮在強化和完善銀行信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上加以實施和完成;同時，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式的特征以及“三農(nóng)”事業(yè)的進步，我國農(nóng)村金融需求日益多元化，因此也可以功能完善、機構(gòu)健全為目標推進以金融控股公司為代表的新型金融機構(gòu)的建立。
模式一，以現(xiàn)有大型商業(yè)銀行為主導(dǎo)，建立新型的村鎮(zhèn)銀行，同時完善審批、抵押登記、價值評估、信用評級、權(quán)證交易等信貸業(yè)務(wù)的配套性服務(wù)，以貸款發(fā)放為核心，同時向上、下游延伸業(yè)務(wù)鏈條，拓寬農(nóng)村金融機構(gòu)產(chǎn)品的創(chuàng)新空間，實現(xiàn)農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)的全面和高質(zhì)量經(jīng)營，打造新型的農(nóng)村銀行經(jīng)營平臺。事實上，目前我國大型商業(yè)銀行在此方面已進行了有益的嘗試。今年8月，中國農(nóng)業(yè)銀行作為主發(fā)起人分別在內(nèi)蒙古和湖北設(shè)立了克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行和漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行，開創(chuàng)了大型商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的先河。
模式二，參考借鑒法農(nóng)貸的發(fā)展思路，保留我國現(xiàn)有大型商業(yè)銀行一級法人的身份不變，充分利用其較強的資本和資金實力，在農(nóng)村地區(qū)廣泛的營業(yè)網(wǎng)點以及相對先進的風(fēng)險管理水平,以合作和參股的方式建立因地制宜、城鄉(xiāng)聯(lián)動、靈活高效的新型金融控股公司，參股僅在總行一級完成，將部分經(jīng)營和決策權(quán)下放至各級分行特別是基層分支機構(gòu)。
模式三，直接借鑒法農(nóng)貸的成功經(jīng)驗，嘗試采取多級控股的思路新設(shè)若干商業(yè)銀行，同時在總行、省級分行兩個層面參股經(jīng)營包括農(nóng)業(yè)保險公司、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基金、信托公司、農(nóng)業(yè)租賃公司等在內(nèi)的多種地方性、基層性金融機構(gòu)。向其派駐董事，合理影響參與其具體項目的'運作和整體經(jīng)營。
上述三種模式新型金融機構(gòu)所謂的“新”，體現(xiàn)在三個方面：
第一,組建方式新。傳統(tǒng)意義上的金融控股公司對子公司的控制通常在總公司及較高層次分支機構(gòu)層面進行,綜合經(jīng)營的優(yōu)勢在總公司層次體現(xiàn)得較為明顯,不同類別業(yè)務(wù)之間的相互聯(lián)動較為頻繁;隨著分支機構(gòu)層次的降低和客戶層次的下降，不同類別業(yè)務(wù)之間的聯(lián)動不再緊密。與此不同的是，新型金融機構(gòu)對不同類別新設(shè)機構(gòu)的控股是在總部、省、市分行甚至經(jīng)濟比較發(fā)達的縣域支行，在多個層面同時展開。另外,它還最大程度地保證了基層組織的合作性質(zhì)和相對松散的參、控股結(jié)構(gòu)，并將決策權(quán)和經(jīng)營權(quán)下放至基層。這種新型的控股模式，一方面可以確保金融控股公司的綜合經(jīng)營的優(yōu)勢,同時還能充分發(fā)現(xiàn)中小型金融機構(gòu)經(jīng)營靈活、信息充分、對客戶需求及其自身情況的變化反映靈敏等上述提及的優(yōu)勢;另一方面，也可以充分調(diào)動子公司自主參與經(jīng)營管理以及開展中小規(guī)模業(yè)務(wù)的積極性。
以村鎮(zhèn)銀行為例，通過村鎮(zhèn)銀行的嶄新平臺,能夠?qū)⒋笮蜕虡I(yè)銀行的系統(tǒng)優(yōu)勢與村鎮(zhèn)銀行貼近農(nóng)戶、經(jīng)營機制靈活的特點有機結(jié)合，從而創(chuàng)新出服務(wù)‘三農(nóng)’的新組織模式，增強大型商業(yè)銀行對‘三農(nóng)’事業(yè)提供金融服務(wù)的針對性。更重要的是，從長遠看大型商業(yè)銀行可以通過控股、參股等形式，以相對較少的資金和人力投入，組建一批村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等新型農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu),搭建服務(wù)“三農(nóng)”的綜合性金融平臺。而這種由大型商業(yè)銀行以股權(quán)投資的方式出資設(shè)立，并以相對松散的方式參與村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理的模式，就是未來新型金融控股公司的一種雛形。
第二,業(yè)務(wù)模式新。新型金融機構(gòu)可以重點支持縣域有效金融需求,優(yōu)選重點產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和客戶，提供本外幣結(jié)合、境內(nèi)外聯(lián)動的資產(chǎn)負債和中間業(yè)務(wù)一攬子金融服務(wù)，集中力量發(fā)展有堅實基礎(chǔ)、有競爭能力、有市場需求的縣域業(yè)務(wù)。廣泛參與傳統(tǒng)的信貸和非傳統(tǒng)的證券、信托、基金等多種業(yè)務(wù)，并不斷推出綜合化、集成化、精細化和套餐化的新型金融產(chǎn)品。另外，由于不同區(qū)域的“三農(nóng)”事業(yè)之間也存在著較大的差異性，對金融服務(wù)種類、數(shù)量和形式的要求也是參差不齊,因此可以推行差異化的業(yè)務(wù)發(fā)展思路,在某些相對落后的地區(qū)仍然以傳統(tǒng)的對公和個人信貸業(yè)務(wù)為核心，大力發(fā)展以小額信貸、互助信貸為代表的新型“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)，探索以支持農(nóng)民組建專業(yè)合作社，向信用合作社發(fā)放批發(fā)貸款等多元的信貸業(yè)務(wù)方式,而不僅僅是多元的業(yè)務(wù)構(gòu)建新型金融控股公司。
第三,組織結(jié)構(gòu)新。通常而言，金融控股公司是以股權(quán)或委托管理權(quán)等其他權(quán)利為依托，對銀行、證券、保險和信托中至少兩個行業(yè)的金融機構(gòu)具有絕對控制力，以發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)的提供“一站式”金融服務(wù)的集團公司。理論上說，金融控股公司對金融機構(gòu)具有強大的誘惑力--內(nèi)部發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)可以有效提高運營效率;外部則擴大市場勢力，通過價格歧視獲取壟斷利潤?？傮w而言，和其業(yè)務(wù)劃分相一致，目前大多數(shù)金融控股公司是以業(yè)務(wù)條線對內(nèi)部的組織機構(gòu)進行設(shè)置的。如果金融機構(gòu)僅僅定位于為城市客戶提供服務(wù),這種設(shè)置沒有問題;如果要同時對“三農(nóng)”和城市客戶提供金融服務(wù),在組織機構(gòu)設(shè)置上金融機構(gòu)不得不同時兼顧客戶群體的顯著差異和不同類別金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險隔離。這樣，不僅使金融控股公司“業(yè)務(wù)綜合、風(fēng)險隔離”的優(yōu)勢無法體現(xiàn)，還大幅地增加了內(nèi)部組織機構(gòu)的數(shù)量，降低了決策效率。如何解決這一難題？必須引人新的制度安排，設(shè)計一種新型的金融控股公司的組織結(jié)構(gòu),使金融機構(gòu)既能發(fā)揮金融控股公司的優(yōu)勢,同時為所有客戶提供服務(wù),又要壓縮機構(gòu)和人員數(shù)量，防范金融風(fēng)險，不斷提高經(jīng)營管理工作的效率和水平。
為了加強對“三農(nóng)”事業(yè)的金融支持，目前一些大型商業(yè)銀行已經(jīng)設(shè)立了包含“對公”“個人”等多個部門的“三農(nóng)”板塊,各部門從整體上按照“事業(yè)部制”的模式運行和管理。應(yīng)該說，這種設(shè)置充分考慮到“三農(nóng)”事業(yè)對金融服務(wù)的特殊要求,是一種金融控股公司式改革的積極嘗試;但同時它也存在著一定的問題。首先,和商業(yè)銀行原有“對公”“個人”等部門或有一定的重復(fù);其次，正因為突出了“三農(nóng)”板塊的特殊性和相對獨立性，無論是在業(yè)務(wù)還是客戶方面，它與“非三農(nóng)”板塊之間的協(xié)調(diào)和聯(lián)動都不可避免地減少了。這樣,仍然不能有效發(fā)揮金融控股公司特有的內(nèi)部協(xié)同效應(yīng)和綜合經(jīng)營優(yōu)勢，為“三農(nóng)”提供更加豐富和高效的金融服務(wù)。可供參考的解決辦法是，沿襲金融控股公司式改革的思路，打破“三農(nóng)”與“非三農(nóng)”板塊之間的界限，將現(xiàn)有事業(yè)部制的組織結(jié)構(gòu)進行拓展和延伸。近期，建立全行單一的“對公”和“個人”事業(yè)部,在不同的事業(yè)部內(nèi)部，根據(jù)客戶性質(zhì)的差異選擇信貸、保險、租賃、投資銀行等不同金融業(yè)務(wù)加以組合和重點發(fā)展，未來，在前期改革的基礎(chǔ)上設(shè)立獨立的“公司金融”和“個人金融”子公司。這樣的設(shè)置能夠確保在總體組織機構(gòu)數(shù)量最少的前提下，既有效地區(qū)分并尊重“三農(nóng)”與“非三農(nóng)”、“對公”與“個人”等多種客戶的差異性,又能夠最大限度地利用金融控股公司“業(yè)務(wù)綜合、風(fēng)險隔離”的優(yōu)勢。
通過這種控股模式,能夠滿足金融機構(gòu)商業(yè)化運作“三農(nóng)”事業(yè)的需求,有效地解決大型商業(yè)銀行面向中小企業(yè)客戶時的規(guī)模經(jīng)濟和比較優(yōu)勢的問題;在整個金融體系中，既堅持了自己的優(yōu)勢,形成了相對獨立的經(jīng)營特色,又合理地避免了與同業(yè)的過度競爭。
當(dāng)然，在進行我國服務(wù)“三農(nóng)”金融機構(gòu)改革時，還需要根據(jù)國情對上述三種模式加以選擇和靈活運用?，F(xiàn)階段，對于新設(shè)金融機構(gòu)而言，可以參考法農(nóng)貸的經(jīng)驗和思路，試點多級控股模式;對于已有的特別是大型商業(yè)銀行而言，保持目前的一級法人體制，并更多地將控制權(quán)和決策權(quán)下放，是更有利于發(fā)揮銀行的整體性和系統(tǒng)性優(yōu)勢的現(xiàn)實選擇。
四、結(jié)論。
在金融混業(yè)經(jīng)營趨勢不可避免的環(huán)境下，為了更好地服務(wù)“三農(nóng)”事業(yè)，大型商業(yè)銀行必須緊密圍繞“商業(yè)化運做”這個核心,設(shè)計出一整套制度、業(yè)務(wù)體系和組織架構(gòu),建立適應(yīng)“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展的金融機構(gòu)，以新型模式為其提供金融服務(wù)。由于中國農(nóng)村經(jīng)濟問題的復(fù)雜性，加之“三農(nóng)”問題時時處于不斷變化之中，中國農(nóng)村金融問題的解決不可能一職而就。未來應(yīng)該繼續(xù)不斷加強對農(nóng)村金融問題及其相關(guān)問題的研究，不斷調(diào)整金融體系、創(chuàng)新金融服務(wù)模式，以期能夠持續(xù)不斷地為“三農(nóng)”事業(yè)提供強大的金融支持。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十四
科技成果轉(zhuǎn)化是由科技成果、成果轉(zhuǎn)化、成果需求和科技環(huán)境系統(tǒng)等構(gòu)成的大系統(tǒng)，其運行要求建立健全相關(guān)的動力機制、收益分配機制、約束機制、激勵機制、考核機制、調(diào)控機制等[4]。農(nóng)業(yè)科研院所在職工評職稱和職位晉升等方面要把科研成果轉(zhuǎn)化作為一個重要的參考指標，放棄以往的以發(fā)表文章的數(shù)量和質(zhì)量為主的評價體系，在對科研工作者的獎勵方面要對科技成果轉(zhuǎn)化有貢獻的科研工作者予以獎勵并提高其工資水平。在科研院所體制建設(shè)方面要引導(dǎo)科研工作者從重視單純的以發(fā)表文章為目的向科技成果轉(zhuǎn)化方向引導(dǎo)，創(chuàng)造一種重視科技成果轉(zhuǎn)化的科研氛圍。鼓勵科研工作者在實踐中提升自己的科研素質(zhì)，科研工作者要有市場意識，自己所做的科學(xué)研究要與農(nóng)業(yè)的發(fā)展息息先關(guān)，以解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的問題為出發(fā)點來進行科學(xué)研究。
2.2改革農(nóng)業(yè)科研院所的管理體制。
農(nóng)業(yè)科研院所的科研工作人員是科技創(chuàng)新的主要參與者，因此提高科研工作者的工作積極性至關(guān)重要。農(nóng)業(yè)科研院所在管理方面要讓科研工作者能夠從科技成果轉(zhuǎn)化中分享到紅利，使科研工作者能從科技成果轉(zhuǎn)化中真正受益，只有這樣科研工作者工作才有積極性，從而改變以往干多干少一個樣的被動工作的局面。還有就是農(nóng)業(yè)科研院所的科技工作者要把科學(xué)研究與實際生產(chǎn)以及市場緊密結(jié)合?？蒲泄ぷ髡邞?yīng)該到基層農(nóng)民中間了解農(nóng)業(yè)現(xiàn)在面臨的問題，國家在基金審批方面要大力支持以解決實際生產(chǎn)應(yīng)用為目標的科研項目。
2.3實行產(chǎn)學(xué)研一體化加快科技成果轉(zhuǎn)化。
任何農(nóng)業(yè)科研院所的科學(xué)研究工作從立項、實驗、中試到最后的產(chǎn)業(yè)化都不能單獨依靠自己來完成，往往需要農(nóng)業(yè)科研院所與政府、企業(yè)以及高校的合作才能夠順利進行。因此科研院所在科技成果轉(zhuǎn)化的過程中要積極尋求與外部的合作，發(fā)揮自己獨特的科研優(yōu)勢，利用與別的單位的合作來彌補自身的不足之處，各個單位之間應(yīng)該積極合作，統(tǒng)籌配合，建立一個良性互動以及高效運轉(zhuǎn)的合作體系。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該利用企業(yè)對市場變化敏感的優(yōu)勢與企業(yè)展開合作，解決企業(yè)以及農(nóng)民在實際生產(chǎn)中遇到的問題。政府在科研立項的時候要對科研成果轉(zhuǎn)化周期長的科研項目給予持續(xù)的資金以及政策支持，消除科研院所科技工作者的后顧之憂。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該與市場接軌，根據(jù)市場變化適時的改變自己的研究方法與策略，使自己的科研成果能夠與時俱進，時時刻刻與市場變化緊密相連從而不會被市場所淘汰。
2.4提高農(nóng)民的科學(xué)文化素質(zhì)。
農(nóng)民是科學(xué)技術(shù)的使用者和檢驗者，一個科學(xué)技術(shù)能不能轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力主要看農(nóng)民能不能把他應(yīng)用在實踐當(dāng)中，即使是再高深再先進的科學(xué)技術(shù)如果不能為農(nóng)民所掌握，最后也只是紙上談兵，因此提高農(nóng)民的科學(xué)文化素養(yǎng)至關(guān)重要。農(nóng)業(yè)科研院所的工作者在進行科學(xué)研究的時候首要考慮的問題就是這項科學(xué)技術(shù)能不能應(yīng)用在實踐當(dāng)中以及能不能為農(nóng)民所掌握，因此農(nóng)業(yè)科研院所的工作者應(yīng)該深入田間地頭與農(nóng)民深入交流，開展農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)知識普及以及對農(nóng)民進行科學(xué)技術(shù)應(yīng)用的培訓(xùn)，真正做到科技服務(wù)于農(nóng)業(yè)。
3結(jié)論。
自從中國加入世界貿(mào)易組織之后，中國不僅面臨著工業(yè)與服務(wù)業(yè)與外部國家的競爭，還面臨著農(nóng)業(yè)的殘酷競爭，而農(nóng)業(yè)更是我國國民發(fā)展的基礎(chǔ)，因此發(fā)展農(nóng)業(yè)對我國至關(guān)重要，農(nóng)業(yè)科研院所的工作任重而道遠，農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)當(dāng)解放思想，從自身定位、研發(fā)模式、團隊建立、研發(fā)管理模式等內(nèi)部方面進行革新，掃除扼制農(nóng)業(yè)科研院所技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的障礙，從思想層面上解決好會不會服務(wù)，能不能服務(wù)以及如何服務(wù)三農(nóng)的問題。
農(nóng)業(yè)科研院所要以市場為導(dǎo)向，積極參與市場競爭，結(jié)合自己獨特的科研優(yōu)勢與技術(shù)優(yōu)勢，合理的定位自己的發(fā)展模式。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該積極吸收海內(nèi)外科技精英，打造一流的科技創(chuàng)新團隊，為農(nóng)業(yè)科學(xué)研究注入源源不斷的活力。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該與企業(yè)和農(nóng)民緊密結(jié)合在一起，以農(nóng)民增產(chǎn)豐收為己任，建立健全合理的收入分配以及獎懲制度，提高科技工作者的工作積極性。政府應(yīng)該積極引導(dǎo)農(nóng)業(yè)科研院所開展科技成果轉(zhuǎn)化的科技立項，大力扶持對實際生產(chǎn)應(yīng)用有幫助的科研項目。農(nóng)業(yè)科研院所的工作者應(yīng)該強化“三農(nóng)”科技下鄉(xiāng)活動，開展農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)知識普及活動推進涉農(nóng)創(chuàng)新平臺建設(shè)。從而實現(xiàn)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，農(nóng)業(yè)科技在現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)社會的效能得以提升[5]。
參考文獻。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十五
摘要：西方發(fā)達國家的實踐證明，合作經(jīng)濟是組織個體農(nóng)民、個體工商戶及中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟、參與市場競爭的有效組織形式。美國、日本、德國等一些經(jīng)濟發(fā)達國家明確信用社是不以盈利為目的的公益法人，免征稅收。
一、國外財政對農(nóng)村金融扶植政策的借鑒。
(一)各國把合作金融作為農(nóng)業(yè)金融制度的基礎(chǔ)。
美國、德國、日本和法國等許多發(fā)達國家的實踐證明，合作經(jīng)濟是組織個體農(nóng)民、個體工商戶及中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟、參與市場競爭的有效組織形式。合作金融的參加者多是社會中低收入階層和貧困階層，是市場競爭中的弱者。美國、日本、德國等一些經(jīng)濟發(fā)達的國家明確信用社是不以盈利為目的的公益法人，免征稅收。
信貸決策以基層信用社為主，資金清算以上層信用社為主。最基層的信用社是信貸決策的主體，上一層次的合作銀行或聯(lián)合社不進行干預(yù)，中央合作銀行或中間層次的合作銀行則發(fā)揮“信用社的信用社”作用，為基層信用社提供資金清算和融資服務(wù)，主要是解決“小”信用社普遍面臨的兩大問題：一是單個信用社法人主體沒有像大商業(yè)銀行一樣龐大的分支機構(gòu)，缺乏自己的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，業(yè)務(wù)受到限制；二是單個信用社規(guī)模小，如果備付金過多，影響信用社的盈利水平；備付金過少，容易發(fā)生資金流動性不足問題。這樣，基層信用社和上一層次的信用社就形成了有效的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。
(二)財政扶植農(nóng)村金融進而間接補償農(nóng)業(yè)成為重要通道。
各國政府制定了一整套扶持農(nóng)村經(jīng)濟、發(fā)展農(nóng)村金融的政策和措施。由于財政的力量是有限的，各國政府制定農(nóng)業(yè)金融法規(guī)，建立農(nóng)村金融制度，對公營的農(nóng)村金融機構(gòu)進行直接管理和監(jiān)督，并通過他們貫徹農(nóng)村金融政策。同時，為了保障農(nóng)業(yè)信貸資金的投入，許多國家都建立了比較發(fā)達的農(nóng)村金融體系，除了政府的銀行，也有私人銀行、農(nóng)村信貸協(xié)會和農(nóng)村信用合作社，還有非正式金融組織。政府通過稅收、補貼、擔(dān)雹基金、信貸政策和利率等手段進行調(diào)控，引導(dǎo)金融機構(gòu)增加農(nóng)業(yè)信貸的資金總量，支持農(nóng)業(yè)開發(fā)項目和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。
各國政府通過對農(nóng)村金融的支持，其目的是以農(nóng)村金融為渠道，把財政的'補償輸導(dǎo)給農(nóng)村經(jīng)濟。通常采取的方法有稅收優(yōu)惠、利差補貼、提供低息和無息貸款資金、提供擔(dān)保等等。例如，財政貼息后，銀行執(zhí)行低利率的政策，目的是降低農(nóng)業(yè)發(fā)展的融資成本。那些堅持合作金融組織基本特點和性質(zhì)的國家仍然維持了對合作金融組織的優(yōu)惠扶持政策。為了吸引金融機構(gòu)增加對農(nóng)業(yè)的投入，各國政府還對那些向農(nóng)民提供優(yōu)惠貸款服務(wù)的銀行直接給予財政資助和補貼，并隨著貸款的增加，補貼的數(shù)量也隨之增加。
1．美國信用社享受免征聯(lián)邦收入所得稅的待遇。
[1][2][3][4][5]。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十六
黑龍江省作為全國第一產(chǎn)糧大省和商品糧輸出基地，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要承擔(dān)巨大風(fēng)險。農(nóng)村“信貸+保險”主要指農(nóng)村金融機構(gòu)在向農(nóng)民發(fā)放生產(chǎn)貸款時，同步提供責(zé)任保險的金融服務(wù)方式，通過在農(nóng)村信貸中引入保險機制，有效轉(zhuǎn)移農(nóng)民因自然災(zāi)害所承擔(dān)的風(fēng)險。
農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險的結(jié)合可有效分散貸款風(fēng)險，并使農(nóng)戶具備有效的貸款抵押品，但是涉農(nóng)銀?；訖C制的建立需要政策法律及各相關(guān)金融機構(gòu)的協(xié)調(diào)配合，農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險的結(jié)合是改進三農(nóng)金融服務(wù)和支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)鍵，涉農(nóng)保險可以為涉農(nóng)信貸創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，通過保險業(yè)為農(nóng)村信貸的發(fā)展創(chuàng)建良好的外部環(huán)境。在此過程中仍存在著重重困境，主要是農(nóng)業(yè)的脆弱性、系統(tǒng)風(fēng)險過大導(dǎo)致保險公司內(nèi)部無法消耗，保險成本相對保險收入過高。兩者如何進行有機結(jié)合共同發(fā)展是金融業(yè)發(fā)展面臨的新課題。
2涉農(nóng)保險與涉農(nóng)信貸機制存在的問題。
2.1涉農(nóng)信貸覆蓋面窄。涉農(nóng)保險險種單一。
當(dāng)前農(nóng)村市場中貸款銀行與保險公司的合作還處在初級階段。從貸款的角度看，與保險相結(jié)合的農(nóng)業(yè)貸款占農(nóng)業(yè)貸款總額的比例較低;從保險的`角度看，表現(xiàn)在信貸機構(gòu)對農(nóng)業(yè)政策性保險業(yè)務(wù)的支持力度太小，缺乏相應(yīng)的信貸產(chǎn)品，有的地方根本就沒有開辦涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)。
2.2當(dāng)前保險公司對農(nóng)業(yè)信貸缺乏布局。不能滿足市場需求。
部分提供信貸的金融機構(gòu)認為農(nóng)業(yè)信貸多為小額信貸，業(yè)務(wù)風(fēng)險低，損失可以得到相應(yīng)的控制，缺乏農(nóng)業(yè)保險的意識。目前，黑龍江省的保險機構(gòu)絕大多數(shù)分布在縣級以上地區(qū)，縣以下鄉(xiāng)(鎮(zhèn))基本上沒有保險機構(gòu)，保險服務(wù)不能適應(yīng)農(nóng)民的需要。
2.3宣傳力度不夠.農(nóng)民貸款難。
農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)村的認知度有限，農(nóng)民缺乏對保險產(chǎn)品的相關(guān)知識的了解，不愿購買相關(guān)保險，因此部分客戶對農(nóng)業(yè)信貸及保險有抵觸心理。現(xiàn)行的法律制度下，大規(guī)模長期貸款要求抵押擔(dān)保，而目前農(nóng)村信用體系建設(shè)相對落后，“三農(nóng)”貸款有效抵押物不足，抵押的范圍較狹窄，導(dǎo)致農(nóng)民“貸款難”和銀行“難貸款”的局面并存。
2.4縣域融資環(huán)境亟待改善。
縣域相關(guān)金融機構(gòu)難以滿足現(xiàn)有涉農(nóng)經(jīng)濟多元化保險需求。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)脆弱，生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施條件缺乏，涉農(nóng)保險營運困難，農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險支付能力不足。信息不對稱現(xiàn)象仍突出，由于缺乏農(nóng)戶和中小企業(yè)征信平臺，農(nóng)戶、中小企業(yè)與銀行之間互不了解，即使有保險公司居間出具保單，仍難以產(chǎn)生互相信任的機制，結(jié)果可能造成銀行對農(nóng)戶和中小企業(yè)放款不積極。
3解決對策。
