第一節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)督管理概述
一、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的概念
保險(xiǎn)監(jiān)督管理是指政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門為了維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，保護(hù)被保險(xiǎn)人及社會公眾的利益，對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施的監(jiān)督和管理。保險(xiǎn)監(jiān)督管理制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國家通過制定有關(guān)保險(xiǎn)法規(guī)，對本國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國家專司保險(xiǎn)監(jiān)督管理職能的機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險(xiǎn)法規(guī)的貫徹執(zhí)行。
(一)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的主體
大致分為兩種情況：一是部分國家的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)是財(cái)政部，在財(cái)政部設(shè)立專門的部門從事保險(xiǎn)監(jiān)督管理；二是有的國家設(shè)立獨(dú)立的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)．
中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會成立于1998年11月。
(二)保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為的性質(zhì)
一方面，保險(xiǎn)監(jiān)督管理是以法律和政府行政權(quán)利為根據(jù)的強(qiáng)制行為。[考試大整理]
另一方面，在市場經(jīng)濟(jì)體制下，保險(xiǎn)監(jiān)督管理的性質(zhì)實(shí)質(zhì)上屬于國家干預(yù)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的行為。
(三)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的領(lǐng)域、內(nèi)容和對象
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的范圍僅限于商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域。
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的內(nèi)容是保險(xiǎn)經(jīng)營活動。保險(xiǎn)產(chǎn)品的核心概念是保險(xiǎn)保障?，F(xiàn)代保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品是通過三個(gè)層次來體現(xiàn)的：一是核心產(chǎn)品“保險(xiǎn)保障”；二是與此相關(guān)的保險(xiǎn)公司為業(yè)務(wù)處理提供的直接服務(wù)；三是為顧客的問題而提供的其他服務(wù)，可以稱之為“功能保險(xiǎn)”。
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的對象是保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給者和保險(xiǎn)中介入。
(四)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)是有關(guān)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件。
二、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的必要性
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的必要性一方面在于保險(xiǎn)市場運(yùn)行可能出現(xiàn)“市場失靈”；另一方面在于保險(xiǎn)經(jīng)營的特殊性?！笆袌鍪ъ`”的問題。其主要表現(xiàn)有：
1．市場功能有缺陷。
2．市場競爭有失靈。
3．市場調(diào)節(jié)本身具有一定的盲目性。
4．市場信息的不對稱性，導(dǎo)致市場失靈。
(一)保險(xiǎn)經(jīng)營的公共性
一方面表現(xiàn)為保險(xiǎn)公司的投保人或被保險(xiǎn)人是社會上的千家萬戶；另一方面保險(xiǎn)公司能否持續(xù)經(jīng)營將會廣泛、長期地影響到其客戶的絕大部分利益。
(二)保險(xiǎn)經(jīng)營的負(fù)債性
所謂負(fù)債性，是指保險(xiǎn)公司通過收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金來履行其賠償或給付職能。
(三)保險(xiǎn)合同的特殊性
(四)保險(xiǎn)交易過程的特殊性
三、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的目的
(一)維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序
(二)保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益
四、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的原則
(一)依法監(jiān)督管理的原則
(二)獨(dú)立監(jiān)督管理原則
(三)公開性原則
(四)公平原則
(五)保護(hù)被保險(xiǎn)人利益原則
(六)不干預(yù)監(jiān)督管理對象的經(jīng)營自主權(quán)的原則
五、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的方式與監(jiān)督管理目標(biāo)模式
(一)公告管理
公告管理亦稱公示主義，
(二)規(guī)范管理
