想測試自己的證券發(fā)行與承銷掌握得如何了嗎？來看看本文“證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》每日一練（12.14）”，跟著出國留學網證券從業(yè)頻道來測試一下吧，祝大家都能順利通過證券從業(yè)資格考試。
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1.2008年3月，在首發(fā)上市中首次嘗試采用()方式，標志著我國證券發(fā)行中網下發(fā)行電子化的啟動。
A.上網競價
B.網下發(fā)行電子化
C.上網定價
D.上網資金申購
2.記賬式國債承銷團成員原則一E不超過()家，其中甲類成員不超過20家。
A.20
B.40
C.60
D.80
3.證券公司申請保薦機構資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于()。
A.4名
B.5名
C.6名
D.7名
4.中國證監(jiān)會對保薦機構資格的申請，應自受理之日起()個工作日內作出核準或者不
予核準的書面決定。
A.30
B.45
C.50
D.60
5.證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的
金融債券指()
A.證券公司發(fā)行的可轉換債券
B.證券公司短期融資券
C.證券公司發(fā)行的次級債券
D.證券公司資產支持證券
6.股份有限公司在從事經營活動的過程中，應當努力保持與公司資本數額相當的實有資
本，是遵循()。
A.資本確定原則
B.資本維持原則
C.資本不變原則
D.資本實存原則
7.募集方式設立股份有限公司的，應當于創(chuàng)立大會結束后()日內向公司登記機關申請
設立登記。
A.20
B.30
C.40
D.15
8.在有限責任公司中，公司治理結構相對簡化，人數較少和規(guī)模較小的，可以設()名
執(zhí)行董事，不設董事會;可以設()名監(jiān)事，不設監(jiān)事會。
A.1，1～3
B.1，1～2
C.2，1～2
D.2，1～3
9.在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份()以上的股東單位或者在上市公司前()
名股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔任獨立董事。
A.10%，5
B.10%，l0
C.5%，10
D.5%，5
10.公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應當為()股票。
A.優(yōu)先
B.可交換
C.無記名
D.記名
11.《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求是最近()年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。
A.1
B.2
C.3
D.5
12.經()確認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用權出讓金、租金數額
的基礎。
A.國務院
B.資產評估機構
C.中國證監(jiān)會
D.國家土地管理部門
13.國家對商標權、專利權等知識產權的保護有()。
A.專有性
B.期限性
C.長期性
D.局限性
14.對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在()的借款為長期負債。
A.1年以上
B.2年以上
C.3年以上
D.5年以上
15.某債券到期價格為1000萬元，籌資費率0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一
次，到期一次還本，公司所得稅率25%，這筆債券的資本成本是()。
A.3%
B.3.75%
C.3.5%
D.4%
16.一般來講，債務性融資的資本成本比權益性融資的資本成本()。
A.高
B.低
C.相等
D.無法確定
17.認為當企業(yè)以100%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大的理論是()。
A.凈收入理論
B.凈經營收入理論
C.傳統(tǒng)折中理論
D.凈經營理論
18.證券發(fā)行規(guī)模達到一定數量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機構不得
超過()家。
A.4
B.2
C.5
D.6
19.審計報告日期是指()。
A.注冊會計師完成外勤審計工作的日期
B.注冊會計師完成審計報告的日期
C.注冊會計師開始外勤審計工作的日期
D.注冊會計師開始審計撰寫報告的日期
20.發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應提交()。
A.原件2份，復印件2份
B.原件1份，復印件2份
C.原件1份，復印件1份
D.原件1份，復印件3份
1.B
【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務的發(fā)展歷史一股票發(fā)行方式的演變。2008年3月，在
首發(fā)上市中首次嘗試采用網下發(fā)行電子化方式，標志著我國證券發(fā)行中網下發(fā)行電子化
的啟動。
2.C
【解析】本題考查國債承銷業(yè)務的資格條件和資格申請。
3.A
【解析】本題考查保薦機構的資格。
4.B
【解析】本題考查證監(jiān)會對保薦機構和保薦代表人資格的核準。
5.B
【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務的發(fā)展歷史一證券公司短期融資券是指證券公司以短
期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的金融債券。
6.B
【解析】本題考查資本“三原則”一資本維持原則的概念。
7.B
【解析】募集方式設立股份有限公司的，應當于創(chuàng)立大會結束后30日內向公司登記機關
申請設立登記。
8.B
【解析】在有限責任公司中，公司治理結構相對簡化，人數較少和規(guī)模較小的，可以設l
名執(zhí)行董事，不設董事會;可以設1～2名監(jiān)事，不設監(jiān)事會。
9.D
【解析】在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5
名股東單位任職的人員及其直系親屬不得擔任獨立董事。
10.D
【解析】公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票，應當為記名股票，并應當記載該發(fā)起人、法
人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名。
11.C
【解析】《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求是最近3年無重大違法行為，財
務會計報告無虛假記載。
12.D
【解析】經國家土地管理部門確認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用
權出讓金、租金數額的基礎。
13.B
【解析】國家對商標權、專利權等知識產權的保護有期限性。
14.A
【解析】對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在1年以上的借款為長期負債。
16.B
【解析】一般來講，債務性融資的資本成本比權益性融資的風險要小.資本成本低。
17.A
【解析】本題考查凈收入理論的內容。
18.B
【解析】證券發(fā)行規(guī)模達到一定數量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機
構不得超過2家。
19.A
【解析】審計報告日期是指注冊會計師完成外勤審計工作的日期。審計報告日期不應早
于被審計單位管理部門確認和簽署會計報表的日期。
20.D
【解析】首次公開發(fā)行股票發(fā)行人報送申請文件，初次報送應提交原件一份，復印件三份。
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