基于以上涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險存在的問題，應(yīng)該采取相應(yīng)的措施來完善涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險互動機制。
3.1完善法律法規(guī).加快建設(shè)立法進程。
應(yīng)加快制定《涉農(nóng)保險法》，明確政府的職責(zé)，保險的補貼力度，激發(fā)農(nóng)民投保的積極性?！渡孓r(nóng)保險法》的制定有利于涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險穩(wěn)定發(fā)展，做到有法可依，違法必究。在法律的基礎(chǔ)上，完善涉農(nóng)保險與涉農(nóng)信貸互動機制。
3.2涉農(nóng)信貸與保險業(yè)務(wù)創(chuàng)新是建立黑龍江省涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險互動機制的重要支撐。
涉農(nóng)信貸與保險創(chuàng)新和服務(wù)方式應(yīng)當(dāng)適應(yīng)涉農(nóng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需求。加快建立農(nóng)業(yè)政策性保險體系，從農(nóng)業(yè)、保險業(yè)發(fā)展的客觀實際出發(fā)，以農(nóng)業(yè)政策性保險業(yè)務(wù)為主線，完善政策性金融機構(gòu)職能，建立保障有力、運營高效的農(nóng)業(yè)政策體系。建立農(nóng)業(yè)政策性保險機制，解除縣城金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款之憂。
3.3聯(lián)動互惠機制是建立黑龍江省涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險互動機制的前提基礎(chǔ)。
構(gòu)建完善的涉農(nóng)保險、涉農(nóng)信貸互動機制，加大涉農(nóng)信貸與保險合作的政策優(yōu)惠扶持力度，在拓寬政策性農(nóng)業(yè)保險品種的基礎(chǔ)上，加大涉農(nóng)信貸與保險合作的政策優(yōu)惠扶持力度，提高保費等補貼標準。鼓勵銀行和保險公司積極主動倡導(dǎo)提供信貸資金支持，保險公司提供農(nóng)業(yè)保險擔(dān)保公司提供貸款，涉農(nóng)部門提供綜合服務(wù)保障的聯(lián)動機制。
3.4立足“三農(nóng)”。加大涉農(nóng)信貸與保險合作業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度。
針對“三農(nóng)”金融服務(wù)需求多元化、多層次特點，通過產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和合作機制創(chuàng)新加快縣域農(nóng)業(yè)信貸與保險互動機制的建立。加快推出更多適銷對路的信貸產(chǎn)品、保險產(chǎn)品和服務(wù)方式。建立必要的內(nèi)部激勵約束機制，以解決創(chuàng)新的內(nèi)部激勵問題。發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))作用，做大做強信貸產(chǎn)品，對涉農(nóng)產(chǎn)品進行開發(fā)，促進三農(nóng)產(chǎn)品全面發(fā)展。
政府要加強財政政策、貨幣政策和監(jiān)督政策對農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新的支持，通過市場競爭推動金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新。建立涉農(nóng)保險與涉農(nóng)信貸互動機制，完善相關(guān)法律法規(guī)，加大監(jiān)管力度，促進黑龍江省農(nóng)業(yè)又好又快發(fā)展。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十七
摘要：現(xiàn)如今互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)與社會各個領(lǐng)域融合，不僅促進了新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而且也加快了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型速度。在新常態(tài)下，順應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”的戰(zhàn)略導(dǎo)向，運用互聯(lián)網(wǎng)金融開拓市場，幫助我國農(nóng)業(yè)發(fā)展，此次主要是針對“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的戰(zhàn)略導(dǎo)向下服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀進行了系統(tǒng)的分析，并對后續(xù)的發(fā)展趨勢進行探討。
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)+金融；三農(nóng)；服務(wù)；現(xiàn)狀；趨勢；創(chuàng)新。
1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)“互聯(lián)網(wǎng)+”應(yīng)用提速。
1.1生產(chǎn)環(huán)節(jié)提速。
這一環(huán)節(jié)主要是以實時信息采集和遠程監(jiān)控為代表的信息技術(shù)，這些技術(shù)手段改變了傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，企業(yè)一方通過生產(chǎn)監(jiān)控、配送、資金清算等信息化技術(shù)來完成對產(chǎn)業(yè)鏈上各個環(huán)節(jié)的掌控，從而實現(xiàn)生產(chǎn)的精細化管理。隨著互聯(lián)網(wǎng)渠道占比的不斷提升，電商在整個市場發(fā)展中所占的比重也越來越明顯，很多的農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)都在利用電子商務(wù)拓寬自己的銷售渠道，由此可見，一些涉農(nóng)電子商務(wù)在今后的發(fā)展中必然會保持一個較高的發(fā)展勢頭，并且還會有更加科學(xué)合理的涉農(nóng)方法來全面提升農(nóng)業(yè)發(fā)展水平。
1.2流通環(huán)節(jié)提速。
“互聯(lián)網(wǎng)+”使得供需雙方實現(xiàn)了直接對接，減去了中間的環(huán)節(jié)，提高了農(nóng)民的經(jīng)濟收益，除此之外，涉農(nóng)物流的各項優(yōu)惠政策也有了極大的改變，不僅降低了省縣的單車物流成本，而且也在各大省市地區(qū)創(chuàng)建了物流園，進一步縮短了物流距離，提升了物流運作效率。
2農(nóng)村“互聯(lián)網(wǎng)+”基礎(chǔ)設(shè)施逐漸完善。
近幾年我國針對農(nóng)村相繼開展了網(wǎng)絡(luò)下鄉(xiāng)、三網(wǎng)融合等一系列工程，農(nóng)村的'信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也在不斷完善中，目前農(nóng)村家庭寬帶的普及率已超過百分之五十。智能移動終端的普及也帶動了農(nóng)民上網(wǎng)群體的增加，再加上智能終端價格的不斷降低也增加了農(nóng)村的消費水平，智能手機等設(shè)備在農(nóng)村地區(qū)的普及率也得到了有效的提升。
3當(dāng)前我國“互聯(lián)網(wǎng)+金融”服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀分析。
3.1商業(yè)銀行運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來開展“三農(nóng)”服務(wù)。
現(xiàn)階段，我國的很多傳統(tǒng)金融機構(gòu)開始以物理網(wǎng)點經(jīng)營為主的1.0重資產(chǎn)模式向線下網(wǎng)點+在線金融服務(wù)平臺的2.0輕資產(chǎn)模式進行轉(zhuǎn)型。
3.2互聯(lián)網(wǎng)巨頭以電商為切入點開展涉農(nóng)金融服務(wù)。
現(xiàn)階段的互聯(lián)網(wǎng)巨頭為農(nóng)民以及農(nóng)業(yè)企業(yè)提供產(chǎn)品展示以及配送等服務(wù)于一體的電商服務(wù)平臺，并以此將小額信貸和投資理財都融入進來。具體見表1。
4“互聯(lián)網(wǎng)+”影響下的“三農(nóng)”金融創(chuàng)新建議。
隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，在互聯(lián)網(wǎng)影響下，我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展理念、模式、技術(shù)及市場渠道都出現(xiàn)了極大的變化，“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)化模式的轉(zhuǎn)變從某種程度上也體現(xiàn)在農(nóng)民的生活逐漸由傳統(tǒng)的經(jīng)營運作模式向著集約化的方向發(fā)展，農(nóng)民產(chǎn)業(yè)組織的形式也越來越標準化、合理化、科學(xué)化，農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的金融需求重點體現(xiàn)在產(chǎn)業(yè)結(jié)合和實際發(fā)展的過程中，與農(nóng)業(yè)相關(guān)的資產(chǎn)增值及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求也越來越多，而需要重點關(guān)注的是，金融需求與非金融需求在進行結(jié)合混搭的時候還需要注重以下幾點：
4.1實時順應(yīng)農(nóng)業(yè)規(guī)?；纳a(chǎn)趨勢。
我國的農(nóng)業(yè)分布相對比較廣泛，在經(jīng)濟相對比較發(fā)達的東部地區(qū)以及大規(guī)模機械化的東北地區(qū)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化趨勢是非常明顯的。其金融需求主要體現(xiàn)在各個行業(yè)的公司貸款、生產(chǎn)經(jīng)營貸款以及產(chǎn)業(yè)鏈融資等等?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+金融”的創(chuàng)新要注意與當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)以及合作社等具有一定規(guī)模的經(jīng)濟群體的實際生產(chǎn)需求進行有機整合，并在此基礎(chǔ)上以在線供應(yīng)鏈金融模式來服務(wù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)。
4.2積極配合農(nóng)產(chǎn)品銷售。
由于受到倉儲成本以及物流等多方面因素的影響，我國國內(nèi)的農(nóng)產(chǎn)品銷售仍舊是以專業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品市場為主，而近幾年隨著電商直銷模式的不斷發(fā)展擴大，農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)市場的發(fā)展重點也逐漸向著信息化的方向靠攏，專業(yè)市場通過與市場管理方進行對接，將電商和信貸服務(wù)都融入到了專業(yè)市場發(fā)展中，不斷引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大戶與各個企業(yè)對接，借助電商平臺宣傳自己，并在此基礎(chǔ)上開展相關(guān)的金融服務(wù)。
4.3實時順應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的融合趨勢。
我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要積極促進多元產(chǎn)業(yè)的融合互動，將融資由傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營貸款向多元化的消費類貸款轉(zhuǎn)變，并以電商為基礎(chǔ)，促進在線安全支付和分期支付同時進行，滿足農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的支付需求，從這一點來看，“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的創(chuàng)新要充分關(guān)注這一點，發(fā)揮電商以及相關(guān)社交平臺的綜合屬性，做好資源引流，開展綜合金融服務(wù)。
4.4積極扶持“三農(nóng)”實體經(jīng)濟的發(fā)展。
由于受到農(nóng)產(chǎn)品市場需求以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策的影響，很多外部投資運作及農(nóng)業(yè)合作社等組織形態(tài)也呈現(xiàn)出了快速發(fā)展的趨勢，農(nóng)民土地入股等新型金融需求也發(fā)展良好，“三農(nóng)”領(lǐng)域內(nèi)“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展將極大地緩解農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的信息不對等現(xiàn)象，有效降低交易的成本，而隨著國家相關(guān)政策的引導(dǎo)，再加上國家對涉農(nóng)信息化建設(shè)的資金支持，相信“互聯(lián)網(wǎng)+金融+農(nóng)業(yè)”的發(fā)展模式將會有極大的發(fā)展空間。
5結(jié)語。
“互聯(lián)網(wǎng)+金融”服務(wù)“三農(nóng)”是我國農(nóng)業(yè)領(lǐng)域最為領(lǐng)先的發(fā)展模式，它的出現(xiàn)標志著我國傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的發(fā)展逐漸向著信息化、智能化的方向遞進，我國的農(nóng)業(yè)發(fā)展也在積極地響應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”的戰(zhàn)略運營模式，運用互聯(lián)網(wǎng)金融來開拓農(nóng)業(yè)市場，將農(nóng)業(yè)市場引入到社會的各個領(lǐng)域中，并將農(nóng)業(yè)大戶以及相關(guān)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)與社會各個領(lǐng)域進行對接，全面推進農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的多元化發(fā)展。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇一
隨著世界經(jīng)濟全球化進程的不斷加快，銀行的并購浪潮愈演愈烈。國際大銀行之間不斷“強強聯(lián)合”或“兼并收購”，其旨在擴大規(guī)模的同時以降低成本，實現(xiàn)全球拓展，不斷提高國際競爭能力。在經(jīng)濟全球化大背景下，我國的商業(yè)銀行要想在國際競爭中立于不敗之地，取得一席發(fā)展之地，其國際化經(jīng)營戰(zhàn)略的選擇就顯得尤為迫切和重要，中國商業(yè)銀行國際化勢在必行。
長期以來，我國的商業(yè)銀行一直處于國家壟斷地位，尤其以“工農(nóng)中建”四大國有銀行為代表，近幾年來，我國不斷進行經(jīng)濟體制改革，商業(yè)銀行業(yè)也不例外，我們希望能夠建立積極主動、靈活高效的市場競爭和金融服務(wù)體系，降低銀行的國有壟斷程度，促進銀行之間的競爭，提高銀行業(yè)的效率。而商業(yè)銀行國際化實際上正是社會主義市場經(jīng)濟重要內(nèi)容之一，是市場化在更高層次上的發(fā)展。商業(yè)銀行的全面國際化進一步推進，在國際銀行業(yè)務(wù)中引入競爭機制，這會促進和加速我國銀行向市場化的轉(zhuǎn)變。
2.商業(yè)銀行國際化是我國商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)對外資銀行挑戰(zhàn)的需要。
外資銀行機構(gòu)的進入給中國銀行業(yè)發(fā)展帶來的挑戰(zhàn)主要有三大方面：
(1)市場轉(zhuǎn)移的挑戰(zhàn)。外資銀行的進入會對中資銀行的壟斷地位形成巨大沖擊，外資銀行將憑借完備的商業(yè)銀行服務(wù)功能與中資銀行展開激烈的優(yōu)質(zhì)客戶爭奪戰(zhàn)，使得國內(nèi)銀行機構(gòu)的市場份額相應(yīng)縮小。
(2)資本外流的挑戰(zhàn)。外資銀行的進入會使國內(nèi)貨幣資金首先以本幣形式流入外資銀行機構(gòu)，同時外資銀行機構(gòu)進入中國國內(nèi)市場業(yè)務(wù)，客觀上可促使本幣資金兌換為外幣資金，隨后出現(xiàn)資金從國內(nèi)銀行體系的流出。
(3)人才流失的挑戰(zhàn)。外資銀行拓展中國市場，會以優(yōu)厚條件吸取大量高素質(zhì)人才，結(jié)果會使中資銀行的業(yè)務(wù)骨干流失。
鑒于以上挑戰(zhàn)，我國商業(yè)銀行必須深化金融改革，提高中國金融企業(yè)的整體素質(zhì)和競爭能力。擴大業(yè)務(wù)范圍和客戶基礎(chǔ)，運用新產(chǎn)品和新技術(shù)，改善經(jīng)營管理，學(xué)習(xí)和掌握外國先進的經(jīng)營管理經(jīng)驗和金融創(chuàng)新產(chǎn)品，合理的選擇和培育優(yōu)秀客戶，促使資金流向更為合理，提高金融效率，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，建立審慎會計制度，提高經(jīng)營效率和服務(wù)水平。
3.商業(yè)銀行國際化是適應(yīng)我國經(jīng)濟發(fā)展的需要。
近幾年，我國進出口交易額迅速增長，這就要求商業(yè)銀行為企業(yè)的進出口貿(mào)易提供結(jié)算、外外匯買賣、互換交易、風(fēng)險規(guī)避以及引進先進的技術(shù)設(shè)備、出口產(chǎn)品售匯等業(yè)務(wù)提供廣泛的服務(wù)。
在大力開拓海外市場，參與國際經(jīng)濟的大循環(huán)的背景下，要求我國的銀行必須緊緊地跟上經(jīng)濟形勢發(fā)展的需要，提供良好的配套服務(wù)，促進我國外向型經(jīng)濟的進一步發(fā)展。
1．銀行經(jīng)營模式選擇不利于進行國際化發(fā)展。銀行的經(jīng)營模式分為分業(yè)經(jīng)營和混合經(jīng)營兩種。分業(yè)經(jīng)營有三個層次：第一個層次是指金融業(yè)與非金融業(yè)的分離，第二個層次是指金融業(yè)中銀行、證券和保險三個子行業(yè)的分離，第三個層次是指銀行、證券和保險各子行業(yè)內(nèi)部有關(guān)業(yè)務(wù)的進一步分離。我國則采取此經(jīng)營模式。分業(yè)經(jīng)營不利于銀行進行公平的國際競爭，尤其是面對規(guī)模宏大，業(yè)務(wù)齊全的歐洲大型全能銀行，單一型商業(yè)銀行很難在國際競爭中占據(jù)有利地位。而混業(yè)經(jīng)營容易形成金融市場的壟斷，產(chǎn)生不公平競爭；過大的綜合性銀行集團會產(chǎn)生集團內(nèi)競爭和內(nèi)部協(xié)調(diào)困難的問題；可能會招致新的更大的金融風(fēng)險。
2．業(yè)務(wù)品種少，種類單一。我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍較窄，長期以來高度依賴于存貸款業(yè)務(wù)。在我國各商業(yè)銀行目前的總收入中，利息收入所占的比例大部分都在90％以上，而數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示美國等西方發(fā)達國家的非銀行收入能占據(jù)銀行總收入的40%以上。反觀我國，各家商業(yè)銀行目前從事的非利息收入業(yè)務(wù)主要集中于加工業(yè)務(wù)，如支票加工、資金轉(zhuǎn)移、信用證托收、經(jīng)紀代理等，其他類型的業(yè)務(wù)，包括交易業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)辦理得很少。雖然在非利息收入業(yè)務(wù)的起步階段一般以加工業(yè)務(wù)這種最基本的業(yè)務(wù)為主，但決不能完全局限于此種業(yè)務(wù)。我國銀行非利息收入業(yè)務(wù)是在借鑒發(fā)達國家經(jīng)驗的基礎(chǔ)上起步的，應(yīng)有較高的起點，不應(yīng)再完全重蹈其他國家銀行的覆轍。雖然銀行辦理非利息收入業(yè)務(wù)目前受到一些主客觀條件的限制，但應(yīng)盡力實現(xiàn)業(yè)務(wù)種類的多元化。
3．人才嚴重缺乏。銀行從事非利息收入業(yè)務(wù)人員的素質(zhì)和能力對于此種業(yè)務(wù)的開展具有決定性的作用，銀行之間非利息收入業(yè)務(wù)競爭的勝負，主要取決于從業(yè)人員素質(zhì)和能力的狀況。相比之下，外國商業(yè)銀行走的是一條重人才、講效率的經(jīng)營之路。外資銀行機構(gòu)非常注重人才的選用，它們往往為了業(yè)務(wù)的擴張，市場份額的擴大，不惜以高薪挖掘一些素質(zhì)高的優(yōu)秀人才。
4．資本金充足率低，不良貸款比例高。由于我國業(yè)務(wù)品種少，種類單一，這直接導(dǎo)致了我國商業(yè)銀行收入較低，實際資本金充足率不符合《巴塞爾協(xié)議》要求，資產(chǎn)質(zhì)量不高，盈利能力較差。這在客觀上限制了我國銀行的競爭能力和業(yè)務(wù)范圍，影響我國的國際化發(fā)展。
5．服務(wù)手段落后，金融產(chǎn)品單一。外國商業(yè)銀行擁有悠久的發(fā)展歷史，實力雄厚，有發(fā)達的國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，先進的技術(shù)設(shè)備，電子化程度高，資金調(diào)撥靈活，同時，發(fā)展理論比較完善，金融創(chuàng)新意識強，能夠廣泛采用國際金融領(lǐng)域已有的創(chuàng)新成果，服務(wù)意識強。與之相比，我國銀行服務(wù)手段落后，效率低下，又缺乏創(chuàng)新和服務(wù)意識，金融產(chǎn)品比較單一。
1．在現(xiàn)有經(jīng)營模式的基礎(chǔ)上，提高我國商行的管理能力和創(chuàng)新能力。盡管我國大多數(shù)大型商業(yè)銀行都進行了股份制改造，并且隨著引進國際知名金融機構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者和公開上市，我國大型商業(yè)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險控制等方面有了很大的進步，盈利能力也有了大幅度提高。但是必須看到，我國的大型商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新能力、風(fēng)險管理能力、決策能力等依然存在著很大的不足之處。特別是，我國仍然實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管，金融創(chuàng)新的環(huán)境不夠理想。我國的大型商業(yè)銀行應(yīng)該通過在發(fā)達國家設(shè)立分支機構(gòu)、子公司、控股公司等來學(xué)習(xí)、借鑒、模仿它們的先進的管理經(jīng)驗，反過來再來促進或帶動國內(nèi)的金融創(chuàng)新和提高風(fēng)險控制能力。
2．拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，加強涉外業(yè)務(wù)，開辟海外市場，實現(xiàn)經(jīng)營的多樣化和全能化。盡管分業(yè)經(jīng)營有利于保證商業(yè)銀行自身及客戶的安全，阻止商業(yè)銀行將過多的資金用在高風(fēng)險的活動上；有利于抑制金融危機的產(chǎn)生，為國家和世界經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造了條件。但是混業(yè)經(jīng)營使銀行可以兼營商業(yè)銀行與證券公司業(yè)務(wù)，可以加強了銀行業(yè)的競爭，有利于優(yōu)勝劣汰，提高效益，促進社會總效用的上升。在商業(yè)銀行國際化發(fā)展的大趨勢下，混業(yè)經(jīng)營已成銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)未雨綢繆，積極進行混業(yè)經(jīng)營制度設(shè)計，逐步推進混業(yè)經(jīng)營，提高金融企業(yè)的競爭力。
3．積極穩(wěn)妥引進和利用外資銀行，擴大與外資銀行的合作。我國應(yīng)擴大外資、合資金融機構(gòu)設(shè)立的范圍，增加外資、合資金融機構(gòu)的種類，既可以給國內(nèi)金融機構(gòu)帶來競爭壓力，又能使我國金融機構(gòu)更進一步、更好地學(xué)習(xí)國外金融機構(gòu)先進的運作和管理方法，以加速我國金融業(yè)人才培養(yǎng)，加快我國商業(yè)銀行在管理上走向國際化。
4．拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的同時，培養(yǎng)國際銀行業(yè)務(wù)人才。我國的銀行收入構(gòu)成中，利息收入占據(jù)了絕大多數(shù)的比例，非利息收入的比重有待迅速提升，這就需要我國商行在發(fā)展國際業(yè)務(wù)，提高非利息收入，優(yōu)化我國銀行資本的結(jié)構(gòu)。同時，培養(yǎng)一些國際銀行業(yè)務(wù)人才，并盡可能地引進國際人才，在增加業(yè)務(wù)面的同時，提高服務(wù)質(zhì)量，這很有利于我國商行國際化業(yè)務(wù)的發(fā)展。
5．充分利用現(xiàn)有的國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)的同時，逐步建立自己的海外金融活動網(wǎng)絡(luò)，面向國際市場。作為一個發(fā)展中國家，我們具有后發(fā)優(yōu)勢，能夠借鑒先進經(jīng)驗和技術(shù)，商業(yè)銀行的國際化本身就要求我們必須能夠“引進來”。同時，我們還要大膽地“走出去”，要通過建立自身的國際業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，能夠在國際貿(mào)易伙伴國和一些投資比較集中的國家和地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，代理處等，提高自身的知名度，打造自己的特色，促進自身更好更快的發(fā)展。
6．構(gòu)建國際化的銀行金融監(jiān)控體系。在銀行國際化的同時，信息的不對稱程度也在進一步加深，在某種程度上會加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險，不利于整個世界的金融體系的穩(wěn)定與發(fā)展，這就要求在銀行的日常經(jīng)營中需要母國和東道國的共同監(jiān)管，構(gòu)建一個國際化的銀行金融監(jiān)控體系。
