隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，工程項目日益復雜化且規(guī)模不斷擴大，特別是我國加入WTO以來，面對錯綜復雜的國際市場和實力雄厚的國外企業(yè)，競爭日趨激烈，各工程項目所面臨的不確定因素也越來越多，風險也越來越大越來越復雜，這就要求施工企業(yè)對風險主動地認識、積極的管理、有效的控制，把風險降低到最小的程度，因此對風險實行有效的控制和管理成為項目管理的一項重要內(nèi)容。本文將從風險的定義出發(fā)，簡要分析施工企業(yè)工程項目的風險因素和特點，以及可以采取的控制措施，以提高施工單位的項目風險意識，加強風險管理，減少風險損失。
一、 工程項目風險
工程項目風險是所有影響工程項目目標實現(xiàn)的不確定因素的總和，或者是把工程項目可能出現(xiàn)的災難性事件和不合意的結(jié)果稱為工程項目風險。在我國工程項目管理中，由風險引發(fā)的人、財、物的損失令人觸目驚心，最終導致工程經(jīng)濟效益下降，甚至于項目失敗。多起令人觸目驚心的案例表明，對風險進行管理在施工企業(yè)項目管理中顯得尤為重要。
1.工程項目風險的特點
（1）.工程項目風險具有客觀性和普遍性。風險是不以人們意志為轉(zhuǎn)移的一種客觀存在，而且風險是無時不在、無處不有的，對一個工程項目來說，風險存在于整個項目壽命周期中，比如設(shè)計階段的風險、施工準備階段的風險、施工階段的風險等。
（2）. 風險具有多樣性。在一個工程項目中存在著多種多樣的風險，比如政治的、經(jīng)濟的、自然的、法律合同的，而且這些風險之間的內(nèi)在關(guān)系錯綜復雜，互相影響互相作用。
（3）. 某一風險發(fā)生的偶然性和可變性。
任何一個具體的風險都是諸多因素共同作用的結(jié)果，它的發(fā)生是偶然的、隨機的，而且風險隨著各因素的不斷變化也隨之發(fā)生質(zhì)與量的改變。
2.工程項目風險因素
對風險進行管理，需要對風險因素進行辨識，這里我們根據(jù)工程產(chǎn)生的原因和性質(zhì)，把工程項目風險分為以下幾類因素。
（1）. 環(huán)境風險：
環(huán)境風險是指對工程項目產(chǎn)生影響的全部外部條件的總和。主要有國家政治風險、經(jīng)濟風險和自然環(huán)境風險。政治風險主要表現(xiàn)在國際國內(nèi)的政治局勢變化或者不穩(wěn)定、戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、領(lǐng)導人更迭等方面，比如我國的一些國際工程項目，由于項目所在地的政治局勢不穩(wěn)定，發(fā)生的人身傷亡、綁架事件，造嚴重的人、財、物損失，也影響了工程的正常進行。因此穩(wěn)定的政治環(huán)境對項目來說會產(chǎn)生有利的影響，從大環(huán)境上保證了項目的順利開展。經(jīng)濟風險比如通貨膨脹引起的物價上漲和人工費的上漲、資金供求方面的矛盾、稅收政策的變化、匯率浮動以及業(yè)主的財務(wù)風險等。自然環(huán)境風險主要指洪水、地震、火災、臺風、流沙等自然因素帶來的風險。環(huán)境風險對項目來說常屬于不可抗力，不能依靠項目自身力量來控制。
（2）.技術(shù)風險
技術(shù)風險是指與項目有關(guān)的技術(shù)因素發(fā)生變化或者采用新技術(shù)、新工藝而給工程項目帶來的風險和損失。比如工程項目所使用的技術(shù)的成熟程度、技術(shù)的復雜性，或者由于勘察設(shè)計深度不夠可能存在的技術(shù)風險，如斷層帶的影響、地址水文資料不清楚或者不準確，導致修改設(shè)計和施工方案，甚至出現(xiàn)質(zhì)量安全事故。
（3）.合同風險
