對(duì)外貿(mào)易管制又稱為進(jìn)出口貿(mào)易管制，即對(duì)外貿(mào)易的國(guó)家管制，是指一國(guó)政府從國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)利益、國(guó)內(nèi)外政策需要以及為履行所締結(jié)或加入國(guó)際條約的義務(wù)出發(fā)，為對(duì)本國(guó)的對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)實(shí)現(xiàn)有效的管理而頒布實(shí)行的各種制度以及所設(shè)立的相應(yīng)機(jī)構(gòu)及其活動(dòng)的總稱，簡(jiǎn)稱貿(mào)易管制。
從宏觀上講，一個(gè)國(guó)家對(duì)外貿(mào)易管制制度體系是多視角全方位的，涉及工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)、軍事、技術(shù)、衛(wèi)生、環(huán)保、稅務(wù)、資源保護(hù)、質(zhì)量監(jiān)督、外匯管理以及金融、保險(xiǎn)、信息服務(wù)等等諸多領(lǐng)域。貿(mào)易管制類別形式按照其不同的需求有著多種分類，目前國(guó)際上通常有兩種分類形式：一種是按照管理目的分為進(jìn)口貿(mào)易管制和出口貿(mào)易管制；另一種則是按其管制手段分為關(guān)稅措施和非關(guān)稅措施。而我國(guó)貿(mào)易管制則是按管制對(duì)象分為貨物進(jìn)出口貿(mào)易管制、技術(shù)進(jìn)出口貿(mào)易管制和國(guó)際服務(wù)貿(mào)易管制。出于對(duì)本教材內(nèi)容結(jié)構(gòu)和授課目的的考慮，本章在概括介紹對(duì)外貿(mào)易管制有關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)的前提下，重點(diǎn)介紹我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制的有關(guān)貨物和技術(shù)的管制制度、措施(不包括關(guān)稅制度、措施)以及在執(zhí)行這些貿(mào)易管制措施中涉及報(bào)關(guān)規(guī)范的相關(guān)內(nèi)容。
一、對(duì)外貿(mào)易管制
對(duì)外貿(mào)易管制所遵循的法律與制度是各國(guó)政府或?yàn)楸Ｗo(hù)和促進(jìn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)，增加出口，限制進(jìn)口而采取的鼓勵(lì)或限制措施；或?yàn)檎文康?，?duì)進(jìn)出口采取禁止或限制的措施。目前，對(duì)外貿(mào)易管制已成為各國(guó)不可或缺的一項(xiàng)重要政府職能，是一個(gè)國(guó)家對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的具體體現(xiàn)。
(一)對(duì)外貿(mào)易管制的產(chǎn)生與發(fā)展
政府對(duì)對(duì)外貿(mào)易進(jìn)行管理由來已久,自從有了國(guó)家，有了對(duì)外貿(mào)易，就出現(xiàn)了政府對(duì)對(duì)從貿(mào)易管制的目的我們不難看出貿(mào)易管制政策是一國(guó)對(duì)外政策的體現(xiàn)這一顯著特點(diǎn)，正是為了實(shí)現(xiàn)上述目的，各國(guó)都要根據(jù)其不同時(shí)期的不同經(jīng)濟(jì)利益或軍事和政治形勢(shì)需要，隨時(shí)調(diào)整其對(duì)外貿(mào)易管制政策。因此，不同國(guó)家或同一國(guó)家的不同時(shí)期的貿(mào)易管制政策是各不相同的。這種貿(mào)易管制會(huì)因時(shí)因勢(shì)而變化的性質(zhì)，是貿(mào)易管制的又一大特點(diǎn)。
各國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制的重點(diǎn)一般放在對(duì)進(jìn)口的管制上，這是由于進(jìn)口管制的目的在于通過保護(hù)本國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的途徑，，保護(hù)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益。對(duì)于關(guān)稅措施和非關(guān)稅措施而言，在進(jìn)口管制中通常又稱之為關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘。之所以稱之為壁壘，是因?yàn)椴徽撌峭ㄟ^對(duì)外國(guó)進(jìn)口商品征收高額進(jìn)口關(guān)稅，以提高進(jìn)口商品成本，達(dá)到提高本國(guó)同類商品的競(jìng)爭(zhēng)力的進(jìn)口關(guān)稅措施，還是通過進(jìn)口許可或配額制，以及其他如外匯管制，制定煩瑣苛刻的衛(wèi)生、安全、質(zhì)量、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)等手段限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施。其目的均是通過這些措施，將國(guó)內(nèi)市場(chǎng)保護(hù)起來，從而形成一組“保護(hù)墻”。但我們應(yīng)該辨證地看待貿(mào)易管制這組“保護(hù)墻”，雖然貿(mào)易管制有效地保護(hù)了本國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和本國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益，但從某種意義上講，貿(mào)易管制在一定程度上阻礙了世界經(jīng)濟(jì)交流，抑制了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。因此，如何充分發(fā)揮貿(mào)易管制的有利因素，盡量減少其帶來不利因素，變被動(dòng)保護(hù)為主動(dòng)、積極的保護(hù)，是衡量一個(gè)國(guó)家管理貿(mào)易水平的標(biāo)志。因此，對(duì)外貿(mào)易管制的另一個(gè)顯著的特點(diǎn)就是能否合理運(yùn)用貿(mào)易管制手段是衡量一國(guó)管理貿(mào)易水平的標(biāo)志。
(二)WTO與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織(WTO)成立于1994年4月15日，它的前身是關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定。世界貿(mào)易組織繼承了關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的合理內(nèi)核，包括其宗旨、職能、基本原則及規(guī)則等。它是協(xié)調(diào)、處理國(guó)家間關(guān)稅與貿(mào)易政策的全球性國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織，而世界貿(mào)易組織所要協(xié)調(diào)和處理的這種關(guān)稅與貿(mào)易政策，也正是各國(guó)貿(mào)易管制的內(nèi)涵。
1．世界貿(mào)易組織的宗旨與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織的宗旨是，通過彼此削減關(guān)稅及其他貿(mào)易壁壘，消除國(guó)際貿(mào)易上的歧視待遇，擴(kuò)大服務(wù)的生產(chǎn)與貿(mào)易，建立可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)等，以充分利用世界資源，擴(kuò)大商品生產(chǎn)和交換，保證充分就業(yè)，增加實(shí)際收入和有效需求，提高生活水平。世界貿(mào)易組織主張利用多邊貿(mào)易談判的方式，解決貿(mào)易爭(zhēng)端，以達(dá)到削減貿(mào)易管制措施的目的。
2．世界貿(mào)易組織的基本原則與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織有五大基本原則，即惠國(guó)待遇原則、國(guó)民待遇原則、透明度原則、自由貿(mào)易原則及公平競(jìng)爭(zhēng)原則。每條原則都有涉及貿(mào)易管制的內(nèi)容，其中自由貿(mào)易原則與貿(mào)易管制為密切。