規(guī)范管理亦稱準(zhǔn)則主義，目前有不少國家采用這種方式。
(三)實(shí)體管理
實(shí)體管理亦稱批準(zhǔn)主義，由瑞士創(chuàng)立的，與上述兩種管理方式相比最為嚴(yán)格、具體。
目前世界各國的監(jiān)督管理模式大致分為三種，一種是重點(diǎn)監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的償付能力，
如英國。另一種模式是主要監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的市場行為，如日本。還有一種是既監(jiān)督管理市場行為，如美國。
國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會提出一種新的監(jiān)督管理模式：即把公司治理結(jié)構(gòu)與償付能力和市場行為監(jiān)督管理并列的模式。
保監(jiān)會對保險(xiǎn)公司的監(jiān)督管理，實(shí)行的是償付能力監(jiān)督管理和市場行為監(jiān)督管理并重的模式，并逐步過渡到以償付能力監(jiān)督管理作為主要監(jiān)督管理內(nèi)容的監(jiān)督管理模式。
第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)督管理內(nèi)容
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的內(nèi)容主要包括兩大方面：一是償付能力的監(jiān)督管理；二是市場行為的監(jiān)督管理。
一、償付能力監(jiān)督管理
(一)償付能力概念
1．償付能力與償付能力額度。償付能力是指保險(xiǎn)公司償付其到期債務(wù)的能力。
償付能力大小以償付能力額度表示。償付能力額度等于保險(xiǎn)人的認(rèn)可資產(chǎn)與實(shí)際負(fù)債之間的差額。
2．保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力。
保險(xiǎn)公司的償付能力一般分為保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力和保險(xiǎn)公司最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力即在某一時(shí)點(diǎn)上保險(xiǎn)公司認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可負(fù)債的差額。
3．保險(xiǎn)公司最低償付能力。保險(xiǎn)公司最低償付能力是指由保險(xiǎn)法或保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒布有關(guān)管理規(guī)定來規(guī)定的，保險(xiǎn)公司必須滿足的償付能力要求。如果保險(xiǎn)公司認(rèn)可資產(chǎn)與負(fù)債的差額低于這一規(guī)定的金額，即被認(rèn)為是償付能力不足。[考試大整理]
(二)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)督管理
影響償付能力的因素有很多，①資本額和盈余。②定價(jià)和產(chǎn)品，③投資。④再保險(xiǎn)。⑤保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。⑥資產(chǎn)負(fù)債匹配。⑦與子、支公司的交易。⑧公司管理。償付能力是整個(gè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的一個(gè)核心內(nèi)容。
2．償付能力評估的含義與內(nèi)容。
(1)預(yù)防性的保險(xiǎn)償付能力指標(biāo)監(jiān)督管理。
(2)強(qiáng)制性的償付能力額度監(jiān)督管理。
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)中數(shù)額較大的一項(xiàng)：第一，最近會計(jì)年度公司自留保費(fèi)減營業(yè)稅及附加后1億元人民幣以下部分的18％和1億元人民幣以上部分的16％；第二，公司最近3年平均綜合賠款金額7000萬元以下部分的26％和7000萬元以上部分的23％。長期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低償付能力額度
3．償付能力不足處理。包括責(zé)令保險(xiǎn)公司補(bǔ)充資本金、辦理再保險(xiǎn)、轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)、停止接受新業(yè)務(wù)、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等措施直至對保險(xiǎn)公司接管。
4．償付能力監(jiān)督管理體系。一個(gè)完善的償付能力監(jiān)督管理體系包括：完整準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)、合適的償付能力邊際、資產(chǎn)負(fù)債的適當(dāng)評估以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。美國的償付能力監(jiān)督管理體系較為典型，它包括三個(gè)部分：保險(xiǎn)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)(IRIS)、財(cái)務(wù)分析和償付能力跟蹤系統(tǒng)(FAST)和法定風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)控(RBC)。保險(xiǎn)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)由兩個(gè)階段組成，第一個(gè)階段是統(tǒng)計(jì)階段。第二個(gè)階段是分析階段。
二、市場行為監(jiān)督管理
保險(xiǎn)市場行為監(jiān)督管理的核心是保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)督管理。
(一)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理
1．對保險(xiǎn)人的組織形式的限制。
2．保險(xiǎn)公司申請?jiān)O(shè)立的許可。
3．保險(xiǎn)公司停業(yè)解散的監(jiān)督管理。