是指施工企業(yè)在與項目相關(guān)方簽訂合同的時候由于合同條款內(nèi)容不合理或疏漏以及合同管理方面所帶來的風險。包括：合同條款風險和合同管理風險。合同條款方面的風險主要是指在工程款項的支付、工程變更、違約等責任條款方面存在一定的不合理性或者合同條款本身的不嚴謹導致的風險。合同管理風險是指項目團隊對合同管理方面存在漏洞或失誤導致的不能利用合同條款保護自己的合法利益而帶來的風險。
（4）.市場信用風險
是指由于市場不健全、不完善、交易行為主體不規(guī)范、市場秩序混亂和項目相關(guān)方?jīng)]有履行合同等問題而給工程項目帶來的風險。比如業(yè)主過分壓價、招投標過程中的不規(guī)范不合法行為、強迫承包商大額墊資、業(yè)主拖欠應(yīng)收賬款等。
（5）.管理風險
是指項目團隊自身管理方面存在的問題而導致的風險。比如項目團隊的素質(zhì)、團隊的項目管理經(jīng)驗、人員素質(zhì)構(gòu)成、責任意識或者組織機構(gòu)等存在一定問題而導致的風險。
二、工程項目風險管理
工程項目風險管理是指通過風險識別、風險分析和風險評價去認識風險，采取主動行動，應(yīng)用各種風險管理方法和手段對風險實施有效的控制，盡可能減少風險的不利損失，保證工程項目總目標的實現(xiàn)。
我國沈陽某公司承建的太陽廣場，由于對項目的融資風險估計不足，投入工程款2800萬元，因甲方(香港某公司)資金不到位導致工程被迫停工，使生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境。 某施工企業(yè)在隧道施工中，由于沒有對施工風險進行很好的估計和管理，在高瓦斯地區(qū)施工時，產(chǎn)生瓦斯爆炸，造成多人傷亡，3000多萬財產(chǎn)損失。某施工企業(yè)在對新疆某高層住宅樓投標時，在冬季施工問題上，按照常規(guī)的冬季施工做了方案，在工期比較緊的情況下，冬季施工必須搭設(shè)暖棚，而搭設(shè)暖棚和所需的燃料費用使得企業(yè)在項目開始就虧損了總價的2%，給施工單位造成了很大的損失。種種案例表明，必須加強對項目風險的管理，將風險可能引起的損失減少到最小程度，保證工程項目各項目標的實現(xiàn)。施工企業(yè)加強項目風險管理主要有以下幾個方面。
1.樹立風險意識，建立企業(yè)內(nèi)部風險管理體系
由于工程項目風險具有隱蔽性和不確定性，如果施工企業(yè)缺乏主動的風險管理理念，就會給項目管理留下不同程序的隱患，所以施工企業(yè)必須樹立風險意識，加強風險信息的收集和整理，掌握不同工程項目的風險規(guī)律，及時確認項目中的風險事件，列出潛在的風險清單，然后根據(jù)不同的風險采取不同的應(yīng)對措施。同時施工企業(yè)要在企業(yè)內(nèi)部建立風險管理體系，明確職責，實行風險的分級歸口管理，進行風險跟蹤評估，并建立風險管理的激勵機制，充分調(diào)動風險責任人的積極性。
2 .推行全面風險管理，將風險管理本身作為一個項目進行管理
全面風險管理有四個方面的涵義：一是項目全過程的風險管理，從項目的立項到項目的結(jié)束，都必須進行風險的研究與預測、過程控制以及風險評價，實行全過程的有效控制以及積累經(jīng)驗和教訓；二是對全部風險的管理；對項目在每一階段所有可能發(fā)生的風險進行羅列，全面盤查項目風險源，可以按照時間維（投標階段和施工管理階段）、目標維（效益、質(zhì)量、工期）和因素維（環(huán)境風險、技術(shù)風險、市場信用風險、合同風險等）的方法識別和確認各種風險以及可能帶來的后果。三是全方位的管理；既對風險要分析其對各方面的影響，采取措施的時候要考慮各種綜合手段和方法。四是全面的組織措施。要全面落實風險控制責任，建立風險控制體系。只有推行全面風險管理，也就是把風險本身作為一個項目來管理，在工程項目的每一階段都進行風險識別、風險分析和衡量以及風險評價，以便更大程度的減少風險損失，保證項目總體目標的實現(xiàn)。
