無論是我行開證項(xiàng)下的對外拒付，還是我行議付項(xiàng)下的國外拒付，以及與客戶的往來，都涉及不符點(diǎn)處理問題。如何恰當(dāng)處理不符點(diǎn)，事關(guān)我行的風(fēng)險(xiǎn)和利益，必須高度重視?，F(xiàn)將自己在實(shí)際工作中的一點(diǎn)體會總結(jié)出來，與大家交流，以求拋磚引玉。
準(zhǔn)確理解信用證條款，熟悉國際慣例，是恰當(dāng)處理不符點(diǎn)的關(guān)鍵。
盡管到目前為止，對于什么是不符點(diǎn)，國際上沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，但是判定單據(jù)是否符合信用證的依據(jù)，首先的或基本的仍然是信用證條款本身及其所適用的國際慣例，其次是人們公認(rèn)的常理和常識。實(shí)際工作中我們常見的不符點(diǎn)大多是由于以下原因造成的：（1）受益人明知應(yīng)履行而未能履行信用證的有關(guān)條款（2）受益人對信用證條款的理解不準(zhǔn)確不全面（3）受益人對國際慣例不夠了解或不夠熟悉（4）有些問題國際上尚未形成一致性認(rèn)識，尤其是新形勢下的新問題 。不同的銀行對這些問題有不同的觀點(diǎn)。 （5）開證行故意挑剔的非實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)等。
關(guān)于不符點(diǎn)的案例很多，但究其原因不外乎以上幾種情況。銀行間處理這些不符點(diǎn)，除了極端的情況下由法院判決外，絕大部分還只能是依據(jù)信用證條款和國際慣例本身。因此，具有較好的信用證業(yè)務(wù)的水平，準(zhǔn)確理解信用證條款，熟悉國際慣例，是恰當(dāng)處理不符點(diǎn)的關(guān)鍵。
拒付應(yīng)慎重準(zhǔn)確及時(shí)。
在實(shí)際工作中，我們應(yīng)堅(jiān)持慎重的原則，拒付電文應(yīng)力求準(zhǔn)確，而且拒付的時(shí)間不得超過7個(gè)工作日，不要用足7個(gè)工作日。準(zhǔn)確性是拒付的關(guān)鍵。否則，偷雞不成蝕把米，不但不能達(dá)到拒付的目的，而且有損銀行的信譽(yù)?，F(xiàn)舉一例說明。
1998年5月5日,德國杜塞爾多夫的BV 銀行拒付國內(nèi)B銀行兩套單據(jù),總金額為USD83025.00。其拒付理由是單據(jù)存在兩個(gè)不符點(diǎn)：
1. Insurance Policy not indicating number of issued originals. 2. Document No. 8 separately presented for quality and weight. B行經(jīng)查閱信用證和單據(jù)的留底,分析后認(rèn)為，開證行所提的不符點(diǎn)有不合理之處，并立即去電表明觀點(diǎn)：1.信用證要求提交“兩份保單”而非“全套保單” ， 因此，無須注明保單的正本份數(shù)。依據(jù)UCP500 ART20，所交保單與單證相符。2. 提交的檢驗(yàn)證書是由CCIB按固定格式出具的，其內(nèi)容與信用證和其他單據(jù)并無抵觸；況且，信用證未拒絕“separate document”。經(jīng)過B行的據(jù)理力爭，開證行最終不僅支付了本金而且支付了遲付款利息。
上例中，開證行由于拒付不準(zhǔn)確不僅損害了自己的信譽(yù)，而且損失了利息。
對外拒付不可一促而就，應(yīng)慎重處理。一旦決定拒付，應(yīng)態(tài)度明朗，措詞堅(jiān)決，不得拖泥帶水，留下后遺癥。開證行只能從銀行立場以單據(jù)表面不符為理由拒付，不得以開證申請人方面的原因?yàn)槔碛?，否則只能授人以柄，造成被動(dòng)，不僅達(dá)不到拒付的目的，而且影響銀行的信譽(yù)。國內(nèi)個(gè)別銀行為了一時(shí)的小利，不顧整個(gè)銀行的信譽(yù)，無理拒付，已經(jīng)留下了深刻的教訓(xùn)。
