本章要點：熟悉設立開放式基金的條件；了解我國設立開放式基金的程序；熟悉基金申報的主要內容；熟悉基金專家咨詢委員會評議的主要內容；了解監(jiān)管機關對受理申報的辦理；了解開放式基金發(fā)行前需要簽訂的法律文件；熟悉基金契約的法律地位、目的以及涉及的當事人；熟悉招募說明書的概念、作用和特點。
了解開放式基金發(fā)行的含義；熟悉開放式基金發(fā)行的流程和業(yè)務操作流程圖；熟悉開放式基金的發(fā)行方式；掌握開放式基金發(fā)行價格的構成和基金的定價方式；掌握開放式基金發(fā)行期限的規(guī)定。
掌握開放式基金封閉期的期限以及在封閉期可辦理的業(yè)務；熟悉開放式基金份額申購的一般規(guī)定和業(yè)務操作流程；掌握開放式基金贖回的一般規(guī)定和業(yè)務操作流程；了解開放式基金轉托管的一般規(guī)定和業(yè)務操作流程；熟悉開放式基金轉換的內容和業(yè)務操作流程。
了解開放式基金注冊登記業(yè)務的內容和注冊登記機構；了解海外開放式基金注冊登記的模式；熟悉我國開放式基金注冊登記的模式。了解開放式基金的終止情形；熟悉開放式基金清算的機構、程序、費用的規(guī)定；掌握基金剩余資產(chǎn)的基本原則。
第一節(jié)、開放式基金的設立條件和程序
“開放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。
(一)開放式基金設立的條件
在我國，基金的設立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會審查批準。申請設立基金，應報送基金契約、托管協(xié)議、代理銷售協(xié)議、和招募說明書等必要的法律文件以及募集方案、發(fā)行方案，技術保障準備情況、危機處理計劃、代銷機構說明、注冊登記機構說明、基金管理人規(guī)范運作作說明等申報材料。開放式基金的設立，還應當具備下列條件：
1．發(fā)起人為按照國家有關規(guī)定設立的證券公司、信托公司、基金管理公司；
2．每個發(fā)起人的實收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有3年以上從事證券招資經(jīng)驗、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；
3．發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機構和管理制度，財務狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；
4．基金托管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施；
5．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
開放式基金由基金管理人設立，申請設立開放式基金，除應當遵守上述第3、4、5項的規(guī)定外，還應當具備下列條件：
(1)必須在人才和技術設施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。
(2)有明確、合法、合理的投資方向；
(3)有明確的基金組織形式和動作方式；
(4)基金托管人、基金管理人近一年內無重大違法、違規(guī)行為。
(二)開放式基金設立的程序
我國開放式基金的設立經(jīng)過基金申報、證監(jiān)會審核、專家評議、批準通過四個步驟。
1．基金申報。
基金管理公司組織申報材料并上報中國證監(jiān)會。申報材料的主要內容有：
(1)申請報告：基金發(fā)行簡要情況，如基金名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行對象與價格、發(fā)行費率、認購、申購及贖回安排，擬任基金管理人和托管人等；設立基金的可行性；基金管理人簽字、蓋章。
(2)基金契約：應當清晰界定基金契約當事人的各項權利義務關系、持有人大會召開的規(guī)則及具體程序、基金產(chǎn)品的特性等涉及投資人重大利益的事項，充分體現(xiàn)基金管理人、基金托管人遵守國家法律法規(guī)，限度地保護基金持有人的合法權益的誠意。
(3)托管協(xié)議：應當清晰界定基金托管人和基金管理人之間在基金資產(chǎn)保管、基金持有人名冊保管及基金運作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系。
(4)招募說明書：應當清晰地說明基金認購、申購與贖回安排、基金投資、風險揭示、信息披露及基金持有人服務等內容，限度地披露影響投資人決策的全部事項，充分保護基金投資人的利益，方便投資人作出投資決策。
(5)代銷協(xié)議：應當清晰界定基金銷售代理人和基金管理人在開放式基金銷售和服務等業(yè)務活動中的權力、義務關系。
(6)基金管理人董事會決議：主要內容包括基金管理人董事會有關開放式基金發(fā)行申請的決議、對基金經(jīng)理人選的審核意見等，獨立董事的意見應當單獨列明。
(7)發(fā)行方案應當包括：
①基金產(chǎn)品方案準備情況說明；
②開放式基金技術保障系統(tǒng)準備情況說明；
③開放式基金危機處理計劃準備情況說明；
④募集方案及發(fā)行公告；
⑤與管理新基金有關的投資、交易及清算技術準備情況；
⑥基金經(jīng)理人員情況；
⑦擬發(fā)行基金與公司目前所管理基金在品種設計上的特點比較分析；
(8)基金管理人財務報告；
(9)代銷機構情況說明；
①代銷機構資格條件說明；
②代理銷售技術系統(tǒng)準備情況說明；
③內部監(jiān)察和控制制度；
(10)基金注冊登記機構相關情況說明；
(11)法律意見書：具有從事證券法律業(yè)務資格的律師事務所及其律師對基金托管人和基金管理人、代銷機構資格以及基金發(fā)行文件等出具法律意見；
(12)附加參考材料：關于公司規(guī)范運作的情況說明：關于公司管理的其他同類基金的情況說明：至本公司申請前，最近其他公司發(fā)行的同類基金發(fā)行典型方案的分析報告，分析的案例不少于三個，內容至少包括對案例涉及的基金契約要點、招募說明書要點和基金發(fā)行活動組織方案的比較，以及基金類型與風格的比較等。
