第九十二條 外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
【釋義】 本條做了文字修改，將原條文中的“適用其規(guī)定”修改為“依照其規(guī)定”。本條規(guī)定了本法對(duì)外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行沙、國(guó)商業(yè)銀行的適用。
一、外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行在我國(guó)的發(fā)展及作用
早在19世紀(jì)中葉，鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)之后，中國(guó)的國(guó)門(mén)被打開(kāi)，外國(guó)開(kāi)始在中國(guó)設(shè)立商業(yè)銀行。到1949年以前，主要資本主義國(guó)家在中國(guó)都設(shè)有銀行，外幣也在中國(guó)境內(nèi)流通。中華人民共和國(guó)成立之后，外國(guó)銀行紛紛撤離，只有英國(guó)的匯豐銀行、渣打銀行的上海分行繼續(xù)保留。文化*開(kāi)始后，這兩家分行也停業(yè)了。直到1978年，我國(guó)實(shí)行改革開(kāi)放的政策，為了吸引外資，歡迎外國(guó)銀行來(lái)中國(guó)開(kāi)設(shè)分行。以后為適應(yīng)我國(guó)改革步伐的加大，我國(guó)允許外國(guó)以多種形式在中國(guó)開(kāi)辦商業(yè)銀行。到目前為止，外國(guó)商業(yè)銀行在中國(guó)有三種形式：外資商業(yè)銀行（總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本商業(yè)銀行）、外國(guó)商業(yè)銀行分行（外國(guó)商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的分行）和中外合資商業(yè)銀行（外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)和中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)以合資經(jīng)營(yíng)形式設(shè)立的商業(yè)銀行），這三種銀行都是中國(guó)法人（這三種商業(yè)銀行以下統(tǒng)稱(chēng)為外資金融機(jī)構(gòu)），到《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》通過(guò)前為止，我國(guó)已有5家外資商業(yè)銀行，5家中外合資商業(yè)銀行、104家外國(guó)商業(yè)銀行分行。
允許并鼓勵(lì)外國(guó)來(lái)我國(guó)設(shè)立商業(yè)銀行有以下幾方面的作用：
（一）有利于吸引外資
一方面外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)無(wú)論設(shè)立哪種形式的商業(yè)銀行，都必須將一定數(shù)量的資本投入我國(guó)。另一方面，三種形式的外國(guó)商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)開(kāi)辦外匯存放款、擔(dān)保、進(jìn)出口結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，使得三資企業(yè)可以在這三種銀行里開(kāi)戶(hù)，辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算等，這增強(qiáng)了外商來(lái)華投資的信心，促進(jìn)外商來(lái)華的投資活動(dòng)。
（二）有利于學(xué)習(xí)外國(guó)銀行先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)金融體制的改革提供可借鑒的經(jīng)驗(yàn)
按照黨的十四屆四中全會(huì)決定和國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定，我國(guó)除中央銀行和政策性銀行以外的銀行都要向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，原來(lái)的銀行要轉(zhuǎn)變成自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的商業(yè)銀行。在國(guó)外，商業(yè)銀行大多是以股份公司的形式組建的，而且經(jīng)歷了很長(zhǎng)的發(fā)展歷史，在經(jīng)營(yíng)方面已經(jīng)高度現(xiàn)代化和國(guó)際化。外資金融機(jī)構(gòu)來(lái)我國(guó)設(shè)立銀行，能為我們帶來(lái)國(guó)外銀行先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和技巧，一方面為我國(guó)銀行向國(guó)外發(fā)展業(yè)務(wù)提供借鑒經(jīng)驗(yàn)，另一方面，為我國(guó)國(guó)內(nèi)目前進(jìn)行的金融體制改革提供可以借鑒的管理經(jīng)驗(yàn)和方法。
二、關(guān)于外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行的立法
在西方資本主義國(guó)家的銀行法中，對(duì)外國(guó)銀行問(wèn)題大致有兩種立法形式：一種是制定專(zhuān)門(mén)的法律，如美國(guó)1978年制定《國(guó)際銀行法》；一種是在對(duì)本國(guó)銀行的立法中設(shè)專(zhuān)章規(guī)定外國(guó)銀行的問(wèn)題，如日本《普通銀行法》第七章專(zhuān)門(mén)規(guī)定外國(guó)銀行的內(nèi)容。我國(guó)臺(tái)灣《銀行法》第七章專(zhuān)章規(guī)定了“外國(guó)銀行”。無(wú)論采取哪種形式的立法，都是根據(jù)本國(guó)的國(guó)情決定的。
