1、實(shí)行工程保險(xiǎn)制度的必要性
1.1 工程保險(xiǎn)是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要
在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，項(xiàng)目是國家的，項(xiàng)目資金來源于國家投資。建設(shè)單位是政府或其下屬，施工單位也是政府有關(guān)行政部門所屬的施工企業(yè)。因此在施工過程中，工程遭受不可抗力的破壞時(shí)，雙方都不會(huì)承擔(dān)損失，而是由國家終負(fù)責(zé)。即主要建筑材料隨投資向各工程項(xiàng)目按需調(diào)撥。既然風(fēng)險(xiǎn)無損自己的利益，工程保險(xiǎn)就顯得無關(guān)重要了。但是,隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，合資、獨(dú)資、國有企業(yè)等多種經(jīng)濟(jì)成分及多種經(jīng)營方式同時(shí)存在，多層次經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的諸多組織同時(shí)濟(jì)身于開放的建設(shè)市場中。在這種新的形勢下，對(duì)于發(fā)包方而言，雖然投資者均以追求大利益為目的；但投資主體呈現(xiàn)出多元化的局面；對(duì)于承包方而言，企業(yè)與政府脫鉤，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，甚至一些施工企業(yè)的所有制形式都發(fā)生了變化，這樣，如果發(fā)生損失，發(fā)包方和承包方都是直接的受害者。因此發(fā)包方和承包方為了保證自身的利益，就要想方設(shè)法地轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，工程保險(xiǎn)則是一種行之有效的方法。
1.2 工程保險(xiǎn)可以減少風(fēng)險(xiǎn)的不確定性
風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，這包含了風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生與否不確定，發(fā)生于何時(shí)不確定，發(fā)生的原因不確定，和損失的結(jié)果不確定。例如，在建工程可能會(huì)失火，但是任何人都不能預(yù)測何時(shí)發(fā)生；而失火的原因也有多種可能，不能預(yù)知是哪種原因所致；對(duì)于導(dǎo)致的損失也是不可能預(yù)測的，它可能使工程全部燒毀，也可能只燒毀一小部分。類似這樣的風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)導(dǎo)致承包商在承接工程項(xiàng)目的同時(shí)，也要承擔(dān)負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、防患損失的巨大心理壓力。
但投?？蓪⑦@些具有不確定因素的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。這并不是說保險(xiǎn)公司承攬保險(xiǎn)，就是引火燒身。保險(xiǎn)公司根據(jù)大數(shù)定律對(duì)期望損失作出比較準(zhǔn)確的判斷，從而采取各種防范和應(yīng)急措施來降低不確定性的影響。如向投保人提供有關(guān)安全、防災(zāi)的教育和培訓(xùn)，提供關(guān)于現(xiàn)場檢查和其它方面的有益幫助等，從而減低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率。另外，業(yè)主或承包商只要付出少量的保險(xiǎn)費(fèi)，便可獲得保險(xiǎn)范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所造成的重大損失賠償，從而可以大程度地降低風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失。
1.3 工程保險(xiǎn)有利于增強(qiáng)競爭力