自由貿(mào)易原則的含義是在世界貿(mào)易組織的框架下，通過多邊貿(mào)易談判，實(shí)質(zhì)性削減關(guān)稅和減少其他貿(mào)易壁壘，擴(kuò)大成員方之間的貨物和服務(wù)貿(mào)易，有規(guī)則地實(shí)行貿(mào)易自由化。世界貿(mào)易組織倡導(dǎo)并致力于推動(dòng)貿(mào)易自由化，要求成員方盡可能地取消不必要的貿(mào)易障礙，開放市場(chǎng)，為貨物和服務(wù)在國(guó)際間的流動(dòng)提供便利。這些不必要的貿(mào)易障礙，實(shí)際上就在貿(mào)易管制措施范疇內(nèi)，包括削減關(guān)稅和減少除關(guān)稅以外的各種限制措施即非關(guān)稅貿(mào)易壁壘。另外，世界貿(mào)易組織還就一些可能限制貿(mào)易的措施制定了專門協(xié)議，以規(guī)范成員方的相關(guān)行為，減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，不斷推動(dòng)全球貿(mào)易自由化進(jìn)程。
3．貿(mào)易組織政策評(píng)審機(jī)制與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織是目前世界上的由幾乎世界主要貿(mào)易國(guó)參加的處理國(guó)與國(guó)之間貿(mào)易規(guī)則的全球性經(jīng)濟(jì)組織。該組織是根據(jù)烏拉圭回合多邊貿(mào)易談判所達(dá)成的《建立世界貿(mào)易組織的馬拉喀什協(xié)議》(即WTO協(xié)議)誕生的，以該協(xié)議為核心，形成了一套系統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易法律規(guī)則，從而約束各國(guó)政府制定符合這套法律規(guī)則的對(duì)外貿(mào)易政策。世界貿(mào)易組織政策評(píng)審機(jī)制就是為實(shí)現(xiàn)這種約束而建立起來的，現(xiàn)已成為世界貿(mào)易組織中固定的制度。該機(jī)制的宗旨是通過經(jīng)常的監(jiān)督，增加各國(guó)貿(mào)易政策及實(shí)踐的透明度和相互了解，提高公眾及政府間在對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策問題上的爭(zhēng)論質(zhì)量，同時(shí)對(duì)每一成員對(duì)外貿(mào)易政策制定及實(shí)施情況，以及這些政策對(duì)多邊貿(mào)易體制的影響有一定時(shí)期的、綜合的評(píng)價(jià)。由于貿(mào)易管制措施是一國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的具體體現(xiàn)，因此各國(guó)貿(mào)易管制政策是世界貿(mào)易組織監(jiān)督、評(píng)審的重點(diǎn)項(xiàng)目。
二、對(duì)外貿(mào)易管制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
既然對(duì)外貿(mào)易管制是對(duì)外貿(mào)易的國(guó)家管制，因此它所涉及的法律制度，均屬于強(qiáng)制性法律范疇，任何從事對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)者都必須無條件予以遵守。政府實(shí)現(xiàn)對(duì)外貿(mào)易管制目標(biāo)就是以這些法律制度為保障，依靠有效的政府行政管理手段來終實(shí)現(xiàn)的。
1．海關(guān)監(jiān)管是實(shí)現(xiàn)貿(mào)易管制的重要手段
海關(guān)執(zhí)行國(guó)家貿(mào)易管制政策是通過對(duì)進(jìn)出口貨物的監(jiān)督管理，即海關(guān)監(jiān)管來實(shí)現(xiàn)。我國(guó)《對(duì)外貿(mào)易法》將對(duì)外貿(mào)易劃分為貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口和國(guó)際服務(wù)貿(mào)易，而這些貿(mào)易，尤其是貨物進(jìn)出口貿(mào)易以及以貨物為表現(xiàn)形式的技術(shù)進(jìn)出口貿(mào)易，都是終要通過進(jìn)出境行為來實(shí)現(xiàn)的。作為我國(guó)進(jìn)出關(guān)境監(jiān)督管理機(jī)關(guān)的海關(guān)，依據(jù)《海關(guān)法》所賦予的權(quán)力，代表國(guó)家在口岸行使進(jìn)出境監(jiān)督管理職能，這種特殊的管理職能決定了海關(guān)監(jiān)管是實(shí)現(xiàn)我國(guó)這類貿(mào)易管制目標(biāo)有效的行政管理手段。
對(duì)外貿(mào)易的國(guó)家管制作為一項(xiàng)綜合制度，是需要建立在國(guó)家各行政管理部門之間合理分工的基礎(chǔ)上，通過各盡其責(zé)的通力合作來實(shí)現(xiàn)的。我國(guó)《海關(guān)法》規(guī)定， “中華人民共和國(guó)海關(guān)是國(guó)家的進(jìn)出關(guān)境監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。海關(guān)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，監(jiān)管進(jìn)出境的運(yùn)輸工具、貨物、行李物品、郵遞物品和其他物品，征收關(guān)稅和其他稅、費(fèi)，查緝走私，并編制海關(guān)統(tǒng)計(jì)和辦理其他海關(guān)業(yè)務(wù)”。所以海關(guān)是國(guó)家貿(mào)易管制政策的執(zhí)行者，外經(jīng)貿(mào)及國(guó)家其他行業(yè)主管部門則是相關(guān)貿(mào)易管制措施的制定者。國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易管制政策是通過外經(jīng)貿(mào)及國(guó)家其他行業(yè)主管部門依據(jù)國(guó)家貿(mào)易管制政策發(fā)放各類許可證件，終由海關(guān)依據(jù)許可證件對(duì)實(shí)際進(jìn)出口貨物合法性的監(jiān)督管理來實(shí)現(xiàn)的。缺少海關(guān)監(jiān)管這一環(huán)節(jié)，任何對(duì)外貿(mào)易管制政策都不可能充分發(fā)揮其效力。
海關(guān)執(zhí)行國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易管制政策是海關(guān)監(jiān)管工作的重要組成部分。《海關(guān)法》賦予了海關(guān)在口岸實(shí)施貿(mào)易管制的基本權(quán)力，《海關(guān)法》第二十四條規(guī)定“進(jìn)口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應(yīng)當(dāng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)，交驗(yàn)進(jìn)出口許可證件和有關(guān)單證。國(guó)家限制進(jìn)出口的貨物，沒有進(jìn)出口許可證件的，不予放行”。該條款是海關(guān)對(duì)有關(guān)進(jìn)出境貨物、物品實(shí)施禁止性或限制性貿(mào)易管制措施管理程序條款。其意義旨在明確進(jìn)出境貨物、物品的禁止性或限制性規(guī)定的立法主體和立法程序，規(guī)范海關(guān)執(zhí)行對(duì)進(jìn)出境貨物、物品的禁止性或限制性規(guī)定的執(zhí)法行為，維護(hù)國(guó)家利益和保護(hù)當(dāng)事人權(quán)益。該條款也是海關(guān)為執(zhí)行國(guó)家貿(mào)易管制政策所制定的相關(guān)監(jiān)督管理程序之法律依據(jù)條款。
《海關(guān)法》第四十條規(guī)定“國(guó)家對(duì)進(jìn)出境貨物、物品有禁止性或限制性規(guī)定的，海關(guān)依據(jù)法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院的規(guī)定或者國(guó)務(wù)院有關(guān)部門依據(jù)法律、行政法規(guī)授權(quán)做出的規(guī)定實(shí)施監(jiān)管，該條款不僅賦予了海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物依法實(shí)施監(jiān)督管理的權(quán)力，還明確了國(guó)家對(duì)外貿(mào)易管制政策所涉及的法律法規(guī)，是海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物監(jiān)管工作的法律依據(jù)。根據(jù)我國(guó)行政管理職責(zé)分工，與對(duì)外貿(mào)易管制相關(guān)的法律法規(guī)分別由國(guó)務(wù)院及其所屬各部、委(局)負(fù)責(zé)制定頒發(fā)，海關(guān)則是貿(mào)易管制政策在貨物進(jìn)出口環(huán)節(jié)的具體執(zhí)行機(jī)關(guān)。因此，海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物實(shí)施監(jiān)管或制定有關(guān)監(jiān)管程序時(shí)，必須以貿(mào)易管制政策所涉及的法律法規(guī)為依據(jù)，充分重視這些法律法規(guī)與海關(guān)實(shí)際工作之間的必然聯(lián)系，以準(zhǔn)確貫徹和執(zhí)行政策作為海關(guān)開展各項(xiàng)管理工作的前提和原則，制定合法、高效的海關(guān)監(jiān)督管理程序，充分利用《海關(guān)法》賦予的權(quán)力，確保國(guó)家各項(xiàng)貿(mào)易管制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2．執(zhí)行貿(mào)易管制政策海關(guān)監(jiān)管方式
