投資房退稅看似簡單，其實(shí)不然，其中可以申報(bào)的退稅項(xiàng)目繁雜且容易混淆。在做退稅的時(shí)候，也許會忽略一些相關(guān)費(fèi)用，您是否已經(jīng)達(dá)到退稅回報(bào)最大化了呢？而且退稅時(shí)有一些不能申報(bào)的費(fèi)用，需要謹(jǐn)慎考慮。如果不小心申報(bào)了,可能會被稅局調(diào)查，并且可能會有罰金，得不償失哦~今天86留學(xué)網(wǎng)就告訴大家澳洲投資房如何退稅的。
可以申報(bào)退稅的主要費(fèi)用
1. 租房廣告費(fèi)(Advertising for tenants)即，投資者在招租時(shí)產(chǎn)生的廣告費(fèi)。例如： 在報(bào)紙上刊登出租信息產(chǎn)生的費(fèi)用等。
2. 物業(yè)管理費(fèi)(Body corporate fees and charge)，通常情況下，Apartment, Unit和Townhouse等會有相關(guān)的物業(yè)管理費(fèi)(Strata fee)。
3. 借款手續(xù)費(fèi)(Borrowing expenses)即，辦理貸款過程中所產(chǎn)生的花費(fèi)。
Example: Loan establishmentfees，如果費(fèi)用小于$100, 則可以一次性在當(dāng)年退稅，若大于$100則要分5年來抵扣。
4. 清潔費(fèi)(Cleaning)，關(guān)于清潔投資房的費(fèi)用。
5. 市政費(fèi)(Council rates)，為投資房繳納的council fee。
6. 房屋設(shè)施折舊(Depreciation on plant)，房東需要向?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)購買物業(yè)折舊評估報(bào)告，根據(jù)此報(bào)告中的Division 40來決定每年可以申報(bào)的金額。
7. 園藝和鋤草費(fèi)用(Gardening and lawn mowing)，為投資房修整園藝所產(chǎn)生的費(fèi)用。
8. 房產(chǎn)保險(xiǎn)(Insurance)，為投資房繳納的房產(chǎn)保險(xiǎn)。
9. 房貸(Interest on loans)，如果投資房是通過貸款購買的，那所產(chǎn)生的貸款利息也可以退稅。
10. 地稅(Land tax)，即為投資房的地稅。
11. 法務(wù)費(fèi)(Legal fees)，請注意，購房賣房時(shí)產(chǎn)生的律師費(fèi)則不能計(jì)入此項(xiàng)。
12. 除蟲費(fèi)(Pest control)
13. 房屋中介代管費(fèi)或者提成(Property agent fees and commissions),如果投資房是交給中介管理，那中介收取的管理費(fèi)用也可以退稅。
14. 房屋維護(hù)維修費(fèi)(Repairs and maintenance), 如果房屋有部分損壞或者需要做維護(hù)時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用可以退稅。
15. 房屋折舊 (Capital works deductions)，可參考物業(yè)折舊評估報(bào)告中的Division 43，一般針對于房屋結(jié)構(gòu)和外部折舊情況的計(jì)算。
16. 文具，電話費(fèi)和郵費(fèi)(Stationary，telephone and postage),房東和房屋管理中介等的信件往來產(chǎn)生的郵費(fèi)和聯(lián)系租房事項(xiàng)時(shí)產(chǎn)生的電話費(fèi)，文具費(fèi)都可以退稅。
17. 交通費(fèi)(Travel expenses), 去視察房子或收房租時(shí)產(chǎn)生的交通費(fèi)用,
Example: 房東本人在悉尼而其投資房在布里斯班，如果因?yàn)橐幚沓鲎夥渴马?xiàng)從悉尼趕往布里斯班，產(chǎn)生的交通費(fèi)用可以退稅。
18. 水費(fèi)(Water charge)，房東為出租房支付的水費(fèi)，注意房客自付的水費(fèi)不能計(jì)入退稅。
19. 其他房屋出租費(fèi)用(Sundry rental expenses)可以包括一些零碎的雜項(xiàng)費(fèi)用
關(guān)于澳洲投資物業(yè)退稅 需要注意的事項(xiàng)
在計(jì)算退稅的時(shí)候要注意ownership的分配，聯(lián)名購買的房產(chǎn)不能只由一個(gè)人報(bào)稅。
例如，如果一套房子是夫妻共同擁有，老公擁有95%，老婆擁有5%，則夫妻雙方都需要申報(bào)投資房收入。
如果投資房是本財(cái)政年度內(nèi)成交的，需要注意，交給賣方的一些費(fèi)用也是可以計(jì)入退稅的，例如，市政費(fèi), 土地稅, 水費(fèi)，具體費(fèi)用可在Settlement Sheet找到。(請參考Settlement Sheet)
投資物業(yè)的費(fèi)用范疇要分清，用于房屋資本增值上的費(fèi)用將不能夠在表中申報(bào)。
申報(bào)退稅的記錄單和發(fā)票要完整保存
投資房退稅的兩種方式
第一種方式：年底退稅。 在財(cái)政年度結(jié)束后找會計(jì)師報(bào)稅時(shí)，將多交的稅一次性退回來。也就是先自行墊付，再取回來。大多數(shù)人都會采用這種方式，操作起來也比較簡單。
