一、單項選擇題（本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目要求。）
1．以下關(guān)于公司財務(wù)狀況分析的說法，錯誤的是【】。
A．資產(chǎn)收益率視為盈利性指標(biāo)
B．銷售利潤率視為盈利性指標(biāo)
C．周轉(zhuǎn)率視為安全性指標(biāo)
D．杠桿比率視為安全性指標(biāo)
【答案解析】：答案為C。分析公司的財務(wù)狀況，重點在于研究公司的盈利性、安全性和流動性，通常將凈資產(chǎn)收益率、銷售利潤率視為盈利性指標(biāo)，周轉(zhuǎn)率視為流動性指標(biāo)，杠桿比率視為安全性指標(biāo)。
沖刺備考
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2．自律性組織包括證券交易所和【】。
A．證券公司
B．證券業(yè)協(xié)會
C．證券信用評級機構(gòu)
D．會計師事務(wù)所
【答案解析】：答案為B。自律性組織包括證券交易所和證券業(yè)協(xié)會。證券業(yè)協(xié)會是證券業(yè)的自律性組織，是社會團體法人。證券業(yè)協(xié)會的權(quán)力機構(gòu)為全體會員組成的會員大會。根據(jù)我國《證券法》的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)加入證券業(yè)協(xié)會。
3．【】是一種不以公司任何資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)行的債券，屬于無擔(dān)保證券范疇。
A．信用公司債券
B．不動產(chǎn)抵押公司債券
C．保證公司債券
D．收益公司債券
【答案解析】：答案為A。本題是對信用公司債券定義的考查。信用公司債券是一種不以公司任何資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)行的債券，屬于無擔(dān)保證券范疇。信用公司債券的發(fā)行人實際上是將公司信譽作為擔(dān)保。
4．從2002年4月起，我國銀行間債券市場實行準(zhǔn)入【】。
A．核準(zhǔn)制
B．審批制
C．注冊制
D．備案制
【答案解析】：答案為D。2002年4月，中國人民銀行在全國銀行間債券市場實行準(zhǔn)入備案制，進一步擴大了交易主體范圍，也活躍了債券交易的內(nèi)容和程度。銀行間同業(yè)市場交易類別主要包括：信用拆借、現(xiàn)券買賣、債券回購和股票抵押貸款。
5．在資本市場上占有重要地位的國債是【】。
A．短期國債
B．國庫券
C．長期國債
D．無期限國債
【答案解析】：答案為C。長期國債，通常在10年或10年以上，常被用作政府投資的資金來源，在資本市場上有著重要地位。
6．一般情況下，下列證券中，【】是沒有期限的。
A．封閉式基金
B．股票
C．國庫券
D．可轉(zhuǎn)換公司債券
【答案解析】：答案為B。證券一般有明確的還本付息期限，以滿足不同籌資者和投資者對融資期限以及與此相關(guān)的收益率需求。股票沒有期限，可以視為無期證券。
7．普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的【】。
A．支配公司財產(chǎn)的權(quán)利
B．營銷權(quán)
C．基本權(quán)利和義務(wù)
D．特種經(jīng)營權(quán)
【答案解析】：答案為C。普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。普通股票的股利完全隨公司盈利的高低而變化。與優(yōu)先股票相比，普通股票是標(biāo)準(zhǔn)的股票，也是風(fēng)險較大的股票。
8．【】是股票最基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特征。
A．風(fēng)險性
B．收益性
C．流動性
D．參與性
【答案解析】：答案為B。股票具有以下特征：（1）收益性；（2）風(fēng)險性；（3）流動性；（4）永久性；（5）參與性。收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以為持有人帶來收益的特征。
9．由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷的國際債券是【】。
A．龍債券
B．外國債券
C．歐洲債券
D．亞洲債券
【答案解析】：答案為C。考查債券的發(fā)行方式。龍債券是指除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國家和地區(qū)貨幣標(biāo)價的債券。亞洲債券是指用亞洲國家貨幣定值，并在亞洲地區(qū)發(fā)行和交易的債券。外國債券一般由發(fā)行地所在國的機構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個國家或幾個國家同時承銷。