三． 對待無理拒付，應(yīng)據(jù)理力爭，做到有理有據(jù)有節(jié)，決不能姑息遷就。處理時(shí)可視具體情況采取以下步驟：
論理。引經(jīng)據(jù)典，擺事實(shí)講道理，以理服人。
上報(bào)。向?qū)Ψ降纳弦患壷鞴芊从?，防止小鬼?dāng)?shù)?，并表示希望盡快解決。
講情。希望對方采取合作的態(tài)度，從大局出發(fā)，從長遠(yuǎn)考慮，不要損害雙方的感情，并表示遺憾。
外交。由代理行部門與對方的代理行部門聯(lián)系，必要時(shí)向其總經(jīng)理或總行反映解決。
通牒。表示不滿，提出強(qiáng)烈要求，并發(fā)出最后通牒。
通報(bào)國際商會、國際金融界及有關(guān)媒體。
法律訴訟。
反拒付處理時(shí)要抓住問題的根本，清楚表明我方的態(tài)度和立場。切忌詞不達(dá)意，或模棱兩可，也不可立場不明或態(tài)度曖昧。同時(shí)要注意對方的措詞及其變化，盡力從中尋找、對方的弱點(diǎn)。
在前文德國BV銀行拒付B銀行的案例中，B銀行嚴(yán)格依據(jù)國際慣例，據(jù)理反駁三次后，BV銀行未能再就不符點(diǎn)與B行爭論，只回電說：申請人表示下周內(nèi)將能解決此事。從此電文中，B行推斷開證行迫于壓力，已催促申請人付款，申請人給予了上述答復(fù)。同時(shí)，BV行的電文也暴露出一個(gè)漏洞。于是B行立即電： As the issuing bank, you have the responsibility to effect payment upon receipt of complied documents. We wonder why you arrange to settle this matter next week as informed by your customer. By the principal of acting in good faith and the spirit of UCP500, please effect payment without delay. 開證行最終付款並賠付利息。
四． 在拒付與反拒付的過程中，要注意研究對方的電文，仔細(xì)分析并準(zhǔn)確了解對方的意圖以及對方可能采取的應(yīng)對措施，恰當(dāng)制定或及時(shí)調(diào)整我行的對策。
2000 年5月18日，我轄內(nèi)W分行議付 了N公司一套出口單據(jù)，開證行為以色列BANK HAPOALIM B.M. TEL-AVIV,金額為USD39600.00，單到開證行后遭拒付，開證行提出兩個(gè)不符點(diǎn)。其中之一是“SIGNATORY’S CAPACITY NOT STATED CARRIER NOT IDENTIFIED”，意思是提單未表明簽字人的能力，未表明承運(yùn)人。實(shí)際上提單顯示“SANTA FE TRANSPORT INTERNATIONAL LTD. AS CARRIER”，已經(jīng)滿足信用證的要求。由于知道此處的“AS CARRIER”是受益人自己用打字機(jī)加上去的，而且加蓋的更正章與提單上原有的更正章不同， W分行錯(cuò)誤推斷開證行的拒付是指更正章不同，并默認(rèn)了開證行的這一不符點(diǎn)。顯然W分行未能正確理解拒付電文，推斷也是不正確的。事隔兩周以后，W行去電反駁，開證行回電確認(rèn)此不符點(diǎn)不成立。這充分說明，如果我們不能正確理解對方的來文，不能準(zhǔn)確了解其意圖，就難以恰當(dāng)?shù)貞?yīng)對，并予以有力的回?fù)簟?BR> 同時(shí)引用論據(jù)如國際慣例必須恰當(dāng)，必須能夠支持自己的觀點(diǎn)。對自己理解不準(zhǔn)的論據(jù)不要引用。否則，不但無濟(jì)于事，反而貽笑大方。
