1、實行工程保險制度的必要性
1.1 工程保險是市場經(jīng)濟發(fā)展的需要
在計劃經(jīng)濟體制下，項目是國家的，項目資金來源于國家投資。建設單位是政府或其下屬，施工單位也是政府有關行政部門所屬的施工企業(yè)。因此在施工過程中，工程遭受不可抗力的破壞時，雙方都不會承擔損失，而是由國家終負責。即主要建筑材料隨投資向各工程項目按需調(diào)撥。既然風險無損自己的利益，工程保險就顯得無關重要了。但是,隨著我國經(jīng)濟體制改革的深化，合資、獨資、國有企業(yè)等多種經(jīng)濟成分及多種經(jīng)營方式同時存在，多層次經(jīng)濟結構的諸多組織同時濟身于開放的建設市場中。在這種新的形勢下，對于發(fā)包方而言，雖然投資者均以追求大利益為目的；但投資主體呈現(xiàn)出多元化的局面；對于承包方而言，企業(yè)與政府脫鉤，自主經(jīng)營、自負盈虧，甚至一些施工企業(yè)的所有制形式都發(fā)生了變化，這樣，如果發(fā)生損失，發(fā)包方和承包方都是直接的受害者。因此發(fā)包方和承包方為了保證自身的利益，就要想方設法地轉(zhuǎn)移或降低風險帶來的損失，工程保險則是一種行之有效的方法。
1.2 工程保險可以減少風險的不確定性
風險具有不確定性，這包含了風險事件的發(fā)生與否不確定，發(fā)生于何時不確定，發(fā)生的原因不確定，和損失的結果不確定。例如，在建工程可能會失火，但是任何人都不能預測何時發(fā)生；而失火的原因也有多種可能，不能預知是哪種原因所致；對于導致的損失也是不可能預測的，它可能使工程全部燒毀，也可能只燒毀一小部分。類似這樣的風險，往往會導致承包商在承接工程項目的同時，也要承擔負擔風險、防患損失的巨大心理壓力。
但投?？蓪⑦@些具有不確定因素的風險轉(zhuǎn)移給保險人。這并不是說保險公司承攬保險，就是引火燒身。保險公司根據(jù)大數(shù)定律對期望損失作出比較準確的判斷，從而采取各種防范和應急措施來降低不確定性的影響。如向投保人提供有關安全、防災的教育和培訓，提供關于現(xiàn)場檢查和其它方面的有益幫助等，從而減低風險發(fā)生的機率。另外，業(yè)主或承包商只要付出少量的保險費，便可獲得保險范圍內(nèi)風險發(fā)生所造成的重大損失賠償，從而可以大程度地降低風險導致的損失。
1.3 工程保險有利于增強競爭力
目前，國內(nèi)的施工單位或承包商的主要問題是市場占有問題。沒有市場，就談不上競爭，更談不上經(jīng)濟效益的大化。而我國大部分建筑企業(yè)的市場主要局限在該地區(qū)或該部門，難以有所突破。原因雖然很多，但風險管理水平比較低,風險防范意識比較薄弱是其中不可忽視的一條重要原因。這體現(xiàn)在事前未能預測可能發(fā)生的風險并采取有效的預防措施，或在風險發(fā)生之后又難以采取合理的措施來減少風險帶來的損失。而建設工程是一項高風險事業(yè)，這就導致承包商容易產(chǎn)生害怕心理，懼怕風險損失，嚴重阻礙了他們在激烈的市場經(jīng)濟中參與競爭。而工程保險就是著眼于可能發(fā)生的不利情況和意外不測，從若干方面消除或補償遭遇風險造成損失的一種特殊措施。盡管這種對于風險后果的補償只能彌補整個工程項目損失的一部分，但在特定情況下卻能保證承包商不致破產(chǎn)而獲得生機。通過保險，可以解除應保險范圍風險發(fā)生所承受的經(jīng)濟損失，增強承包商抵御風險的能力，使其大膽地參與競爭。
1.4 工程保險有利于加快與國際接軌的進程
