第五章 技術(shù)管理
考試目的：
本章包括技術(shù)管理的內(nèi)容與任務(wù)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和技術(shù)改造等內(nèi)容。通過(guò)本章的學(xué)習(xí)和考試，要求了解、熟悉和掌握企業(yè)技術(shù)管理、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和技術(shù)改造的基本原理和基本方法，并對(duì)企業(yè)技術(shù)管理的工作有一個(gè)總體的了解和把握。
重點(diǎn)：
（1） 企業(yè)技術(shù)管理的主要內(nèi)容
（2） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的方式
（3） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的程序及其組成階段
（4） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的涵義、特征、基本類型
難點(diǎn)：
（1）新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的程序
一、技術(shù)管理的內(nèi)容與任務(wù)
（一） 技術(shù)管理的涵義
技術(shù)管理是企業(yè)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的全部技術(shù)活動(dòng)進(jìn)行計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)、控制等管理工作的總稱。
例題：美國(guó)學(xué)者羅斯托在《經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的階段》一書(shū)中指出：經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)是不斷地、有效地把（ ）吸收到經(jīng)濟(jì)之中的成果。（05年真題）
A． 新產(chǎn)品
B． 新資金
C． 新能源
D．新技術(shù)
答案：D
企業(yè)管理者應(yīng)該從新的高度和廣度來(lái)對(duì)待企業(yè)的技術(shù)管理工作：
（1） 在思想觀念上
（2） 在組織結(jié)構(gòu)上
（3） 在資金投向上
（4） 在人力資源管理政策上
（5） 在日常的具體工作中
（二） 技術(shù)管理的內(nèi)容
（1） 企業(yè)科技發(fā)展規(guī)劃管理。是企業(yè)根據(jù)企業(yè)的總體發(fā)展規(guī)劃而制定的科學(xué)研究與技術(shù)開(kāi)發(fā)規(guī)劃，是企業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃的重要組成部分，是建立企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的前提。
（2） 技術(shù)創(chuàng)新管理。技術(shù)創(chuàng)新管理是企業(yè)對(duì)自身的技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)的計(jì)劃、組織與控制。
（3） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)管理
（4） 產(chǎn)品質(zhì)量管理
（5） 設(shè)備與工具的管理
（6） 技術(shù)改造管理。技術(shù)改造管理是企業(yè)按照技術(shù)改造的原則，制定企業(yè)的技術(shù)改造規(guī)劃，確定技術(shù)改造的內(nèi)容，進(jìn)行技術(shù)改造項(xiàng)目的可行性研究，對(duì)技術(shù)改造方案進(jìn)行優(yōu)化選擇的整個(gè)過(guò)程。
（三） 技術(shù)管理的任務(wù)
技術(shù)管理的任務(wù)總的來(lái)說(shuō)是通過(guò)加強(qiáng)企業(yè)技術(shù)管理，為企業(yè)的生存和發(fā)展提供技術(shù)上的保證。具體包括：
（1） 創(chuàng)造新技術(shù)、應(yīng)用新技術(shù)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品
例題：技術(shù)管理的首要任務(wù)是（ ）。（05年真題）
A． 引進(jìn)國(guó)外一流技術(shù)
B． 加速設(shè)備更新
C． 創(chuàng)造新技術(shù)、應(yīng)用新技術(shù)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品
D．提高生產(chǎn)效率
答案：D
（2） 為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作建立現(xiàn)代化的技術(shù)基礎(chǔ)，提高技術(shù)水平
（3） 為企業(yè)建立良好的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的技術(shù)工作秩序，保證生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行
二、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)
（一） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的意義
