（2）久期缺口
銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)負債的利率風險。久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率乘積的差額，即：
久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期
當久期缺口為正值時，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負債率的乘積。當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。當缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險影響。
久期缺口
利率變動
資產(chǎn)市值變動
變動幅度
負債市值變動
凈值市值變動
正
正
負
負
上升
下降
上升
下降
減少
增加
減少
增加
>
>
<
<
減少
增加
減少
增加
減少
增加
增加
減少
總之，久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風險也越高。
銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)負債的利率風險。久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負債率乘積的差額，即：
久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期
當久期缺口為正值時，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負債率的乘積。當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。當缺口為零時，銀行凈值的市場價值不受利率風險影響。
久期缺口
利率變動
資產(chǎn)市值變動
變動幅度
負債市值變動
凈值市值變動
正
正
負
負
上升
下降
上升
下降
減少
增加
減少
增加
>
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<
<
減少
增加
減少
增加
減少
增加
增加
減少
總之，久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風險也越高。