目前，國內(nèi)的施工單位或承包商的主要問題是市場占有問題。沒有市場，就談不上競爭，更談不上經(jīng)濟(jì)效益的大化。而我國大部分建筑企業(yè)的市場主要局限在該地區(qū)或該部門，難以有所突破。原因雖然很多，但風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低,風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)比較薄弱是其中不可忽視的一條重要原因。這體現(xiàn)在事前未能預(yù)測可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)并采取有效的預(yù)防措施，或在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后又難以采取合理的措施來減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。而建設(shè)工程是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)事業(yè)，這就導(dǎo)致承包商容易產(chǎn)生害怕心理，懼怕風(fēng)險(xiǎn)損失，嚴(yán)重阻礙了他們?cè)诩ち业氖袌鼋?jīng)濟(jì)中參與競爭。而工程保險(xiǎn)就是著眼于可能發(fā)生的不利情況和意外不測，從若干方面消除或補(bǔ)償遭遇風(fēng)險(xiǎn)造成損失的一種特殊措施。盡管這種對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)后果的補(bǔ)償只能彌補(bǔ)整個(gè)工程項(xiàng)目損失的一部分，但在特定情況下卻能保證承包商不致破產(chǎn)而獲得生機(jī)。通過保險(xiǎn)，可以解除應(yīng)保險(xiǎn)范圍風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所承受的經(jīng)濟(jì)損失，增強(qiáng)承包商抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，使其大膽地參與競爭。
1.4 工程保險(xiǎn)有利于加快與國際接軌的進(jìn)程
在國際工程承包中，工程保險(xiǎn)作為承包商的一項(xiàng)義務(wù)是強(qiáng)制性的。我國政府也規(guī)定，凡“三資”項(xiàng)目及國際金融機(jī)構(gòu)貸款的工程項(xiàng)目必須進(jìn)行工程保險(xiǎn)。隨著我國市場的進(jìn)一步開放和改革的不斷深入，國外的承包商會(huì)不斷地涌入我國的建筑市場。同樣，我國的建筑承包企業(yè)也要參與國際競爭。在國際建筑市場上，我們必須按照國際慣例運(yùn)作。而在建設(shè)工程中推行工程保險(xiǎn)制度，是我們與國際慣例接軌的一項(xiàng)重要措施，它對(duì)于提高我們的項(xiàng)目管理水平起著非常積極的作用。
綜上所述，工程保險(xiǎn)是適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，其重要意義在于以極小的代價(jià)換取了大的安全。因此，在建設(shè)工程中推行工程保險(xiǎn)，是業(yè)主和承包商轉(zhuǎn)移重大風(fēng)險(xiǎn)事件的一項(xiàng)有效措施。
2、我國工程保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及原因分析
2.1 思想觀念落后,缺乏保險(xiǎn)意識(shí)
（1）保險(xiǎn)通過集合危險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)）來實(shí)現(xiàn)賠償?shù)穆毮?，即多?shù)人參加保險(xiǎn)，分擔(dān)少數(shù)人的損失，這是一種社會(huì)行為。但是，現(xiàn)在仍有不少人將具有社會(huì)互助性質(zhì)的保險(xiǎn)事業(yè)視為個(gè)別行為，或者是政府行為。即：你遇到風(fēng)險(xiǎn)，由你承擔(dān)損失；我遇到風(fēng)險(xiǎn)，由我承擔(dān)損失。由此導(dǎo)致人們?cè)诒ｋU(xiǎn)問題上錯(cuò)誤地認(rèn)為：既然保險(xiǎn)是個(gè)別行為，因此買不買保險(xiǎn)由自己決定，因而大多數(shù)業(yè)主或承包商不愿意花錢買工程保險(xiǎn)。
（2）由于建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)事件存在著諸多的不確定性，因而許多承包商或業(yè)主都存在不同程度的僥幸心理。他們認(rèn)為如果風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生，或者發(fā)生了但損失不大，不投保而節(jié)約的費(fèi)用足以應(yīng)付損失，否則所支付的保險(xiǎn)費(fèi)將白花，沒有任何回報(bào)。這種心理嚴(yán)重地影響了建設(shè)工程保險(xiǎn)制度的推行。
2.2 法規(guī)不完善,缺乏配套措施
目前我國缺乏《保險(xiǎn)法》相應(yīng)配套的法律、法規(guī)，特別是關(guān)于建設(shè)工程推行保險(xiǎn)制度的實(shí)施辦法至今未見出臺(tái)，因而影響了工程保險(xiǎn)制度的運(yùn)作。
（1）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響仍繼續(xù)發(fā)揮著作用