要恰當(dāng)處理與國外銀行及國內(nèi)客戶的關(guān)系。既要保護(hù)客戶的利益，又不能違反國際慣例，有損自己的銀行信譽(yù)，更不能不顧自身的利益。戰(zhàn)術(shù)上，處理每一個(gè)問題都要細(xì)致慎密，一絲不茍。戰(zhàn)略上要有利于解決問題，有利于發(fā)展與客戶及代理行的長久合作關(guān)系。
準(zhǔn)確理解信用證條款，熟悉國際慣例，是恰當(dāng)處理不符點(diǎn)的關(guān)鍵。
盡管到目前為止，對于什么是不符點(diǎn)，國際上沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，但是判定單據(jù)是否符合信用證的依據(jù)，首先的或基本的仍然是信用證條款本身及其所適用的國際慣例，其次是人們公認(rèn)的常理和常識。實(shí)際工作中我們常見的不符點(diǎn)大多是由于以下原因造成的：（1）受益人明知應(yīng)履行而未能履行信用證的有關(guān)條款（2）受益人對信用證條款的理解不準(zhǔn)確不全面（3）受益人對國際慣例不夠了解或不夠熟悉（4）有些問題國際上尚未形成一致性認(rèn)識，尤其是新形勢下的新問題 。不同的銀行對這些問題有不同的觀點(diǎn)。 （5）開證行故意挑剔的非實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)等。
關(guān)于不符點(diǎn)的案例很多，但究其原因不外乎以上幾種情況。銀行間處理這些不符點(diǎn)，除了極端的情況下由法院判決外，絕大部分還只能是依據(jù)信用證條款和國際慣例本身。因此，具有較好的信用證業(yè)務(wù)的水平，準(zhǔn)確理解信用證條款，熟悉國際慣例，是恰當(dāng)處理不符點(diǎn)的關(guān)鍵。
拒付應(yīng)慎重準(zhǔn)確及時(shí)。
在實(shí)際工作中，我們應(yīng)堅(jiān)持慎重的原則，拒付電文應(yīng)力求準(zhǔn)確，而且拒付的時(shí)間不得超過7個(gè)工作日，不要用足7個(gè)工作日。準(zhǔn)確性是拒付的關(guān)鍵。否則，偷雞不成蝕把米，不但不能達(dá)到拒付的目的，而且有損銀行的信譽(yù)?，F(xiàn)舉一例說明。
1998年5月5日,德國杜塞爾多夫的BV 銀行拒付國內(nèi)B銀行兩套單據(jù),總金額為USD83025.00。其拒付理由是單據(jù)存在兩個(gè)不符點(diǎn)：
1. Insurance Policy not indicating number of issued originals. 2. Document No. 8 separately presented for quality and weight. B行經(jīng)查閱信用證和單據(jù)的留底,分析后認(rèn)為，開證行所提的不符點(diǎn)有不合理之處，并立即去電表明觀點(diǎn)：1.信用證要求提交“兩份保單”而非“全套保單” ， 因此，無須注明保單的正本份數(shù)。依據(jù)UCP500 ART20，所交保單與單證相符。2. 提交的檢驗(yàn)證書是由CCIB按固定格式出具的，其內(nèi)容與信用證和其他單據(jù)并無抵觸；況且，信用證未拒絕“separate document”。經(jīng)過B行的據(jù)理力爭，開證行最終不僅支付了本金而且支付了遲付款利息。
上例中，開證行由于拒付不準(zhǔn)確不僅損害了自己的信譽(yù)，而且損失了利息。
對外拒付不可一促而就，應(yīng)慎重處理。一旦決定拒付，應(yīng)態(tài)度明朗，措詞堅(jiān)決，不得拖泥帶水，留下后遺癥。開證行只能從銀行立場以單據(jù)表面不符為理由拒付，不得以開證申請人方面的原因?yàn)槔碛?，否則只能授人以柄，造成被動(dòng)，不僅達(dá)不到拒付的目的，而且影響銀行的信譽(yù)。國內(nèi)個(gè)別銀行為了一時(shí)的小利，不顧整個(gè)銀行的信譽(yù)，無理拒付，已經(jīng)留下了深刻的教訓(xùn)。
三． 對待無理拒付，應(yīng)據(jù)理力爭，做到有理有據(jù)有節(jié)，決不能姑息遷就。處理時(shí)可視具體情況采取以下步驟：