我國商業(yè)銀行在國際化進程中依舊存在著很多不足之處，在金融創(chuàng)新不斷，金融風(fēng)險加大的今天，我國在商行國際化中依然還有很長一段路要走。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇二
近幾年來，我國大多數(shù)商業(yè)銀行隨著經(jīng)濟市場的發(fā)展獲得了更多進步空間，國際貿(mào)易融資的渠道更加通暢，甚至成為各大商業(yè)銀行中的主營業(yè)務(wù)。但是面臨國際經(jīng)濟局勢的不斷變動，商業(yè)銀行在實施國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中存在巨大風(fēng)險，不僅嚴重危害了銀行自身的發(fā)展，也不利于維護我國經(jīng)濟市場的秩序。本文主要研究商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險的管理措施。
自從加入wto之后，伴隨著經(jīng)濟全球化的不斷發(fā)展，我國經(jīng)濟市場愈發(fā)繁榮。為了能夠迅速適應(yīng)經(jīng)濟市場的發(fā)展需求，需要我國商業(yè)銀行不斷更新自身的管理思想和內(nèi)部機制，在進行國際貿(mào)易融資的過程中加強對風(fēng)險的管控，在滿足融資需求的同時，加快資金的流動，實現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展的社會效益，從而促進整個經(jīng)濟市場的繁榮發(fā)展。
1.1國際貿(mào)易融資的基本概念。
國際貿(mào)易融資，顧名思義，就是指在國際貿(mào)易各環(huán)節(jié)中，通過對進出口商品提供基本的信用制度和資金渠道的形式。該定義是隨著國際金融結(jié)算而產(chǎn)生的，因此國際金融結(jié)算與國際貿(mào)易之間存在著必要的聯(lián)系，貿(mào)易只有真實存在，國際貿(mào)易融資才能實現(xiàn)，從而推出更加多元化的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。國際貿(mào)易融資本身具有流動性好、資本占用少以及自償性強等特點，一直被各大商業(yè)銀行作為主要的業(yè)務(wù)類型，并不斷開拓國際市場。
1.2國際貿(mào)易融資的基本特點。
首先是自償性。國際貿(mào)易融資大都是以企業(yè)實際的貿(mào)易為核心，通過額度或單筆授信的形式為其提供所需的資金，其業(yè)務(wù)的效益主要依靠貿(mào)易貨款的收回以及回扣等，在包括一些其他的綜合現(xiàn)金流。在進口貿(mào)易中，主要以實際銷售的資金作為第一還款來源；在出口貿(mào)易中，主要以交易方的實力以及應(yīng)收款的價值為主要判斷標準。同時，單個貿(mào)易的自償性以及借款人的交易方式直接影響著商業(yè)銀行需要承擔(dān)國際貿(mào)易融資金融風(fēng)險的大小，其中進口出口貿(mào)易為第一還款來源，需要通過全封閉式的流程來控制資產(chǎn)，從而實現(xiàn)基本的自償性，這樣能夠有效消除借款人自身信用低的問題。
1.3周轉(zhuǎn)快、期限短。
商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資是在國際結(jié)算各個階段推進的，并與定期的銷售活動緊密相連，一旦出現(xiàn)滯銷和銷售現(xiàn)象，商業(yè)銀行中就可以從預(yù)結(jié)算的回款中受到預(yù)期的本金和利息，從而獲得經(jīng)濟及效益。在我國，國際貿(mào)易融資的期限一般為1年之內(nèi)，大多數(shù)進口融資期限被限定在90天之內(nèi)，出口限期則一般不就超過60天。
1.4綜合收益高、風(fēng)險較低。
在國際結(jié)算中，由商業(yè)銀行控制物權(quán)憑證，并根據(jù)這些憑證行使必要所有權(quán)和質(zhì)押權(quán)。在出口貿(mào)易中，商業(yè)銀行可以直接控制回收的資金，從而根據(jù)與客戶之間的權(quán)利和協(xié)定，直接扣押利息和本金。在進口貿(mào)易中，大多數(shù)采取信托的形式，商業(yè)銀行甚至有權(quán)利向購買者直接索要必要的回收利息和本金。由此可見，國際貿(mào)易融資的風(fēng)險易于控制，可以有效減少協(xié)定雙方的損失，提升經(jīng)濟流通的有效性。
2.1信用風(fēng)險。
國際貿(mào)易交易的雙方由于某一方?jīng)]有承擔(dān)合同內(nèi)容中的條款；導(dǎo)致另一方債權(quán)人因此受到損失，就稱為信用風(fēng)險。想要有效減少信用風(fēng)險的出現(xiàn)，最基本的就是要求進出口方都能夠誠實守信，保證流通中真正存在貿(mào)易活動。一旦交易雙方中出現(xiàn)了違約的情況；就會為另一方造成嚴重的經(jīng)濟損失，導(dǎo)致商業(yè)銀行的以貸款資金無法收回。當(dāng)前還存在貿(mào)易雙方由于自身經(jīng)營問題無法到期償還銀行貸款的情況，也會為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來阻礙。
2.2操作風(fēng)險。
操作風(fēng)險主要是針對人行為的風(fēng)險。商業(yè)銀行中由于人才操作的不科學(xué)性，其中包括內(nèi)部程度管理、計算機操作以及人員管理等造成的風(fēng)險。大多數(shù)國際貿(mào)易的發(fā)生都是在第三方倉庫進行的，較少利用其自有的倉儲系統(tǒng)進行監(jiān)管。因此，很多融資客戶都是從自身出發(fā)，想方設(shè)法欺騙企業(yè)使得監(jiān)管價值與實際的監(jiān)管數(shù)量不統(tǒng)一，最終出現(xiàn)監(jiān)管風(fēng)險；由于商業(yè)銀行中操作人員素質(zhì)較低，缺乏必要的風(fēng)險防范意識和管理意識，也會出現(xiàn)一些操作風(fēng)險。
2.3匯率風(fēng)險。
由于經(jīng)濟市場具有巨大的波動性，其中匯率的變動會直接導(dǎo)致企業(yè)和銀行的虧損。人民幣如果升值而商品國際市場中的價格保持不變，企業(yè)的外匯收入在折算為人民幣之后就會出現(xiàn)大幅減少的趨勢，不僅不利于企業(yè)的長遠發(fā)展，也難以維系良好的國際金融市場秩序。
2.4政策風(fēng)險。
政策風(fēng)險一般都是企業(yè)在實際進行國際貿(mào)易的過程中，由于國家政策的調(diào)整而需要承擔(dān)的一些風(fēng)險。大多數(shù)國家政策風(fēng)險一般都來自政府。因此，在衡量和考察政策風(fēng)險的過程中還需要考察出口國家是否存在經(jīng)濟不穩(wěn)定，還應(yīng)該考慮出口或進口國家的法律體制，這些都是影響國際貿(mào)易融資是能順利展開的關(guān)鍵。
3.1操作風(fēng)險失控導(dǎo)致信用風(fēng)險暴露。
雖然與傳統(tǒng)的資金貸款相比，國際貿(mào)易融資具有自償性的特點，而且信用風(fēng)險也相對較低，但是其只有在封閉的環(huán)境中才能好的有效的資產(chǎn)支持，才能實現(xiàn)預(yù)期的自償性。這一模式也意味著操作風(fēng)險會隨著人為和周期的變動而不斷上升，如果沒有事先的操控和事后的為此還，貿(mào)易融資的自償性特點就會消失殆盡，使企業(yè)承擔(dān)必要的信用風(fēng)險。例如青島某礦業(yè)有限公司，利用上萬噸的銅和氧化鋁由不同的倉儲公司出具單號，以此利用銀行獲得信息的不對稱性重復(fù)質(zhì)押，在獲得融資款項之后迅速將這些資金流動到其他產(chǎn)業(yè)中去，指導(dǎo)該公司的產(chǎn)業(yè)資金鏈條斷裂，暴露了該企業(yè)的騙貸事實，使其承擔(dān)巨大的經(jīng)濟損失。
3.2國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)缺乏真實性。
當(dāng)前，我國進出口企業(yè)的內(nèi)部管理相對混亂，存在一家企業(yè)向多家銀行開具證明，多家銀行負責(zé)同一家企業(yè)的融資業(yè)務(wù)，貿(mào)易融資和結(jié)算都存在相對嚴重的不合理性。具體表現(xiàn)為：首先，商業(yè)銀行之間的惡性競爭破壞了行業(yè)標準。當(dāng)前，國際融資業(yè)務(wù)占商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中的主要比重，回款成為商業(yè)銀行資金注入的主要來源。因此大多數(shù)銀行為了能夠盡早實現(xiàn)社會效益，會采取擴大放貸金額、業(yè)務(wù)形式趨同的情況，不僅不利于行業(yè)標準的劃分，同時也加劇了銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險。其次，我國對外貿(mào)易監(jiān)管環(huán)境相對寬松，但是融資的客戶質(zhì)量卻參差不齊，進出口海關(guān)關(guān)于經(jīng)濟數(shù)據(jù)的審核標準逐漸簡化，銀行很難實際檢測企業(yè)貿(mào)易業(yè)務(wù)的真實性，這就為企業(yè)一些圈錢和套了現(xiàn)行為提供了可乘之機。
3.3商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理體制不健全。
就目前來講，商業(yè)銀行系統(tǒng)還沒有建立統(tǒng)一的風(fēng)險管理系統(tǒng)，對國際貿(mào)易融資風(fēng)險的管理依然采取傳統(tǒng)的管理模式，甚至相關(guān)部門沒有認識到抓住貿(mào)易融資風(fēng)險點的重要性，缺乏有效的風(fēng)險防控機制。我國商業(yè)銀行更加注重企業(yè)自身的財務(wù)發(fā)展情況，對企業(yè)的交易情況和創(chuàng)建背景等問題沒有給予足夠的重視，也缺乏必要的調(diào)查，在掌握信息不足的情況下就貿(mào)然對其發(fā)放貸款，不僅存在嚴重的信用風(fēng)險，信息的不對稱也會為銀行自身的發(fā)展帶來嚴重危害。
3.4商業(yè)銀行自身缺乏風(fēng)險防范意識。
就當(dāng)前來講，大多數(shù)商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)依然以傳統(tǒng)的存貸款為主，獲取利潤的表現(xiàn)形式基本為存款和貸款的利息差，而且很多商業(yè)銀行為了能夠短期盈利，將一些大型企業(yè)或是機構(gòu)作為辦理貸款服務(wù)的主要對象，對于主要辦理貿(mào)易融資的小型民營企業(yè)缺乏重視，但由于小型企業(yè)的規(guī)模小，實力較為薄弱，缺乏必要的擔(dān)保物和抵押物，想要短期內(nèi)獲取有效的融資金融相當(dāng)困難。
4.1建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資的風(fēng)險管理制度。
首先，應(yīng)該建立有效的事前風(fēng)險控制制度。商業(yè)銀行自身需要及時對國際金融市場中的風(fēng)險進行有效控制，了解交易方的基本情況和企業(yè)信息，保證掌握信息的對稱性。同時，還應(yīng)該加強對遠期貨融資合格性和真實性的考察，在積極響應(yīng)經(jīng)濟實體融資需求的同時，防止企業(yè)弄虛作假行為的出現(xiàn)。其次，金融銀行需要始終關(guān)注發(fā)放資金的動向，一旦商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)貿(mào)易融資過程資金流向不明，需要立即提高警覺，及時掌握好貨物和資金的物權(quán)，必要時要向法律機構(gòu)申請支持。最后，加強貸后管理質(zhì)量。商業(yè)銀行需要對國際貿(mào)易融資各環(huán)節(jié)進行即時跟蹤，建立國際貿(mào)易管理制度，完善貸后的各項檢測內(nèi)容和重點，加強審查頻率，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)有違規(guī)現(xiàn)象，就應(yīng)該采取一定的懲戒或保險措施，減少銀行需要承擔(dān)的風(fēng)險。
4.2提升國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì)。
想要提升商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理質(zhì)量，最重要的就是要全面提升相關(guān)人員的綜合素質(zhì)，強化其風(fēng)險的防范能力。首先，商業(yè)銀行需要不斷引進高素質(zhì)、高水平的融資人才，與社會中的培訓(xùn)機構(gòu)合作，為員工組織定期的融資專家講座，可以的話還可以派遣優(yōu)秀員工到國外先進融資機構(gòu)學(xué)習(xí)進修，提升其綜合素質(zhì)。其次，在實際的融資工作要注重總結(jié)經(jīng)驗，主動學(xué)習(xí)國際貿(mào)易的融資知識，及時關(guān)注國際金融市場的動態(tài)發(fā)展，了解相關(guān)商品的走向和價格變動，提升警覺性，有效判斷融資過程中的潛在風(fēng)險。
4.3充分認識國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險。
商業(yè)銀行在危機中應(yīng)該關(guān)注到自身受客戶影響的結(jié)果，關(guān)注客戶企業(yè)在經(jīng)濟市場中實際的發(fā)展趨勢，并及時與銀行內(nèi)部系統(tǒng)進行有效溝通，提升風(fēng)險的排查效率。同時，銀行中的國際業(yè)務(wù)部還應(yīng)該與風(fēng)險管理部門保持定期的溝通，積極應(yīng)對國際經(jīng)濟市場變動和經(jīng)濟危機對銀行國際貿(mào)易融資造成的影響，采取有效的措施規(guī)避風(fēng)險，從而正確處理好業(yè)務(wù)和風(fēng)險防范之間的關(guān)系，以全面掌握融資風(fēng)險和風(fēng)險控制信息，從而提升商業(yè)銀行提供服務(wù)的能力，促進經(jīng)濟市場的繁榮發(fā)展。
隨著經(jīng)濟全球化的趨勢不斷蔓延，我國商業(yè)銀行在處理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的過程中，既面臨著巨大機遇，也迎接著嚴峻挑戰(zhàn)。為了能有效規(guī)避融資風(fēng)險，需要商業(yè)銀行加強自身管理，促進各類經(jīng)濟信息的對稱，提升國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人員的素質(zhì)，在滿足融資需求的同時，提升自身的社會效益，從而維護國際金融市場的建設(shè)和發(fā)展。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇三
摘要：隨著改革開放持續(xù)不斷的深入推進，經(jīng)濟也在不斷發(fā)展，作為市場經(jīng)濟環(huán)節(jié)中的重要一員——企業(yè)，也在不斷由內(nèi)源融資轉(zhuǎn)向外源融資和內(nèi)源融資雙向驅(qū)動。近三十年來，企業(yè)獲取外部資金的方式逐步從銀行貸款擴展到股票、債券、信托、資產(chǎn)管理計劃等諸多形式，特別是新世紀以來，債券、信托、資管計劃有了長足的發(fā)展，但受到市場完善程度和計劃經(jīng)濟時代遺留觀念的影響，出現(xiàn)了“剛性兌付”現(xiàn)象，給企業(yè)、銀行、政府都帶來了較大壓力，從長遠來看，是不利于經(jīng)濟發(fā)展的，也不利于銀行進行全面風(fēng)險管理。
關(guān)鍵詞：債券；信托；剛性兌付；財務(wù)風(fēng)險。
當(dāng)前，隨著經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、現(xiàn)金流量都在不斷的擴大，原有依靠利潤擴大規(guī)模、發(fā)展生產(chǎn)的模式已經(jīng)遠遠不能滿足企業(yè)經(jīng)營需要。越來越多的企業(yè)開始尋求外部投資，從最初的銀行貸款到發(fā)行債券，再到資本市場發(fā)行股票融資。受國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境和資本市場不成熟的影響，長期以來我國企業(yè)外源融資主要集中于銀行貸款，很少有債券和股權(quán)融資。金融危機后，出于降低成本的需要，更多的公司開始選擇以債券、信托、項目融資等來作為融資手段。近年，由于經(jīng)濟下行壓力加大，企業(yè)出現(xiàn)虧損擴大，現(xiàn)金流壓力增加的現(xiàn)象，償債風(fēng)險逐步加大。
一、什么是剛性兌付。
“剛性兌付”是指無論發(fā)行主體是否盈利，都必須向投資人全額支付本金和利息，即指發(fā)行主體需努力保證債務(wù)的償還，而不考慮其是否仍具有償債能力。當(dāng)然，在公司盈利的情況下公司會履行條款，如期償還債務(wù)，只有當(dāng)前發(fā)生虧損客觀上無法償還債務(wù)，或主觀不愿償還債務(wù)的條件下，“剛性兌付”的條件的才會成立，因此，“剛性兌付”主要發(fā)生在發(fā)行主體公開宣布其無法履行償債義務(wù)之后。在擔(dān)保情況下，剛性兌付的主體還包括擔(dān)保人。在當(dāng)前商業(yè)環(huán)境下，“剛性兌付”現(xiàn)象主要集中在信托、理財?shù)荣Y管產(chǎn)品。這其中主要是作為銷售渠道的商業(yè)銀行先行墊付，給付本金和利息的行為，[1]這在資管產(chǎn)品合約中并未明確約定，致使應(yīng)由投資人承擔(dān)的風(fēng)險被轉(zhuǎn)嫁，在一定程度上是不利于發(fā)展的。同時，也有學(xué)者認為，債券因其本身已經(jīng)設(shè)定了承諾還本付息的條款，因此并不存在“剛性兌付”一說，但其忽略了一個事實，即在復(fù)雜的市場環(huán)境下，作為發(fā)行方可能并不會按照合同約定付款義務(wù)，即違約。違約的原因有很多種，大致可以分為兩類，一是主動違約，即發(fā)行方有著顯著的償還能力，但因其信用缺失而拒絕履行義務(wù)；二是被動違約，如：發(fā)行方由于經(jīng)營不善，導(dǎo)致虧損甚至瀕臨破產(chǎn)，無法履行付款義務(wù)，此外還有流動性困難等原因。債券違約從期限上來看有長期和短期之分，這取決于債券發(fā)行方面臨的困境，有些困境在短期內(nèi)可以解決，并履行付款義務(wù)，有些則不能。違約是債券市場中風(fēng)險處置的一種手段，只有允許違約才能使債券得到更好的發(fā)展，而國內(nèi)的現(xiàn)實是當(dāng)債券出現(xiàn)違約時，要保證投資者能夠全額得到本息償付，這何嘗不是剛性兌付。
根據(jù)銀監(jiān)會《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評價體系(暫行)》中銀行風(fēng)險分類情況，銀行財務(wù)風(fēng)險可分為流動性風(fēng)險、資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險、風(fēng)險變化程度、盈利能力水平和資本充足程度。[2]銀行作為特殊的企業(yè)，其所經(jīng)營商品是貨幣這一特殊商品，商業(yè)銀行的正常經(jīng)營和各項業(yè)務(wù)的目的都是為了創(chuàng)造價值和增加收益，收益與風(fēng)險是并存的，有收益就會有風(fēng)險。[3]這就決定了其在風(fēng)險管理方面的特殊要求，要求其建立并執(zhí)行更加嚴格、更加完善甚至于苛刻的風(fēng)險管理標準。從本質(zhì)上來說，銀行是以吸收存款為業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的，當(dāng)前，我國居民和企事業(yè)單位有大量的財富存放于整個銀行業(yè)體系，現(xiàn)代化支付方式的發(fā)展更是使得現(xiàn)金流通越來越少。銀行在某種意義上來說托管著大量財富，不僅要保證其能夠高效、安全、可靠的流通，還要保證其安全、完整，從這一點來說，商業(yè)銀行所面臨的眾多風(fēng)險中，主要風(fēng)險為流動性、安全性和盈利性三個方面。商業(yè)銀行的流動性是在其面臨借款人信貸資金需求或客戶提現(xiàn)需求等情形時，能夠通過自有資金或快速、低成本的變現(xiàn)資產(chǎn)來滿足客戶需求，如果不能則說明其面臨著流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險的成因主要為內(nèi)部的存貸款期限錯配和外部環(huán)境中的公眾追求高收益有價證券的投機行為，特別是在股市向好的情形下。商業(yè)銀行的安全性可以從兩個方面來理解，一是外部環(huán)境的安全，即銀行在日常經(jīng)營中能夠保證其經(jīng)營場所的安全，確?，F(xiàn)金在物資上的安全是可控的；二是銀行在進行一系列業(yè)務(wù)活動時，能夠最大限度的保證資產(chǎn)價值，即不發(fā)生大規(guī)模的資產(chǎn)貶值情形。當(dāng)前商業(yè)銀行除存貸款業(yè)務(wù)外，還從事著票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、代理業(yè)務(wù)等一系列中間業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)都會對其流動性和安全性是造成影響。
當(dāng)前剛性兌付主要集中在資管產(chǎn)品和債券領(lǐng)域。自20xx年超日債開始，我國公募債券領(lǐng)域發(fā)生的違約事件，多數(shù)通過展期、債務(wù)重組、承銷商兜底等方式完成兌付，[4]而對商業(yè)銀行影響最大的則集中在資管產(chǎn)品領(lǐng)域，如信托和理財產(chǎn)品，當(dāng)其出現(xiàn)違約時多采取由作為渠道方的商業(yè)銀行尋求第三方機構(gòu)接盤、用自有資金先行墊付等方式來保證本金和收益的兌付。債券違約本應(yīng)該是一個正常的市場風(fēng)險事件，二在早期的處置過程中多采用由政府出面在銀行、債券承銷商以及財政部門之間進行協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)的結(jié)果是債券違約的一部分由銀行代為償付，一部分由承銷商墊付，另外的部分以財政撥款的方式進行償還。[5]這種處置方式無疑會給銀行財務(wù)風(fēng)險管理帶來較大的壓力，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
(一)流動性風(fēng)險。
帶來流動性壓力的主要是對違約產(chǎn)品進行墊付，而不論墊付方是銀行還是主承銷商，銀行不僅要支付自己所承擔(dān)的那一部分墊付資金，還可能會為主承銷商籌措資金提供部分融資支持。違約的發(fā)生一般是可預(yù)見性很低或是沒有預(yù)見性的，這就會對商業(yè)銀行的財務(wù)計劃管理造成沖擊，形成不可預(yù)見的偶然性支出。
(二)盈利性風(fēng)險。
商業(yè)銀行墊付信托計劃或違約債券，或其自己發(fā)行運作的理財產(chǎn)品未達到約定收益或本金虧損時，銀行使用自有資金進行墊付，其自有資金主要包括兩部分，一部分是股東投入的資本金，另一部分是連續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生的累計利潤，而這種墊付一般多用利潤來支付，在這種情形下，勢必會對銀行本年利潤造成影響，在當(dāng)前經(jīng)濟下行壓力下，這種影響存在逐年遞延的可能。在當(dāng)前的經(jīng)濟轉(zhuǎn)型背景下，受行業(yè)因素影響，企業(yè)自身經(jīng)營能力制約等多方面因素制約，違約事件將會逐步步入高發(fā)期，如果不能有效解決剛性兌付問題，勢必會對整個銀行體系構(gòu)成較大沖擊。
四、解決剛性兌付的幾點建議。
(一)建立完善的法律法規(guī)體系。
當(dāng)前要盡快完善破產(chǎn)法、證券法、信托法等相關(guān)法律及配套法規(guī)的建設(shè)，首先要從制度上堵死剛性兌付的可能性，建議對實施剛性兌付的發(fā)行主體采取一定程度的處罰，只有從源頭上規(guī)范了發(fā)行主體的行為，才能為下一步工作打好基礎(chǔ)。
(二)堅持市場化，適度行政干預(yù)。
當(dāng)前剛性兌付有很大程度上是政府在起推手，盡管近幾年政府改革在不斷朝著市場化的方向前進，但在一定時期和情況下，依然存在行政干預(yù)過度的問題。我們應(yīng)該通過立法的方式，理順政府和市場的關(guān)系，堅持采用市場化的方式處理危機，不斷完善債券及信托等資產(chǎn)管理產(chǎn)品的定價、發(fā)行、二級市場交易、退出和清算的市場化運作機制，通過市場選擇，市場風(fēng)險處置來達到市場出清。在這一過程中要確保金融機構(gòu)的獨立地位，防止政府采用行政命令等手段迫使金融機構(gòu)接盤，引發(fā)金融風(fēng)險。
(三)探索建立投資者權(quán)益保護新機制。
堅持市場化的改革方向，堅持由市場決定債券及資管產(chǎn)品的處置方式，并不意味著完全拋棄投資者，置其利益與不顧，而是要將之前的政府兜底、金融機構(gòu)兜底的權(quán)益保護方式轉(zhuǎn)化為市場化的權(quán)益保護保護機制。通過開發(fā)以政策性保險為主，商業(yè)保險為支撐的的投資權(quán)益保險產(chǎn)品、設(shè)立債券風(fēng)險補償基金(從債券發(fā)行收入中強制征收一定比率納入基金管理)和資管產(chǎn)品損失彌補基金(由發(fā)行主體按募集金額的一定比率強制繳納)等有益手段探索建立新的投資者權(quán)益保護機制。對前述兩大基金的管理可探索由中債公司建立專門平臺進行管理，并嚴格限制這兩類基金參與債券和資管產(chǎn)品的發(fā)行認購和公開市場交易，有效建立基金平臺與債券和資管產(chǎn)品的物理隔離，防止風(fēng)險傳導(dǎo)，有效保障基金安全和其在風(fēng)險處置過程中的獨立地位。
參考文獻：
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇四
摘要：
隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，我國的經(jīng)濟形勢也受到了影響。當(dāng)前情況下，在我們國家，金融也仍以銀行為主，而信貸資產(chǎn)是我國銀行業(yè)的主要收入及主要來源，信貸資產(chǎn)占據(jù)總資產(chǎn)的比例高達70%。信貸業(yè)務(wù)能給銀行帶來收益的同時，也伴隨著不良貸款和信貸風(fēng)險，要想獲得較高的收益，就必須要承擔(dān)較高的風(fēng)險。信貸風(fēng)險管理水平的高低直接關(guān)系到銀行經(jīng)營的好壞。本文從我國商業(yè)銀行的角度出發(fā)，對銀行信貸風(fēng)險規(guī)避提出相應(yīng)的對策。
關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險；醫(yī)改；基本醫(yī)療衛(wèi)生制。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于20xx年xx月3xx日發(fā)布《貸款風(fēng)險分類指引》，要求我國商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險程度不同將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類五種類型。前兩類稱為正常貸款，后三類稱為不良貸款。20xx年我國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有通過了《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》等文件。這幾年隨著經(jīng)濟形勢越來越復(fù)雜，理財產(chǎn)品的收益及預(yù)期收益率成為了投資者、銀行和信托等金融機構(gòu)無法回避的問題，這引起了監(jiān)管當(dāng)局和社會各界的關(guān)注。中國銀監(jiān)會于20xx年xx月出臺了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)投資運作有關(guān)問題的通知》。該文件試圖規(guī)范投資于“非標準化債券資產(chǎn)”的理財業(yè)務(wù)。
