美國(guó)移民局現(xiàn)在可以說(shuō)是一個(gè)認(rèn)真的部門，下面出國(guó)留學(xué)網(wǎng)來(lái)說(shuō)說(shuō)2018美國(guó)移民局審核新趨勢(shì)嚴(yán)查EB-5第三方換匯，一起來(lái)看看。
雖然說(shuō)EB-5（美國(guó)投資移民）的申請(qǐng)條件是主流移民國(guó)家中最寬松的（14周歲以上即可申請(qǐng)，無(wú)語(yǔ)言、學(xué)歷、管理經(jīng)驗(yàn)等要求，只需合理解釋50萬(wàn)美元投資款來(lái)源），但移民局的審案標(biāo)準(zhǔn)可隨時(shí)收緊。最近移民局針對(duì)‘第三方換匯’的這種購(gòu)匯方式就發(fā)出了多封補(bǔ)件通知（RFE）的要求，這也意味著對(duì)于部分投資者的移民申請(qǐng)（I-526）可能會(huì)受到影響。我們來(lái)了解一下什么是第三方換匯？
美國(guó)移民局
A：在投資50萬(wàn)美元到項(xiàng)目監(jiān)管賬戶前，多數(shù)投資人都需要將手上的人民幣（解釋過(guò)來(lái)源之后）換成美金，此時(shí)，可以通過(guò)個(gè)人購(gòu)匯額度匯至海外賬戶，也可以通過(guò)和一個(gè)已在海外賬戶有美金的朋友兌換（后者為第三方換匯）。
一般來(lái)說(shuō)，第三方換匯的操作流程是：EB5投資人將人民幣投資款轉(zhuǎn)到一個(gè)中間方（個(gè)人或機(jī)構(gòu)，后文同）在中國(guó)大陸的人民幣賬戶，中間方將其在海外賬戶中對(duì)等價(jià)值的美金轉(zhuǎn)到投資人在境外的美金賬戶，投資人再將這筆美金以自己的名義轉(zhuǎn)到項(xiàng)目的監(jiān)管銀行，完成投資。實(shí)際上就是EB5投資人以人民幣兌換了第三方的美金，一次性獲得足額美金完成投資。
現(xiàn)行EB5法案規(guī)定，投資人須證明其是投資資金的合法所有者，且該資金是合法獲得的。因此，最終的投資款就應(yīng)該是投資人已經(jīng)被證明合法來(lái)源的那筆資金，是通過(guò)合法路徑和流程投入到境外賬戶中的。比如常見(jiàn)的投資人親朋好友多人換匯，可以看到是投資人的合法資金轉(zhuǎn)入到多個(gè)人的人民幣賬戶，每個(gè)人又以自己的名義在額度范圍內(nèi)兌換美金匯入到投資人在境外的美金賬戶，最終投資人將自己境外賬戶收到的所有美金轉(zhuǎn)入到EB5項(xiàng)目監(jiān)管賬戶完成投資動(dòng)作。這種方式就可以能夠追溯最終的投資款來(lái)自于投資人的合法資產(chǎn)。
而第三方換匯，其實(shí)是一種移花接木的方式，最終的投資款來(lái)自于中間方的美金資金，而其和投資人合法獲得的國(guó)內(nèi)資金實(shí)際上并不是同一筆。
幾年前移民局也曾嚴(yán)格質(zhì)疑過(guò)第三方換匯方式操作的申請(qǐng)材料，但最近幾年還是比較寬松的，睜一只眼閉一只眼直接獲批。從今年年初開(kāi)始，外聯(lián)從各大合作律所獲悉，移民局故技重施，針對(duì)這種換匯方式已發(fā)出了多封補(bǔ)件信，補(bǔ)件要點(diǎn)正是因?yàn)橥顿Y款和境內(nèi)人民幣并不是同一筆資金，因此需要特別證明第三方資金的合法性。
目前移民局簽發(fā)的補(bǔ)件信，對(duì)于第三方是自然人還是組織機(jī)構(gòu)的要求略有不同。但都是圍繞著證明其資金獲得合法性的這個(gè)焦點(diǎn)，有以下兩點(diǎn)需要注意：
1）若第三方是自然人：包括但不限于提供其收入證明、完稅證明、銀行對(duì)賬單等其有能力合法獲得足額美金的證明；
2）若第三方是組織機(jī)構(gòu)：一般都是公司實(shí)體，包括但不限于提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)報(bào)或?qū)徲?jì)、公司完稅證明、股東會(huì)同意換款的決議、銀行記錄等。
在如今中國(guó)大陸外匯管制越來(lái)越嚴(yán)格的情況下，大筆資金轉(zhuǎn)到境外的難度更大周期更長(zhǎng)。表面上看，第三方換匯確實(shí)大大節(jié)約了成本和時(shí)間，在4月28日法案到期大限將至的情況下，一些中介甚至律師鼓勵(lì)投資人用這種方式完成投資。殊不知，風(fēng)險(xiǎn)卻是非常大的，要面臨著移民局質(zhì)疑的和進(jìn)一步追究的考驗(yàn)，投資人還需謹(jǐn)慎考慮。