10．在沒有優(yōu)先股的條件下，普通股票每股賬面價值是以公司【】除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。
A．總股數(shù)
B．總股本
C．總資產(chǎn)
D．凈資產(chǎn)
【答案解析】：答案為D。股票的賬面價值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實際資產(chǎn)的價值。在沒有優(yōu)先股的條件下，每股賬面價值是以公司凈資產(chǎn)除以發(fā)行在外的普通股票的股數(shù)求得的。
11．相對應(yīng)的證券收益率被稱為無風(fēng)險利率的證券是【】。
A．政府債券
B．政府機構(gòu)債券
C．中央政府債券
D．中央銀行發(fā)行的債券
【答案解析】：答案為C。一般情況下中央政府債券不存在違約風(fēng)險，因此這一類證券被視為無風(fēng)險證券，相對應(yīng)的證券收益率被稱為無風(fēng)險利率，是金融市場上最重要的價格指標(biāo)。
12．以下關(guān)于我國利用國際債券市場籌集資金的說法，錯誤的是【】。
A．財政部在國外發(fā)行的債券，屬于政府債券
B．我國政府曾經(jīng)成功的在美國發(fā)行過揚基債券
C．我國在國標(biāo)市場發(fā)行的主要債券品種僅是政府債券
D．我國發(fā)行國際債券始于20世紀(jì)80年代初期
【答案解析】：答案為C。在改革開放政策的領(lǐng)導(dǎo)下，為了利用國外資金，加快我國的建設(shè)步伐，我國開始利用國際債券籌集資金，主要的債券品種有政府債券、金融債券和可轉(zhuǎn)換公司債券。
13．總的來說，在企業(yè)組織形式的更替中，最后由【】演變成股份公司。
A．獨資經(jīng)營企業(yè)
B．家庭型
C．合伙經(jīng)營企業(yè)
D．個體工商戶
【答案解析】：答案為C。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，生產(chǎn)規(guī)模日漸擴大，傳統(tǒng)的獨資經(jīng)營方式和家族企業(yè)已經(jīng)不能勝任對巨額資本的要求，于是產(chǎn)生了合伙經(jīng)營的組織；隨后又由單純的合伙組織逐步演變成股份公司。
14．【】于2004年1月31日發(fā)布《關(guān)于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》，提出了九個方面的綱領(lǐng)性意見，被稱為“國九條”。
A．國家發(fā)展和改革委員會
B．國務(wù)院
C．國務(wù)院證券委員會
D．中國證監(jiān)會
【答案解析】：答案為B。國務(wù)院于2004年1月31日發(fā)布《關(guān)于推進資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》，將發(fā)展中國資本市場提升到國家戰(zhàn)略任務(wù)的高度，提出了九個方面的綱領(lǐng)性意見，為資本市場的進一步改革與發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。
15．我國的商業(yè)銀行債券不包括【】。
A．在全國銀行間發(fā)行債券市場發(fā)行的金融債券
B．商業(yè)銀行委托信托投資公司發(fā)行的信托產(chǎn)品
C．商業(yè)銀行混合資本債券
D．商業(yè)銀行次級債券
【答案解析】：答案為B。商業(yè)銀行債券包括：（1）金融債券。金融債券是指依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機構(gòu)法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券；（2）商業(yè)銀行次級債券。商業(yè)銀行次級債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券；（3）混合資本債券。我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。
16．股票發(fā)行后股息率不再變動的優(yōu)先股票稱為【】。
A．固定盈利優(yōu)先股票
B．固定利息率優(yōu)先股票
C．參與型優(yōu)先股票
D．股息率固定優(yōu)先股票
【答案解析】：答案為D。所謂股息率可調(diào)整優(yōu)先股票，是指股票發(fā)行后股息率可以根據(jù)情況按規(guī)定進行調(diào)整的優(yōu)先股票。而發(fā)行后股息率不再變動的優(yōu)先股票，則稱為股息率固定優(yōu)先股票。
17．以下關(guān)于股票合并的說法，錯誤的是【】。
A．股票合并是將每10股合并為1股
B．股票合并常見于低價股
C．股票合并是將若干股股票合并為1股
D．股票合并又稱并股
