金融審計(jì)機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)會計(jì)記錄、會計(jì)報(bào)表和其他財(cái)務(wù)資料反映的業(yè)務(wù)活動的真實(shí)性、合規(guī)性和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行的監(jiān)督和審查。 審計(jì)機(jī)關(guān)對金融財(cái)務(wù)活動的審計(jì)活動由來已久。金融審計(jì)處的工作總結(jié)有哪些范文呢，下面是出國留學(xué)網(wǎng)小編為大家整理的：2017年金融審計(jì)處工作總結(jié)，歡迎大家參閱，更多資訊盡在工作總結(jié)欄目!
2017年金融審計(jì)處工作總結(jié)(一)
2017年，我局在xx區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，充分發(fā)揮審計(jì)保障國家經(jīng)濟(jì)社會健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，不斷加大審計(jì)執(zhí)法力度，全面提高金融審計(jì)工作水平和質(zhì)量。
一、2017年重點(diǎn)工作完成情況
(一)審計(jì)工作
2017年共開展審計(jì)項(xiàng)目109個(gè)，除固定資產(chǎn)投資審計(jì)以外的審計(jì)項(xiàng)目26個(gè)，其中：已審結(jié)22個(gè)，正在進(jìn)行的4個(gè)。 1.同級審2個(gè)：2017年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)以及地稅各項(xiàng)稅收征收、入庫情況的審計(jì)，地稅的審計(jì)已經(jīng)結(jié)束。 2.專項(xiàng)資金審計(jì)6個(gè)，繼續(xù)開展紅十字會募捐款審計(jì)(已經(jīng)連續(xù)5年進(jìn)行了審計(jì))，全區(qū)保障性安居工程跟蹤審計(jì)，對xx區(qū)2014年度土地出讓金進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，對xx區(qū)文物專項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)，財(cái)政部門管理的外債專用賬戶資金和相關(guān)費(fèi)用收入情況的審計(jì)(正在審計(jì))。 3.開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)9個(gè)，已完結(jié)6個(gè)，3個(gè)正在審計(jì)中。 4.落實(shí)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)政策落實(shí)跟蹤審計(jì)6個(gè)，已全部完成。 5.區(qū)委、政府交辦審計(jì)工作(已結(jié)束)全體審計(jì)人員集中力量完成xx區(qū)17個(gè)村委(嘎查)換屆選舉經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)，抽調(diào)1名審計(jì)人員配合人社局核算失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，對開源供水公司近年成本費(fèi)用利潤測算情況審計(jì)。 6.對xx新區(qū)建設(shè)項(xiàng)目開展基建審計(jì)83個(gè)，其中：工程結(jié)算審計(jì)22項(xiàng)，進(jìn)度跟蹤審計(jì)61項(xiàng)。
(二)其他工作
1.繼續(xù)強(qiáng)化政治學(xué)習(xí)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
2.繼續(xù)對xx區(qū)xx街道城鄉(xiāng)一體化建設(shè)項(xiàng)目資金審核工作。 3.做好“十個(gè)全覆蓋”工作。
二、2017年工作成效
1. 2017年，審計(jì)查出違規(guī)金額73萬元，移送xx區(qū)財(cái)政局1人，查出以非金額計(jì)量問題2個(gè),提出審計(jì)建議7條，全部落實(shí)。固定資產(chǎn)投資審計(jì)送審金額1549.65萬元，審定金額1283.56萬元，核減金額266.09萬元，核減率17.17%，跟蹤審計(jì)項(xiàng)目61個(gè)，涉及合同價(jià)款81316.09萬元，送審金額49180.06萬元，審定金額35272.12萬元，核減金額13907.94萬元，核減率28.28%。
2. 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 我局出臺了《xx區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組工作議事規(guī)則》，并聯(lián)合區(qū)紀(jì)委機(jī)關(guān)、組織部、編辦、監(jiān)察局、人社局、經(jīng)信局出臺了《xx區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議議事規(guī)則》。
3. 固定資產(chǎn)投資審計(jì)工作為規(guī)范中介機(jī)構(gòu)審計(jì)行為和我局對中介機(jī)構(gòu)的管理，2014年我局制定并出臺了《xx區(qū)政府投資項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》，該辦法進(jìn)一步明確了中介機(jī)構(gòu)協(xié)助政府投資審計(jì)的職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)等，通過此辦法使中介機(jī)構(gòu)在今后開展審計(jì)工作做到了有章可循，提高了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。年初，我局制定了全年的審計(jì)計(jì)劃并報(bào)區(qū)政府同意，但在審計(jì)實(shí)施過程中，上級審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)了6個(gè)穩(wěn)增長項(xiàng)目，1個(gè)全覆蓋項(xiàng)目，1個(gè)文物專項(xiàng)資金審計(jì)，導(dǎo)致計(jì)劃調(diào)整，目前3個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目正在實(shí)施中。
三、存在的不足
1. 時(shí)間緊、任務(wù)重，審計(jì)力量嚴(yán)重不足，2017年上半年我局財(cái)務(wù)審計(jì)人員4名，下半年3名。審計(jì)任務(wù)越來越重，直接導(dǎo)致審計(jì)工作的“趕進(jìn)度”，深度和寬度不夠，嚴(yán)重影響了審計(jì)質(zhì)量，也導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的加大。
2. 審計(jì)力度不大、質(zhì)量不高、資源利用不夠合理。由于審計(jì)項(xiàng)目多集中在每年的4-10月份，為了完成上級部門和區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的審計(jì)任務(wù)，審計(jì)人員往往同時(shí)進(jìn)行多個(gè)審計(jì)，由于時(shí)間緊只是為了審計(jì)而審計(jì)，不能深入查證，直接導(dǎo)致了很多項(xiàng)目無法深入，力度不大，質(zhì)量不高。審計(jì)與紀(jì)檢、監(jiān)察、信訪、財(cái)政等職能機(jī)關(guān)溝通不夠充分，這與部分單位的資料保密性強(qiáng)無法共享有關(guān)。
3. 審計(jì)業(yè)務(wù)更新不快，手段落后。目前，審計(jì)工作正處于從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代發(fā)展的轉(zhuǎn)型階段，計(jì)算機(jī)審計(jì)開始普及，AO審計(jì)運(yùn)用于審計(jì)的各方面。而我局審計(jì)人員自身計(jì)算機(jī)水平參差不齊，運(yùn)用AO審計(jì)的能力低，每年到市局及省廳外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員數(shù)量少，在新知識、新理論的主動學(xué)習(xí)和更新方面，還有很大差距。