在建設(shè)工程保險(xiǎn)方面,1985年國家計(jì)委、審計(jì)署和中國人民建設(shè)銀行在《關(guān)于基本建設(shè)項(xiàng)目保險(xiǎn)問題》的通知中指出：“對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)加大了基建投資，增加了工程造價(jià)，這種做法不妥”。根據(jù)這個(gè)意見，在通知中規(guī)定：國家預(yù)算內(nèi)的“撥貸款”項(xiàng)目不實(shí)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；國家計(jì)劃用信貸資金安排的基本建設(shè)項(xiàng)目也不實(shí)行保險(xiǎn)；各地區(qū)、部門和企業(yè)單位的自籌基本建設(shè)項(xiàng)目是否實(shí)行保險(xiǎn)，可自行決定。這項(xiàng)規(guī)定在《保險(xiǎn)法》實(shí)施后，是否還繼續(xù)實(shí)行，沒有具體的規(guī)定。由此給建設(shè)工程推行保險(xiǎn)制度造成了一定的障礙。
（2）配套法規(guī)滯后阻礙了工程保險(xiǎn)制度的推行
由《保險(xiǎn)法》可知，我國的保險(xiǎn)活動(dòng)實(shí)行自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)兩種形式。由于工程保險(xiǎn)的標(biāo)底一般與人民生命財(cái)產(chǎn)和國家重大經(jīng)濟(jì)利益有著直接的利害關(guān)系，因此應(yīng)該實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。在國際上，絕大部分國家都強(qiáng)制規(guī)定承包商必須投保建筑、安裝工程一切險(xiǎn)，第三方責(zé)任險(xiǎn)，社會(huì)保險(xiǎn)，機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)，一些法語國家還強(qiáng)制規(guī)定投保十年責(zé)任險(xiǎn)。但是，我國在建設(shè)工程保險(xiǎn)方面，只在《建筑法》中有“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)”的強(qiáng)制規(guī)定，而對(duì)其它方面則無強(qiáng)制保險(xiǎn)規(guī)定。由此造成是否投保建筑和安裝工程一切險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)，由承發(fā)雙方自愿決定的狀況，影響了工程保險(xiǎn)制度的推行。
1.1 工程保險(xiǎn)是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要
在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，項(xiàng)目是國家的，項(xiàng)目資金來源于國家投資。建設(shè)單位是政府或其下屬，施工單位也是政府有關(guān)行政部門所屬的施工企業(yè)。因此在施工過程中，工程遭受不可抗力的破壞時(shí)，雙方都不會(huì)承擔(dān)損失，而是由國家終負(fù)責(zé)。即主要建筑材料隨投資向各工程項(xiàng)目按需調(diào)撥。既然風(fēng)險(xiǎn)無損自己的利益，工程保險(xiǎn)就顯得無關(guān)重要了。但是,隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，合資、獨(dú)資、國有企業(yè)等多種經(jīng)濟(jì)成分及多種經(jīng)營方式同時(shí)存在，多層次經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的諸多組織同時(shí)濟(jì)身于開放的建設(shè)市場中。在這種新的形勢下，對(duì)于發(fā)包方而言，雖然投資者均以追求大利益為目的；但投資主體呈現(xiàn)出多元化的局面；對(duì)于承包方而言，企業(yè)與政府脫鉤，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，甚至一些施工企業(yè)的所有制形式都發(fā)生了變化，這樣，如果發(fā)生損失，發(fā)包方和承包方都是直接的受害者。因此發(fā)包方和承包方為了保證自身的利益，就要想方設(shè)法地轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，工程保險(xiǎn)則是一種行之有效的方法。
1.2 工程保險(xiǎn)可以減少風(fēng)險(xiǎn)的不確定性
