銀行從業(yè)資格考試馬上就要開始了，出國留學(xué)網(wǎng)精心為廣大考生整理了《風(fēng)險(xiǎn)管理》的模擬試題及答案詳解，大家快來檢測(cè)一下自己的復(fù)習(xí)效果吧。
銀行從業(yè)資格考試2016年《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試題(二)
一、單選題(本大題90小題.每題0.5分，共45.0分。請(qǐng)從以下每一道考題下面?zhèn)溥x答案中選擇一個(gè)最佳答案，并在答題卡上將相應(yīng)題號(hào)的相應(yīng)字母所屬的方框涂黑。)
第1題
利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為()。
A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：A
[答案解析]利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)?；鶞?zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，來源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價(jià)期限(就浮動(dòng)利率而言)所存在的差異。故選A。
第2題
以下關(guān)于久期的論述正確的是()。
A.久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高
B.久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高
C.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有明顯聯(lián)系
D.久期缺口大小對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析
【正確答案】：A
[答案解析]久期的絕對(duì)值和風(fēng)險(xiǎn)利率正相關(guān)，久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。故選A。
第3題
根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%，0.60%，0.60%，則3年的累計(jì)死亡率為()。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.32%
【正確答案】：C
[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為邊際死亡率)計(jì)算得1.36%。故選C。
第4題
如果某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)久期為6年，負(fù)債久期為4年，如果年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商業(yè)銀行資產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)。下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，不正確的是()。
A.流動(dòng)性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)
B.核心負(fù)債比例屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)
C.流動(dòng)性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)
D.計(jì)算商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣統(tǒng)一折合成本幣計(jì)算
【正確答案】：D
[答案解析]D項(xiàng)應(yīng)為按照本幣和外幣分別計(jì)算。故選D。
第5題
某企業(yè)2008年凈利潤為0.5億元人民幣，2007：末總資產(chǎn)為10億元人民幣，2008年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2008年的總資產(chǎn)收益率為()。
A.5.00%
B.4.00%
C.3.33%
D.3.00%
【正確答案】：B
[答案解析]總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計(jì)算得：4%。故選B。
第6題
下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)分類的說法，正確的是()。
A.高管欺詐屬于可降低的風(fēng)險(xiǎn)
B.交易差錯(cuò)和記賬差錯(cuò)屬于可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)
C.火災(zāi)和搶劫屬于可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)
D.改變市場定位屬于可規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：D
[答案解析]B項(xiàng)屬于可降低的風(fēng)險(xiǎn);A、C項(xiàng)屬于可緩解的風(fēng)險(xiǎn)。故選D。
第7題
()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
B.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
C.感知風(fēng)險(xiǎn)
D.分析風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：C
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì);后者是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素。故選C。
第8題
下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分類的說法，不正確的是()。
A.按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)
B.按風(fēng)險(xiǎn)事故可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)
C.按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)
D.按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類
【正確答案】：A
[答案解析]按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。B、C、D三項(xiàng)均正確。故選A。
第9題
一家銀行出售信用違約互換時(shí)，將會(huì)()。
Ⅰ.得到投資收益而沒有任何資金成本
Ⅱ.提高銀行的總風(fēng)險(xiǎn)
Ⅲ.為了得到投資收益應(yīng)承諾在發(fā)生信用事件時(shí)進(jìn)行償付
Ⅳ.如果發(fā)生信用事件要進(jìn)行常規(guī)性支付
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.僅有Ⅰ
D.僅有Ⅳ
【正確答案】：B
[答案解析]銀行出售信用違約互換(保護(hù)賣方)將會(huì)得到投資收益，條件是其要承諾發(fā)生信用事件時(shí)要進(jìn)行償付;由于信用事件具有不確定性，因此出售信用違約互換會(huì)提高銀行的總風(fēng)險(xiǎn)。故選B。
第10題
對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的計(jì)算方法不包括()。
A.標(biāo)準(zhǔn)法
B.基本指標(biāo)法
