21. 發(fā)行上市保薦
保薦機構應當自持續(xù)督導工作結束后，向（）報送“保薦總結報告書”。 (不定項選擇題)
1: 中國證監(jiān)會 [對]
2: 證券交易所 [對]
3: 當?shù)卣?[錯]
4: 中國證券業(yè)協(xié)會 [錯]
22. 轉(zhuǎn)債發(fā)行：發(fā)行方式
可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要類型包括（）。 (不定項選擇題)
1: A：全部網(wǎng)上定價發(fā)行 [對]
2: B：網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下機構投資者本配售相結合 [對]
3: C：全部網(wǎng)上競價發(fā)行 [錯]
4: D：網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向個人投資者配售相結合 [錯]
23. 招股說明書的一般內(nèi)容與格式：業(yè)務發(fā)展目標與募股資金運用
首次公開發(fā)行股票招股說明書應披露發(fā)行人（） (不定項選擇題)
1: A：發(fā)展戰(zhàn)略 [對]
2: B：技術開發(fā)計劃 [對]
3: C：人員擴充計劃 [對]
4: D：預計新股上市后的二級市場走勢 [錯]
24. 股份有限公司的利潤和利潤分配
按照會計準則所計算出來的公司帳面利潤與依照稅法規(guī)定的應納所得稅的利潤之間，會產(chǎn)生（）。 (不定項選擇題)
1: 空間性差異 [錯]
2: 臨時性差異 [錯]
3: 時間性差異 [對]
4: 永久性差異 [對]
25. 關聯(lián)方關聯(lián)交易
下列在關關聯(lián)方、關聯(lián)交易的具體要求說法中正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 關聯(lián)方包括發(fā)行人參與的合營企業(yè) [對]
2: 關聯(lián)方不包括發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè) [錯]
3: 與關聯(lián)方合作研究與開發(fā)或技術項目的轉(zhuǎn)移也屬于關聯(lián)交易 [對]
4: 無法避免的交聯(lián)交易應遵循市場公正、公平、公開的原則，關聯(lián)交易的價格或收費原則上應不偏離市場獨立第三方的標準。對于難以比較市場價格或訂價受到限制的關聯(lián)交易，應通過合同明確有關成本和利潤的標準 [對]
26. 股份有限公司的設立原則、方式、條件和程序
發(fā)起人應當在創(chuàng)立大會召開（）前將會議日期通知各認股人或予以公告。 (單項選擇題)
1: 10日 [錯]
2: 15日 [對]
3: 30日 [錯]
4: 45日 [錯]
27. 國債承銷程序
從2002年第二期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為（）。發(fā)行款的上劃采取繳款辦法，國債發(fā)行手續(xù)費也由財政部拔付。 (單項選擇題)
1: A：3個月 [錯]
2: B：60天 [錯]
3: C：1個月 [對]
4: D：1周 [錯]
28. 證券公司債券的上市與交易
證券公司債券申請上市應當符合的一個條件是，實際發(fā)行債券的面值總額不少于（）。 (單項選擇題)
1: A：1億 [錯]
2: B：2億 [對]
3: C：5億 [錯]
4: D：10億元 [錯]
29. 股份有限公司的資本
我國資本確定原則的實現(xiàn)方式是（）。 (單項選擇題)
1: 法定資本制 [對]
2: 授權資本制 [錯]
3: 折衷資本制 [錯]
4: 實際資本制 [錯]
30. 股票發(fā)行的定價方式
在對一般投資者上網(wǎng)定價發(fā)行和對機構投資者配售相結合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機構投資者詢價，并根據(jù)機構投資者的預約申購情況確定（）。 (單項選擇題)
1: 發(fā)行底價 [錯]
2: 終發(fā)行價格 [對]
3: 發(fā)行量 [錯]
4: 低發(fā)行量 [錯]
31. 略
A公司發(fā)行一筆債券籌資1000萬元,手續(xù)費0.1%,年利率5%,期限3年,每年派息,到期還本,公司所得稅率33%,這筆債券的資本成本是（）．（單選）
1: 3% [錯]
2: 3.35% [對]
3: 3.5% [錯]
4: 4% [錯]
32. 輔導協(xié)議、輔導內(nèi)容和實施方案
首次公募股票輔導機構應依據(jù)（）確定輔導內(nèi)容。 (不定項選擇題)
1: 有關法律、法規(guī)、規(guī)則以及上市公司的必備知識 [對]
2: 輔導對象的具體情況和實際需求 [對]
3: 機構投資人的建議 [錯]
4: 證券市場分析師的獨立建議 [錯]