3.積極應(yīng)對風險，建立風險應(yīng)對措施，規(guī)避和控制風險
第一：風險回避
風險回避是在考慮到某項目的風險及其所致?lián)p失都很大時，主動放棄或終止該項目以避免產(chǎn)生風險和損失的一種處置風險的方式，它是從根本上放棄使用有風險的資源、技術(shù)、施工方案等從而避開風險，是一種最徹底的風險處置技術(shù)。它在風險事件發(fā)生之前將風險因素完全消除，從而完全消除了這些風險可能造成的各種損失。企業(yè)對那些可能明顯導致失敗的項目進行放棄，對那些超過組織承受能力的風險或者超過收益限度，并且成功把握也不太大的項目也應(yīng)該盡量回避。風險回避雖可徹底消除實施該項目可能造成的損失和可能產(chǎn)生的恐懼心理，但它是一種消極的風險處置方法，有很大的局限性，如果一味的回避風險，一味的追求保險，那么必然同時失去實施項目可能帶來的收益，所以要根據(jù)具體情況具體分析，總體權(quán)衡利弊后再作決策。
第二：風險轉(zhuǎn)移
風險轉(zhuǎn)移是指項目組將風險有意識地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟利益關(guān)系的另一方承擔的風險處置方式。這是風險管理中應(yīng)用范圍最廣、的應(yīng)對措施之一。此種方式下風險本身并沒有減少，只是風險承擔者發(fā)生了變化。它的目的不是降低風險發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是通過合理有效的措施，人為的將風險部分或全部轉(zhuǎn)移到第三方身上，使大家共同分擔風險。比如將工程項目中專業(yè)技術(shù)要求很強而自己缺乏相應(yīng)技術(shù)的工程分包給專業(yè)分包商，或者資源出現(xiàn)困難時將合同轉(zhuǎn)讓（必須是合同允許）。實施風險轉(zhuǎn)移策略是應(yīng)堅持注意兩方面的問題，首先必須讓承擔風險者得到相應(yīng)的回報，這樣才能調(diào)動各方的積極性，保證工程高效益、高質(zhì)量的完成。比如承擔工期風險，拖延交工支付違約金，提前完工就應(yīng)當有一定的獎勵；承擔物價上漲的損失，那么自然享受物價下跌的收益。其次就是對于具體的風險，誰有管理能力就轉(zhuǎn)移給誰。由于不同管理者所了解的信息、擁有的資源、采用的方法不一致，因此不同的風險對于不同的管理者所產(chǎn)生的后果也不一致，誰有管理能力就轉(zhuǎn)移給誰就可能將風險損失減少到比較低的水平，有利于各方效益的實現(xiàn)。風險轉(zhuǎn)移最常見的方式有：分包、保險和擔保。
第三：風險自留
有時候項目管理者可以把工程項風險事件的不利后果資源承擔下來，就是風險自留，也就是將風險留給自己承擔，風險自留在實踐過程中有主動自留和被動自留之分。主動自留即計劃性自留是指在對項目風險進行預測、識別、評估和分析的基礎(chǔ)上，明確風險的性質(zhì)及其后果，進行主動地、有意識的、有計劃的選擇性的風險對策。比如在水電工程施工導流設(shè)計中，對可能出現(xiàn)的超標準洪水都有一定的對策措施，當這種超標準洪水出現(xiàn)的時候，采取相應(yīng)的措施就可以消除風險。被動自留即非計劃性自留則是指未能準確識別和評估風險及損失后果的情況下，被迫采取自身承擔后果的風險處置方式。被動自留是一種被動的、無意識的處置方式。有選擇地對部分風險采取自留方式，有利于項目組獲利更多，但自留哪些風險，是風險管理者應(yīng)認真研究的問題，如自留風險不當可能會造成更大的損失。
以上幾種項目風險的應(yīng)對措施，可以單獨使用，也可以聯(lián)合使用，要根據(jù)具體風險具體分析。