4. 審計(jì)工學(xué)矛盾突出。長期以來，我局審計(jì)人員忙于完成審計(jì)任務(wù)、疲于奔命現(xiàn)象非常突出，無法從根本上保證學(xué)習(xí)時(shí)間和精力 ，審計(jì)干部難以協(xié)調(diào)好工作和培訓(xùn)的關(guān)系，影響了審計(jì)人員綜合素質(zhì)的提高。政治學(xué)習(xí)和思想工作重視程度還不夠。側(cè)重于審計(jì)工作，對政治學(xué)習(xí)存在應(yīng)付思想。
四、2017年工作安排作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長、促發(fā)展”服務(wù)。 2017年，我局將把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作和固定資產(chǎn)投資審計(jì)作為重點(diǎn)工作來抓：
(一)保質(zhì)保量完成上級審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)
(二)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)按政府制定的審計(jì)工作計(jì)劃進(jìn)行。
(三)固定資產(chǎn)投資審計(jì)
1. 落實(shí)工程結(jié)(決)算必審制度 xx區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目(包括維修、改造項(xiàng)目)全部實(shí)行工程結(jié)、決算必審制度，建設(shè)單位不得自行委托中介機(jī)構(gòu)審核。此外為了強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，按照《審計(jì)法》規(guī)定的職責(zé)，配合財(cái)政、紀(jì)檢、檢察等部門介入政府建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)(包括建設(shè)項(xiàng)目、大宗材料、重要設(shè)備、特殊材料等)過程。
2. 審計(jì)監(jiān)督的方式 依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際情況，我局將從專業(yè)角度及項(xiàng)目要求，通過競爭性談判、備用庫篩選、民主決策等方式擇優(yōu)有資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)參與審計(jì)工作，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，形成合力。
3. 大力推行跟蹤審計(jì)工作 對政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，控制工程造價(jià)，進(jìn)而節(jié)約財(cái)政資金，發(fā)現(xiàn)并避免工程建設(shè)中違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的發(fā)生。
4. 積極推行清單報(bào)價(jià) 依據(jù)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》(GB50500-2013)中要求全部使用國有資金投資或國有資金投資為主的工程建設(shè)項(xiàng)目，必須采用工程清單計(jì)價(jià)。我局也將對新開工的建設(shè)項(xiàng)目采用清單報(bào)價(jià)的方式進(jìn)行工程招投標(biāo)工作，合理規(guī)避政府投資建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。
(四)其他工作
作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長、促發(fā)展”服務(wù)。
1. 結(jié)合區(qū)委、區(qū)政府的工作重點(diǎn)，安排做好審計(jì)調(diào)查工作，通過綜合調(diào)查和分析，提出審計(jì)調(diào)查報(bào)告，使區(qū)委、區(qū)政府了解全區(qū)各類資金數(shù)量、運(yùn)行情況，為下一步更好決策提供依據(jù)。
2. 完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的各類審計(jì)工作。
3. 繼續(xù)以強(qiáng)化學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)為契機(jī)，不斷加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)黨組織建設(shè)，推動審計(jì)工作的健康發(fā)展。
2017年金融審計(jì)處工作總結(jié)(二)
2017年，縣金融審計(jì)局深入貫徹黨的十九大會議精神和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》精神，按照縣委經(jīng)濟(jì)工作會議和縣反腐工作會議的要求，圍繞“反腐、法治、發(fā)展、創(chuàng)新”大局，主動適應(yīng)新常態(tài)，扎實(shí)開展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動和“質(zhì)量、效率、創(chuàng)新”活動，內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹形象、爭創(chuàng)一流，圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等政策措施落實(shí)以及公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況等方面進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作，實(shí)現(xiàn)了審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。
2017年完成審計(jì)項(xiàng)目150個(gè)，完成年初計(jì)劃129個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的116%，查出違規(guī)及管理不規(guī)范金額11億元，核減政府投資工程造價(jià)2.3億元(人平核減770萬元)，完成了年度考核任務(wù)核減2億的100%;移送案件線索1件;提出審計(jì)建議80條，報(bào)送宏觀報(bào)告2篇、審計(jì)要情3期、審計(jì)業(yè)務(wù)請示3份、調(diào)研報(bào)告2篇、審計(jì)信息20條;促進(jìn)全縣規(guī)范性文件出臺2項(xiàng)。
(一)主要工作成績
1. 加強(qiáng)對重大政策措施落實(shí)情況的跟蹤審計(jì)，促進(jìn)政令暢通
把促進(jìn)中央和省、市、縣出臺的穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生一系列政策措施的貫徹落實(shí)作為審計(jì)工作的重中之重，促進(jìn)政策措施落實(shí)到位，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、健康發(fā)展和轉(zhuǎn)型升級。2017年繼續(xù)開展城鎮(zhèn)保障性安居工程、湘江流域重金屬污染治理等跟蹤審計(jì)。同時(shí)將“三公經(jīng)費(fèi)”、會議費(fèi)使用和樓堂館所建設(shè)等專項(xiàng)整治工作納入審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)，2017年3月及2017年7—8月，在縣紀(jì)委監(jiān)察局牽頭下，我局與縣財(cái)政局、等單位組成聯(lián)合檢查組，對縣住建局、正和鎮(zhèn)政府等18個(gè)單位2014年以來的“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。從檢查的情況看，縣相關(guān)公務(wù)支出管理規(guī)定出臺后，各單位都加強(qiáng)了內(nèi)部管理，修訂和完善了相應(yīng)的管理制度，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，“三公”經(jīng)費(fèi)的相對數(shù)額逐年下降，厲行節(jié)約工作取得了很好的成效。同時(shí)，從中發(fā)現(xiàn)少數(shù)單位存在對公務(wù)接待、公車使用、出差、政府采購等管理制度執(zhí)行不嚴(yán)，“三公”經(jīng)費(fèi)控制不力等問題，個(gè)別單位還有違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼現(xiàn)象。對檢查情況及處理與整改情況進(jìn)行了全縣通報(bào)(《關(guān)于2017年“三公”經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查情況的通報(bào)》桂財(cái)行〔2017〕347號)。
2. 加強(qiáng)對全部政府性資金的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)提高財(cái)政資金使用效益
圍繞縣委、縣政府的重大決策部署，立足宏觀性、注重整體性、發(fā)揮建設(shè)性，全面深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)對財(cái)政資金“全口徑、全過程、全方位”的監(jiān)督。今年安排財(cái)政預(yù)算和部門預(yù)算審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)，其中：縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)1個(gè)(縣財(cái)政局)、專項(xiàng)資金審計(jì)1個(gè)、單位部門審計(jì)5個(gè)(結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、單位財(cái)政收支審計(jì)進(jìn)行)。從審計(jì)情況看，2014年度縣本級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支總體情況是好的，但在縣財(cái)政預(yù)算管理中還存在虛增一般預(yù)算收入5.98億元、政府采購管理欠規(guī)范、應(yīng)撥未撥歷年累計(jì)預(yù)算資金9.92億元等問題。相關(guān)部門對審計(jì)所指出的問題高度重視，逐條逐項(xiàng)進(jìn)行梳理，認(rèn)真對照進(jìn)行整改。
3. 加強(qiáng)對權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督和制約，促進(jìn)責(zé)任追究和問責(zé)機(jī)制的健全完善
2017年在充分考慮縣級機(jī)構(gòu)整合及撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)因素，統(tǒng)籌安排好審計(jì)計(jì)劃，堅(jiān)持離任審計(jì)與任中審計(jì)、任前審計(jì)相結(jié)合，加大任中審計(jì)比重，確保對重點(diǎn)部門、單位及關(guān)鍵崗位的領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)至少審計(jì)一次。2017年已安排項(xiàng)目50個(gè)，已進(jìn)審48個(gè)，其中已完成18個(gè)，全年預(yù)計(jì)完成40個(gè)，預(yù)計(jì)查出管理不規(guī)范金額3100萬元，提出審計(jì)建議39條。審計(jì)工作中嚴(yán)格按照“兩辦”文件要求及中央?yún)栃泄?jié)約、反對浪費(fèi)的重要精神，依法規(guī)范審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)評價(jià)，把專項(xiàng)資金管理、投資建設(shè)管理、債務(wù)管理等指標(biāo)和實(shí)績作為重要評價(jià)內(nèi)容，特別是對“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和樓堂館所清理情況審計(jì)結(jié)果作為評價(jià)的重要依據(jù)，引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的權(quán)力觀和政績觀。要強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，對“形象工程”、“政績工程”以及不作為、亂作為等問題，切實(shí)推動問責(zé)追責(zé)。
4. 加強(qiáng)對重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)保障和改善民生
牢固樹立“民本審計(jì)”的理念，堅(jiān)持把人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的問題作為審計(jì)重點(diǎn)，加大對重點(diǎn)民生項(xiàng)目(包括“三農(nóng)”、教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、保障房、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等涉及民生資金)的審計(jì)監(jiān)督，保障各項(xiàng)惠民政策及時(shí)落實(shí)。著力檢查惠民、強(qiáng)民、富民政策是否落實(shí)到位、政策目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，嚴(yán)肅查處擠占挪用資金、降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等侵害群眾利益的行為。2017年我局重點(diǎn)對全縣城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工大病醫(yī)療互助基金及城鄉(xiāng)醫(yī)療救助專項(xiàng)資金籌集、管理和使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)，我縣上述基金監(jiān)管中存在籌資標(biāo)準(zhǔn)與繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一致，市級專戶結(jié)余資金過多;未經(jīng)縣、市級人社、財(cái)政部門批準(zhǔn)調(diào)劑大病互助基金盈余;改變資金用途、救助比例和救助限額超標(biāo)準(zhǔn)、社會救助工作站審核把關(guān)不嚴(yán)、資金多頭管理等問題。審計(jì)指出上述問題后，相關(guān)部門正在采取措施認(rèn)真整改，抓緊糾正違規(guī)問題。
5. 加強(qiáng)對重大投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)節(jié)約建設(shè)資金，提高投資效益
我局堅(jiān)持以“揭露問題、規(guī)范管理、提高績效、維護(hù)安全”為目標(biāo)，切實(shí)加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，取得了明顯成效。一是重點(diǎn)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)全覆蓋。2017年對已竣工的鳳凰路等20個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目全部安排了審計(jì)。二是服務(wù)于發(fā)展大局，前移審計(jì)監(jiān)督關(guān)口，圍繞在建重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施跟蹤審計(jì)。我局服務(wù)于全縣發(fā)展大局，對職業(yè)技術(shù)教育學(xué)校整體搬遷項(xiàng)目等21個(gè)重點(diǎn)工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)。通過跟蹤審計(jì)指出問題、落實(shí)整改、促進(jìn)規(guī)范，建立健全良性的快速糾錯(cuò)和預(yù)警機(jī)制，為政府對項(xiàng)目建設(shè)的決策提供參考，確保建設(shè)項(xiàng)目又好又快推進(jìn)，確保政府建設(shè)資金發(fā)揮最大效益。2017年預(yù)計(jì)完成政府投資建設(shè)項(xiàng)目100個(gè)，預(yù)計(jì)核減政府投資工程造價(jià)2億元，圓滿完成與縣政府簽訂的責(zé)任狀考核任務(wù)。