這樣做的目的不僅僅出去投資風(fēng)險的放空，還意于防范這些投資變相規(guī)避貸款規(guī)模及貸款相關(guān)監(jiān)管規(guī)則，更加完善了信貸風(fēng)險防范體系。20xx年，我國不良貸款余額是20xx年的兩倍以上，損失類貸款幾乎占不良貸款余額的xx%。但是20xx年的不良貸款大幅度的減少，而損失類貸款只占不良貸款的xx%。分機構(gòu)類型看，國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的不良貸款余額xx億元，比年初減少了xx億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個百分點。其中，國有商業(yè)銀行不良貸款余額xx億元，比年初較少xx億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個百分點；股份制銀行不良貸款余額xx億元，比年初減少123。7億元，不良貸款率xx%，比年初下降xx個百分點。因此從以上數(shù)據(jù)可以看出20xx年我國商業(yè)銀行不良貸款“雙降”的最大貢獻來源于國有商業(yè)銀行。從20xx年到20xx年里，我國商業(yè)銀行的不良貸款是處于逐漸減少的狀態(tài)，次級類、可疑類和損失貸款也處于逐漸減少并趨于穩(wěn)定的狀態(tài)。
1、內(nèi)部環(huán)境對策。
理性合理擴大銀行經(jīng)營。合理的擴大經(jīng)營，降低信貸風(fēng)險要樹立兩種觀念，一是資本約束觀念。提高資本充足率的提高，能夠強制要求銀行的信貸工作人員對不良貸款高度重視，積極促其謀求中間業(yè)務(wù)，使資本的占用率降低，信貸風(fēng)險降低，增強銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。加強銀行內(nèi)部治理的合理性。我國商業(yè)銀行要加強對信貸業(yè)務(wù)以及不良資產(chǎn)的監(jiān)管力度，完善銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，進而建立一個高效獨立的主治結(jié)構(gòu)。我國銀行信貸業(yè)務(wù)的執(zhí)行能力的關(guān)鍵就在于銀行內(nèi)部完善的治理。建立和完善風(fēng)險利益分享機制，理性的平衡風(fēng)險和收益之間的關(guān)系來提高金融資產(chǎn)的風(fēng)險管理水平。建立科學(xué)的高效的信用風(fēng)險管理體系和建立科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警機制，加強信貸業(yè)務(wù)的控制流圖?？茖W(xué)的風(fēng)險預(yù)警體系應(yīng)該是幫助加強監(jiān)控銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險，和有能力控制不良貸款。
完整的銀行風(fēng)險預(yù)警體系是通過信息子系統(tǒng)，分析子系統(tǒng)和報警子系統(tǒng)和中心控制子系統(tǒng)實現(xiàn)了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)和管理科學(xué)、合理發(fā)展。此外，通過完善銀行風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，也可以根據(jù)信用風(fēng)險指數(shù)，綜合分析操作風(fēng)險的動態(tài)變化，及時挖掘潛在風(fēng)險，及時控制以及規(guī)避風(fēng)險。加強信貸業(yè)務(wù)流程監(jiān)控。近年來各大銀行信貸投放量增多，許多銀行等金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中，規(guī)模擴大，業(yè)務(wù)拓展，忽略了信貸風(fēng)險和風(fēng)險監(jiān)控。這導(dǎo)致社會各界對信貸資金去向的不確定性產(chǎn)生懷疑，懷疑大量的信貸款流向了股市和樓市。由此我們可以總結(jié)在當(dāng)前的經(jīng)濟環(huán)境下，風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)放在首位，若監(jiān)管不嚴格，制度不完善，貸款業(yè)務(wù)規(guī)模再大也是徒勞，最終會產(chǎn)生不良資產(chǎn)而產(chǎn)生重大信貸風(fēng)險。
2、外部環(huán)境對策。
加強信貸的合理控制。主要做法就是要求對信貸市場進行科學(xué)的有據(jù)的劃分以及各個市場的監(jiān)控管理。一般說來，首先要進入并擴大的市場被叫做目標市場，銀行要根據(jù)自身情況以及市場的狀況，對市場進行有據(jù)的規(guī)劃，并調(diào)研市場客戶以及挖掘潛在客戶等。調(diào)研市場可以從各個方面考慮如規(guī)模大小、客戶群體、競爭強度以及開拓市場的難度等。銀行對于市場進行細致的劃分有利于能正確選擇合適的目標市場，進而選擇合適的目標客戶，進行精準營銷，通過市場來擴大經(jīng)營和擴大營銷。調(diào)整資本監(jiān)管的框架。就當(dāng)前形勢來看，首要的可以建議改善巴斯阿爾協(xié)議的基本框架，將逆周期因素考慮到協(xié)議里來。
具體操作就是保證銀行有穩(wěn)定的資本充足率的同時，在巴塞爾協(xié)議的要求之上，擁有更好地資本充足率，以備當(dāng)經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化時，有能力來應(yīng)對突發(fā)狀況，有能力繼續(xù)經(jīng)營。調(diào)整直接融資和間接融資比例。我國各個行業(yè)企業(yè)的融資業(yè)務(wù)發(fā)展急速，大部分企業(yè)都依靠銀行的信貸款給企業(yè)融資提供幫助，這導(dǎo)致銀行的資產(chǎn)中融資比重過大的問題，但是過于依賴銀行提供資金，使得銀行的長期未能收回融資資金。究其原因銀行業(yè)乃至金融市場對短期融資融券的業(yè)務(wù)開展較少，應(yīng)多關(guān)注短期融資融券的發(fā)行速度、額度的全面提升，企業(yè)也應(yīng)該將融資來源從銀行漸漸向股市融資轉(zhuǎn)換，這樣可以提升企業(yè)的自身直接融資比重，調(diào)整直接融資和間接融資比例。這樣能在一定程度上緩解商業(yè)銀行為企業(yè)提供間接融資的壓力，更加細致的開展客戶質(zhì)量區(qū)分和風(fēng)險控制的工作。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇五
摘要:20××年開始的美國次貸危機，逐漸演變成席卷全球的金融危機。在經(jīng)濟全球化的今天，中國也不可避免地遭受了這場“金融海嘯”的襲擊。本文正是基于此，分析了我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)貸后管理面臨的問題，并提出了相應(yīng)對策。
一、次貸危機對我國商業(yè)銀行的影響。
演愈烈，形成了一種“蝴蝶”效應(yīng)，引發(fā)全球金融**。而在經(jīng)濟全球化的今天，世界上每個國家都受到了不同程度的影響。我國由于此次金融危機的影響，外匯儲備部分損失，出口困難，失業(yè)增加，經(jīng)濟增長減緩。
首先，雷曼破產(chǎn)對于國內(nèi)各大銀行來說都是一個不小的損失。截至目前披露的情況，八大行持有的雷曼債券，不完全統(tǒng)計在8億美元左右。其中，工行1.52億美元、中行1.29億美元、招行7000萬美元、交行7002萬美元、建行1.91億美元、興業(yè)銀行3360萬美元、中信集團1.59億美元，其他銀行正在核對所持雷曼債券，相信還會不斷增多。這就直接影響了我國商業(yè)銀行的投資收益。其次，我國大型商業(yè)銀行海外機構(gòu)的經(jīng)營活動會受到影響。當(dāng)眾多著名金融機構(gòu)受次貸沖擊損失嚴重甚至陷入危機時，消費者對金融機構(gòu)的信心肯定會受到打擊，進而影響整個銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境。銀行海外機構(gòu)在當(dāng)?shù)亻_展業(yè)務(wù)時很難避免次貸危機的負面影響。最后，次貸危機導(dǎo)致我國的出口需求下降，出口導(dǎo)向型企業(yè)的盈利將下降，部分中小企業(yè)甚至?xí)媾R生存危機，我國商業(yè)銀行先前對此類企業(yè)發(fā)放的貸款的風(fēng)險上升。
次貸危機雖然重創(chuàng)了全球經(jīng)濟，但在我國政府靈活的宏觀調(diào)控政策指導(dǎo)下，只要我國商業(yè)銀行對次貸危機的影響保持清醒的認識，切實加強風(fēng)險管理，就能將次貸危機的不利影響控制在較小的范圍內(nèi)。
金融機構(gòu)沒有正確評估其面臨的一系列風(fēng)險是其在次貸危機中遭受重大損失的重要原因。這給我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理敲響了警鐘。相較于西方發(fā)達國家的銀行，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力還不夠完善和成熟。在這種情況下，我們更應(yīng)該本著審慎的基本原則，來看待我國商業(yè)銀行貸后管理的現(xiàn)存問題：
1.不夠重視貸后風(fēng)險管理。由于短期利益驅(qū)使和考核機制不合理，銀行信貸人員對貸后風(fēng)險管理認識不深不透，仍然存在重視貸款營銷和貸前審查，忽視貸后管理的現(xiàn)象。目前推行的貸款“五級分類”標準約束力不強，本來可以發(fā)現(xiàn)的貸款風(fēng)險隱患，卻由于“輕管”,而使其變成實際上的風(fēng)險。
2.貸后管理經(jīng)常流于形式。貸后信貸資產(chǎn)檢查作為信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)，需要相關(guān)人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟活動和資金流向、認真分析其貸款風(fēng)險變化情況。可實際情況是信貸人員對不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理放松，無法隨時把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營變化情況。貸后管理主要是為了應(yīng)付日常制度檢查的需要，失去了貸后檢查的真正意義，這是造成貸款預(yù)警機制失靈的主要原因。
3.沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制指標體系。目前銀行對信貸業(yè)務(wù)貸后風(fēng)險控制的內(nèi)容多是定性分析，這些分析因素很難建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制體系。雖然財務(wù)狀況分析中涉及定量分析，但是對企業(yè)財務(wù)指標的風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜，不易于操作。而且這些指標基本上是零散的而非系統(tǒng)的，而且缺少針對性，不易于實踐操作。
信用風(fēng)險是商業(yè)銀行日常運營過程中面對的最大風(fēng)險之一，每家銀行都很關(guān)注信貸資產(chǎn)是否安全，然而相對來說貸后管理是銀行信用風(fēng)險管理中的軟肋，在金融危機來臨的今天我們更應(yīng)該重視信貸資產(chǎn)的貸后管理。
1.及時更新國家及地方政府對各個行業(yè)（特別是銀行發(fā)放信貸的主要行業(yè)）的相關(guān)政策舉措。明確宏觀經(jīng)濟政策和相關(guān)法律法規(guī)，為全面完善的進行貸后管理建立一個良好的認知環(huán)境。
2.新建或完善客戶信息系統(tǒng)，橫向和縱向了解行業(yè)指標以及上下游企業(yè)的財務(wù)和運營狀況，并及時更新，保持對企業(yè)客戶的密切關(guān)注；并嘗試了解企業(yè)的銷售渠道和管理環(huán)境及管理模式，從而進一步了解企業(yè)客戶的實際經(jīng)營情況。
3.客戶經(jīng)理應(yīng)對受危機影響的信貸客戶予以高度關(guān)注。經(jīng)常與客戶保持聯(lián)系，每季度及時完成貸后檢查，定期了解貸款使用情況，若貸款投入再建項目，可以實地核查；并觀察客戶的主營業(yè)務(wù)波動情況以及現(xiàn)金流是否充足；是否有裁員或不完全用工等現(xiàn)象；以及在其他銀行的貸款、授信是否有被壓縮或解除的情況發(fā)生，并及時向分行反應(yīng)相關(guān)情況。
4.調(diào)查發(fā)放信貸的主要行業(yè)在危機發(fā)生之后相關(guān)指標（行業(yè)的市場風(fēng)險、企業(yè)的存活率、收益率等），再與往年比較，若指標大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注，可以考慮對該行業(yè)限額重新設(shè)定以及下調(diào)該行業(yè)的信用等級；關(guān)注客戶的融資情況及其流動性風(fēng)險。調(diào)查客戶的相關(guān)財務(wù)指標（短期償債能力、收益率等），再與往年比較，若指標大幅下降，應(yīng)特別關(guān)注；若在其他銀行還有大部分借款，可以考慮調(diào)整其授信額度以及下調(diào)信用等級。
5.關(guān)注信貸客戶（特別是外資企業(yè)）的資金賬戶，防止資金抽逃和挪用，必要時實行封閉管理，審查資金用途。對抵（質(zhì)）押物的價值進行調(diào)查確認，若在此次危機中損失減值，應(yīng)通知客戶盡快彌補該差額。擔(dān)保人的情況也要跟蹤了解，若其不再符合擔(dān)保人條件，應(yīng)告知客戶再選擇一位擔(dān)保人。
在當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟背景下，即是挑戰(zhàn)也是機遇，對于風(fēng)險要嚴格把控，對于優(yōu)質(zhì)企業(yè)要堅決扶持。在風(fēng)險管理過程中注意及時對客戶跟蹤回訪以及企業(yè)的上門調(diào)研，都有助于信貸資產(chǎn)貸后風(fēng)險管理的進一步發(fā)展。
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[2]王青:美國次貸危機及對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的啟示，經(jīng)濟師，20xx（2）.
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇六
摘要：商業(yè)銀行的平穩(wěn)運行與健康發(fā)展是整個社會經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的基石。加強商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度建設(shè)，是有效應(yīng)對宏觀經(jīng)濟環(huán)境不斷變化的需要，是促進經(jīng)濟金融整體穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展的需要，也是提高商業(yè)銀行經(jīng)營效益和核心競爭力的需要。我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理制度雖然取得了較大的成績，但是在貸款風(fēng)險評價制度、貸款審批制度、貸后風(fēng)險監(jiān)管制度、貸款風(fēng)險補償機制以及貸款風(fēng)險保障制度等方面仍然存在諸多問題，這就需要我國從這些方面加以完善。
銀行業(yè)作為高風(fēng)險行業(yè)，其風(fēng)險貫穿于銀行經(jīng)營活動的全過程。近年來，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理水平大幅提高，但仍與國外優(yōu)秀商業(yè)銀行存在一定差距。而隨著國內(nèi)資本市場的快速發(fā)展，多樣化的融資渠道使商業(yè)銀行失去越來越多資信等級較高的貸款客戶，整個信貸市場的平均客戶質(zhì)量呈下降趨勢，給商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)造成巨大的風(fēng)險隱患。為了獲取利潤，商業(yè)銀行被迫參與到信息不對稱且風(fēng)險復(fù)雜多變的信貸市場中，并展開了激烈的競爭，這給我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理帶來了更大的挑戰(zhàn)，同時也提出了更高的要求。在當(dāng)前國內(nèi)外激烈的競爭環(huán)境下，研究我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理問題有著重要意義。
貸款風(fēng)險，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種事先無法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使商業(yè)銀行遭受資金損失的可能性。貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)，因此，銀行面臨的主要風(fēng)險就是貸款風(fēng)險。
一是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險通常是指在貸款過程中，由于各種不確定性因素，使借款人不能按時償還貸款，造成銀行貸款本金及利息損失的可能性。二是市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是金融領(lǐng)域中最常見的風(fēng)險之一，它通常是指市場變量變動而帶來的風(fēng)險。三是操作風(fēng)險。操作風(fēng)險是指金融機構(gòu)因不完善的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)、外部事件等所造成損失的風(fēng)險，包括道德風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、模型風(fēng)險等。四是其他風(fēng)險。其他風(fēng)險主要包括流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險、政治風(fēng)險、政策風(fēng)險、偶然性風(fēng)險。
（一）貸款風(fēng)險評價制度存在的問題。
一是我國商業(yè)銀行在對借款人進行評估時，更多是考量借款人過去的狀況，常常忽視其未來歸還債務(wù)的能力。受評對象過去的財務(wù)和非財務(wù)指標是銀行考量的主要內(nèi)容。二是忽視各個指標之間的關(guān)聯(lián)，缺乏整體識別與判斷。實際上，僅是單獨分析某一個指標是無法正確判斷受評對象信譽等級的，只有把各種因素相互聯(lián)系起來分析，將這種相互影響的因素考慮進來，才能做出合理的判斷。三是對現(xiàn)金流量指標缺乏預(yù)測和應(yīng)用。我國銀行內(nèi)部信用評級方法基本沒有涉及現(xiàn)金流量的預(yù)測，所以也就無法準確評估其未來真實歸還債務(wù)的能力。
（二）貸款審批制度存在的問題。
目前我國商業(yè)銀行雖然對信貸前、后臺崗位職能進行了分離，“審貸分離”卻還不夠徹底，后臺審查審批部門人員雖然工作上要向上一級審查審批部門匯報，卻仍受本行領(lǐng)導(dǎo)的行政管理，實際上是出現(xiàn)了雙重領(lǐng)導(dǎo)的模式，必然令信貸審查和決策工作無可避免地受到其他因素的干擾。我國商業(yè)銀行實行的是行長負責(zé)制，各級行長既要對經(jīng)營業(yè)績負責(zé)，又要對風(fēng)險管理負責(zé)，但在現(xiàn)行偏重對經(jīng)營業(yè)績指標考核的激勵機制下，各級行的行長往往為了追求經(jīng)營業(yè)績，而難免不對本行負責(zé)審批的風(fēng)險管理人員施壓，影響他們的判斷和決策。因此，從現(xiàn)有的貸款審批制度來看，并沒有真正規(guī)避“審貸合一”的問題。
（三）貸后風(fēng)險監(jiān)管制度存在的問題。
一是貸后監(jiān)控流于形式。在我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理的全過程中，普遍重視貸前調(diào)查、貸中審查兩環(huán)節(jié)，卻經(jīng)常忽略對貸后監(jiān)管工作質(zhì)量的把握，往往將其形式化。二是缺乏配套的激勵機制。目前我國商業(yè)銀行還普遍缺乏對貸后管理工作的激勵機制，使信貸業(yè)務(wù)人員片面追求信貸營銷業(yè)績的提高，而對貸后管理工作卻缺乏積極性和主動性。三是缺乏有效的貸后風(fēng)險管理手段。我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理的貸前和貸中兩個環(huán)節(jié)，將客戶信用評級制度、設(shè)定抵押擔(dān)保條件等措施視作防范、控制風(fēng)險的主要方法，但在貸后環(huán)節(jié)卻缺乏有效措施來監(jiān)控風(fēng)險，彌補在貸前和貸中可能存在的道德風(fēng)險、操作風(fēng)險等。
（四）貸款風(fēng)險補償機制存在的問題。
與國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險補償機制存在嚴重不足，主要表現(xiàn)為我國商業(yè)銀行呆帳準備金存在提取水平過低、提取范圍過窄、呆帳核銷控制過嚴及銀行對準備金的提取和核銷缺乏自主使用權(quán)的問題。長期以來，我國呆帳準備金提取和壞帳核銷制度一直執(zhí)行1988年財政部頒發(fā)的《關(guān)于國家專業(yè)銀行建立呆帳準備金的暫行規(guī)定》，雖經(jīng)歷數(shù)次修改，但內(nèi)容變化不大。呆帳貸款核銷要報財政和稅收部門審批，可以核銷的貸款也僅限于借款人破產(chǎn)、死亡、遭遇重大自然災(zāi)害和國務(wù)院專案確定可核銷的逾期貸款等，呆帳準備金本來就提取不足，提取之后又難以核銷，導(dǎo)致了不良貸款比率居高不下。
（五）貸款風(fēng)險保障制度存在的問題。
一是沒有形成全員的貸款風(fēng)險管理文化。業(yè)務(wù)部門特別是一些基層業(yè)務(wù)人員，對風(fēng)險管理有抵觸情緒，誤認為業(yè)務(wù)多風(fēng)險自然就大，風(fēng)險管理會限制其業(yè)績的實現(xiàn)。二是缺乏專業(yè)人才。貸款風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程，它不僅以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計學(xué)的知識為基礎(chǔ)，而且還引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然科學(xué)的研究方法，要求從事風(fēng)險管理的人員具備較高的素質(zhì)。而我國商業(yè)銀行缺乏對相關(guān)專業(yè)人員的培養(yǎng)，致使我國商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險管理思想和水平上與國際同業(yè)存在不小的差距。
（一）完善貸款風(fēng)險評價制度。
一是要完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級流程。我國銀行應(yīng)進一步細化和完善信用評級流程，按照規(guī)模和行業(yè)制定不同的信用風(fēng)險評價標準，杜絕“一刀切”。二是要合理定價風(fēng)險。風(fēng)險定價與客戶風(fēng)險評級正相關(guān)，客戶信用風(fēng)險越高，風(fēng)險定價就越大。銀行的具體操作時，不僅要考慮風(fēng)險級別的違約概率來確定具體風(fēng)險溢價，也應(yīng)衡量在該級別發(fā)生違約時的預(yù)計損失。三是要建立客戶價值指標。我國商業(yè)銀行急需建立客戶價值指標體系，以便能夠充分認識客戶價值，挖掘客戶價值，提高客戶管理水平與核心競爭力。
（二）健全貸款審批制度。
針對我國貸款審批制度的不足，要建立垂直型風(fēng)險管理組織架構(gòu)，使業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線由總行進行獨立地垂直管理。具體做法是，在總行設(shè)立授信審批部門，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險管理線的“源頭”，并在各分行和二級分行設(shè)置相應(yīng)的授信審批分部。在人員設(shè)置上，將負責(zé)信貸業(yè)務(wù)評級授信、審查、審批工作的人員全部歸入該部門，具體工作由不同人員負責(zé)，各負其責(zé)、互相制約，以保證其工作的獨立性。在管理流程上，所有的授信審批分部都由總行授信審批部門垂直領(lǐng)導(dǎo)，下一級授信審批分部直接向上一級授信審批分部匯報工作，同時將相關(guān)信息反饋給其所在行的負責(zé)人。
（三）建立貸后風(fēng)險監(jiān)管制度。
一是實行信貸資產(chǎn)多級分類?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對貸款風(fēng)險分類提出了較為具體的細分要求。按照我國監(jiān)管部門的要求，目前我國商業(yè)銀行普遍執(zhí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類制度，這不僅與《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求存在一定差距，而且從銀行自身防范風(fēng)險和加強信貸管理的要求來看，五級分類也是不夠的。二是要組建專職貸后風(fēng)險管理部門。我國商業(yè)銀行應(yīng)在二級分行及以上機構(gòu)設(shè)置隸屬貸款風(fēng)險管理部門的獨立的貸后風(fēng)險管理部門，專職負責(zé)對貸后風(fēng)險進行監(jiān)控和管理。三是建立貸后管理考核機制。貸后管理考核機制包括針對各級行和信貸業(yè)務(wù)具體執(zhí)行人員兩部分內(nèi)容。
（四）建立貸款風(fēng)險補償機制。
一是要完善貸款呆賬準備金的提取制度。建立呆賬準備金就是形成這種物質(zhì)基礎(chǔ)的合理方式。由于呆賬準備金是銀行基于對貸款可能損失的分析、判斷，屬于帶有估計性的會計事項，因此準備金的計提應(yīng)符合審慎會計原則的要求，即計提呆賬準備金一要做到及時，二要做到充足開拓資本的補充渠道，努力提高資本充足率。我國商業(yè)銀行目前普遍存在資本金不足、資本充足率偏低的現(xiàn)狀。具體措施從內(nèi)部方面看，收益留存是商業(yè)銀行充實資本最便捷最廉價的途徑。從外部方面來看，外部資本的增加包括普通股、優(yōu)先股、次級債券等。另外，還可以通過發(fā)行長期次級金融債券補充我國商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充足率最為現(xiàn)實的途徑之一。
（五）完善貸款風(fēng)險保障制度。
從宏觀角度看，要保證銀企雙方都能在法律范圍內(nèi)運作。對借款人，能獨立自主的運作貸款資金，取得最大效益。對銀行，保障能安全、合理的發(fā)放、回收信貸資金。從微觀角度看，首先，放貸時要求借款人以受信額度為標的向保險公司投保保證險，并作為貸款條件之一，一旦發(fā)生保險事故，由保險公司代為償還，以保證銀行資產(chǎn)安全；其次，要求借款人向銀行預(yù)交貸款違約金或風(fēng)險保證金，如果借款人完全履行合同，則銀行全額奉還并附帶相應(yīng)利息，否則，銀行除清收全部貸款本息外，還可將違約金作為罰金處理，從而增加對借款人的信用約束力；最后，銀行自身要在完善貸款審查體系的基礎(chǔ)上，強化內(nèi)部稽核，建立健全風(fēng)險管理責(zé)任制。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇七