三、結(jié)束語
工程項目風險貫穿于項目的各個階段，作為施工企業(yè)，應(yīng)加強自身風險管理，進行風險計劃、風險分析，并有針對性地采取控制措施，以減少或降低風險帶來的損失，確保工程項目的順利實施和企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。
一、 工程項目風險
工程項目風險是所有影響工程項目目標實現(xiàn)的不確定因素的總和，或者是把工程項目可能出現(xiàn)的災難性事件和不合意的結(jié)果稱為工程項目風險。在我國工程項目管理中，由風險引發(fā)的人、財、物的損失令人觸目驚心，最終導致工程經(jīng)濟效益下降，甚至于項目失敗。多起令人觸目驚心的案例表明，對風險進行管理在施工企業(yè)項目管理中顯得尤為重要。
1.工程項目風險的特點
（1）.工程項目風險具有客觀性和普遍性。風險是不以人們意志為轉(zhuǎn)移的一種客觀存在，而且風險是無時不在、無處不有的，對一個工程項目來說，風險存在于整個項目壽命周期中，比如設(shè)計階段的風險、施工準備階段的風險、施工階段的風險等。
（2）. 風險具有多樣性。在一個工程項目中存在著多種多樣的風險，比如政治的、經(jīng)濟的、自然的、法律合同的，而且這些風險之間的內(nèi)在關(guān)系錯綜復雜，互相影響互相作用。
（3）. 某一風險發(fā)生的偶然性和可變性。
任何一個具體的風險都是諸多因素共同作用的結(jié)果，它的發(fā)生是偶然的、隨機的，而且風險隨著各因素的不斷變化也隨之發(fā)生質(zhì)與量的改變。
2.工程項目風險因素
對風險進行管理，需要對風險因素進行辨識，這里我們根據(jù)工程產(chǎn)生的原因和性質(zhì)，把工程項目風險分為以下幾類因素。
（1）. 環(huán)境風險：
環(huán)境風險是指對工程項目產(chǎn)生影響的全部外部條件的總和。主要有國家政治風險、經(jīng)濟風險和自然環(huán)境風險。政治風險主要表現(xiàn)在國際國內(nèi)的政治局勢變化或者不穩(wěn)定、戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、領(lǐng)導人更迭等方面，比如我國的一些國際工程項目，由于項目所在地的政治局勢不穩(wěn)定，發(fā)生的人身傷亡、綁架事件，造嚴重的人、財、物損失，也影響了工程的正常進行。因此穩(wěn)定的政治環(huán)境對項目來說會產(chǎn)生有利的影響，從大環(huán)境上保證了項目的順利開展。經(jīng)濟風險比如通貨膨脹引起的物價上漲和人工費的上漲、資金供求方面的矛盾、稅收政策的變化、匯率浮動以及業(yè)主的財務(wù)風險等。自然環(huán)境風險主要指洪水、地震、火災、臺風、流沙等自然因素帶來的風險。環(huán)境風險對項目來說常屬于不可抗力，不能依靠項目自身力量來控制。
（2）.技術(shù)風險
技術(shù)風險是指與項目有關(guān)的技術(shù)因素發(fā)生變化或者采用新技術(shù)、新工藝而給工程項目帶來的風險和損失。比如工程項目所使用的技術(shù)的成熟程度、技術(shù)的復雜性，或者由于勘察設(shè)計深度不夠可能存在的技術(shù)風險，如斷層帶的影響、地址水文資料不清楚或者不準確，導致修改設(shè)計和施工方案，甚至出現(xiàn)質(zhì)量安全事故。
（3）.合同風險
是指施工企業(yè)在與項目相關(guān)方簽訂合同的時候由于合同條款內(nèi)容不合理或疏漏以及合同管理方面所帶來的風險。包括：合同條款風險和合同管理風險。合同條款方面的風險主要是指在工程款項的支付、工程變更、違約等責任條款方面存在一定的不合理性或者合同條款本身的不嚴謹導致的風險。合同管理風險是指項目團隊對合同管理方面存在漏洞或失誤導致的不能利用合同條款保護自己的合法利益而帶來的風險。