在國際工程承包中，工程保險作為承包商的一項義務是強制性的。我國政府也規(guī)定，凡“三資”項目及國際金融機構貸款的工程項目必須進行工程保險。隨著我國市場的進一步開放和改革的不斷深入，國外的承包商會不斷地涌入我國的建筑市場。同樣，我國的建筑承包企業(yè)也要參與國際競爭。在國際建筑市場上，我們必須按照國際慣例運作。而在建設工程中推行工程保險制度，是我們與國際慣例接軌的一項重要措施，它對于提高我們的項目管理水平起著非常積極的作用。
綜上所述，工程保險是適應市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，其重要意義在于以極小的代價換取了大的安全。因此，在建設工程中推行工程保險，是業(yè)主和承包商轉(zhuǎn)移重大風險事件的一項有效措施。
2、我國工程保險的現(xiàn)狀及原因分析
2.1 思想觀念落后,缺乏保險意識
（1）保險通過集合危險（風險）來實現(xiàn)賠償?shù)穆毮埽炊鄶?shù)人參加保險，分擔少數(shù)人的損失，這是一種社會行為。但是，現(xiàn)在仍有不少人將具有社會互助性質(zhì)的保險事業(yè)視為個別行為，或者是政府行為。即：你遇到風險，由你承擔損失；我遇到風險，由我承擔損失。由此導致人們在保險問題上錯誤地認為：既然保險是個別行為，因此買不買保險由自己決定，因而大多數(shù)業(yè)主或承包商不愿意花錢買工程保險。
（2）由于建設工程的風險事件存在著諸多的不確定性，因而許多承包商或業(yè)主都存在不同程度的僥幸心理。他們認為如果風險不發(fā)生，或者發(fā)生了但損失不大，不投保而節(jié)約的費用足以應付損失，否則所支付的保險費將白花，沒有任何回報。這種心理嚴重地影響了建設工程保險制度的推行。
2.2 法規(guī)不完善,缺乏配套措施
目前我國缺乏《保險法》相應配套的法律、法規(guī)，特別是關于建設工程推行保險制度的實施辦法至今未見出臺，因而影響了工程保險制度的運作。
（1）計劃經(jīng)濟的影響仍繼續(xù)發(fā)揮著作用
在建設工程保險方面,1985年國家計委、審計署和中國人民建設銀行在《關于基本建設項目保險問題》的通知中指出：“對建設項目實行強制保險加大了基建投資，增加了工程造價，這種做法不妥”。根據(jù)這個意見，在通知中規(guī)定：國家預算內(nèi)的“撥貸款”項目不實行財產(chǎn)保險；國家計劃用信貸資金安排的基本建設項目也不實行保險；各地區(qū)、部門和企業(yè)單位的自籌基本建設項目是否實行保險，可自行決定。這項規(guī)定在《保險法》實施后，是否還繼續(xù)實行，沒有具體的規(guī)定。由此給建設工程推行保險制度造成了一定的障礙。
（2）配套法規(guī)滯后阻礙了工程保險制度的推行
由《保險法》可知，我國的保險活動實行自愿保險和強制保險兩種形式。由于工程保險的標底一般與人民生命財產(chǎn)和國家重大經(jīng)濟利益有著直接的利害關系，因此應該實行強制保險。在國際上，絕大部分國家都強制規(guī)定承包商必須投保建筑、安裝工程一切險，第三方責任險，社會保險，機動車輛險，一些法語國家還強制規(guī)定投保十年責任險。但是，我國在建設工程保險方面，只在《建筑法》中有“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險”的強制規(guī)定，而對其它方面則無強制保險規(guī)定。由此造成是否投保建筑和安裝工程一切險、第三者責任險，由承發(fā)雙方自愿決定的狀況，影響了工程保險制度的推行。
