今日公布的《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定》是司法機(jī)關(guān)第一次專門針對證券、期貨犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)的規(guī)定，也是證券監(jiān)管部門與公檢法部門探索合力打擊資本市場違法犯罪行為的又一積極成果，它對于嚴(yán)厲懲處資本市場犯罪行為，切實(shí)保護(hù)投資者合法利益無疑具有十分重要的意義。
事實(shí)上，證券監(jiān)管部門與公檢法部門的合作已有很長時(shí)間。自2001年4月檢、公安部出臺(tái)《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》以來，各級司法機(jī)關(guān)就根據(jù)有關(guān)證券市場犯罪案件的追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，嚴(yán)厲查處了一批嚴(yán)重?fù)p害投資者利益、社會(huì)影響惡劣的重大證券犯罪案件，如“銀廣夏”、“東方電子”提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告案，“中科創(chuàng)業(yè)”、“億安科技”操縱股票價(jià)格案，“科龍電器”虛報(bào)注冊資本、違規(guī)披露、不披露重要信息、挪用資金案，“杭蕭鋼構(gòu)”等內(nèi)幕交易案等，有力地打擊了證券市場犯罪行為，有效地維護(hù)了證券市場正常秩序。
但近年來，隨著資本市場基礎(chǔ)性制度建設(shè)的不斷加強(qiáng)，我國資本市場發(fā)展較快，證券違法犯罪行為也在一定程度上呈增多的趨勢，并且犯罪的形式、手段等方面也出現(xiàn)了一些新的特點(diǎn)和情況。“原有的追訴標(biāo)準(zhǔn)不能完全適應(yīng)打擊證券犯罪的實(shí)際，需要做出有針對性地修改和完善?！惫膊坑嘘P(guān)方面負(fù)責(zé)人如是說。
特別重要的是，針對一段時(shí)期證券市場表現(xiàn)突出的大股東“掏空”上市公司、金融機(jī)構(gòu)挪用客戶保證金或證券等問題，2006年《刑法修正案（六）》增加了背信損害上市公司利益罪、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的規(guī)定，同時(shí)根據(jù)實(shí)際需要修改了部分證券、期貨犯罪原有規(guī)定，刑法關(guān)于證券犯罪的新的規(guī)定，需要明確追訴標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定，以便司法機(jī)關(guān)掌握和執(zhí)行。正是在這樣的背景下，檢、公安部決定適時(shí)啟動(dòng)追訴標(biāo)準(zhǔn)的修訂工作。
按照人民檢察院有關(guān)方面負(fù)責(zé)人的解說，《補(bǔ)充規(guī)定》相當(dāng)于給五類犯罪行為設(shè)定“兜底性條款”，如增加了較多的比例和數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，豐富了涉嫌犯罪的應(yīng)予追訴情形，細(xì)化了刑法規(guī)定中相關(guān)證券、期貨犯罪的犯罪構(gòu)成，從而大大增強(qiáng)和完善了證券、期貨犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的可操作性和刑事制裁的針對性，加大了刑罰的威懾力度。它的出臺(tái)，既為司法機(jī)關(guān)準(zhǔn)確打擊證券、期貨犯罪行為提供了統(tǒng)一的辦案標(biāo)準(zhǔn)，也為證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件提供了明確的依據(jù)，有利于行政執(zhí)法和刑事執(zhí)法有效銜接，形成打擊證券、期貨違法犯罪的工作合力。
《補(bǔ)充規(guī)定》的出臺(tái)，體現(xiàn)的是證監(jiān)會(huì)和公檢法通力配合的積極成果。值得注意的是，幾年來，公檢法機(jī)關(guān)在嚴(yán)厲打擊犯罪的同時(shí)，還積極參與資本市場重大基礎(chǔ)建設(shè)方面的工作，發(fā)揮了積極作用，有效推進(jìn)支持了股權(quán)分置改革、證券公司綜合治理、上市公司清欠、整治非法證券活動(dòng)等各項(xiàng)工作的順利完成。僅證券公司綜合治理一項(xiàng)，就有20家證券公司的163人被刑事立案、78人被判決、追剿涉案資產(chǎn)48億。
而證監(jiān)會(huì)方面，也和公檢法部門在對打擊資本市場違法犯罪的組織機(jī)制和制度建設(shè)方面進(jìn)行了不懈的探索，如成立證券犯罪偵查局、出臺(tái)一系列相關(guān)政策法規(guī)文件等。作為資本市場的監(jiān)管部門，證監(jiān)會(huì)始終把打擊資本市場違法違規(guī)、保護(hù)投資者合法權(quán)益的工作作為重中之重，近年來主動(dòng)從體制、制度、隊(duì)伍等方面進(jìn)行改革。一是改革稽查體制，成立稽查局，組建稽查總隊(duì)，推進(jìn)了稽查提前介入。二是成立了行政處罰委員會(huì)，增強(qiáng)了監(jiān)管部門行政處罰的專業(yè)性和權(quán)威性，進(jìn)一步健全了審查分離、調(diào)查與處罰相互制約的證券執(zhí)法新體制。三是針對違法違規(guī)新動(dòng)向，及時(shí)出臺(tái)了證券市場操縱行為認(rèn)定指南，證券市場內(nèi)幕交易認(rèn)定指引，以及中國證監(jiān)會(huì)限制證券買賣實(shí)施辦法等文件。四是啟動(dòng)誠信檔案建設(shè)，鞏固打擊效果。通過這些改革，證監(jiān)會(huì)也得以有效提高執(zhí)法力度、增強(qiáng)執(zhí)法效能，進(jìn)一步提高了打擊資本市場違法違規(guī)行為的能力。
