信息披露規(guī)則
基金信息披露依據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》和《證券投資基金信息披露指引》。
信息披露內(nèi)容
基金信息披露必須公開披露的基金信息包括：
招募說明書（或公開說明書）；
該報告旨在充分披露可能對投資者作出投資判斷產(chǎn)生重大影響的一切信息。包括管理人情況、托管人情況、基金銷售渠道、申購和贖回的方式及價格、費用種類及比率、基金的投資目標(biāo)、基金的會計核算原則，收益分配方式等。
基金招募說明書是投資人了解基金的最基本也是最重要的文件之一，是投資前的必讀文件。由于開放式基金的申購是一個持續(xù)的過程，其間有關(guān)基金的諸多因素均有可能發(fā)生變化，為此，招募說明書（公開說明書）每半年必須更新一次。
定期報告
定期報告包括年度報告、中期報告、基金資產(chǎn)凈值公告、基金投資組合公告、每基金單位凈值公告。
年度報告
年度報告的內(nèi)容包括一年來基金運作的回顧和總結(jié)，總體反映基金一年來的運作及業(yè)績情況。投資者通過年報可以較為充分地了解基金一年的運作狀況及基金的管理人的經(jīng)營業(yè)績。
年度報告還必須披露托管人報告、審計報告等內(nèi)容。
中期報告
總體反映基金上半年的運作及業(yè)績情況。
主要內(nèi)容包括：管理人報告、財務(wù)報告重要事項揭示等。其中，財務(wù)報告包括資產(chǎn)負債表、收益及分配表、凈資產(chǎn)變動表等會計報表及其附注，以及關(guān)聯(lián)事項的說明等。
基金資產(chǎn)凈值公告
封閉式基金資產(chǎn)凈值每月至少公告一次，開放式基金資產(chǎn)凈值每周至少公告一次?；鹳Y產(chǎn)凈值是衡量基金運作狀況及決定基金價格的最重要的因素，基金資產(chǎn)凈值公告就是定期對基金的資產(chǎn)凈值及每基金單位資產(chǎn)凈值公開予以披露，讓投資者定期了解基金的含金量。
基金投資組合公告
基金投資組合公告就是要定期公布基金資產(chǎn)投資于股票、債券等證券和持有現(xiàn)金的比重及持有的股票情況，以便讓投資者定期了解基金資產(chǎn)的投向。該報告揭示基金投資股票、債券的比例，投資股票的行業(yè)分類及前十名股票明細等。