1． 產(chǎn)品的涵義及其對(duì)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的影響
（1） 產(chǎn)品的含義。產(chǎn)品是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的核心。
1傳統(tǒng)產(chǎn)品的涵義
2現(xiàn)代產(chǎn)品的涵義。以市場(chǎng)營(yíng)銷觀念為基礎(chǔ)，是指企業(yè)向市場(chǎng)提供的滿足消費(fèi)者需要的任何有形物品和無(wú)形服務(wù)的組合，即“產(chǎn)品＝有形物品＋無(wú)形服務(wù)”。
（2） 產(chǎn)品涵義對(duì)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的影響
1新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)要以消費(fèi)者的基本利益為核心，這是指導(dǎo)企業(yè)整個(gè)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)活動(dòng)的基礎(chǔ)；
2產(chǎn)品是由其核心產(chǎn)品、有形產(chǎn)品和附加產(chǎn)品組成的一個(gè)有機(jī)整體；
3只有通過(guò)產(chǎn)品三個(gè)層次的佳組合，才能確定新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)地位；
4產(chǎn)品三個(gè)層次中的每一個(gè)層次對(duì)企業(yè)的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)策略都有不同程度的影響。
2． 新產(chǎn)品的內(nèi)涵和種類
新產(chǎn)品是指新發(fā)明創(chuàng)造的產(chǎn)品，或?qū)ΜF(xiàn)有產(chǎn)品組成中的任何一個(gè)層次包括結(jié)構(gòu)、性能、質(zhì)量、技術(shù)特征、外觀、品牌、包裝裝潢和服務(wù)等某一方面或幾個(gè)方面改進(jìn)提高了的產(chǎn)品。
新產(chǎn)品的種類劃分：
（1） 按新產(chǎn)品的新穎程度劃分
（2） 按新產(chǎn)品的地域特征劃分
（3） 按新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)決策方式劃分
例題：企業(yè)在開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品時(shí)，采用的基本原理不變，只是部分地運(yùn)用了新技術(shù)、新材料、新結(jié)構(gòu)，而是產(chǎn)品性能有較大的提高，這種產(chǎn)品是（ ）。（05年真題）
A． 換代新產(chǎn)品
B． 改進(jìn)新產(chǎn)品
C． 全新產(chǎn)品
D．地區(qū)新產(chǎn)品
答案：A
3． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的意義
（1） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)是企業(yè)保持活力的源泉
（2） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)是企業(yè)增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段
（3） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的有效途徑
（二） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的方式
企業(yè)可選擇新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方式主要有自行研制開(kāi)發(fā)、引進(jìn)開(kāi)發(fā)、結(jié)合開(kāi)發(fā)和合作開(kāi)發(fā)。
（1） 自行研究開(kāi)發(fā)
這種方式又可以細(xì)分為：1從基礎(chǔ)理論研究到應(yīng)用技術(shù)研究，直至產(chǎn)品開(kāi)發(fā)研究的全過(guò)程，全部由企業(yè)自身力量完成；2利用社會(huì)的基礎(chǔ)理論研究成果，企業(yè)只進(jìn)行應(yīng)用技術(shù)研究與產(chǎn)品開(kāi)發(fā)研究；3利用稅上應(yīng)用技術(shù)研究成果，企業(yè)只進(jìn)行產(chǎn)品開(kāi)發(fā)研究。
（2） 引進(jìn)開(kāi)發(fā)
（3） 結(jié)合開(kāi)發(fā)
（4） 合作開(kāi)發(fā)
例題：某產(chǎn)品有廣闊的市場(chǎng)，若一個(gè)企業(yè)為了盡快掌握該產(chǎn)品的制造技術(shù)，縮短開(kāi)發(fā)周期，盡快將該產(chǎn)品投入國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)，適宜采用的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方式是（ ）。（05年真題）
A． 自行研制開(kāi)發(fā)
B． 引進(jìn)開(kāi)發(fā)
C． 結(jié)合開(kāi)發(fā)
D．合作開(kāi)發(fā)
答案：B