［提要］在《新巴塞爾協(xié)議》頒發(fā)之前，商業(yè)銀行的功能僅僅只是普通的信用中介和支付中介；頒發(fā)后，商業(yè)銀行的定位發(fā)生了變化，開始逐漸重視風(fēng)險管理。為了商業(yè)銀行穩(wěn)定的發(fā)展，我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)深入改革并且不斷建設(shè)完善的風(fēng)險管理機制，有助于銀行更好地適應(yīng)社會的飛速進步。本文首先介紹我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀，然后分析其存在問題，最后提出幾點對策。
伴隨著我國經(jīng)濟體制改革的腳步，我國商業(yè)銀行在不斷進步，但同國外的商業(yè)銀行對比，發(fā)展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強風(fēng)險管理文化的建造，而且對風(fēng)險的管理觀念不強，使風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專業(yè)的風(fēng)險管理人才。然而，外部環(huán)境對商業(yè)銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門對銀行的監(jiān)管不到位，社會誠信水平低，都不利于我國商業(yè)銀行更好的發(fā)展。
（一）沒有建立全面的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)。如今，由于我國商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)不健全，有許多的商業(yè)銀行實行股份制改革并且上市進行交易，商業(yè)銀行有股東大會、董事會和監(jiān)事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數(shù)的董事會不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險的職責(zé)。我國商業(yè)銀行對風(fēng)險管理十分看重，加上風(fēng)險管理的承擔(dān)主體不是很明朗，對于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面的管理認知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經(jīng)濟情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險，在財政無力承擔(dān)的嚴峻情況時，銀行可能會發(fā)行貨幣來應(yīng)對銀行流動性要求，銀行體系的運轉(zhuǎn)最后會用貨幣膨脹來維持。
（二）風(fēng)險管理文化落后。我國同國外商業(yè)銀行對比，發(fā)展速度慢，風(fēng)險管理的文化底蘊略顯不足。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟的迅速發(fā)展，風(fēng)險變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風(fēng)險觀念都是由風(fēng)險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，有一些問題是由于銀行在風(fēng)險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理之間的關(guān)系，在其發(fā)展業(yè)務(wù)的時候，沒有注重對風(fēng)險的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務(wù)時，沒有把風(fēng)險管理同發(fā)展業(yè)務(wù)擺在一個水平線上，不能準確認識風(fēng)險，而且會誤認為風(fēng)險管理會影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動力。
（三）風(fēng)險管理的高素質(zhì)人才較匱乏。如今對于我國商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術(shù)能力和對風(fēng)險管理知識的掌握能力。需要通過從業(yè)資格的考試和嚴格的專業(yè)訓(xùn)練，才能夠勝任其本職工作，銀行風(fēng)險管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟管理類、數(shù)理統(tǒng)計類的相關(guān)知識，進行專業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業(yè)水準的人才隊伍，與國外的銀行對比，風(fēng)險管理水平落伍很多。因此，我國的商業(yè)銀行應(yīng)該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標準和要求，及對員工的專業(yè)培訓(xùn)和激勵措施，從而提高銀行從業(yè)人員風(fēng)險管理的能力與水平，培養(yǎng)高素質(zhì)專業(yè)人才，提高專業(yè)人才的工作效率和質(zhì)量。
（一）建立健全的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)。我國應(yīng)建立包括股東大會在內(nèi)的相互制衡、運行有效、執(zhí)行有序、監(jiān)督有力的公司組織結(jié)構(gòu)，良好的組織結(jié)構(gòu)對公司健康運營有非常好的支撐作用。首先，風(fēng)險的承擔(dān)主體為董事會。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)經(jīng)營策略，并且承擔(dān)最終的責(zé)任；其次，加強監(jiān)事會監(jiān)管的能力，監(jiān)事會主要負責(zé)監(jiān)控高層管理是否盡職盡責(zé)和道德文明建設(shè)；最后，應(yīng)該有效地發(fā)揮獨立董事對會議的監(jiān)督。董事為了維護其聲譽會有效地對經(jīng)理人員進行監(jiān)督，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風(fēng)險管理中有定期的培訓(xùn)，選擇適合當(dāng)前需要的培訓(xùn)。對員工進行上崗前的培訓(xùn)、晉升的培訓(xùn)、提升水平的培訓(xùn)。不同方向的培訓(xùn)計劃，可以加快風(fēng)險從業(yè)人員的水平，更好地勝任相應(yīng)的工作，提升整體的素質(zhì)，構(gòu)造更好的學(xué)習(xí)的平臺，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風(fēng)險，而商業(yè)銀行風(fēng)險人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應(yīng)當(dāng)循序漸進。我國的商業(yè)銀行可以通過風(fēng)險比較集中的對公業(yè)務(wù)作為試點以起步，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險控制點例如信貸政策和風(fēng)險較高的特定信貸的業(yè)務(wù)。通過對個人業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)逐步的探究。還能做到事前預(yù)防，在根源上控制風(fēng)險。實行準入制度，對風(fēng)險經(jīng)理實行嚴格的風(fēng)險經(jīng)理資格考試準入制度，保證銀行從業(yè)資格考試的科學(xué)性、規(guī)范性，對合格者，對于沒有取得準入資格的人員不能聘請。參與風(fēng)險活動的人員，可以分為業(yè)務(wù)與職能風(fēng)險的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風(fēng)險人員對風(fēng)險進行監(jiān)督與評估，雙方共同負責(zé)管理。興業(yè)銀行實行這種風(fēng)險管理模式，可以明晰業(yè)務(wù)部門的工作相關(guān)職責(zé)，相互牽制對方的權(quán)利，有效地提升了銀行風(fēng)險管理能力。
（二）建立良好的風(fēng)險管理文化和理念。風(fēng)險管理的文化是企業(yè)最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業(yè)應(yīng)該使全體員工充分認識到風(fēng)險管理文化的重要性。企業(yè)管理者可以通過培訓(xùn)方式對全體員工進行風(fēng)險管理培訓(xùn)，通過案例分析列舉風(fēng)險的危害，提高所有員工的風(fēng)險意識，并且使得管理人員對風(fēng)險的客觀存在性有更深的理解。企業(yè)應(yīng)把風(fēng)險管理的意識融入到企業(yè)管理的各個角落，拓展企業(yè)文化的包含面，把企業(yè)文化和風(fēng)險管理相融合，培育起貫穿企業(yè)上下具有生機活力的企業(yè)文化。銀行經(jīng)營多年，實踐形成的風(fēng)險管理的價值觀，傳統(tǒng)的習(xí)慣，建立優(yōu)秀的風(fēng)險管理的文化，對商業(yè)銀行發(fā)展有利的溝通與協(xié)作，形成了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的文化。風(fēng)險的管理文化決定了價值的取向、行為的典范、道德的水平。
（三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊伍。企業(yè)應(yīng)該使用嚴格的考核制度對風(fēng)險管理人員實行準入，對不合格人員堅決辭退，這樣有利于我國商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，促使銀行風(fēng)險管理隊伍的不斷壯大。一個高水平的風(fēng)險管理團隊可以幫助銀行建立最穩(wěn)固的根基。銀行從業(yè)人員需要有較為豐富的風(fēng)險管理基礎(chǔ)知識、數(shù)理知識與電腦操作技能。近年來，我國商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，也開始比較厚愛優(yōu)秀人員，我們還需要堅持長期培養(yǎng)、挖掘人才，并不斷補充后續(xù)的儲備力量，保持團隊的穩(wěn)定性，通過激勵員工，防止高素質(zhì)、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點技術(shù)的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進一步完善晉升的機制，可以讓有能力的年輕人有空間發(fā)展，發(fā)揮自身能力。另外，定期培訓(xùn)銀行從業(yè)人員，有利于提升工作質(zhì)量和風(fēng)險管理的能力。
主要參考文獻：
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇八
摘要：隨著近幾年全球經(jīng)濟一體化速度加快，各國間資金流動愈加頻繁，外匯市場規(guī)模也在不斷擴大，使各國匯率不斷波動，而匯率頻繁波動會使我國商業(yè)銀行不斷面臨外匯風(fēng)險。本文對商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的問題進行了研究，首先介紹商業(yè)銀行外匯風(fēng)險的主要來源，并對目前國內(nèi)銀行進行外匯風(fēng)險管理的現(xiàn)狀進行了分析，指出銀行風(fēng)險管理過程中存在的問題，最后提出商業(yè)銀行外匯風(fēng)險管理的解決方法，希望為銀行的實際操作與管理提供有價值的建議。
（一）外匯資本金面臨的外匯風(fēng)險。
商業(yè)銀行的資本金是維持其日?；具\營活動的保障之一，也是防范銀行經(jīng)營風(fēng)險的條件之一。近幾年來，隨著外匯資本金規(guī)模的增大，銀行的外匯風(fēng)險也在不斷增大。在銀行資本金在沒有通過國家外匯管理局的審批條件下，是不允許私自結(jié)匯或者轉(zhuǎn)換幣種的，所以當(dāng)匯率不斷波動時，銀行以外幣表示的資本金的價值也將不斷變化，導(dǎo)致銀行一直存在外匯風(fēng)險，甚至?xí)绊戙y行的資本充足率。比如，當(dāng)人民幣大幅升值時，將銀行外幣資本金轉(zhuǎn)化成以本幣表示的金額時將會大幅縮水，銀行的資本充足率也隨之降低。
（二）資產(chǎn)負債外匯敞口頭寸面臨的外匯風(fēng)險。
近些年來，我國企業(yè)走出去的步伐加快，對銀行外匯貸款的需求大量增加，使銀行的外匯資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速；此風(fēng)險包括商業(yè)銀行的外匯資產(chǎn)與外匯負債的外幣頭寸不匹配的現(xiàn)象，也就是說存在幣種不完全一致的可能性；還包括商業(yè)銀行持有外匯資產(chǎn)、負債的期限錯配，即外匯資金來源與資金運用的到期期限不一致，例如，某銀行的外匯負債已到期，但是它持有的外匯資產(chǎn)期限都較長，沒有到期的資產(chǎn)可以用來償還到期的`負債。
（三）外匯中間業(yè)務(wù)面臨的外匯風(fēng)險。
結(jié)售匯業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)之一。隨著我國經(jīng)濟快速發(fā)展，國內(nèi)更多的個人、企業(yè)選擇到國外開展業(yè)務(wù)，從而需要大量的外匯進行交易與結(jié)算，為了規(guī)避由匯率波動帶來的經(jīng)濟損失，客戶會選擇提高結(jié)匯業(yè)務(wù)量，立即把匯率風(fēng)險轉(zhuǎn)接給銀行，因此銀行每天的外匯頭寸將會隨著客戶的需求而上下波動，可能會出現(xiàn)較大外匯敞口，而當(dāng)匯率往不利于銀行的方向變動時，銀行就會有遭受潛在經(jīng)濟損失的可能性。
隨著我國經(jīng)濟不斷向前發(fā)展以及對金融改革的日益加深，商業(yè)銀行對于可以自主靈活管理外匯風(fēng)險的需求不斷增加。國內(nèi)金融衍生品市場的日益完備和外匯市場結(jié)構(gòu)的完善，促進更快改善結(jié)售匯周轉(zhuǎn)頭寸管理制度。為了更好更快的完善外匯市場，提高外匯指定銀行為客戶提供外幣買賣業(yè)務(wù)和外幣資金管理業(yè)務(wù)的靈活自主性，自20xx年9月起，國家外匯管理局對頭寸限額管理政策進行了調(diào)整，結(jié)售匯綜合頭寸管理制度正式進入銀行每日操作流程。外匯管理局依據(jù)國際收支情況、各銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)總量、銀行資產(chǎn)負責(zé)結(jié)構(gòu)以及本外幣資本金數(shù)量等因素，來決定銀行每日的結(jié)售匯綜合頭寸限額。目前，外匯局推行的政策越來越寬松，給銀行更大的自主性和發(fā)展空間，總體上要進行限額管理，但有逐漸放開的趨勢。結(jié)售匯綜合頭寸限額管理的區(qū)間為從零到國家外匯局核定的數(shù)額，銀行體系的總限額將大幅提高，銀行對待風(fēng)險管理必須更加謹慎。此外，國家外匯管理局逐日對結(jié)售匯綜合頭寸進行考察與監(jiān)督，對外匯交易業(yè)務(wù)和頭寸進行嚴格的限額控制，其中也包含外匯交易頭寸限額和止蝕限額。在每個營業(yè)日終了，銀行都應(yīng)對全行的結(jié)售匯綜合頭寸進行管理，保證它在外匯局規(guī)定的限額之內(nèi)。所有當(dāng)日超過外匯局規(guī)定的限額頭寸，銀行要在下一個營業(yè)日終了之前將其調(diào)控在規(guī)定額度之內(nèi)。
目前，我國商業(yè)銀行對外匯風(fēng)險的重視程度和意識普遍較低。存在這種現(xiàn)象的主要原因是：目前國內(nèi)商業(yè)銀行的外幣業(yè)務(wù)與人民幣業(yè)務(wù)相比，外幣業(yè)務(wù)的占比較小，并且部分銀行管理層沒有意識到有效控制外匯風(fēng)險對銀行整體穩(wěn)健運營來說非常重要。例如，我國商業(yè)銀行現(xiàn)在實行的是垂直管理制度，即由董事會做出如何管理外匯風(fēng)險的決議，所以董事會以及高級管理者們對外匯風(fēng)險的認識、評估以及管控水平就決定了銀行能否迅速、成功的控制住風(fēng)險。但由于一些歷史體制的問題，對于外匯風(fēng)險的操控與管理，目前國內(nèi)銀行的高層管理者還沒有足夠的專業(yè)知識儲備，并且缺乏對外匯風(fēng)險設(shè)置風(fēng)險限額的意識與操作。
（二）風(fēng)險管理能力有待提高。
由于一些歷史制度原因，我國的市場化進程時間較短，商業(yè)銀行對外匯風(fēng)險的管理活動起步較晚、經(jīng)驗較少；盡管近幾年來我國經(jīng)濟發(fā)展迅猛，涉及外匯交易的規(guī)模迅速擴大，但理論的發(fā)展卻沒有跟上實體發(fā)展的速度。因此必然會導(dǎo)致我國沒有足夠切實的數(shù)據(jù)和經(jīng)驗來建立研究針對我國外匯風(fēng)險的模型，進而也就使我國銀行對外匯風(fēng)險的識別、管控等能力不足。相較于國外某些大銀行已經(jīng)開始運用大量數(shù)據(jù)統(tǒng)計模型、金融工程等高科技先進手段對外匯風(fēng)險進行準確地計量與檢測，目前國內(nèi)的外匯風(fēng)險管理水平仍不能精確地算出銀行所持有的某一種外匯敞口頭寸的風(fēng)險和所有外幣總的敞口頭寸。
（三）缺乏風(fēng)險規(guī)避工具。
與國外相比，國內(nèi)的外匯衍生品處于剛起步的階段，缺乏滿足實際需求且真正有效的金融衍生品，國內(nèi)的商業(yè)銀行處于缺少規(guī)避和轉(zhuǎn)移外匯風(fēng)險途徑與手段的狀態(tài)?，F(xiàn)階段國外銀行普遍運用期貨、遠期、互換和期權(quán)等衍生品進行外匯風(fēng)險規(guī)避，甚至部分跨國銀行利用金融工程等方法，綜合運用上述四種基本金融衍生品；而我國目前能夠自主使用的外匯衍生品只包括銀行間市場的遠期外匯交易、銀行間債券市場人民幣與外幣掉期交易、銀行間市場人民幣外匯貨幣掉期交易和銀行間市場人民幣對外匯期權(quán)交易，可以看出，我國衍生品類型較少，遠遠比不上國外的普及程度，且不擅長利用金融工程等先進技術(shù)進行有針對性的創(chuàng)新活動。
銀行的高級管理層要多關(guān)注全球金融領(lǐng)域的動態(tài)變化，清楚的了解本行在全球金融市場中的地位及其所面臨的風(fēng)險，不斷向國內(nèi)外銀行學(xué)習(xí)對外匯風(fēng)險管理的優(yōu)秀經(jīng)驗和專業(yè)的風(fēng)險管理知識。首先，國內(nèi)銀行的董事會和高級管理者要充分了解和熟悉各銀行的外匯風(fēng)險水平高低以及能否有效管理；其次，大大增加對外匯交易人員以及外匯風(fēng)險管理人員的培訓(xùn)活動；最后，提高普通員工的外匯風(fēng)險知識普及率，倡導(dǎo)全體員工學(xué)習(xí)風(fēng)氣，增強銀行整體的風(fēng)險管理意識、素質(zhì)和能力?？傊虡I(yè)銀行應(yīng)制定合理有效的外匯風(fēng)險管理制度與政策，并不斷的進行創(chuàng)新與改良，讓風(fēng)險管理做到真正切實可行、行之有效。
（二）提高風(fēng)險管理能力。
國內(nèi)銀行應(yīng)在吸取國內(nèi)外商業(yè)銀行優(yōu)秀的管理經(jīng)驗的同時，結(jié)合國內(nèi)市場環(huán)境和自身的經(jīng)營管理特色，建立起符合我國商業(yè)銀行自身需求的外匯風(fēng)險管理機制與結(jié)構(gòu)，國內(nèi)銀行應(yīng)做到與外匯風(fēng)險相關(guān)的各部門員工都具備一定的外匯風(fēng)險專業(yè)知識。首先，董事會要加強外匯風(fēng)險管理的意識與能力；其次，董事會和高層管理者們要具備充分了解外匯風(fēng)險的專業(yè)技能，從而為銀行經(jīng)營操作制定合理的風(fēng)險管理制度；再次，通過銀行的培訓(xùn)機制，使外匯交易、外匯管控等部門的工作人員不斷提高其工作的專業(yè)素養(yǎng)，或當(dāng)銀行面臨外匯風(fēng)險時，能及時有效地控制住它；最后，銀行的外匯風(fēng)險內(nèi)審部門要保持其獨立性，加大內(nèi)審的頻率和強度，逐步完善內(nèi)部審計的制度，讓內(nèi)審工作有依可尋，努力發(fā)揮其最大效果。還要不斷細化每個人的工作職責(zé)，對于違反制度、政策的行為一定要進行嚴重處理。
（三）加快外匯衍生品創(chuàng)新。
在銀行自身和其他經(jīng)濟主體外匯風(fēng)險不斷增加的背景下，各經(jīng)濟主體對外匯風(fēng)險規(guī)避方法的需求也不斷上升，銀行有效規(guī)避外匯風(fēng)險的途徑之一就是充分利用金融衍生品?，F(xiàn)在國內(nèi)銀行的外匯衍生品市場正在起步階段，銀行對衍生產(chǎn)品的定價和營銷環(huán)節(jié)都不夠成熟。此時國內(nèi)銀行可以利用一些外資銀行對外匯衍生品較為熟悉的優(yōu)勢，與外資銀行進行合作，改進產(chǎn)品或研發(fā)出更加適合自身的外匯衍生品。在目前國內(nèi)銀行之間激烈的競爭環(huán)境中，商業(yè)銀行要合理的制定外匯衍生品的價格與營銷方案，選擇與外資銀行合作或自主研發(fā)出適合自身經(jīng)營特點的衍生品，在更大程度上為銀行規(guī)避外匯風(fēng)險，發(fā)揮出外匯風(fēng)險管理工具的最大效用與價值。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇九
風(fēng)險管理文化不是一蹴而就的，需要一個長期持續(xù)的積淀過程。目前應(yīng)將觀念變革作為風(fēng)險管理體制和機制改革的先導(dǎo)，大力倡導(dǎo)和宣傳價值最大化、資本約束、全面風(fēng)險管理、風(fēng)險與收益平衡、內(nèi)控優(yōu)先等先進理念，營造風(fēng)險管理文化的良好氛圍，每個崗位、每個人做每項業(yè)務(wù)都要考慮風(fēng)險因素，堅持風(fēng)險防范從我做起、風(fēng)險管理從每項業(yè)務(wù)抓起，風(fēng)險控制從每個環(huán)節(jié)做起。將風(fēng)險管理文化根植于員工的頭腦之中，成為每個員工的基本信條和共識；將風(fēng)險管理的理念滲透到各個部門、各個崗位、各個業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)；將風(fēng)險管理的規(guī)范變成員工的自覺意識和行動，形成前中后臺風(fēng)險管理、協(xié)調(diào)一致的良好運作機制。
1.設(shè)立垂直管理的專職風(fēng)險管理部門，建立獨立的風(fēng)險評級或評審機制，保證內(nèi)部評級的獨立性、公正性和真實性。
2.引進先進的風(fēng)險管理方法和技術(shù)，建立系統(tǒng)、透明、文件化的內(nèi)部控制體系，形成風(fēng)險管理平臺，建立明確的風(fēng)險映射關(guān)系。
3.統(tǒng)一運用現(xiàn)代化信息技術(shù)，通過構(gòu)建經(jīng)濟分析、數(shù)理統(tǒng)計和金融工程等方面的模型與方法，從行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、客戶等多維度對銀行所面臨的信用風(fēng)險進行全面、動態(tài)、標準化評級和預(yù)警，全面提高風(fēng)險防范能力。
(三)樹立正確的風(fēng)險觀念。
要盡快在全行系統(tǒng)樹立如下風(fēng)險觀念:一是樹立銀行是經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)的觀念，要真正認識到風(fēng)險防范不僅是管理層和風(fēng)險管理部門的事情，也是每個部門、每個分支機構(gòu)、每個員工共同的責(zé)任，并將這種風(fēng)險意識自覺地落實到各自的操作規(guī)范和行為方式中。二是樹立風(fēng)險調(diào)整收益的觀念，在經(jīng)營管理過程中，貫穿風(fēng)險調(diào)整收益的思想，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制的關(guān)系，將前臺與后臺、下級行與上級行統(tǒng)一到風(fēng)險調(diào)整后的收益上來，真正實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展。三是樹立正確的競爭觀念，依靠提高工作效率和服務(wù)水平爭取優(yōu)質(zhì)客戶，有意識地避免銀行間不惜一切代價的無原則的惡性競爭。四是樹立銀行不是“當(dāng)鋪”的觀念，不過分強調(diào)和依賴第二還款來源，著重分析項目本身的經(jīng)濟效益，考察項目本身是否有可靠的還款來源。
股份制改革使得國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨內(nèi)外部雙重壓力，不僅要接受國際標準、國際投資者和國內(nèi)外監(jiān)管部門的檢驗，要承受更大的信息充分披露的壓力，還要面臨國有商業(yè)銀行風(fēng)險文化落后、風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱的壓力。在面臨壓力的同時，商業(yè)銀行也應(yīng)認識到，股份制改革將使國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高，信貸資產(chǎn)已按國際慣例重新分類、計算風(fēng)險損失，風(fēng)險管理的重點將發(fā)生重大轉(zhuǎn)變，正是夯實基礎(chǔ)、建立風(fēng)險管理長效機制的極好時機。
(一)對新巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險資產(chǎn)計量方法進行系統(tǒng)研究，按新巴塞爾協(xié)議中資產(chǎn)分類的標準及風(fēng)險等級級數(shù)的要求，分別制定適合公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融機構(gòu)業(yè)務(wù)、項目融資業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)特點的信用風(fēng)險評級辦法，根據(jù)各類業(yè)務(wù)的特點采用模型評價與專家判斷相結(jié)合的方式評定信用風(fēng)險等級，建立基本符合新資本協(xié)議要求的信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系和風(fēng)險資產(chǎn)計量模型。
(二)深入研究國外商業(yè)銀行資本分配方法，盡快提出符合國有商業(yè)銀行實際的現(xiàn)階段的資本分配方法，并在內(nèi)部評級工程完成后，采用統(tǒng)一的風(fēng)險資產(chǎn)計量模型，提高資本分配的科學(xué)性。
(三)從以存貸比約束信貸規(guī)模向以資本約束風(fēng)險資產(chǎn)余額的方式轉(zhuǎn)變，迫使分支機構(gòu)要么調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、減少高風(fēng)險資產(chǎn)，要么通過增加收益轉(zhuǎn)增“虛擬”資本。
(四)考慮信用資產(chǎn)在其壽命期間信用質(zhì)量會發(fā)生變化這一事實，通過分析客戶信用等級及其在還款期限內(nèi)的轉(zhuǎn)移概率，計算預(yù)期損失及非預(yù)期損失，計算還款期限內(nèi)的收益。
三、正確處理風(fēng)險與收益的關(guān)系。
(一)認識到風(fēng)險與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。
