一、單選題(以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求)
1.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司接收數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)核對(duì)所接收數(shù)據(jù)的( )。
A.及時(shí)性 B.完整性 C.真實(shí)性 D.準(zhǔn)確性
【答案】B
【解析】滬、深證券交易所在閉市后，會(huì)按約定將證券交易數(shù)據(jù)通過(guò)專門(mén)通訊鏈路傳輸給中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司。中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司接收數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)核對(duì)所接收數(shù)據(jù)的完整性。
2.接收完證券交易數(shù)據(jù)后，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司一般在( )，作為共同對(duì)手方，以結(jié)算參與人為單位，對(duì)各結(jié)算參與人負(fù)責(zé)清算的證券交易對(duì)應(yīng)的應(yīng)收和應(yīng)付價(jià)款進(jìn)行軋抵處理。
A.次一營(yíng)業(yè)日 B.當(dāng)日15：57前 C.當(dāng)日日終 D.第二日
【答案】C
【解析】接收完證券交易數(shù)據(jù)后，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司一般在當(dāng)日日終，作為共同對(duì)手方，以結(jié)算參與人為單位，對(duì)各結(jié)算參與人負(fù)責(zé)清算的證券交易對(duì)應(yīng)的應(yīng)收和應(yīng)付價(jià)款進(jìn)行軋抵處理。在清算過(guò)程中，除計(jì)算應(yīng)收和應(yīng)付價(jià)款外，還需將印花稅、經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管規(guī)費(fèi)等稅費(fèi)一并納入凈額清算中。
3.結(jié)算參與人參與結(jié)算的前提條件之一是( )。
A.開(kāi)立結(jié)算備付金賬戶 B.開(kāi)立證券賬戶
C.開(kāi)立基金賬戶 D.開(kāi)立保證金賬戶
【答案】A
【解析】資金交收賬戶也稱結(jié)算備付金賬戶。開(kāi)立該賬戶是結(jié)算參與人參與結(jié)算的前提條件之一。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)算參與人應(yīng)當(dāng)在其資金交收賬戶預(yù)留一定金額的資金，其最低限額一般稱為最低備付。
4.在( )，境外投資者可能將證券托管在境外托管機(jī)構(gòu)，而交易委托證券公司進(jìn)行，由于中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司交收對(duì)手是證券公司，投資者賣(mài)出證券時(shí)，賣(mài)出證券需從境外托管機(jī)構(gòu)劃付到證券公司，因此對(duì)證券公司來(lái)說(shuō)，存在組織證券以備交收的過(guò)程。
A.深圳A股市場(chǎng) B.深圳B股市場(chǎng)
C.中小企業(yè)板市場(chǎng) D.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)
【答案】B
【解析】對(duì)于證券，由于客戶一般情況下不可能賣(mài)出超過(guò)其實(shí)際可賣(mài)數(shù)量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司一般不需要專門(mén)組織證券以備交收。不過(guò)B股市場(chǎng)存在例外。在深圳B股市場(chǎng)，境外投資者可能將證券托管在境外托管機(jī)構(gòu)，而交易委托證券公司進(jìn)行，由于中國(guó)結(jié)算公司深圳分公司交收對(duì)手是證券公司，投資者賣(mài)出證券時(shí)，賣(mài)出證券需從境外托管機(jī)構(gòu)劃付到證券公司，因此對(duì)證券公司來(lái)說(shuō)，存在組織證券以備交收的過(guò)程。
5.A股、基金、債券、ETF、權(quán)證等品種最終交收時(shí)點(diǎn)為( )。
A.T日15：00 B.T日16：00 C.T+1日15：00 D.T+1日16：00
【答案】D
【解析】在最終交收時(shí)點(diǎn)(A股、基金、債券、ETF、權(quán)證等品種最終交收時(shí)點(diǎn)為T(mén)+1日16：0000)，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將進(jìn)行證券交收和資金交收。
6.結(jié)算參與人向中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司申請(qǐng)劃出資金后，其資金交收賬戶余額( )最低備付要求。
A.不得高于 B.不得低于 C.必須高于 D.可以等于
【答案】B