【答案解析】：答案為A。股票合并又稱并股，是將若干股股票合并為1股。股票分割通常適用于高價股，并股則常見于低價股。
18．對股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股票的作用在于可以籌集【】的公司股本。
A．中期
B．中短期
C．短期
D．長期穩(wěn)定
【答案解析】：答案為D。優(yōu)先股票的存在對股份公司和投資者來說有一定的意義。首先，對股份公司而言，發(fā)行優(yōu)先股票的作用在于可以籌集長期穩(wěn)定的公司股本，又因其股息率固定，在公司盈利較多時可以減輕利潤的分派負(fù)擔(dān)。另外，優(yōu)先股股東無表決權(quán)，這樣可以避免公司經(jīng)營決策權(quán)的改變和分散。其次，對投資者而言，由于優(yōu)先股票的股息收益穩(wěn)定可靠，而且在財產(chǎn)清償時也先于普通股股東，故其風(fēng)險相對較小。
19．股權(quán)分置改革后公司原非流通股股份的出售，應(yīng)當(dāng)遵循的規(guī)定之一是，自改革方案實施之日起，至少在【】個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓。
A．24
B．6
C．12
D．18
【答案解析】：答案為C。股權(quán)分置改革后公司原非流通股股份的出售應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：自改革方案實施之日起，在12個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓；持有上市公司股份總數(shù)5%以上的原非流通股股東在上述規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，出售數(shù)量占該公司股份總數(shù)的比例在12個月內(nèi)不得超過5%，在24個月內(nèi)不得超過10%。
20．下列關(guān)于記名股票特點的說法中，正確的是【】。
A．可以一次或分次繳納出資
B．轉(zhuǎn)讓相對簡單
C．安全性較差
D．認(rèn)購時要求一次性繳納
【答案解析】：答案為A。考查記名股票與無記名股票的特點。無記名股票有如下特點：（1）股東權(quán)利歸屬股票的持有人；（2）認(rèn)購股票時要求一次繳納出資；（3）轉(zhuǎn)讓相對簡便；（4）安全性較差。記名股票的特點有：（1）股東權(quán)利歸屬于記名股東；（2）可以一次或分次繳納出資；（3）轉(zhuǎn)讓相對復(fù)雜或受限制；（4）便于掛失，相對安全。
21．股票是一種【】。
A．債券證券
B．物權(quán)證券
C．綜合權(quán)利證券
D．設(shè)權(quán)證券
【答案解析】：答案為C。股票的性質(zhì)之一就是：股票不屬于物權(quán)證券，也不屬于債權(quán)證券。而是一種綜合權(quán)利證券。
22．經(jīng)紀(jì)類證券公司最低注冊資本限額為【】元人民幣。
A．5千萬
B．1億
C．2億
D．3億
【答案解析】：答案為A。經(jīng)紀(jì)類證券公司在我國是指只能從事單一的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司。它是我國依據(jù)分類管理的原則劃分的證券公司的一種形式。根據(jù)《證券法》規(guī)定，設(shè)立經(jīng)紀(jì)類證券公司應(yīng)具備的條件之一為經(jīng)紀(jì)類證券公司注冊資本最低限額為人民幣5000萬元。經(jīng)紀(jì)類證券公司一般資本實力較弱，業(yè)務(wù)規(guī)模較小。
23．股票是一種有價證券，它是【】簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。
A．合伙企業(yè)
B．有限公司
C．股份有限公司
D．注冊公司
【答案解析】：答案為C。股票是一種有價證券，它是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權(quán)。
24．目前，上市證券的集中交易主要采用【】方式。
A．凈額結(jié)算
B．全額結(jié)算
C．定期結(jié)算
D．隨時結(jié)算
【答案解析】：答案為A。目前，上市證券的集中交易主要采用凈額結(jié)算方式，結(jié)算參與人必須按照貨銀對付原則的要求，根據(jù)清算結(jié)果，向證券登記結(jié)算公司足額交付其應(yīng)付的證券和資金，并為交易行為提供交收擔(dān)保。
25．可贖回優(yōu)先股有兩種類型：一種是強制贖回，另一種是【】。
A．自動贖回
B．任意贖回
C．變相贖回
D．經(jīng)常贖回
【答案解析】：答案為B。強制贖回，即股票在發(fā)行時就規(guī)定，股份公司享有贖回與否的選擇權(quán)；任意贖回，即股東享有是否要求股份公司贖回的選擇權(quán)。
26．下列不屬于我國基本建設(shè)債券的發(fā)行主體的是【】。