海關(guān)監(jiān)管是全方位、多角度、立體式的。包括合法運(yùn)用各種監(jiān)管手段和程序?qū)ι唐穼傩浴?shù)量、外觀、內(nèi)容等實(shí)物式管理和依法審核與進(jìn)出口貨物相關(guān)的發(fā)票、箱單、合同、手冊(cè)、批件等單證式管理。前者是對(duì)物的管理，是物流監(jiān)控的范圍，后者是對(duì)單證的管理，也就是對(duì)海關(guān)管理相對(duì)人進(jìn)出口行為合法性的管理。海關(guān)管理是兩者的有機(jī)結(jié)合，是互為因果，互相制約，相互聯(lián)系，缺一不可的。如何準(zhǔn)確、有效地執(zhí)行貿(mào)易管制政策及國(guó)家其他法律、法規(guī)，是這兩種海關(guān)管理所要達(dá)到的共同目標(biāo)，也是實(shí)現(xiàn)二者有機(jī)結(jié)合基本的出發(fā)點(diǎn)。這種有機(jī)的結(jié)合表現(xiàn)為：代表合法進(jìn)出口的各類進(jìn)出口許可證件(包括一些臨時(shí)性貿(mào)易管制措施)是海關(guān)監(jiān)管貨物合法進(jìn)出的書證，通過上述各個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)單證的管理，確定做到單單相符、單機(jī)相符，從而實(shí)現(xiàn)在查驗(yàn)放行環(huán)節(jié)驗(yàn)證單貨是否相符的目的。因此說對(duì)物流的監(jiān)控管理是海關(guān)確保貨物合法進(jìn)出的基礎(chǔ)和前提條件，對(duì)單證審核的管理是海關(guān)確定貨物合法進(jìn)出結(jié)果的依據(jù)，二者共同構(gòu)成了海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物合法進(jìn)出的管理。
通俗地講，由于國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易管制政策是通過外經(jīng)貿(mào)及國(guó)家其他行業(yè)主管部門依據(jù)國(guó)家貿(mào)易管制政策發(fā)放各類許可證件，終由海關(guān)依據(jù)許可證件及其他單證(提單、發(fā)票、合同等)對(duì)實(shí)際進(jìn)出口貨物合法性的監(jiān)督管理來實(shí)現(xiàn)的，因此執(zhí)行貿(mào)易管制海關(guān)管理也就離不開“單”即包括報(bào)關(guān)單在內(nèi)務(wù)類報(bào)關(guān)單據(jù)、“證”即各類許可證件、“貨”即實(shí)際進(jìn)出口貨物這三大要素。"單”、“證”、“貨”互為相符，是海關(guān)確認(rèn)貨物合法進(jìn)出口的充要條件，也就是說對(duì)進(jìn)出口受國(guó)家貿(mào)易管制的貨類，只有確認(rèn)達(dá)到“單單相符”、“單貨相符”、“單證相符”、“證貨相符’’的情況下，海關(guān)才可放行相關(guān)貨物。
3．報(bào)關(guān)是海關(guān)確認(rèn)進(jìn)出口貨物合法性的先決條件
報(bào)關(guān)作為一種程序?qū)嶋H上是指進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人或其代理人依法向海關(guān)進(jìn)行進(jìn)出口申報(bào)并辦理有關(guān)海關(guān)手續(xù)的過程，是履行海關(guān)手續(xù)的必要環(huán)節(jié)之一。通過前文的介紹我們了解到執(zhí)行貿(mào)易管制政策海關(guān)監(jiān)管是通過對(duì)“單”、“證”、“貨”這三要素來確認(rèn)貨物進(jìn)出口的合法性，而這三要素中的“單”和“證”正是通過報(bào)關(guān)環(huán)節(jié)中的申報(bào)手續(xù)向海關(guān)遞交的。從法律意義上來說，申報(bào)意味著向海關(guān)報(bào)告進(jìn)出口貨物的情況，申請(qǐng)按其申報(bào)的內(nèi)容放行進(jìn)出口貨物?！逗ｊP(guān)法》第二十四條規(guī)定，“進(jìn)口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應(yīng)當(dāng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)，交驗(yàn)進(jìn)出口許可證件和有關(guān)單證。國(guó)家限制進(jìn)出口的貨物，沒有進(jìn)出口許可證件的，不予放行，具體處理辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定；進(jìn)口貨物的收貨人應(yīng)當(dāng)自運(yùn)輸工具申報(bào)進(jìn)境之日起14日內(nèi)，出口貨物的發(fā)貨人除海關(guān)特準(zhǔn)的外應(yīng)當(dāng)在貨物運(yùn)抵海關(guān)監(jiān)管區(qū)后、裝貨的24小時(shí)以前，向海關(guān)申報(bào)?！痹摋l款是關(guān)于收發(fā)貨人在辦理進(jìn)出口貨物海關(guān)手續(xù)時(shí)關(guān)于申報(bào)環(huán)節(jié)法律義務(wù)的規(guī)定，也是我們前文所闡述的有關(guān)“單、證、貨互為相符，是海關(guān)確認(rèn)貨物合法進(jìn)出口的充要條件”之法律依據(jù)條款。因此，報(bào)關(guān)不僅是進(jìn)出口貨物收、發(fā)貨人或其代理人必須履行的手續(xù)，也是海關(guān)確認(rèn)進(jìn)出口貨物合法性的先決條件。
三、我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制基本架構(gòu)
我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制制度是一種綜合制度，主要由海關(guān)制度、關(guān)稅制度、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者的資格管理制度、進(jìn)出口許可制度、出入境檢驗(yàn)檢疫制度、進(jìn)出口貨物收付匯管理制度以及貿(mào)易救濟(jì)制度等構(gòu)成。為保障貿(mào)易管制各項(xiàng)制度的實(shí)施，我國(guó)頒布了大量涉及對(duì)外貿(mào)易管制的法律和行政法規(guī)以及部門規(guī)章，經(jīng)過近幾十年的努力，我國(guó)已基本建立并逐步健全起了以《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》為核心的對(duì)外貿(mào)易管理與管制的法律體系，并依照這些法律制度和我國(guó)履行國(guó)際公約的有關(guān)規(guī)定， 自主實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制。
(一)我國(guó)實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制的意義
我國(guó)在建國(guó)初期就開始實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制，1949年9月，中國(guó)人民政治協(xié)商會(huì)議上通過，起臨時(shí)憲法作用的《共同綱領(lǐng)》中就規(guī)定， “我國(guó)實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制，并采取保護(hù)貿(mào)易的政策”。我國(guó)實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制由我國(guó)的社會(huì)制度和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要所決定的，幾十年的實(shí)踐證明，實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和對(duì)外貿(mào)易發(fā)展具有極其重要意義。