【解析】如果結(jié)算參與人根據(jù)資金交收結(jié)果并妥善估計(jì)已達(dá)成證券交易的資金凈應(yīng)收或應(yīng)付的情況，確認(rèn)其資金交收賬戶內(nèi)的資金足額，則可向中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司申請(qǐng)劃出資金，但劃出后其資金交收賬戶余額不得低于最低備付要求。
7.下列關(guān)于證券交收違約處理的描述不正確的是( )。
A.對(duì)于證券交收違約，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將暫不向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的資金，同時(shí)按規(guī)則計(jì)收違約金
B.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將責(zé)令違約結(jié)算參與人通過(guò)補(bǔ)繳或補(bǔ)購(gòu)證券等措施盡快彌補(bǔ)證券交收違約
C.如果違約結(jié)算參與人在規(guī)定期限內(nèi)未能彌補(bǔ)證券交收違約，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將利用暫不交付的款項(xiàng)補(bǔ)購(gòu)證券(稱為強(qiáng)行補(bǔ)購(gòu))
D.深圳B股一般不存在證券交收違約處理問(wèn)題
【答案】D
【解析】D項(xiàng)A股、基金、債券等品種由于實(shí)行前端監(jiān)控，一般不存在證券交收違約處理的問(wèn)題;而深圳B股則由于未實(shí)行前端監(jiān)控，存在須進(jìn)行證券交收違約處理的可能。
二、多選題(以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求)
1.證券交易的結(jié)算在清算和交收兩個(gè)主要環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，還可以進(jìn)一步劃分為( )。
A.交易數(shù)據(jù)接收 B.結(jié)算參與人組織證券或資金以備交收
C.證券交收和資金交收 D.交收違約處理
【答案】ABCD
【解析】證券交易的結(jié)算可以劃分為清算和交收兩個(gè)主要環(huán)節(jié)。在此基礎(chǔ)上，還可以進(jìn)一步劃分為交易數(shù)據(jù)接收、清算、發(fā)送清算結(jié)果、結(jié)算參與人組織證券或資金以備交收、證券交收和資金交收、發(fā)送交收結(jié)果、結(jié)算參與人劃回款項(xiàng)、交收違約處理等八個(gè)環(huán)節(jié)。
2.證券交收包括( )。
A.中國(guó)結(jié)算公司滬、深公司與結(jié)算參與人的證券交收
B.中國(guó)結(jié)算公司滬、深公司與客戶的證券交收
C.結(jié)算參與人與客戶之間的證券交收
D.客戶與客戶之間的證券交收
【答案】AC
【解析】證券交收包含兩個(gè)層面：一是中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司與結(jié)算參與人的證券交收(一般稱為“集中證券交收”);二是結(jié)算參與人與客戶之間的證券交收。
3.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司在完成證券交收和資金交收后，會(huì)將交收結(jié)果發(fā)給結(jié)算參與人，供結(jié)算參與人( )。
A.對(duì)賬 B.向客戶提供證券余額查詢服務(wù)
C.用于自身系統(tǒng)的前端控制 D.存檔
【答案】ABC
4.結(jié)算參與人劃回款項(xiàng)的具體操作包括( )。
A.結(jié)算參與人向中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司發(fā)出指令
B.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司審核
C.指示對(duì)應(yīng)結(jié)算銀行從專用存款賬戶劃付款項(xiàng)至結(jié)算參與人指定收款賬戶
D.相應(yīng)記減結(jié)算參與人的資金交收賬戶余額
【答案】ABCD
5.下列關(guān)于資金交收違約處理的描述，正確的有( )。
A.對(duì)于資金交收違約，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將暫不向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的證券，同時(shí)按規(guī)則計(jì)收違約金
B.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司需向違約結(jié)算參與人收取墊付資金的利息
C.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將責(zé)令違約結(jié)算參與人通過(guò)補(bǔ)繳款項(xiàng)等盡快彌補(bǔ)交收違約
D.如果違約結(jié)算參與人在違約次日前仍未能彌補(bǔ)資金交收違約，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將從違約第三日起，采取處置暫不交付證券的措施，收回此前墊付的資金
【答案】ABC