風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)發(fā)展互為表里。風(fēng)險控制寓于發(fā)展之中。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議，風(fēng)險管理水平高的銀行將在資本充足率的監(jiān)管要求上獲得優(yōu)惠待遇，對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的資本覆蓋要求減低，這樣銀行就有更多的資本進行業(yè)務(wù)拓展；反之，若風(fēng)險管理能力達不到監(jiān)管要求，則必須縮減業(yè)務(wù)范圍或規(guī)模，以增強經(jīng)營風(fēng)險的資本保障能力。因此，有效的風(fēng)險防范和控制是持續(xù)健康發(fā)展、提高經(jīng)營效益的保證。所以，在發(fā)展的進程中，我們既要著手解決當(dāng)前問題，又要統(tǒng)籌當(dāng)前和長遠的關(guān)系，統(tǒng)籌局部和全局的關(guān)系，統(tǒng)籌速度、質(zhì)量與效益的關(guān)系，統(tǒng)籌資本、規(guī)模和結(jié)構(gòu)的關(guān)系，調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，明確市場定位，創(chuàng)新金融手段和方式，在有效控制風(fēng)險，繼續(xù)發(fā)展目前仍能帶來較好收益的對公業(yè)務(wù)的同時，大力發(fā)展預(yù)期收益好的個人高端客戶，以及經(jīng)營風(fēng)險相對較小的中間業(yè)務(wù)、電子銀行、信用卡等業(yè)務(wù)，確保收益目標的終級實現(xiàn)，構(gòu)建最具價值創(chuàng)造力的現(xiàn)代股份制銀行。
(二)正確處理風(fēng)險與收益的關(guān)系。
風(fēng)險與收益的基本關(guān)系是：收益與風(fēng)險相對應(yīng)。也就是說，風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)，其要求的收益率相對較高；反之，收益率較低的投資，風(fēng)險相對較小。但是，絕不能因為風(fēng)險與收益有著這樣的基本關(guān)系，就盲目地認為風(fēng)險越大，收益就一定越高。風(fēng)險與收益相對應(yīng)的原理只是揭示風(fēng)險與收益的這種內(nèi)在本質(zhì)關(guān)系：風(fēng)險與收益共生共存。風(fēng)險和收益是一枚硬幣的兩面，收益的獲取以適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險為代價，風(fēng)險的暴露必須以相應(yīng)的收益作補償，兩者互為因果，共生共存。收益的增長總是伴隨著風(fēng)險的產(chǎn)生和加大，風(fēng)險的加大總是阻礙著收益的提高，它們是對應(yīng)的，但又是不對稱的。
主要表現(xiàn)在:第一，風(fēng)險總是隨著收益的增長悄然產(chǎn)生，并不是在確定收益目標時就表現(xiàn)出來，而是在收益獲取的過程中逐漸顯露。有時風(fēng)險是已知的、可察覺的、可控的，有時是未知的、突然的、不可控的。第二，收益的確定是主觀的絕對的，而風(fēng)險的產(chǎn)生是客觀的相對的?？偸秋L(fēng)險的變化決定收益的高低，而不是收益決定風(fēng)險的大小。第三，風(fēng)險是外在的環(huán)境和影響因素，而收益則是既定的目標和結(jié)果。
四、科學(xué)的把握財務(wù)杠桿，實現(xiàn)風(fēng)險可控下的利益最大化。
(一)要以業(yè)務(wù)增長與風(fēng)險相適應(yīng)為原則把握財務(wù)杠桿尺度。
結(jié)合實踐，加強風(fēng)險計量參數(shù)的研究，優(yōu)化風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，細化經(jīng)濟資本分配系數(shù)，從而進一步完善經(jīng)濟資本預(yù)算管理方法，完善以資本為核心的風(fēng)險和效益約束機制，為盡力提高財務(wù)杠桿提供可靠的保證。
(二)要在風(fēng)險成本與風(fēng)險收入相匹配的基礎(chǔ)上維持較高的財務(wù)杠桿系數(shù)。
股本凈回報率公式告訴我們，資產(chǎn)凈回報率較高，財務(wù)杠桿系數(shù)的杠桿作用較大；反之，若資產(chǎn)凈回報率遠低于1%，財務(wù)杠桿系數(shù)的杠桿作用就很低。因此，有必要研究財務(wù)杠桿系數(shù)如何與資產(chǎn)凈回報率相匹配的問題，從而針對各個發(fā)展階段制定不同的發(fā)展戰(zhàn)略，以促進風(fēng)險成本與風(fēng)險收入的匹配，充分發(fā)揮資源的使用效率，保障經(jīng)營的良性循環(huán)。
(三)加強財務(wù)杠桿的統(tǒng)計分析研究。
在傳統(tǒng)的財務(wù)分析基礎(chǔ)上，將財務(wù)杠桿情況作為財務(wù)報告分析的一個重要內(nèi)容，全面進行系統(tǒng)內(nèi)、同業(yè)內(nèi)的對比分析，以便客觀揭示財務(wù)和風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)問題和不足，為經(jīng)營決策提供服務(wù)。
參考文獻：
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十
中國郵政以“郵掌柜+”系統(tǒng)為代表的綜合便民服務(wù)平臺?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”行動機遇與挑戰(zhàn)并存?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)是整個行動最薄弱的環(huán)節(jié)。中國郵政通過整合系統(tǒng)、推廣平臺、強體展翼，大力推進農(nóng)村電子商務(wù)發(fā)展。李總理就農(nóng)村電商在國有企業(yè)改革和發(fā)展座談會上已經(jīng)充分肯定了郵政在農(nóng)村整個經(jīng)濟社會發(fā)展中的重要支撐作用，郵政以其“倉儲+配送+供應(yīng)鏈”，進一步增加農(nóng)村地區(qū)就業(yè)機會，促進農(nóng)民的消費，進一步擴大農(nóng)村市場。
一、“郵掌柜+”線上線下一體化打造服務(wù)。
“三農(nóng)”品牌服務(wù)“三農(nóng)”是“互聯(lián)網(wǎng)+”的薄弱環(huán)節(jié)。一是物流、倉儲和配送。整個農(nóng)村人口居住相對分散，廣大農(nóng)村的商品需求也相對分散，電商業(yè)務(wù)要規(guī)模化、集約化的經(jīng)營發(fā)展在農(nóng)村就顯得薄弱。二是廣大農(nóng)村地區(qū)的消費結(jié)構(gòu)、消費習(xí)慣有差異。三是服務(wù)“三農(nóng)”電商的運作成本較大。諸多電商因為受到店面租金、人工成本過高等諸多因素的影響，無法及時培養(yǎng)起客戶的消費習(xí)慣，一定時期內(nèi)較難形成消費規(guī)模?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)一直是“政府關(guān)心、社會聚焦”的難點、熱點問題?！班]掌柜+”平臺是郵政依托其郵樂網(wǎng)平臺為出發(fā)點，通過搭載多項郵政業(yè)務(wù)，以便于郵政快速切入到農(nóng)村電商市場而形成線上線下一體化的綜合電商服務(wù)平臺。可實現(xiàn)線下代購、商品批發(fā)、進銷存管理、會員管理、便民服務(wù)等功能，可以直接普及農(nóng)村小型超市以及便民服務(wù)店使用。一是線下代購。就是相關(guān)加盟商幫助農(nóng)村地區(qū)不會上網(wǎng)或不具備上網(wǎng)條件的消費者，購買郵樂網(wǎng)的商品，并支付一定代購傭金的業(yè)務(wù)。二是商品批發(fā)。是通過互聯(lián)網(wǎng)平臺向線下渠道展示分銷商品，進一步簡化了購買流程，讓加盟商能夠方便、快捷地采購各地郵政供應(yīng)的商品。線三是進銷存。是按照門店管理標準設(shè)計開發(fā)的進銷存管理軟件，提供了庫存管理、收銀管理、業(yè)績管理、店員管理等門店經(jīng)營管理所需要的功能。原來的手工記賬，麻煩不說還容易出錯?，F(xiàn)在店里的商品還有多少庫存、當(dāng)天營業(yè)額是多少，一目了然。四是會員管理。是按照門店管理會員的需求設(shè)計開發(fā)相關(guān)的管理系統(tǒng)，提供了會員信息管理、積分管理、積分兌換、賒賬管理等一系列會員管理所需要的功能。通過積分回饋拉住客戶，回頭客越多，生意也就越做越好。五是便民服務(wù)。通過便民服務(wù)站系統(tǒng)，具有代繳通信話費、水電費和代售票等公共服務(wù)功能。疊加代理車險、代投代攬快遞等一系列便民服務(wù)功能，進一步豐富業(yè)務(wù)種類，讓農(nóng)村廣大市場得到更大的優(yōu)惠。中國郵政抓住“互聯(lián)網(wǎng)+”行動契機，通過遍布的實體店開展面向全方位市場的線上線下全新的服務(wù)模式，打造線上線下一體化的郵政綜合服務(wù)平臺--“郵掌柜+”系統(tǒng)，進而郵政實現(xiàn)“服務(wù)三農(nóng)、通過線下帶動線上，農(nóng)村包圍城市”的郵政農(nóng)村市場戰(zhàn)略布局。并且“郵掌柜+”系統(tǒng)在“互聯(lián)網(wǎng)+”行動不斷豐富業(yè)務(wù)種類，充分發(fā)揮技術(shù)平臺、有線下網(wǎng)點、分銷和物流體系，塑造的品牌優(yōu)勢，讓農(nóng)民享受到更多便利。在其他電商還沒有完全進入的農(nóng)村“互聯(lián)網(wǎng)+”市場能夠創(chuàng)新出具有郵政特色的o2o農(nóng)村電商發(fā)展模式，實現(xiàn)農(nóng)村電商更加多樣化的服務(wù)。隨著智能手機和互聯(lián)網(wǎng)在廣大農(nóng)村的廣泛使用，農(nóng)村“互聯(lián)網(wǎng)+”市場在“三農(nóng)”需求日趨巨大。中國郵政以其線下渠道規(guī)模龐大，運營體系健全，加之全國目前擁有25.3萬個便民服務(wù)站和5.2萬個郵政局所，這都是其成為國內(nèi)規(guī)模最大的實體網(wǎng)絡(luò)。
二、郵政“金融翼”服務(wù)。
“三農(nóng)”盤活“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融“三農(nóng)”面對“互聯(lián)網(wǎng)+”市場，突顯的問題是信用貸款難、融資渠道窄的問題，中國郵政要通過“金融翼”服務(wù)“三農(nóng)”，盤活了“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融。作為郵政“金融翼”主體的中國郵政儲蓄銀行依托其遍布城鄉(xiāng)的網(wǎng)點優(yōu)勢，堅持服務(wù)“三農(nóng)”市場、服務(wù)諸多中小企業(yè)、服務(wù)社區(qū)的市場定位，自覺承擔(dān)“普之城鄉(xiāng)，惠之于民”的重大社會責(zé)任和義務(wù)，摸索出一條商業(yè)化可持續(xù)的快速發(fā)展道路，做到全國范圍內(nèi)網(wǎng)點規(guī)模數(shù)量最大、網(wǎng)點覆蓋服務(wù)人口最廣、客戶最多。從而成為我國普惠金融的.先行者。中國郵政面向“互聯(lián)網(wǎng)+”普惠金融，要做普惠金融的推動者和引領(lǐng)者。一方面郵政要能擔(dān)當(dāng)服務(wù)“三農(nóng)”金融服務(wù)生力軍。廣大農(nóng)村金融依然是我國金融體系中的最薄弱環(huán)節(jié)，中國郵政要始終將“三農(nóng)”金融服務(wù)放在當(dāng)前和以后發(fā)展的重要戰(zhàn)略位置上。通過自上而下成立三農(nóng)金融服務(wù)部，依靠其“專門機構(gòu)+專業(yè)團隊”，充分發(fā)揮資金、網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)等方面的獨特優(yōu)勢，通過其產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新進一步提升“三農(nóng)”金融服務(wù)水平。另一方面要做縣域范圍內(nèi)的小微金融服務(wù)主力軍。郵政“金融翼”實體網(wǎng)點的70%以上分布在縣域及其以下地區(qū)，擁有為遍布城鄉(xiāng)的6000萬以上小微企業(yè)提供金融服務(wù)的天然基礎(chǔ)條件和優(yōu)勢。通過全國規(guī)模最大的金融流通網(wǎng)絡(luò)，為廣大城鄉(xiāng)人民群眾搭建起了資金流通的綠色通道。一是進一步做好代收代發(fā)、公共繳費等工作;一是面對全國不同地區(qū)代收代發(fā)工作特點，重點為老齡用戶、流動務(wù)工者等提供更加便捷服務(wù)。
三、結(jié)論。
發(fā)展“互聯(lián)網(wǎng)+”是當(dāng)前大勢所趨，能得渠道者必得天下，互聯(lián)網(wǎng)市場競爭日趨激烈，郵政要進一步珍惜得天獨厚的優(yōu)勢，充分發(fā)揮郵政“一體”的根據(jù)地作用，做好窗口資源的管理。完善郵政“兩翼”服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，進一步完善“郵掌柜+”系統(tǒng)，以最快的速度加入“互聯(lián)網(wǎng)+”行動中，做到立足市場、強化組織，優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)、積累客戶、提供支撐、多方共贏，總結(jié)經(jīng)驗、積累資源。搶占“三農(nóng)”市場，以此確立中國郵政在“互聯(lián)網(wǎng)+”行動中的領(lǐng)頭羊、排頭兵地位。
參考文獻。
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淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十一
表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負債表、不形成現(xiàn)實資金負債的經(jīng)營活動，然而該業(yè)務(wù)的經(jīng)營效果卻影響著銀行的日常業(yè)務(wù)。我國表外業(yè)務(wù)的起步比較晚，所以在業(yè)務(wù)規(guī)模上、金融工具創(chuàng)新上都與國外的差距甚遠。就我國目前表外業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢來看，表外業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，不僅滿足了企業(yè)融資的需要，而且推動了商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的步伐，扭轉(zhuǎn)了商業(yè)銀行的盈利虧損現(xiàn)狀。就目前而言，表外業(yè)務(wù)的增生已經(jīng)對貨幣政策傳導(dǎo)及作用效果產(chǎn)生了嚴重的影響，同時產(chǎn)生了相應(yīng)的財政金融風(fēng)險。本文探討了表外業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展給金融調(diào)控帶來的挑戰(zhàn)，為更好規(guī)范表外業(yè)務(wù)的發(fā)展提供一些相關(guān)的建議。
1.對貨幣政策制定的挑戰(zhàn)。
目前，我國廣義貨幣供應(yīng)量(m2)主要包括了m1、居民儲蓄存款以及企業(yè)定期存款，然而很多具有較強流動性的貨幣項目，例如商業(yè)匯票、基金款項、外匯業(yè)務(wù)等等都未在統(tǒng)計內(nèi)。由于表內(nèi)業(yè)務(wù)受到較多的限制，銀行通過表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新來彌補表內(nèi)業(yè)務(wù)的虧損，并通過多元化、個性化的金融服務(wù)贏得顧客的青睞。所以，近幾年來銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展快速。表外業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展的同時改變了原有銀行資產(chǎn)負債的結(jié)構(gòu)，影響到貨幣資金在社會公眾中的流動與結(jié)構(gòu)，從而引起貨幣供應(yīng)量的變化，加大了統(tǒng)計真實貨幣供應(yīng)量的難度。然而實質(zhì)上，銀行表外業(yè)務(wù)是表內(nèi)業(yè)務(wù)的代替品，該業(yè)務(wù)不在統(tǒng)計資產(chǎn)負債表內(nèi)，所以存款準備金政策、利率政策等金融調(diào)控手段都很難對其新增的貨幣量進行控制與預(yù)測，這就導(dǎo)致貨幣的供應(yīng)量出現(xiàn)誤差，嚴重干擾了中央銀行貨幣政策的制定。加上表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，給商業(yè)銀行帶來了很大的空間，商業(yè)銀行在發(fā)展表外業(yè)務(wù)的同時衍生了很多金融新產(chǎn)品，使得銀行業(yè)務(wù)非理l生發(fā)展。這一行為加快了貨幣的流通速度，進一步弱化了貨幣政策的'預(yù)期效果。
2.對貨幣政策效果的挑戰(zhàn)。
在中央銀行未見貨幣政策的調(diào)控下，由于產(chǎn)業(yè)政策的變動與調(diào)整，中央銀行貨幣政策在信貸政策調(diào)控指導(dǎo)方面與商業(yè)銀行進行配合，使得部分企業(yè)無法從正規(guī)銀行信貸渠道進行融資，而部分優(yōu)質(zhì)企業(yè)則紛紛推出信貸市場，尋求更低成本、更為便捷的表外融資業(yè)務(wù)等。這一變化，改變了貨幣政策傳導(dǎo)渠道，增加了調(diào)控部門對表外業(yè)務(wù)資金流向的準確把握度，使得信貸傳導(dǎo)渠道的作用減弱。與之相反的利率傳導(dǎo)渠道作用卻得到強化，迫使企業(yè)和居民持有更多高風(fēng)險高利率彈性的金融產(chǎn)品，對利率的敏感度以及風(fēng)險的意識不斷地加強。企業(yè)開始通過商業(yè)銀行開辟的表外業(yè)務(wù)的途徑渠道獲得新的資金來源，嚴重干擾到貨幣政策的資源配置功能。其次，表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新一方面在總量上影響貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計加大了貨幣當(dāng)局準確判斷貨幣政策效果的難度。另一方面在結(jié)構(gòu)上也影響著貨幣供應(yīng)量層次的劃分，使得貨幣供應(yīng)量在結(jié)構(gòu)上有所改變，貨幣流動性比例也發(fā)生了變化。再次，表外業(yè)務(wù)的發(fā)展加快了貨幣流通的速度，使得各種貨幣政策工具都開始面臨失效的危機，進一步削弱了貨幣政策的效果。
表外業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的一種，為商業(yè)銀行帶來利潤的同時伴隨著極高的風(fēng)險系數(shù)，集中體現(xiàn)在股票、商業(yè)匯票等高收益、高風(fēng)險、密集度高度集中等業(yè)務(wù)上。加之金融市場本身具有較高的脆弱性，銀行表外業(yè)務(wù)給金融監(jiān)管帶來的風(fēng)險越演越烈。
國際清算銀行通過巴塞爾協(xié)議把表外業(yè)務(wù)按照不同的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移系數(shù)轉(zhuǎn)換成為相當(dāng)?shù)谋韮?nèi)業(yè)務(wù)，再根據(jù)不同的比例法確定表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險權(quán)重。通過這種監(jiān)管方法達到約束商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險的過度擴張的目的。目前，我國銀行業(yè)對表外業(yè)務(wù)的統(tǒng)計還不是很全面，也不具備金融衍生工具可以對該業(yè)務(wù)帶來的隱蔽性風(fēng)險，形成現(xiàn)實風(fēng)險與潛在風(fēng)險的不斷累積。概括來說，表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括幾個方面：(1)由于客戶不履行合約而使商業(yè)銀行在表外業(yè)務(wù)上遭受損失的信用風(fēng)險;(2)由于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)帶來銀行無法應(yīng)對因負債以外資產(chǎn)下降或資產(chǎn)增加而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險;(3)由于銀行內(nèi)部經(jīng)驗管理及法規(guī)支付不健全、出現(xiàn)違規(guī)操作而導(dǎo)致的操作風(fēng)險。
2.表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的不足與缺陷。
在現(xiàn)代的金融監(jiān)管中，目前我國對表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管存在著很多的缺陷。首先是銀行監(jiān)管的內(nèi)控體制不健全，無法成為有效的金融監(jiān)管的重要內(nèi)部制度保障。從而導(dǎo)致國內(nèi)大多數(shù)銀行與其他的金融機構(gòu)還未形成現(xiàn)代意義上的獨立監(jiān)管部門，也沒有專門負責(zé)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管制的人員。其次，由于我國的金融體系起步較晚，導(dǎo)致現(xiàn)行的金融工具缺乏、落后，無法及時有效的進行風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。目前西方發(fā)達國家的金融體系中多使用衍生金融工具來直接對沖風(fēng)險的效果奇佳，但我國在衍生金融產(chǎn)品的市場還未起步，導(dǎo)致在金融風(fēng)險監(jiān)管方面的市場工具缺乏，直接制約著我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展;再次，我國目前雖然具備著一些關(guān)于表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的法律法規(guī)，但是隨著表外業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，種類的繁多，現(xiàn)有的法律法規(guī)已經(jīng)不能適用與實際的金融市場之中。規(guī)章制度的更新速度跟不上業(yè)務(wù)的發(fā)展，導(dǎo)致金融監(jiān)管方式僅停留在一般性、淺層次、靜態(tài)性的層面，而更深層的、動態(tài)性的風(fēng)險監(jiān)管措施不足。
(一)加強金融法規(guī)建設(shè)。
由于表外業(yè)務(wù)本身不計入資本負債表之內(nèi)，具有自由度高、透明度差、以及極高的風(fēng)險隱蔽性，較難預(yù)測與評估等特點，因此，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險在一定條件下可能轉(zhuǎn)換為表內(nèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險，該風(fēng)險暴露出存在“多米諾骨牌效應(yīng)”。貨幣政策當(dāng)局和監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)秉持積極引導(dǎo)、鼓勵創(chuàng)新、控制風(fēng)險、規(guī)范發(fā)展的態(tài)度，根據(jù)實際情況的變化對銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展進行規(guī)范引導(dǎo)和有效監(jiān)管。堅持把好表外業(yè)務(wù)準入條件，做到由里到外操作規(guī)范化，運行透明化的效果，最終實現(xiàn)表外業(yè)務(wù)發(fā)展“可知、可測、可控”。由于目前我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展缺乏專業(yè)有效的法制規(guī)范和法律依據(jù);因此，根據(jù)表外業(yè)務(wù)未來的發(fā)展趨勢我們應(yīng)順應(yīng)市場環(huán)境的變化，盡快制定有關(guān)表外業(yè)務(wù)的法律法規(guī)建設(shè)。在商業(yè)銀行推出新的表外業(yè)務(wù)工具之前，由金融監(jiān)管部門對其市場功能進行評估，同時必須嚴格界定表外業(yè)務(wù)的范圍，新的表外業(yè)務(wù)工具也需要實現(xiàn)經(jīng)過金融監(jiān)管部門的審查與備案。達到在政策上進一步寬松對金融業(yè)的限制，鼓勵銀行自主拓寬經(jīng)營業(yè)務(wù)的種類和領(lǐng)域。同時，積極引進西方發(fā)達國家先進的金融工具以及現(xiàn)代化的交易方式，特別是對國外金融創(chuàng)新新產(chǎn)品與相關(guān)經(jīng)驗要予以更多的重視，積極促進銀行表外業(yè)務(wù)在國內(nèi)健康發(fā)展的同時可以與全球金融接軌，同步發(fā)展。
(二)加強商業(yè)銀行自身的自查能力。
銀行本身的監(jiān)管機制對于表外業(yè)務(wù)的發(fā)展也具有明顯的制約作用，而且提高商業(yè)銀行自身對其具有的表外業(yè)務(wù)的重視意識顯得尤為重要。首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴格遵守央行關(guān)于表外業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)的制定要求，一方面制定相關(guān)的機制對該行相關(guān)業(yè)務(wù)進行管理，在申請辦理業(yè)務(wù)的許可條件也要加以限制與規(guī)范化，并對辦理者做好必要的資料備案手續(xù);另一方面同行業(yè)之間應(yīng)做到互相監(jiān)督共同進步。其次，商業(yè)銀行必須增加表外業(yè)務(wù)的關(guān)注度，積極引導(dǎo)規(guī)范表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，使其發(fā)揮對商業(yè)銀行發(fā)展的重要作用，在“疏”與“導(dǎo)”同步進行的過程中，把握風(fēng)險，降低表外業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行帶來的不良影響。再次，商業(yè)銀行內(nèi)部加大力度監(jiān)控銀行表外業(yè)務(wù)中各種復(fù)雜的金融工具的運用，把握銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)的整體杠桿，防止表外業(yè)務(wù)風(fēng)險交叉?zhèn)魅尽?BR> (三)培養(yǎng)更多高技術(shù)、高素質(zhì)人才。