實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制是保護(hù)和扶植我國(guó)的民族工業(yè)、建立與鞏固我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體系、防止外國(guó)產(chǎn)品沖擊國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、保障我國(guó)有限的外匯儲(chǔ)備能有效地發(fā)揮大作用等方面的有效手段；實(shí)行貿(mào)易管制可以集中力量對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)及世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)作出迅速反應(yīng)，防止這些因素對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)產(chǎn)生不良影響；實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制有利于加強(qiáng)我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的斗爭(zhēng)能力，增強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易中的談判地位；實(shí)行貿(mào)易管制還有助于更好地實(shí)現(xiàn)國(guó)家職能，政府通過對(duì)外貿(mào)易管制，對(duì)外可以及時(shí)根據(jù)我國(guó)在國(guó)際斗爭(zhēng)中的政策和策略，調(diào)整外貿(mào)結(jié)構(gòu)和格局，全面發(fā)展與世界各國(guó)的貿(mào)易往來，為維護(hù)世界和平、促進(jìn)全球經(jīng)濟(jì)繁榮作出貢獻(xiàn)，對(duì)內(nèi)則可以達(dá)到維護(hù)正常的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)秩序，保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)的順利進(jìn)行，不斷提高人民生活水平，豐富人民不斷增長(zhǎng)的物質(zhì)文化生活需要的目的來源考試大網(wǎng)。
(二)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制的法律體系
由于貿(mào)易管制是一種國(guó)家管制，其法律淵源不包括地方性法規(guī)、地方性規(guī)章及各民族自治區(qū)政府的地方條例和單行條例，所以貿(mào)易管制所涉及的法律淵源只限于憲法、法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及相關(guān)的國(guó)際條約。
1．法律
法律是指由國(guó)家高權(quán)力機(jī)關(guān)全國(guó)人民代表大會(huì)或它的常務(wù)委員會(huì)制定， 由國(guó)家主席頒布的規(guī)范性文件的總稱。我國(guó)現(xiàn)行的與貿(mào)易管制有關(guān)的行政法律主要有：
(1)《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》；
(2)《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》；
(3)《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法》；
(4)《中華人民共和國(guó)進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫法》；
(5)《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》；
(6)《中華人民共和國(guó)國(guó)境衛(wèi)生檢疫法》；
(7)《中華人民共和國(guó)野生動(dòng)物保護(hù)法》；
(8)《中華人民共和國(guó)藥品管理法》；
(9)《中華人民共和國(guó)文物保護(hù)法》；
(10)《中華人民共和國(guó)國(guó)境衛(wèi)生檢疫法》；
(11)《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》等。
2．行政法規(guī)
行政法規(guī)是指國(guó)務(wù)院為了實(shí)施憲法和其他相關(guān)法律，在自己職權(quán)范圍內(nèi)，制定的基本行政管理規(guī)范性文件的總和。涉及貿(mào)易管制范疇的行政法規(guī)很多，除國(guó)務(wù)院依據(jù)上述法律制定頒布的各類實(shí)施條例、實(shí)施細(xì)則或?qū)嵤┺k法以外，其中具有代表性的其他行政法規(guī)還包括下列各項(xiàng)：
(1)《中華人民共和國(guó)貨物進(jìn)出口管理?xiàng)l例》；
(2)《中華人民共和國(guó)技術(shù)進(jìn)出口管理?xiàng)l例》；
(3)《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口關(guān)稅條例》；
(4)《中華人民共和國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護(hù)條例》；
(5)《保稅區(qū)海關(guān)監(jiān)管辦法》；
(6)《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)出口加工區(qū)監(jiān)管暫行辦法》；
(7)《中華人民共和國(guó)核出口管制條例》；
(8)《中華人民共和國(guó)野生植物保護(hù)條例》；
(9)《中華人民共和國(guó)軍品出口管理?xiàng)l例}；
(10)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等。
3．部門規(guī)章
部門規(guī)章是國(guó)務(wù)院各部委根據(jù)法律和國(guó)務(wù)院的行政法規(guī)、決定和命令，在本部門權(quán)限范圍內(nèi)發(fā)布的規(guī)范性文件總和，其效力低于國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)。我國(guó)現(xiàn)行的涉及對(duì)外貿(mào)易管制屬行政規(guī)章范疇的規(guī)范性文件很多，涉及的范圍也很廣，同時(shí)也是包括海關(guān)在內(nèi)的國(guó)家各有關(guān)行政管理機(jī)關(guān)在日常行政執(zhí)法中直接、廣泛的法律依據(jù)。舉例如下：
(1)《中華人民共和國(guó)海關(guān)關(guān)于報(bào)關(guān)資格考試的管理規(guī)定》；
(2)《機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口管理辦法》；
(3)《機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口配額管理實(shí)施細(xì)則》；
(4)《機(jī)電產(chǎn)品自動(dòng)進(jìn)口許可管理實(shí)施細(xì)則》；
(5)《特定機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口管理實(shí)施細(xì)則》；
(6)《進(jìn)口藥品管理辦法》；
(7)《麻醉藥品管理辦法》；
(8)《中華人民共和國(guó)精神藥品管理法》；
(9)《中華人民共和國(guó)放射性藥品管理法》；
(10)《進(jìn)口獸藥管理辦法》；
(11)《外商投資企業(yè)自動(dòng)進(jìn)口許可管理實(shí)施細(xì)則》；
(12)《貨物自動(dòng)進(jìn)口許可管理辦法》；
(13)《重要工業(yè)品自動(dòng)進(jìn)口許可管理實(shí)施細(xì)則》等。
4．國(guó)際條約
國(guó)際條約是指國(guó)家及其他國(guó)際法主體間所締結(jié)的而以國(guó)際法為準(zhǔn)，并確定其相互關(guān)系中的權(quán)利和義務(wù)的一種國(guó)際書面協(xié)議。也是國(guó)際法主體間相互交往的一種普遍的法律形式。
由于各國(guó)在通過國(guó)內(nèi)立法實(shí)施本國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易管理和管制的各項(xiàng)措施的同時(shí)，必然要與其他國(guó)家協(xié)調(diào)立場(chǎng)，確定相互之間在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)其外交政策和對(duì)外貿(mào)易政策所確立的目標(biāo)，因此國(guó)際貿(mào)易條約與協(xié)定便成為各國(guó)之間確立國(guó)際貿(mào)易關(guān)系立場(chǎng)的重要的法律形式。
我國(guó)目前所簽訂生效的各類國(guó)際條約，雖然不屬于我國(guó)國(guó)內(nèi)法的范疇，但就其效力而言可將其視為我國(guó)的法律淵源之一。
目前我國(guó)所加入或締結(jié)的涉及貿(mào)易管制的國(guó)際條約主要有：
(1)我國(guó)加入世界貿(mào)易組織(WTO)所簽訂的有關(guān)雙邊或多邊的各類貿(mào)易協(xié)定；
(2)《京都公約》——關(guān)于簡(jiǎn)化和協(xié)調(diào)海關(guān)制度的國(guó)際公約；
(3)《瀕危野生動(dòng)植物種國(guó)際公約》；
(4)1987年《蒙特利爾議定書》——關(guān)于消耗臭氧層物質(zhì)的國(guó)際公約；