6. 切實(shí)跟進(jìn)社會熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題審計(jì)，維護(hù)穩(wěn)定大局
今年我局根據(jù)年初計(jì)劃及上級部門主要領(lǐng)導(dǎo)的批示和安排，對上訪問題、原企業(yè)改制等涉及社會穩(wěn)定、民生民意以及社會發(fā)展大局的一批項(xiàng)目及時(shí)組成審計(jì)組實(shí)施審計(jì)，有效維護(hù)了社會穩(wěn)定。如：原縣二所職工對改制相關(guān)問題進(jìn)行上訪，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示我局對此進(jìn)行了專門審計(jì)，對相關(guān)問題進(jìn)行全面核實(shí)澄清，審計(jì)工作取得了良好的社會效應(yīng)。
7. 盡職盡責(zé)搞好服務(wù)工作，積極協(xié)調(diào)上級審計(jì)機(jī)關(guān)工作關(guān)系
我局在做好本縣審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合協(xié)調(diào)審計(jì)署對我縣國土出讓金及土地整理專項(xiàng)資金審計(jì)，省審計(jì)廳對我縣移民開發(fā)專項(xiàng)資金、高速路拆遷補(bǔ)助資金、原縣委書記李向陽、縣長庹登軍任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等工作，市金融審計(jì)局對縣保障性住房跟蹤審計(jì)等工作。特別是對國土出讓金及土地整理專項(xiàng)資金審計(jì)工作和對原縣委書記李向陽、縣長庹登軍任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，所進(jìn)駐的審計(jì)組一進(jìn)駐就是兩個(gè)月，審計(jì)組成員達(dá)15人，我局是傾全局之力搞好服務(wù)協(xié)調(diào)工作。同時(shí)所取得的工作效果得到了上級審計(jì)機(jī)關(guān)和縣委、縣政府的認(rèn)可。
8. 全面落實(shí)“兩個(gè)責(zé)任”，切實(shí)抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)
(1)全面落實(shí)黨組主體責(zé)任和紀(jì)檢監(jiān)督責(zé)任，夯實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)基礎(chǔ)
一是出臺了《桂陽縣金融審計(jì)局2017年領(lǐng)導(dǎo)班子成員黨風(fēng)廉政建設(shè)工作職責(zé)》(桂審黨組〔2017〕4號)文件，對黨組履行黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任、紀(jì)檢履行監(jiān)督責(zé)任進(jìn)行了明確。二是全面落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)班子成員“一崗雙責(zé)”制度，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書。全年黨政領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題研究解決反腐倡廉專題會議兩次以上，始終以抓項(xiàng)目質(zhì)量促黨風(fēng)廉政建設(shè)的落實(shí)，做到了黨風(fēng)廉政建設(shè)工作與業(yè)務(wù)工作、其他局務(wù)工作同研究、同部署。三是制定了《桂陽縣金融審計(jì)局關(guān)于貫徹落實(shí)審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”制度有關(guān)規(guī)定》等廉政制度，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)署八項(xiàng)審計(jì)紀(jì)律規(guī)定，實(shí)行外勤經(jīng)費(fèi)包干制度，全面切斷與被審計(jì)對象經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。堅(jiān)持審計(jì)組審計(jì)，業(yè)務(wù)會議審定制度，以制度保障廉潔從審。
(2)切實(shí)完善決策機(jī)制，明確工作職責(zé)
一是完善決策機(jī)制，堅(jiān)持民主集中制。嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持局班子成員集體議事制度和黨內(nèi)民主生活會制度。在《2017年度領(lǐng)導(dǎo)分工和各股室人事安排》(桂審黨組〔2017〕7號)文件中明確規(guī)定局長、書記“三項(xiàng)工作不直接分管”，全面落實(shí)“三重一大”事項(xiàng)決策和“末位表態(tài)”制度。不論財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)均按規(guī)定程序集體經(jīng)辦，從體制機(jī)制上推行厲行節(jié)約。完美決策機(jī)制，制定了《桂陽縣金融審計(jì)局黨組關(guān)于貫徹落實(shí)〈黨委(黨組)貫徹執(zhí)行民主集中制的基本規(guī)則(試行)〉的實(shí)施辦法》(桂審黨組〔2017〕6號)，發(fā)揮黨組集體領(lǐng)導(dǎo)作用，嚴(yán)格按規(guī)則程序辦事，充分發(fā)揚(yáng)黨內(nèi)民主，切實(shí)提高決策水平。
二是領(lǐng)導(dǎo)成員分工明確，責(zé)任到人，權(quán)力下放。每項(xiàng)工作、每位領(lǐng)導(dǎo)的分管工作，每個(gè)人的崗位責(zé)任，在年初經(jīng)局黨組會議集體研究后以文件的形式明確領(lǐng)導(dǎo)分工和股室人事安排及崗位責(zé)任，做到每項(xiàng)工作都有人分管，不留死角，責(zé)任到人。人人有事抓，事事有人抓。
三是廣開言路，民主決策。凡屬全局性的工作，都通過黨政聯(lián)席會議決定，黨務(wù)工作局黨組會決定，一般性行政工作都通過局長辦公會決定。2017年以來已召開黨組會議8次、局長辦公會8次，全局干部職工大會5次，黨的群眾路線教育實(shí)踐活動“回頭看”會議3次，“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育會議2次。堅(jiān)持執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)會審定制度，每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都要召開業(yè)務(wù)會審定。
(二)主要工作特點(diǎn)