了解開放式基金發(fā)行的含義；熟悉開放式基金發(fā)行的流程和業(yè)務操作流程圖；熟悉開放式基金的發(fā)行方式；掌握開放式基金發(fā)行價格的構成和基金的定價方式；掌握開放式基金發(fā)行期限的規(guī)定。
掌握開放式基金封閉期的期限以及在封閉期可辦理的業(yè)務；熟悉開放式基金份額申購的一般規(guī)定和業(yè)務操作流程；掌握開放式基金贖回的一般規(guī)定和業(yè)務操作流程；了解開放式基金轉托管的一般規(guī)定和業(yè)務操作流程；熟悉開放式基金轉換的內容和業(yè)務操作流程。
了解開放式基金注冊登記業(yè)務的內容和注冊登記機構；了解海外開放式基金注冊登記的模式；熟悉我國開放式基金注冊登記的模式。了解開放式基金的終止情形；熟悉開放式基金清算的機構、程序、費用的規(guī)定；掌握基金剩余資產(chǎn)的基本原則。
第一節(jié)、開放式基金的設立條件和程序
“開放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。
(一)開放式基金設立的條件
在我國，基金的設立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會審查批準。申請設立基金，應報送基金契約、托管協(xié)議、代理銷售協(xié)議、和招募說明書等必要的法律文件以及募集方案、發(fā)行方案，技術保障準備情況、危機處理計劃、代銷機構說明、注冊登記機構說明、基金管理人規(guī)范運作作說明等申報材料。開放式基金的設立，還應當具備下列條件：
1．發(fā)起人為按照國家有關規(guī)定設立的證券公司、信托公司、基金管理公司；
2．每個發(fā)起人的實收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有3年以上從事證券招資經(jīng)驗、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；
3．發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機構和管理制度，財務狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；
4．基金托管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施；
5．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
開放式基金由基金管理人設立，申請設立開放式基金，除應當遵守上述第3、4、5項的規(guī)定外，還應當具備下列條件：
(1)必須在人才和技術設施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。
(2)有明確、合法、合理的投資方向；
(3)有明確的基金組織形式和動作方式；
(4)基金托管人、基金管理人近一年內無重大違法、違規(guī)行為。
(二)開放式基金設立的程序
我國開放式基金的設立經(jīng)過基金申報、證監(jiān)會審核、專家評議、批準通過四個步驟。
1．基金申報。
基金管理公司組織申報材料并上報中國證監(jiān)會。申報材料的主要內容有：
(1)申請報告：基金發(fā)行簡要情況，如基金名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行對象與價格、發(fā)行費率、認購、申購及贖回安排，擬任基金管理人和托管人等；設立基金的可行性；基金管理人簽字、蓋章。
(2)基金契約：應當清晰界定基金契約當事人的各項權利義務關系、持有人大會召開的規(guī)則及具體程序、基金產(chǎn)品的特性等涉及投資人重大利益的事項，充分體現(xiàn)基金管理人、基金托管人遵守國家法律法規(guī)，限度地保護基金持有人的合法權益的誠意。
(3)托管協(xié)議：應當清晰界定基金托管人和基金管理人之間在基金資產(chǎn)保管、基金持有人名冊保管及基金運作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系。
(4)招募說明書：應當清晰地說明基金認購、申購與贖回安排、基金投資、風險揭示、信息披露及基金持有人服務等內容，限度地披露影響投資人決策的全部事項，充分保護基金投資人的利益，方便投資人作出投資決策。
(5)代銷協(xié)議：應當清晰界定基金銷售代理人和基金管理人在開放式基金銷售和服務等業(yè)務活動中的權力、義務關系。
(6)基金管理人董事會決議：主要內容包括基金管理人董事會有關開放式基金發(fā)行申請的決議、對基金經(jīng)理人選的審核意見等，獨立董事的意見應當單獨列明。
(7)發(fā)行方案應當包括：
①基金產(chǎn)品方案準備情況說明；
②開放式基金技術保障系統(tǒng)準備情況說明；
③開放式基金危機處理計劃準備情況說明；
④募集方案及發(fā)行公告；
⑤與管理新基金有關的投資、交易及清算技術準備情況；
⑥基金經(jīng)理人員情況；
⑦擬發(fā)行基金與公司目前所管理基金在品種設計上的特點比較分析；
(8)基金管理人財務報告；
(9)代銷機構情況說明；
①代銷機構資格條件說明；
②代理銷售技術系統(tǒng)準備情況說明；
③內部監(jiān)察和控制制度；
(10)基金注冊登記機構相關情況說明；
(11)法律意見書：具有從事證券法律業(yè)務資格的律師事務所及其律師對基金托管人和基金管理人、代銷機構資格以及基金發(fā)行文件等出具法律意見；
(12)附加參考材料：關于公司規(guī)范運作的情況說明：關于公司管理的其他同類基金的情況說明：至本公司申請前，最近其他公司發(fā)行的同類基金發(fā)行典型方案的分析報告，分析的案例不少于三個，內容至少包括對案例涉及的基金契約要點、招募說明書要點和基金發(fā)行活動組織方案的比較，以及基金類型與風格的比較等。