C.內(nèi)部模型法
D.高級(jí)計(jì)量法
【正確答案】：C
[答案解析]對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法計(jì)算。故選C。
第11題
某企業(yè)2008年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2008年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則該企業(yè)2008年凈資產(chǎn)收益率為()。
A.3.33%
B.3.86%
C.4.72%
D.5.05%
【正確答案】：D
[答案解析]凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2.4(億元);凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2]×1OO%≈5.05%。故選D。
第12題
商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境不包括()。
A.公司治理結(jié)構(gòu)
B.合規(guī)文化
C.信息系統(tǒng)建設(shè)
D.外部控制體系
【正確答案】：D
[答案解析]商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)文化及信息系統(tǒng)4項(xiàng)要素，對(duì)有效管理與控制操作風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。D項(xiàng)不包括在內(nèi)。故選D。
第13題
外部評(píng)級(jí)主要依靠()。
A.專家定性分析
B.定量分析
C.定性分析和定量分析結(jié)合
D.以上都不對(duì)
【正確答案】：A
[答案解析]外部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評(píng)估，主要依靠專家定性分析。故選A。
第14題
下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是()。
A.不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款×100%
B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100%
C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/貸款類資產(chǎn)總額×100%
D.貸款損失準(zhǔn)備金率=貸款損失準(zhǔn)備金余額/貸款類資產(chǎn)總額
【正確答案】：C
[答案解析]單一客戶貸款集中度一最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%。故選C。
第15題
風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括()。
A.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
B.操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
C.關(guān)注類貸款遷徙率
D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
【正確答案】：C
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。故選C。
第16題
下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中觀層面內(nèi)容的是()。
A.進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)
B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的金融產(chǎn)品
C.是否忽視對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)管理的約束
D.建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)
【正確答案】：B
[答案解析]AD項(xiàng)是宏觀戰(zhàn)略層面，C項(xiàng)是微觀執(zhí)行層面。故選B。
第17題
以下不是缺口分析的局限性的一項(xiàng)是()。
A.忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異
B.只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，也未考慮支付時(shí)間的變化
C.當(dāng)利率的變動(dòng)大于1%時(shí)，結(jié)果不準(zhǔn)確
D.不能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響
【正確答案】：C
[答案解析]缺口分析的局限性表現(xiàn)在4個(gè)方面：①忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異;②只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，也未考慮支付時(shí)間的變化：③不能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入的影響;④只能反映利率變動(dòng)的短期影響。C選項(xiàng)是久期分析的局限性。故選C。
第18題
我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題是()。
A.信息系統(tǒng)升級(jí)換代
B.合規(guī)問題
C.員工的知識(shí)或技能培養(yǎng)
D.公司治理結(jié)構(gòu)的完善
【正確答案】：B
[答案解析]我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題是合規(guī)問題。故選B。
第19題
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是()。
A.制定監(jiān)管措施+收集評(píng)級(jí)信息+分析評(píng)級(jí)信息+得出評(píng)級(jí)結(jié)果+整理評(píng)級(jí)檔案
B.收集評(píng)級(jí)信息+分析評(píng)級(jí)信息+得出評(píng)級(jí)結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評(píng)級(jí)檔案
C.制定監(jiān)管措施+整理評(píng)級(jí)檔案+收集評(píng)級(jí)信息+分析評(píng)級(jí)信息+得出評(píng)級(jí)結(jié)果
D.整理評(píng)級(jí)檔案+收集評(píng)級(jí)信息+制定監(jiān)管措施+分析評(píng)級(jí)信息+得出評(píng)級(jí)結(jié)果
【正確答案】：B
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序是收集評(píng)級(jí)信息+分析評(píng)級(jí)信息+得出評(píng)級(jí)結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評(píng)級(jí)檔案。故選B。
第20題
某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，其中在期末轉(zhuǎn)為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為()。
A.17.1%
B.12.5%
C.14%
D.11.3%
【正確答案】：A
[答案解析]關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%。