【解析】如果違約結(jié)算參與人在違約次日前仍未能彌補(bǔ)資金交收違約，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將從違約第二日起，采取處置暫不交付證券的措施，收回此前墊付的資金。實(shí)踐中，除了ETF、權(quán)證等新品種外，現(xiàn)行A股、基金、債券等品種的交收違約處置并未完全按上述流程處理，還有待在推行貨銀對(duì)付方案的過(guò)程中加以完善。
6.( )等品種由于實(shí)行前端監(jiān)控，一般不存在強(qiáng)行補(bǔ)購(gòu)的問(wèn)題。
A.A股 B.B股 C.基金 D.債券
【答案】ACD
三、判斷題(正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示)
1.證券交易的結(jié)算可以劃分為清算和交收兩個(gè)主要環(huán)節(jié)。( )
【答案】A
2.滬深證券交易所在整個(gè)交易日，會(huì)按約定將證券交易數(shù)據(jù)通過(guò)專門(mén)通訊鏈路傳輸給中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司。( )
【答案】B
【解析】滬、深證券交易所在閉市后，會(huì)按約定將證券交易數(shù)據(jù)通過(guò)專門(mén)通訊鏈路傳輸給中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司。
3.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司接收數(shù)據(jù)時(shí)，不用對(duì)所接受數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。( )
【答案】B
【解析】中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司接收數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)核對(duì)所接收數(shù)據(jù)的完整性。
4.在清算過(guò)程中，除計(jì)算應(yīng)收和應(yīng)付價(jià)款外，并不需將印花稅、經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管規(guī)費(fèi)等稅費(fèi)一并納入凈額清算中。( )
【答案】B
【解析】接收完證券交易數(shù)據(jù)后，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司一般在當(dāng)日日終，作為共同對(duì)手方，以結(jié)算參與人為單位，對(duì)各結(jié)算參與人負(fù)責(zé)清算的證券交易對(duì)應(yīng)的應(yīng)收和應(yīng)付價(jià)款進(jìn)行軋抵處理。在清算過(guò)程中，除計(jì)算應(yīng)收和應(yīng)付價(jià)款外，還需將印花稅、經(jīng)手費(fèi)、監(jiān)管規(guī)費(fèi)等稅費(fèi)一并納入凈額清算中。
5.由于我國(guó)證券交易所市場(chǎng)實(shí)行滾動(dòng)交收制度，因此一般來(lái)說(shuō)，不同交易日發(fā)生的交易是分開(kāi)清算的，在同一個(gè)交易日發(fā)生的交易才會(huì)進(jìn)行軋抵處理。( )
【答案】A
6.對(duì)于實(shí)行逐筆交收的證券交易，滬、深分公司也一并將其納入到凈額清算中計(jì)算對(duì)應(yīng)結(jié)算參與人的應(yīng)收和應(yīng)付金額。( )
【答案】B
【解析】除凈額清算外，在一些證券品種上還存在逐筆交收制度，如權(quán)證的行權(quán)、買(mǎi)斷式回購(gòu)的到期結(jié)算等。對(duì)于實(shí)行逐筆交收的證券交易，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司并不將其納入到凈額清算中，而是逐筆計(jì)算對(duì)應(yīng)結(jié)算參與人的應(yīng)收和應(yīng)付金額。
7.結(jié)算參與人凈應(yīng)付款項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)核查自身資金交收賬戶的資金是否足額;如不足，應(yīng)當(dāng)立即向其資金交收賬戶劃入資金。( )
【答案】B
【解析】結(jié)算參與人凈應(yīng)付款項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)核查自身資金交收賬戶的資金是否足額;如不足，應(yīng)當(dāng)在最終交收時(shí)點(diǎn)前，向其資金交收賬戶劃入資金。
8.對(duì)于證券，由于客戶可能賣(mài)出超過(guò)其實(shí)際可賣(mài)數(shù)量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司需要專門(mén)組織證券以備交收。( )
【答案】B
【解析】對(duì)于證券，由于客戶一般情況下不可能賣(mài)出超過(guò)其實(shí)際可賣(mài)數(shù)量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司一般不需要專門(mén)組織證券以備交收。
9.對(duì)于應(yīng)付證券的結(jié)算參與人，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司會(huì)將相應(yīng)證券從其證券交收賬戶劃付到中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司證券登記結(jié)算系統(tǒng)自身設(shè)立的“集中證券交收賬戶”。( )