1.1 工程保險是市場經(jīng)濟發(fā)展的需要
在計劃經(jīng)濟體制下，項目是國家的，項目資金來源于國家投資。建設單位是政府或其下屬，施工單位也是政府有關行政部門所屬的施工企業(yè)。因此在施工過程中，工程遭受不可抗力的破壞時，雙方都不會承擔損失，而是由國家終負責。即主要建筑材料隨投資向各工程項目按需調(diào)撥。既然風險無損自己的利益，工程保險就顯得無關重要了。但是,隨著我國經(jīng)濟體制改革的深化，合資、獨資、國有企業(yè)等多種經(jīng)濟成分及多種經(jīng)營方式同時存在，多層次經(jīng)濟結構的諸多組織同時濟身于開放的建設市場中。在這種新的形勢下，對于發(fā)包方而言，雖然投資者均以追求大利益為目的；但投資主體呈現(xiàn)出多元化的局面；對于承包方而言，企業(yè)與政府脫鉤，自主經(jīng)營、自負盈虧，甚至一些施工企業(yè)的所有制形式都發(fā)生了變化，這樣，如果發(fā)生損失，發(fā)包方和承包方都是直接的受害者。因此發(fā)包方和承包方為了保證自身的利益，就要想方設法地轉(zhuǎn)移或降低風險帶來的損失，工程保險則是一種行之有效的方法。
1.2 工程保險可以減少風險的不確定性
風險具有不確定性，這包含了風險事件的發(fā)生與否不確定，發(fā)生于何時不確定，發(fā)生的原因不確定，和損失的結果不確定。例如，在建工程可能會失火，但是任何人都不能預測何時發(fā)生；而失火的原因也有多種可能，不能預知是哪種原因所致；對于導致的損失也是不可能預測的，它可能使工程全部燒毀，也可能只燒毀一小部分。類似這樣的風險，往往會導致承包商在承接工程項目的同時，也要承擔負擔風險、防患損失的巨大心理壓力。
但投?？蓪⑦@些具有不確定因素的風險轉(zhuǎn)移給保險人。這并不是說保險公司承攬保險，就是引火燒身。保險公司根據(jù)大數(shù)定律對期望損失作出比較準確的判斷，從而采取各種防范和應急措施來降低不確定性的影響。如向投保人提供有關安全、防災的教育和培訓，提供關于現(xiàn)場檢查和其它方面的有益幫助等，從而減低風險發(fā)生的機率。另外，業(yè)主或承包商只要付出少量的保險費，便可獲得保險范圍內(nèi)風險發(fā)生所造成的重大損失賠償，從而可以大程度地降低風險導致的損失。
1.3 工程保險有利于增強競爭力
目前，國內(nèi)的施工單位或承包商的主要問題是市場占有問題。沒有市場，就談不上競爭，更談不上經(jīng)濟效益的大化。而我國大部分建筑企業(yè)的市場主要局限在該地區(qū)或該部門，難以有所突破。原因雖然很多，但風險管理水平比較低,風險防范意識比較薄弱是其中不可忽視的一條重要原因。這體現(xiàn)在事前未能預測可能發(fā)生的風險并采取有效的預防措施，或在風險發(fā)生之后又難以采取合理的措施來減少風險帶來的損失。而建設工程是一項高風險事業(yè)，這就導致承包商容易產(chǎn)生害怕心理，懼怕風險損失，嚴重阻礙了他們在激烈的市場經(jīng)濟中參與競爭。而工程保險就是著眼于可能發(fā)生的不利情況和意外不測，從若干方面消除或補償遭遇風險造成損失的一種特殊措施。盡管這種對于風險后果的補償只能彌補整個工程項目損失的一部分，但在特定情況下卻能保證承包商不致破產(chǎn)而獲得生機。通過保險，可以解除應保險范圍風險發(fā)生所承受的經(jīng)濟損失，增強承包商抵御風險的能力，使其大膽地參與競爭。
1.4 工程保險有利于加快與國際接軌的進程