（三） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的程序
長(zhǎng)期以來(lái)，由于我國(guó)企業(yè)受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，形成的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)程序大致為：新產(chǎn)品構(gòu)思——研究與開(kāi)發(fā)——中試——產(chǎn)業(yè)化——尋求新產(chǎn)品市場(chǎng)。這是不合理的。
新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的科學(xué)程序應(yīng)該大體為：調(diào)查研究與提出新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)整體設(shè)想——新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思——新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思的篩選——新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)決策——新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與試制——新產(chǎn)品的鑒定與評(píng)價(jià)——市場(chǎng)試銷——投放市場(chǎng)。
（1） 調(diào)查研究與提出新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)整體設(shè)想
是企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，通過(guò)調(diào)查研究，了解和分析市場(chǎng)上出現(xiàn)的新需求和新情況，并在此基礎(chǔ)上，提出本企業(yè)當(dāng)前開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的總體設(shè)想。
調(diào)查研究的工作應(yīng)當(dāng)包括四個(gè)方面的內(nèi)容。
（2） 新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思
是一種創(chuàng)造性的工作，它是人們根據(jù)一種潛在的需求與欲望，運(yùn)用已掌握的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)產(chǎn)品及其構(gòu)成部分進(jìn)行重新聯(lián)想、推理、抽象、組合、疊加、復(fù)合及綜合，形成新產(chǎn)品整體概念的過(guò)程。
顧客的需求是新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。
（3） 新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思的篩選
是用一系列評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各種新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思進(jìn)行甄別比較，從中把符合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的創(chuàng)意構(gòu)思挑選出來(lái)的一種過(guò)濾過(guò)程。
篩選創(chuàng)意構(gòu)思是，一要檢查新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的正確方向；二要兼顧企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和當(dāng)前市場(chǎng)的需要；三要有一定的技術(shù)儲(chǔ)備。
創(chuàng)意構(gòu)思的篩選分經(jīng)驗(yàn)篩選和評(píng)價(jià)篩選兩步。
1經(jīng)驗(yàn)篩選
2評(píng)價(jià)篩選
（4） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)決策
就是企業(yè)高管理層根據(jù)企業(yè)當(dāng)前面臨的客觀環(huán)境和內(nèi)部條件，對(duì)不同的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方案進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證和比較，決定取舍。
一般的決策結(jié)構(gòu)可能出現(xiàn)四種情況。
新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)任務(wù)書(shū)的主要內(nèi)容有：1新產(chǎn)品的性能、質(zhì)量和主要參數(shù)；2預(yù)期的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益；3產(chǎn)品研制方式和可行性；4研制周期和完成時(shí)間。
（5） 新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與試制
1新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)