A．國務(wù)院
B．國家能源投資公司
C．國家原材料投資公司
D．鐵道部
【答案解析】：答案為A?；窘ㄔO(shè)債券不是標(biāo)準(zhǔn)化的國債，因為它不是由中央政府直接發(fā)行的，而是由政府所屬機構(gòu)發(fā)行的，是一種政府機構(gòu)債券?；窘ㄔO(shè)債券一共發(fā)行了兩次，發(fā)行主體是國家能源投資公司、國家原材料投資公司、鐵道部等機構(gòu)。
27．證券市場按照品種結(jié)構(gòu)分為【】。
A．股票市場和債券市場
B．流通市場和非流通市場
C．國內(nèi)市場和國外市場
D．發(fā)行市場和交易市場
【答案解析】：答案為A。根據(jù)有價證券的品種形成的結(jié)構(gòu)關(guān)系，可分為股票市場、債券市場、基金市場、衍生產(chǎn)品市場等。
28．同一類型的債券，長期債券利率比短期債券利率高，這是對【】的補償。
A．信用風(fēng)險
B．利率風(fēng)險
C．政策風(fēng)險
D．購買力風(fēng)險
【答案解析】：答案為B。債券的期限越長，就越容易受到利率風(fēng)險的影響；期限越短，受到利率風(fēng)險的損害的可能性就越小。長期債券的高利率是對利率風(fēng)險的補償。
29．“一手交錢、一手交貨”體現(xiàn)的是【】的特征。
A．現(xiàn)貨交易
B．遠(yuǎn)期交易
C．期貨交易
D．期權(quán)交易
【答案解析】：答案為A。通?？梢愿鶕?jù)交易合約的簽訂與實際交割之間的關(guān)系，將市場交易的組織形態(tài)劃分為三類，即現(xiàn)貨交易、遠(yuǎn)期交易和期貨交易。其中，現(xiàn)貨交易的特征是“一手交錢，一手交貨”，即以現(xiàn)款買現(xiàn)貨方式進行交易。
30．世界上第一家股票交易所是【】。
A．1773年成立于倫敦柴思胡同的喬納森咖啡館
B．1602年成立于荷蘭的阿姆斯特丹的證券交易所
C．15世紀(jì)的意大利商業(yè)城市中的證券交易
D．1970年成立的費城證券交易所
【答案解析】：答案為B。1602年，荷蘭人在阿姆斯特丹成立了世界上第一家股票交易所——阿姆斯特丹證券交易所。
31．無面額股票淡化了票面價值的概念，但仍然有【】，它與有面額股票的差別僅在表現(xiàn)形式上。
A．面額價值
B．票面價值
C．內(nèi)在價值
D．名義價值
【答案解析】：答案為C。無面額股票是指在股票票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票。無面額股票淡化了票面價值的概念，但仍然有內(nèi)在價值，它與有面額股票的差別僅在表現(xiàn)形式上。也就是說，它們代表著股東對公司資本總額的投資比例，股東享有同等的股東權(quán)利。
32．目前，我國基金大部分按照【】的比例計提基金管理費。
A．2.5%
B．1.5%
C．1%
D．0.33%
【答案解析】：答案為B。目前，我國基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費，債券型基金的管理費率一般低于1%，貨幣基金的管理費率為0.33%。
33．我國金融債券的發(fā)行主體不包括【】。
A．中國進出口銀行
B．國家開發(fā)銀行
C．中國工商銀行
D．中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
【答案解析】：答案為C。目前，我國金融債券的發(fā)行主體是政策性銀行，即國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。其中，最大的金融債券發(fā)行主體是國家開發(fā)銀行。
34．在一般國家，社?；鸱譃閮蓚€層次：其一是國家以【】形式征收的全國性基金；其二是由企業(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的【】。
A．社會保障稅；社會保險基金
B．社會保障稅；企業(yè)年金
C．社會保險基金；社會保障基金
D．社會保險基金；企業(yè)年金
【答案解析】：答案為B。在一般國家，社?；鸱譃橐陨鐣Ｕ隙惖刃问秸魇盏娜珖曰鸷陀善髽I(yè)定期向員工支付并委托基金公司管理的企業(yè)年金。由于資金來源不一樣，且最終用途不一樣，這兩種形式的社?；鸸芾矸绞酵耆煌?BR> 35．首次公開發(fā)行股票以【】方式確定股票發(fā)行價格。
A．協(xié)商定價
B．詢價
C．累計投標(biāo)詢價
D．上網(wǎng)競價
【答案解析】：答案為B。我國《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票以詢價方式確定股票發(fā)行價格。
36．根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷【】個階段。
A．4
B．3
C．2
D．1
【答案解析】：答案為A。根據(jù)產(chǎn)業(yè)周期理論，任何產(chǎn)業(yè)或行業(yè)通常都要經(jīng)歷幼稚期、成長期、成熟期、穩(wěn)定期四個階段。
