新的一期銀行從業(yè)考試時(shí)間已經(jīng)出來(lái),為節(jié)省大家的備考時(shí)間,下面由出國(guó)留學(xué)網(wǎng)小編為你精心準(zhǔn)備了“2020初級(jí)銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn)匯總【三】”,持續(xù)關(guān)注本站將可以持續(xù)獲取更多的考試資訊!
2020初級(jí)銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn)匯總【三】
考點(diǎn):內(nèi)部控制在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用
一、銀行內(nèi)部控制框架的構(gòu)成
1、組織框架
2、會(huì)計(jì)政策和程序
3、制衡機(jī)制
4、資產(chǎn)和投資保全
二、銀行內(nèi)部控制框架的核心要素
1、確定崗位職責(zé)、明確授權(quán)、決策制度和程序
2、適當(dāng)?shù)闹坪鈾C(jī)制,確保關(guān)鍵職能分離、交叉核對(duì)、雙人控制資產(chǎn)、雙人簽字
3、后臺(tái)、控制部門、運(yùn)營(yíng)管理部門和業(yè)務(wù)發(fā)起部門之間在專業(yè)能力和資源方面適當(dāng)平衡,有充分專業(yè)能力和內(nèi)部授權(quán),對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門形成有效制衡
2020初級(jí)銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn)【二】
考點(diǎn):內(nèi)部審計(jì)
一、內(nèi)部審計(jì)的定義
一種獨(dú)立客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng),旨在增加價(jià)值和改善組織的運(yùn)營(yíng)。通過應(yīng)用系統(tǒng)規(guī)范的方法,評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程的效果,幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。
確認(rèn)服務(wù):對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程提供獨(dú)立的評(píng)價(jià)和客觀檢查證據(jù)的活動(dòng)
咨詢服務(wù):顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù),增加價(jià)值并提高組織的運(yùn)作效率
二、確認(rèn)服務(wù)的類型
傳統(tǒng)類型:財(cái)務(wù)審計(jì)、遵循性審計(jì)、經(jīng)營(yíng)審計(jì)
現(xiàn)代類型:第三方審計(jì)、合同審計(jì)、績(jī)效審計(jì)、舞弊檢查、風(fēng)險(xiǎn)和控制自我
評(píng)估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計(jì)、安全審計(jì)、信息技術(shù)審計(jì)、隱私審計(jì)
三、咨詢服務(wù)的類型
顧問、建議、協(xié)調(diào)、培訓(xùn)
四、咨詢服務(wù)的具體業(yè)務(wù)類型
內(nèi)部控制培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程檢查、標(biāo)桿比較、信息技術(shù)
2020初級(jí)銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn)【三】
考點(diǎn):資本的定義、作用和分類
一、定義
是商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金,用以吸收虧損、緩沖意外損失。
二、分類
1、賬面資本;
2、經(jīng)濟(jì)資本;
3、監(jiān)管資本
三、作用
1、核心功能:吸收損失
清算條件下為高級(jí)債權(quán)人和存款人提供保護(hù)
持續(xù)經(jīng)營(yíng)下隨時(shí)彌補(bǔ)經(jīng)營(yíng)損失
2、其他功能:
提供融資
吸收和消化損失:承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一來(lái)源
限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān),增強(qiáng)穩(wěn)定性
維持市場(chǎng)信息
2020初級(jí)銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn)【四】
考點(diǎn):監(jiān)管資本的構(gòu)成
一、核心一級(jí)資本:持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下無(wú)條件吸收損失的資本工具
特點(diǎn):永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后
組成:實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分
二、其他一級(jí)資本:持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具
特點(diǎn):非累積性、永久性、不帶有利率跳升機(jī)制及其他回購(gòu)條款
組成:優(yōu)先股及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分
三、二級(jí)資本:清算條件下可用于吸收損失的資本工具
特點(diǎn):受償順序在普通股之前、在一般債權(quán)人之后、無(wú)贖回機(jī)制,不允許設(shè)定利率跳升條款,收益不具有信用敏感性,必含有減計(jì)或轉(zhuǎn)股條款
組成:二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分
2020初級(jí)銀行從業(yè)考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn)【五】
考點(diǎn):資本充足率監(jiān)管要求
一、資本充足率定義
銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率
資本:監(jiān)管資本(實(shí)收資本+資本工具)
資產(chǎn):通過風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)調(diào)整
特點(diǎn):監(jiān)管過度風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為、保障市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行
二、巴塞爾協(xié)議對(duì)資本充足率的要求
1、普通股充足率達(dá)到 7%
2、總資本充足率不得低于 10.5%
3、全球系統(tǒng)重要性銀行計(jì)提 1%-3.5%附加資本要求
三、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》對(duì)資本充足率的要求
1、核心一級(jí)資本充足率:5%
2、一級(jí)資本充足率:6%
3、資本充足率:8%
4、儲(chǔ)備資本要求:2.5%
5、逆周期資本要求:0-2.5%
6、系統(tǒng)重要性銀行附加資本:1%
7、對(duì)單一組合或單一銀行的特定資本要求