序號(hào) 名稱(chēng) 公式 符號(hào)含義 適用范圍
1．利息 I=F-P I——利息F——目前應(yīng)付總金額P——本金
2．利率 i=It÷P×100% I——利率It——單位時(shí)間內(nèi)所得的利息P——本金
3．單利計(jì)算 It=P×Is It——第t計(jì)息期的利息P——本金Is——計(jì)息期單利利率 注意式中n和is反映的時(shí)期要一致，n個(gè)計(jì)息期所付或所收的單利總利息，nIn=∑It=∑P×is t=1 t=1=P.is.n In——n個(gè)計(jì)息期所付或所收的單利總利息，n期末單利本利和 F=P+In(1+nis) F——n期末單利本利和P——本金In——利息
4．復(fù)利計(jì)算 It=I×Ft-1Ft=Ft-1×(1+i) I——計(jì)息期復(fù)利本利和Ft-1——表示第(t-1)年末復(fù)利本利和
5．終值計(jì)算 F=P(1+i)nF=P(F/P,i,n) I——計(jì)息期復(fù)利率n——計(jì)息的期數(shù)P——現(xiàn)值F——終值在(F/P,i,n)中/右側(cè)的表示已知數(shù)
6．現(xiàn)值計(jì)算 P=F(1+i)-n、常寫(xiě)成：P=F(P/F,i,n) (1+i)-n為一次支付系數(shù)
7．終值計(jì)算 F=A×[(1+i)n－1]÷iF=A(F/A,i,n) A——年金 等額系列
8．現(xiàn)值計(jì)算 P=F(1+i)-n=A×[(1+i)n－1]÷[i×(1+I)n]P=A(P/A,i,n) 等額系列
9．資金回收計(jì)算 A=P× [i×(1+i)n] ÷[(1+i)n－1] 等額系列
10．償債基金計(jì)算 A=F×i÷[(1+i)n－1]A=F(A/F,i n) 等額系列
11．名義利率 r=i×m r——名義利率i——計(jì)息周期利率m———個(gè)利率周期內(nèi)的計(jì)息周期數(shù)
12．實(shí)際利率 ieff=I÷P=(1+r÷m)m－1 ieff——實(shí)際利率I——利率周期利息
13．復(fù)利法計(jì)算貸款利息 I=P×[(1+i)n－1] 貸款總額一次性貸出，利率固定且本息在貸款期末一次性付清的貸款
14．貸款期貸款利息計(jì)算 Ij=(Pj-1+Aj÷2)×i Ij——貸款期第j期應(yīng)付貸款利息Pj-1——貸款期第j-1期末貸款本息累計(jì)額Aj——貸款期第j期貸款額i——貸款利率 總貸款在貸款期內(nèi)是分期均衡發(fā)放，且本息在還款期內(nèi)是分期均衡償還
15．還款期貸款利率 Ij=(P/j-1+A/j÷2)×IIj= P/j-1÷2×i Ij——還款期第j期應(yīng)付貸款利息P/j-1——還款期第j-1期末未還款本息余額A/j——還款期第j期還款額i——貸款利率 總貸款在貸款期內(nèi)是分期均衡發(fā)放，且本息在還款期內(nèi)是分期均衡償還
16．全部投資收益率 R=(F+Y+D)÷I×100% R——全部投資收益率F——正常年銷(xiāo)售利潤(rùn)Y——正常年貸款利息I——總投資、D——折舊費(fèi)
17．自有資金收益率 Re=(F+D)÷Q×100% Re——自有資金收益率Q——自有資金
18．全部投資利潤(rùn)率 R/=(F+Y)÷I×100% R/——全部投資利潤(rùn)率
19．自有資金利潤(rùn)率 Re/=F÷Q×100% Re/——自有資金利潤(rùn)率
20．投資回收期 Pt∑(CI－C0)t=0t=0 Pt——靜態(tài)投資回收期CI——現(xiàn)金流入量C0——現(xiàn)金流出量(CI－C0)t——第t年凈現(xiàn)金流量
21．靜態(tài)投資回收期 Pt=K÷AA=CI－C0 K——全部投資A——每年的凈收益 凈現(xiàn)金流量均相同