1. 準(zhǔn)確把握審計(jì)職能的新定位，努力實(shí)現(xiàn)全覆蓋。黨的十八屆四中全會《決定》從頂層設(shè)計(jì)對審計(jì)工作提出明確要求，把審計(jì)監(jiān)督從行政監(jiān)督中單列出來，納入黨和國家九個(gè)方面的監(jiān)督體系?！秶鴦?wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》強(qiáng)調(diào)，要發(fā)揮審計(jì)促進(jìn)國家重大決策部署落實(shí)的保障作用，審計(jì)作用由監(jiān)督向監(jiān)督與保障并重轉(zhuǎn)變。劉家義審計(jì)長指出，國家審計(jì)是提升國家治理能力的重要力量，是實(shí)現(xiàn)國家治理現(xiàn)代化的基石和重要保障。準(zhǔn)確把握國家審計(jì)的新定位，重點(diǎn)圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等政策措施落實(shí)情況，以及公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行審計(jì)，努力逐步實(shí)現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。一是實(shí)現(xiàn)了財(cái)政資金投入項(xiàng)目全覆蓋。按照“全面審計(jì)，突出重點(diǎn)”的要求，采取事前、事中、事后介入等多形式對每一筆財(cái)政投入資金進(jìn)行監(jiān)督。二是實(shí)現(xiàn)了重點(diǎn)工程審計(jì)全覆蓋。對重點(diǎn)工程從工程立項(xiàng)開始到竣工結(jié)算到交付使用，對建設(shè)全程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。三是實(shí)現(xiàn)了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任全覆蓋。嚴(yán)格按照“兩辦”文件要求，結(jié)合任中與離任審計(jì)并重的形式，按組織部門要求對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任全面進(jìn)行審計(jì)。
2. 充分發(fā)揮審計(jì)建設(shè)性作用，服務(wù)宏觀決策。我局注重從審計(jì)的角度、全局的角度發(fā)現(xiàn)問題、分析問題，注重建立健全、完善堵塞制度上的漏洞，從制度上促進(jìn)縣域社會管理規(guī)范，充分發(fā)揮了審計(jì)“免疫”功能，服務(wù)宏觀大局。今年我局向縣委、縣政府報(bào)送的審計(jì)宏觀報(bào)告、審計(jì)要情引起領(lǐng)導(dǎo)高度重視，所提的建議和意見都得到充分采納。一是我局針對審計(jì)署對我縣國土出讓金及土地整理專項(xiàng)資金審計(jì)提出的問題及時(shí)向縣委、縣政府提出了整改意見和建議，促成縣政府出臺了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范我縣國有建設(shè)用地出讓工作的通知》(桂政辦函〔2017〕9號)?！锻ㄖ分袕拈e置土地查處、交易信息公布、落實(shí)確定底價(jià)、欠繳出讓價(jià)清繳、掛牌出讓等方面對國有建設(shè)用地出讓工作進(jìn)行了全面規(guī)范。二是針對《審計(jì)工作報(bào)告》所反映的問題和情況，縣人大常委會進(jìn)行了專題審議，向縣政府下發(fā)了審議意見督辦函?？h政府認(rèn)真貫徹落實(shí)審議意見精神，針對工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)過程中存在圍標(biāo)串標(biāo)資質(zhì)掛靠等問題，出臺了《關(guān)于在工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)活動中防治圍標(biāo)串標(biāo)資質(zhì)掛靠等違法違規(guī)行為的實(shí)施意見》，全面規(guī)范整治招投標(biāo)活動。針對融資債務(wù)底數(shù)不清、管理部門過多、政府融資債務(wù)管理制度不夠完善等融資債務(wù)管理中存在的問題，責(zé)成縣城投公司、縣工業(yè)園開發(fā)公司及相關(guān)職能部門開展專題調(diào)研，積極采取措施認(rèn)真整改。
（三）當(dāng)前工作中的困難和問題
任務(wù)重，人手嚴(yán)重不足。審計(jì)任務(wù)越來越重，但是審計(jì)資源并未成正比例增加，我局現(xiàn)有行政編制18人，是四年前老基數(shù)，現(xiàn)有在職人員26人，調(diào)進(jìn)的超編人數(shù)沒有一個(gè)是大學(xué)畢業(yè)公考生，全是調(diào)進(jìn)來的普通行政干部?，F(xiàn)全局平均年齡達(dá)48歲，業(yè)務(wù)干部僅12人，另加政府投資審計(jì)中心公考的2名、選調(diào)的3名事業(yè)編制，業(yè)務(wù)人員共17人。而近三年我局完成的審計(jì)項(xiàng)目100個(gè)以上，特別是2017年150個(gè)，意味每人年8到9個(gè)項(xiàng)目，按全年的工作日250天數(shù)，平均每27天要完成一個(gè)項(xiàng)目，按法律程序，每做完一個(gè)項(xiàng)目需要2—3個(gè)月時(shí)間，并且每個(gè)項(xiàng)目都是審計(jì)組審計(jì)，需交叉復(fù)核?，F(xiàn)今是工作量大了若干倍，而編制以及業(yè)務(wù)人員基本沒增加，任務(wù)重人手少困難突出。建議再適當(dāng)增加金融審計(jì)局干部職工編制，同時(shí)嚴(yán)把“進(jìn)人關(guān)”，多渠道引進(jìn)符合專業(yè)化建設(shè)需要的“一專多能”型復(fù)合人才。
（四）2018工作設(shè)想
(一)繼續(xù)做好以政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目及“三公經(jīng)費(fèi)”為主的審計(jì)業(yè)務(wù)工作
要進(jìn)一步解放思想，開拓創(chuàng)新，繼續(xù)依法做好審計(jì)工作，充分發(fā)揮審計(jì)“免疫”功能。重點(diǎn)突出政府投資審計(jì)，強(qiáng)化重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，提高政府績效;依法深化同級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì);強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);強(qiáng)化民生資金、專項(xiàng)資金審計(jì)。同時(shí)建立健全內(nèi)部管理制度，創(chuàng)新管理模式、工作模式，提高審計(jì)質(zhì)量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)公信力。
(二)推動審計(jì)成果運(yùn)用，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督實(shí)效
要進(jìn)一步提升審計(jì)成果運(yùn)用水平，積極為推進(jìn)社會治理作出貢獻(xiàn)。一是強(qiáng)化審計(jì)整改落實(shí)工作，促進(jìn)管理的規(guī)范化和制度化。二是推進(jìn)審計(jì)成果公開工作。積極、有序、穩(wěn)妥地推進(jìn)有關(guān)民生、社會熱點(diǎn)問題的審計(jì)結(jié)果公告公示工作，切實(shí)保障人民群眾的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)，增強(qiáng)審計(jì)的執(zhí)行力和公信力。三是推動政府投資項(xiàng)目管理辦法出臺，促進(jìn)政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理的科學(xué)化、規(guī)范化，提升審計(jì)成果運(yùn)用水平。
(三)加大學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，提高工作效率
進(jìn)一步加大審計(jì)業(yè)務(wù)能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，特別是計(jì)算機(jī)審計(jì)及政府投資審計(jì)的學(xué)習(xí)，大力推進(jìn)信息化建設(shè)，總結(jié)推廣先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)方法，進(jìn)一步探索和完善信息化環(huán)境下的審計(jì)方式。加大投入，添置計(jì)算機(jī)的設(shè)備，組織青年審計(jì)人員參加審廳的中級計(jì)算機(jī)培訓(xùn)，鼓勵(lì)全局業(yè)務(wù)人員參加審計(jì)署的AO認(rèn)證考試，全面提升審計(jì)人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)從事審計(jì)的能力，2018年全面實(shí)行AO與OA系統(tǒng)的運(yùn)用。