新產(chǎn)品設(shè)計(jì)一般分為初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)和工作圖設(shè)計(jì)三個(gè)階段。
2新產(chǎn)品的試制
新產(chǎn)品試制一般分為樣品試制和小批試制兩個(gè)階段。
（6） 新產(chǎn)品的鑒定與評(píng)價(jià)
1新產(chǎn)品鑒定
新產(chǎn)品鑒定一般分為樣品鑒定和小批試制鑒定。
樣品鑒定主要應(yīng)包括四個(gè)方面的內(nèi)容。
小批試制鑒定的內(nèi)容，除了包括樣品鑒定的內(nèi)容外，一般還增加了五個(gè)方面的內(nèi)容。
2新產(chǎn)品評(píng)價(jià)
（7） 市場(chǎng)試銷
市場(chǎng)試銷是在新產(chǎn)品通過(guò)鑒定以后，在正式投放市場(chǎng)之前組織的試驗(yàn)性銷售。
在市場(chǎng)試銷過(guò)程中要掌握試用率、再購(gòu)率和購(gòu)買頻率三個(gè)數(shù)據(jù)。
（8） 投放市場(chǎng)
新產(chǎn)品經(jīng)過(guò)市場(chǎng)試銷，發(fā)過(guò)企業(yè)認(rèn)為是成功的并已掌握了豐富的信息資料，就可以決定將新產(chǎn)品正式投放市場(chǎng)。
1確定新產(chǎn)品投放市場(chǎng)的時(shí)間
2確定新產(chǎn)品投放市場(chǎng)的地點(diǎn)
3確定新產(chǎn)品投放的對(duì)象
4確定新產(chǎn)品投放的策略
（四） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的戰(zhàn)略
1． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的涵義
新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略是企業(yè)在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制條件下，根據(jù)企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部條件的情況，為求得企業(yè)生存和長(zhǎng)期穩(wěn)定地發(fā)展，而對(duì)企業(yè)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的競(jìng)爭(zhēng)域、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)、達(dá)成目標(biāo)的途徑和方法的總體謀劃。
2． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的特征
新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略具有五個(gè)方面的特征：
（1） 全局性
（2） 未來(lái)性
（3） 系統(tǒng)性
（4） 競(jìng)爭(zhēng)性
（5） 相對(duì)穩(wěn)定性
3． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的基本類型
新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的核心內(nèi)容是確定企業(yè)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的領(lǐng)域、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)、達(dá)成目標(biāo)的途徑和方法。
比較典型的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略有：
（1） 進(jìn)取戰(zhàn)略
（2） 緊隨戰(zhàn)略
（3） 保持地位戰(zhàn)略
（4） 冒險(xiǎn)戰(zhàn)略
例題：對(duì)于實(shí)力一般、資源較少且處于成熟產(chǎn)業(yè)或夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)中的小企業(yè)，在開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品時(shí)適宜采用的戰(zhàn)略是（ ）。（05年真題）
A． 進(jìn)取戰(zhàn)略
B． 緊隨戰(zhàn)略
C． 保持地位戰(zhàn)略
D．冒險(xiǎn)戰(zhàn)略
答案：C
例題：在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略中，緊隨戰(zhàn)略的基本特征是（ ）。（05年真題）
A． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的競(jìng)爭(zhēng)域一般是產(chǎn)品或產(chǎn)品的終用途
B． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的目標(biāo)一般確定為擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模
C． 開(kāi)發(fā)出的新產(chǎn)品新穎、獨(dú)特
D．新產(chǎn)品創(chuàng)意構(gòu)思來(lái)源于市場(chǎng)營(yíng)銷和生產(chǎn)過(guò)程
E． 所選擇的新產(chǎn)品投放市場(chǎng)的時(shí)機(jī)多為率先投入
答案：ABD
（五） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的組織
1． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)組織活動(dòng)的基本特點(diǎn)
（1） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)組織活動(dòng)是一個(gè)連續(xù)不斷的信息輸入和決策過(guò)程
（2） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)組織活動(dòng)是企業(yè)各部門、各層次有機(jī)配合、協(xié)調(diào)行動(dòng)的過(guò)程
（3） 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)活動(dòng)與現(xiàn)有產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有一定的差異性
2． 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)典型的組織形式
（1） 新產(chǎn)品委員會(huì)。
新產(chǎn)品委員會(huì)通常是由企業(yè)的高管理層、各主要職能部門的代表和專家組成的一種臨時(shí)性的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)組織。
優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)。
（2） 新產(chǎn)品部
新產(chǎn)品部是企業(yè)特別設(shè)立的專門負(fù)責(zé)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)工作的職能部門。
主要職責(zé)。
優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)。
（3） 產(chǎn)品經(jīng)理制
產(chǎn)品經(jīng)理制是通過(guò)設(shè)立產(chǎn)品管理經(jīng)理、新產(chǎn)品經(jīng)理和產(chǎn)品經(jīng)理來(lái)實(shí)施新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)管理的組織形式。
這種組織模式主要適合于規(guī)模較大、資源豐富、實(shí)力雄厚，而且新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)任務(wù)比較重、主要依靠新產(chǎn)品參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)，尤其適合高科技企業(yè)采用。
（4） 創(chuàng)業(yè)小組
創(chuàng)業(yè)小組一般處于企業(yè)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)組織體系中的基層，在新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的總體設(shè)想和計(jì)劃項(xiàng)目確定后，創(chuàng)業(yè)小組負(fù)責(zé)實(shí)施具體的開(kāi)發(fā)過(guò)程。
優(yōu)點(diǎn)。
三、技術(shù)改造
（一） 技術(shù)改造的內(nèi)容和原則
1． 技術(shù)改造涵義
技術(shù)改造就是在堅(jiān)持科學(xué)技術(shù)進(jìn)步的前提下，在企業(yè)現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，用先進(jìn)技術(shù)代替落后技術(shù)，用先進(jìn)的工藝和裝備代替落后的工藝和裝備，以改變企業(yè)落后的技術(shù)經(jīng)濟(jì)面貌，實(shí)現(xiàn)內(nèi)涵為主的擴(kuò)大再生產(chǎn)，達(dá)到提高產(chǎn)品質(zhì)量、促進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代、節(jié)約能源、降低能耗，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、全面提高企業(yè)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的目的。
2． 技術(shù)改造的內(nèi)容
技術(shù)改造的內(nèi)容有廣義和狹義之分。廣義的內(nèi)容包括對(duì)企業(yè)進(jìn)行全廠（場(chǎng)）性、全礦性的改造、改建和設(shè)備更新。
狹義的內(nèi)容試制局部的技術(shù)改造，主要包括以下內(nèi)容：
（1） 機(jī)器設(shè)備和工具的更新改造
（2） 工藝改革
（3） 節(jié)約能源和原材料的改造
（4） 廠房建筑和公用設(shè)施的改造
（5） 勞動(dòng)條件和生產(chǎn)環(huán)境的改造
3． 技術(shù)改造的原則
搞好企業(yè)的技術(shù)改造，必須遵循以下四條基本原則：
（1） 技術(shù)改造必須考慮企業(yè)實(shí)際情況，尋找適用的先進(jìn)技術(shù)
（2） 技術(shù)改造必須以技術(shù)進(jìn)步為前提
（3） 技術(shù)改造要做到微觀經(jīng)濟(jì)效益和宏觀經(jīng)濟(jì)效益并重