1．利息 I=F-P I——利息F——目前應(yīng)付總金額P——本金
2．利率 i=It÷P×100% I——利率It——單位時(shí)間內(nèi)所得的利息P——本金
3．單利計(jì)算 It=P×Is It——第t計(jì)息期的利息P——本金Is——計(jì)息期單利利率 注意式中n和is反映的時(shí)期要一致，n個(gè)計(jì)息期所付或所收的單利總利息，nIn=∑It=∑P×is t=1 t=1=P.is.n In——n個(gè)計(jì)息期所付或所收的單利總利息，n期末單利本利和 F=P+In(1+nis) F——n期末單利本利和P——本金In——利息
4．復(fù)利計(jì)算 It=I×Ft-1Ft=Ft-1×(1+i) I——計(jì)息期復(fù)利本利和Ft-1——表示第(t-1)年末復(fù)利本利和
5．終值計(jì)算 F=P(1+i)nF=P(F/P,i,n) I——計(jì)息期復(fù)利率n——計(jì)息的期數(shù)P——現(xiàn)值F——終值在(F/P,i,n)中/右側(cè)的表示已知數(shù)
6．現(xiàn)值計(jì)算 P=F(1+i)-n、常寫(xiě)成：P=F(P/F,i,n) (1+i)-n為一次支付系數(shù)
7．終值計(jì)算 F=A×[(1+i)n－1]÷iF=A(F/A,i,n) A——年金 等額系列
8．現(xiàn)值計(jì)算 P=F(1+i)-n=A×[(1+i)n－1]÷[i×(1+I)n]P=A(P/A,i,n) 等額系列
9．資金回收計(jì)算 A=P× [i×(1+i)n] ÷[(1+i)n－1] 等額系列
10．償債基金計(jì)算 A=F×i÷[(1+i)n－1]A=F(A/F,i n) 等額系列
11．名義利率 r=i×m r——名義利率i——計(jì)息周期利率m———個(gè)利率周期內(nèi)的計(jì)息周期數(shù)
12．實(shí)際利率 ieff=I÷P=(1+r÷m)m－1 ieff——實(shí)際利率I——利率周期利息
13．復(fù)利法計(jì)算貸款利息 I=P×[(1+i)n－1] 貸款總額一次性貸出，利率固定且本息在貸款期末一次性付清的貸款
14．貸款期貸款利息計(jì)算 Ij=(Pj-1+Aj÷2)×i Ij——貸款期第j期應(yīng)付貸款利息Pj-1——貸款期第j-1期末貸款本息累計(jì)額Aj——貸款期第j期貸款額i——貸款利率 總貸款在貸款期內(nèi)是分期均衡發(fā)放，且本息在還款期內(nèi)是分期均衡償還
15．還款期貸款利率 Ij=(P/j-1+A/j÷2)×IIj= P/j-1÷2×i Ij——還款期第j期應(yīng)付貸款利息P/j-1——還款期第j-1期末未還款本息余額A/j——還款期第j期還款額i——貸款利率 總貸款在貸款期內(nèi)是分期均衡發(fā)放，且本息在還款期內(nèi)是分期均衡償還
16．全部投資收益率 R=(F+Y+D)÷I×100% R——全部投資收益率F——正常年銷(xiāo)售利潤(rùn)Y——正常年貸款利息I——總投資、D——折舊費(fèi)
17．自有資金收益率 Re=(F+D)÷Q×100% Re——自有資金收益率Q——自有資金
18．全部投資利潤(rùn)率 R/=(F+Y)÷I×100% R/——全部投資利潤(rùn)率
19．自有資金利潤(rùn)率 Re/=F÷Q×100% Re/——自有資金利潤(rùn)率
20．投資回收期 Pt∑(CI－C0)t=0t=0 Pt——靜態(tài)投資回收期CI——現(xiàn)金流入量C0——現(xiàn)金流出量(CI－C0)t——第t年凈現(xiàn)金流量
21．靜態(tài)投資回收期 Pt=K÷AA=CI－C0 K——全部投資A——每年的凈收益 凈現(xiàn)金流量均相同