一、首次公開(kāi)發(fā)行股票的內(nèi)核推薦和承銷(xiāo)商備案材料
（一）主承銷(xiāo)商的內(nèi)核和推薦
1.內(nèi)核 2.出具推薦函 推薦函應(yīng)當(dāng)由主承銷(xiāo)商法定代表人或授權(quán)代表簽名并加蓋公章，注明簽署日期。
（二）承銷(xiāo)商備案材料
1.備案材料的要求
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于賦予中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)部分職責(zé)的決定》的規(guī)定，主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理其股票發(fā)行申請(qǐng)材料后的3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送承銷(xiāo)商備案材料。承銷(xiāo)商備案材料包括承銷(xiāo)說(shuō)明書(shū)、承銷(xiāo)商承銷(xiāo)資格證書(shū)復(fù)印件、承銷(xiāo)協(xié)議、承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議。協(xié)會(huì)自收到完整的承銷(xiāo)備案材料的15個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的，則視為承銷(xiāo)商備案材料得到認(rèn)可。
2.備案材料合規(guī)性審核要點(diǎn)
3.承銷(xiāo)說(shuō)明書(shū)
4.承銷(xiāo)協(xié)議與承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議
二、首次公開(kāi)發(fā)行股票的核準(zhǔn)
（一）首次公開(kāi)發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序
1.受理申請(qǐng)文件
中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。未按規(guī)定的要求制作申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理。同意受理的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)政府的有關(guān)規(guī)定收取審核費(fèi)人民幣20萬(wàn)元。
2.初審
中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合規(guī)性進(jìn)行初審，并在30日內(nèi)將初審意見(jiàn)函告發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商。
3.發(fā)行審核委員會(huì)審核
發(fā)審委以投票方式對(duì)發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行表決，提出審核意見(jiàn)。
4.核準(zhǔn)發(fā)行
依據(jù)發(fā)審委的審核意見(jiàn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具核準(zhǔn)公開(kāi)發(fā)行的文件;不予核準(zhǔn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具書(shū)面意見(jiàn)，說(shuō)明不予核準(zhǔn)的理由。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為3個(gè)月。
5.復(fù)議
發(fā)行申請(qǐng)未被核準(zhǔn)的公司，自接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的書(shū)面決定之日起60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請(qǐng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到復(fù)議申請(qǐng)后60日內(nèi)，對(duì)復(fù)議申請(qǐng)作出決定。
（二）發(fā)審委對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的審核工作
1、發(fā)審委的構(gòu)成和職責(zé)
發(fā)審委委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任。發(fā)審委委員為25名。發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人5名。發(fā)審委委員每屆任期一年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)3屆。
發(fā)審委的職責(zé)是：（1）根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，審核股票發(fā)行申請(qǐng)是否符合公開(kāi)發(fā)行股票的條件；（2）審核中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)出具的初審報(bào)告；（3）依法對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)?zhí)岢鰧徍艘庖?jiàn)。
2、發(fā)審委會(huì)議前的工作規(guī)程
3、發(fā)審委會(huì)議的工作規(guī)程
4、發(fā)審委會(huì)議后的工作規(guī)程
5、發(fā)審委會(huì)議紀(jì)律
6、審核意見(jiàn)的類(lèi)型
發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)形成審核意見(jiàn)之前，可以請(qǐng)發(fā)行人代表和保薦代表人到會(huì)接受發(fā)審委委員的詢問(wèn)。發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，同意票數(shù)達(dá)到5票為通過(guò)。發(fā)審委委員不得棄權(quán)。發(fā)審委委員在投票時(shí)應(yīng)當(dāng)在表決票上說(shuō)明理由。發(fā)審委對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)只進(jìn)行一次審核。
三、發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)后事項(xiàng)
（一）主承銷(xiāo)商的內(nèi)核和推薦
1.內(nèi)核 2.出具推薦函 推薦函應(yīng)當(dāng)由主承銷(xiāo)商法定代表人或授權(quán)代表簽名并加蓋公章，注明簽署日期。
（二）承銷(xiāo)商備案材料
1.備案材料的要求
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于賦予中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)部分職責(zé)的決定》的規(guī)定，主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理其股票發(fā)行申請(qǐng)材料后的3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送承銷(xiāo)商備案材料。承銷(xiāo)商備案材料包括承銷(xiāo)說(shuō)明書(shū)、承銷(xiāo)商承銷(xiāo)資格證書(shū)復(fù)印件、承銷(xiāo)協(xié)議、承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議。協(xié)會(huì)自收到完整的承銷(xiāo)備案材料的15個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的，則視為承銷(xiāo)商備案材料得到認(rèn)可。
2.備案材料合規(guī)性審核要點(diǎn)
3.承銷(xiāo)說(shuō)明書(shū)
4.承銷(xiāo)協(xié)議與承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議
二、首次公開(kāi)發(fā)行股票的核準(zhǔn)
（一）首次公開(kāi)發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序
1.受理申請(qǐng)文件
中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。未按規(guī)定的要求制作申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予受理。同意受理的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)政府的有關(guān)規(guī)定收取審核費(fèi)人民幣20萬(wàn)元。
2.初審
中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合規(guī)性進(jìn)行初審，并在30日內(nèi)將初審意見(jiàn)函告發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商。
3.發(fā)行審核委員會(huì)審核
發(fā)審委以投票方式對(duì)發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)行表決，提出審核意見(jiàn)。
4.核準(zhǔn)發(fā)行
依據(jù)發(fā)審委的審核意見(jiàn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具核準(zhǔn)公開(kāi)發(fā)行的文件;不予核準(zhǔn)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具書(shū)面意見(jiàn)，說(shuō)明不予核準(zhǔn)的理由。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為3個(gè)月。
5.復(fù)議
發(fā)行申請(qǐng)未被核準(zhǔn)的公司，自接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的書(shū)面決定之日起60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請(qǐng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到復(fù)議申請(qǐng)后60日內(nèi)，對(duì)復(fù)議申請(qǐng)作出決定。
（二）發(fā)審委對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的審核工作
1、發(fā)審委的構(gòu)成和職責(zé)
發(fā)審委委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)聘任。發(fā)審委委員為25名。發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人5名。發(fā)審委委員每屆任期一年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)3屆。
發(fā)審委的職責(zé)是：（1）根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，審核股票發(fā)行申請(qǐng)是否符合公開(kāi)發(fā)行股票的條件；（2）審核中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)職能部門(mén)出具的初審報(bào)告；（3）依法對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)?zhí)岢鰧徍艘庖?jiàn)。
2、發(fā)審委會(huì)議前的工作規(guī)程
3、發(fā)審委會(huì)議的工作規(guī)程
4、發(fā)審委會(huì)議后的工作規(guī)程
5、發(fā)審委會(huì)議紀(jì)律
6、審核意見(jiàn)的類(lèi)型
發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)形成審核意見(jiàn)之前，可以請(qǐng)發(fā)行人代表和保薦代表人到會(huì)接受發(fā)審委委員的詢問(wèn)。發(fā)審委會(huì)議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對(duì)票，同意票數(shù)達(dá)到5票為通過(guò)。發(fā)審委委員不得棄權(quán)。發(fā)審委委員在投票時(shí)應(yīng)當(dāng)在表決票上說(shuō)明理由。發(fā)審委對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)只進(jìn)行一次審核。
三、發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)后事項(xiàng)