2015年證券從業(yè)10月預(yù)約式考試將于10月25日舉行，小編從出國留學(xué)網(wǎng)題庫中為大家挑選了2015年證券投資基金第五章測試題及答案，幫助大家鞏固知識點。
2015年證券投資基金第五章章節(jié)測試題
單選：基金托管人根據(jù)( )的指令辦理資金劃撥。
A.基金注冊登記機構(gòu)
B.基金管理人
C.基金銷售機構(gòu)
D.基金投資人
答案：B
解析：基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理資金劃撥。
單選：基金的銀行存款賬戶由基金托管人以( )的名義開立。
A.基金
B.管理人和托管人聯(lián)名
C.基金管理人
D.基金托管人
答案：A
解析：基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶。
單選：基金的專用印章由( )負(fù)責(zé)刻制并代基金保管和使用。
A.基金托管人
B.基金管理人
C.監(jiān)管機構(gòu)
D.基金注冊登記人
答案：A
解析：基金托管人代基金刻制的基金印章、基金財務(wù)專用章及基金業(yè)務(wù)章均由托管人代為保管和使用。
單選：基金銀行存款賬戶是以( )的名義開立。
A.基金管理人
B.托管人和基金聯(lián)名
C.基金托管人
D.基金
答案：D
解析：基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶。
單選：基金會計核算中，承擔(dān)復(fù)核責(zé)任的是( )。
A.會計師事務(wù)所
B.證券投資基金
C.基金托管人
D.基金管理公司
答案：C
解析：基金托管人按照規(guī)定對基金管理人的會計核算進行復(fù)核。
單選：基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容之一是( )。
A.對基金投資范圍、交易過程的監(jiān)督
B.對基金投資范圍、投資對象的監(jiān)督
C.對基金投資范圍、投資流程的監(jiān)督
D.對基金投資范圍、公開披露信息的監(jiān)督
答案：B
解析：基金托管人對基金管理人的監(jiān)督主要包括：對基金投資范圍、投資對象的監(jiān)督，對基金投融資比例的監(jiān)督，對基金投資禁止行為的監(jiān)督，對參與銀行間同業(yè)拆借市場交易的監(jiān)督，對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督。
單選：基金托管人在實施投資監(jiān)督的內(nèi)部控制時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違法違規(guī)時，應(yīng)及時以電話或書面形式( )。
A.通知基金投資人，并報告證監(jiān)會
B.通知基金投資人，并報告銀監(jiān)會
C.通知基金管理人，并報告銀監(jiān)會
D.通知基金管理人，并報告證監(jiān)會
答案：D
解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違法違規(guī)時，應(yīng)及時以電話或書面形式通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
多選：根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行從事基金托管業(yè)務(wù)，除需要設(shè)有專門的基金托管部外，還要具備的條件包括( )。
A.凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定
B.從事基金托管業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于4人
C.具備安全保管基金全部財產(chǎn)的條件
D.具備安全高效的清算、交割系統(tǒng)
答案：ACD
解析：商業(yè)銀行從事基金托管業(yè)務(wù)，取得基金從業(yè)資格的執(zhí)業(yè)人員不少于5人。
多選：基金托管人須履行的職責(zé)包括( )等。
A.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作
B.復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值及基金份額申購、贖回價格
C.按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶
D.安全保管基金財產(chǎn)
答案：ABCD
解析：以上四點均為基金托管人須履行的職責(zé)。
多選：下列相關(guān)基金信息需托管人復(fù)核、審查的有( )。
A.基金份額凈值
B.基金份額申購贖回價格
C.持有人賬戶戶數(shù)
D.基金資產(chǎn)凈值
答案：ABD
解析：基金托管人須復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格。C錯誤。
多選：基金托管人的清算、交割系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合以下( )規(guī)定。
A.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在4小時內(nèi)匯劃到賬
B.系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在2小時內(nèi)匯劃到賬
C.與基金管理人的相關(guān)業(yè)務(wù)機構(gòu)的系統(tǒng)安全對接
D.從交易所安全接受交易數(shù)據(jù)
答案：BCD
解析：系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金在兩小時內(nèi)匯劃到賬，A錯誤。
多選：根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，當(dāng)基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違規(guī)時，應(yīng)當(dāng)( )。
A.拒絕執(zhí)行
B.及時報告中國證券業(yè)協(xié)會
C.及時報告中國證監(jiān)會
D.及時報告基金份額持有人
答案：AC
解析：對于基金管理人非法的、不合規(guī)的投資指令，托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，并提示管理人或向監(jiān)管機構(gòu)報告。
多選：基金資產(chǎn)賬戶管理業(yè)務(wù)中，不符合有關(guān)法律、法規(guī)或部門規(guī)章的行為有( )。
A.基金托管人要為基金設(shè)立獨立的賬戶，單獨核算、分賬管理
B.基金托管人與管理人協(xié)商一致后，可以為多個基金設(shè)立一個賬戶，統(tǒng)一進行會計核算
C.基金托管人根據(jù)需要為多個基金合并開立一個賬戶，但每只基金獨立進行會計核算
D.基金托管人在不違背持有人利益的前提下，可以轉(zhuǎn)讓基金賬戶供基金管理人使用
答案：BCD
解析：托管人負(fù)責(zé)開立全部基金資產(chǎn)賬戶，保證基金賬戶獨立于托管銀行賬戶;不同基金的賬戶也相互獨立，對每一個基金單獨設(shè)賬，分賬管理?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋韬蜕米赞D(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶。BCD均不符合要求。
多選：基金資金的清算，依據(jù)交易場所的不同可以分為( )。
A.基金管理公司資金清算
B.全國銀行間市場交易資金清算
C.交易所交易資金清算
D.場外資金清算
答案：BCD
解析：基金資金清算依據(jù)交易場所的不同，分為交易所交易資金清算、全國銀行間債券市場資金清算和場外資金清算三個部分。
多選：下列有關(guān)基金托管人內(nèi)部控制的說法，正確的有( )。
A.基金托管人應(yīng)建立定期稽核檢查制度
B.風(fēng)險評估是基金托管人內(nèi)部控制的基本要素之一
C.為了保證節(jié)約與效率，基金托管人內(nèi)部可不設(shè)監(jiān)察稽核部門
D.在確保風(fēng)險控制的前提下，基金托管人可以將托管的不同基金的資金賬戶進行合并
答案：AB
解析：托管人內(nèi)部應(yīng)設(shè)立監(jiān)察稽核部門，并保證其獨立性和權(quán)威性，C錯誤?；鹜泄苋艘獮榛鹪O(shè)立獨立的賬戶，單獨核算、分賬管理，D錯誤。
單選：基金托管人根據(jù)( )的指令辦理資金劃撥。
A.基金注冊登記機構(gòu)
B.基金管理人
C.基金銷售機構(gòu)
D.基金投資人
答案：B
解析：基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理資金劃撥。
單選：基金的銀行存款賬戶由基金托管人以( )的名義開立。
A.基金
B.管理人和托管人聯(lián)名
C.基金管理人
D.基金托管人
答案：A
解析：基金銀行存款賬戶是指以基金名義在銀行開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶。
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