風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，這包含了風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生與否不確定，發(fā)生于何時(shí)不確定，發(fā)生的原因不確定，和損失的結(jié)果不確定。例如，在建工程可能會(huì)失火，但是任何人都不能預(yù)測何時(shí)發(fā)生；而失火的原因也有多種可能，不能預(yù)知是哪種原因所致；對(duì)于導(dǎo)致的損失也是不可能預(yù)測的，它可能使工程全部燒毀，也可能只燒毀一小部分。類似這樣的風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)導(dǎo)致承包商在承接工程項(xiàng)目的同時(shí)，也要承擔(dān)負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、防患損失的巨大心理壓力。
但投?？蓪⑦@些具有不確定因素的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人。這并不是說保險(xiǎn)公司承攬保險(xiǎn)，就是引火燒身。保險(xiǎn)公司根據(jù)大數(shù)定律對(duì)期望損失作出比較準(zhǔn)確的判斷，從而采取各種防范和應(yīng)急措施來降低不確定性的影響。如向投保人提供有關(guān)安全、防災(zāi)的教育和培訓(xùn)，提供關(guān)于現(xiàn)場檢查和其它方面的有益幫助等，從而減低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的機(jī)率。另外，業(yè)主或承包商只要付出少量的保險(xiǎn)費(fèi)，便可獲得保險(xiǎn)范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所造成的重大損失賠償，從而可以大程度地降低風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失。
1.3 工程保險(xiǎn)有利于增強(qiáng)競爭力
目前，國內(nèi)的施工單位或承包商的主要問題是市場占有問題。沒有市場，就談不上競爭，更談不上經(jīng)濟(jì)效益的大化。而我國大部分建筑企業(yè)的市場主要局限在該地區(qū)或該部門，難以有所突破。原因雖然很多，但風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低,風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)比較薄弱是其中不可忽視的一條重要原因。這體現(xiàn)在事前未能預(yù)測可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)并采取有效的預(yù)防措施，或在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后又難以采取合理的措施來減少風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。而建設(shè)工程是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)事業(yè)，這就導(dǎo)致承包商容易產(chǎn)生害怕心理，懼怕風(fēng)險(xiǎn)損失，嚴(yán)重阻礙了他們?cè)诩ち业氖袌鼋?jīng)濟(jì)中參與競爭。而工程保險(xiǎn)就是著眼于可能發(fā)生的不利情況和意外不測，從若干方面消除或補(bǔ)償遭遇風(fēng)險(xiǎn)造成損失的一種特殊措施。盡管這種對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)后果的補(bǔ)償只能彌補(bǔ)整個(gè)工程項(xiàng)目損失的一部分，但在特定情況下卻能保證承包商不致破產(chǎn)而獲得生機(jī)。通過保險(xiǎn)，可以解除應(yīng)保險(xiǎn)范圍風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所承受的經(jīng)濟(jì)損失，增強(qiáng)承包商抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，使其大膽地參與競爭。
1.4 工程保險(xiǎn)有利于加快與國際接軌的進(jìn)程
在國際工程承包中，工程保險(xiǎn)作為承包商的一項(xiàng)義務(wù)是強(qiáng)制性的。我國政府也規(guī)定，凡“三資”項(xiàng)目及國際金融機(jī)構(gòu)貸款的工程項(xiàng)目必須進(jìn)行工程保險(xiǎn)。隨著我國市場的進(jìn)一步開放和改革的不斷深入，國外的承包商會(huì)不斷地涌入我國的建筑市場。同樣，我國的建筑承包企業(yè)也要參與國際競爭。在國際建筑市場上，我們必須按照國際慣例運(yùn)作。而在建設(shè)工程中推行工程保險(xiǎn)制度，是我們與國際慣例接軌的一項(xiàng)重要措施，它對(duì)于提高我們的項(xiàng)目管理水平起著非常積極的作用。
