（一）企業(yè)持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)：
1．交易性動(dòng)機(jī)：持有一定的現(xiàn)金以滿(mǎn)足正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序下的需要。
2．預(yù)防性動(dòng)機(jī)：持有現(xiàn)金以應(yīng)付緊急情況的現(xiàn)金需要。
3．投機(jī)性動(dòng)機(jī)：為把握市場(chǎng)投資機(jī)會(huì)，獲得較大收益而持有現(xiàn)金。
（二）現(xiàn)金管理的方法：
1．制度管理
2．預(yù)算管理
3．收支管理（包括加速收款和控制現(xiàn)金支出兩個(gè)方面即早收晚付）
（三）現(xiàn)金余額的確定
現(xiàn)金持有量，是持有現(xiàn)金的持有成本與證券變現(xiàn)的轉(zhuǎn)換成本相等時(shí)的現(xiàn)金持有量。
持有成本，是由于持有現(xiàn)金損失其他投資機(jī)會(huì)而發(fā)生的損失。
轉(zhuǎn)換成本，是將有價(jià)證券轉(zhuǎn)換現(xiàn)金發(fā)生的手續(xù)費(fèi)等開(kāi)支。
現(xiàn)金持有量確定的存活模式：Q=
持有現(xiàn)金的總成本TC=持有成本+轉(zhuǎn)換成本=
式中，
T為一個(gè)周期內(nèi)現(xiàn)金總需求量；
F為每次轉(zhuǎn)換有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本；
Q為現(xiàn)金持有量(每次證券變現(xiàn)的數(shù)量)；
R為有價(jià)證券利息率(機(jī)會(huì)成本)；
TC為現(xiàn)金管理相關(guān)總成本。
持有成本Q/2*R，與現(xiàn)金持有量成正比；轉(zhuǎn)換成本T/Q*F與現(xiàn)金持有量成反比。根據(jù)數(shù)學(xué)原理，當(dāng)持有成本=轉(zhuǎn)換成本時(shí)（Q/2*R=T/Q*F），總成本最小，則：得出Q=。
1．交易性動(dòng)機(jī)：持有一定的現(xiàn)金以滿(mǎn)足正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序下的需要。
2．預(yù)防性動(dòng)機(jī)：持有現(xiàn)金以應(yīng)付緊急情況的現(xiàn)金需要。
3．投機(jī)性動(dòng)機(jī)：為把握市場(chǎng)投資機(jī)會(huì)，獲得較大收益而持有現(xiàn)金。
（二）現(xiàn)金管理的方法：
1．制度管理
2．預(yù)算管理
3．收支管理（包括加速收款和控制現(xiàn)金支出兩個(gè)方面即早收晚付）
（三）現(xiàn)金余額的確定
現(xiàn)金持有量，是持有現(xiàn)金的持有成本與證券變現(xiàn)的轉(zhuǎn)換成本相等時(shí)的現(xiàn)金持有量。
持有成本，是由于持有現(xiàn)金損失其他投資機(jī)會(huì)而發(fā)生的損失。
轉(zhuǎn)換成本，是將有價(jià)證券轉(zhuǎn)換現(xiàn)金發(fā)生的手續(xù)費(fèi)等開(kāi)支。
現(xiàn)金持有量確定的存活模式：Q=
持有現(xiàn)金的總成本TC=持有成本+轉(zhuǎn)換成本=
式中，
T為一個(gè)周期內(nèi)現(xiàn)金總需求量；
F為每次轉(zhuǎn)換有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本；
Q為現(xiàn)金持有量(每次證券變現(xiàn)的數(shù)量)；
R為有價(jià)證券利息率(機(jī)會(huì)成本)；
TC為現(xiàn)金管理相關(guān)總成本。
持有成本Q/2*R，與現(xiàn)金持有量成正比；轉(zhuǎn)換成本T/Q*F與現(xiàn)金持有量成反比。根據(jù)數(shù)學(xué)原理，當(dāng)持有成本=轉(zhuǎn)換成本時(shí)（Q/2*R=T/Q*F），總成本最小，則：得出Q=。