基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的權(quán)利、義務(wù)，依法在基金合同中約定?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘勒铡蹲C券投資基金法》和基金合同的約定，履行受托職責(zé)?；鸱蓊~持有人按其所持基金份額外享有收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：募集基金的目的和基金名稱；基金管理人、基金托管人的名稱和住所；基金運(yùn)作方式；封閉式基金的基金份額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；確定基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用原則；基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則；基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式，以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式；基金收益分配原則、執(zhí)行方式；作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例；與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式；基金財(cái)產(chǎn)的投資方向場地投資限制；基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法與公告方式；基金募集未達(dá)到法要求的處理方式；基金合同解除和終止事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式；爭議解決方式；當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。
基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：募集基金的目的和基金名稱；基金管理人、基金托管人的名稱和住所；基金運(yùn)作方式；封閉式基金的基金份額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額；確定基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格和費(fèi)用原則；基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù)；基金份額持有人大會(huì)召集、議事及表決的程序和規(guī)則；基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用計(jì)算方式，以及給付贖回款項(xiàng)的時(shí)間和方式；基金收益分配原則、執(zhí)行方式；作為基金管理人、基金托管人報(bào)酬的管理費(fèi)、托管費(fèi)的提取、支付方式與比例；與基金財(cái)產(chǎn)管理、運(yùn)用有關(guān)的其他費(fèi)用的提取、支付方式；基金財(cái)產(chǎn)的投資方向場地投資限制；基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法與公告方式；基金募集未達(dá)到法要求的處理方式；基金合同解除和終止事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式；爭議解決方式；當(dāng)事人約定的其他事項(xiàng)。