33. 招股說明說的一般內(nèi)容與格式：業(yè)務發(fā)展目標與募股資金運用
首次公開發(fā)行股票招股說明書應披露發(fā)行當年未來（）年內(nèi)的展計劃。 (單項選擇題)
1: A：1 [錯]
2: B：2 [對]
3: C：3 [錯]
4: D：5 [錯]
34. 上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序
主承銷商自收到中國證監(jiān)會初審意見后（）內(nèi)，將補充完善的申請文件報至中國證監(jiān)會。 (單項選擇題)
1: 10日 [對]
2: 10個工作日 [錯]
3: 15日 [錯]
4: 15個工作日 [錯]
35. 略
既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對它們進行適當平衡來穩(wěn)定企業(yè)價值的是（）。（單選）
1: MM公司稅模型 [錯]
2: 米勒模型 [錯]
3: 破產(chǎn)成本模型 [對]
4: 代理成本 [錯]
36. 境內(nèi)上市外資投的概念和投資主體
境內(nèi)上市外資股以（）標明面值。 (單項選擇題)
1: A：人民幣； [對]
2: B：美元； [錯]
3: C：港幣； [錯]
4: D：外幣； [錯]
37. 核準制
下列關于核準制特點說法正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 主承銷商培育、選擇和推薦企業(yè) [對]
2: 發(fā)揮股票發(fā)行審核委員會的獨立審核功能 [對]
3: 證監(jiān)會決定股票的發(fā)行價格 [錯]
4: 證監(jiān)會逐步轉(zhuǎn)向合規(guī)性審核 [對]
38. 轉(zhuǎn)債的定價
BLACK-SCHOLES期權定價模型的假設前提包括（）。 (不定項選擇題)
1: 股票現(xiàn)行價格可被自由買進或賣出 [對]
2: 期權是美式期權 [錯]
3: 在期權到期日前，股票無股息支付 [對]
4: 股票的價格變動成正態(tài)分布 [對]
39. 產(chǎn)權界定
（）的性質(zhì)均為國家所有，統(tǒng)稱為國有股。 (不定項選擇題)
1: 國家股 [對]
2: 國有法人股 [對]
3: 社會法人股 [錯]
4: 社會公眾股 [錯]
40. 上市公司發(fā)行新股：申請程序
上市公司申請新股發(fā)行時，由（）決定聘請主承銷商事宜。 (單項選擇題)
1: 董事會 [對]
2: 董事長 [錯]
3: 股東大會 [錯]
4: 總經(jīng)理 [錯]
保薦機構應當自持續(xù)督導工作結束后，向（）報送“保薦總結報告書”。 (不定項選擇題)
1: 中國證監(jiān)會 [對]
2: 證券交易所 [對]
3: 當?shù)卣?[錯]
4: 中國證券業(yè)協(xié)會 [錯]
22. 轉(zhuǎn)債發(fā)行：發(fā)行方式
可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要類型包括（）。 (不定項選擇題)
1: A：全部網(wǎng)上定價發(fā)行 [對]
2: B：網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下機構投資者本配售相結合 [對]
3: C：全部網(wǎng)上競價發(fā)行 [錯]
4: D：網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向個人投資者配售相結合 [錯]
23. 招股說明書的一般內(nèi)容與格式：業(yè)務發(fā)展目標與募股資金運用
首次公開發(fā)行股票招股說明書應披露發(fā)行人（） (不定項選擇題)
1: A：發(fā)展戰(zhàn)略 [對]
2: B：技術開發(fā)計劃 [對]
3: C：人員擴充計劃 [對]
4: D：預計新股上市后的二級市場走勢 [錯]
24. 股份有限公司的利潤和利潤分配
按照會計準則所計算出來的公司帳面利潤與依照稅法規(guī)定的應納所得稅的利潤之間，會產(chǎn)生（）。 (不定項選擇題)
1: 空間性差異 [錯]
2: 臨時性差異 [錯]
3: 時間性差異 [對]
4: 永久性差異 [對]
25. 關聯(lián)方關聯(lián)交易
下列在關關聯(lián)方、關聯(lián)交易的具體要求說法中正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 關聯(lián)方包括發(fā)行人參與的合營企業(yè) [對]
2: 關聯(lián)方不包括發(fā)行人參與的聯(lián)營企業(yè) [錯]
3: 與關聯(lián)方合作研究與開發(fā)或技術項目的轉(zhuǎn)移也屬于關聯(lián)交易 [對]
4: 無法避免的交聯(lián)交易應遵循市場公正、公平、公開的原則，關聯(lián)交易的價格或收費原則上應不偏離市場獨立第三方的標準。對于難以比較市場價格或訂價受到限制的關聯(lián)交易，應通過合同明確有關成本和利潤的標準 [對]