一方面，由于銀行表外業(yè)務(wù)的操作復(fù)雜、技術(shù)含量高，導(dǎo)致當(dāng)前國內(nèi)的高技術(shù)人才遠遠無法滿足市場的需求;另一方面，我國的技術(shù)也與西方發(fā)達國家存在著較大的差距。創(chuàng)新是源泉，人才是根本。筆者認為，國家教育機構(gòu)可以在各重點高校開設(shè)相關(guān)的專業(yè)，招收有興趣有能力的人員進行集中培訓(xùn)，為社會的發(fā)展培養(yǎng)更多熟悉保證、承諾、理財、金融和法律等方面的優(yōu)秀人才。其次，多開設(shè)相關(guān)的研討會集思廣益，進一步完善表外業(yè)務(wù)在發(fā)展過程中暴露出來的缺陷。加之我國的技術(shù)較為落后，所以引入國外高端人才，輸送國內(nèi)精英出外學(xué)習(xí)也不失為一種好辦法。再次，進一步更新我國商業(yè)銀行金融工具也是十分重要的，可以多吸取西方發(fā)達國家的先進經(jīng)驗，引進發(fā)達國家相關(guān)的制度機制以及新開發(fā)的金融工具。根據(jù)我國的實際情況，對引進的機制制度以及新金融工具進一步改善，更好的為我國的金融事業(yè)服務(wù)?？v觀近年來該業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，越來越多專家學(xué)者認為大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)對商業(yè)銀行而言依然成為一種必然的趨勢。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十二
隨著社會的發(fā)展，我國商業(yè)銀行的改革也逐漸深入，與國際金融接軌已經(jīng)成為時代發(fā)展的必然趨勢。隨著金融會計的國際化，使得傳統(tǒng)會計理論的束縛得以突破，傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債表以及損益表得到了改變，尤其是公允價值方法的應(yīng)用，會對商業(yè)銀行產(chǎn)生重大的影響。本文主要圍繞金融會計國際化的發(fā)展趨勢進行簡要的分析，并就其對我國商業(yè)銀行的影響進行探究。
當(dāng)前，在我國的銀行會計業(yè)務(wù)中，大多都是在執(zhí)行金融企業(yè)會計制度，隨著我國商業(yè)銀行改革的逐漸深入，商業(yè)銀行的會計規(guī)范也有了相應(yīng)的發(fā)展，突破了以往的金融企業(yè)會計制度，逐漸向國際財務(wù)報告準則發(fā)展。然而，金融會計的國際化會對我國的商業(yè)銀行產(chǎn)生較大的影響，本文就該問題進行簡要的分析。
首先，隨著我國金融會計的國際化，勢必會促使傳統(tǒng)的金融資產(chǎn)分類方式以及負債分類方式發(fā)生重大的改變，將金融資產(chǎn)劃分為以下幾種：
（1）交易性金融資產(chǎn)。
（2）持有至到期貸款。
（3）應(yīng)收款項。
（4）可供出售的金融資產(chǎn)；
將負債劃分為以下幾種：
（1）交易性金融負債。
（2）其他金融負載，資產(chǎn)與負債的分類一旦經(jīng)過了最終的確定，那么就不得隨意更改。這種分類方法能夠反映出商業(yè)銀行持有金融工具的意圖，對報表使用者有著重要的幫助，有助于他們能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的風(fēng)險管理作出正確的判斷。
其次，金融會計的準則提到，當(dāng)成為了金融合同條款的一方時，企業(yè)要在資產(chǎn)負債表上對以下幾方面進行確認，一個是金融資產(chǎn)，另一個是金融債。與此同時，在《金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》的準則中，對金融工具的終止條件進行了確認，即金融資產(chǎn)所有權(quán)的有關(guān)回報或者是有關(guān)風(fēng)險是否發(fā)生了實質(zhì)上的轉(zhuǎn)移，而且未保留對金融資產(chǎn)的控制權(quán)。從這些規(guī)定上看，商業(yè)銀行要將各項權(quán)利、義務(wù)確認為資產(chǎn)或者是負債，資產(chǎn)負債表的內(nèi)容會變得越來越豐富，所提供的信息也會越來越全面。
再次，金融工具是以公允價值為計量部分，其價值會以公允價值為基礎(chǔ)，隨著公允價值的變化而發(fā)生相應(yīng)的變化，一方面，負債公允價值會發(fā)生變動，另一方面，公允價值的變動會計入到當(dāng)期損益或者是當(dāng)期權(quán)益之中，而這就使得權(quán)益的變動受到了極大的影響，故此，在沒有其他負債的變動情況下，若金融工具價值發(fā)生波動，那么勢必會導(dǎo)致資產(chǎn)負債率發(fā)生波動。與此同時，準則對上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值提出了較高的要求，除了交易性金融資產(chǎn)以外，其他的金融資產(chǎn)減值都一律運用“未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法”。而這種方法也對資產(chǎn)的質(zhì)量提出了較高的要求，促使資產(chǎn)發(fā)生了劇烈的波動。
最后，對于從事套期活動的會計，準則做出了明確的規(guī)定，與此同時，為了防止銀行無節(jié)制的利用金融工具，通過金融工具來任意的調(diào)節(jié)利潤，套期保值準則做出了相應(yīng)的規(guī)定，要求在套期開始時，要對套期的關(guān)系進行規(guī)定。當(dāng)前，我國衍生的金融工具品種還相對較少，我國商業(yè)銀行進行套期避險的水平還較差，難以達到運用套期會計的條件。故此，在近期內(nèi)，在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表方面，套期會計對其影響不會很大。
1.對銀行經(jīng)營損益的影響。
以現(xiàn)行會計框架為基礎(chǔ)，金融工具的經(jīng)濟價值如果發(fā)生變動，那也僅僅是在它們實際實現(xiàn)時確認收益，如此一來，銀行為了增加會計利潤，就有較大的可能去進行某項交易。例如，通過對潛在的剩余價值的資產(chǎn)進行銷售，以掩蓋一些業(yè)務(wù)活動中的不良業(yè)績。然而，準則對金融工具都做出了相應(yīng)的要求，要求金融工具應(yīng)該在資產(chǎn)負債表中進行確認，并且要根據(jù)金融工具所持有的目的，來使用不同的計量屬性，對交易性金融資產(chǎn)所產(chǎn)生的利益得失計入到當(dāng)期損益，對于可供出售的金融資產(chǎn)公允價值變動，將其直接計入到資本公積之中，從而阻止了銀行通過金融工具，來對利潤進行操作的行為。此外，對于計提的減值準備也做出了相應(yīng)的要求，促使利用減值準備轉(zhuǎn)回來對利潤進行操作的可能性大大降低。對于金融工具的終止確認，金融資產(chǎn)準則對其施加了一定的限制，這就表明了商業(yè)銀行提前去進行確認的利得將會減少，促使銀行的管理收益空間再次縮小。
2.對銀行損益表的影響。
隨著金融會計的逐漸國際化，也對傳統(tǒng)的損益表披露方式造成了極大的影響。在傳統(tǒng)的損益表中，主要是根據(jù)實現(xiàn)原則來對收益、利得等進行確認，而衍生金融工具的表內(nèi)確認，勢必會造成大量的未實現(xiàn)的利得或者損失存在，因此，以下面幾種原則為特征的傳統(tǒng)收益確定模式面臨著巨大的沖擊：
（1）歷史成本原則。
（2）實現(xiàn)原則。
（3）配比原則。
（4）穩(wěn)健原則等，面對一系列的問題，西方國家的準則制定結(jié)構(gòu)都在致力于財務(wù)業(yè)績報表的改進。而我國金融會計的發(fā)展，也會促使我國的損益表得到不斷的改進。
1.公允價值的運用所帶來的影響。
采用公允價值計量衍生工具，有助于其在表內(nèi)的反映，也符合當(dāng)前的現(xiàn)代化管理風(fēng)險技術(shù)，對財務(wù)報表使用者有著重要的影響，有利于他們對商業(yè)銀行的真實財務(wù)狀況有著更好的了解。與此同時，采用公允價值計量還有一個作用，那就是可以削弱商業(yè)銀行“摘櫻桃”的動機，使得商業(yè)銀行的利潤操作空間大大減小，使得會計信息的相關(guān)性得到了提高。但是公允價值的運用也有著不利的影響，對商業(yè)銀行會計信息會產(chǎn)生不利的影響。盡管在財務(wù)表表中，公允值劑量能夠提供相關(guān)的信息，但是因為其具有以下幾種特征，不確定性、變動性、集合性，故此，很難滿足會計信息可靠性的要求。公允價值無論發(fā)生什么變化，都會在損益表中得到具體的呈現(xiàn)，會導(dǎo)致我國銀行的財務(wù)報告發(fā)生波動。由于受到市場發(fā)展程度的影響，非市場化資產(chǎn)價值確定就需要依賴于銀行，需要銀行所采用的估價模型較為科學(xué)。而最為關(guān)鍵的是，假使各金融結(jié)構(gòu)以不同的假設(shè)為依據(jù)，采用不同的估價模型，其公允價值的變動對損益賬戶的影響會不同，銀行不同，對損益賬戶的影響也會不同，這就使得會計信息的可比性有所降低。
2.減值準備方法的改變所帶來的影響。
對于上市商業(yè)銀行的金融資產(chǎn)減值，準則提出了更高的要求，除了交易性金融資產(chǎn)以外，其他以攤余成本計量的金融資產(chǎn)如果發(fā)生了減值，那么就要將其金融資產(chǎn)的賬面價值進行減值，要將其減至可收回的金額，而對于可收回的金額，可以根據(jù)未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法來進行確定。當(dāng)前，商業(yè)銀行所采用的是“五級分類法，”與這個方法相比，未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)法有著更大的優(yōu)勢，折現(xiàn)法也更符合銀行監(jiān)管的以下幾種目標：
（1）防范并化解銀行風(fēng)險。
（2）保護存款人的合法權(quán)益。
（3）促進銀行業(yè)的持續(xù)發(fā)展。
此外，與五級分類法相比，折現(xiàn)法也顯得更加客觀公正，符合會計信息對外披露的要求。
1.有助于銀行提升風(fēng)險管理的能力。
為了更好的順應(yīng)金融會計國際化的發(fā)展，我國銀行業(yè)要做好準備，要加強對銀行內(nèi)部的管理，在銀行內(nèi)部建立起配套措施。此外，金融會計的國際化發(fā)展趨勢，不僅僅是會計處理規(guī)范轉(zhuǎn)換的一個過程，還是銀行內(nèi)部管理水平逐漸提升的一個過程。因此，需要商業(yè)銀行做好風(fēng)險管理工作，而這一工作就需要經(jīng)過多方面的配合，在商業(yè)銀行風(fēng)險管理過程中，主要包括以下幾種：
（1）風(fēng)險識別機制。
（2）風(fēng)險預(yù)警機制。
（3）風(fēng)險規(guī)避機制等，這些都能夠促進風(fēng)險的有效管理。
2.促使銀行監(jiān)管資本面臨著更大的挑戰(zhàn)。
商業(yè)銀行一方面要接受外部會計監(jiān)督，另一部分還要接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督，在這當(dāng)中，對監(jiān)管資本的要求更加嚴格。當(dāng)前，在發(fā)達國家的商業(yè)銀行中，信貸資產(chǎn)證券化是其常用的金融工具，主要是通過設(shè)立一個特殊的目的機構(gòu)，促使信貸資產(chǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移至表外來進行。從風(fēng)險的角度上分析，銀行仍然要對已經(jīng)證券化的信貸資產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險進行承擔(dān)，如，為了促使證券的發(fā)行得到有效的保證，商業(yè)銀行會對證券化資產(chǎn)提供信用支持。因此，金融會計的國際化，會使銀行監(jiān)管資本面臨著巨大的挑戰(zhàn)，銀行只有提升監(jiān)管資本的能力，才能夠取得更好的發(fā)展。
綜上，金融會計的國際化發(fā)展趨勢勢必會對我國的商業(yè)影響產(chǎn)生重大的影響，對銀行的會計信息質(zhì)量產(chǎn)生影響，會降低銀行的資本充足率，會對商業(yè)銀行的損益表帶來一定的影響。因此，就行要商業(yè)銀行不斷的提升風(fēng)險管理的能力，提升其信貸資產(chǎn)質(zhì)量的能力，要不斷的提升監(jiān)督資本水平，這樣才能夠更好的應(yīng)對金融國際化所帶來的影響。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十三
金融機構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”的難點決定了現(xiàn)階段有效解決農(nóng)村金融供給不足的思路是：做出一種新的制度安排，在此制度框架內(nèi)，能夠規(guī)范非正規(guī)金融機構(gòu),使其有條件地被納人正式金融機構(gòu)之內(nèi)，從而形成多層次的農(nóng)村金融體系,使新型金融機構(gòu)能夠兼具上述提及的三大類農(nóng)村金融機構(gòu)的優(yōu)勢，并引人競爭機制使各類金融機構(gòu)之間形成明確的分工和有效的合作，互相彌補業(yè)務(wù)與能力的缺陷,有效避免各自的不足，從而擴大金融服務(wù)的范圍。在此思路下,著手建立一套新型的商業(yè)銀行型金融控股公司就成為新時期下農(nóng)村金融改革的一種新的模式。
所謂“新模式”，是指新型金融機構(gòu)的組建方式、業(yè)務(wù)模式和組織結(jié)構(gòu)有別于以往。由于信貸業(yè)務(wù)目前仍然占據(jù)著農(nóng)村金融業(yè)務(wù)相當(dāng)大的比重，因此新型金融機構(gòu)的建立可以考慮在強化和完善銀行信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上加以實施和完成;同時，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式的特征以及“三農(nóng)”事業(yè)的進步，我國農(nóng)村金融需求日益多元化，因此也可以功能完善、機構(gòu)健全為目標推進以金融控股公司為代表的新型金融機構(gòu)的建立。
模式一，以現(xiàn)有大型商業(yè)銀行為主導(dǎo)，建立新型的村鎮(zhèn)銀行，同時完善審批、抵押登記、價值評估、信用評級、權(quán)證交易等信貸業(yè)務(wù)的配套性服務(wù)，以貸款發(fā)放為核心，同時向上、下游延伸業(yè)務(wù)鏈條，拓寬農(nóng)村金融機構(gòu)產(chǎn)品的創(chuàng)新空間，實現(xiàn)農(nóng)村信貸業(yè)務(wù)的全面和高質(zhì)量經(jīng)營，打造新型的農(nóng)村銀行經(jīng)營平臺。事實上，目前我國大型商業(yè)銀行在此方面已進行了有益的嘗試。今年8月，中國農(nóng)業(yè)銀行作為主發(fā)起人分別在內(nèi)蒙古和湖北設(shè)立了克什克騰農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行和漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行，開創(chuàng)了大型商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的先河。
模式二，參考借鑒法農(nóng)貸的發(fā)展思路，保留我國現(xiàn)有大型商業(yè)銀行一級法人的身份不變，充分利用其較強的資本和資金實力，在農(nóng)村地區(qū)廣泛的營業(yè)網(wǎng)點以及相對先進的風(fēng)險管理水平,以合作和參股的方式建立因地制宜、城鄉(xiāng)聯(lián)動、靈活高效的新型金融控股公司，參股僅在總行一級完成，將部分經(jīng)營和決策權(quán)下放至各級分行特別是基層分支機構(gòu)。
模式三，直接借鑒法農(nóng)貸的成功經(jīng)驗，嘗試采取多級控股的思路新設(shè)若干商業(yè)銀行，同時在總行、省級分行兩個層面參股經(jīng)營包括農(nóng)業(yè)保險公司、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基金、信托公司、農(nóng)業(yè)租賃公司等在內(nèi)的多種地方性、基層性金融機構(gòu)。向其派駐董事，合理影響參與其具體項目的'運作和整體經(jīng)營。
上述三種模式新型金融機構(gòu)所謂的“新”，體現(xiàn)在三個方面：
第一,組建方式新。傳統(tǒng)意義上的金融控股公司對子公司的控制通常在總公司及較高層次分支機構(gòu)層面進行,綜合經(jīng)營的優(yōu)勢在總公司層次體現(xiàn)得較為明顯,不同類別業(yè)務(wù)之間的相互聯(lián)動較為頻繁;隨著分支機構(gòu)層次的降低和客戶層次的下降，不同類別業(yè)務(wù)之間的聯(lián)動不再緊密。與此不同的是，新型金融機構(gòu)對不同類別新設(shè)機構(gòu)的控股是在總部、省、市分行甚至經(jīng)濟比較發(fā)達的縣域支行，在多個層面同時展開。另外,它還最大程度地保證了基層組織的合作性質(zhì)和相對松散的參、控股結(jié)構(gòu)，并將決策權(quán)和經(jīng)營權(quán)下放至基層。這種新型的控股模式，一方面可以確保金融控股公司的綜合經(jīng)營的優(yōu)勢,同時還能充分發(fā)現(xiàn)中小型金融機構(gòu)經(jīng)營靈活、信息充分、對客戶需求及其自身情況的變化反映靈敏等上述提及的優(yōu)勢;另一方面，也可以充分調(diào)動子公司自主參與經(jīng)營管理以及開展中小規(guī)模業(yè)務(wù)的積極性。
以村鎮(zhèn)銀行為例，通過村鎮(zhèn)銀行的嶄新平臺,能夠?qū)⒋笮蜕虡I(yè)銀行的系統(tǒng)優(yōu)勢與村鎮(zhèn)銀行貼近農(nóng)戶、經(jīng)營機制靈活的特點有機結(jié)合，從而創(chuàng)新出服務(wù)‘三農(nóng)’的新組織模式，增強大型商業(yè)銀行對‘三農(nóng)’事業(yè)提供金融服務(wù)的針對性。更重要的是，從長遠看大型商業(yè)銀行可以通過控股、參股等形式，以相對較少的資金和人力投入，組建一批村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等新型農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu),搭建服務(wù)“三農(nóng)”的綜合性金融平臺。而這種由大型商業(yè)銀行以股權(quán)投資的方式出資設(shè)立，并以相對松散的方式參與村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理的模式，就是未來新型金融控股公司的一種雛形。
第二,業(yè)務(wù)模式新。新型金融機構(gòu)可以重點支持縣域有效金融需求,優(yōu)選重點產(chǎn)業(yè)、行業(yè)和客戶，提供本外幣結(jié)合、境內(nèi)外聯(lián)動的資產(chǎn)負債和中間業(yè)務(wù)一攬子金融服務(wù)，集中力量發(fā)展有堅實基礎(chǔ)、有競爭能力、有市場需求的縣域業(yè)務(wù)。廣泛參與傳統(tǒng)的信貸和非傳統(tǒng)的證券、信托、基金等多種業(yè)務(wù)，并不斷推出綜合化、集成化、精細化和套餐化的新型金融產(chǎn)品。另外，由于不同區(qū)域的“三農(nóng)”事業(yè)之間也存在著較大的差異性，對金融服務(wù)種類、數(shù)量和形式的要求也是參差不齊,因此可以推行差異化的業(yè)務(wù)發(fā)展思路,在某些相對落后的地區(qū)仍然以傳統(tǒng)的對公和個人信貸業(yè)務(wù)為核心，大力發(fā)展以小額信貸、互助信貸為代表的新型“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)，探索以支持農(nóng)民組建專業(yè)合作社，向信用合作社發(fā)放批發(fā)貸款等多元的信貸業(yè)務(wù)方式,而不僅僅是多元的業(yè)務(wù)構(gòu)建新型金融控股公司。
第三,組織結(jié)構(gòu)新。通常而言，金融控股公司是以股權(quán)或委托管理權(quán)等其他權(quán)利為依托，對銀行、證券、保險和信托中至少兩個行業(yè)的金融機構(gòu)具有絕對控制力，以發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)的提供“一站式”金融服務(wù)的集團公司。理論上說，金融控股公司對金融機構(gòu)具有強大的誘惑力--內(nèi)部發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)可以有效提高運營效率;外部則擴大市場勢力，通過價格歧視獲取壟斷利潤?？傮w而言，和其業(yè)務(wù)劃分相一致，目前大多數(shù)金融控股公司是以業(yè)務(wù)條線對內(nèi)部的組織機構(gòu)進行設(shè)置的。如果金融機構(gòu)僅僅定位于為城市客戶提供服務(wù),這種設(shè)置沒有問題;如果要同時對“三農(nóng)”和城市客戶提供金融服務(wù),在組織機構(gòu)設(shè)置上金融機構(gòu)不得不同時兼顧客戶群體的顯著差異和不同類別金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險隔離。這樣，不僅使金融控股公司“業(yè)務(wù)綜合、風(fēng)險隔離”的優(yōu)勢無法體現(xiàn)，還大幅地增加了內(nèi)部組織機構(gòu)的數(shù)量，降低了決策效率。如何解決這一難題？必須引人新的制度安排，設(shè)計一種新型的金融控股公司的組織結(jié)構(gòu),使金融機構(gòu)既能發(fā)揮金融控股公司的優(yōu)勢,同時為所有客戶提供服務(wù),又要壓縮機構(gòu)和人員數(shù)量，防范金融風(fēng)險，不斷提高經(jīng)營管理工作的效率和水平。
為了加強對“三農(nóng)”事業(yè)的金融支持，目前一些大型商業(yè)銀行已經(jīng)設(shè)立了包含“對公”“個人”等多個部門的“三農(nóng)”板塊,各部門從整體上按照“事業(yè)部制”的模式運行和管理。應(yīng)該說，這種設(shè)置充分考慮到“三農(nóng)”事業(yè)對金融服務(wù)的特殊要求,是一種金融控股公司式改革的積極嘗試;但同時它也存在著一定的問題。首先,和商業(yè)銀行原有“對公”“個人”等部門或有一定的重復(fù);其次，正因為突出了“三農(nóng)”板塊的特殊性和相對獨立性，無論是在業(yè)務(wù)還是客戶方面，它與“非三農(nóng)”板塊之間的協(xié)調(diào)和聯(lián)動都不可避免地減少了。這樣,仍然不能有效發(fā)揮金融控股公司特有的內(nèi)部協(xié)同效應(yīng)和綜合經(jīng)營優(yōu)勢，為“三農(nóng)”提供更加豐富和高效的金融服務(wù)。可供參考的解決辦法是，沿襲金融控股公司式改革的思路，打破“三農(nóng)”與“非三農(nóng)”板塊之間的界限，將現(xiàn)有事業(yè)部制的組織結(jié)構(gòu)進行拓展和延伸。近期，建立全行單一的“對公”和“個人”事業(yè)部,在不同的事業(yè)部內(nèi)部，根據(jù)客戶性質(zhì)的差異選擇信貸、保險、租賃、投資銀行等不同金融業(yè)務(wù)加以組合和重點發(fā)展，未來，在前期改革的基礎(chǔ)上設(shè)立獨立的“公司金融”和“個人金融”子公司。這樣的設(shè)置能夠確保在總體組織機構(gòu)數(shù)量最少的前提下，既有效地區(qū)分并尊重“三農(nóng)”與“非三農(nóng)”、“對公”與“個人”等多種客戶的差異性,又能夠最大限度地利用金融控股公司“業(yè)務(wù)綜合、風(fēng)險隔離”的優(yōu)勢。
通過這種控股模式,能夠滿足金融機構(gòu)商業(yè)化運作“三農(nóng)”事業(yè)的需求,有效地解決大型商業(yè)銀行面向中小企業(yè)客戶時的規(guī)模經(jīng)濟和比較優(yōu)勢的問題;在整個金融體系中，既堅持了自己的優(yōu)勢,形成了相對獨立的經(jīng)營特色,又合理地避免了與同業(yè)的過度競爭。
當(dāng)然，在進行我國服務(wù)“三農(nóng)”金融機構(gòu)改革時，還需要根據(jù)國情對上述三種模式加以選擇和靈活運用?，F(xiàn)階段，對于新設(shè)金融機構(gòu)而言，可以參考法農(nóng)貸的經(jīng)驗和思路，試點多級控股模式;對于已有的特別是大型商業(yè)銀行而言，保持目前的一級法人體制，并更多地將控制權(quán)和決策權(quán)下放，是更有利于發(fā)揮銀行的整體性和系統(tǒng)性優(yōu)勢的現(xiàn)實選擇。
四、結(jié)論。
在金融混業(yè)經(jīng)營趨勢不可避免的環(huán)境下，為了更好地服務(wù)“三農(nóng)”事業(yè)，大型商業(yè)銀行必須緊密圍繞“商業(yè)化運做”這個核心,設(shè)計出一整套制度、業(yè)務(wù)體系和組織架構(gòu),建立適應(yīng)“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展的金融機構(gòu)，以新型模式為其提供金融服務(wù)。由于中國農(nóng)村經(jīng)濟問題的復(fù)雜性，加之“三農(nóng)”問題時時處于不斷變化之中，中國農(nóng)村金融問題的解決不可能一職而就。未來應(yīng)該繼續(xù)不斷加強對農(nóng)村金融問題及其相關(guān)問題的研究，不斷調(diào)整金融體系、創(chuàng)新金融服務(wù)模式，以期能夠持續(xù)不斷地為“三農(nóng)”事業(yè)提供強大的金融支持。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十四
科技成果轉(zhuǎn)化是由科技成果、成果轉(zhuǎn)化、成果需求和科技環(huán)境系統(tǒng)等構(gòu)成的大系統(tǒng)，其運行要求建立健全相關(guān)的動力機制、收益分配機制、約束機制、激勵機制、考核機制、調(diào)控機制等[4]。農(nóng)業(yè)科研院所在職工評職稱和職位晉升等方面要把科研成果轉(zhuǎn)化作為一個重要的參考指標，放棄以往的以發(fā)表文章的數(shù)量和質(zhì)量為主的評價體系，在對科研工作者的獎勵方面要對科技成果轉(zhuǎn)化有貢獻的科研工作者予以獎勵并提高其工資水平。在科研院所體制建設(shè)方面要引導(dǎo)科研工作者從重視單純的以發(fā)表文章為目的向科技成果轉(zhuǎn)化方向引導(dǎo)，創(chuàng)造一種重視科技成果轉(zhuǎn)化的科研氛圍。鼓勵科研工作者在實踐中提升自己的科研素質(zhì)，科研工作者要有市場意識，自己所做的科學(xué)研究要與農(nóng)業(yè)的發(fā)展息息先關(guān)，以解決農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的問題為出發(fā)點來進行科學(xué)研究。
2.2改革農(nóng)業(yè)科研院所的管理體制。
農(nóng)業(yè)科研院所的科研工作人員是科技創(chuàng)新的主要參與者，因此提高科研工作者的工作積極性至關(guān)重要。農(nóng)業(yè)科研院所在管理方面要讓科研工作者能夠從科技成果轉(zhuǎn)化中分享到紅利，使科研工作者能從科技成果轉(zhuǎn)化中真正受益，只有這樣科研工作者工作才有積極性，從而改變以往干多干少一個樣的被動工作的局面。還有就是農(nóng)業(yè)科研院所的科技工作者要把科學(xué)研究與實際生產(chǎn)以及市場緊密結(jié)合?？蒲泄ぷ髡邞?yīng)該到基層農(nóng)民中間了解農(nóng)業(yè)現(xiàn)在面臨的問題，國家在基金審批方面要大力支持以解決實際生產(chǎn)應(yīng)用為目標的科研項目。
2.3實行產(chǎn)學(xué)研一體化加快科技成果轉(zhuǎn)化。
任何農(nóng)業(yè)科研院所的科學(xué)研究工作從立項、實驗、中試到最后的產(chǎn)業(yè)化都不能單獨依靠自己來完成，往往需要農(nóng)業(yè)科研院所與政府、企業(yè)以及高校的合作才能夠順利進行。因此科研院所在科技成果轉(zhuǎn)化的過程中要積極尋求與外部的合作，發(fā)揮自己獨特的科研優(yōu)勢，利用與別的單位的合作來彌補自身的不足之處，各個單位之間應(yīng)該積極合作，統(tǒng)籌配合，建立一個良性互動以及高效運轉(zhuǎn)的合作體系。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該利用企業(yè)對市場變化敏感的優(yōu)勢與企業(yè)展開合作，解決企業(yè)以及農(nóng)民在實際生產(chǎn)中遇到的問題。政府在科研立項的時候要對科研成果轉(zhuǎn)化周期長的科研項目給予持續(xù)的資金以及政策支持，消除科研院所科技工作者的后顧之憂。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該與市場接軌，根據(jù)市場變化適時的改變自己的研究方法與策略，使自己的科研成果能夠與時俱進，時時刻刻與市場變化緊密相連從而不會被市場所淘汰。
