四、發(fā)行費用
（一） 中介機構(gòu)費
（二） 上網(wǎng)費
（三）其他費用
第四章 債券的發(fā)行與承銷
第一節(jié) 債券發(fā)行的目的與條件
一、債券發(fā)行的目的
（一）國債發(fā)行的目的
（二）金融債券發(fā)行的目的
（三）企業(yè)債券、公司債券發(fā)行的目的
二、債券發(fā)行市場的要素
（一）債券發(fā)行市場主體
（二）債券品種
（三）債券發(fā)行市場的組織形式
三、債券發(fā)行條件和發(fā)行方式
（一） 債券發(fā)行條件
（二） 債券發(fā)行方式
第二節(jié) 債券的信用評級
一、 信用評級的目的
二、 信用評級的根據(jù)
（一） 債券發(fā)行人的償債能力
（二） 債券發(fā)行人的資信狀況
（三） 投資者承擔(dān)的風(fēng)險水平
三、 信用評級的程序
四、 債券的等級劃分及等級定義
第三節(jié) 我國債券的發(fā)行
一、 金融債券的發(fā)行
（一） 發(fā)行人
（二） 發(fā)行資格
（三） 發(fā)行審核
（四） 發(fā)行方式及其程序
二、 企業(yè)債券的發(fā)行
（一） 發(fā)行人
（二） 發(fā)行資格
（三） 發(fā)行審核
（四） 發(fā)行方式及其程序
三、 公司債券的發(fā)行
（一）發(fā)行人
（二）發(fā)行資格
（三）發(fā)行審核
（四）發(fā)行方式及其程序
四、 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市
（一）發(fā)行人
（二）發(fā)行資格
（三）發(fā)行審核
（四）發(fā)行方式及其程序
（五）可轉(zhuǎn)換公司債券的上市
（六）轉(zhuǎn)換股份及債券償還
第五章 我國的國債發(fā)行與承銷
第一節(jié) 我國國債的發(fā)行方式
一、 公開招標(biāo)方式
二、 承購包銷方式
三、 行政分配方式
第二節(jié) 國債承銷程序
一、 記帳式國債的承銷程序
（一） 場內(nèi)掛牌分銷的程序
（二） 場外分銷的程序
二、 無記名國債的承銷程序
（一）場內(nèi)掛牌分銷的程序
（二）場外分銷的程序
三、憑證式國債的承銷程序
第三節(jié) 國債承銷的價格、風(fēng)險和收益
一、國債承銷的價格及其影響因素
（一）國債承銷的價格
（二）國債承銷價格的影響因素
1、市場利率 2、承銷商承銷國債的中標(biāo)成本 3、流通市場中可比國債的收
益率水平 4、國債承銷手續(xù)費收入 5、承銷商所期望的資金回收速度 6、其他國
債分銷過程中的成本
二、 國債承銷的風(fēng)險
（一）國債承銷的風(fēng)險
（二）國債承銷風(fēng)險的影響因素 1、國債本身的條件 2、發(fā)行市場狀況 3、
宏觀經(jīng)濟因素
三、國債承銷的收益
（一） 差價收益
（二） 發(fā)行手續(xù)費收益
（三） 資金占用的利息收益
（四） 留存自營國債的交易收益
第六章 境外籌資與國際證券的發(fā)行
第一節(jié) 外資股的發(fā)行
一、境內(nèi)上市外資股的投資主體
二、外資股的資格取得和發(fā)行方式
（一） 境內(nèi)外證券經(jīng)營機構(gòu)申請外資股承銷業(yè)務(wù)資格的條件
（二） 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式
（三） 境外上市外資股的發(fā)行方式
（四） 關(guān)于超額配售選擇權(quán)
三、外資股的發(fā)行與上市條件
（一） 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件
（二）境外上市外資股的發(fā)行與上市條件
四、外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
（一） 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
（二） 境外上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
五、國際推介與詢價
六、國際分銷與配售
第二節(jié) 國際債券的發(fā)行
一、發(fā)行市場的構(gòu)成
（一） 發(fā)行人
（二） 受托公司
（三） 牽頭經(jīng)理人
（四） 承銷團