(5)1971年《精神藥物國(guó)際公約》；
(6)《倫敦準(zhǔn)則》——關(guān)于化學(xué)品國(guó)際貿(mào)易資料交流的國(guó)際公約；
(7)《鹿特丹公約》——關(guān)于在國(guó)際貿(mào)易中對(duì)某些危險(xiǎn)化學(xué)品和農(nóng)藥采用事先知情同意程序的國(guó)際公約；
(8)《巴塞爾公約》——關(guān)于控制危險(xiǎn)廢物越境轉(zhuǎn)移及其處置；
(9)《國(guó)際紡織品貿(mào)易協(xié)定》；
(10)《建立世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織公約》等
從宏觀上講，一個(gè)國(guó)家對(duì)外貿(mào)易管制制度體系是多視角全方位的，涉及工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)、軍事、技術(shù)、衛(wèi)生、環(huán)保、稅務(wù)、資源保護(hù)、質(zhì)量監(jiān)督、外匯管理以及金融、保險(xiǎn)、信息服務(wù)等等諸多領(lǐng)域。貿(mào)易管制類別形式按照其不同的需求有著多種分類，目前國(guó)際上通常有兩種分類形式：一種是按照管理目的分為進(jìn)口貿(mào)易管制和出口貿(mào)易管制；另一種則是按其管制手段分為關(guān)稅措施和非關(guān)稅措施。而我國(guó)貿(mào)易管制則是按管制對(duì)象分為貨物進(jìn)出口貿(mào)易管制、技術(shù)進(jìn)出口貿(mào)易管制和國(guó)際服務(wù)貿(mào)易管制。出于對(duì)本教材內(nèi)容結(jié)構(gòu)和授課目的的考慮，本章在概括介紹對(duì)外貿(mào)易管制有關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)的前提下，重點(diǎn)介紹我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制的有關(guān)貨物和技術(shù)的管制制度、措施(不包括關(guān)稅制度、措施)以及在執(zhí)行這些貿(mào)易管制措施中涉及報(bào)關(guān)規(guī)范的相關(guān)內(nèi)容。
一、對(duì)外貿(mào)易管制
對(duì)外貿(mào)易管制所遵循的法律與制度是各國(guó)政府或?yàn)楸Ｗo(hù)和促進(jìn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)，增加出口，限制進(jìn)口而采取的鼓勵(lì)或限制措施；或?yàn)檎文康?，?duì)進(jìn)出口采取禁止或限制的措施。目前，對(duì)外貿(mào)易管制已成為各國(guó)不可或缺的一項(xiàng)重要政府職能，是一個(gè)國(guó)家對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的具體體現(xiàn)。
(一)對(duì)外貿(mào)易管制的產(chǎn)生與發(fā)展
政府對(duì)對(duì)外貿(mào)易進(jìn)行管理由來已久,自從有了國(guó)家，有了對(duì)外貿(mào)易，就出現(xiàn)了政府對(duì)對(duì)從貿(mào)易管制的目的我們不難看出貿(mào)易管制政策是一國(guó)對(duì)外政策的體現(xiàn)這一顯著特點(diǎn)，正是為了實(shí)現(xiàn)上述目的，各國(guó)都要根據(jù)其不同時(shí)期的不同經(jīng)濟(jì)利益或軍事和政治形勢(shì)需要，隨時(shí)調(diào)整其對(duì)外貿(mào)易管制政策。因此，不同國(guó)家或同一國(guó)家的不同時(shí)期的貿(mào)易管制政策是各不相同的。這種貿(mào)易管制會(huì)因時(shí)因勢(shì)而變化的性質(zhì)，是貿(mào)易管制的又一大特點(diǎn)。
各國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制的重點(diǎn)一般放在對(duì)進(jìn)口的管制上，這是由于進(jìn)口管制的目的在于通過保護(hù)本國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的途徑，，保護(hù)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益。對(duì)于關(guān)稅措施和非關(guān)稅措施而言，在進(jìn)口管制中通常又稱之為關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘。之所以稱之為壁壘，是因?yàn)椴徽撌峭ㄟ^對(duì)外國(guó)進(jìn)口商品征收高額進(jìn)口關(guān)稅，以提高進(jìn)口商品成本，達(dá)到提高本國(guó)同類商品的競(jìng)爭(zhēng)力的進(jìn)口關(guān)稅措施，還是通過進(jìn)口許可或配額制，以及其他如外匯管制，制定煩瑣苛刻的衛(wèi)生、安全、質(zhì)量、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)等手段限制進(jìn)口的非關(guān)稅措施。其目的均是通過這些措施，將國(guó)內(nèi)市場(chǎng)保護(hù)起來，從而形成一組“保護(hù)墻”。但我們應(yīng)該辨證地看待貿(mào)易管制這組“保護(hù)墻”，雖然貿(mào)易管制有效地保護(hù)了本國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和本國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益，但從某種意義上講，貿(mào)易管制在一定程度上阻礙了世界經(jīng)濟(jì)交流，抑制了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。因此，如何充分發(fā)揮貿(mào)易管制的有利因素，盡量減少其帶來不利因素，變被動(dòng)保護(hù)為主動(dòng)、積極的保護(hù)，是衡量一個(gè)國(guó)家管理貿(mào)易水平的標(biāo)志。因此，對(duì)外貿(mào)易管制的另一個(gè)顯著的特點(diǎn)就是能否合理運(yùn)用貿(mào)易管制手段是衡量一國(guó)管理貿(mào)易水平的標(biāo)志。
(二)WTO與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織(WTO)成立于1994年4月15日，它的前身是關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定。世界貿(mào)易組織繼承了關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的合理內(nèi)核，包括其宗旨、職能、基本原則及規(guī)則等。它是協(xié)調(diào)、處理國(guó)家間關(guān)稅與貿(mào)易政策的全球性國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織，而世界貿(mào)易組織所要協(xié)調(diào)和處理的這種關(guān)稅與貿(mào)易政策，也正是各國(guó)貿(mào)易管制的內(nèi)涵。
1．世界貿(mào)易組織的宗旨與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織的宗旨是，通過彼此削減關(guān)稅及其他貿(mào)易壁壘，消除國(guó)際貿(mào)易上的歧視待遇，擴(kuò)大服務(wù)的生產(chǎn)與貿(mào)易，建立可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)等，以充分利用世界資源，擴(kuò)大商品生產(chǎn)和交換，保證充分就業(yè)，增加實(shí)際收入和有效需求，提高生活水平。世界貿(mào)易組織主張利用多邊貿(mào)易談判的方式，解決貿(mào)易爭(zhēng)端，以達(dá)到削減貿(mào)易管制措施的目的。
2．世界貿(mào)易組織的基本原則與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織有五大基本原則，即惠國(guó)待遇原則、國(guó)民待遇原則、透明度原則、自由貿(mào)易原則及公平競(jìng)爭(zhēng)原則。每條原則都有涉及貿(mào)易管制的內(nèi)容，其中自由貿(mào)易原則與貿(mào)易管制為密切。
自由貿(mào)易原則的含義是在世界貿(mào)易組織的框架下，通過多邊貿(mào)易談判，實(shí)質(zhì)性削減關(guān)稅和減少其他貿(mào)易壁壘，擴(kuò)大成員方之間的貨物和服務(wù)貿(mào)易，有規(guī)則地實(shí)行貿(mào)易自由化。世界貿(mào)易組織倡導(dǎo)并致力于推動(dòng)貿(mào)易自由化，要求成員方盡可能地取消不必要的貿(mào)易障礙，開放市場(chǎng)，為貨物和服務(wù)在國(guó)際間的流動(dòng)提供便利。這些不必要的貿(mào)易障礙，實(shí)際上就在貿(mào)易管制措施范疇內(nèi)，包括削減關(guān)稅和減少除關(guān)稅以外的各種限制措施即非關(guān)稅貿(mào)易壁壘。另外，世界貿(mào)易組織還就一些可能限制貿(mào)易的措施制定了專門協(xié)議，以規(guī)范成員方的相關(guān)行為，減少非關(guān)稅貿(mào)易壁壘，不斷推動(dòng)全球貿(mào)易自由化進(jìn)程。