4．外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)督管理。
(二)經(jīng)營范圍的監(jiān)督管理
表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是保險(xiǎn)人可否兼營保險(xiǎn)以外的其他業(yè)務(wù)，非保險(xiǎn)人可否兼營保險(xiǎn)或類似保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，即兼業(yè)問題；二是同一保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部，是否可以同時(shí)經(jīng)營性質(zhì)不同的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，即兼營的問題。
(三)保險(xiǎn)條款的監(jiān)督管理
保險(xiǎn)條款是保險(xiǎn)人與投保人關(guān)于保險(xiǎn)權(quán)利與義務(wù)的約定，是保險(xiǎn)合同的核心內(nèi)容。
對于保險(xiǎn)條款的監(jiān)督管理，主要是通過保險(xiǎn)條款的審批和備案進(jìn)行操作。具體方式有以下幾種：
1．由保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門制定，經(jīng)營該項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司必須執(zhí)行該條款；
2．由保險(xiǎn)公司自行擬定條款，報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門審批或備案；
3．由保險(xiǎn)公司擬定并使用，但在使用后一定時(shí)間內(nèi)，需報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門備案，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門在接到備案后對條款進(jìn)行審查，如發(fā)現(xiàn)條款中有法律禁止項(xiàng)，或有危害社會公共利益項(xiàng)或顯失公平項(xiàng)，則有權(quán)要求保險(xiǎn)公司修改該條款，或終止執(zhí)行該條款；
4．法律允許的，由保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會依法制定條款。我國保險(xiǎn)法修改以前主要采取的是第一種方式，2002年修改后的保險(xiǎn)法賦予了保險(xiǎn)公司制定某些保險(xiǎn)條款的權(quán)限，在一些保險(xiǎn)合同中允許采用第二種方式，體現(xiàn)了保險(xiǎn)合同自由訂立的原則。
(四)保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)督管理
保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)督管理方式大致可以分為強(qiáng)制費(fèi)率、規(guī)章費(fèi)率、事先核定費(fèi)率、事先報(bào)批費(fèi)率、事后報(bào)批費(fèi)率和自由競爭費(fèi)率等。
(五)再保險(xiǎn)的監(jiān)督管理
對再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，有利于保險(xiǎn)公司及時(shí)分散風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)營穩(wěn)定，限制保險(xiǎn)費(fèi)外流，保護(hù)本國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理，堅(jiān)持優(yōu)先國內(nèi)分保原則。
(六)資金運(yùn)用的監(jiān)督管理
保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)按用途的不同，可以分為兩大類：
一是投資性的資產(chǎn)，其目的在于保值增值；另一類資產(chǎn)屬于保險(xiǎn)公司營業(yè)用等資產(chǎn)。
保險(xiǎn)資金的運(yùn)用應(yīng)遵循投資的基本原則：安全性原則、多樣性原則、流動性原則和收益性原則。 [考試大整理]
目前，我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用的形式與規(guī)定如下：
1．銀行存款。
2．買賣政府債券。
3．買賣金融債券。
4．買賣中央企業(yè)債券。
5．長期大額協(xié)議存款。
6．投資銀行次級債券、銀行次級定期債務(wù)。
7．買賣證券投資基金。
8．債券回購。
9．保險(xiǎn)外匯資金境外運(yùn)用。
10．直接股票投資。
第三節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)督管理方法
中國保監(jiān)會對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，采取現(xiàn)場監(jiān)督管理與非現(xiàn)場監(jiān)督管理相結(jié)合的方式。
一、現(xiàn)場檢查
現(xiàn)場檢查是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)督管理小組到各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查?，F(xiàn)場檢查有定期和臨時(shí)檢查兩種，
現(xiàn)場檢查一般分為以下幾個(gè)階段：
第一，檢查準(zhǔn)備階段，
第二，檢查實(shí)施階段
第三，報(bào)告與處理階段，
第四，執(zhí)行決定與申訴階段；
第五，后續(xù)檢查階段。
二、非現(xiàn)場檢查
非現(xiàn)場檢查是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門審查和分析保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，依據(jù)報(bào)告和報(bào)表檢查審查保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)法律法規(guī)和監(jiān)督管理要求的執(zhí)行情況。