37．【】，標(biāo)志著中國資本市場開始逐步納入全國統(tǒng)一監(jiān)管框架，區(qū)域性試點推向全國，全國性市場由此開始發(fā)展。
A．滬、深交易所成立
B．深圳特區(qū)證券公司成立一
C．國務(wù)院證券管理委員會和中國證監(jiān)會成立
D．中國證監(jiān)會的成立
【答案解析】：答案為C。1992年10月，國務(wù)院證券管理委員會和中國證監(jiān)會成立，標(biāo)志著中國資本市場開始逐步納入全國統(tǒng)一監(jiān)管框架，全國性市場由此形成并初步發(fā)展。
38．下列說法正確的是【】。
A．通貨膨脹嚴(yán)重、物價居高不下時，企業(yè)因原材料、工資、費用、利息等各項支出增加，使得利潤減少，引起股價下降
B．通貨膨脹嚴(yán)重、物價居高不下時，企業(yè)因原材料、工資、費用、利息等各項支出減少，使得利潤減少，引起股價下降
C．通貨膨脹嚴(yán)重、物價居高不下時，企業(yè)因原材料、工資、費用、利息等各項支出增加，使得利潤增加，引起股價上升
D．通貨膨脹嚴(yán)重、物價居高不下時，企業(yè)因原材料、工資、費用、利息等各項支出減少，使得利潤增加，引起股價下降
【答案解析】：答案為A。通貨膨脹對股票價格的影響較復(fù)雜，它既有刺激股票市場的作用，又有抑制股票市場的作用。在通貨膨脹之初，公司會因產(chǎn)品價格的提升和存貨的增值而增加利潤，從而增加可以分派的股息，并使股票價格上漲。但是，當(dāng)通貨膨脹嚴(yán)重、物價居高不下時，企業(yè)因原材料、工資、費用、利息等各項支出增加，使得利潤減少，引起股價下降。
39．儲蓄國債（電子式）是指【】面向境內(nèi)中國公民儲蓄類資金發(fā)行的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。
A．國家發(fā)改委
B．財政部
C．中國人民銀行
D．證監(jiān)會
【答案解析】：答案為B。2006年財政部研究推出新的儲蓄債券品種——儲蓄國債（電子式）。這種債券是財政部面向境內(nèi)中國公民儲蓄類資金發(fā)行的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。
40．證券投資基金在我國香港地區(qū)稱為【】。
A．共同基金
B．單位信托基金
C．證券投資信托基金
D．信托基金
【答案解析】：答案為B。各國對證券投資基金的稱謂不盡相同，如美國稱“共同基金”，英國和我國香港地區(qū)稱“單位信托基金”，日本和我國臺灣地區(qū)則稱“證券投資信托基金”等。
41．只能在期權(quán)到期日執(zhí)行的期權(quán)屬于【】。
A．看跌期權(quán)
B．歐式期權(quán)
C．看漲期權(quán)
D．美式期權(quán)
【答案解析】：答案為B?！懊朗狡跈?quán)”可以在期權(quán)到期日及以前的任何時候被執(zhí)行?！皻W式期權(quán)”只能在未來的某個特定時間被執(zhí)行。
42．無記名股票與記名股票的差別在于【】。
A．股東權(quán)利
B．股票記載方式
C．轉(zhuǎn)讓方式
D．安全性
【答案解析】：答案為B。無記名股票是指在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票。無記名股票也稱不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權(quán)利等方面，而是在股票的記載方式上。
43．股票及其他有價證券的理論價格就是以一定的【】計算出來的未來收入的現(xiàn)值。
A．市盈率
B．市凈率
C．現(xiàn)值請
D．必要收益率
【答案解析】：答案為D。股票及其他有價證券的理論價格就是以一定的必要收益率計算出來的未來收入的現(xiàn)值。
44．根據(jù)我國《證券投資基金法》規(guī)定，設(shè)立基金管理公司，注冊資本不低于【】人民幣，且必須為實繳貨幣資本。
A．5億元
B．3億元
C．2億元
D．1億元
【答案解析】：答案為D。設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)：有符合《證券投資基金法》和《公司法》規(guī)定的章程；注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本；主要股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近3年沒有違法記錄，注冊資本不低于3億元人民幣；取得基金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù)；有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。
45．社會保障基金的資金投資范圍規(guī)定，用于銀行存款和國債的投資比例【】。
A．不高于50%
B．不低于50%
