隨著人們生活水平的提高，越來(lái)越多的人開(kāi)始計(jì)劃移民美國(guó)，那么購(gòu)買美國(guó)人壽保險(xiǎn)有哪些優(yōu)勢(shì)呢?跟著出國(guó)留學(xué)網(wǎng)，一起看看美國(guó)移民購(gòu)買人壽保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，歡迎閱讀。
一、規(guī)避遺產(chǎn)稅
“遺產(chǎn)稅”。遺產(chǎn)稅雖對(duì)中國(guó)人較陌生，但在美國(guó)遺產(chǎn)稅很成熟，早在18世紀(jì)就已征收。遺產(chǎn)稅計(jì)算公式非常簡(jiǎn)單:(“總資產(chǎn)”減“免稅額”)乘以“稅收百分比”= 遺產(chǎn)稅。
至于遺產(chǎn)稅是多少，2017年美國(guó)永久居民(綠卡)或美國(guó)公民的免稅額度為$549萬(wàn)元(夏威夷和特拉華州豁免最高)，外國(guó)人免稅額度$6萬(wàn)元。如果(“總資產(chǎn)”減“免稅額”)的金額是$100萬(wàn)元以上的話，大約要付40%的遺產(chǎn)稅和繼承稅給國(guó)家稅務(wù)局。
更麻煩的是，遺產(chǎn)稅要由繼承人來(lái)繳納。而且是先納稅然后才能繼承并分配財(cái)產(chǎn)。因法律規(guī)定，遺產(chǎn)管理人或遺囑執(zhí)行人必須在原財(cái)產(chǎn)所有者死亡后9個(gè)月內(nèi)，以現(xiàn)金方式繳清稅款，然后才可進(jìn)行遺產(chǎn)分配。
人壽保險(xiǎn)，為遺產(chǎn)繼承者提供應(yīng)稅現(xiàn)金!
大額的保單在遺產(chǎn)稅籌劃上特有的一個(gè)功能就是可以通過(guò)杠桿準(zhǔn)備應(yīng)稅現(xiàn)金。雖說(shuō)中國(guó)目前還沒(méi)有開(kāi)征遺產(chǎn)稅，但遺產(chǎn)稅的開(kāi)征卻早已提上日程，目前國(guó)內(nèi)高凈值家庭一般都有國(guó)際化背景，因此可能涉及海外其他國(guó)家的遺產(chǎn)稅，這就需要以國(guó)際化全球視野去考量購(gòu)買人壽保險(xiǎn)的必要性。
尤其要提醒的是，誤以為不是美國(guó)公民、沒(méi)拿美國(guó)綠卡就不用擔(dān)心美國(guó)遺產(chǎn)稅。作為外籍人士，當(dāng)你的美國(guó)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)讓時(shí)同樣要繳納高額稅款，如在美國(guó)股票經(jīng)紀(jì)行戶口上的股票、債券、房地產(chǎn)等，都將被算作遺產(chǎn)。而且這些外國(guó)人不像美國(guó)公民和永久居民可享有高達(dá)$549萬(wàn)元(每年情況略有不同)的免稅額，外國(guó)人在美國(guó)的遺產(chǎn)免稅額只有$6萬(wàn)元，如果留下的遺產(chǎn)額較大將面臨相當(dāng)重的遺產(chǎn)稅。
二、人壽保險(xiǎn)的身故賠償金，保單受益人免交收入所得稅。
為什么人壽保險(xiǎn)不算做收入呢?
道理很簡(jiǎn)單：假如你有一棟房子，買了房屋保險(xiǎn)。某天不幸房子被火燒毀了，保險(xiǎn)公司賠你保險(xiǎn)金，這保險(xiǎn)金應(yīng)該算你的收入嗎?當(dāng)然不算!因?yàn)槟愕姆孔記](méi)有了，這個(gè)保險(xiǎn)賠償金是補(bǔ)償這個(gè)房屋損失的錢，是Replacement而已!
運(yùn)用在人壽保險(xiǎn)上是同樣的道理。假設(shè)被保險(xiǎn)人是家庭收入的主要來(lái)源，他如果發(fā)生不幸的話，身故賠償金實(shí)際上就是代替他這個(gè)人來(lái)繼續(xù)為家庭做經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的呀。
這就是人壽保險(xiǎn)的身故賠償金不算成收入所得的真相。
三、從人壽保險(xiǎn)中貸款，不算收入也不用交收入所得稅
要說(shuō)明的是：有儲(chǔ)蓄投資功能的保單才能有錢可以取，錢能取多少是根據(jù)保單的現(xiàn)金值(Cash Value)來(lái)決定的。
從人壽保險(xiǎn)中“取錢”，這個(gè)說(shuō)法更準(zhǔn)確的表達(dá)應(yīng)該叫作“保單貸款”。本來(lái)人壽保險(xiǎn)的身故賠償金是人過(guò)世后留給受益人的，而現(xiàn)在我們所謂可以自己先用，實(shí)際上是向我們的保單受益人提前去“借”身故賠償金來(lái)用?！敖桢X“的抵押物就是保單的現(xiàn)金值。保單的借款利息，根據(jù)您所選擇的保險(xiǎn)公司而有所不同。
以貸款方式從人壽保險(xiǎn)里取出的錢，不算收入，也不用交收入所得稅。對(duì)比下其他的投資，無(wú)論你是買股票買基金，賺租金，都得算做投資收益，納入收入稅的征收范圍。