在我國(guó)沒(méi)有制定商業(yè)銀行法之前，關(guān)于外國(guó)銀行的問(wèn)題只有法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，如1994年國(guó)務(wù)院發(fā)布的行政法規(guī)《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》，1994年中國(guó)人民銀行發(fā)布的規(guī)章《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則（試行）》。由于外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行都是商業(yè)銀行，都是商業(yè)銀行法的調(diào)整對(duì)象，為了保證法律的統(tǒng)一性，不再就外國(guó)商業(yè)銀行問(wèn)題單獨(dú)立法。同時(shí)，考慮到外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行畢竟與國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行在設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)管理等許多方面有不同之處，而且還涉及我國(guó)的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的連續(xù)性等問(wèn)題，所以商業(yè)銀行法第九十二條規(guī)定：外國(guó)商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。從這條規(guī)定看，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)有關(guān)外國(guó)商業(yè)銀行的規(guī)定既原則又靈活。它表明如果單行法、行政法規(guī)有規(guī)定的，首先要適用單行法、行政法規(guī)的規(guī)定。在單行法律、行政法規(guī)沒(méi)有規(guī)定的情況下，外資金融機(jī)構(gòu)適用商業(yè)銀行法的規(guī)定，目前行政法規(guī)如《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》對(duì)外國(guó)商業(yè)銀行問(wèn)題作了較全面的規(guī)定。在新的法律、行政法規(guī)出臺(tái)之前，外國(guó)金融機(jī)構(gòu)基本還是按照這個(gè)條例來(lái)運(yùn)作。
三、外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行的設(shè)立
2001年國(guó)務(wù)院頒布的《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》對(duì)設(shè)立三種外資商業(yè)銀行的條件和審批程序作了詳細(xì)的規(guī)定。
設(shè)立外資商業(yè)銀行（總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的銀行）條件是：（1）申請(qǐng)者是外國(guó)金融機(jī)構(gòu)；（2）申請(qǐng)者在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)2年以上；（3）申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完備的金融監(jiān)督管理制度；（4）最低注冊(cè)資本為3億元人民幣等值的自由兌換貨幣，實(shí)收資本不低于注冊(cè)資本的50％。
設(shè)立中外合資商業(yè)銀行的條件是：（1）合資各方均為金融機(jī)構(gòu)；（2）外國(guó)合資者在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)；（3）外國(guó)合資者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年年末總資產(chǎn)不少于100億美元；（4）外國(guó)合資者所在的國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度；（5）最低注冊(cè)資本為3億元人民幣等值的自由兌換貨幣，實(shí)收資本不低于注冊(cè)資本的50％。
設(shè)立外國(guó)商業(yè)銀行分行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）法定代表人簽署的申請(qǐng)書(shū)，其內(nèi)容包括：擬設(shè)外國(guó)商業(yè)銀行分行的名稱(chēng)，總行無(wú)償撥給的營(yíng)運(yùn)資金數(shù)額，申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種類(lèi)等；（2）申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管*核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）；（3）申請(qǐng)者最近三年的年報(bào)；（4）申請(qǐng)者是外國(guó)銀行總行；（5）外國(guó)銀行無(wú)償撥給不少于1億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資金。
設(shè)立外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行，外國(guó)商業(yè)銀行分行都要經(jīng)過(guò)三個(gè)程序：
1．書(shū)面申請(qǐng)。設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)都要由申請(qǐng)人向中國(guó)人民銀行提交書(shū)面申請(qǐng)和提供有關(guān)資料。
2．審查與審批中國(guó)人民銀行對(duì)書(shū)面申請(qǐng)初步審查后，發(fā)給申請(qǐng)者正式申請(qǐng)表。申請(qǐng)者將正式的申請(qǐng)表連同擬設(shè)外資金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的名單及簡(jiǎn)歷、對(duì)擬任外國(guó)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)及其他有關(guān)文件報(bào)中國(guó)人民銀行審批。
3．領(lǐng)取許可證、驗(yàn)資、辦理工商登記和稅務(wù)登記。外國(guó)商業(yè)銀行在中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)之日起30日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局領(lǐng)?。ń?jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證），并自接到中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)文件之日起30日內(nèi)，將實(shí)收資本或者運(yùn)營(yíng)者資金調(diào)入中國(guó)境內(nèi)。