（五） 財務(wù)代理人
（六） 法律顧問
（七） 有關(guān)管理*
（八） 投資者
二、發(fā)行條件
（一） 資信評級
（二） 發(fā)行額度
（三） 償還期限
（四） 票面利率
（五） 發(fā)行價格
（六） 償還方式
（七） 利息支付方式
（八） 擔(dān)保
三、國際債券的發(fā)行與承銷方式
（一） 發(fā)行方式
（二） 承銷方式
四、我國國際債券的發(fā)行情況
第七章 證券發(fā)行與上市的信息披露制度
第一節(jié) 信息披露制度概述
一、 信息披露的內(nèi)容
二、信息披露的方式
三、信息披露的原則
四、信息披露的事務(wù)管理
第二節(jié) 招股意向書與說明書
一、 招股意向書的一般規(guī)定
二、 招股說明書披露的規(guī)定
（一） 招股說明書和招股說明書概要的批準(zhǔn)
（二） 招股說明書概要的刊登
（三） 招股說明書的披露
三、 招股說明書的一般內(nèi)容與格式
（一） 招股說明書封面
（二） 招股說明書目錄
（三） 招股說明書正文
（四） 招股說明書附錄
（五） 招股說明書備查文件
四、 外資股招股說明書制作中的特殊問題
（一） 招股說明書的形式
（二） 招股說明書的內(nèi)容
（三） 招股說明書的編制
第三節(jié) 發(fā)行公告
一、 發(fā)行公告的披露
二、發(fā)行公告的內(nèi)容
第四節(jié) 上市公告書
一、 上市公告書編制和披露的要求
二、 上市公告書的內(nèi)容
（一） 要覽
（二） 緒言
（三） 發(fā)行公司概況
（四） 股票發(fā)行及承銷
（五） 董事、監(jiān)事及高級管理人員持股情況
（六） 公司設(shè)立
（七） 關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易
（八） 股本結(jié)構(gòu)及大股東持股情況
（九） 公司財務(wù)會計資料
（十） 董事會上市承諾
（十一） 重要事項揭示
（十二） 上市推薦意見及備查文件目錄
第五節(jié) 配股說明書
一、配股程序及信息披露
二、配股說明書的內(nèi)容與格式
（一） 配股說明書封面
（二） 配股說明書正文
（三） 附錄及備查文件
（一） 中介機構(gòu)費
（二） 上網(wǎng)費
（三）其他費用
第四章 債券的發(fā)行與承銷
第一節(jié) 債券發(fā)行的目的與條件
一、債券發(fā)行的目的
（一）國債發(fā)行的目的
（二）金融債券發(fā)行的目的
（三）企業(yè)債券、公司債券發(fā)行的目的
二、債券發(fā)行市場的要素
（一）債券發(fā)行市場主體
（二）債券品種
（三）債券發(fā)行市場的組織形式
三、債券發(fā)行條件和發(fā)行方式
（一） 債券發(fā)行條件
（二） 債券發(fā)行方式
第二節(jié) 債券的信用評級
一、 信用評級的目的
二、 信用評級的根據(jù)
（一） 債券發(fā)行人的償債能力
（二） 債券發(fā)行人的資信狀況
（三） 投資者承擔(dān)的風(fēng)險水平
三、 信用評級的程序
四、 債券的等級劃分及等級定義
第三節(jié) 我國債券的發(fā)行
一、 金融債券的發(fā)行
（一） 發(fā)行人
（二） 發(fā)行資格
（三） 發(fā)行審核
（四） 發(fā)行方式及其程序
二、 企業(yè)債券的發(fā)行
（一） 發(fā)行人
（二） 發(fā)行資格
（三） 發(fā)行審核
（四） 發(fā)行方式及其程序
三、 公司債券的發(fā)行
（一）發(fā)行人
（二）發(fā)行資格
（三）發(fā)行審核
（四）發(fā)行方式及其程序
四、 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行與上市
（一）發(fā)行人
（二）發(fā)行資格
（三）發(fā)行審核
（四）發(fā)行方式及其程序
（五）可轉(zhuǎn)換公司債券的上市
（六）轉(zhuǎn)換股份及債券償還
第五章 我國的國債發(fā)行與承銷
第一節(jié) 我國國債的發(fā)行方式
一、 公開招標(biāo)方式
二、 承購包銷方式
三、 行政分配方式
第二節(jié) 國債承銷程序
一、 記帳式國債的承銷程序
（一） 場內(nèi)掛牌分銷的程序
（二） 場外分銷的程序
二、 無記名國債的承銷程序
（一）場內(nèi)掛牌分銷的程序
（二）場外分銷的程序