26. 股份有限公司的設立原則、方式、條件和程序
發(fā)起人應當在創(chuàng)立大會召開（）前將會議日期通知各認股人或予以公告。 (單項選擇題)
1: 10日 [錯]
2: 15日 [對]
3: 30日 [錯]
4: 45日 [錯]
27. 國債承銷程序
從2002年第二期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為（）。發(fā)行款的上劃采取繳款辦法，國債發(fā)行手續(xù)費也由財政部拔付。 (單項選擇題)
1: A：3個月 [錯]
2: B：60天 [錯]
3: C：1個月 [對]
4: D：1周 [錯]
28. 證券公司債券的上市與交易
證券公司債券申請上市應當符合的一個條件是，實際發(fā)行債券的面值總額不少于（）。 (單項選擇題)
1: A：1億 [錯]
2: B：2億 [對]
3: C：5億 [錯]
4: D：10億元 [錯]
29. 股份有限公司的資本
我國資本確定原則的實現(xiàn)方式是（）。 (單項選擇題)
1: 法定資本制 [對]
2: 授權資本制 [錯]
3: 折衷資本制 [錯]
4: 實際資本制 [錯]
30. 股票發(fā)行的定價方式
在對一般投資者上網(wǎng)定價發(fā)行和對機構投資者配售相結合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機構投資者詢價，并根據(jù)機構投資者的預約申購情況確定（）。 (單項選擇題)
1: 發(fā)行底價 [錯]
2: 終發(fā)行價格 [對]
3: 發(fā)行量 [錯]
4: 低發(fā)行量 [錯]
31. 略
A公司發(fā)行一筆債券籌資1000萬元,手續(xù)費0.1%,年利率5%,期限3年,每年派息,到期還本,公司所得稅率33%,這筆債券的資本成本是（）．（單選）
1: 3% [錯]
2: 3.35% [對]
3: 3.5% [錯]
4: 4% [錯]
32. 輔導協(xié)議、輔導內(nèi)容和實施方案
首次公募股票輔導機構應依據(jù)（）確定輔導內(nèi)容。 (不定項選擇題)
1: 有關法律、法規(guī)、規(guī)則以及上市公司的必備知識 [對]
2: 輔導對象的具體情況和實際需求 [對]
3: 機構投資人的建議 [錯]
4: 證券市場分析師的獨立建議 [錯]
33. 招股說明說的一般內(nèi)容與格式：業(yè)務發(fā)展目標與募股資金運用
首次公開發(fā)行股票招股說明書應披露發(fā)行當年未來（）年內(nèi)的展計劃。 (單項選擇題)
1: A：1 [錯]
2: B：2 [對]
3: C：3 [錯]
4: D：5 [錯]
34. 上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序
主承銷商自收到中國證監(jiān)會初審意見后（）內(nèi)，將補充完善的申請文件報至中國證監(jiān)會。 (單項選擇題)
1: 10日 [對]
2: 10個工作日 [錯]
3: 15日 [錯]
4: 15個工作日 [錯]
35. 略
既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對它們進行適當平衡來穩(wěn)定企業(yè)價值的是（）。（單選）
1: MM公司稅模型 [錯]
2: 米勒模型 [錯]
3: 破產(chǎn)成本模型 [對]
4: 代理成本 [錯]
36. 境內(nèi)上市外資投的概念和投資主體
境內(nèi)上市外資股以（）標明面值。 (單項選擇題)
1: A：人民幣； [對]
2: B：美元； [錯]
3: C：港幣； [錯]
4: D：外幣； [錯]
37. 核準制
下列關于核準制特點說法正確的是（）。 (不定項選擇題)
1: 主承銷商培育、選擇和推薦企業(yè) [對]
2: 發(fā)揮股票發(fā)行審核委員會的獨立審核功能 [對]
3: 證監(jiān)會決定股票的發(fā)行價格 [錯]
4: 證監(jiān)會逐步轉(zhuǎn)向合規(guī)性審核 [對]
38. 轉(zhuǎn)債的定價
BLACK-SCHOLES期權定價模型的假設前提包括（）。 (不定項選擇題)
1: 股票現(xiàn)行價格可被自由買進或賣出 [對]
2: 期權是美式期權 [錯]
3: 在期權到期日前，股票無股息支付 [對]
4: 股票的價格變動成正態(tài)分布 [對]
39. 產(chǎn)權界定
（）的性質(zhì)均為國家所有，統(tǒng)稱為國有股。 (不定項選擇題)
1: 國家股 [對]
2: 國有法人股 [對]
3: 社會法人股 [錯]
4: 社會公眾股 [錯]
40. 上市公司發(fā)行新股：申請程序
上市公司申請新股發(fā)行時，由（）決定聘請主承銷商事宜。 (單項選擇題)
1: 董事會 [對]
2: 董事長 [錯]
3: 股東大會 [錯]
4: 總經(jīng)理 [錯]