(四)爭創(chuàng)省級文明單位，從嚴(yán)治理審計(jì)隊(duì)伍
近年來，黨和政府對審計(jì)工作的要求越來越高，社會各界對審計(jì)期望值越來越大。全面加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)一步樹立審計(jì)社會形象，深入開展“四型”機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動，全面推進(jìn)“文明審計(jì)”和“陽光審計(jì)”工程，強(qiáng)化內(nèi)部管理，嚴(yán)格做到依法審計(jì)、陽光審計(jì)、廉潔審計(jì)、文明審計(jì)，2018年努力實(shí)現(xiàn)爭創(chuàng)省級文明單位目標(biāo)。
過去的一年，我們?nèi)〉昧艘欢ǔ煽儯x縣委、縣政府的要求還有差距，今后我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)一步堅(jiān)定信心，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，開拓創(chuàng)新，扎實(shí)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展作出新的更大的貢獻(xiàn)。
2017年金融審計(jì)處工作總結(jié)(三)
今年來，在縣委、縣政府、上級審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大XX縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我局以十九大會議精神為指導(dǎo)，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，1—6月共完成審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)，審計(jì)收繳財(cái)政73萬元，;共查出違紀(jì)違規(guī)金額2078萬元，管理不規(guī)范金額18755萬元，應(yīng)調(diào)賬處理金額1136萬元，移送司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察部門處理案件1起;向縣委縣人大縣政府提出審計(jì)建議38條;上報(bào)審計(jì)信息14篇。回顧今年以來工作，我們的主要做法是：
一、把握重點(diǎn)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)呈現(xiàn)新亮點(diǎn)。圍繞建立透明規(guī)范的公共財(cái)政框架總體要求，堅(jiān)持以規(guī)范預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，以預(yù)算執(zhí)行為主線，以財(cái)政支出為重點(diǎn)，共投入20多人次，組織了6個(gè)審計(jì)組，分別對縣財(cái)政局、縣地稅局等4個(gè)縣級預(yù)算執(zhí)行單位2017年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)，同時(shí)延伸審計(jì)和審計(jì)調(diào)查了46個(gè)與財(cái)政預(yù)算有關(guān)的單位。促使有關(guān)被審計(jì)單位上繳財(cái)政各項(xiàng)資金32萬元, 規(guī)范財(cái)政收支金額3354.31萬元，應(yīng)納入財(cái)政預(yù)算管理5714.56萬元，從四個(gè)方面揭示了2017年度縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、延伸審計(jì)及審計(jì)調(diào)查有關(guān)單位及其情況、縣級預(yù)算支出追加情況、固定資產(chǎn)投資資金管理等38個(gè)問題。具體地，在實(shí)施上做到了“三個(gè)側(cè)重”：一是在內(nèi)容的安排上側(cè)重民本和民生。在多次調(diào)查取證的基礎(chǔ)上，確定了政府基金和新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計(jì)這兩個(gè)專題，審計(jì)中著重核查各項(xiàng)基金的收入、征繳、使用以及實(shí)行“收支兩條線”情況。二是在重點(diǎn)的確定上側(cè)重“五個(gè)加強(qiáng)”。即加強(qiáng)對事關(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)管理決策事項(xiàng)的監(jiān)督;加強(qiáng)對權(quán)力部門的監(jiān)督;加強(qiáng)對關(guān)系老百姓切身利益資金的監(jiān)督;加強(qiáng)對政府投資重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督;加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政監(jiān)督。三是在執(zhí)行的深度上側(cè)重“兩個(gè)拓展”。即部門預(yù)算執(zhí)行由一級預(yù)算單位向二、三級單位拓展;民生資金的延伸審計(jì)由前幾年的到事業(yè)單位向直接到受益對象、個(gè)人拓展。今年財(cái)政“同級審”中我們共延伸調(diào)查行政事業(yè)單位46個(gè)，農(nóng)戶190余戶，既有效地提升了“同級審”質(zhì)量，又為年內(nèi)實(shí)施同類專項(xiàng)審計(jì)提供了第一手資料和數(shù)據(jù)。今年5月19日，縣15屆人大常委會第18次會議聽取縣金融審計(jì)局關(guān)于2017年財(cái)政同級審情況匯報(bào)，提交的審計(jì)工作報(bào)告得到縣人大的高度肯定，起到了很好的效果。同時(shí)提交的審計(jì)建議得到了縣委、縣人大、縣政府的高度重視，例如在同級審中我們針對杜絕截留、擠占、挪用等影響政府性專項(xiàng)資金使用效益發(fā)揮的問題，我們向縣政府提出的進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府性專項(xiàng)資金管理，確保政府性專項(xiàng)資金安全、高效使用，充分發(fā)揮政府性專項(xiàng)資金在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展中的作用的建議，五月份，縣政府根據(jù)審計(jì)建議出臺了《加強(qiáng)政府性專項(xiàng)資金管理的通知》，該文件的出臺和實(shí)施，對我縣加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、厲行節(jié)約方面將產(chǎn)生良好的社會效果，對有關(guān)單位財(cái)力的調(diào)劑從收入源頭上解決苦樂不均的問題。
二、堅(jiān)持制度，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)取得新進(jìn)展。今年上半年縣委組織部下達(dá)的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目8個(gè)。其中任中審計(jì)2個(gè)(縣衛(wèi)生局局長聶臘山同志任中審計(jì)、縣人防辦主任易冰同志任中審計(jì))，離任審計(jì)6個(gè)(南湖洲、文星鎮(zhèn)、畜牧局、檢察院、東塘鎮(zhèn)、財(cái)政局黨政領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì))，共查處違規(guī)資金2091.1萬元，對于維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識起到了積極作用。在工作中，我們主要堅(jiān)持了“四項(xiàng)制度”：一是審計(jì)成果分析制度。堅(jiān)持定性定量，準(zhǔn)確界定被審計(jì)對象的責(zé)任。