第二種方式：減少PAYGWithholding。 在1年中的任何時(shí)候，請專業(yè)會計(jì)師替你向澳洲稅局遞交申請表格，估算出本年度你在房產(chǎn)投資的大致虧損額，然后稅務(wù)局會聯(lián)系你所工作的單位，通知他們更改你的PAYG Withholding的量。
可以申報(bào)退稅的主要費(fèi)用
1. 租房廣告費(fèi)(Advertising for tenants)即，投資者在招租時(shí)產(chǎn)生的廣告費(fèi)。例如： 在報(bào)紙上刊登出租信息產(chǎn)生的費(fèi)用等。
2. 物業(yè)管理費(fèi)(Body corporate fees and charge)，通常情況下，Apartment, Unit和Townhouse等會有相關(guān)的物業(yè)管理費(fèi)(Strata fee)。
3. 借款手續(xù)費(fèi)(Borrowing expenses)即，辦理貸款過程中所產(chǎn)生的花費(fèi)。
Example: Loan establishmentfees，如果費(fèi)用小于$100, 則可以一次性在當(dāng)年退稅，若大于$100則要分5年來抵扣。
4. 清潔費(fèi)(Cleaning)，關(guān)于清潔投資房的費(fèi)用。
5. 市政費(fèi)(Council rates)，為投資房繳納的council fee。
6. 房屋設(shè)施折舊(Depreciation on plant)，房東需要向?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)購買物業(yè)折舊評估報(bào)告，根據(jù)此報(bào)告中的Division 40來決定每年可以申報(bào)的金額。
7. 園藝和鋤草費(fèi)用(Gardening and lawn mowing)，為投資房修整園藝所產(chǎn)生的費(fèi)用。
8. 房產(chǎn)保險(xiǎn)(Insurance)，為投資房繳納的房產(chǎn)保險(xiǎn)。
9. 房貸(Interest on loans)，如果投資房是通過貸款購買的，那所產(chǎn)生的貸款利息也可以退稅。
10. 地稅(Land tax)，即為投資房的地稅。
11. 法務(wù)費(fèi)(Legal fees)，請注意，購房賣房時(shí)產(chǎn)生的律師費(fèi)則不能計(jì)入此項(xiàng)。
12. 除蟲費(fèi)(Pest control)
13. 房屋中介代管費(fèi)或者提成(Property agent fees and commissions),如果投資房是交給中介管理，那中介收取的管理費(fèi)用也可以退稅。
14. 房屋維護(hù)維修費(fèi)(Repairs and maintenance), 如果房屋有部分損壞或者需要做維護(hù)時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用可以退稅。
15. 房屋折舊 (Capital works deductions)，可參考物業(yè)折舊評估報(bào)告中的Division 43，一般針對于房屋結(jié)構(gòu)和外部折舊情況的計(jì)算。
16. 文具，電話費(fèi)和郵費(fèi)(Stationary，telephone and postage),房東和房屋管理中介等的信件往來產(chǎn)生的郵費(fèi)和聯(lián)系租房事項(xiàng)時(shí)產(chǎn)生的電話費(fèi)，文具費(fèi)都可以退稅。
17. 交通費(fèi)(Travel expenses), 去視察房子或收房租時(shí)產(chǎn)生的交通費(fèi)用,
Example: 房東本人在悉尼而其投資房在布里斯班，如果因?yàn)橐幚沓鲎夥渴马?xiàng)從悉尼趕往布里斯班，產(chǎn)生的交通費(fèi)用可以退稅。
18. 水費(fèi)(Water charge)，房東為出租房支付的水費(fèi)，注意房客自付的水費(fèi)不能計(jì)入退稅。
19. 其他房屋出租費(fèi)用(Sundry rental expenses)可以包括一些零碎的雜項(xiàng)費(fèi)用
關(guān)于澳洲投資物業(yè)退稅 需要注意的事項(xiàng)
在計(jì)算退稅的時(shí)候要注意ownership的分配，聯(lián)名購買的房產(chǎn)不能只由一個(gè)人報(bào)稅。
例如，如果一套房子是夫妻共同擁有，老公擁有95%，老婆擁有5%，則夫妻雙方都需要申報(bào)投資房收入。
如果投資房是本財(cái)政年度內(nèi)成交的，需要注意，交給賣方的一些費(fèi)用也是可以計(jì)入退稅的，例如，市政費(fèi), 土地稅, 水費(fèi)，具體費(fèi)用可在Settlement Sheet找到。(請參考Settlement Sheet)
投資物業(yè)的費(fèi)用范疇要分清，用于房屋資本增值上的費(fèi)用將不能夠在表中申報(bào)。
申報(bào)退稅的記錄單和發(fā)票要完整保存
投資房退稅的兩種方式
第一種方式：年底退稅。 在財(cái)政年度結(jié)束后找會計(jì)師報(bào)稅時(shí)，將多交的稅一次性退回來。也就是先自行墊付，再取回來。大多數(shù)人都會采用這種方式，操作起來也比較簡單。
第二種方式：減少PAYGWithholding。 在1年中的任何時(shí)候，請專業(yè)會計(jì)師替你向澳洲稅局遞交申請表格，估算出本年度你在房產(chǎn)投資的大致虧損額，然后稅務(wù)局會聯(lián)系你所工作的單位，通知他們更改你的PAYG Withholding的量。