在國際工程承包中，工程保險作為承包商的一項義務是強制性的。我國政府也規(guī)定，凡“三資”項目及國際金融機構貸款的工程項目必須進行工程保險。隨著我國市場的進一步開放和改革的不斷深入，國外的承包商會不斷地涌入我國的建筑市場。同樣，我國的建筑承包企業(yè)也要參與國際競爭。在國際建筑市場上，我們必須按照國際慣例運作。而在建設工程中推行工程保險制度，是我們與國際慣例接軌的一項重要措施，它對于提高我們的項目管理水平起著非常積極的作用。
綜上所述，工程保險是適應市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，其重要意義在于以極小的代價換取了大的安全。因此，在建設工程中推行工程保險，是業(yè)主和承包商轉(zhuǎn)移重大風險事件的一項有效措施。
2、我國工程保險的現(xiàn)狀及原因分析
2.1 思想觀念落后,缺乏保險意識
（1）保險通過集合危險（風險）來實現(xiàn)賠償?shù)穆毮埽炊鄶?shù)人參加保險，分擔少數(shù)人的損失，這是一種社會行為。但是，現(xiàn)在仍有不少人將具有社會互助性質(zhì)的保險事業(yè)視為個別行為，或者是政府行為。即：你遇到風險，由你承擔損失；我遇到風險，由我承擔損失。由此導致人們在保險問題上錯誤地認為：既然保險是個別行為，因此買不買保險由自己決定，因而大多數(shù)業(yè)主或承包商不愿意花錢買工程保險。
（2）由于建設工程的風險事件存在著諸多的不確定性，因而許多承包商或業(yè)主都存在不同程度的僥幸心理。他們認為如果風險不發(fā)生，或者發(fā)生了但損失不大，不投保而節(jié)約的費用足以應付損失，否則所支付的保險費將白花，沒有任何回報。這種心理嚴重地影響了建設工程保險制度的推行。
2.2 法規(guī)不完善,缺乏配套措施
目前我國缺乏《保險法》相應配套的法律、法規(guī)，特別是關于建設工程推行保險制度的實施辦法至今未見出臺，因而影響了工程保險制度的運作。
（1）計劃經(jīng)濟的影響仍繼續(xù)發(fā)揮著作用
在建設工程保險方面,1985年國家計委、審計署和中國人民建設銀行在《關于基本建設項目保險問題》的通知中指出：“對建設項目實行強制保險加大了基建投資，增加了工程造價，這種做法不妥”。根據(jù)這個意見，在通知中規(guī)定：國家預算內(nèi)的“撥貸款”項目不實行財產(chǎn)保險；國家計劃用信貸資金安排的基本建設項目也不實行保險；各地區(qū)、部門和企業(yè)單位的自籌基本建設項目是否實行保險，可自行決定。這項規(guī)定在《保險法》實施后，是否還繼續(xù)實行，沒有具體的規(guī)定。由此給建設工程推行保險制度造成了一定的障礙。
（2）配套法規(guī)滯后阻礙了工程保險制度的推行
由《保險法》可知，我國的保險活動實行自愿保險和強制保險兩種形式。由于工程保險的標底一般與人民生命財產(chǎn)和國家重大經(jīng)濟利益有著直接的利害關系，因此應該實行強制保險。在國際上，絕大部分國家都強制規(guī)定承包商必須投保建筑、安裝工程一切險，第三方責任險，社會保險，機動車輛險，一些法語國家還強制規(guī)定投保十年責任險。但是，我國在建設工程保險方面，只在《建筑法》中有“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險”的強制規(guī)定，而對其它方面則無強制保險規(guī)定。由此造成是否投保建筑和安裝工程一切險、第三者責任險，由承發(fā)雙方自愿決定的狀況，影響了工程保險制度的推行。