【答案】A
10.對(duì)于應(yīng)付證券的結(jié)算參與人，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司會(huì)將相應(yīng)證券從“集中證券交收賬戶”劃付到其證券交收賬戶。( )
【答案】B
【解析】對(duì)于應(yīng)付證券的結(jié)算參與人，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司會(huì)將相應(yīng)證券從其證券交收賬戶劃付到中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司證券登記結(jié)算系統(tǒng)自身設(shè)立的“集中證券交收賬戶”。題中描述的為對(duì)于應(yīng)收證券的結(jié)算參與人的做法。
11.在結(jié)算參與人與客戶之間的證券交收中，由證券公司直接完成相應(yīng)的證券劃付。( )
【答案】B
【解析】由于客戶證券賬戶由中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司直接維護(hù)，因此，為完成相應(yīng)的證券交收，證券公司需委托中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司辦理相應(yīng)的證券劃付。
12.因中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司并不直接維護(hù)客戶的資金賬戶，因此資金交收僅包括中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司與結(jié)算參與人的資金交收這一“集中資金交收”環(huán)節(jié)，中國(guó)結(jié)算公司并不具體處理結(jié)算參與人與客戶的資金交收。( )
【答案】A
13.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司也會(huì)在次日閉市前，將完成交收后的證券賬戶余額等數(shù)據(jù)發(fā)送給證券交易所，供證券交易所實(shí)行前端監(jiān)控。( )
【答案】B
【解析】中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司在完成證券交收和資金交收后，會(huì)將交收結(jié)果發(fā)送給結(jié)算參與人，供結(jié)算參與人對(duì)賬、向客戶提供證券余額查詢服務(wù)、用于自身系統(tǒng)的前端監(jiān)控等。另外，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司也會(huì)在次日開(kāi)市前，將完成交收后的證券賬戶余額等數(shù)據(jù)發(fā)送給證券交易所，供證券交易所實(shí)行前端監(jiān)控。
14.對(duì)于資金交收違約，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司除向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的證券外，同時(shí)按規(guī)則計(jì)收違約金。( )
【答案】B
【解析】對(duì)于資金交收違約，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司將暫不向該結(jié)算參與人交付其應(yīng)收的證券，同時(shí)按規(guī)則計(jì)收違約金。
15.中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司不需向違約結(jié)算參與人收取墊付資金的利息。( )
【答案】B
【解析】由于在結(jié)算參與人資金交收違約時(shí)，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司作為共同對(duì)手方需墊付款項(xiàng)給守約結(jié)算參與人，為彌補(bǔ)自身成本，中國(guó)結(jié)算公司滬、深分公司還需向違約結(jié)算參與人收取墊付資金的利息。
16.深圳B股由于實(shí)行前端監(jiān)控，一般不存在證券交收違約問(wèn)題。( )
【答案】B
【解析】A股、基金、債券等品種由于實(shí)行前端監(jiān)控，一般不存在證券交收違約問(wèn)題，深圳B股則由于未實(shí)行前端監(jiān)控，存在須進(jìn)行證券交收違約處理的可能。
?
2015年新的考試，新的難度，考試課程學(xué)習(xí)可致電400-660-1360與幫考網(wǎng)專業(yè)學(xué)習(xí)顧問(wèn)進(jìn)行1對(duì)1咨詢交流，針對(duì)不同考生的學(xué)習(xí)時(shí)間及需要，幫考網(wǎng)分階段的對(duì)學(xué)員進(jìn)行輔導(dǎo)，為您提供基礎(chǔ)特訓(xùn)班、零基礎(chǔ)通關(guān)班、VIP簽約取證班、無(wú)憂退費(fèi)班，整理重點(diǎn)考點(diǎn)，分析出題形式，預(yù)測(cè)考試方向，傳授應(yīng)試技巧，讓您輕輕松松通過(guò)考試。
?
| 證券從業(yè)題庫(kù) | 證券考試備考輔導(dǎo) | 證券考試每日一練 | 證券考試真題 | 證券考試答案 |