有了充足的準備，才會有滿意的結果，各位考生朋友們要努力備考哦!出國留學網銀行專業(yè)資格考試欄目為大家?guī)?ldquo;2017銀行資格公司信貸重難點：不良貸款管理”，希望對大家有所幫助!
第十二章 不良貸款管理
12.1 概述
12.1.1 不良貸款的定義
不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。
從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。不良貸款指次級類、可疑類和損失類貸款。
12.1.2 不良貸款的成因
1.社會融資結構的影響
2.宏觀經濟體制的影響
3.社會信用環(huán)境影響
4.商業(yè)銀行自身問題
12.1.3 不良貸款的處置方式
1.現金清收
2.重組
3.以資抵債
4.呆賬核銷
12.2 現金清收
12.2.1 現金清收準備
現金清收準備主要包括債權維護及財產清查兩個方面。
12.2.2 常規(guī)清收
根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。
12.2.3 依法清收
1.提請訴訟
2.財產保全
3.申請支付令
4.申請強制執(zhí)行
5.申請債務人破產
12.3 重組
根據債權銀行在重組中的地位和作用，可以將債務重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型債務重組。
12.3.1 重組的概念和條件
1.概念
貸款重組是指借款企業(yè)由于財務狀況惡化或其他原因而出現還款困難，銀行在充分評估貸款風險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎上，修改或重新制定貸款償還方案，調整貸款合同條款，控制和化解貸款風險的行為。
2.條件
①通過債務重組，借款企業(yè)能夠改善財務狀況，增強償債能力。
②通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷。
③通過債務重組，能夠追加或者完善擔保條件。
④通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分償還。
⑤通過債務重組，可以在其他方面減少銀行風險。
12.3.2 貸款重組的方式
1.變更擔保條件
2.調整還款期限
3.調整利率
4.借款企業(yè)變更
5.減免貸款利息