如今年4月份，原文星鎮(zhèn)黨委書記朱某涉嫌經(jīng)濟(jì)問題“雙規(guī)”，我局迅速對朱某開展經(jīng)責(zé)審計(jì)，我們緊緊抓住各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)疑點(diǎn)問題開展調(diào)查和審計(jì)，切實(shí)澄清底子。為紀(jì)檢監(jiān)察部門正確處理干部提供依據(jù)。二是審前進(jìn)點(diǎn)運(yùn)用溝通制度。每次經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)點(diǎn)前，組織部門領(lǐng)導(dǎo)都會陪同審計(jì)組進(jìn)駐各單位，對經(jīng)責(zé)審計(jì)過程中遇到的新問題、新難點(diǎn)我們適時(shí)與組織部門進(jìn)行溝通和反饋，所有問題都迎刃而解。三是審計(jì)結(jié)果落實(shí)整改報(bào)告制度。被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向聯(lián)席會議辦公室報(bào)告整改情況。紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事部門對審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部及其所在部門、單位執(zhí)行審計(jì)決定和落實(shí)審計(jì)意見以及整改情況進(jìn)行跟蹤檢查。四是警示預(yù)防制度。積極配合縣政府、紀(jì)檢監(jiān)察和組織部門構(gòu)建警示教育機(jī)制，6月中旬，縣政府組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門主要負(fù)責(zé)同志召開全縣政府常務(wù)會議。我局黨組書記、局長陳建國同志就同級審中四個(gè)問題比較多的單位的審計(jì)情況在會上進(jìn)行通報(bào)。向被審計(jì)單位提出了整改意見，對違規(guī)問題依法作出了審計(jì)處理決定。在全縣引起了不小的反響，審計(jì)結(jié)果的通報(bào)充分發(fā)揮審計(jì)機(jī)關(guān)在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作中的作用。
三、改進(jìn)方法，專項(xiàng)審計(jì)邁出新步伐。2017年是我局實(shí)施中心工作最多的一年，共完成政府外債資金審計(jì)、汽車站整體搬遷、湘陰賓館整體搬遷、城建投辦公樓、水利局安全飲水工程、政府厲行節(jié)約和津補(bǔ)貼檢查等大型專項(xiàng)審計(jì)9個(gè)，項(xiàng)目多，任務(wù)重，為此，我們著重做到了“三個(gè)結(jié)合”：一是全面審計(jì)與重點(diǎn)審計(jì)相結(jié)合。如今年3月省廳組織的政府外債資金審計(jì)，由于在同級審中涉及到了政府外債資金情況，為了不增加自身審計(jì)成本，不拖延時(shí)間。對此，我們就充分利用同級審和政府外債資金兩項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合。這樣既提高了效率又保證了效果，確保了審計(jì)工作達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。二是堅(jiān)持工程審計(jì)與財(cái)務(wù)審計(jì)相結(jié)合。工程審計(jì)實(shí)際上就是建設(shè)管理全過程的審計(jì)。因此，我們堅(jiān)持從財(cái)務(wù)報(bào)表中查，從檔案資料中找，今年90%的工程審計(jì)項(xiàng)目做到了工程審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合，6項(xiàng)公共工程項(xiàng)目送審金額8600萬元,審計(jì)核減政府公共財(cái)政撥付金額430萬元。三是堅(jiān)持事后審計(jì)與事前、跟蹤審計(jì)相結(jié)合。將審前調(diào)查作為質(zhì)量控制的首要環(huán)節(jié)來抓，規(guī)定所有行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目及重大審計(jì)事項(xiàng)都必須開展審前調(diào)查。今年來縣內(nèi)相繼動工開建的幾個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，如城西渠工程、縣燎原水庫工程等，凡是涉及國家投資的，每個(gè)項(xiàng)目我們都提前介入，對于一些隱蔽工程均拍照存檔，作為今后工程、審計(jì)結(jié)算的依據(jù)。
四、創(chuàng)新載體，審計(jì)質(zhì)量管理有了新提升。從完善三級復(fù)核制度入手，不斷規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，開展了“四個(gè)一”活動：一是組織開展一次審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評比。年初對2017年實(shí)施的44個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了質(zhì)量檢查，評出了 6個(gè)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目并給予了獎勵(lì)，對查出的問題進(jìn)行了通報(bào)。二是組織開展 “互授互學(xué)”主題活動。我局把業(yè)務(wù)水平提升擺到全盤工作的切入點(diǎn)來抓，在全體干部職工中開展“互授互學(xué)”活動，通過一人講授一堂業(yè)務(wù)講座課，推動被審計(jì)單位信息、過來常見的舞弊形式和審計(jì)人員個(gè)人實(shí)踐體會“全流通”，在審計(jì)機(jī)關(guān)內(nèi)部搭建了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)“同頻共振”新平臺。三是組織了一次優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目案卷和審計(jì)方案、審計(jì)日記和底稿范本展示。結(jié)合近幾年在審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查和優(yōu)秀項(xiàng)目評比中發(fā)現(xiàn)的一些好項(xiàng)目進(jìn)行展示，并選擇一些優(yōu)秀審計(jì)方案、審計(jì)日記、審計(jì)底稿制作范本供大家學(xué)習(xí)借鑒。四是開展半年度工作講評活動。結(jié)合歷年工作實(shí)際確定6月28日 開展全局半年度工作講評活動，每個(gè)同志都認(rèn)真撰寫半年度工作總結(jié)。并在會上作述職發(fā)言，會上32位同志競相展示自己的風(fēng)采，此次活動大大激發(fā)了同志們的工作熱情。
五、以人為本，干部隊(duì)伍建設(shè)取得新成效。事業(yè)興衰，關(guān)鍵在人，建設(shè)一支高素質(zhì)的干部職工隊(duì)伍是做好審計(jì)工作的保證。為此，我們一是抓思想教育，凝聚人心。除堅(jiān)持每周五下午正常的政治理論學(xué)習(xí)外，另外我們根據(jù)一個(gè)時(shí)期的工作要求及干職工思想狀況，有針對性的開展思想教育活動。如3月份組織學(xué)習(xí)了《新審計(jì)法實(shí)施條例》，每人都撰寫了心得體會;4月份圍繞開展易煉紅書記“三更”講話學(xué)習(xí)活動，重溫了各項(xiàng)制度，每人作了表態(tài)發(fā)言;根據(jù)縣委、縣政府安排選派兩名得力干部對口幫扶工業(yè)園企業(yè)項(xiàng)目——興亮機(jī)電項(xiàng)目;選拔一名負(fù)責(zé)同志擔(dān)任白泥湖鄉(xiāng)科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)員和農(nóng)村黨支部第一書記;4月14日 組織全體機(jī)關(guān)干部職工開展萬名干部進(jìn)民家活動，下到白泥湖鄉(xiāng)進(jìn)組入戶察民情、捐資2萬元用于村組改善水利設(shè)施，捐獻(xiàn)電腦1臺，慰問15戶特困戶;與此同時(shí)，狠抓本單位文明衛(wèi)生創(chuàng)建活動，2017年元月我局榮膺XX省文明衛(wèi)生單位稱號的基礎(chǔ)上，2017年5月我局再次榮獲XX市文明單位榮譽(yù)稱號。