現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查這兩種方法各有其優(yōu)勢和特點(diǎn)。一般說來，非現(xiàn)場檢查方法，限于反映一個(gè)時(shí)點(diǎn)信息，它完全依賴資產(chǎn)負(fù)債表等報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
一、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的概念
保險(xiǎn)監(jiān)督管理是指政府的保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門為了維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，保護(hù)被保險(xiǎn)人及社會公眾的利益，對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施的監(jiān)督和管理。保險(xiǎn)監(jiān)督管理制度通常由兩大部分構(gòu)成：一是國家通過制定有關(guān)保險(xiǎn)法規(guī)，對本國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀指導(dǎo)與管理；二是國家專司保險(xiǎn)監(jiān)督管理職能的機(jī)構(gòu)依據(jù)法律或行政授權(quán)對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行行政管理，以保證保險(xiǎn)法規(guī)的貫徹執(zhí)行。
(一)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的主體
大致分為兩種情況：一是部分國家的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)是財(cái)政部，在財(cái)政部設(shè)立專門的部門從事保險(xiǎn)監(jiān)督管理；二是有的國家設(shè)立獨(dú)立的保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)．
中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會成立于1998年11月。
(二)保險(xiǎn)監(jiān)督管理行為的性質(zhì)
一方面，保險(xiǎn)監(jiān)督管理是以法律和政府行政權(quán)利為根據(jù)的強(qiáng)制行為。[考試大整理]
另一方面，在市場經(jīng)濟(jì)體制下，保險(xiǎn)監(jiān)督管理的性質(zhì)實(shí)質(zhì)上屬于國家干預(yù)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)的行為。
(三)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的領(lǐng)域、內(nèi)容和對象
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的范圍僅限于商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域。
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的內(nèi)容是保險(xiǎn)經(jīng)營活動。保險(xiǎn)產(chǎn)品的核心概念是保險(xiǎn)保障?，F(xiàn)代保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品是通過三個(gè)層次來體現(xiàn)的：一是核心產(chǎn)品“保險(xiǎn)保障”；二是與此相關(guān)的保險(xiǎn)公司為業(yè)務(wù)處理提供的直接服務(wù)；三是為顧客的問題而提供的其他服務(wù)，可以稱之為“功能保險(xiǎn)”。
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的對象是保險(xiǎn)產(chǎn)品的供給者和保險(xiǎn)中介入。
(四)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的依據(jù)是有關(guān)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件。
二、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的必要性
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的必要性一方面在于保險(xiǎn)市場運(yùn)行可能出現(xiàn)“市場失靈”；另一方面在于保險(xiǎn)經(jīng)營的特殊性?！笆袌鍪ъ`”的問題。其主要表現(xiàn)有：
1．市場功能有缺陷。
2．市場競爭有失靈。
3．市場調(diào)節(jié)本身具有一定的盲目性。
4．市場信息的不對稱性，導(dǎo)致市場失靈。
(一)保險(xiǎn)經(jīng)營的公共性
一方面表現(xiàn)為保險(xiǎn)公司的投保人或被保險(xiǎn)人是社會上的千家萬戶；另一方面保險(xiǎn)公司能否持續(xù)經(jīng)營將會廣泛、長期地影響到其客戶的絕大部分利益。
(二)保險(xiǎn)經(jīng)營的負(fù)債性
所謂負(fù)債性，是指保險(xiǎn)公司通過收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金來履行其賠償或給付職能。
(三)保險(xiǎn)合同的特殊性
(四)保險(xiǎn)交易過程的特殊性
三、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的目的
(一)維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序
(二)保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益
四、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的原則
(一)依法監(jiān)督管理的原則
(二)獨(dú)立監(jiān)督管理原則
(三)公開性原則
(四)公平原則
(五)保護(hù)被保險(xiǎn)人利益原則
(六)不干預(yù)監(jiān)督管理對象的經(jīng)營自主權(quán)的原則
五、保險(xiǎn)監(jiān)督管理的方式與監(jiān)督管理目標(biāo)模式
(一)公告管理
公告管理亦稱公示主義，
(二)規(guī)范管理
規(guī)范管理亦稱準(zhǔn)則主義，目前有不少國家采用這種方式。
