19、基金管理人、基金托管人、基金注冊登記機構和基金代銷機構。
基金管理人是負責基金發(fā)起于經營管理的專業(yè)性機構。在我國，按照《證券投資基金管理暫行辦法》，基金管理人由基金管理公司擔任?；鸸芾砉就ǔＳ勺C券公司、信托投資公司或其他機構能發(fā)起成立，具有獨立法人地位?；鸸芾砣俗鳛槭芡腥?，必須履行“誠信義務”?；鸸芾砣说哪繕撕瘮凳鞘芤嫒死娴幕?，不得在處理業(yè)務時，考慮自己的利益或為第三者謀利?；鹜泄苋耸且罁疬\行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產的機構，是基金持有人利益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行和霍信托投資公司擔任。基金托管人與基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內履行自己的職責并收取一定的報酬?；鹜泄苋嗽诨鸬倪\行過程中起著不可或缺的作用。
基金注冊登記機構是負責投資者賬戶的管理和服務、負責基金單位的注冊登記以及紅利發(fā)放等具體投資者服務內容的專門機構。這冊登記機構通常由基金管理人或其委托的其他機構(如中國證券登記結算公司)。
基金代銷機構是接受基金管理公司委托，代理開放式基金認購、申購和贖回業(yè)務的機構?；鸫N機構可以使商業(yè)銀行、證券公司。
20、基金凈值和累計凈值。
基金凈值，是指每個營業(yè)日根據基金所投資證券市場收盤價所計算出的基金總資產價值，扣除基金當日之各類成本及費用后，所得到的就是該基金當日之資產凈值。除以基金當日所發(fā)生在外的單位總數，就是每單位基金凈值。
基金累計凈值為單位凈值與基金成立以來累計分紅派息之和，它屬于一個參照值。
舉例說明，2002年7月2日某基金單位凈值是1.0486元，2004年4月份派發(fā)的現金紅利時每份基金單位0.025元，則累計凈值=1.0486+0.025=1.0736元。
基金管理人是負責基金發(fā)起于經營管理的專業(yè)性機構。在我國，按照《證券投資基金管理暫行辦法》，基金管理人由基金管理公司擔任?；鸸芾砉就ǔＳ勺C券公司、信托投資公司或其他機構能發(fā)起成立，具有獨立法人地位?；鸸芾砣俗鳛槭芡腥?，必須履行“誠信義務”?；鸸芾砣说哪繕撕瘮凳鞘芤嫒死娴幕?，不得在處理業(yè)務時，考慮自己的利益或為第三者謀利?；鹜泄苋耸且罁疬\行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產的機構，是基金持有人利益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行和霍信托投資公司擔任。基金托管人與基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內履行自己的職責并收取一定的報酬?；鹜泄苋嗽诨鸬倪\行過程中起著不可或缺的作用。
基金注冊登記機構是負責投資者賬戶的管理和服務、負責基金單位的注冊登記以及紅利發(fā)放等具體投資者服務內容的專門機構。這冊登記機構通常由基金管理人或其委托的其他機構(如中國證券登記結算公司)。
基金代銷機構是接受基金管理公司委托，代理開放式基金認購、申購和贖回業(yè)務的機構?；鸫N機構可以使商業(yè)銀行、證券公司。
20、基金凈值和累計凈值。
基金凈值，是指每個營業(yè)日根據基金所投資證券市場收盤價所計算出的基金總資產價值，扣除基金當日之各類成本及費用后，所得到的就是該基金當日之資產凈值。除以基金當日所發(fā)生在外的單位總數，就是每單位基金凈值。
基金累計凈值為單位凈值與基金成立以來累計分紅派息之和，它屬于一個參照值。
舉例說明，2002年7月2日某基金單位凈值是1.0486元，2004年4月份派發(fā)的現金紅利時每份基金單位0.025元，則累計凈值=1.0486+0.025=1.0736元。