3．貿(mào)易組織政策評(píng)審機(jī)制與貿(mào)易管制
世界貿(mào)易組織是目前世界上的由幾乎世界主要貿(mào)易國(guó)參加的處理國(guó)與國(guó)之間貿(mào)易規(guī)則的全球性經(jīng)濟(jì)組織。該組織是根據(jù)烏拉圭回合多邊貿(mào)易談判所達(dá)成的《建立世界貿(mào)易組織的馬拉喀什協(xié)議》(即WTO協(xié)議)誕生的，以該協(xié)議為核心，形成了一套系統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易法律規(guī)則，從而約束各國(guó)政府制定符合這套法律規(guī)則的對(duì)外貿(mào)易政策。世界貿(mào)易組織政策評(píng)審機(jī)制就是為實(shí)現(xiàn)這種約束而建立起來的，現(xiàn)已成為世界貿(mào)易組織中固定的制度。該機(jī)制的宗旨是通過經(jīng)常的監(jiān)督，增加各國(guó)貿(mào)易政策及實(shí)踐的透明度和相互了解，提高公眾及政府間在對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策問題上的爭(zhēng)論質(zhì)量，同時(shí)對(duì)每一成員對(duì)外貿(mào)易政策制定及實(shí)施情況，以及這些政策對(duì)多邊貿(mào)易體制的影響有一定時(shí)期的、綜合的評(píng)價(jià)。由于貿(mào)易管制措施是一國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策的具體體現(xiàn)，因此各國(guó)貿(mào)易管制政策是世界貿(mào)易組織監(jiān)督、評(píng)審的重點(diǎn)項(xiàng)目。
二、對(duì)外貿(mào)易管制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
既然對(duì)外貿(mào)易管制是對(duì)外貿(mào)易的國(guó)家管制，因此它所涉及的法律制度，均屬于強(qiáng)制性法律范疇，任何從事對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)者都必須無條件予以遵守。政府實(shí)現(xiàn)對(duì)外貿(mào)易管制目標(biāo)就是以這些法律制度為保障，依靠有效的政府行政管理手段來終實(shí)現(xiàn)的。
1．海關(guān)監(jiān)管是實(shí)現(xiàn)貿(mào)易管制的重要手段
海關(guān)執(zhí)行國(guó)家貿(mào)易管制政策是通過對(duì)進(jìn)出口貨物的監(jiān)督管理，即海關(guān)監(jiān)管來實(shí)現(xiàn)。我國(guó)《對(duì)外貿(mào)易法》將對(duì)外貿(mào)易劃分為貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口和國(guó)際服務(wù)貿(mào)易，而這些貿(mào)易，尤其是貨物進(jìn)出口貿(mào)易以及以貨物為表現(xiàn)形式的技術(shù)進(jìn)出口貿(mào)易，都是終要通過進(jìn)出境行為來實(shí)現(xiàn)的。作為我國(guó)進(jìn)出關(guān)境監(jiān)督管理機(jī)關(guān)的海關(guān)，依據(jù)《海關(guān)法》所賦予的權(quán)力，代表國(guó)家在口岸行使進(jìn)出境監(jiān)督管理職能，這種特殊的管理職能決定了海關(guān)監(jiān)管是實(shí)現(xiàn)我國(guó)這類貿(mào)易管制目標(biāo)有效的行政管理手段。
對(duì)外貿(mào)易的國(guó)家管制作為一項(xiàng)綜合制度，是需要建立在國(guó)家各行政管理部門之間合理分工的基礎(chǔ)上，通過各盡其責(zé)的通力合作來實(shí)現(xiàn)的。我國(guó)《海關(guān)法》規(guī)定， “中華人民共和國(guó)海關(guān)是國(guó)家的進(jìn)出關(guān)境監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。海關(guān)依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，監(jiān)管進(jìn)出境的運(yùn)輸工具、貨物、行李物品、郵遞物品和其他物品，征收關(guān)稅和其他稅、費(fèi)，查緝走私，并編制海關(guān)統(tǒng)計(jì)和辦理其他海關(guān)業(yè)務(wù)”。所以海關(guān)是國(guó)家貿(mào)易管制政策的執(zhí)行者，外經(jīng)貿(mào)及國(guó)家其他行業(yè)主管部門則是相關(guān)貿(mào)易管制措施的制定者。國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易管制政策是通過外經(jīng)貿(mào)及國(guó)家其他行業(yè)主管部門依據(jù)國(guó)家貿(mào)易管制政策發(fā)放各類許可證件，終由海關(guān)依據(jù)許可證件對(duì)實(shí)際進(jìn)出口貨物合法性的監(jiān)督管理來實(shí)現(xiàn)的。缺少海關(guān)監(jiān)管這一環(huán)節(jié)，任何對(duì)外貿(mào)易管制政策都不可能充分發(fā)揮其效力。
海關(guān)執(zhí)行國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易管制政策是海關(guān)監(jiān)管工作的重要組成部分。《海關(guān)法》賦予了海關(guān)在口岸實(shí)施貿(mào)易管制的基本權(quán)力，《海關(guān)法》第二十四條規(guī)定“進(jìn)口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應(yīng)當(dāng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)，交驗(yàn)進(jìn)出口許可證件和有關(guān)單證。國(guó)家限制進(jìn)出口的貨物，沒有進(jìn)出口許可證件的，不予放行”。該條款是海關(guān)對(duì)有關(guān)進(jìn)出境貨物、物品實(shí)施禁止性或限制性貿(mào)易管制措施管理程序條款。其意義旨在明確進(jìn)出境貨物、物品的禁止性或限制性規(guī)定的立法主體和立法程序，規(guī)范海關(guān)執(zhí)行對(duì)進(jìn)出境貨物、物品的禁止性或限制性規(guī)定的執(zhí)法行為，維護(hù)國(guó)家利益和保護(hù)當(dāng)事人權(quán)益。該條款也是海關(guān)為執(zhí)行國(guó)家貿(mào)易管制政策所制定的相關(guān)監(jiān)督管理程序之法律依據(jù)條款。
《海關(guān)法》第四十條規(guī)定“國(guó)家對(duì)進(jìn)出境貨物、物品有禁止性或限制性規(guī)定的，海關(guān)依據(jù)法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院的規(guī)定或者國(guó)務(wù)院有關(guān)部門依據(jù)法律、行政法規(guī)授權(quán)做出的規(guī)定實(shí)施監(jiān)管，該條款不僅賦予了海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物依法實(shí)施監(jiān)督管理的權(quán)力，還明確了國(guó)家對(duì)外貿(mào)易管制政策所涉及的法律法規(guī)，是海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物監(jiān)管工作的法律依據(jù)。根據(jù)我國(guó)行政管理職責(zé)分工，與對(duì)外貿(mào)易管制相關(guān)的法律法規(guī)分別由國(guó)務(wù)院及其所屬各部、委(局)負(fù)責(zé)制定頒發(fā)，海關(guān)則是貿(mào)易管制政策在貨物進(jìn)出口環(huán)節(jié)的具體執(zhí)行機(jī)關(guān)。因此，海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物實(shí)施監(jiān)管或制定有關(guān)監(jiān)管程序時(shí)，必須以貿(mào)易管制政策所涉及的法律法規(guī)為依據(jù)，充分重視這些法律法規(guī)與海關(guān)實(shí)際工作之間的必然聯(lián)系，以準(zhǔn)確貫徹和執(zhí)行政策作為海關(guān)開展各項(xiàng)管理工作的前提和原則，制定合法、高效的海關(guān)監(jiān)督管理程序，充分利用《海關(guān)法》賦予的權(quán)力，確保國(guó)家各項(xiàng)貿(mào)易管制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
2．執(zhí)行貿(mào)易管制政策海關(guān)監(jiān)管方式
海關(guān)監(jiān)管是全方位、多角度、立體式的。包括合法運(yùn)用各種監(jiān)管手段和程序?qū)ι唐穼傩浴?shù)量、外觀、內(nèi)容等實(shí)物式管理和依法審核與進(jìn)出口貨物相關(guān)的發(fā)票、箱單、合同、手冊(cè)、批件等單證式管理。前者是對(duì)物的管理，是物流監(jiān)控的范圍，后者是對(duì)單證的管理，也就是對(duì)海關(guān)管理相對(duì)人進(jìn)出口行為合法性的管理。海關(guān)管理是兩者的有機(jī)結(jié)合，是互為因果，互相制約，相互聯(lián)系，缺一不可的。如何準(zhǔn)確、有效地執(zhí)行貿(mào)易管制政策及國(guó)家其他法律、法規(guī)，是這兩種海關(guān)管理所要達(dá)到的共同目標(biāo)，也是實(shí)現(xiàn)二者有機(jī)結(jié)合基本的出發(fā)點(diǎn)。這種有機(jī)的結(jié)合表現(xiàn)為：代表合法進(jìn)出口的各類進(jìn)出口許可證件(包括一些臨時(shí)性貿(mào)易管制措施)是海關(guān)監(jiān)管貨物合法進(jìn)出的書證，通過上述各個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)單證的管理，確定做到單單相符、單機(jī)相符，從而實(shí)現(xiàn)在查驗(yàn)放行環(huán)節(jié)驗(yàn)證單貨是否相符的目的。因此說對(duì)物流的監(jiān)控管理是海關(guān)確保貨物合法進(jìn)出的基礎(chǔ)和前提條件，對(duì)單證審核的管理是海關(guān)確定貨物合法進(jìn)出結(jié)果的依據(jù)，二者共同構(gòu)成了海關(guān)對(duì)進(jìn)出口貨物合法進(jìn)出的管理。
通俗地講，由于國(guó)家進(jìn)出口貿(mào)易管制政策是通過外經(jīng)貿(mào)及國(guó)家其他行業(yè)主管部門依據(jù)國(guó)家貿(mào)易管制政策發(fā)放各類許可證件，終由海關(guān)依據(jù)許可證件及其他單證(提單、發(fā)票、合同等)對(duì)實(shí)際進(jìn)出口貨物合法性的監(jiān)督管理來實(shí)現(xiàn)的，因此執(zhí)行貿(mào)易管制海關(guān)管理也就離不開“單”即包括報(bào)關(guān)單在內(nèi)務(wù)類報(bào)關(guān)單據(jù)、“證”即各類許可證件、“貨”即實(shí)際進(jìn)出口貨物這三大要素。"單”、“證”、“貨”互為相符，是海關(guān)確認(rèn)貨物合法進(jìn)出口的充要條件，也就是說對(duì)進(jìn)出口受國(guó)家貿(mào)易管制的貨類，只有確認(rèn)達(dá)到“單單相符”、“單貨相符”、“單證相符”、“證貨相符’’的情況下，海關(guān)才可放行相關(guān)貨物。
3．報(bào)關(guān)是海關(guān)確認(rèn)進(jìn)出口貨物合法性的先決條件
報(bào)關(guān)作為一種程序?qū)嶋H上是指進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人或其代理人依法向海關(guān)進(jìn)行進(jìn)出口申報(bào)并辦理有關(guān)海關(guān)手續(xù)的過程，是履行海關(guān)手續(xù)的必要環(huán)節(jié)之一。通過前文的介紹我們了解到執(zhí)行貿(mào)易管制政策海關(guān)監(jiān)管是通過對(duì)“單”、“證”、“貨”這三要素來確認(rèn)貨物進(jìn)出口的合法性，而這三要素中的“單”和“證”正是通過報(bào)關(guān)環(huán)節(jié)中的申報(bào)手續(xù)向海關(guān)遞交的。從法律意義上來說，申報(bào)意味著向海關(guān)報(bào)告進(jìn)出口貨物的情況，申請(qǐng)按其申報(bào)的內(nèi)容放行進(jìn)出口貨物?！逗ｊP(guān)法》第二十四條規(guī)定，“進(jìn)口貨物的收貨人、出口貨物的發(fā)貨人應(yīng)當(dāng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)，交驗(yàn)進(jìn)出口許可證件和有關(guān)單證。國(guó)家限制進(jìn)出口的貨物，沒有進(jìn)出口許可證件的，不予放行，具體處理辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定；進(jìn)口貨物的收貨人應(yīng)當(dāng)自運(yùn)輸工具申報(bào)進(jìn)境之日起14日內(nèi)，出口貨物的發(fā)貨人除海關(guān)特準(zhǔn)的外應(yīng)當(dāng)在貨物運(yùn)抵海關(guān)監(jiān)管區(qū)后、裝貨的24小時(shí)以前，向海關(guān)申報(bào)?！痹摋l款是關(guān)于收發(fā)貨人在辦理進(jìn)出口貨物海關(guān)手續(xù)時(shí)關(guān)于申報(bào)環(huán)節(jié)法律義務(wù)的規(guī)定，也是我們前文所闡述的有關(guān)“單、證、貨互為相符，是海關(guān)確認(rèn)貨物合法進(jìn)出口的充要條件”之法律依據(jù)條款。因此，報(bào)關(guān)不僅是進(jìn)出口貨物收、發(fā)貨人或其代理人必須履行的手續(xù)，也是海關(guān)確認(rèn)進(jìn)出口貨物合法性的先決條件。
三、我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制基本架構(gòu)
我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制制度是一種綜合制度，主要由海關(guān)制度、關(guān)稅制度、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者的資格管理制度、進(jìn)出口許可制度、出入境檢驗(yàn)檢疫制度、進(jìn)出口貨物收付匯管理制度以及貿(mào)易救濟(jì)制度等構(gòu)成。為保障貿(mào)易管制各項(xiàng)制度的實(shí)施，我國(guó)頒布了大量涉及對(duì)外貿(mào)易管制的法律和行政法規(guī)以及部門規(guī)章，經(jīng)過近幾十年的努力，我國(guó)已基本建立并逐步健全起了以《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》為核心的對(duì)外貿(mào)易管理與管制的法律體系，并依照這些法律制度和我國(guó)履行國(guó)際公約的有關(guān)規(guī)定， 自主實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制。
(一)我國(guó)實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制的意義
我國(guó)在建國(guó)初期就開始實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制，1949年9月，中國(guó)人民政治協(xié)商會(huì)議上通過，起臨時(shí)憲法作用的《共同綱領(lǐng)》中就規(guī)定， “我國(guó)實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制，并采取保護(hù)貿(mào)易的政策”。我國(guó)實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制由我國(guó)的社會(huì)制度和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要所決定的，幾十年的實(shí)踐證明，實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和對(duì)外貿(mào)易發(fā)展具有極其重要意義。
實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制是保護(hù)和扶植我國(guó)的民族工業(yè)、建立與鞏固我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)體系、防止外國(guó)產(chǎn)品沖擊國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、保障我國(guó)有限的外匯儲(chǔ)備能有效地發(fā)揮大作用等方面的有效手段；實(shí)行貿(mào)易管制可以集中力量對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)及世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)作出迅速反應(yīng)，防止這些因素對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)產(chǎn)生不良影響；實(shí)行對(duì)外貿(mào)易管制有利于加強(qiáng)我國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的斗爭(zhēng)能力，增強(qiáng)國(guó)際貿(mào)易中的談判地位；實(shí)行貿(mào)易管制還有助于更好地實(shí)現(xiàn)國(guó)家職能，政府通過對(duì)外貿(mào)易管制，對(duì)外可以及時(shí)根據(jù)我國(guó)在國(guó)際斗爭(zhēng)中的政策和策略，調(diào)整外貿(mào)結(jié)構(gòu)和格局，全面發(fā)展與世界各國(guó)的貿(mào)易往來，為維護(hù)世界和平、促進(jìn)全球經(jīng)濟(jì)繁榮作出貢獻(xiàn)，對(duì)內(nèi)則可以達(dá)到維護(hù)正常的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)秩序，保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)的順利進(jìn)行，不斷提高人民生活水平，豐富人民不斷增長(zhǎng)的物質(zhì)文化生活需要的目的來源考試大網(wǎng)。
(二)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易管制的法律體系
由于貿(mào)易管制是一種國(guó)家管制，其法律淵源不包括地方性法規(guī)、地方性規(guī)章及各民族自治區(qū)政府的地方條例和單行條例，所以貿(mào)易管制所涉及的法律淵源只限于憲法、法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及相關(guān)的國(guó)際條約。
1．法律
法律是指由國(guó)家高權(quán)力機(jī)關(guān)全國(guó)人民代表大會(huì)或它的常務(wù)委員會(huì)制定， 由國(guó)家主席頒布的規(guī)范性文件的總稱。我國(guó)現(xiàn)行的與貿(mào)易管制有關(guān)的行政法律主要有：
(1)《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》；
(2)《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》；
(3)《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法》；
(4)《中華人民共和國(guó)進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫法》；
(5)《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》；
(6)《中華人民共和國(guó)國(guó)境衛(wèi)生檢疫法》；
(7)《中華人民共和國(guó)野生動(dòng)物保護(hù)法》；
(8)《中華人民共和國(guó)藥品管理法》；
(9)《中華人民共和國(guó)文物保護(hù)法》；
(10)《中華人民共和國(guó)國(guó)境衛(wèi)生檢疫法》；
(11)《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》等。
2．行政法規(guī)
行政法規(guī)是指國(guó)務(wù)院為了實(shí)施憲法和其他相關(guān)法律，在自己職權(quán)范圍內(nèi)，制定的基本行政管理規(guī)范性文件的總和。涉及貿(mào)易管制范疇的行政法規(guī)很多，除國(guó)務(wù)院依據(jù)上述法律制定頒布的各類實(shí)施條例、實(shí)施細(xì)則或?qū)嵤┺k法以外，其中具有代表性的其他行政法規(guī)還包括下列各項(xiàng)：
(1)《中華人民共和國(guó)貨物進(jìn)出口管理?xiàng)l例》；
(2)《中華人民共和國(guó)技術(shù)進(jìn)出口管理?xiàng)l例》；
(3)《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口關(guān)稅條例》；
(4)《中華人民共和國(guó)知識(shí)產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護(hù)條例》；
(5)《保稅區(qū)海關(guān)監(jiān)管辦法》；
(6)《中華人民共和國(guó)海關(guān)對(duì)出口加工區(qū)監(jiān)管暫行辦法》；
(7)《中華人民共和國(guó)核出口管制條例》；
(8)《中華人民共和國(guó)野生植物保護(hù)條例》；
(9)《中華人民共和國(guó)軍品出口管理?xiàng)l例}；
(10)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等。
3．部門規(guī)章
部門規(guī)章是國(guó)務(wù)院各部委根據(jù)法律和國(guó)務(wù)院的行政法規(guī)、決定和命令，在本部門權(quán)限范圍內(nèi)發(fā)布的規(guī)范性文件總和，其效力低于國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)。我國(guó)現(xiàn)行的涉及對(duì)外貿(mào)易管制屬行政規(guī)章范疇的規(guī)范性文件很多，涉及的范圍也很廣，同時(shí)也是包括海關(guān)在內(nèi)的國(guó)家各有關(guān)行政管理機(jī)關(guān)在日常行政執(zhí)法中直接、廣泛的法律依據(jù)。舉例如下：
(1)《中華人民共和國(guó)海關(guān)關(guān)于報(bào)關(guān)資格考試的管理規(guī)定》；
(2)《機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口管理辦法》；
(3)《機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口配額管理實(shí)施細(xì)則》；
(4)《機(jī)電產(chǎn)品自動(dòng)進(jìn)口許可管理實(shí)施細(xì)則》；
(5)《特定機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口管理實(shí)施細(xì)則》；
(6)《進(jìn)口藥品管理辦法》；
(7)《麻醉藥品管理辦法》；
(8)《中華人民共和國(guó)精神藥品管理法》；
(9)《中華人民共和國(guó)放射性藥品管理法》；
(10)《進(jìn)口獸藥管理辦法》；
(11)《外商投資企業(yè)自動(dòng)進(jìn)口許可管理實(shí)施細(xì)則》；
(12)《貨物自動(dòng)進(jìn)口許可管理辦法》；
(13)《重要工業(yè)品自動(dòng)進(jìn)口許可管理實(shí)施細(xì)則》等。
4．國(guó)際條約
國(guó)際條約是指國(guó)家及其他國(guó)際法主體間所締結(jié)的而以國(guó)際法為準(zhǔn)，并確定其相互關(guān)系中的權(quán)利和義務(wù)的一種國(guó)際書面協(xié)議。也是國(guó)際法主體間相互交往的一種普遍的法律形式。
由于各國(guó)在通過國(guó)內(nèi)立法實(shí)施本國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易管理和管制的各項(xiàng)措施的同時(shí)，必然要與其他國(guó)家協(xié)調(diào)立場(chǎng)，確定相互之間在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)其外交政策和對(duì)外貿(mào)易政策所確立的目標(biāo)，因此國(guó)際貿(mào)易條約與協(xié)定便成為各國(guó)之間確立國(guó)際貿(mào)易關(guān)系立場(chǎng)的重要的法律形式。
我國(guó)目前所簽訂生效的各類國(guó)際條約，雖然不屬于我國(guó)國(guó)內(nèi)法的范疇，但就其效力而言可將其視為我國(guó)的法律淵源之一。
目前我國(guó)所加入或締結(jié)的涉及貿(mào)易管制的國(guó)際條約主要有：
(1)我國(guó)加入世界貿(mào)易組織(WTO)所簽訂的有關(guān)雙邊或多邊的各類貿(mào)易協(xié)定；
(2)《京都公約》——關(guān)于簡(jiǎn)化和協(xié)調(diào)海關(guān)制度的國(guó)際公約；
(3)《瀕危野生動(dòng)植物種國(guó)際公約》；
(4)1987年《蒙特利爾議定書》——關(guān)于消耗臭氧層物質(zhì)的國(guó)際公約；
(5)1971年《精神藥物國(guó)際公約》；
(6)《倫敦準(zhǔn)則》——關(guān)于化學(xué)品國(guó)際貿(mào)易資料交流的國(guó)際公約；
(7)《鹿特丹公約》——關(guān)于在國(guó)際貿(mào)易中對(duì)某些危險(xiǎn)化學(xué)品和農(nóng)藥采用事先知情同意程序的國(guó)際公約；
(8)《巴塞爾公約》——關(guān)于控制危險(xiǎn)廢物越境轉(zhuǎn)移及其處置；
(9)《國(guó)際紡織品貿(mào)易協(xié)定》；
(10)《建立世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織公約》等