大多數(shù)對Finance領(lǐng)域不太熟悉的國人朋友當(dāng)談到Finance工作的時候往往首先想到的就是會計，因為Finance一般被翻譯成財務(wù)，而無論您以前在哪個行業(yè)，一提起財務(wù)部門，您可能首先想到的就是給您報銷發(fā)票和發(fā)工資的出納和會計。這是因為對于絕大多數(shù)員工來說，從出納和會計哪里領(lǐng)錢可能是您日常跟財務(wù)部門打交道的唯一內(nèi)容。其時，財務(wù)部門 (尤其是西方大型企業(yè)) 是一個十分龐大、系統(tǒng)化而分工明確的部門。從功能上講，我們接觸到的出納和會計只是這個部門眾多功能中非常基礎(chǔ)的一小部分。
我先試圖把Finance類工作做一個定義。首先，要把Finance工作和在Financial Institution(金融機(jī)構(gòu)) 中工作要區(qū)分開。在 Financial Institution中的工作可以是Teller(柜員),Financial Advisor (理財/銷售),Trader (交易員),Fund Manager(基金經(jīng)理),Middle Office (結(jié)算) ，Equity Research Associate (股票調(diào)研)等等，這些從廣義上講，也是Finance領(lǐng)域的，但是從一個公司的職能上分，這些實際上是屬于Customer Service, Sales, Operations, 等部門，并不是職能上的Finance部門。
職能上的Finance工作應(yīng)該是在“Corporate Finance” 的范疇，也就是在一個(金融或非金融)企業(yè)中從事以企業(yè)自身資金、資本、財務(wù)為對象的管理工作。
雖然不同的公司對內(nèi)部部門和職能的劃分會有不同，但一個比較典型的大型上市公司的Finance部門應(yīng)以CFO(財務(wù)總裁) 為首，包括三大塊：Treasury, Controller, 和Planning & Analysis。以下就這三部分做一個簡介：
Treasury:
Treasury就是資金部，一般負(fù)責(zé)與銀行打交道，銀行帳戶管理、cash management(資金管理), risk management(風(fēng)險管理), debt and equity financing(融資/融券) 等。這個部門比較有意思，也壓力比較大，因為直接跟大筆的資金打交道。尤其在risk management方面比較有挑戰(zhàn)性，如果需要建一些分析model，那么就對數(shù)學(xué)統(tǒng)計也有一定要求。這里的用人需要主要是Financial Analyst. 他們會做大量的與cash flow, interest, debt,and risks有關(guān)的reporting和analysis工作，根據(jù)具體工作不同也可能細(xì)分為Credit Analyst, Liquidity Analyst,等。也有Treasury Manager進(jìn)行更高級一些的分析、報告和對銀行往來工作。但是Treasury部門往往雇員很少，流動性也小，所以機(jī)會十分有限，而且最有意思的談判、決策都會把握在 VP Treasurer或Director的手中。
Controller:
Controller就是傳統(tǒng)的財務(wù)會計部，主要負(fù)責(zé)accounting(會計) 和external reporting(對外財務(wù)報告). 最基本的工作是AP/AR(收帳付帳)工作，這一類一般都是每日重復(fù)性很強的 processing工作，收入最低。在大型企業(yè)中，從事AP/AR的員工每天要處理大量的data entry、data processing類工作。高級一些的是Accountant(會計) 進(jìn)行Journal Entry(記帳)、reconciliation(對賬)等工作，也經(jīng)常和auditor(審計)打交道。除了會計人員外，還會有一些Financial Analyst進(jìn)行匯總、編制正式報表、差異分析(variance analysis)等，這些Analyst也可能特定地稱為consolidation Analyst,reporting Analyst 等, 一般level比Accountant高一些，但是數(shù)量不多。
Planning & Analysis:
Plannning&Analysis應(yīng)該叫計劃分析部或綜合部，是Finance部門中負(fù)責(zé)編制預(yù)算(budgeting)、預(yù)測(forecasting)、分析(analysis)、咨詢(consulting)等部門的統(tǒng)稱。這個部門非常接近業(yè)務(wù)部門的管理層，從他們那里獲得經(jīng)營業(yè)績和市場狀況的大量信息，進(jìn)行匯總、分析，從而制訂出年度預(yù)算、或季度預(yù)測。同時，這個部門也十分接近Finance的管理高層(CFO，VP Finance, 等) ，給他們提供內(nèi)部使用的management report(是比external report要詳盡得多的財務(wù)和業(yè)績綜合分析報告), 進(jìn)行大量的variance analysis, 從各種不同的角度分析公司業(yè)績。也經(jīng)常進(jìn)行大大小小的case analysis用于小至購買固定資產(chǎn),大至merger and acquisition的項目可行性分析，有些分析更直接用于公司的戰(zhàn)略性決策。這個部門也在很多Finance管理項目中擔(dān)當(dāng)咨詢、協(xié)調(diào)、執(zhí)行、評估等任務(wù)。所以，在這個部門工作會學(xué)到很多本公司業(yè)務(wù)，也能接觸到很多業(yè)務(wù)部門和高層管理人員，工作機(jī)會很多、起點較高、關(guān)系面廣、晉升前景也比較樂觀，對于絕大多數(shù)Finance professional來說，是一個很好的發(fā)展方向。這里的員工一般都叫Financial Analyst. 也可細(xì)分為Planning Analyst,Revenue Analyst,Forecast Analyst,Consolidation Analyst, Finance Consultant 等等。有的Senior Analyst實際上已經(jīng)是management level了。
在以上三大塊職能以外，CFO手下一般還有兩個輔助的部門就是Internal Audit(內(nèi)部審計) 和Investor Relations(投資者關(guān)系), 這兩個我不打算把他們歸屬為純粹的Finance工作，因為內(nèi)部審計偏重的是對經(jīng)營流程的documentation(備檔) 、monitor(監(jiān)督) 和investigation(調(diào)查)。而Investor Relations則是偏重于公告、聯(lián)絡(luò)、答疑等, 應(yīng)屬于Administration類的職能。此外，F(xiàn)inance也會有自己的IT部門，當(dāng)然也不能算是Finance工作了。
由此可見，如果您想在Finance這個職能領(lǐng)域里發(fā)展，成為一名Financial Analyst是一個很好的career path。那么Financial Analyst都有什么要求呢？一般來講應(yīng)該有財務(wù)、管理類的本科文憑，MBA更好，但很多Analyst都不是MBA。如果有Accounting Designation則是如虎添翼，其中CGA更適合在Controller’s Department. CMA更適合做Treasury, Planning, Analysis, and Strategy. CA基本上是大小通吃。另外，CFA對Treasury工作或investment banking有很大幫助，但其它領(lǐng)域則不要求CFA。如果還沒有拿到 designation, 但是如果已經(jīng)在讀，也可以add value, 尤其是在Final Stage. 工作經(jīng)驗上最好是有2年以上的該行業(yè)的經(jīng)驗，不一定是Finance部門，但要懂Finance。Excel的技術(shù)非常重要，建一個好的template或model可以使你的數(shù)據(jù)處理、分析、匯總工作事半功倍。財務(wù)知識廣泛會有幫助，但是，更加重要的是要有實際能力(skills)，這包括hard skills - 硬實力(strategic thinking, problem solving, multi-tasking, quick learning,etc.),也包括soft skills - 軟實力(people skills, communication/negotiation, attitude,teamwork, judgement, prioritization,etc) 。由于文化的差異和第二語言，soft skill是很多國人的瓶頸。