這些，都有力地融洽了黨群干群關(guān)系，提升了全局文明創(chuàng)建水平。二是為干部營造良好生活工作環(huán)境。今年我局投入資金5萬元，新購筆記本電腦10臺，一線審計(jì)人員都全部配備了筆記本電腦，投入資金2萬元，在機(jī)關(guān)院內(nèi)新栽花草樹木，全局扎實(shí)開展衛(wèi)生創(chuàng)建和機(jī)關(guān)內(nèi)保工作，切實(shí)保證了機(jī)關(guān)衛(wèi)生、整潔、安全、有序的形象。三是抓業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。除制定全年學(xué)習(xí)計(jì)劃、每月組織一次業(yè)務(wù)講評會外，還選派業(yè)務(wù)人員參加培訓(xùn)，今年以來共選派1人參加市黨校理論;16人參加縣黨校集中培訓(xùn);6人參加了各類業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)學(xué)習(xí);選派6人參加ao認(rèn)證考試，并全部通過(目前我局共有14人通過ao考試認(rèn)證)。全體同志堅(jiān)持一邊學(xué)習(xí)理論，一邊在實(shí)踐中總結(jié)，今年來，先后向各類報(bào)刊雜志報(bào)送文章十余篇，其中《搭平臺促“共振”——湘陰審計(jì)“互授互學(xué)業(yè)” 提升業(yè)務(wù)水平》、《XX縣金融審計(jì)局強(qiáng)化全員實(shí)績考核》《XX縣金融審計(jì)局積極服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展》、等文章被《中國審計(jì)報(bào)》、《XX審計(jì)簡報(bào)》、《岳陽晚報(bào)》采用，不僅宣傳推介了自身工作，也促使了全局同志業(yè)務(wù)理論水平不斷提高。與此同時(shí)，堅(jiān)持審計(jì)現(xiàn)場就是考場，在干事創(chuàng)業(yè)中選人、用干事創(chuàng)業(yè)的人，這樣一個(gè)號子吹到底、一把標(biāo)尺量到底。基建股副股長馮文國過來工作認(rèn)真負(fù)責(zé)、業(yè)務(wù)能力突出，去年圓滿完成各項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，審計(jì)收繳超歷史水平。今年3月份被提拔為基建投資股股長。良好的用人導(dǎo)向有效地激發(fā)了各個(gè)股室的工作潛能，讓全局干部職工學(xué)有標(biāo)兵、趕有先進(jìn)，形成了你追我趕、齊頭并進(jìn)的良好格局。
回顧2017的工作，在全局干部職工的共同努力下，我們?nèi)〉昧艘欢ǔ煽?，但也仍然存在著諸多欠缺和不足，如:審計(jì)的服務(wù)作用還沒有充分發(fā)揮;信息化建設(shè)跟不上審計(jì)工作發(fā)展需要，雖然我們?yōu)榫W(wǎng)絡(luò)建設(shè)做了一些工作，但是計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)面比較窄，軟件應(yīng)用能力較低的問題仍然是限制審計(jì)工作快速發(fā)展的主要因素;審計(jì)隊(duì)伍的素質(zhì)與審計(jì)發(fā)展的要求不很相適應(yīng)等等，這些都有待在以后的工作中予以一一改進(jìn)。
2018年，我局將緊緊圍繞我縣確立的發(fā)展目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，為我縣全面建設(shè)小康社會、推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化建設(shè)和新農(nóng)村建設(shè)各項(xiàng)工作提供優(yōu)質(zhì)、高效的審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)。主要思路是：
(一)在績效審計(jì)上有所突破?？冃徲?jì)是當(dāng)前審計(jì)工作的嶄新課題和發(fā)展方向，對于我局來說，績效審計(jì)的路還很漫長。從工作實(shí)際來看，績效審計(jì)沒有固定的模式，也沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)可以遵循，需要我們長期的探索。針對這種情況，我們提出“審計(jì)績效與績效審計(jì)相結(jié)合”的發(fā)展思路，要求每個(gè)績效審計(jì)項(xiàng)目要搞出審計(jì)效益，每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目要找準(zhǔn)效益審計(jì)關(guān)鍵點(diǎn)，力求從審計(jì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境效益等方面多點(diǎn)開花，走出符合當(dāng)前審計(jì)工作實(shí)際的績效審計(jì)之路。
(二)在計(jì)算機(jī)應(yīng)用方面有所突破。下半年，我局針對當(dāng)前先進(jìn)審計(jì)技術(shù)方法的應(yīng)用比較落后的狀況，擬開展兩次ao和oa應(yīng)用方面的專業(yè)培訓(xùn)。我們將聘請計(jì)算機(jī)專家授課，一方面達(dá)到普及計(jì)算機(jī)應(yīng)用知識的培訓(xùn);另一方面以此推動我局信息化建設(shè)和應(yīng)用的水平，力爭實(shí)現(xiàn)無紙化辦公，切實(shí)提高審計(jì)工作效率。
(三)在政府投資審計(jì)項(xiàng)目上有所突破。加大政府投資項(xiàng)目的審計(jì)。對縣政府投資新建的所有項(xiàng)目都進(jìn)行決算審計(jì)，根據(jù)縣政府常務(wù)會議要求，加大重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)、現(xiàn)場勘察、項(xiàng)目質(zhì)量審計(jì)力度，核減不實(shí)費(fèi)用，糾正違規(guī)問題，提高工程質(zhì)量和投資效益，并對項(xiàng)目建成后的效益進(jìn)行審計(jì)評價(jià)。
(四)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)上有所突破。下半年，要以擴(kuò)大離任審計(jì)和任中審計(jì)為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，積極為縣委、縣政府的宏觀調(diào)控服務(wù)。對我縣任職超過五年的正科級一把手進(jìn)行任中審計(jì)，對更換了法人代表的事業(yè)單位全部進(jìn)行離任審計(jì)。
(五)在民生資金審計(jì)上有所突破。不斷關(guān)注以社會保障資金為重點(diǎn)的各類公共基金的管理審計(jì)，促進(jìn)公共基金保值增值，強(qiáng)化惠民行動為重點(diǎn)的公共事業(yè)投入項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)，加大對教育、醫(yī)療、環(huán)保、涉農(nóng)、土地出讓金等群眾關(guān)注熱點(diǎn)資金的審計(jì)監(jiān)督。
(六)在加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)上有所突破。以學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大會議精神，深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀為重點(diǎn)，全面加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。建設(shè)“學(xué)習(xí)型”審計(jì)機(jī)關(guān)，著力提高審計(jì)人員的理論水平和業(yè)務(wù)能力，全局大興學(xué)業(yè)務(wù)、懂業(yè)務(wù)、精業(yè)務(wù)之風(fēng)，打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精的審計(jì)干部隊(duì)伍。
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