（4）.市場信用風險
是指由于市場不健全、不完善、交易行為主體不規(guī)范、市場秩序混亂和項目相關(guān)方?jīng)]有履行合同等問題而給工程項目帶來的風險。比如業(yè)主過分壓價、招投標過程中的不規(guī)范不合法行為、強迫承包商大額墊資、業(yè)主拖欠應(yīng)收賬款等。
（5）.管理風險
是指項目團隊自身管理方面存在的問題而導致的風險。比如項目團隊的素質(zhì)、團隊的項目管理經(jīng)驗、人員素質(zhì)構(gòu)成、責任意識或者組織機構(gòu)等存在一定問題而導致的風險。
二、工程項目風險管理
工程項目風險管理是指通過風險識別、風險分析和風險評價去認識風險，采取主動行動，應(yīng)用各種風險管理方法和手段對風險實施有效的控制，盡可能減少風險的不利損失，保證工程項目總目標的實現(xiàn)。
我國沈陽某公司承建的太陽廣場，由于對項目的融資風險估計不足，投入工程款2800萬元，因甲方(香港某公司)資金不到位導致工程被迫停工，使生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境。 某施工企業(yè)在隧道施工中，由于沒有對施工風險進行很好的估計和管理，在高瓦斯地區(qū)施工時，產(chǎn)生瓦斯爆炸，造成多人傷亡，3000多萬財產(chǎn)損失。某施工企業(yè)在對新疆某高層住宅樓投標時，在冬季施工問題上，按照常規(guī)的冬季施工做了方案，在工期比較緊的情況下，冬季施工必須搭設(shè)暖棚，而搭設(shè)暖棚和所需的燃料費用使得企業(yè)在項目開始就虧損了總價的2%，給施工單位造成了很大的損失。種種案例表明，必須加強對項目風險的管理，將風險可能引起的損失減少到最小程度，保證工程項目各項目標的實現(xiàn)。施工企業(yè)加強項目風險管理主要有以下幾個方面。
1.樹立風險意識，建立企業(yè)內(nèi)部風險管理體系
由于工程項目風險具有隱蔽性和不確定性，如果施工企業(yè)缺乏主動的風險管理理念，就會給項目管理留下不同程序的隱患，所以施工企業(yè)必須樹立風險意識，加強風險信息的收集和整理，掌握不同工程項目的風險規(guī)律，及時確認項目中的風險事件，列出潛在的風險清單，然后根據(jù)不同的風險采取不同的應(yīng)對措施。同時施工企業(yè)要在企業(yè)內(nèi)部建立風險管理體系，明確職責，實行風險的分級歸口管理，進行風險跟蹤評估，并建立風險管理的激勵機制，充分調(diào)動風險責任人的積極性。
2 .推行全面風險管理，將風險管理本身作為一個項目進行管理
全面風險管理有四個方面的涵義：一是項目全過程的風險管理，從項目的立項到項目的結(jié)束，都必須進行風險的研究與預測、過程控制以及風險評價，實行全過程的有效控制以及積累經(jīng)驗和教訓；二是對全部風險的管理；對項目在每一階段所有可能發(fā)生的風險進行羅列，全面盤查項目風險源，可以按照時間維（投標階段和施工管理階段）、目標維（效益、質(zhì)量、工期）和因素維（環(huán)境風險、技術(shù)風險、市場信用風險、合同風險等）的方法識別和確認各種風險以及可能帶來的后果。三是全方位的管理；既對風險要分析其對各方面的影響，采取措施的時候要考慮各種綜合手段和方法。四是全面的組織措施。要全面落實風險控制責任，建立風險控制體系。只有推行全面風險管理，也就是把風險本身作為一個項目來管理，在工程項目的每一階段都進行風險識別、風險分析和衡量以及風險評價，以便更大程度的減少風險損失，保證項目總體目標的實現(xiàn)。
3.積極應(yīng)對風險，建立風險應(yīng)對措施，規(guī)避和控制風險
第一：風險回避