因為Financial Analyst的工作往往不是單一地坐在電腦前計算各種數(shù)據(jù)，而是要經(jīng)常地和其它部門溝通，索要資料，和本組其它同事合作，共同完成一件事。而這些事往往要在大家都很忙碌的情況下在短時間內(nèi)高質(zhì)量地完成。是具有很大的壓力和挑戰(zhàn)性的。也有的人，雖然擁有很多證書、很高的文憑、很淵博的知識，但是在具體應(yīng)用到老板布置下來的具體工作的時候，則顯得力不從心、不知如何開始。所以，在公司面試的時候，往往會很注重應(yīng)聘者的實際能力。如果想成功拿下Financial Analyst的工作，通過試用期生存下來，并希望在這個領(lǐng)域有所發(fā)展，就一定要注意培養(yǎng)自己的這些處理實際問題的能力。
總而言之，F(xiàn)inance是一個非常廣闊的領(lǐng)域。Financial Analyst是這個領(lǐng)域中分布最廣的職位，也是相對來講起點比較高且成長潛力比較大的職位。然而，要想成為一名成功的Financial Analyst，僅有財務(wù)、金融方面的學(xué)歷和證書是不夠的，更重要的是實際工作能力。這是每一位有志于在Finance領(lǐng)域大展宏圖的朋友們都要謹(jǐn)記的。
找到滿意的金融財務(wù)分析師工作并在工作中不斷進(jìn)取是對一個人各方面能力的全面的考驗，這包括對相關(guān)知識的理解、實際解決問題能力的培養(yǎng)、簡歷的雕琢和面試技巧的嫻熟駕馭、以及對周圍文化的融入等等。很多社會上的培訓(xùn)課程往往只能顧及一點，不及其余，或者只是偏重于對知識的灌輸，而疏忽了對實際工作能力和技能的培養(yǎng)；或者雖然有對簡歷和面試的專門輔導(dǎo)課程，但由于不是針對財務(wù)分析師工作，所以不一定到位，甚至有誤導(dǎo)，因為，顯然不同的行業(yè)對簡歷和面試的側(cè)重點也不一樣。
很多找工的朋友手拿各種證書、學(xué)歷，但還是找不到滿意的工作，或勉強找到了，但過不了試用期，或者總是在食物鏈的最低層痛苦徘徊。
著名華人職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校的的金融財務(wù)分析師實戰(zhàn)課程側(cè)重于對學(xué)生全面能力的培養(yǎng)，學(xué)生將不僅學(xué)到最有用的專業(yè)知識、最有效的工作方法、而且在財務(wù)類簡歷撰寫和財務(wù)類面試方面得到專業(yè)的輔導(dǎo)。這種輔導(dǎo)不僅可以幫您更快的找到滿意的工作，而且也會使您在今后的職業(yè)發(fā)展道路上受益匪淺。
我先試圖把Finance類工作做一個定義。首先，要把Finance工作和在Financial Institution(金融機(jī)構(gòu)) 中工作要區(qū)分開。在 Financial Institution中的工作可以是Teller(柜員),Financial Advisor (理財/銷售),Trader (交易員),Fund Manager(基金經(jīng)理),Middle Office (結(jié)算) ，Equity Research Associate (股票調(diào)研)等等，這些從廣義上講，也是Finance領(lǐng)域的，但是從一個公司的職能上分，這些實際上是屬于Customer Service, Sales, Operations, 等部門，并不是職能上的Finance部門。
職能上的Finance工作應(yīng)該是在“Corporate Finance” 的范疇，也就是在一個(金融或非金融)企業(yè)中從事以企業(yè)自身資金、資本、財務(wù)為對象的管理工作。
雖然不同的公司對內(nèi)部部門和職能的劃分會有不同，但一個比較典型的大型上市公司的Finance部門應(yīng)以CFO(財務(wù)總裁) 為首，包括三大塊：Treasury, Controller, 和Planning & Analysis。以下就這三部分做一個簡介：
Treasury:
Treasury就是資金部，一般負(fù)責(zé)與銀行打交道，銀行帳戶管理、cash management(資金管理), risk management(風(fēng)險管理), debt and equity financing(融資/融券) 等。這個部門比較有意思，也壓力比較大，因為直接跟大筆的資金打交道。尤其在risk management方面比較有挑戰(zhàn)性，如果需要建一些分析model，那么就對數(shù)學(xué)統(tǒng)計也有一定要求。這里的用人需要主要是Financial Analyst. 他們會做大量的與cash flow, interest, debt,and risks有關(guān)的reporting和analysis工作，根據(jù)具體工作不同也可能細(xì)分為Credit Analyst, Liquidity Analyst,等。也有Treasury Manager進(jìn)行更高級一些的分析、報告和對銀行往來工作。但是Treasury部門往往雇員很少，流動性也小，所以機(jī)會十分有限，而且最有意思的談判、決策都會把握在 VP Treasurer或Director的手中。
Controller:
Controller就是傳統(tǒng)的財務(wù)會計部，主要負(fù)責(zé)accounting(會計) 和external reporting(對外財務(wù)報告). 最基本的工作是AP/AR(收帳付帳)工作，這一類一般都是每日重復(fù)性很強的 processing工作，收入最低。在大型企業(yè)中，從事AP/AR的員工每天要處理大量的data entry、data processing類工作。高級一些的是Accountant(會計) 進(jìn)行Journal Entry(記帳)、reconciliation(對賬)等工作，也經(jīng)常和auditor(審計)打交道。除了會計人員外，還會有一些Financial Analyst進(jìn)行匯總、編制正式報表、差異分析(variance analysis)等，這些Analyst也可能特定地稱為consolidation Analyst,reporting Analyst 等, 一般level比Accountant高一些，但是數(shù)量不多。
Planning & Analysis:
Plannning&Analysis應(yīng)該叫計劃分析部或綜合部，是Finance部門中負(fù)責(zé)編制預(yù)算(budgeting)、預(yù)測(forecasting)、分析(analysis)、咨詢(consulting)等部門的統(tǒng)稱。這個部門非常接近業(yè)務(wù)部門的管理層，從他們那里獲得經(jīng)營業(yè)績和市場狀況的大量信息，進(jìn)行匯總、分析，從而制訂出年度預(yù)算、或季度預(yù)測。同時，這個部門也十分接近Finance的管理高層(CFO，VP Finance, 等) ，給他們提供內(nèi)部使用的management report(是比external report要詳盡得多的財務(wù)和業(yè)績綜合分析報告), 進(jìn)行大量的variance analysis, 從各種不同的角度分析公司業(yè)績。也經(jīng)常進(jìn)行大大小小的case analysis用于小至購買固定資產(chǎn),大至merger and acquisition的項目可行性分析，有些分析更直接用于公司的戰(zhàn)略性決策。這個部門也在很多Finance管理項目中擔(dān)當(dāng)咨詢、協(xié)調(diào)、執(zhí)行、評估等任務(wù)。所以，在這個部門工作會學(xué)到很多本公司業(yè)務(wù)，也能接觸到很多業(yè)務(wù)部門和高層管理人員，工作機(jī)會很多、起點較高、關(guān)系面廣、晉升前景也比較樂觀，對于絕大多數(shù)Finance professional來說，是一個很好的發(fā)展方向。這里的員工一般都叫Financial Analyst. 也可細(xì)分為Planning Analyst,Revenue Analyst,Forecast Analyst,Consolidation Analyst, Finance Consultant 等等。有的Senior Analyst實際上已經(jīng)是management level了。
在以上三大塊職能以外，CFO手下一般還有兩個輔助的部門就是Internal Audit(內(nèi)部審計) 和Investor Relations(投資者關(guān)系), 這兩個我不打算把他們歸屬為純粹的Finance工作，因為內(nèi)部審計偏重的是對經(jīng)營流程的documentation(備檔) 、monitor(監(jiān)督) 和investigation(調(diào)查)。而Investor Relations則是偏重于公告、聯(lián)絡(luò)、答疑等, 應(yīng)屬于Administration類的職能。此外，F(xiàn)inance也會有自己的IT部門，當(dāng)然也不能算是Finance工作了。
