第一章商業(yè)銀行風險管理基礎
1．1商業(yè)銀行風險管理的基本概念
1．1．1風險與風險管理
1．風險、損失與收益
（1）風險的含義、特征
未來結果的不確定性
未來結果的損益性
風險事故發(fā)生及風險因素變化的可能性
風險發(fā)生具有一定的擴散型
（2）風險與損失
（3）風險與收益
2．風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營
（1）承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力
（2）風險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式從業(yè)務指導上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主
（3）風險管理為商業(yè)銀行風險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務組合
（4）健全的風險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值
（5）提高風險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求
兩大因素決定商業(yè)銀行的風險承受能力：資本金規(guī)模和風險管理水平
3．商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展
（1）資產風險管理階段
（2）負債風險管理階段
（3）資產負債管理階段
（4）全面風險管理階段
新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面全新的風險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法
1．1．2商業(yè)銀行風險的基本種類
1．信用風險——債務人或交易對手未能履行金融工具的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權人或金融工具持有人帶來損失的風險
屬于非系統(tǒng)風險
包括違約風險、交易對手風險、信用遷移風險、信用時間風險、可歸因于信用風險結算風險
2．市場風險——由于市場價格波動而導致銀行表內、外頭寸遭受損失的風險
狹義的指股票市場風險
屬于系統(tǒng)風險
3．操作風險
由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)
內部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產品及業(yè)務做法、實物資產損壞、業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式
操作風險具有非營利性，可轉化性（可轉化成市場和信用風險），故不好區(qū)別
4．流動性風險——無力為負債的減少和資產的增加提供融資而造成損失或破產的可能性
分為資產流動性風險和負債流動性風險
相對而言，風險產生的因素很多
5．國家風險——指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來
政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險
發(fā)生在國際貿易中、國際貿易中的所有主體都可能遭受
6．聲譽風險
7．法律/合規(guī)風險
特殊的操作風險
8．戰(zhàn)略風險
1．1．3商業(yè)銀行風險管理的主要方法
1．風險分散
2．風險對沖
自我對沖和市場對沖
3．風險轉移
分為保險轉移和非保險轉移
只能轉移非系統(tǒng)風險
4．風險規(guī)避
5．風險補償——就是對于高風險的客戶，提高金融產品價格
1．1．4商業(yè)銀行風險與資本
1．資本的作用
（1）為銀行提供融資
（2）吸收和消化風險
（3）限制銀行過度擴張和風險承擔
（4）維持市場信心
（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力
2．會計資本——賬面資本，即所有者權益
3．監(jiān)管資本與資本充足率
（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本
（2）巴塞爾協(xié)議
監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本
核心資本包括所有者權益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具
信用風險——標準法、內部評級初級法和內部評級高級法、市場風險——標準法、高級計量法、操作風險——基本指標法、標準法、高級計量法
整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%
4．經(jīng)濟資本——商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應持有的資本金
會計資本應該大于經(jīng)濟資本
監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢。
1．1商業(yè)銀行風險管理的基本概念
1．1．1風險與風險管理
1．風險、損失與收益
（1）風險的含義、特征
未來結果的不確定性
未來結果的損益性
風險事故發(fā)生及風險因素變化的可能性
風險發(fā)生具有一定的擴散型
（2）風險與損失
（3）風險與收益
2．風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營
（1）承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力
（2）風險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式從業(yè)務指導上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主
（3）風險管理為商業(yè)銀行風險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務組合
（4）健全的風險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值
（5）提高風險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求
兩大因素決定商業(yè)銀行的風險承受能力：資本金規(guī)模和風險管理水平
3．商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展
（1）資產風險管理階段
（2）負債風險管理階段
（3）資產負債管理階段
（4）全面風險管理階段
新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面全新的風險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法
1．1．2商業(yè)銀行風險的基本種類
1．信用風險——債務人或交易對手未能履行金融工具的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權人或金融工具持有人帶來損失的風險
屬于非系統(tǒng)風險
包括違約風險、交易對手風險、信用遷移風險、信用時間風險、可歸因于信用風險結算風險
2．市場風險——由于市場價格波動而導致銀行表內、外頭寸遭受損失的風險
狹義的指股票市場風險
屬于系統(tǒng)風險
3．操作風險
由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)
內部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產品及業(yè)務做法、實物資產損壞、業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式
操作風險具有非營利性，可轉化性（可轉化成市場和信用風險），故不好區(qū)別
4．流動性風險——無力為負債的減少和資產的增加提供融資而造成損失或破產的可能性
分為資產流動性風險和負債流動性風險
相對而言，風險產生的因素很多
5．國家風險——指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來
政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險
發(fā)生在國際貿易中、國際貿易中的所有主體都可能遭受
6．聲譽風險
7．法律/合規(guī)風險
特殊的操作風險
8．戰(zhàn)略風險
1．1．3商業(yè)銀行風險管理的主要方法
1．風險分散
2．風險對沖
自我對沖和市場對沖
3．風險轉移
分為保險轉移和非保險轉移
只能轉移非系統(tǒng)風險
4．風險規(guī)避
5．風險補償——就是對于高風險的客戶，提高金融產品價格
1．1．4商業(yè)銀行風險與資本
1．資本的作用
（1）為銀行提供融資
（2）吸收和消化風險
（3）限制銀行過度擴張和風險承擔
（4）維持市場信心
（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力
2．會計資本——賬面資本，即所有者權益
3．監(jiān)管資本與資本充足率
（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本
（2）巴塞爾協(xié)議
監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本
核心資本包括所有者權益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務工具
信用風險——標準法、內部評級初級法和內部評級高級法、市場風險——標準法、高級計量法、操作風險——基本指標法、標準法、高級計量法
整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%
4．經(jīng)濟資本——商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應持有的資本金
會計資本應該大于經(jīng)濟資本
監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢。