中國人身保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試2009年考試P2《養(yǎng)老保險(xiǎn)外部環(huán)境及政策》考試大綱
1．2009年P(guān)2《養(yǎng)老保險(xiǎn)外部環(huán)境及政策》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點(diǎn)為主；
2．考生必須掌握課本每章的關(guān)鍵詞；
3. 本年度的考試大綱比往年新增了1個(gè)法規(guī)補(bǔ)充資料，并以附件的形式放在全文的末頁。請(qǐng)務(wù)必進(jìn)行了解。
附件一：《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 全球養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握全球養(yǎng)老保險(xiǎn)的三種改革模式，了解國際組織對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本觀點(diǎn)。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)歷史沿革
了解傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度初步建立階段和二戰(zhàn)后養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展階段。識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展經(jīng)歷的階段及特點(diǎn)。
（二）國際養(yǎng)老保險(xiǎn)改革模式
了解養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的歐美、拉美模式，以及養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國家模式。掌握其特點(diǎn)。
（三）國際組織對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展模式的主要觀點(diǎn)
了解世界銀行和國際勞工組織對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展模式的觀點(diǎn)。掌握世界銀行的三支柱觀點(diǎn)。
第二章 我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展歷程
學(xué)習(xí)目的：通過考生，考生需要知道我國養(yǎng)老體質(zhì)改革歷程，掌握改革主要原因，以及各階段的特點(diǎn)。
考試內(nèi)容：
（一）傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段
考生需要了解傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制發(fā)展的各個(gè)階段的年限、特征及政策依據(jù)。掌握傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的特點(diǎn)。
（二）“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段
掌握“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制建立的背景，了解“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的建立過程及政策依據(jù)。識(shí)記“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的特點(diǎn)。
（三）“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段
掌握“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段的改革背景，了解基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和商業(yè)養(yǎng)老制度的改革歷程及政策依據(jù)，識(shí)記改革取得的成績，當(dāng)前制度中存在的問題。
第三章 影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的政策環(huán)境因素
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握政策及環(huán)境因素是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)未來發(fā)展的關(guān)鍵，知道影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的為主要的幾方面環(huán)境因素。
考試內(nèi)容：
（一）國內(nèi)外養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展給我們的啟示
考生需要了解全球養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的原因，掌握其共同因素。識(shí)記全球養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的全球性特點(diǎn)。
（二）中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的影響因素
考生需要掌握我國今后養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的總體構(gòu)想。了解科學(xué)發(fā)展觀對(duì)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的影響。識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)的四對(duì)關(guān)系。
（三）影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的外部環(huán)境
掌握影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的7種環(huán)境及其主要特點(diǎn)表現(xiàn)。
第四章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，包括：經(jīng)濟(jì)發(fā)展、收入分配、勞動(dòng)力市場等方面。
考試內(nèi)容：
（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展與養(yǎng)老保險(xiǎn)
考生需要掌握經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度影響的四個(gè)方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效應(yīng)，了解我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響。
（二）收入分配與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握收入分配影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度的具體體現(xiàn)。識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)的再分配功能體現(xiàn)，掌握三種模式下的再分配效應(yīng)。了解我國收入分配狀況及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響。
（三）勞動(dòng)力市場與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握失業(yè)影響?zhàn)B老保險(xiǎn)的具體體現(xiàn)，識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)力的工作效率影響的途徑。了解我國勞動(dòng)力就業(yè)現(xiàn)狀及其對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
第五章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的金融環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握金融環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)之間的雙向影響，了解與養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)的金融市場和金融工具，知道我國目前金融環(huán)境的現(xiàn)狀和問題。
考試內(nèi)容：
（一）金融環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系
考生需要了解養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)金融環(huán)境的依賴，掌握金融環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響及養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)金融環(huán)境的影響。
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)金融環(huán)境及其現(xiàn)狀
考生需要掌握金融市場的定義及所包含的機(jī)構(gòu)。掌握貨幣市場和資本市場與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系。識(shí)記養(yǎng)老基金投資的主要金融工具種類、定義、特點(diǎn)、具體體現(xiàn)。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金金融市場的難點(diǎn)和障礙。從貨幣市場和資本市場兩方面把握我國金融市場本身不成熟對(duì)養(yǎng)老金資金進(jìn)入金融市場的障礙。
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金運(yùn)用
掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資模式及基金投資主體，識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理原則。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資的制度背景，掌握制約我國養(yǎng)老保險(xiǎn)投資發(fā)展的因素。
（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)健康發(fā)展對(duì)金融環(huán)境的要求
掌握三種加快貨幣市場發(fā)展為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營創(chuàng)造條件，四種完善資本市場為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金健康發(fā)展提供條件。
第六章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政稅收環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握財(cái)政稅收環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系，了解養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可能產(chǎn)生的財(cái)政影響，掌握政府如何通過稅收手段促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展。
（一）財(cái)政政策與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握財(cái)政政策定義，了解財(cái)政政策目標(biāo)，識(shí)記財(cái)政政策工具種類及定義。掌握財(cái)政政策與養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要表現(xiàn)。掌握構(gòu)成我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的幾個(gè)方面。
（二）稅收制度與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握稅收制度的基本含義及要素，識(shí)記這些要素的定義，了解稅收政策的含義，區(qū)分總政策與具體政策。領(lǐng)會(huì)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施優(yōu)惠性稅收政策的意義，包含對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。從宏觀和微觀層面掌握稅收優(yōu)惠政策對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。識(shí)記政府對(duì)私人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃課稅的三個(gè)環(huán)節(jié)，掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策的兩個(gè)階段，及大多數(shù)職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃運(yùn)行的三個(gè)步驟。了解養(yǎng)老保險(xiǎn)五種征稅模式。
（三）我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策
了解我國社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策，掌握對(duì)于職業(yè)年金養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃在企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅政策規(guī)定。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收政策的發(fā)展趨勢。
第七章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的人口環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須掌握人口環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，重點(diǎn)掌握人口政策、人口老齡化、人口結(jié)構(gòu)變動(dòng)、人口流動(dòng)以及退休年齡變動(dòng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
考試內(nèi)容：
（一）人口環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握人口環(huán)境的概念，識(shí)記人口環(huán)境所包含的要素。掌握人口環(huán)境的角度，看它與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系。了解中國人口政策。
（二）人口老齡化與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握人口老齡化的相關(guān)概念，識(shí)記老年人人口系數(shù)、贍養(yǎng)率、替代率的定義和內(nèi)含。了解全球人口老齡化趨勢和我國的人口老齡化。掌握我國人口老齡化的特點(diǎn)，及導(dǎo)致老齡化的原因。掌握人口老齡化對(duì)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的直接和間接影響，了解人口老齡化如何影響對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金模式選擇。
（三）其他人口結(jié)構(gòu)與養(yǎng)老保險(xiǎn)
了解我國人口的性別結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，掌握性別結(jié)構(gòu)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。了解我國人口的地區(qū)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
（四）人口流動(dòng)與養(yǎng)老保險(xiǎn)
了解我國人口流動(dòng)的特點(diǎn)及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
（五）退休年齡變動(dòng)與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握有關(guān)退休年齡的概念，了解各國男女退休年齡的特點(diǎn)。了解決定職工退休年齡的可能要素，掌握決定男女退休年齡差距的可能要素。領(lǐng)會(huì)推遲退休年齡對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
第八章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)文化科技環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須了解社會(huì)科技文化環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，掌握從社會(huì)轉(zhuǎn)型、養(yǎng)老觀念等角度看我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的反展。
考試內(nèi)容：
（一）社會(huì)環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握家庭結(jié)構(gòu)的含義及種類，了解家庭結(jié)構(gòu)的變化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。掌握社區(qū)的含義及基本要素，了解社區(qū)養(yǎng)老的組織實(shí)施。掌握社會(huì)轉(zhuǎn)型的三個(gè)方向?qū)ι鐣?huì)生活和養(yǎng)老保險(xiǎn)需求的影響。識(shí)記城鎮(zhèn)化作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的外部環(huán)境的影響具體表現(xiàn)，以及城鎮(zhèn)化中出現(xiàn)的影響?zhàn)B老保險(xiǎn)的現(xiàn)象。了解我國農(nóng)村主要養(yǎng)老方式，掌握農(nóng)村養(yǎng)老的主要特征和特點(diǎn)。
（二）文化環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
了解我國養(yǎng)老的觀念，掌握中西方養(yǎng)老文化差別。
（三）科技環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握科技發(fā)展對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，了解生物技術(shù)、醫(yī)學(xué)、信息技術(shù)的發(fā)展歷程及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
第九章 養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的法律環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握與養(yǎng)老保險(xiǎn)有關(guān)的法律環(huán)境。了解社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)主體的責(zé)任及其追究。
考試內(nèi)容：
（一）法律環(huán)境分析
了解一般法律環(huán)境分析，掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律環(huán)境。識(shí)記法律環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的歷史演變、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的法律環(huán)境以及我國養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度的立法不足和建議。
（二）我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度
了解國家、單位、個(gè)人在養(yǎng)老保險(xiǎn)種的責(zé)任，掌握追究的責(zé)任。
（三）我國補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度
了解養(yǎng)老金信托與一般信托的定義區(qū)別，掌握我國信托型企業(yè)年金的基本內(nèi)容。識(shí)記我國信托型企業(yè)年金各主體的定義與角色定位，了解企業(yè)年金立法的不足與缺陷分析。
（四）我國個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度
了解個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)形式所對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)法律制度。
第十章 養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的監(jiān)管環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性，了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性
掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)市場面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管產(chǎn)生主要源頭。
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的國際比較
了解各國養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)管狀況，掌握應(yīng)如何加強(qiáng)我國養(yǎng)老金的監(jiān)管。
（三）當(dāng)前我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀
掌握社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管制度的設(shè)計(jì)原則，社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。了解養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)管的主要模式。掌握對(duì)我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)管的三個(gè)內(nèi)容，識(shí)記基金管理監(jiān)管系統(tǒng)中內(nèi)部監(jiān)管的5個(gè)監(jiān)管方面以及外部監(jiān)管的三個(gè)方面，基金營運(yùn)監(jiān)管系統(tǒng)的主要職能和采取的手段，掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
了解商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管體質(zhì)的變革及現(xiàn)狀，掌握商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的基本原則及定義。識(shí)記我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)管的方面及具體內(nèi)容。
（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展趨勢
了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展趨勢，掌握一元監(jiān)管模式的含義及出現(xiàn)的問題，識(shí)記我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的趨勢及實(shí)施的主體。
附件一：
中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令
2007年第4號(hào)
《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)于2007年9月30日中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席辦公會(huì)審議通過，現(xiàn)予公布，自2008年1月1日起施行。
主席 吳定富
二○○七年十一月二日
《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保護(hù)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，推動(dòng)社會(huì)多層次養(yǎng)老保障體系的完善，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（以下簡稱《保險(xiǎn)法》）等法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國保監(jiān)會(huì)”）鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等多種養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為個(gè)人、家庭、企事業(yè)單位等提供養(yǎng)老保障服務(wù)。
第三條 中國保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第四條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊(cè)的人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司。
第五條 本辦法所稱養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。
個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)簡稱養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
第六條 本辦法所稱個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，是指同時(shí)符合下列條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的；
（二）由個(gè)人向保險(xiǎn)公司交納保險(xiǎn)費(fèi)；
（三）保險(xiǎn)合同約定被保險(xiǎn)人生存至特定年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金；
（四）分期給付生存保險(xiǎn)金的，相鄰兩次給付的時(shí)間間隔為一年或者不超過一年。
個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的具體范圍由中國保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。
第七條 本辦法所稱團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，是指同時(shí)符合下列條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的，并由保險(xiǎn)公司以一份保險(xiǎn)合同承保；
（二）由不以購買保險(xiǎn)為目的組織起來的團(tuán)體投保，并以投保團(tuán)體5人以上的特定成員為被保險(xiǎn)人；
（三）保險(xiǎn)合同約定被保險(xiǎn)人生存至國家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金；
（四）分期給付生存保險(xiǎn)金的，相鄰兩次給付的時(shí)間間隔為一年或者不超過一年。
第八條 本辦法所稱企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，是指保險(xiǎn)公司根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定從事的企業(yè)年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
第九條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適用本辦法。
第二章 經(jīng)營主體
第十條人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)核定，可以經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)依法需經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定經(jīng)辦資格的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相應(yīng)的資格認(rèn)定。
第十一條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，可以在全國展業(yè)。
第十二條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
第十三條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定設(shè)置獨(dú)立董事，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督。
第十四條 對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的管理，本辦法沒有規(guī)定的，適用中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司管理的有關(guān)規(guī)定。
第三章 養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)
第一節(jié) 產(chǎn)品管理
第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)積極進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場情況開發(fā)適合不同團(tuán)體和個(gè)人需要的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。
鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。
第十六條 保險(xiǎn)公司擬定養(yǎng)老年金保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定報(bào)送審批或者備案。
第十七條 除投資連結(jié)型、萬能型個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品外，個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同中提供保單現(xiàn)金價(jià)值表。
第十八條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人分擔(dān)繳費(fèi)的，保險(xiǎn)合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險(xiǎn)人各自繳費(fèi)部分的權(quán)益歸屬，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人。
第十九條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)約定被保險(xiǎn)人在離職時(shí)，有權(quán)通過投保人向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)?zhí)崛≡摫槐ｋU(xiǎn)人全部或者部分已歸屬權(quán)益。
第二十條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同設(shè)置公共賬戶的，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益不得計(jì)入公共賬戶。
保險(xiǎn)公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。
第二節(jié) 經(jīng)營管理
第二十一條 養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)合同相關(guān)內(nèi)容保持一致，不得通過夸大或者變相夸大保險(xiǎn)合同利益、高于保險(xiǎn)條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人。
第二十二條 保險(xiǎn)公司銷售投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)，并由投保人簽字確認(rèn)。
第二十三條 對(duì)投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，在保險(xiǎn)合同約定的開始領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的前5年以內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向投保人推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合。
個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)；投保人堅(jiān)持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。
第二十四條 對(duì)投保大額個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其財(cái)務(wù)狀況、繳費(fèi)能力等方面進(jìn)行必要的財(cái)務(wù)核保。
第二十五條 保險(xiǎn)公司銷售個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)其所包含的各種養(yǎng)老年金領(lǐng)取方式，向投保人提供領(lǐng)取金額示例。
第二十六條 對(duì)同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險(xiǎn)公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。
投保人為法人的，由該法人住所地的保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單；投保人不是法人的，由多數(shù)被保險(xiǎn)人所在地的保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單。
第二十七條 保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)投保、退保事宜進(jìn)行謹(jǐn)慎審查。
第二十八條 保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)要求投保人提供下列材料：
（一）所有被保險(xiǎn)人名單和身份證復(fù)印件；
（二）證明被保險(xiǎn)人已同意投保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)事宜的有關(guān)書面文件。
第二十九條 保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同，應(yīng)當(dāng)向每個(gè)被保險(xiǎn)人簽發(fā)保險(xiǎn)憑證。
保險(xiǎn)憑證應(yīng)當(dāng)記載團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)責(zé)任，以及被保險(xiǎn)人享有的合同權(quán)益。
第三十條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人退保的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險(xiǎn)人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。
第三十一條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在合同到期給付時(shí)，要求投保人提供被保險(xiǎn)人達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續(xù)后重新計(jì)算領(lǐng)取金額。
第三十二條 保險(xiǎn)公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的要求向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績報(bào)告等有關(guān)材料。
第三十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)銷售人員和管理人員進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動(dòng)。
第三十四條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的有關(guān)規(guī)定。
第三十五條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)按照中央和地方政府的有關(guān)政策享受稅收優(yōu)惠。
第四章 企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)
第三十六條 擔(dān)任企業(yè)年金基金受托人的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金的書面合同，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。
擔(dān)任企業(yè)年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)與企業(yè)年金基金受托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金賬戶或者受托投資管理企業(yè)年金基金的書面協(xié)議。
本條所稱委托人，是指設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工。
第三十七條 保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)代辦有關(guān)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī)定，并同時(shí)符合下列要求：
（一）與保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)簽訂書面的《委托代理協(xié)議》；
（二）自上述《委托代理協(xié)議》簽訂之日起5日以內(nèi)，向中國保監(jiān)會(huì)的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)提交《委托代理協(xié)議》復(fù)印件、《委托代理服務(wù)可行性分析報(bào)告》和《委托代理服務(wù)管理辦法》；
（三）中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。
第三十八條 保險(xiǎn)公司對(duì)企業(yè)年金基金的投資管理，應(yīng)當(dāng)遵循審慎的投資原則，并不得違反國家對(duì)企業(yè)年金基金投資管理的有關(guān)規(guī)定。
第三十九條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
第四十條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，在其達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的前5年以內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向其推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合。
受益人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)；受益人堅(jiān)持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。
第四十一條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報(bào)告、企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告、投資管理報(bào)告。
第四十二條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向中國保監(jiān)會(huì)提交企業(yè)年金基金管理情況報(bào)告。
第四十三條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的法律、行政法規(guī)以及其他有關(guān)規(guī)定。
第五章 法律責(zé)任
第四十四條 保險(xiǎn)公司違反本辦法規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行處罰。
第四十五條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，未按照本辦法的規(guī)定向中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)的，由中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以3萬元以下罰款。
第四十六條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，未按照本辦法規(guī)定向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績報(bào)告等有關(guān)材料的，由中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以2萬元以下罰款。
第四十七條 對(duì)違反本辦法經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險(xiǎn)公司董事、高級(jí)管理人員，中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)可以視情形進(jìn)行監(jiān)管談話。
第四十八條 對(duì)違反《保險(xiǎn)法》規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、尚未構(gòu)成犯罪的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險(xiǎn)公司董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，由中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)區(qū)別不同情況給予警告，責(zé)令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。
第六章 附則
第四十九條 本辦法由中國保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第五十條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營具有養(yǎng)老保障功能的個(gè)人兩全保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適用本辦法對(duì)個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。
前款所稱個(gè)人兩全保險(xiǎn)產(chǎn)品的具體范圍，由中國保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。
第五十一條 本辦法自2008年1月1日起施行。
注：以下作為對(duì)本辦法的理解資料
中國保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人就《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》答記者問
2007-11-16
近日，中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。中國保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人日前就《辦法》的有關(guān)問題回答了記者的提問。
問：您能否介紹一下《辦法》出臺(tái)的背景？
答：商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。近年來，我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋人群逐步擴(kuò)大，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長。2001年以來年均增長速度為15％，2006年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入626億元，已積累養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2000多億元。截至目前，有51家壽險(xiǎn)公司開展了養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其中太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、中國人壽養(yǎng)老、長江養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老等5家專業(yè)公司先后開業(yè)，形成多種主體共同經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)的局面。保險(xiǎn)業(yè)已開發(fā)養(yǎng)老險(xiǎn)品種百余種，業(yè)務(wù)種類包括個(gè)人養(yǎng)老年金、團(tuán)體養(yǎng)老年金和企業(yè)年金等。養(yǎng)老保險(xiǎn)的服務(wù)領(lǐng)域在不斷擴(kuò)展。保險(xiǎn)業(yè)一直在積極參與探索失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的途徑，截至2006年底，已在18個(gè)?。ㄊ校┑?3個(gè)地（市、區(qū)）開展了被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要是為政府提供精算和資產(chǎn)管理服務(wù)，為參保農(nóng)民提供養(yǎng)老金給付和相關(guān)咨詢服務(wù)，目前累計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)模約為30億元，覆蓋人群近20萬人。
當(dāng)前，養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展面臨難得的歷史機(jī)遇。黨中央國務(wù)院高度重視保險(xiǎn)工作，多次對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展做出重要指示。黨的十七大報(bào)告指出，要“以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、低生活保障制度為重點(diǎn)，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充，加快完善社會(huì)保障體系”，這對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展提出了更高的要求。
但總體而言，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)還處于發(fā)展的初級(jí)階段，存在整體規(guī)模小、專業(yè)化程度低、外部經(jīng)營環(huán)境還有待改善等問題。養(yǎng)老保險(xiǎn)資金積累周期長，涉及面廣，風(fēng)險(xiǎn)因素多，經(jīng)營管理復(fù)雜，這些特點(diǎn)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的專業(yè)化和保險(xiǎn)業(yè)更好服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)全局提出較高的要求，需要制定專門的監(jiān)管法規(guī)。
問：如何評(píng)價(jià)《辦法》出臺(tái)對(duì)規(guī)范和促進(jìn)我國保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要意義？
答：《辦法》是我國保險(xiǎn)業(yè)第一部專門規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的部門規(guī)章，對(duì)于促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展、推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新、規(guī)范市場行為、保護(hù)被保險(xiǎn)人和受益人權(quán)益、改善外部環(huán)境，都具有十分重要的意義。主要體現(xiàn)在：
第一，規(guī)范發(fā)展?！掇k法》對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營做出全面而系統(tǒng)的規(guī)范，從產(chǎn)品類型、經(jīng)營主體、產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理等方面確立了我國保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本制度，將極大地提高我國保險(xiǎn)行業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)營的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化程度。
第二，專業(yè)化發(fā)展?！掇k法》凸現(xiàn)了專業(yè)化經(jīng)營理念，支持專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司發(fā)展，明確提出了養(yǎng)老年金的概念，制定了養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的制度框架，并在金融行業(yè)率先對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，這將進(jìn)一步推動(dòng)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營。
第三，誠信發(fā)展。《辦法》強(qiáng)化了保險(xiǎn)公司在養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售、個(gè)人賬戶管理等方面的責(zé)任，并要求保險(xiǎn)公司加強(qiáng)信息和投資風(fēng)險(xiǎn)披露，防范業(yè)務(wù)經(jīng)營中的誤導(dǎo)行為，突出了對(duì)被保險(xiǎn)人、受益人權(quán)益的保護(hù)，有助于加強(qiáng)行業(yè)的誠信建設(shè)。
第四，創(chuàng)新發(fā)展?！掇k法》要求保險(xiǎn)公司積極進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)滿足市場需求的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司通過提供多種養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)為個(gè)人、家庭、企事業(yè)單位提供養(yǎng)老保障服務(wù)，完善養(yǎng)老保障體系。
記者問：《辦法》在起草過程中體現(xiàn)了什么樣的指導(dǎo)原則？
答：《辦法》的起草主要遵循三項(xiàng)原則：
一是規(guī)范市場，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益原則?！掇k法》著力于規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場行為，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)誠信建設(shè)，大限度地保障被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益。
二是專業(yè)化發(fā)展原則?！掇k法》鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，努力加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理創(chuàng)新，促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)化經(jīng)營，推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)、健康、快速發(fā)展，成為壽險(xiǎn)發(fā)展的新增長點(diǎn)。
三是與現(xiàn)有制度有效銜接原則?！掇k法》與《人身保險(xiǎn)產(chǎn)品定名規(guī)則》、《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，以及《關(guān)于人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》和《關(guān)于規(guī)范團(tuán)體保險(xiǎn)經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知》等規(guī)章制度基本保持一致，力求對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司、壽險(xiǎn)公司等所有經(jīng)營主體從事養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管尺度的統(tǒng)一。
問：《辦法》主要包括哪些內(nèi)容？
答：《辦法》從經(jīng)營主體、養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等方面，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營行為做出規(guī)范，對(duì)保險(xiǎn)公司的違規(guī)經(jīng)營行為所要承擔(dān)的法律責(zé)任做出明確規(guī)定?！掇k法》共六章五十一條，主要內(nèi)容包括：（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)類型；（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營主體范圍和條件；（三）養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理制度和經(jīng)營管理制度；（四）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的規(guī)范要求；（五）對(duì)違反養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、被保險(xiǎn)人和受益人保護(hù)等相關(guān)行為的處罰措施；（六）《辦法》實(shí)施時(shí)間等。
問：《辦法》在促進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營方面，制定了哪些具體舉措？
答： 一是明確了專業(yè)化經(jīng)營的基本要求?！掇k法》基于保護(hù)投保人利益，制定了不同種類養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在投保、核保、投資、退保和客戶教育方面的經(jīng)營管理制度要求，以體現(xiàn)行業(yè)的專業(yè)化優(yōu)勢和專業(yè)化形象。
二是規(guī)定了專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的主體條件。《辦法》明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)公司設(shè)立和經(jīng)營管理的要求，包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)等。
三是推進(jìn)產(chǎn)品管理的專業(yè)化?！掇k法》明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)包括個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，同時(shí)將具有養(yǎng)老功能的個(gè)人兩全保險(xiǎn)納入養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管范圍，并根據(jù)不同養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品制定了相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售的管理制度要求。
四是推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化隊(duì)伍的建設(shè)。《辦法》要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
問：《辦法》在促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展方面，制定了哪些具體舉措？
答：促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展是《辦法》的宗旨之一，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是突出了以市場為導(dǎo)向的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類?！掇k法》以不同的服務(wù)群體為出發(fā)點(diǎn)區(qū)分業(yè)務(wù)類型，并據(jù)此制定了產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理規(guī)范，突出了保險(xiǎn)行業(yè)積極面向市場的業(yè)務(wù)發(fā)展理念。二是突出了對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司專業(yè)化經(jīng)營的支持。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司作為專業(yè)化機(jī)構(gòu)，是養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展模式新探索。為支持養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的發(fā)展，《辦法》在嚴(yán)格規(guī)范其經(jīng)營管理的同時(shí)，對(duì)公司在經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，通過銷售模式創(chuàng)新支持養(yǎng)老保險(xiǎn)公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。三是突出了養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的年金化領(lǐng)取?！掇k法》鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，這樣可以充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)的精算技術(shù)優(yōu)勢和經(jīng)營管理優(yōu)勢，為被保險(xiǎn)人和受益人提供伴隨終身的老年收入，真正實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老保障目的。四是突出了客戶為中心的經(jīng)營模式?！掇k法》規(guī)定對(duì)同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險(xiǎn)公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)，為客戶的投保提供了極大的方便。
問：《辦法》在規(guī)范、促進(jìn)保險(xiǎn)公司參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)方面提出了哪些舉措？
答：企業(yè)年金是屬于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)共同構(gòu)成我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的第二支柱。為更好地促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，《辦法》做了以下規(guī)定：
一、在業(yè)務(wù)資格方面?！掇k法》強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)須根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資格認(rèn)定后，開展企業(yè)年金基金的受托管理、賬戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
二、在業(yè)務(wù)銷售方面?！掇k法》規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以不設(shè)分支機(jī)構(gòu)在全國開展業(yè)務(wù)，且可以通過委托代理形式銷售企業(yè)年金，并應(yīng)按照規(guī)定與保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)簽訂《委托代理合同》。
三、在投資運(yùn)營方面?！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金受益人選擇投資方式時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)以書面形式明確投資風(fēng)險(xiǎn)，并規(guī)定在達(dá)到國家退休年齡的前5年，受益人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提供《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
四、在信息披露方面?！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司不僅要按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》要求定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報(bào)告，同時(shí)要按有關(guān)規(guī)定向中國保監(jiān)會(huì)提交企業(yè)年金基金管理情況的有關(guān)報(bào)告，加大了對(duì)保險(xiǎn)業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度。
問：《辦法》在哪些方面體現(xiàn)了對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)？
答：養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品兼具保障和投資功能，具有周期長、專業(yè)性強(qiáng)、運(yùn)行流程復(fù)雜等特點(diǎn)，作為普通的消費(fèi)者難以全面理解。《辦法》在產(chǎn)品管理、經(jīng)營管理等方面突出了對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)。具體體現(xiàn)在：
第一，明確了團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的權(quán)益歸屬，保護(hù)個(gè)人權(quán)益。《辦法》提出了團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)權(quán)益歸屬的概念，要求在合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險(xiǎn)人各自繳費(fèi)部分的權(quán)益歸屬，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人；被保險(xiǎn)人在離職時(shí)，有權(quán)申請(qǐng)?zhí)崛≡摫槐ｋU(xiǎn)人的全部或者部分已歸屬權(quán)益；并且要求團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同設(shè)置公共賬戶的，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益不得計(jì)入公共賬戶。
第二，控制投資選擇的風(fēng)險(xiǎn)，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的安全性并兼顧收益。《辦法》規(guī)定，對(duì)于投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，在合同約定開始領(lǐng)取的前5年內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向其推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合；如果個(gè)人自愿并堅(jiān)持選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)向其書面提示投資風(fēng)險(xiǎn)，投保人或受益人應(yīng)在高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書上簽字確認(rèn)。
第三，鼓勵(lì)年金領(lǐng)取，真正實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老的目的?！掇k法》規(guī)定了個(gè)人和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在領(lǐng)取時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金，而且鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。
第四，防范保險(xiǎn)公司誤導(dǎo)客戶，減少糾紛。《辦法》規(guī)定：保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)確保養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料與保險(xiǎn)合同一致，不得通過夸大或者變相夸大保險(xiǎn)合同利益、高于保險(xiǎn)條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人；保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銷售人員和管理人員進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動(dòng)；保險(xiǎn)公司銷售投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)，并由投保人簽字確認(rèn)。
第五，強(qiáng)化信息披露，提高消費(fèi)者知情權(quán)?！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同，應(yīng)當(dāng)向每個(gè)被保險(xiǎn)人簽發(fā)保險(xiǎn)憑證；部分個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)提供保單現(xiàn)金價(jià)值表，且須向投保人提供領(lǐng)取金額示例，增加保單的透明性；保險(xiǎn)公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的要求向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績報(bào)告等有關(guān)材料。
第六，減少投保人隨意支配養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的行為，保護(hù)被保險(xiǎn)人利益?！掇k法》規(guī)定團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人退保的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險(xiǎn)人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)賬方式將退保金退至投保人單位賬戶。
1．2009年P(guān)2《養(yǎng)老保險(xiǎn)外部環(huán)境及政策》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點(diǎn)為主；
2．考生必須掌握課本每章的關(guān)鍵詞；
3. 本年度的考試大綱比往年新增了1個(gè)法規(guī)補(bǔ)充資料，并以附件的形式放在全文的末頁。請(qǐng)務(wù)必進(jìn)行了解。
附件一：《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 全球養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握全球養(yǎng)老保險(xiǎn)的三種改革模式，了解國際組織對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本觀點(diǎn)。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)歷史沿革
了解傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度初步建立階段和二戰(zhàn)后養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展階段。識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展經(jīng)歷的階段及特點(diǎn)。
（二）國際養(yǎng)老保險(xiǎn)改革模式
了解養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的歐美、拉美模式，以及養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌國家模式。掌握其特點(diǎn)。
（三）國際組織對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展模式的主要觀點(diǎn)
了解世界銀行和國際勞工組織對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展模式的觀點(diǎn)。掌握世界銀行的三支柱觀點(diǎn)。
第二章 我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展歷程
學(xué)習(xí)目的：通過考生，考生需要知道我國養(yǎng)老體質(zhì)改革歷程，掌握改革主要原因，以及各階段的特點(diǎn)。
考試內(nèi)容：
（一）傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段
考生需要了解傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制發(fā)展的各個(gè)階段的年限、特征及政策依據(jù)。掌握傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的特點(diǎn)。
（二）“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段
掌握“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制建立的背景，了解“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的建立過程及政策依據(jù)。識(shí)記“社會(huì)統(tǒng)籌”養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的特點(diǎn)。
（三）“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段
掌握“統(tǒng)帳結(jié)合”為基礎(chǔ)的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體制階段的改革背景，了解基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和商業(yè)養(yǎng)老制度的改革歷程及政策依據(jù)，識(shí)記改革取得的成績，當(dāng)前制度中存在的問題。
第三章 影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的政策環(huán)境因素
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握政策及環(huán)境因素是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)未來發(fā)展的關(guān)鍵，知道影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的為主要的幾方面環(huán)境因素。
考試內(nèi)容：
（一）國內(nèi)外養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展給我們的啟示
考生需要了解全球養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的原因，掌握其共同因素。識(shí)記全球養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的全球性特點(diǎn)。
（二）中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的影響因素
考生需要掌握我國今后養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的總體構(gòu)想。了解科學(xué)發(fā)展觀對(duì)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的影響。識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)的四對(duì)關(guān)系。
（三）影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的外部環(huán)境
掌握影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的7種環(huán)境及其主要特點(diǎn)表現(xiàn)。
第四章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握影響?zhàn)B老保險(xiǎn)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，包括：經(jīng)濟(jì)發(fā)展、收入分配、勞動(dòng)力市場等方面。
考試內(nèi)容：
（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展與養(yǎng)老保險(xiǎn)
考生需要掌握經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度影響的四個(gè)方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效應(yīng)，了解我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響。
（二）收入分配與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握收入分配影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度的具體體現(xiàn)。識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)的再分配功能體現(xiàn)，掌握三種模式下的再分配效應(yīng)。了解我國收入分配狀況及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響。
（三）勞動(dòng)力市場與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握失業(yè)影響?zhàn)B老保險(xiǎn)的具體體現(xiàn)，識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)勞動(dòng)力的工作效率影響的途徑。了解我國勞動(dòng)力就業(yè)現(xiàn)狀及其對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
第五章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的金融環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握金融環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)之間的雙向影響，了解與養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)的金融市場和金融工具，知道我國目前金融環(huán)境的現(xiàn)狀和問題。
考試內(nèi)容：
（一）金融環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系
考生需要了解養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)金融環(huán)境的依賴，掌握金融環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響及養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)金融環(huán)境的影響。
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)金融環(huán)境及其現(xiàn)狀
考生需要掌握金融市場的定義及所包含的機(jī)構(gòu)。掌握貨幣市場和資本市場與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系。識(shí)記養(yǎng)老基金投資的主要金融工具種類、定義、特點(diǎn)、具體體現(xiàn)。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金金融市場的難點(diǎn)和障礙。從貨幣市場和資本市場兩方面把握我國金融市場本身不成熟對(duì)養(yǎng)老金資金進(jìn)入金融市場的障礙。
（三）養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的資金運(yùn)用
掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資模式及基金投資主體，識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理原則。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資的制度背景，掌握制約我國養(yǎng)老保險(xiǎn)投資發(fā)展的因素。
（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)健康發(fā)展對(duì)金融環(huán)境的要求
掌握三種加快貨幣市場發(fā)展為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營創(chuàng)造條件，四種完善資本市場為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金健康發(fā)展提供條件。
第六章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政稅收環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生需要掌握財(cái)政稅收環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系，了解養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可能產(chǎn)生的財(cái)政影響，掌握政府如何通過稅收手段促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展。
（一）財(cái)政政策與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握財(cái)政政策定義，了解財(cái)政政策目標(biāo)，識(shí)記財(cái)政政策工具種類及定義。掌握財(cái)政政策與養(yǎng)老保險(xiǎn)的主要表現(xiàn)。掌握構(gòu)成我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的幾個(gè)方面。
（二）稅收制度與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握稅收制度的基本含義及要素，識(shí)記這些要素的定義，了解稅收政策的含義，區(qū)分總政策與具體政策。領(lǐng)會(huì)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施優(yōu)惠性稅收政策的意義，包含對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。從宏觀和微觀層面掌握稅收優(yōu)惠政策對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。識(shí)記政府對(duì)私人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃課稅的三個(gè)環(huán)節(jié)，掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策的兩個(gè)階段，及大多數(shù)職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃運(yùn)行的三個(gè)步驟。了解養(yǎng)老保險(xiǎn)五種征稅模式。
（三）我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策
了解我國社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收優(yōu)惠政策，掌握對(duì)于職業(yè)年金養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃在企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅政策規(guī)定。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)稅收政策的發(fā)展趨勢。
第七章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的人口環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須掌握人口環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，重點(diǎn)掌握人口政策、人口老齡化、人口結(jié)構(gòu)變動(dòng)、人口流動(dòng)以及退休年齡變動(dòng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
考試內(nèi)容：
（一）人口環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握人口環(huán)境的概念，識(shí)記人口環(huán)境所包含的要素。掌握人口環(huán)境的角度，看它與養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)系。了解中國人口政策。
（二）人口老齡化與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握人口老齡化的相關(guān)概念，識(shí)記老年人人口系數(shù)、贍養(yǎng)率、替代率的定義和內(nèi)含。了解全球人口老齡化趨勢和我國的人口老齡化。掌握我國人口老齡化的特點(diǎn)，及導(dǎo)致老齡化的原因。掌握人口老齡化對(duì)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的直接和間接影響，了解人口老齡化如何影響對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金模式選擇。
（三）其他人口結(jié)構(gòu)與養(yǎng)老保險(xiǎn)
了解我國人口的性別結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，掌握性別結(jié)構(gòu)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。了解我國人口的地區(qū)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
（四）人口流動(dòng)與養(yǎng)老保險(xiǎn)
了解我國人口流動(dòng)的特點(diǎn)及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
（五）退休年齡變動(dòng)與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握有關(guān)退休年齡的概念，了解各國男女退休年齡的特點(diǎn)。了解決定職工退休年齡的可能要素，掌握決定男女退休年齡差距的可能要素。領(lǐng)會(huì)推遲退休年齡對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
第八章 養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)文化科技環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生必須了解社會(huì)科技文化環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，掌握從社會(huì)轉(zhuǎn)型、養(yǎng)老觀念等角度看我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的反展。
考試內(nèi)容：
（一）社會(huì)環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握家庭結(jié)構(gòu)的含義及種類，了解家庭結(jié)構(gòu)的變化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。掌握社區(qū)的含義及基本要素，了解社區(qū)養(yǎng)老的組織實(shí)施。掌握社會(huì)轉(zhuǎn)型的三個(gè)方向?qū)ι鐣?huì)生活和養(yǎng)老保險(xiǎn)需求的影響。識(shí)記城鎮(zhèn)化作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的外部環(huán)境的影響具體表現(xiàn)，以及城鎮(zhèn)化中出現(xiàn)的影響?zhàn)B老保險(xiǎn)的現(xiàn)象。了解我國農(nóng)村主要養(yǎng)老方式，掌握農(nóng)村養(yǎng)老的主要特征和特點(diǎn)。
（二）文化環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
了解我國養(yǎng)老的觀念，掌握中西方養(yǎng)老文化差別。
（三）科技環(huán)境與養(yǎng)老保險(xiǎn)
掌握科技發(fā)展對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響，了解生物技術(shù)、醫(yī)學(xué)、信息技術(shù)的發(fā)展歷程及對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響。
第九章 養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的法律環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握與養(yǎng)老保險(xiǎn)有關(guān)的法律環(huán)境。了解社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)主體的責(zé)任及其追究。
考試內(nèi)容：
（一）法律環(huán)境分析
了解一般法律環(huán)境分析，掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律環(huán)境。識(shí)記法律環(huán)境對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的影響。了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的歷史演變、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的法律環(huán)境以及我國養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度的立法不足和建議。
（二）我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度
了解國家、單位、個(gè)人在養(yǎng)老保險(xiǎn)種的責(zé)任，掌握追究的責(zé)任。
（三）我國補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度
了解養(yǎng)老金信托與一般信托的定義區(qū)別，掌握我國信托型企業(yè)年金的基本內(nèi)容。識(shí)記我國信托型企業(yè)年金各主體的定義與角色定位，了解企業(yè)年金立法的不足與缺陷分析。
（四）我國個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度
了解個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)形式所對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)法律制度。
第十章 養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的監(jiān)管環(huán)境
學(xué)習(xí)目的：通過考試，考生能夠掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性，了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢。
考試內(nèi)容：
（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的必要性
掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)市場面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)記養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管產(chǎn)生主要源頭。
（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的國際比較
了解各國養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)管狀況，掌握應(yīng)如何加強(qiáng)我國養(yǎng)老金的監(jiān)管。
（三）當(dāng)前我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀
掌握社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管制度的設(shè)計(jì)原則，社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)。了解養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)管的主要模式。掌握對(duì)我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)管的三個(gè)內(nèi)容，識(shí)記基金管理監(jiān)管系統(tǒng)中內(nèi)部監(jiān)管的5個(gè)監(jiān)管方面以及外部監(jiān)管的三個(gè)方面，基金營運(yùn)監(jiān)管系統(tǒng)的主要職能和采取的手段，掌握養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
了解商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管體質(zhì)的變革及現(xiàn)狀，掌握商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的基本原則及定義。識(shí)記我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)管的方面及具體內(nèi)容。
（四）養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展趨勢
了解我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展趨勢，掌握一元監(jiān)管模式的含義及出現(xiàn)的問題，識(shí)記我國養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)管的趨勢及實(shí)施的主體。
附件一：
中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令
2007年第4號(hào)
《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)于2007年9月30日中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席辦公會(huì)審議通過，現(xiàn)予公布，自2008年1月1日起施行。
主席 吳定富
二○○七年十一月二日
《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保護(hù)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，推動(dòng)社會(huì)多層次養(yǎng)老保障體系的完善，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（以下簡稱《保險(xiǎn)法》）等法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱“中國保監(jiān)會(huì)”）鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，通過個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等多種養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為個(gè)人、家庭、企事業(yè)單位等提供養(yǎng)老保障服務(wù)。
第三條 中國保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第四條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊(cè)的人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司。
第五條 本辦法所稱養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。
個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)簡稱養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
第六條 本辦法所稱個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，是指同時(shí)符合下列條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的；
（二）由個(gè)人向保險(xiǎn)公司交納保險(xiǎn)費(fèi)；
（三）保險(xiǎn)合同約定被保險(xiǎn)人生存至特定年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金；
（四）分期給付生存保險(xiǎn)金的，相鄰兩次給付的時(shí)間間隔為一年或者不超過一年。
個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的具體范圍由中國保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。
第七條 本辦法所稱團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，是指同時(shí)符合下列條件的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品：
（一）以提供養(yǎng)老保障為目的，并由保險(xiǎn)公司以一份保險(xiǎn)合同承保；
（二）由不以購買保險(xiǎn)為目的組織起來的團(tuán)體投保，并以投保團(tuán)體5人以上的特定成員為被保險(xiǎn)人；
（三）保險(xiǎn)合同約定被保險(xiǎn)人生存至國家規(guī)定的退休年齡時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金；
（四）分期給付生存保險(xiǎn)金的，相鄰兩次給付的時(shí)間間隔為一年或者不超過一年。
第八條 本辦法所稱企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，是指保險(xiǎn)公司根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定從事的企業(yè)年金基金受托管理、帳戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
第九條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適用本辦法。
第二章 經(jīng)營主體
第十條人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)核定，可以經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)依法需經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定經(jīng)辦資格的，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相應(yīng)的資格認(rèn)定。
第十一條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，可以在全國展業(yè)。
第十二條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具備完善的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
第十三條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定設(shè)置獨(dú)立董事，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立客觀的監(jiān)督。
第十四條 對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的管理，本辦法沒有規(guī)定的，適用中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司管理的有關(guān)規(guī)定。
第三章 養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)
第一節(jié) 產(chǎn)品管理
第十五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)積極進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場情況開發(fā)適合不同團(tuán)體和個(gè)人需要的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。
鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。
第十六條 保險(xiǎn)公司擬定養(yǎng)老年金保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定報(bào)送審批或者備案。
第十七條 除投資連結(jié)型、萬能型個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品外，個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同中提供保單現(xiàn)金價(jià)值表。
第十八條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人分擔(dān)繳費(fèi)的，保險(xiǎn)合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險(xiǎn)人各自繳費(fèi)部分的權(quán)益歸屬，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人。
第十九條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)約定被保險(xiǎn)人在離職時(shí)，有權(quán)通過投保人向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)?zhí)崛≡摫槐ｋU(xiǎn)人全部或者部分已歸屬權(quán)益。
第二十條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同設(shè)置公共賬戶的，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益不得計(jì)入公共賬戶。
保險(xiǎn)公司不得利用公共賬戶謀取非法利益。
第二節(jié) 經(jīng)營管理
第二十一條 養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)合同相關(guān)內(nèi)容保持一致，不得通過夸大或者變相夸大保險(xiǎn)合同利益、高于保險(xiǎn)條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人。
第二十二條 保險(xiǎn)公司銷售投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)，并由投保人簽字確認(rèn)。
第二十三條 對(duì)投保人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，在保險(xiǎn)合同約定的開始領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的前5年以內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向投保人推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合。
個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)；投保人堅(jiān)持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。
第二十四條 對(duì)投保大額個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)其財(cái)務(wù)狀況、繳費(fèi)能力等方面進(jìn)行必要的財(cái)務(wù)核保。
第二十五條 保險(xiǎn)公司銷售個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)其所包含的各種養(yǎng)老年金領(lǐng)取方式，向投保人提供領(lǐng)取金額示例。
第二十六條 對(duì)同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險(xiǎn)公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。
投保人為法人的，由該法人住所地的保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單；投保人不是法人的，由多數(shù)被保險(xiǎn)人所在地的保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單。
第二十七條 保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)投保、退保事宜進(jìn)行謹(jǐn)慎審查。
第二十八條 保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)要求投保人提供下列材料：
（一）所有被保險(xiǎn)人名單和身份證復(fù)印件；
（二）證明被保險(xiǎn)人已同意投保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)事宜的有關(guān)書面文件。
第二十九條 保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同，應(yīng)當(dāng)向每個(gè)被保險(xiǎn)人簽發(fā)保險(xiǎn)憑證。
保險(xiǎn)憑證應(yīng)當(dāng)記載團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)責(zé)任，以及被保險(xiǎn)人享有的合同權(quán)益。
第三十條 團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人退保的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險(xiǎn)人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)帳方式將退保金退至投保人單位帳戶。
第三十一條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在合同到期給付時(shí)，要求投保人提供被保險(xiǎn)人達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的有效證明。因特殊情況提前退休的，可以在辦理退休手續(xù)后重新計(jì)算領(lǐng)取金額。
第三十二條 保險(xiǎn)公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的要求向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績報(bào)告等有關(guān)材料。
第三十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)銷售人員和管理人員進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動(dòng)。
第三十四條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的有關(guān)規(guī)定。
第三十五條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)按照中央和地方政府的有關(guān)政策享受稅收優(yōu)惠。
第四章 企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)
第三十六條 擔(dān)任企業(yè)年金基金受托人的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金的書面合同，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)該書面合同，依法審慎選擇合格的賬戶管理人、托管人和投資管理人。
擔(dān)任企業(yè)年金基金賬戶管理人、投資管理人的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)與企業(yè)年金基金受托人簽訂受托管理企業(yè)年金基金賬戶或者受托投資管理企業(yè)年金基金的書面協(xié)議。
本條所稱委托人，是指設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工。
第三十七條 保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)代辦有關(guān)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī)定，并同時(shí)符合下列要求：
（一）與保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)簽訂書面的《委托代理協(xié)議》；
（二）自上述《委托代理協(xié)議》簽訂之日起5日以內(nèi)，向中國保監(jiān)會(huì)的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)提交《委托代理協(xié)議》復(fù)印件、《委托代理服務(wù)可行性分析報(bào)告》和《委托代理服務(wù)管理辦法》；
（三）中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。
第三十八條 保險(xiǎn)公司對(duì)企業(yè)年金基金的投資管理，應(yīng)當(dāng)遵循審慎的投資原則，并不得違反國家對(duì)企業(yè)年金基金投資管理的有關(guān)規(guī)定。
第三十九條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在其選擇投資方式前，以書面形式向其明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
第四十條 企業(yè)年金受益人有投資選擇權(quán)的，在其達(dá)到國家規(guī)定退休年齡的前5年以內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向其推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合。
受益人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制作獨(dú)立的《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)；受益人堅(jiān)持選擇的，應(yīng)當(dāng)在《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》上簽字確認(rèn)。
第四十一條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報(bào)告、企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告、投資管理報(bào)告。
第四十二條 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向中國保監(jiān)會(huì)提交企業(yè)年金基金管理情況報(bào)告。
第四十三條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的法律、行政法規(guī)以及其他有關(guān)規(guī)定。
第五章 法律責(zé)任
第四十四條 保險(xiǎn)公司違反本辦法規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，由中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行處罰。
第四十五條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，未按照本辦法的規(guī)定向中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)事項(xiàng)的，由中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以3萬元以下罰款。
第四十六條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，未按照本辦法規(guī)定向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績報(bào)告等有關(guān)材料的，由中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，處以2萬元以下罰款。
第四十七條 對(duì)違反本辦法經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險(xiǎn)公司董事、高級(jí)管理人員，中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)可以視情形進(jìn)行監(jiān)管談話。
第四十八條 對(duì)違反《保險(xiǎn)法》規(guī)定經(jīng)營養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、尚未構(gòu)成犯罪的行為負(fù)有直接責(zé)任的保險(xiǎn)公司董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，由中國保監(jiān)會(huì)或者當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)區(qū)別不同情況給予警告，責(zé)令予以撤換，處以2萬元以上10萬元以下的罰款。
第六章 附則
第四十九條 本辦法由中國保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第五十條 保險(xiǎn)公司經(jīng)營具有養(yǎng)老保障功能的個(gè)人兩全保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，適用本辦法對(duì)個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。
前款所稱個(gè)人兩全保險(xiǎn)產(chǎn)品的具體范圍，由中國保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。
第五十一條 本辦法自2008年1月1日起施行。
注：以下作為對(duì)本辦法的理解資料
中國保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人就《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》答記者問
2007-11-16
近日，中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。中國保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部負(fù)責(zé)人日前就《辦法》的有關(guān)問題回答了記者的提問。
問：您能否介紹一下《辦法》出臺(tái)的背景？
答：商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國養(yǎng)老保障體系的重要組成部分。近年來，我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋人群逐步擴(kuò)大，業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增長。2001年以來年均增長速度為15％，2006年實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入626億元，已積累養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2000多億元。截至目前，有51家壽險(xiǎn)公司開展了養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其中太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、中國人壽養(yǎng)老、長江養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老等5家專業(yè)公司先后開業(yè)，形成多種主體共同經(jīng)營養(yǎng)老保險(xiǎn)的局面。保險(xiǎn)業(yè)已開發(fā)養(yǎng)老險(xiǎn)品種百余種，業(yè)務(wù)種類包括個(gè)人養(yǎng)老年金、團(tuán)體養(yǎng)老年金和企業(yè)年金等。養(yǎng)老保險(xiǎn)的服務(wù)領(lǐng)域在不斷擴(kuò)展。保險(xiǎn)業(yè)一直在積極參與探索失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)的途徑，截至2006年底，已在18個(gè)?。ㄊ校┑?3個(gè)地（市、區(qū)）開展了被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)，主要是為政府提供精算和資產(chǎn)管理服務(wù)，為參保農(nóng)民提供養(yǎng)老金給付和相關(guān)咨詢服務(wù)，目前累計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)模約為30億元，覆蓋人群近20萬人。
當(dāng)前，養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展面臨難得的歷史機(jī)遇。黨中央國務(wù)院高度重視保險(xiǎn)工作，多次對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展做出重要指示。黨的十七大報(bào)告指出，要“以社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助為基礎(chǔ)，以基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、低生活保障制度為重點(diǎn)，以慈善事業(yè)、商業(yè)保險(xiǎn)為補(bǔ)充，加快完善社會(huì)保障體系”，這對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展提出了更高的要求。
但總體而言，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)還處于發(fā)展的初級(jí)階段，存在整體規(guī)模小、專業(yè)化程度低、外部經(jīng)營環(huán)境還有待改善等問題。養(yǎng)老保險(xiǎn)資金積累周期長，涉及面廣，風(fēng)險(xiǎn)因素多，經(jīng)營管理復(fù)雜，這些特點(diǎn)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的專業(yè)化和保險(xiǎn)業(yè)更好服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)全局提出較高的要求，需要制定專門的監(jiān)管法規(guī)。
問：如何評(píng)價(jià)《辦法》出臺(tái)對(duì)規(guī)范和促進(jìn)我國保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要意義？
答：《辦法》是我國保險(xiǎn)業(yè)第一部專門規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的部門規(guī)章，對(duì)于促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展、推動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新、規(guī)范市場行為、保護(hù)被保險(xiǎn)人和受益人權(quán)益、改善外部環(huán)境，都具有十分重要的意義。主要體現(xiàn)在：
第一，規(guī)范發(fā)展?！掇k法》對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營做出全面而系統(tǒng)的規(guī)范，從產(chǎn)品類型、經(jīng)營主體、產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理等方面確立了我國保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本制度，將極大地提高我國保險(xiǎn)行業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)營的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化程度。
第二，專業(yè)化發(fā)展?！掇k法》凸現(xiàn)了專業(yè)化經(jīng)營理念，支持專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司發(fā)展，明確提出了養(yǎng)老年金的概念，制定了養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的制度框架，并在金融行業(yè)率先對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)辦企業(yè)年金業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范，這將進(jìn)一步推動(dòng)我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營。
第三，誠信發(fā)展。《辦法》強(qiáng)化了保險(xiǎn)公司在養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售、個(gè)人賬戶管理等方面的責(zé)任，并要求保險(xiǎn)公司加強(qiáng)信息和投資風(fēng)險(xiǎn)披露，防范業(yè)務(wù)經(jīng)營中的誤導(dǎo)行為，突出了對(duì)被保險(xiǎn)人、受益人權(quán)益的保護(hù)，有助于加強(qiáng)行業(yè)的誠信建設(shè)。
第四，創(chuàng)新發(fā)展?！掇k法》要求保險(xiǎn)公司積極進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)滿足市場需求的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司通過提供多種養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)為個(gè)人、家庭、企事業(yè)單位提供養(yǎng)老保障服務(wù)，完善養(yǎng)老保障體系。
記者問：《辦法》在起草過程中體現(xiàn)了什么樣的指導(dǎo)原則？
答：《辦法》的起草主要遵循三項(xiàng)原則：
一是規(guī)范市場，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益原則?！掇k法》著力于規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場行為，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)誠信建設(shè)，大限度地保障被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益。
二是專業(yè)化發(fā)展原則?！掇k法》鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，努力加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新和經(jīng)營管理創(chuàng)新，促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)專業(yè)化經(jīng)營，推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)、健康、快速發(fā)展，成為壽險(xiǎn)發(fā)展的新增長點(diǎn)。
三是與現(xiàn)有制度有效銜接原則?！掇k法》與《人身保險(xiǎn)產(chǎn)品定名規(guī)則》、《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，以及《關(guān)于人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》和《關(guān)于規(guī)范團(tuán)體保險(xiǎn)經(jīng)營行為有關(guān)問題的通知》等規(guī)章制度基本保持一致，力求對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司、壽險(xiǎn)公司等所有經(jīng)營主體從事養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管尺度的統(tǒng)一。
問：《辦法》主要包括哪些內(nèi)容？
答：《辦法》從經(jīng)營主體、養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)等方面，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營行為做出規(guī)范，對(duì)保險(xiǎn)公司的違規(guī)經(jīng)營行為所要承擔(dān)的法律責(zé)任做出明確規(guī)定?！掇k法》共六章五十一條，主要內(nèi)容包括：（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)類型；（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營主體范圍和條件；（三）養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理制度和經(jīng)營管理制度；（四）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的規(guī)范要求；（五）對(duì)違反養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)、被保險(xiǎn)人和受益人保護(hù)等相關(guān)行為的處罰措施；（六）《辦法》實(shí)施時(shí)間等。
問：《辦法》在促進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營方面，制定了哪些具體舉措？
答： 一是明確了專業(yè)化經(jīng)營的基本要求?！掇k法》基于保護(hù)投保人利益，制定了不同種類養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在投保、核保、投資、退保和客戶教育方面的經(jīng)營管理制度要求，以體現(xiàn)行業(yè)的專業(yè)化優(yōu)勢和專業(yè)化形象。
二是規(guī)定了專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的主體條件。《辦法》明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)公司設(shè)立和經(jīng)營管理的要求，包括機(jī)構(gòu)設(shè)置、治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)等。
三是推進(jìn)產(chǎn)品管理的專業(yè)化?！掇k法》明確了養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)包括個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)、團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)和企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，同時(shí)將具有養(yǎng)老功能的個(gè)人兩全保險(xiǎn)納入養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管范圍，并根據(jù)不同養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品制定了相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售的管理制度要求。
四是推動(dòng)養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化隊(duì)伍的建設(shè)。《辦法》要求保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
問：《辦法》在促進(jìn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展方面，制定了哪些具體舉措？
答：促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展是《辦法》的宗旨之一，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是突出了以市場為導(dǎo)向的養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類?！掇k法》以不同的服務(wù)群體為出發(fā)點(diǎn)區(qū)分業(yè)務(wù)類型，并據(jù)此制定了產(chǎn)品管理和經(jīng)營管理規(guī)范，突出了保險(xiǎn)行業(yè)積極面向市場的業(yè)務(wù)發(fā)展理念。二是突出了對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司專業(yè)化經(jīng)營的支持。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司作為專業(yè)化機(jī)構(gòu)，是養(yǎng)老保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展模式新探索。為支持養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的發(fā)展，《辦法》在嚴(yán)格規(guī)范其經(jīng)營管理的同時(shí)，對(duì)公司在經(jīng)營企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)時(shí)，可以通過委托保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，通過銷售模式創(chuàng)新支持養(yǎng)老保險(xiǎn)公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)。三是突出了養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品的年金化領(lǐng)取?！掇k法》鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，這樣可以充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)的精算技術(shù)優(yōu)勢和經(jīng)營管理優(yōu)勢，為被保險(xiǎn)人和受益人提供伴隨終身的老年收入，真正實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老保障目的。四是突出了客戶為中心的經(jīng)營模式?！掇k法》規(guī)定對(duì)同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險(xiǎn)公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)，為客戶的投保提供了極大的方便。
問：《辦法》在規(guī)范、促進(jìn)保險(xiǎn)公司參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)方面提出了哪些舉措？
答：企業(yè)年金是屬于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)共同構(gòu)成我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的第二支柱。為更好地促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)，《辦法》做了以下規(guī)定：
一、在業(yè)務(wù)資格方面?！掇k法》強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)公司開展企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)須根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資格認(rèn)定后，開展企業(yè)年金基金的受托管理、賬戶管理、投資管理等有關(guān)業(yè)務(wù)。
二、在業(yè)務(wù)銷售方面?！掇k法》規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以不設(shè)分支機(jī)構(gòu)在全國開展業(yè)務(wù)，且可以通過委托代理形式銷售企業(yè)年金，并應(yīng)按照規(guī)定與保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)簽訂《委托代理合同》。
三、在投資運(yùn)營方面?！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司在企業(yè)年金受益人選擇投資方式時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)以書面形式明確投資風(fēng)險(xiǎn)，并規(guī)定在達(dá)到國家退休年齡的前5年，受益人自愿選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提供《高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書》，明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)。
四、在信息披露方面?！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司不僅要按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》要求定期提交有關(guān)企業(yè)年金基金管理報(bào)告，同時(shí)要按有關(guān)規(guī)定向中國保監(jiān)會(huì)提交企業(yè)年金基金管理情況的有關(guān)報(bào)告，加大了對(duì)保險(xiǎn)業(yè)參與企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度。
問：《辦法》在哪些方面體現(xiàn)了對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)？
答：養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品兼具保障和投資功能，具有周期長、專業(yè)性強(qiáng)、運(yùn)行流程復(fù)雜等特點(diǎn)，作為普通的消費(fèi)者難以全面理解。《辦法》在產(chǎn)品管理、經(jīng)營管理等方面突出了對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)。具體體現(xiàn)在：
第一，明確了團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的權(quán)益歸屬，保護(hù)個(gè)人權(quán)益。《辦法》提出了團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)權(quán)益歸屬的概念，要求在合同中應(yīng)當(dāng)明確投保人和被保險(xiǎn)人各自繳費(fèi)部分的權(quán)益歸屬，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益應(yīng)當(dāng)完全歸屬其本人；被保險(xiǎn)人在離職時(shí)，有權(quán)申請(qǐng)?zhí)崛≡摫槐ｋU(xiǎn)人的全部或者部分已歸屬權(quán)益；并且要求團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同設(shè)置公共賬戶的，被保險(xiǎn)人繳費(fèi)部分的權(quán)益不得計(jì)入公共賬戶。
第二，控制投資選擇的風(fēng)險(xiǎn)，確保養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的安全性并兼顧收益。《辦法》規(guī)定，對(duì)于投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，在合同約定開始領(lǐng)取的前5年內(nèi)，保險(xiǎn)公司不得向其推薦高風(fēng)險(xiǎn)投資組合；如果個(gè)人自愿并堅(jiān)持選擇高風(fēng)險(xiǎn)投資組合的，保險(xiǎn)公司應(yīng)向其書面提示投資風(fēng)險(xiǎn)，投保人或受益人應(yīng)在高風(fēng)險(xiǎn)投資組合提示書上簽字確認(rèn)。
第三，鼓勵(lì)年金領(lǐng)取，真正實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老的目的?！掇k法》規(guī)定了個(gè)人和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在領(lǐng)取時(shí)，可以選擇由保險(xiǎn)公司分期給付生存保險(xiǎn)金，而且鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。
第四，防范保險(xiǎn)公司誤導(dǎo)客戶，減少糾紛。《辦法》規(guī)定：保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)確保養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的說明書、建議書和宣傳單等信息披露材料與保險(xiǎn)合同一致，不得通過夸大或者變相夸大保險(xiǎn)合同利益、高于保險(xiǎn)條款規(guī)定的保底利率等方式誤導(dǎo)投保人；保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員和管理人員的培訓(xùn)與管理，提高其職業(yè)道德和業(yè)務(wù)素質(zhì)，不得唆使、誤導(dǎo)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銷售人員和管理人員進(jìn)行違背誠信義務(wù)的活動(dòng)；保險(xiǎn)公司銷售投保人或受益人具有投資選擇權(quán)的養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)在投保人選擇投資方式前，以書面形式向投保人明確提示投資風(fēng)險(xiǎn)，并由投保人簽字確認(rèn)。
第五，強(qiáng)化信息披露，提高消費(fèi)者知情權(quán)?！掇k法》規(guī)定保險(xiǎn)公司銷售團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)合同，應(yīng)當(dāng)向每個(gè)被保險(xiǎn)人簽發(fā)保險(xiǎn)憑證；部分個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)提供保單現(xiàn)金價(jià)值表，且須向投保人提供領(lǐng)取金額示例，增加保單的透明性；保險(xiǎn)公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)按照中國保監(jiān)會(huì)的要求向投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人寄送保單狀態(tài)報(bào)告、業(yè)績報(bào)告等有關(guān)材料。
第六，減少投保人隨意支配養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的行為，保護(hù)被保險(xiǎn)人利益?！掇k法》規(guī)定團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的投保人退保的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求其提供已通知被保險(xiǎn)人退保事宜的有效證明，并以銀行轉(zhuǎn)賬方式將退保金退至投保人單位賬戶。