2.4提高農(nóng)民的科學(xué)文化素質(zhì)。
農(nóng)民是科學(xué)技術(shù)的使用者和檢驗者，一個科學(xué)技術(shù)能不能轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力主要看農(nóng)民能不能把他應(yīng)用在實踐當(dāng)中，即使是再高深再先進的科學(xué)技術(shù)如果不能為農(nóng)民所掌握，最后也只是紙上談兵，因此提高農(nóng)民的科學(xué)文化素養(yǎng)至關(guān)重要。農(nóng)業(yè)科研院所的工作者在進行科學(xué)研究的時候首要考慮的問題就是這項科學(xué)技術(shù)能不能應(yīng)用在實踐當(dāng)中以及能不能為農(nóng)民所掌握，因此農(nóng)業(yè)科研院所的工作者應(yīng)該深入田間地頭與農(nóng)民深入交流，開展農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)知識普及以及對農(nóng)民進行科學(xué)技術(shù)應(yīng)用的培訓(xùn)，真正做到科技服務(wù)于農(nóng)業(yè)。
3結(jié)論。
自從中國加入世界貿(mào)易組織之后，中國不僅面臨著工業(yè)與服務(wù)業(yè)與外部國家的競爭，還面臨著農(nóng)業(yè)的殘酷競爭，而農(nóng)業(yè)更是我國國民發(fā)展的基礎(chǔ)，因此發(fā)展農(nóng)業(yè)對我國至關(guān)重要，農(nóng)業(yè)科研院所的工作任重而道遠，農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)當(dāng)解放思想，從自身定位、研發(fā)模式、團隊建立、研發(fā)管理模式等內(nèi)部方面進行革新，掃除扼制農(nóng)業(yè)科研院所技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的障礙，從思想層面上解決好會不會服務(wù)，能不能服務(wù)以及如何服務(wù)三農(nóng)的問題。
農(nóng)業(yè)科研院所要以市場為導(dǎo)向，積極參與市場競爭，結(jié)合自己獨特的科研優(yōu)勢與技術(shù)優(yōu)勢，合理的定位自己的發(fā)展模式。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該積極吸收海內(nèi)外科技精英，打造一流的科技創(chuàng)新團隊，為農(nóng)業(yè)科學(xué)研究注入源源不斷的活力。農(nóng)業(yè)科研院所應(yīng)該與企業(yè)和農(nóng)民緊密結(jié)合在一起，以農(nóng)民增產(chǎn)豐收為己任，建立健全合理的收入分配以及獎懲制度，提高科技工作者的工作積極性。政府應(yīng)該積極引導(dǎo)農(nóng)業(yè)科研院所開展科技成果轉(zhuǎn)化的科技立項，大力扶持對實際生產(chǎn)應(yīng)用有幫助的科研項目。農(nóng)業(yè)科研院所的工作者應(yīng)該強化“三農(nóng)”科技下鄉(xiāng)活動，開展農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)知識普及活動推進涉農(nóng)創(chuàng)新平臺建設(shè)。從而實現(xiàn)農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，農(nóng)業(yè)科技在現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)社會的效能得以提升[5]。
參考文獻。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十五
摘要：西方發(fā)達國家的實踐證明，合作經(jīng)濟是組織個體農(nóng)民、個體工商戶及中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟、參與市場競爭的有效組織形式。美國、日本、德國等一些經(jīng)濟發(fā)達國家明確信用社是不以盈利為目的的公益法人，免征稅收。
一、國外財政對農(nóng)村金融扶植政策的借鑒。
(一)各國把合作金融作為農(nóng)業(yè)金融制度的基礎(chǔ)。
美國、德國、日本和法國等許多發(fā)達國家的實踐證明，合作經(jīng)濟是組織個體農(nóng)民、個體工商戶及中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)濟、參與市場競爭的有效組織形式。合作金融的參加者多是社會中低收入階層和貧困階層，是市場競爭中的弱者。美國、日本、德國等一些經(jīng)濟發(fā)達的國家明確信用社是不以盈利為目的的公益法人，免征稅收。
信貸決策以基層信用社為主，資金清算以上層信用社為主。最基層的信用社是信貸決策的主體，上一層次的合作銀行或聯(lián)合社不進行干預(yù)，中央合作銀行或中間層次的合作銀行則發(fā)揮“信用社的信用社”作用，為基層信用社提供資金清算和融資服務(wù)，主要是解決“小”信用社普遍面臨的兩大問題：一是單個信用社法人主體沒有像大商業(yè)銀行一樣龐大的分支機構(gòu)，缺乏自己的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，業(yè)務(wù)受到限制；二是單個信用社規(guī)模小，如果備付金過多，影響信用社的盈利水平；備付金過少，容易發(fā)生資金流動性不足問題。這樣，基層信用社和上一層次的信用社就形成了有效的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。
(二)財政扶植農(nóng)村金融進而間接補償農(nóng)業(yè)成為重要通道。
各國政府制定了一整套扶持農(nóng)村經(jīng)濟、發(fā)展農(nóng)村金融的政策和措施。由于財政的力量是有限的，各國政府制定農(nóng)業(yè)金融法規(guī)，建立農(nóng)村金融制度，對公營的農(nóng)村金融機構(gòu)進行直接管理和監(jiān)督，并通過他們貫徹農(nóng)村金融政策。同時，為了保障農(nóng)業(yè)信貸資金的投入，許多國家都建立了比較發(fā)達的農(nóng)村金融體系，除了政府的銀行，也有私人銀行、農(nóng)村信貸協(xié)會和農(nóng)村信用合作社，還有非正式金融組織。政府通過稅收、補貼、擔(dān)雹基金、信貸政策和利率等手段進行調(diào)控，引導(dǎo)金融機構(gòu)增加農(nóng)業(yè)信貸的資金總量，支持農(nóng)業(yè)開發(fā)項目和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。
各國政府通過對農(nóng)村金融的支持，其目的是以農(nóng)村金融為渠道，把財政的'補償輸導(dǎo)給農(nóng)村經(jīng)濟。通常采取的方法有稅收優(yōu)惠、利差補貼、提供低息和無息貸款資金、提供擔(dān)保等等。例如，財政貼息后，銀行執(zhí)行低利率的政策，目的是降低農(nóng)業(yè)發(fā)展的融資成本。那些堅持合作金融組織基本特點和性質(zhì)的國家仍然維持了對合作金融組織的優(yōu)惠扶持政策。為了吸引金融機構(gòu)增加對農(nóng)業(yè)的投入，各國政府還對那些向農(nóng)民提供優(yōu)惠貸款服務(wù)的銀行直接給予財政資助和補貼，并隨著貸款的增加，補貼的數(shù)量也隨之增加。
1．美國信用社享受免征聯(lián)邦收入所得稅的待遇。
[1][2][3][4][5]。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十六
黑龍江省作為全國第一產(chǎn)糧大省和商品糧輸出基地，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要承擔(dān)巨大風(fēng)險。農(nóng)村“信貸+保險”主要指農(nóng)村金融機構(gòu)在向農(nóng)民發(fā)放生產(chǎn)貸款時，同步提供責(zé)任保險的金融服務(wù)方式，通過在農(nóng)村信貸中引入保險機制，有效轉(zhuǎn)移農(nóng)民因自然災(zāi)害所承擔(dān)的風(fēng)險。
農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險的結(jié)合可有效分散貸款風(fēng)險，并使農(nóng)戶具備有效的貸款抵押品，但是涉農(nóng)銀?；訖C制的建立需要政策法律及各相關(guān)金融機構(gòu)的協(xié)調(diào)配合，農(nóng)村信貸與農(nóng)業(yè)保險的結(jié)合是改進三農(nóng)金融服務(wù)和支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)鍵，涉農(nóng)保險可以為涉農(nóng)信貸創(chuàng)造良好的外部環(huán)境，通過保險業(yè)為農(nóng)村信貸的發(fā)展創(chuàng)建良好的外部環(huán)境。在此過程中仍存在著重重困境，主要是農(nóng)業(yè)的脆弱性、系統(tǒng)風(fēng)險過大導(dǎo)致保險公司內(nèi)部無法消耗，保險成本相對保險收入過高。兩者如何進行有機結(jié)合共同發(fā)展是金融業(yè)發(fā)展面臨的新課題。
2涉農(nóng)保險與涉農(nóng)信貸機制存在的問題。
2.1涉農(nóng)信貸覆蓋面窄。涉農(nóng)保險險種單一。
當(dāng)前農(nóng)村市場中貸款銀行與保險公司的合作還處在初級階段。從貸款的角度看，與保險相結(jié)合的農(nóng)業(yè)貸款占農(nóng)業(yè)貸款總額的比例較低;從保險的`角度看，表現(xiàn)在信貸機構(gòu)對農(nóng)業(yè)政策性保險業(yè)務(wù)的支持力度太小，缺乏相應(yīng)的信貸產(chǎn)品，有的地方根本就沒有開辦涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)。
2.2當(dāng)前保險公司對農(nóng)業(yè)信貸缺乏布局。不能滿足市場需求。
部分提供信貸的金融機構(gòu)認為農(nóng)業(yè)信貸多為小額信貸，業(yè)務(wù)風(fēng)險低，損失可以得到相應(yīng)的控制，缺乏農(nóng)業(yè)保險的意識。目前，黑龍江省的保險機構(gòu)絕大多數(shù)分布在縣級以上地區(qū)，縣以下鄉(xiāng)(鎮(zhèn))基本上沒有保險機構(gòu)，保險服務(wù)不能適應(yīng)農(nóng)民的需要。
2.3宣傳力度不夠.農(nóng)民貸款難。
農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)村的認知度有限，農(nóng)民缺乏對保險產(chǎn)品的相關(guān)知識的了解，不愿購買相關(guān)保險，因此部分客戶對農(nóng)業(yè)信貸及保險有抵觸心理。現(xiàn)行的法律制度下，大規(guī)模長期貸款要求抵押擔(dān)保，而目前農(nóng)村信用體系建設(shè)相對落后，“三農(nóng)”貸款有效抵押物不足，抵押的范圍較狹窄，導(dǎo)致農(nóng)民“貸款難”和銀行“難貸款”的局面并存。
2.4縣域融資環(huán)境亟待改善。
縣域相關(guān)金融機構(gòu)難以滿足現(xiàn)有涉農(nóng)經(jīng)濟多元化保險需求。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)脆弱，生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施條件缺乏，涉農(nóng)保險營運困難，農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險支付能力不足。信息不對稱現(xiàn)象仍突出，由于缺乏農(nóng)戶和中小企業(yè)征信平臺，農(nóng)戶、中小企業(yè)與銀行之間互不了解，即使有保險公司居間出具保單，仍難以產(chǎn)生互相信任的機制，結(jié)果可能造成銀行對農(nóng)戶和中小企業(yè)放款不積極。
3解決對策。
基于以上涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險存在的問題，應(yīng)該采取相應(yīng)的措施來完善涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險互動機制。
3.1完善法律法規(guī).加快建設(shè)立法進程。
應(yīng)加快制定《涉農(nóng)保險法》，明確政府的職責(zé)，保險的補貼力度，激發(fā)農(nóng)民投保的積極性?！渡孓r(nóng)保險法》的制定有利于涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險穩(wěn)定發(fā)展，做到有法可依，違法必究。在法律的基礎(chǔ)上，完善涉農(nóng)保險與涉農(nóng)信貸互動機制。
3.2涉農(nóng)信貸與保險業(yè)務(wù)創(chuàng)新是建立黑龍江省涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險互動機制的重要支撐。
涉農(nóng)信貸與保險創(chuàng)新和服務(wù)方式應(yīng)當(dāng)適應(yīng)涉農(nóng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需求。加快建立農(nóng)業(yè)政策性保險體系，從農(nóng)業(yè)、保險業(yè)發(fā)展的客觀實際出發(fā)，以農(nóng)業(yè)政策性保險業(yè)務(wù)為主線，完善政策性金融機構(gòu)職能，建立保障有力、運營高效的農(nóng)業(yè)政策體系。建立農(nóng)業(yè)政策性保險機制，解除縣城金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款之憂。
3.3聯(lián)動互惠機制是建立黑龍江省涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險互動機制的前提基礎(chǔ)。
構(gòu)建完善的涉農(nóng)保險、涉農(nóng)信貸互動機制，加大涉農(nóng)信貸與保險合作的政策優(yōu)惠扶持力度，在拓寬政策性農(nóng)業(yè)保險品種的基礎(chǔ)上，加大涉農(nóng)信貸與保險合作的政策優(yōu)惠扶持力度，提高保費等補貼標準。鼓勵銀行和保險公司積極主動倡導(dǎo)提供信貸資金支持，保險公司提供農(nóng)業(yè)保險擔(dān)保公司提供貸款，涉農(nóng)部門提供綜合服務(wù)保障的聯(lián)動機制。
3.4立足“三農(nóng)”。加大涉農(nóng)信貸與保險合作業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度。
針對“三農(nóng)”金融服務(wù)需求多元化、多層次特點，通過產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新和合作機制創(chuàng)新加快縣域農(nóng)業(yè)信貸與保險互動機制的建立。加快推出更多適銷對路的信貸產(chǎn)品、保險產(chǎn)品和服務(wù)方式。建立必要的內(nèi)部激勵約束機制，以解決創(chuàng)新的內(nèi)部激勵問題。發(fā)揮鄉(xiāng)(鎮(zhèn))作用，做大做強信貸產(chǎn)品，對涉農(nóng)產(chǎn)品進行開發(fā)，促進三農(nóng)產(chǎn)品全面發(fā)展。
政府要加強財政政策、貨幣政策和監(jiān)督政策對農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新的支持，通過市場競爭推動金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新。建立涉農(nóng)保險與涉農(nóng)信貸互動機制，完善相關(guān)法律法規(guī)，加大監(jiān)管力度，促進黑龍江省農(nóng)業(yè)又好又快發(fā)展。
淺析商業(yè)銀行服務(wù)收費論文篇十七
摘要：現(xiàn)如今互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)與社會各個領(lǐng)域融合，不僅促進了新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而且也加快了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型速度。在新常態(tài)下，順應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”的戰(zhàn)略導(dǎo)向，運用互聯(lián)網(wǎng)金融開拓市場，幫助我國農(nóng)業(yè)發(fā)展，此次主要是針對“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的戰(zhàn)略導(dǎo)向下服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀進行了系統(tǒng)的分析，并對后續(xù)的發(fā)展趨勢進行探討。
關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)+金融；三農(nóng)；服務(wù)；現(xiàn)狀；趨勢；創(chuàng)新。
1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)“互聯(lián)網(wǎng)+”應(yīng)用提速。
1.1生產(chǎn)環(huán)節(jié)提速。
這一環(huán)節(jié)主要是以實時信息采集和遠程監(jiān)控為代表的信息技術(shù)，這些技術(shù)手段改變了傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式，企業(yè)一方通過生產(chǎn)監(jiān)控、配送、資金清算等信息化技術(shù)來完成對產(chǎn)業(yè)鏈上各個環(huán)節(jié)的掌控，從而實現(xiàn)生產(chǎn)的精細化管理。隨著互聯(lián)網(wǎng)渠道占比的不斷提升，電商在整個市場發(fā)展中所占的比重也越來越明顯，很多的農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)企業(yè)都在利用電子商務(wù)拓寬自己的銷售渠道，由此可見，一些涉農(nóng)電子商務(wù)在今后的發(fā)展中必然會保持一個較高的發(fā)展勢頭，并且還會有更加科學(xué)合理的涉農(nóng)方法來全面提升農(nóng)業(yè)發(fā)展水平。
1.2流通環(huán)節(jié)提速。
“互聯(lián)網(wǎng)+”使得供需雙方實現(xiàn)了直接對接，減去了中間的環(huán)節(jié)，提高了農(nóng)民的經(jīng)濟收益，除此之外，涉農(nóng)物流的各項優(yōu)惠政策也有了極大的改變，不僅降低了省縣的單車物流成本，而且也在各大省市地區(qū)創(chuàng)建了物流園，進一步縮短了物流距離，提升了物流運作效率。
2農(nóng)村“互聯(lián)網(wǎng)+”基礎(chǔ)設(shè)施逐漸完善。
近幾年我國針對農(nóng)村相繼開展了網(wǎng)絡(luò)下鄉(xiāng)、三網(wǎng)融合等一系列工程，農(nóng)村的'信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也在不斷完善中，目前農(nóng)村家庭寬帶的普及率已超過百分之五十。智能移動終端的普及也帶動了農(nóng)民上網(wǎng)群體的增加，再加上智能終端價格的不斷降低也增加了農(nóng)村的消費水平，智能手機等設(shè)備在農(nóng)村地區(qū)的普及率也得到了有效的提升。
3當(dāng)前我國“互聯(lián)網(wǎng)+金融”服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀分析。
3.1商業(yè)銀行運用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)來開展“三農(nóng)”服務(wù)。
現(xiàn)階段，我國的很多傳統(tǒng)金融機構(gòu)開始以物理網(wǎng)點經(jīng)營為主的1.0重資產(chǎn)模式向線下網(wǎng)點+在線金融服務(wù)平臺的2.0輕資產(chǎn)模式進行轉(zhuǎn)型。
3.2互聯(lián)網(wǎng)巨頭以電商為切入點開展涉農(nóng)金融服務(wù)。
現(xiàn)階段的互聯(lián)網(wǎng)巨頭為農(nóng)民以及農(nóng)業(yè)企業(yè)提供產(chǎn)品展示以及配送等服務(wù)于一體的電商服務(wù)平臺，并以此將小額信貸和投資理財都融入進來。具體見表1。
4“互聯(lián)網(wǎng)+”影響下的“三農(nóng)”金融創(chuàng)新建議。
隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，在互聯(lián)網(wǎng)影響下，我國農(nóng)業(yè)的發(fā)展理念、模式、技術(shù)及市場渠道都出現(xiàn)了極大的變化，“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)化模式的轉(zhuǎn)變從某種程度上也體現(xiàn)在農(nóng)民的生活逐漸由傳統(tǒng)的經(jīng)營運作模式向著集約化的方向發(fā)展，農(nóng)民產(chǎn)業(yè)組織的形式也越來越標準化、合理化、科學(xué)化，農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的金融需求重點體現(xiàn)在產(chǎn)業(yè)結(jié)合和實際發(fā)展的過程中，與農(nóng)業(yè)相關(guān)的資產(chǎn)增值及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求也越來越多，而需要重點關(guān)注的是，金融需求與非金融需求在進行結(jié)合混搭的時候還需要注重以下幾點：
4.1實時順應(yīng)農(nóng)業(yè)規(guī)?；纳a(chǎn)趨勢。
我國的農(nóng)業(yè)分布相對比較廣泛，在經(jīng)濟相對比較發(fā)達的東部地區(qū)以及大規(guī)模機械化的東北地區(qū)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化趨勢是非常明顯的。其金融需求主要體現(xiàn)在各個行業(yè)的公司貸款、生產(chǎn)經(jīng)營貸款以及產(chǎn)業(yè)鏈融資等等?！盎ヂ?lián)網(wǎng)+金融”的創(chuàng)新要注意與當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)以及合作社等具有一定規(guī)模的經(jīng)濟群體的實際生產(chǎn)需求進行有機整合，并在此基礎(chǔ)上以在線供應(yīng)鏈金融模式來服務(wù)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的各個環(huán)節(jié)。
4.2積極配合農(nóng)產(chǎn)品銷售。
由于受到倉儲成本以及物流等多方面因素的影響，我國國內(nèi)的農(nóng)產(chǎn)品銷售仍舊是以專業(yè)的農(nóng)產(chǎn)品市場為主，而近幾年隨著電商直銷模式的不斷發(fā)展擴大，農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)市場的發(fā)展重點也逐漸向著信息化的方向靠攏，專業(yè)市場通過與市場管理方進行對接，將電商和信貸服務(wù)都融入到了專業(yè)市場發(fā)展中，不斷引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大戶與各個企業(yè)對接，借助電商平臺宣傳自己，并在此基礎(chǔ)上開展相關(guān)的金融服務(wù)。
4.3實時順應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的融合趨勢。
我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要積極促進多元產(chǎn)業(yè)的融合互動，將融資由傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營貸款向多元化的消費類貸款轉(zhuǎn)變，并以電商為基礎(chǔ)，促進在線安全支付和分期支付同時進行，滿足農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的支付需求，從這一點來看，“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的創(chuàng)新要充分關(guān)注這一點，發(fā)揮電商以及相關(guān)社交平臺的綜合屬性，做好資源引流，開展綜合金融服務(wù)。
4.4積極扶持“三農(nóng)”實體經(jīng)濟的發(fā)展。
由于受到農(nóng)產(chǎn)品市場需求以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策的影響，很多外部投資運作及農(nóng)業(yè)合作社等組織形態(tài)也呈現(xiàn)出了快速發(fā)展的趨勢，農(nóng)民土地入股等新型金融需求也發(fā)展良好，“三農(nóng)”領(lǐng)域內(nèi)“互聯(lián)網(wǎng)+”的發(fā)展將極大地緩解農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的信息不對等現(xiàn)象，有效降低交易的成本，而隨著國家相關(guān)政策的引導(dǎo)，再加上國家對涉農(nóng)信息化建設(shè)的資金支持，相信“互聯(lián)網(wǎng)+金融+農(nóng)業(yè)”的發(fā)展模式將會有極大的發(fā)展空間。
5結(jié)語。
“互聯(lián)網(wǎng)+金融”服務(wù)“三農(nóng)”是我國農(nóng)業(yè)領(lǐng)域最為領(lǐng)先的發(fā)展模式，它的出現(xiàn)標志著我國傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的發(fā)展逐漸向著信息化、智能化的方向遞進，我國的農(nóng)業(yè)發(fā)展也在積極地響應(yīng)“互聯(lián)網(wǎng)+”的戰(zhàn)略運營模式，運用互聯(lián)網(wǎng)金融來開拓農(nóng)業(yè)市場，將農(nóng)業(yè)市場引入到社會的各個領(lǐng)域中，并將農(nóng)業(yè)大戶以及相關(guān)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)與社會各個領(lǐng)域進行對接，全面推進農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的多元化發(fā)展。
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