(三)實(shí)體管理
實(shí)體管理亦稱批準(zhǔn)主義，由瑞士創(chuàng)立的，與上述兩種管理方式相比最為嚴(yán)格、具體。
目前世界各國的監(jiān)督管理模式大致分為三種，一種是重點(diǎn)監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的償付能力，
如英國。另一種模式是主要監(jiān)督管理保險(xiǎn)公司的市場行為，如日本。還有一種是既監(jiān)督管理市場行為，如美國。
國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會提出一種新的監(jiān)督管理模式：即把公司治理結(jié)構(gòu)與償付能力和市場行為監(jiān)督管理并列的模式。
保監(jiān)會對保險(xiǎn)公司的監(jiān)督管理，實(shí)行的是償付能力監(jiān)督管理和市場行為監(jiān)督管理并重的模式，并逐步過渡到以償付能力監(jiān)督管理作為主要監(jiān)督管理內(nèi)容的監(jiān)督管理模式。
第二節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)督管理內(nèi)容
保險(xiǎn)監(jiān)督管理的內(nèi)容主要包括兩大方面：一是償付能力的監(jiān)督管理；二是市場行為的監(jiān)督管理。
一、償付能力監(jiān)督管理
(一)償付能力概念
1．償付能力與償付能力額度。償付能力是指保險(xiǎn)公司償付其到期債務(wù)的能力。
償付能力大小以償付能力額度表示。償付能力額度等于保險(xiǎn)人的認(rèn)可資產(chǎn)與實(shí)際負(fù)債之間的差額。
2．保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力。
保險(xiǎn)公司的償付能力一般分為保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力和保險(xiǎn)公司最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力即在某一時(shí)點(diǎn)上保險(xiǎn)公司認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可負(fù)債的差額。
3．保險(xiǎn)公司最低償付能力。保險(xiǎn)公司最低償付能力是指由保險(xiǎn)法或保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒布有關(guān)管理規(guī)定來規(guī)定的，保險(xiǎn)公司必須滿足的償付能力要求。如果保險(xiǎn)公司認(rèn)可資產(chǎn)與負(fù)債的差額低于這一規(guī)定的金額，即被認(rèn)為是償付能力不足。[考試大整理]
(二)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)督管理
影響償付能力的因素有很多，①資本額和盈余。②定價(jià)和產(chǎn)品，③投資。④再保險(xiǎn)。⑤保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。⑥資產(chǎn)負(fù)債匹配。⑦與子、支公司的交易。⑧公司管理。償付能力是整個(gè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的一個(gè)核心內(nèi)容。
2．償付能力評估的含義與內(nèi)容。
(1)預(yù)防性的保險(xiǎn)償付能力指標(biāo)監(jiān)督管理。
(2)強(qiáng)制性的償付能力額度監(jiān)督管理。
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)具備的最低償付能力額度為下述兩項(xiàng)中數(shù)額較大的一項(xiàng)：第一，最近會計(jì)年度公司自留保費(fèi)減營業(yè)稅及附加后1億元人民幣以下部分的18％和1億元人民幣以上部分的16％；第二，公司最近3年平均綜合賠款金額7000萬元以下部分的26％和7000萬元以上部分的23％。長期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)最低償付能力額度
3．償付能力不足處理。包括責(zé)令保險(xiǎn)公司補(bǔ)充資本金、辦理再保險(xiǎn)、轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)、停止接受新業(yè)務(wù)、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等措施直至對保險(xiǎn)公司接管。
4．償付能力監(jiān)督管理體系。一個(gè)完善的償付能力監(jiān)督管理體系包括：完整準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)收集系統(tǒng)、合適的償付能力邊際、資產(chǎn)負(fù)債的適當(dāng)評估以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。美國的償付能力監(jiān)督管理體系較為典型，它包括三個(gè)部分：保險(xiǎn)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)(IRIS)、財(cái)務(wù)分析和償付能力跟蹤系統(tǒng)(FAST)和法定風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金監(jiān)控(RBC)。保險(xiǎn)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)由兩個(gè)階段組成，第一個(gè)階段是統(tǒng)計(jì)階段。第二個(gè)階段是分析階段。
二、市場行為監(jiān)督管理
保險(xiǎn)市場行為監(jiān)督管理的核心是保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)督管理。
(一)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理
1．對保險(xiǎn)人的組織形式的限制。
2．保險(xiǎn)公司申請?jiān)O(shè)立的許可。
3．保險(xiǎn)公司停業(yè)解散的監(jiān)督管理。
4．外資保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)督管理。