事實(shí)上，證券監(jiān)管部門與公檢法部門的合作已有很長時(shí)間。自2001年4月檢、公安部出臺(tái)《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》以來，各級司法機(jī)關(guān)就根據(jù)有關(guān)證券市場犯罪案件的追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，嚴(yán)厲查處了一批嚴(yán)重?fù)p害投資者利益、社會(huì)影響惡劣的重大證券犯罪案件，如“銀廣夏”、“東方電子”提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告案，“中科創(chuàng)業(yè)”、“億安科技”操縱股票價(jià)格案，“科龍電器”虛報(bào)注冊資本、違規(guī)披露、不披露重要信息、挪用資金案，“杭蕭鋼構(gòu)”等內(nèi)幕交易案等，有力地打擊了證券市場犯罪行為，有效地維護(hù)了證券市場正常秩序。
但近年來，隨著資本市場基礎(chǔ)性制度建設(shè)的不斷加強(qiáng)，我國資本市場發(fā)展較快，證券違法犯罪行為也在一定程度上呈增多的趨勢，并且犯罪的形式、手段等方面也出現(xiàn)了一些新的特點(diǎn)和情況。“原有的追訴標(biāo)準(zhǔn)不能完全適應(yīng)打擊證券犯罪的實(shí)際，需要做出有針對性地修改和完善?！惫膊坑嘘P(guān)方面負(fù)責(zé)人如是說。
特別重要的是，針對一段時(shí)期證券市場表現(xiàn)突出的大股東“掏空”上市公司、金融機(jī)構(gòu)挪用客戶保證金或證券等問題，2006年《刑法修正案（六）》增加了背信損害上市公司利益罪、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的規(guī)定，同時(shí)根據(jù)實(shí)際需要修改了部分證券、期貨犯罪原有規(guī)定，刑法關(guān)于證券犯罪的新的規(guī)定，需要明確追訴標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定，以便司法機(jī)關(guān)掌握和執(zhí)行。正是在這樣的背景下，檢、公安部決定適時(shí)啟動(dòng)追訴標(biāo)準(zhǔn)的修訂工作。
按照人民檢察院有關(guān)方面負(fù)責(zé)人的解說，《補(bǔ)充規(guī)定》相當(dāng)于給五類犯罪行為設(shè)定“兜底性條款”，如增加了較多的比例和數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，豐富了涉嫌犯罪的應(yīng)予追訴情形，細(xì)化了刑法規(guī)定中相關(guān)證券、期貨犯罪的犯罪構(gòu)成，從而大大增強(qiáng)和完善了證券、期貨犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的可操作性和刑事制裁的針對性，加大了刑罰的威懾力度。它的出臺(tái)，既為司法機(jī)關(guān)準(zhǔn)確打擊證券、期貨犯罪行為提供了統(tǒng)一的辦案標(biāo)準(zhǔn)，也為證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件提供了明確的依據(jù)，有利于行政執(zhí)法和刑事執(zhí)法有效銜接，形成打擊證券、期貨違法犯罪的工作合力。
《補(bǔ)充規(guī)定》的出臺(tái)，體現(xiàn)的是證監(jiān)會(huì)和公檢法通力配合的積極成果。值得注意的是，幾年來，公檢法機(jī)關(guān)在嚴(yán)厲打擊犯罪的同時(shí)，還積極參與資本市場重大基礎(chǔ)建設(shè)方面的工作，發(fā)揮了積極作用，有效推進(jìn)支持了股權(quán)分置改革、證券公司綜合治理、上市公司清欠、整治非法證券活動(dòng)等各項(xiàng)工作的順利完成。僅證券公司綜合治理一項(xiàng)，就有20家證券公司的163人被刑事立案、78人被判決、追剿涉案資產(chǎn)48億。
而證監(jiān)會(huì)方面，也和公檢法部門在對打擊資本市場違法犯罪的組織機(jī)制和制度建設(shè)方面進(jìn)行了不懈的探索，如成立證券犯罪偵查局、出臺(tái)一系列相關(guān)政策法規(guī)文件等。作為資本市場的監(jiān)管部門，證監(jiān)會(huì)始終把打擊資本市場違法違規(guī)、保護(hù)投資者合法權(quán)益的工作作為重中之重，近年來主動(dòng)從體制、制度、隊(duì)伍等方面進(jìn)行改革。一是改革稽查體制，成立稽查局，組建稽查總隊(duì)，推進(jìn)了稽查提前介入。二是成立了行政處罰委員會(huì)，增強(qiáng)了監(jiān)管部門行政處罰的專業(yè)性和權(quán)威性，進(jìn)一步健全了審查分離、調(diào)查與處罰相互制約的證券執(zhí)法新體制。三是針對違法違規(guī)新動(dòng)向，及時(shí)出臺(tái)了證券市場操縱行為認(rèn)定指南，證券市場內(nèi)幕交易認(rèn)定指引，以及中國證監(jiān)會(huì)限制證券買賣實(shí)施辦法等文件。四是啟動(dòng)誠信檔案建設(shè)，鞏固打擊效果。通過這些改革，證監(jiān)會(huì)也得以有效提高執(zhí)法力度、增強(qiáng)執(zhí)法效能，進(jìn)一步提高了打擊資本市場違法違規(guī)行為的能力。