綜上所述，工程保險(xiǎn)是適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，其重要意義在于以極小的代價(jià)換取了大的安全。因此，在建設(shè)工程中推行工程保險(xiǎn)，是業(yè)主和承包商轉(zhuǎn)移重大風(fēng)險(xiǎn)事件的一項(xiàng)有效措施。
2、我國工程保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及原因分析
2.1 思想觀念落后,缺乏保險(xiǎn)意識(shí)
（1）保險(xiǎn)通過集合危險(xiǎn)（風(fēng)險(xiǎn)）來實(shí)現(xiàn)賠償?shù)穆毮?，即多?shù)人參加保險(xiǎn)，分擔(dān)少數(shù)人的損失，這是一種社會(huì)行為。但是，現(xiàn)在仍有不少人將具有社會(huì)互助性質(zhì)的保險(xiǎn)事業(yè)視為個(gè)別行為，或者是政府行為。即：你遇到風(fēng)險(xiǎn)，由你承擔(dān)損失；我遇到風(fēng)險(xiǎn)，由我承擔(dān)損失。由此導(dǎo)致人們?cè)诒ｋU(xiǎn)問題上錯(cuò)誤地認(rèn)為：既然保險(xiǎn)是個(gè)別行為，因此買不買保險(xiǎn)由自己決定，因而大多數(shù)業(yè)主或承包商不愿意花錢買工程保險(xiǎn)。
（2）由于建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)事件存在著諸多的不確定性，因而許多承包商或業(yè)主都存在不同程度的僥幸心理。他們認(rèn)為如果風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生，或者發(fā)生了但損失不大，不投保而節(jié)約的費(fèi)用足以應(yīng)付損失，否則所支付的保險(xiǎn)費(fèi)將白花，沒有任何回報(bào)。這種心理嚴(yán)重地影響了建設(shè)工程保險(xiǎn)制度的推行。
2.2 法規(guī)不完善,缺乏配套措施
目前我國缺乏《保險(xiǎn)法》相應(yīng)配套的法律、法規(guī)，特別是關(guān)于建設(shè)工程推行保險(xiǎn)制度的實(shí)施辦法至今未見出臺(tái)，因而影響了工程保險(xiǎn)制度的運(yùn)作。
（1）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響仍繼續(xù)發(fā)揮著作用
在建設(shè)工程保險(xiǎn)方面,1985年國家計(jì)委、審計(jì)署和中國人民建設(shè)銀行在《關(guān)于基本建設(shè)項(xiàng)目保險(xiǎn)問題》的通知中指出：“對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)加大了基建投資，增加了工程造價(jià)，這種做法不妥”。根據(jù)這個(gè)意見，在通知中規(guī)定：國家預(yù)算內(nèi)的“撥貸款”項(xiàng)目不實(shí)行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；國家計(jì)劃用信貸資金安排的基本建設(shè)項(xiàng)目也不實(shí)行保險(xiǎn)；各地區(qū)、部門和企業(yè)單位的自籌基本建設(shè)項(xiàng)目是否實(shí)行保險(xiǎn)，可自行決定。這項(xiàng)規(guī)定在《保險(xiǎn)法》實(shí)施后，是否還繼續(xù)實(shí)行，沒有具體的規(guī)定。由此給建設(shè)工程推行保險(xiǎn)制度造成了一定的障礙。
（2）配套法規(guī)滯后阻礙了工程保險(xiǎn)制度的推行
由《保險(xiǎn)法》可知，我國的保險(xiǎn)活動(dòng)實(shí)行自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn)兩種形式。由于工程保險(xiǎn)的標(biāo)底一般與人民生命財(cái)產(chǎn)和國家重大經(jīng)濟(jì)利益有著直接的利害關(guān)系，因此應(yīng)該實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。在國際上，絕大部分國家都強(qiáng)制規(guī)定承包商必須投保建筑、安裝工程一切險(xiǎn)，第三方責(zé)任險(xiǎn)，社會(huì)保險(xiǎn)，機(jī)動(dòng)車輛險(xiǎn)，一些法語國家還強(qiáng)制規(guī)定投保十年責(zé)任險(xiǎn)。但是，我國在建設(shè)工程保險(xiǎn)方面，只在《建筑法》中有“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)”的強(qiáng)制規(guī)定，而對(duì)其它方面則無強(qiáng)制保險(xiǎn)規(guī)定。由此造成是否投保建筑和安裝工程一切險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)，由承發(fā)雙方自愿決定的狀況，影響了工程保險(xiǎn)制度的推行。