論理。引經(jīng)據(jù)典，擺事實(shí)講道理，以理服人。
上報(bào)。向?qū)Ψ降纳弦患壷鞴芊从?，防止小鬼?dāng)?shù)?，并表示希望盡快解決。
講情。希望對方采取合作的態(tài)度，從大局出發(fā)，從長遠(yuǎn)考慮，不要損害雙方的感情，并表示遺憾。
外交。由代理行部門與對方的代理行部門聯(lián)系，必要時(shí)向其總經(jīng)理或總行反映解決。
通牒。表示不滿，提出強(qiáng)烈要求，并發(fā)出最后通牒。
通報(bào)國際商會、國際金融界及有關(guān)媒體。
法律訴訟。
反拒付處理時(shí)要抓住問題的根本，清楚表明我方的態(tài)度和立場。切忌詞不達(dá)意，或模棱兩可，也不可立場不明或態(tài)度曖昧。同時(shí)要注意對方的措詞及其變化，盡力從中尋找、對方的弱點(diǎn)。
在前文德國BV銀行拒付B銀行的案例中，B銀行嚴(yán)格依據(jù)國際慣例，據(jù)理反駁三次后，BV銀行未能再就不符點(diǎn)與B行爭論，只回電說：申請人表示下周內(nèi)將能解決此事。從此電文中，B行推斷開證行迫于壓力，已催促申請人付款，申請人給予了上述答復(fù)。同時(shí)，BV行的電文也暴露出一個(gè)漏洞。于是B行立即電： As the issuing bank, you have the responsibility to effect payment upon receipt of complied documents. We wonder why you arrange to settle this matter next week as informed by your customer. By the principal of acting in good faith and the spirit of UCP500, please effect payment without delay. 開證行最終付款並賠付利息。
四． 在拒付與反拒付的過程中，要注意研究對方的電文，仔細(xì)分析并準(zhǔn)確了解對方的意圖以及對方可能采取的應(yīng)對措施，恰當(dāng)制定或及時(shí)調(diào)整我行的對策。
2000 年5月18日，我轄內(nèi)W分行議付 了N公司一套出口單據(jù)，開證行為以色列BANK HAPOALIM B.M. TEL-AVIV,金額為USD39600.00，單到開證行后遭拒付，開證行提出兩個(gè)不符點(diǎn)。其中之一是“SIGNATORY’S CAPACITY NOT STATED CARRIER NOT IDENTIFIED”，意思是提單未表明簽字人的能力，未表明承運(yùn)人。實(shí)際上提單顯示“SANTA FE TRANSPORT INTERNATIONAL LTD. AS CARRIER”，已經(jīng)滿足信用證的要求。由于知道此處的“AS CARRIER”是受益人自己用打字機(jī)加上去的，而且加蓋的更正章與提單上原有的更正章不同， W分行錯(cuò)誤推斷開證行的拒付是指更正章不同，并默認(rèn)了開證行的這一不符點(diǎn)。顯然W分行未能正確理解拒付電文，推斷也是不正確的。事隔兩周以后，W行去電反駁，開證行回電確認(rèn)此不符點(diǎn)不成立。這充分說明，如果我們不能正確理解對方的來文，不能準(zhǔn)確了解其意圖，就難以恰當(dāng)?shù)貞?yīng)對，并予以有力的回?fù)簟?BR> 同時(shí)引用論據(jù)如國際慣例必須恰當(dāng)，必須能夠支持自己的觀點(diǎn)。對自己理解不準(zhǔn)的論據(jù)不要引用。否則，不但無濟(jì)于事，反而貽笑大方。
要恰當(dāng)處理與國外銀行及國內(nèi)客戶的關(guān)系。既要保護(hù)客戶的利益，又不能違反國際慣例，有損自己的銀行信譽(yù)，更不能不顧自身的利益。戰(zhàn)術(shù)上，處理每一個(gè)問題都要細(xì)致慎密，一絲不茍。戰(zhàn)略上要有利于解決問題，有利于發(fā)展與客戶及代理行的長久合作關(guān)系。