C．不低于40%
D．不低于10%
【答案解析】：答案為B。社?；鹜顿Y范圍包括銀行存款、國債、證券投資基金、股票、信用等級在投資級以上的企業(yè)債、金融債等有價證券，其中銀行存款和國債的投資比例不低于50%，企業(yè)債、金融債不高于10%，證券投資基金、股票投資的比例不高于40%。
46．按證券所代表的權(quán)利性質(zhì)分類，下列不屬于有價證券的是【】。
A．債券
B．憑證證券
C．股票
D．商業(yè)本票
【答案解析】：答案為B。有價證券，是指標(biāo)有票面金額，證明持有人有權(quán)按期取得一定收入并可自由轉(zhuǎn)讓和買賣的所有權(quán)或債權(quán)憑證。有價證券按其所表明的財產(chǎn)權(quán)利的不同性質(zhì)，可分為三類：商品證券、貨幣證券及資本證券。商業(yè)本票是貨幣證券的一種，屬于有價證券。憑證證券又稱無價證券，是指本身不能使持有人或第三者取得一定收入的證券。
47．下列有關(guān)紅籌股的表述，錯誤的是【】。
A．紅籌股不屬于外資股
B．紅籌股在中國境內(nèi)注冊
C．紅籌股大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地
D．紅籌股在香港上市但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地
【答案解析】：答案為B。紅籌股不屬于外資股。紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地的股票。
48．20世紀(jì)80年代，我國曾發(fā)行具有標(biāo)準(zhǔn)格式券面的國庫券，這種國庫券屬于【】。
A．短期債券
B．實物債券
C．憑證式債券
D．記賬式債券
【答案解析】：答案為B。實物債券是-種具有標(biāo)準(zhǔn)格式實物券面的債券；憑證式債券是指外在形式是一種收款憑證，而不是債券發(fā)行人制定的標(biāo)準(zhǔn)格式的債券；記賬式債券是指沒有實物形態(tài)的票券，只是電腦賬戶中記錄的債券。
49．我國股份有限公司的股東大會由【】組成。
A．全體股東
B．全體職工
C．全體董事
D．全體監(jiān)事
【答案解析】：答案為A。股東大會是股份有限公司的權(quán)力機構(gòu)，由全體股東組成。
50．貼現(xiàn)債券通常在票面上【】，是一種折價發(fā)行的債券。
A．不規(guī)定利率
B．規(guī)定利率
C．標(biāo)明折價
D．不標(biāo)明折價
【答案解析】：答案為A。貼現(xiàn)債券是期艱比較短的折現(xiàn)債券，是指債券券面上不附有息票，在票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時按規(guī)定的折扣率，以低于債券面值的價格發(fā)行，到期按面值支付本息的債券。
51．下列關(guān)于利率風(fēng)險的描述，錯誤的是【】。
A．利率風(fēng)險是指市場利率變動引起證券投資收益變動的可能性
B．利率風(fēng)險是固定收益證券的主要風(fēng)險，特別是債券的主要風(fēng)險
C．債券面臨的利率風(fēng)險由價格變動風(fēng)險和息票利率風(fēng)險兩方面組成
D．一般而言，優(yōu)先股受利率風(fēng)險的影響程度比普通股要小
【答案解析】：答案為D。當(dāng)利率變動時，股票價格會迅速發(fā)生反向變動，其中優(yōu)先股因其股息率固定受利率風(fēng)險影響較大，所以D選項錯誤。
52．下列關(guān)于外資股的說法，錯誤的是【】。
A．境外上市外資股以人民幣標(biāo)明股票面值，以外幣認(rèn)購
B．境內(nèi)上市外資股以人民幣標(biāo)明股票面值，以人民幣認(rèn)購、買賣
C．公司向境外上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付
D．紅籌股不屬于外資股
【答案解析】：答案為C。公司向境內(nèi)上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付。
53．下列有關(guān)保險公司次級定期債務(wù)的表述，錯誤的是【】。
A．是指保險公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的保險公司債務(wù)
B．期限在5年以下（含）
C．本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后，先于保險公司股權(quán)資本
D．保險公司次級債務(wù)償還只有在確保償還次級債務(wù)本息后償付能力充足率不低100%的前提下償付
【答案解析】：答案為B。保險公司次級定期債務(wù)是指保險公司經(jīng)批準(zhǔn)定向募集的、期限在5年以上（含5年）、本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務(wù)。