四、外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍比較寬，我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行從事的外匯業(yè)務(wù)，這三類(lèi)銀行幾乎都可以從事，這也體現(xiàn)出我國(guó)商業(yè)銀行之間可以平等競(jìng)爭(zhēng)
但是在兩類(lèi)業(yè)務(wù)上對(duì)這三類(lèi)商業(yè)銀行有所限制：一類(lèi)是人民幣業(yè)務(wù)。由于我國(guó)還是外匯管制國(guó)家，人民幣還不是可自由兌換的貨幣，外國(guó)商業(yè)銀行從事人民幣的匯率風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)中央銀行不能輕易承擔(dān)，所以外資金融機(jī)構(gòu)只有經(jīng)營(yíng)經(jīng)批準(zhǔn)的人民幣業(yè)務(wù)。另一類(lèi)我國(guó)政府債券的代理發(fā)行、兌換、承銷(xiāo)和買(mǎi)賣(mài)。這類(lèi)業(yè)務(wù)涉及國(guó)家的貨幣政策，影響巨大，目前還未對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)放。
外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行業(yè)務(wù)范圍是：
1．外匯存款。包括以外幣表示的：（1）中國(guó)境內(nèi)同業(yè)貸款；（2）中國(guó)境外非同業(yè)貸款；（3）中國(guó)境內(nèi)外國(guó)人的存款；（4）華僑和香港、澳門(mén)、臺(tái)灣同胞的存款；（5）外商投資企業(yè)存款；（6）外資金融機(jī)構(gòu)對(duì)非外商投資企業(yè)放款的轉(zhuǎn)存款；（7）經(jīng)批準(zhǔn)的其他外匯存款；
2．外匯放款；
3．外匯票據(jù)貼現(xiàn)；
4．經(jīng)批準(zhǔn)的外匯投資；
5．外匯匯款、指中華人民共和國(guó)境外匯入?yún)R款和境外外商投資企業(yè)、外國(guó)人、華僑以及香港、澳門(mén)、臺(tái)灣同胞的匯出匯款；
6．外匯擔(dān)保；
7．進(jìn)出口結(jié)算。指外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行辦理的外商投資企業(yè)的進(jìn)出口結(jié)算和經(jīng)批準(zhǔn)的非外商投資企業(yè)的出口結(jié)算以及放款項(xiàng)下的進(jìn)出口結(jié)算；
8．自營(yíng)和代客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)外匯；
9．代理外幣以及外匯票據(jù)兌換；
10．代理外幣信用卡付款；
11．保管及保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)；
12．資信調(diào)查和咨詢(xún)；
13．經(jīng)批準(zhǔn)的本幣業(yè)務(wù)和其他外幣業(yè)務(wù)。
外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行可以經(jīng)營(yíng)上述部分或全部業(yè)務(wù)。
五、對(duì)外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行的監(jiān)督管理
在利率管理方面，外資金融機(jī)構(gòu)的存款放款利率及手續(xù)費(fèi)率，由外資金融機(jī)構(gòu)按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定確定。
在存款管理方面，外資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向所在地區(qū)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)繳存存款準(zhǔn)備金，其比率由中國(guó)人民銀行制定，并根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整，存款準(zhǔn)備金不計(jì)付利息。外資金融機(jī)構(gòu)從中國(guó)境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過(guò)其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70％。
在投資管理方面，外資商業(yè)銀行、合資商業(yè)銀行的投資總額不得超過(guò)其實(shí)收資本加儲(chǔ)備金之和的30％，但是經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行特許的除外。外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金。
在資產(chǎn)管理方面，外資商業(yè)銀行、合資商業(yè)銀行的固定資產(chǎn)不得超過(guò)其所有者權(quán)益的40％。
在營(yíng)運(yùn)資金和注冊(cè)資本管理方面，外國(guó)商業(yè)銀行的分行的營(yíng)運(yùn)資金的30％應(yīng)當(dāng)以中國(guó)人民銀行指定的生息資產(chǎn)形式存在，包括在中國(guó)人民銀行指定的銀行的存款等。
在人事管理方面，應(yīng)當(dāng)聘用中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師，并經(jīng)所在地區(qū)的中國(guó)人民銀行分行認(rèn)可。
在財(cái)務(wù)管理方面，外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行及其有關(guān)分支機(jī)構(gòu)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料。中國(guó)人民銀行及其有關(guān)分支機(jī)構(gòu)有權(quán)檢查、稽核外資金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)狀況。