三、憑證式國債的承銷程序
第三節(jié) 國債承銷的價格、風(fēng)險和收益
一、國債承銷的價格及其影響因素
（一）國債承銷的價格
（二）國債承銷價格的影響因素
1、市場利率 2、承銷商承銷國債的中標(biāo)成本 3、流通市場中可比國債的收
益率水平 4、國債承銷手續(xù)費收入 5、承銷商所期望的資金回收速度 6、其他國
債分銷過程中的成本
二、 國債承銷的風(fēng)險
（一）國債承銷的風(fēng)險
（二）國債承銷風(fēng)險的影響因素 1、國債本身的條件 2、發(fā)行市場狀況 3、
宏觀經(jīng)濟因素
三、國債承銷的收益
（一） 差價收益
（二） 發(fā)行手續(xù)費收益
（三） 資金占用的利息收益
（四） 留存自營國債的交易收益
第六章 境外籌資與國際證券的發(fā)行
第一節(jié) 外資股的發(fā)行
一、境內(nèi)上市外資股的投資主體
二、外資股的資格取得和發(fā)行方式
（一） 境內(nèi)外證券經(jīng)營機構(gòu)申請外資股承銷業(yè)務(wù)資格的條件
（二） 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式
（三） 境外上市外資股的發(fā)行方式
（四） 關(guān)于超額配售選擇權(quán)
三、外資股的發(fā)行與上市條件
（一） 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件
（二）境外上市外資股的發(fā)行與上市條件
四、外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
（一） 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
（二） 境外上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
五、國際推介與詢價
六、國際分銷與配售
第二節(jié) 國際債券的發(fā)行
一、發(fā)行市場的構(gòu)成
（一） 發(fā)行人
（二） 受托公司
（三） 牽頭經(jīng)理人
（四） 承銷團
（五） 財務(wù)代理人
（六） 法律顧問
（七） 有關(guān)管理*
（八） 投資者
二、發(fā)行條件
（一） 資信評級
（二） 發(fā)行額度
（三） 償還期限
（四） 票面利率
（五） 發(fā)行價格
（六） 償還方式
（七） 利息支付方式
（八） 擔(dān)保
三、國際債券的發(fā)行與承銷方式
（一） 發(fā)行方式
（二） 承銷方式
四、我國國際債券的發(fā)行情況
第七章 證券發(fā)行與上市的信息披露制度
第一節(jié) 信息披露制度概述
一、 信息披露的內(nèi)容
二、信息披露的方式
三、信息披露的原則
四、信息披露的事務(wù)管理
第二節(jié) 招股意向書與說明書
一、 招股意向書的一般規(guī)定
二、 招股說明書披露的規(guī)定
（一） 招股說明書和招股說明書概要的批準(zhǔn)
（二） 招股說明書概要的刊登
（三） 招股說明書的披露
三、 招股說明書的一般內(nèi)容與格式
（一） 招股說明書封面
（二） 招股說明書目錄
（三） 招股說明書正文
（四） 招股說明書附錄
（五） 招股說明書備查文件
四、 外資股招股說明書制作中的特殊問題
（一） 招股說明書的形式
（二） 招股說明書的內(nèi)容
（三） 招股說明書的編制
第三節(jié) 發(fā)行公告
一、 發(fā)行公告的披露
二、發(fā)行公告的內(nèi)容
第四節(jié) 上市公告書
一、 上市公告書編制和披露的要求
二、 上市公告書的內(nèi)容
（一） 要覽
（二） 緒言
（三） 發(fā)行公司概況
（四） 股票發(fā)行及承銷
（五） 董事、監(jiān)事及高級管理人員持股情況
（六） 公司設(shè)立
（七） 關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易
（八） 股本結(jié)構(gòu)及大股東持股情況
（九） 公司財務(wù)會計資料
（十） 董事會上市承諾
（十一） 重要事項揭示
（十二） 上市推薦意見及備查文件目錄
第五節(jié) 配股說明書
一、配股程序及信息披露
二、配股說明書的內(nèi)容與格式
（一） 配股說明書封面
（二） 配股說明書正文
（三） 附錄及備查文件