54．下列關(guān)于現(xiàn)金股利的說法，錯誤的是【】。
A．以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東
B．個人投資者獲取上市公司現(xiàn)金分紅適用的利息稅率為20%
C．機構(gòu)投資者本身繳納所得稅的，獲取現(xiàn)金分紅時不需繳稅
D．個人投資者獲取上市公司現(xiàn)金分紅適用的利息稅率為7%
【答案解析】：答案為D?，F(xiàn)金股利是指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東，股東為此應(yīng)支付利息稅。我國對個人投資者獲取上市公司現(xiàn)金分紅適用的利息稅率為20%。
55．基金管理費費率大小，通?！尽?。
A．與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成正比
B．與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成反比
C．與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險成正比
D．與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險成反比
【答案解析】：答案為A?；鸸芾碣M費率的大小通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險成正比?；鹨?guī)模越大，風(fēng)險越小，管理費率就越低；反之，則越高。
56．行政清理組應(yīng)當(dāng)自成立之日起【】日內(nèi)，將債權(quán)人需要登記的相關(guān)事項予以公告。
A．3
B．5
C．10
D．15
【答案解析】：答案為C?！蹲C券公司風(fēng)險處置條例》第二十八條規(guī)定，行政清理組應(yīng)當(dāng)自成立之日起10日內(nèi)，、將債權(quán)人需要登記的相關(guān)事項予以公告。
57．基金管理人必須按規(guī)定對基金凈資產(chǎn)進行估值，基金無權(quán)暫停估值的情形是【】。
A．資金投資所涉及的證券交易所遇到法定節(jié)假日
B．出現(xiàn)巨額贖回的情形
C．基金管理人為降低管理費用而減少評估次數(shù)
D．出現(xiàn)無法抗拒的原因，致使管理人無法準(zhǔn)確評估基金的凈資產(chǎn)
【答案解析】：答案為C?；鸸芾砣穗m然必須按規(guī)定對基金凈資產(chǎn)進行估值，但遇到下列特殊情況，有權(quán)暫停估值：基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因故暫停營業(yè)時；出現(xiàn)巨額贖回的情形；其他無法抗拒的原因致使管理人無法準(zhǔn)確評估基金的資產(chǎn)凈值。
58．《證券法》規(guī)定，股份有限公司申請股票上市的，公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的【】以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。
A．25%
B．20%
C．15%
D．5%
【答案解析】：答案為A。我國《證券法》規(guī)定，股份有限公司申請股票上市應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行；（2）公司股本總額不少于人民幣3000萬元；（3）公開發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25%以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；（4）公司在最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。
59．按照我國現(xiàn)行規(guī)定，以下不屬于證券投資基金投資對象的是【】。
A．上市交易的股票
B．期貨
C．上市交易的國債
D．上市交易的企業(yè)債券
【答案解析】：答案為B。目前我國的基金主要投資于國內(nèi)依法公開發(fā)行上市的股票、非公開發(fā)行股票、國債、企業(yè)債券和金融債券、公司債券、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證券、權(quán)證等。
60．規(guī)定了票面利率，但債券持有人必須在債券到期時一次性獲得還本付息，存續(xù)期間沒有利息支付的債券是【】。
A．零息債券
B．固定利率債券
C．息票累積債券
D．浮動利率債券
【答案解析】：答案為C。息票累積債券與附息債券相似，這類債券也規(guī)定了票面利率，但是債券持有人必須在債券到期時一次性獲得本息，存續(xù)期間沒有利息支付。?
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