由此可見，如果您想在Finance這個職能領(lǐng)域里發(fā)展，成為一名Financial Analyst是一個很好的career path。那么Financial Analyst都有什么要求呢？一般來講應(yīng)該有財務(wù)、管理類的本科文憑，MBA更好，但很多Analyst都不是MBA。如果有Accounting Designation則是如虎添翼，其中CGA更適合在Controller’s Department. CMA更適合做Treasury, Planning, Analysis, and Strategy. CA基本上是大小通吃。另外，CFA對Treasury工作或investment banking有很大幫助，但其它領(lǐng)域則不要求CFA。如果還沒有拿到 designation, 但是如果已經(jīng)在讀，也可以add value, 尤其是在Final Stage. 工作經(jīng)驗上最好是有2年以上的該行業(yè)的經(jīng)驗，不一定是Finance部門，但要懂Finance。Excel的技術(shù)非常重要，建一個好的template或model可以使你的數(shù)據(jù)處理、分析、匯總工作事半功倍。財務(wù)知識廣泛會有幫助，但是，更加重要的是要有實際能力(skills)，這包括hard skills - 硬實力(strategic thinking, problem solving, multi-tasking, quick learning,etc.),也包括soft skills - 軟實力(people skills, communication/negotiation, attitude,teamwork, judgement, prioritization,etc) 。由于文化的差異和第二語言，soft skill是很多國人的瓶頸。因為Financial Analyst的工作往往不是單一地坐在電腦前計算各種數(shù)據(jù)，而是要經(jīng)常地和其它部門溝通，索要資料，和本組其它同事合作，共同完成一件事。而這些事往往要在大家都很忙碌的情況下在短時間內(nèi)高質(zhì)量地完成。是具有很大的壓力和挑戰(zhàn)性的。也有的人，雖然擁有很多證書、很高的文憑、很淵博的知識，但是在具體應(yīng)用到老板布置下來的具體工作的時候，則顯得力不從心、不知如何開始。所以，在公司面試的時候，往往會很注重應(yīng)聘者的實際能力。如果想成功拿下Financial Analyst的工作，通過試用期生存下來，并希望在這個領(lǐng)域有所發(fā)展，就一定要注意培養(yǎng)自己的這些處理實際問題的能力。
總而言之，F(xiàn)inance是一個非常廣闊的領(lǐng)域。Financial Analyst是這個領(lǐng)域中分布最廣的職位，也是相對來講起點比較高且成長潛力比較大的職位。然而，要想成為一名成功的Financial Analyst，僅有財務(wù)、金融方面的學(xué)歷和證書是不夠的，更重要的是實際工作能力。這是每一位有志于在Finance領(lǐng)域大展宏圖的朋友們都要謹(jǐn)記的。
找到滿意的金融財務(wù)分析師工作并在工作中不斷進(jìn)取是對一個人各方面能力的全面的考驗，這包括對相關(guān)知識的理解、實際解決問題能力的培養(yǎng)、簡歷的雕琢和面試技巧的嫻熟駕馭、以及對周圍文化的融入等等。很多社會上的培訓(xùn)課程往往只能顧及一點，不及其余，或者只是偏重于對知識的灌輸，而疏忽了對實際工作能力和技能的培養(yǎng)；或者雖然有對簡歷和面試的專門輔導(dǎo)課程，但由于不是針對財務(wù)分析師工作，所以不一定到位，甚至有誤導(dǎo)，因為，顯然不同的行業(yè)對簡歷和面試的側(cè)重點也不一樣。
很多找工的朋友手拿各種證書、學(xué)歷，但還是找不到滿意的工作，或勉強找到了，但過不了試用期，或者總是在食物鏈的最低層痛苦徘徊。
著名華人職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校的的金融財務(wù)分析師實戰(zhàn)課程側(cè)重于對學(xué)生全面能力的培養(yǎng)，學(xué)生將不僅學(xué)到最有用的專業(yè)知識、最有效的工作方法、而且在財務(wù)類簡歷撰寫和財務(wù)類面試方面得到專業(yè)的輔導(dǎo)。這種輔導(dǎo)不僅可以幫您更快的找到滿意的工作，而且也會使您在今后的職業(yè)發(fā)展道路上受益匪淺。