（4） 技術(shù)改造要統(tǒng)籌規(guī)劃
例題：技術(shù)改造的原則包括（ ）。
A． 考慮企業(yè)實(shí)際情況，尋找適用的先進(jìn)技術(shù)
B． 要做到長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)效益和近期經(jīng)濟(jì)效益并重
C． 要統(tǒng)籌規(guī)劃
D．要依據(jù)科技進(jìn)步定期進(jìn)行
E． 以技術(shù)進(jìn)步為前提
答案：ACE
（二） 技術(shù)改造方案決策
技術(shù)改造方案決策屬于技術(shù)改造的前期裝備階段。它包括技術(shù)改造規(guī)劃的制定，技術(shù)改造項(xiàng)目的確定及其可行性研究，技術(shù)改造項(xiàng)目方案評(píng)價(jià)與優(yōu)化選擇等。
1． 技術(shù)改造規(guī)劃
企業(yè)技術(shù)改造規(guī)劃是指企業(yè)在較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，對(duì)企業(yè)的技術(shù)改造方向、任務(wù)和措施進(jìn)行的計(jì)劃。
企業(yè)技術(shù)改造規(guī)劃的具體內(nèi)容有：
（1） 明確企業(yè)技術(shù)改造的戰(zhàn)略目標(biāo)、安排和實(shí)施步驟
（2） 確定企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程應(yīng)達(dá)到的技術(shù)水平
（3） 明確采用新技術(shù)、新工藝、新材料、新裝備的水平及指標(biāo)
（4） 通過(guò)技術(shù)改造確定勞動(dòng)生產(chǎn)率、產(chǎn)品質(zhì)量、能源和原材料節(jié)約、利潤(rùn)、勞動(dòng)條件和環(huán)境保護(hù)等方面應(yīng)達(dá)到的水平及措施
（5） 確定技術(shù)改造的重點(diǎn)、時(shí)間安排和進(jìn)度
（6） 實(shí)施上述事項(xiàng)所必需的組織和技術(shù)措施，資金籌措和人員的培訓(xùn)
2． 技術(shù)改造項(xiàng)目的確定及其可行性研究
技術(shù)改造項(xiàng)目的確定是指企業(yè)在企業(yè)技術(shù)改造規(guī)劃的指導(dǎo)下，對(duì)即將實(shí)施的技術(shù)改造項(xiàng)目的一種考察和鑒定。
技術(shù)改造項(xiàng)目可行性研究一般分為四個(gè)階段：1確定投資方向階段；2項(xiàng)目的初步選擇階段；3項(xiàng)目擬訂階段；4項(xiàng)目的評(píng)價(jià)和決策階段。
（1） 技術(shù)改造項(xiàng)目的技術(shù)可行性分析
技術(shù)可行性分析的核心，是企業(yè)技術(shù)改造的技術(shù)選擇問(wèn)題。
在進(jìn)行技術(shù)選擇是，企業(yè)應(yīng)遵循的原則：一是小的代價(jià)取得好的效果；二是有利于促進(jìn)企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步；三是確保改造后能夠消化推廣。
（2） 技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)可行性分析
對(duì)技術(shù)項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)可行性分析，必須遵循的原則：
1當(dāng)技術(shù)改造項(xiàng)目涉及到外貿(mào)、外資及產(chǎn)品或原料價(jià)格等因素時(shí)，必須進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)；
2應(yīng)運(yùn)用綜合的指標(biāo)體系，從不同側(cè)面反映出技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效果；
3原則上應(yīng)以項(xiàng)目追加投資與新增收益來(lái)評(píng)價(jià)技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效果；
4要從整個(gè)企業(yè)的角度評(píng)價(jià)技術(shù)改造項(xiàng)目的實(shí)際效益。
進(jìn)行技術(shù)改造項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)可行性分析，需要對(duì)技術(shù)改造方案的總投資和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行對(duì)比分析。
總投資可按下列公式計(jì)算：
——技術(shù)改造的總投資
——因技術(shù)改造而新追加的投資額
——技術(shù)改造中拆除的舊設(shè)備、舊設(shè)施等所造成的損失金額
——拆除固定資產(chǎn)回收利用的價(jià)值
在計(jì)算技術(shù)改造方案的經(jīng)濟(jì)效益時(shí)，會(huì)遇到兩種基本情況：
一種是只提高技術(shù)裝備水平而其產(chǎn)量規(guī)?；静蛔兊募夹g(shù)改造方案。這時(shí)候的經(jīng)濟(jì)效益可按下面公式計(jì)算：
式中：E——技術(shù)改造的年度經(jīng)濟(jì)效益
Q1——技術(shù)改造后的年產(chǎn)品產(chǎn)量
C0、C1——技術(shù)改造前、后的產(chǎn)品單位成本
K總——技術(shù)改造的總投資
E0——標(biāo)準(zhǔn)投資效益系數(shù)
當(dāng)E大于0時(shí)，技術(shù)改造方案可行；當(dāng)E小于0時(shí)，技術(shù)改造方案不可行；當(dāng)E＝0時(shí)，則要看環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)條件是否良好而決定改造方案是否可行。
另一種情況是，當(dāng)舊廠技術(shù)改造、生產(chǎn)規(guī)模顯著擴(kuò)大后，其經(jīng)濟(jì)效益則表現(xiàn)在產(chǎn)品成本的降低、產(chǎn)量的增長(zhǎng)以及因產(chǎn)量增長(zhǎng)而帶來(lái)的收益上。
其經(jīng)濟(jì)效益可以用下面的公式計(jì)算：
當(dāng)E大于0時(shí)，說(shuō)明改造方案較建新廠方案計(jì)算費(fèi)用要節(jié)約，改造方案優(yōu)于新建廠方案；當(dāng)E小于0時(shí)，建新廠方案較改造方案的計(jì)算費(fèi)用要節(jié)約，建新廠方案優(yōu)于改造方案；；當(dāng)E＝0時(shí)，如果環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)條件明顯改善，則可認(rèn)為改革方案可行。
3． 技術(shù)改造方案優(yōu)化選擇的方法
（1） 投資回收期法
投資回收期是指某技術(shù)改造方案的投資額用該方案實(shí)施后的凈收益額來(lái)補(bǔ)償?shù)臅r(shí)間，通常以年為單位。計(jì)算公式：
，其中T表示投資回收期；K表示投資額；P表示年平均凈收益額。
例題：某技術(shù)改造項(xiàng)目由四個(gè)互斥方案，其投資額和年凈收益額如下表：
方案\指標(biāo)
投資額（萬(wàn)元）
年凈收益額（萬(wàn)元）
１
600
120
２
460
100
３
450
100
４
440
110
若采用投資回收期法，標(biāo)準(zhǔn)投資回收期Tn＝6年，則佳方案應(yīng)為（ ）。（05年真題）
A． 方案1
B． 方案2
C． 方案3
D．方案4
答案：D
（2） 追加投資回收期法
追加投資回收期是指某技術(shù)改造項(xiàng)目由兩種及其以上方案時(shí)，采用某一方案比采用其他方案多投資的部分，由采用這一方案比采用其他方案節(jié)約的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用來(lái)補(bǔ)償所需要的時(shí)間。
計(jì)算公式。
（3） 效益成本分析法
效益成本分析法時(shí)通過(guò)計(jì)算和比較技術(shù)改造項(xiàng)目在各方案下整個(gè)壽命期間內(nèi)收益的現(xiàn)值與成本比率，以確定各技術(shù)改造方案排列的優(yōu)先次序和取舍的方法。
計(jì)算公式。
（三） 設(shè)備的改造和更新
1． 設(shè)備的磨損
設(shè)備是可供企業(yè)長(zhǎng)期使用（1年以上）、在使用過(guò)程中基本保持其原有實(shí)物形態(tài)、價(jià)值在一定限額以上的生產(chǎn)資料的總稱，是企業(yè)的固定資產(chǎn)。
設(shè)備的磨損分為有形磨損和無(wú)形磨損。
有形磨損分為I類有形磨損和II類有形磨損；
無(wú)形磨損分為I類無(wú)形磨損和II類無(wú)形磨損。
2． 設(shè)備的改造
（1） 設(shè)備改造的概念。
（2） 設(shè)備改造的內(nèi)容
（3） 設(shè)備改造的重點(diǎn)首先是哪些能耗高、效率低、精度差及不能滿足工藝要求的陳舊落后設(shè)備。
3． 設(shè)備壽命和壽命周期費(fèi)用
設(shè)備壽命分為使用壽命、經(jīng)濟(jì)壽命和技術(shù)壽命。
（1） 使用壽命
（2） 經(jīng)濟(jì)壽命及其壽命周期費(fèi)用
（3） 技術(shù)壽命及其壽命周期費(fèi)用
4． 設(shè)備佳更新期的確定
確定設(shè)備佳更新期主要是依據(jù)設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命，根據(jù)經(jīng)濟(jì)壽命來(lái)確定設(shè)備的佳更新時(shí)機(jī)的原則是使設(shè)備各種費(fèi)用總和為小。
（1） 低劣化數(shù)值法
（2） 面值法
例題：某企業(yè)正在考慮某設(shè)備的技術(shù)改造問(wèn)題，該設(shè)備的原始價(jià)值K0＝16000元，每年低劣化增加值λ＝1000元，更新時(shí)無(wú)殘值。（05年真題）
（1）對(duì)該設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造時(shí)應(yīng)遵循的原則是（ ）。
A．依據(jù)技術(shù)改造規(guī)劃逐年進(jìn)行
B．考慮實(shí)際情況，尋找適用的先進(jìn)技術(shù)
C．必須以技術(shù)進(jìn)步為前提
D．要做到宏觀經(jīng)濟(jì)效益與微觀經(jīng)濟(jì)效益并重
答案：BCD
（2）確定該設(shè)備佳更新期時(shí)，主要是依據(jù)該設(shè)備的（ ）
A．使用壽命
B．經(jīng)濟(jì)壽命
C．技術(shù)壽命
D．自然壽命
答案：B
（3）該設(shè)備的佳更新區(qū)間為（ ）。
A．第3－5年
B．第4－6年
C．第5－7年
D．第6－8年
答案：C
（4）該設(shè)備各種費(fèi)用總和的小額度為（ ）元。
A．4956
B．5324
C．5500
D．5667
答案：D