【釋義】 本條做了文字修改，將原條文中的“適用其規(guī)定”修改為“依照其規(guī)定”。本條規(guī)定了本法對(duì)外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行沙、國(guó)商業(yè)銀行的適用。
一、外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行在我國(guó)的發(fā)展及作用
早在19世紀(jì)中葉，鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)之后，中國(guó)的國(guó)門(mén)被打開(kāi)，外國(guó)開(kāi)始在中國(guó)設(shè)立商業(yè)銀行。到1949年以前，主要資本主義國(guó)家在中國(guó)都設(shè)有銀行，外幣也在中國(guó)境內(nèi)流通。中華人民共和國(guó)成立之后，外國(guó)銀行紛紛撤離，只有英國(guó)的匯豐銀行、渣打銀行的上海分行繼續(xù)保留。文化*開(kāi)始后，這兩家分行也停業(yè)了。直到1978年，我國(guó)實(shí)行改革開(kāi)放的政策，為了吸引外資，歡迎外國(guó)銀行來(lái)中國(guó)開(kāi)設(shè)分行。以后為適應(yīng)我國(guó)改革步伐的加大，我國(guó)允許外國(guó)以多種形式在中國(guó)開(kāi)辦商業(yè)銀行。到目前為止，外國(guó)商業(yè)銀行在中國(guó)有三種形式：外資商業(yè)銀行（總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本商業(yè)銀行）、外國(guó)商業(yè)銀行分行（外國(guó)商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的分行）和中外合資商業(yè)銀行（外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)和中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)以合資經(jīng)營(yíng)形式設(shè)立的商業(yè)銀行），這三種銀行都是中國(guó)法人（這三種商業(yè)銀行以下統(tǒng)稱(chēng)為外資金融機(jī)構(gòu)），到《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》通過(guò)前為止，我國(guó)已有5家外資商業(yè)銀行，5家中外合資商業(yè)銀行、104家外國(guó)商業(yè)銀行分行。
允許并鼓勵(lì)外國(guó)來(lái)我國(guó)設(shè)立商業(yè)銀行有以下幾方面的作用：
（一）有利于吸引外資
一方面外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)無(wú)論設(shè)立哪種形式的商業(yè)銀行，都必須將一定數(shù)量的資本投入我國(guó)。另一方面，三種形式的外國(guó)商業(yè)銀行在我國(guó)境內(nèi)開(kāi)辦外匯存放款、擔(dān)保、進(jìn)出口結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)，使得三資企業(yè)可以在這三種銀行里開(kāi)戶(hù)，辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算等，這增強(qiáng)了外商來(lái)華投資的信心，促進(jìn)外商來(lái)華的投資活動(dòng)。
（二）有利于學(xué)習(xí)外國(guó)銀行先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)金融體制的改革提供可借鑒的經(jīng)驗(yàn)
按照黨的十四屆四中全會(huì)決定和國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定，我國(guó)除中央銀行和政策性銀行以外的銀行都要向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，原來(lái)的銀行要轉(zhuǎn)變成自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的商業(yè)銀行。在國(guó)外，商業(yè)銀行大多是以股份公司的形式組建的，而且經(jīng)歷了很長(zhǎng)的發(fā)展歷史，在經(jīng)營(yíng)方面已經(jīng)高度現(xiàn)代化和國(guó)際化。外資金融機(jī)構(gòu)來(lái)我國(guó)設(shè)立銀行，能為我們帶來(lái)國(guó)外銀行先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和技巧，一方面為我國(guó)銀行向國(guó)外發(fā)展業(yè)務(wù)提供借鑒經(jīng)驗(yàn)，另一方面，為我國(guó)國(guó)內(nèi)目前進(jìn)行的金融體制改革提供可以借鑒的管理經(jīng)驗(yàn)和方法。
二、關(guān)于外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行的立法
在西方資本主義國(guó)家的銀行法中，對(duì)外國(guó)銀行問(wèn)題大致有兩種立法形式：一種是制定專(zhuān)門(mén)的法律，如美國(guó)1978年制定《國(guó)際銀行法》；一種是在對(duì)本國(guó)銀行的立法中設(shè)專(zhuān)章規(guī)定外國(guó)銀行的問(wèn)題，如日本《普通銀行法》第七章專(zhuān)門(mén)規(guī)定外國(guó)銀行的內(nèi)容。我國(guó)臺(tái)灣《銀行法》第七章專(zhuān)章規(guī)定了“外國(guó)銀行”。無(wú)論采取哪種形式的立法，都是根據(jù)本國(guó)的國(guó)情決定的。