風險回避是在考慮到某項目的風險及其所致?lián)p失都很大時，主動放棄或終止該項目以避免產(chǎn)生風險和損失的一種處置風險的方式，它是從根本上放棄使用有風險的資源、技術(shù)、施工方案等從而避開風險，是一種最徹底的風險處置技術(shù)。它在風險事件發(fā)生之前將風險因素完全消除，從而完全消除了這些風險可能造成的各種損失。企業(yè)對那些可能明顯導致失敗的項目進行放棄，對那些超過組織承受能力的風險或者超過收益限度，并且成功把握也不太大的項目也應(yīng)該盡量回避。風險回避雖可徹底消除實施該項目可能造成的損失和可能產(chǎn)生的恐懼心理，但它是一種消極的風險處置方法，有很大的局限性，如果一味的回避風險，一味的追求保險，那么必然同時失去實施項目可能帶來的收益，所以要根據(jù)具體情況具體分析，總體權(quán)衡利弊后再作決策。
第二：風險轉(zhuǎn)移
風險轉(zhuǎn)移是指項目組將風險有意識地轉(zhuǎn)給與其有相互經(jīng)濟利益關(guān)系的另一方承擔的風險處置方式。這是風險管理中應(yīng)用范圍最廣、的應(yīng)對措施之一。此種方式下風險本身并沒有減少，只是風險承擔者發(fā)生了變化。它的目的不是降低風險發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是通過合理有效的措施，人為的將風險部分或全部轉(zhuǎn)移到第三方身上，使大家共同分擔風險。比如將工程項目中專業(yè)技術(shù)要求很強而自己缺乏相應(yīng)技術(shù)的工程分包給專業(yè)分包商，或者資源出現(xiàn)困難時將合同轉(zhuǎn)讓（必須是合同允許）。實施風險轉(zhuǎn)移策略是應(yīng)堅持注意兩方面的問題，首先必須讓承擔風險者得到相應(yīng)的回報，這樣才能調(diào)動各方的積極性，保證工程高效益、高質(zhì)量的完成。比如承擔工期風險，拖延交工支付違約金，提前完工就應(yīng)當有一定的獎勵；承擔物價上漲的損失，那么自然享受物價下跌的收益。其次就是對于具體的風險，誰有管理能力就轉(zhuǎn)移給誰。由于不同管理者所了解的信息、擁有的資源、采用的方法不一致，因此不同的風險對于不同的管理者所產(chǎn)生的后果也不一致，誰有管理能力就轉(zhuǎn)移給誰就可能將風險損失減少到比較低的水平，有利于各方效益的實現(xiàn)。風險轉(zhuǎn)移最常見的方式有：分包、保險和擔保。
第三：風險自留
有時候項目管理者可以把工程項風險事件的不利后果資源承擔下來，就是風險自留，也就是將風險留給自己承擔，風險自留在實踐過程中有主動自留和被動自留之分。主動自留即計劃性自留是指在對項目風險進行預測、識別、評估和分析的基礎(chǔ)上，明確風險的性質(zhì)及其后果，進行主動地、有意識的、有計劃的選擇性的風險對策。比如在水電工程施工導流設(shè)計中，對可能出現(xiàn)的超標準洪水都有一定的對策措施，當這種超標準洪水出現(xiàn)的時候，采取相應(yīng)的措施就可以消除風險。被動自留即非計劃性自留則是指未能準確識別和評估風險及損失后果的情況下，被迫采取自身承擔后果的風險處置方式。被動自留是一種被動的、無意識的處置方式。有選擇地對部分風險采取自留方式，有利于項目組獲利更多，但自留哪些風險，是風險管理者應(yīng)認真研究的問題，如自留風險不當可能會造成更大的損失。
以上幾種項目風險的應(yīng)對措施，可以單獨使用，也可以聯(lián)合使用，要根據(jù)具體風險具體分析。
三、結(jié)束語
工程項目風險貫穿于項目的各個階段，作為施工企業(yè)，應(yīng)加強自身風險管理，進行風險計劃、風險分析，并有針對性地采取控制措施，以減少或降低風險帶來的損失，確保工程項目的順利實施和企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。