(二)經(jīng)營范圍的監(jiān)督管理
表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是保險(xiǎn)人可否兼營保險(xiǎn)以外的其他業(yè)務(wù)，非保險(xiǎn)人可否兼營保險(xiǎn)或類似保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，即兼業(yè)問題；二是同一保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部，是否可以同時(shí)經(jīng)營性質(zhì)不同的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，即兼營的問題。
(三)保險(xiǎn)條款的監(jiān)督管理
保險(xiǎn)條款是保險(xiǎn)人與投保人關(guān)于保險(xiǎn)權(quán)利與義務(wù)的約定，是保險(xiǎn)合同的核心內(nèi)容。
對于保險(xiǎn)條款的監(jiān)督管理，主要是通過保險(xiǎn)條款的審批和備案進(jìn)行操作。具體方式有以下幾種：
1．由保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門制定，經(jīng)營該項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司必須執(zhí)行該條款；
2．由保險(xiǎn)公司自行擬定條款，報(bào)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門審批或備案；
3．由保險(xiǎn)公司擬定并使用，但在使用后一定時(shí)間內(nèi)，需報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門備案，保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門在接到備案后對條款進(jìn)行審查，如發(fā)現(xiàn)條款中有法律禁止項(xiàng)，或有危害社會公共利益項(xiàng)或顯失公平項(xiàng)，則有權(quán)要求保險(xiǎn)公司修改該條款，或終止執(zhí)行該條款；
4．法律允許的，由保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會依法制定條款。我國保險(xiǎn)法修改以前主要采取的是第一種方式，2002年修改后的保險(xiǎn)法賦予了保險(xiǎn)公司制定某些保險(xiǎn)條款的權(quán)限，在一些保險(xiǎn)合同中允許采用第二種方式，體現(xiàn)了保險(xiǎn)合同自由訂立的原則。
(四)保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)督管理
保險(xiǎn)費(fèi)率的監(jiān)督管理方式大致可以分為強(qiáng)制費(fèi)率、規(guī)章費(fèi)率、事先核定費(fèi)率、事先報(bào)批費(fèi)率、事后報(bào)批費(fèi)率和自由競爭費(fèi)率等。
(五)再保險(xiǎn)的監(jiān)督管理
對再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，有利于保險(xiǎn)公司及時(shí)分散風(fēng)險(xiǎn)，保持經(jīng)營穩(wěn)定，限制保險(xiǎn)費(fèi)外流，保護(hù)本國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。
保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理，堅(jiān)持優(yōu)先國內(nèi)分保原則。
(六)資金運(yùn)用的監(jiān)督管理
保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)按用途的不同，可以分為兩大類：
一是投資性的資產(chǎn)，其目的在于保值增值；另一類資產(chǎn)屬于保險(xiǎn)公司營業(yè)用等資產(chǎn)。
保險(xiǎn)資金的運(yùn)用應(yīng)遵循投資的基本原則：安全性原則、多樣性原則、流動性原則和收益性原則。 [考試大整理]
目前，我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用的形式與規(guī)定如下：
1．銀行存款。
2．買賣政府債券。
3．買賣金融債券。
4．買賣中央企業(yè)債券。
5．長期大額協(xié)議存款。
6．投資銀行次級債券、銀行次級定期債務(wù)。
7．買賣證券投資基金。
8．債券回購。
9．保險(xiǎn)外匯資金境外運(yùn)用。
10．直接股票投資。
第三節(jié)保險(xiǎn)監(jiān)督管理方法
中國保監(jiān)會對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，采取現(xiàn)場監(jiān)督管理與非現(xiàn)場監(jiān)督管理相結(jié)合的方式。
一、現(xiàn)場檢查
現(xiàn)場檢查是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)督管理小組到各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查?，F(xiàn)場檢查有定期和臨時(shí)檢查兩種，
現(xiàn)場檢查一般分為以下幾個(gè)階段：
第一，檢查準(zhǔn)備階段，
第二，檢查實(shí)施階段
第三，報(bào)告與處理階段，
第四，執(zhí)行決定與申訴階段；
第五，后續(xù)檢查階段。
二、非現(xiàn)場檢查
非現(xiàn)場檢查是指保險(xiǎn)監(jiān)督管理部門審查和分析保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，依據(jù)報(bào)告和報(bào)表檢查審查保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)法律法規(guī)和監(jiān)督管理要求的執(zhí)行情況。
現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查這兩種方法各有其優(yōu)勢和特點(diǎn)。一般說來，非現(xiàn)場檢查方法，限于反映一個(gè)時(shí)點(diǎn)信息，它完全依賴資產(chǎn)負(fù)債表等報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。