在我國(guó)沒(méi)有制定商業(yè)銀行法之前，關(guān)于外國(guó)銀行的問(wèn)題只有法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，如1994年國(guó)務(wù)院發(fā)布的行政法規(guī)《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》，1994年中國(guó)人民銀行發(fā)布的規(guī)章《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則（試行）》。由于外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行都是商業(yè)銀行，都是商業(yè)銀行法的調(diào)整對(duì)象，為了保證法律的統(tǒng)一性，不再就外國(guó)商業(yè)銀行問(wèn)題單獨(dú)立法。同時(shí)，考慮到外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行畢竟與國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行在設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)管理等許多方面有不同之處，而且還涉及我國(guó)的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的連續(xù)性等問(wèn)題，所以商業(yè)銀行法第九十二條規(guī)定：外國(guó)商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。從這條規(guī)定看，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)有關(guān)外國(guó)商業(yè)銀行的規(guī)定既原則又靈活。它表明如果單行法、行政法規(guī)有規(guī)定的，首先要適用單行法、行政法規(guī)的規(guī)定。在單行法律、行政法規(guī)沒(méi)有規(guī)定的情況下，外資金融機(jī)構(gòu)適用商業(yè)銀行法的規(guī)定，目前行政法規(guī)如《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》對(duì)外國(guó)商業(yè)銀行問(wèn)題作了較全面的規(guī)定。在新的法律、行政法規(guī)出臺(tái)之前，外國(guó)金融機(jī)構(gòu)基本還是按照這個(gè)條例來(lái)運(yùn)作。
三、外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行的設(shè)立
2001年國(guó)務(wù)院頒布的《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》對(duì)設(shè)立三種外資商業(yè)銀行的條件和審批程序作了詳細(xì)的規(guī)定。
設(shè)立外資商業(yè)銀行（總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的銀行）條件是：（1）申請(qǐng)者是外國(guó)金融機(jī)構(gòu)；（2）申請(qǐng)者在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)2年以上；（3）申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有完備的金融監(jiān)督管理制度；（4）最低注冊(cè)資本為3億元人民幣等值的自由兌換貨幣，實(shí)收資本不低于注冊(cè)資本的50％。
設(shè)立中外合資商業(yè)銀行的條件是：（1）合資各方均為金融機(jī)構(gòu)；（2）外國(guó)合資者在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)；（3）外國(guó)合資者提出設(shè)立申請(qǐng)前一年年末總資產(chǎn)不少于100億美元；（4）外國(guó)合資者所在的國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度；（5）最低注冊(cè)資本為3億元人民幣等值的自由兌換貨幣，實(shí)收資本不低于注冊(cè)資本的50％。
設(shè)立外國(guó)商業(yè)銀行分行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）法定代表人簽署的申請(qǐng)書(shū)，其內(nèi)容包括：擬設(shè)外國(guó)商業(yè)銀行分行的名稱(chēng)，總行無(wú)償撥給的營(yíng)運(yùn)資金數(shù)額，申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種類(lèi)等；（2）申請(qǐng)者所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管*核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）；（3）申請(qǐng)者最近三年的年報(bào)；（4）申請(qǐng)者是外國(guó)銀行總行；（5）外國(guó)銀行無(wú)償撥給不少于1億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資金。
設(shè)立外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行，外國(guó)商業(yè)銀行分行都要經(jīng)過(guò)三個(gè)程序：
1．書(shū)面申請(qǐng)。設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)都要由申請(qǐng)人向中國(guó)人民銀行提交書(shū)面申請(qǐng)和提供有關(guān)資料。
2．審查與審批中國(guó)人民銀行對(duì)書(shū)面申請(qǐng)初步審查后，發(fā)給申請(qǐng)者正式申請(qǐng)表。申請(qǐng)者將正式的申請(qǐng)表連同擬設(shè)外資金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的名單及簡(jiǎn)歷、對(duì)擬任外國(guó)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)及其他有關(guān)文件報(bào)中國(guó)人民銀行審批。
3．領(lǐng)取許可證、驗(yàn)資、辦理工商登記和稅務(wù)登記。外國(guó)商業(yè)銀行在中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)之日起30日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局領(lǐng)?。ń?jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證），并自接到中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)文件之日起30日內(nèi)，將實(shí)收資本或者運(yùn)營(yíng)者資金調(diào)入中國(guó)境內(nèi)。
四、外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍比較寬，我國(guó)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行從事的外匯業(yè)務(wù)，這三類(lèi)銀行幾乎都可以從事，這也體現(xiàn)出我國(guó)商業(yè)銀行之間可以平等競(jìng)爭(zhēng)
但是在兩類(lèi)業(yè)務(wù)上對(duì)這三類(lèi)商業(yè)銀行有所限制：一類(lèi)是人民幣業(yè)務(wù)。由于我國(guó)還是外匯管制國(guó)家，人民幣還不是可自由兌換的貨幣，外國(guó)商業(yè)銀行從事人民幣的匯率風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)中央銀行不能輕易承擔(dān)，所以外資金融機(jī)構(gòu)只有經(jīng)營(yíng)經(jīng)批準(zhǔn)的人民幣業(yè)務(wù)。另一類(lèi)我國(guó)政府債券的代理發(fā)行、兌換、承銷(xiāo)和買(mǎi)賣(mài)。這類(lèi)業(yè)務(wù)涉及國(guó)家的貨幣政策，影響巨大，目前還未對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)放。
外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行業(yè)務(wù)范圍是：
1．外匯存款。包括以外幣表示的：（1）中國(guó)境內(nèi)同業(yè)貸款；（2）中國(guó)境外非同業(yè)貸款；（3）中國(guó)境內(nèi)外國(guó)人的存款；（4）華僑和香港、澳門(mén)、臺(tái)灣同胞的存款；（5）外商投資企業(yè)存款；（6）外資金融機(jī)構(gòu)對(duì)非外商投資企業(yè)放款的轉(zhuǎn)存款；（7）經(jīng)批準(zhǔn)的其他外匯存款；
2．外匯放款；
3．外匯票據(jù)貼現(xiàn)；
4．經(jīng)批準(zhǔn)的外匯投資；
5．外匯匯款、指中華人民共和國(guó)境外匯入?yún)R款和境外外商投資企業(yè)、外國(guó)人、華僑以及香港、澳門(mén)、臺(tái)灣同胞的匯出匯款；
6．外匯擔(dān)保；
7．進(jìn)出口結(jié)算。指外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行辦理的外商投資企業(yè)的進(jìn)出口結(jié)算和經(jīng)批準(zhǔn)的非外商投資企業(yè)的出口結(jié)算以及放款項(xiàng)下的進(jìn)出口結(jié)算；
8．自營(yíng)和代客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)外匯；
9．代理外幣以及外匯票據(jù)兌換；
10．代理外幣信用卡付款；
11．保管及保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)；
12．資信調(diào)查和咨詢(xún)；
13．經(jīng)批準(zhǔn)的本幣業(yè)務(wù)和其他外幣業(yè)務(wù)。
外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行可以經(jīng)營(yíng)上述部分或全部業(yè)務(wù)。
五、對(duì)外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行的監(jiān)督管理
在利率管理方面，外資金融機(jī)構(gòu)的存款放款利率及手續(xù)費(fèi)率，由外資金融機(jī)構(gòu)按中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定確定。
在存款管理方面，外資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向所在地區(qū)中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)繳存存款準(zhǔn)備金，其比率由中國(guó)人民銀行制定，并根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整，存款準(zhǔn)備金不計(jì)付利息。外資金融機(jī)構(gòu)從中國(guó)境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過(guò)其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70％。
在投資管理方面，外資商業(yè)銀行、合資商業(yè)銀行的投資總額不得超過(guò)其實(shí)收資本加儲(chǔ)備金之和的30％，但是經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行特許的除外。外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金。
在資產(chǎn)管理方面，外資商業(yè)銀行、合資商業(yè)銀行的固定資產(chǎn)不得超過(guò)其所有者權(quán)益的40％。
在營(yíng)運(yùn)資金和注冊(cè)資本管理方面，外國(guó)商業(yè)銀行的分行的營(yíng)運(yùn)資金的30％應(yīng)當(dāng)以中國(guó)人民銀行指定的生息資產(chǎn)形式存在，包括在中國(guó)人民銀行指定的銀行的存款等。
在人事管理方面，應(yīng)當(dāng)聘用中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師，并經(jīng)所在地區(qū)的中國(guó)人民銀行分行認(rèn)可。
在財(cái)務(wù)管理方面，外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行及其有關(guān)分支機(jī)構(gòu)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料。中國(guó)人民銀行及其有關(guān)分支機(jī)構(gòu)有權(quán)檢查、稽核外資金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)狀況。