50歲我們靠什么活著？
靠基本養(yǎng)老保險金？
靠現(xiàn)在省吃儉用加上精打細(xì)算？
靠兒女的贍養(yǎng)？
忙忙碌碌的上班族總是對于“退休”這個話題退避三舍，“我用青春賭明天”，而明天在哪里？明天的日子是否幸福？
在養(yǎng)老保險中，有一個專業(yè)術(shù)語叫做“替代率”。“替代率”指養(yǎng)老金收入占退休前收入的百分比。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，養(yǎng)老保險制度改革以后參加工作的員工，30年后退休，個人按繳費(fèi)基數(shù)3000元，繳費(fèi)比例8%繳納養(yǎng)老保險。工資增長率和通貨膨脹率相抵，個人積累按照同期存款利率計(jì)息，“替代率”只有30%左右。而事實(shí)上，替代率在70%~80%之間，才可能讓你的生活水平與退休前大體相當(dāng)。
這么一算，驚出一身冷汗，原來今日的忙碌依然不能換來明日的瀟灑。那么50歲我們究竟靠什么活著？一種新的補(bǔ)充養(yǎng)老保障——企業(yè)年金開始越來越受到關(guān)注。
上企業(yè)年金純屬自愿
所謂企業(yè)年金，是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險。員工退休后可一次性或多次等額領(lǐng)取。
中國勞動和社會保障部出臺了《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》后，一些大企業(yè)開始嘗試將企業(yè)年金作為員工的薪酬福利計(jì)劃之一。根據(jù)規(guī)定，建立企業(yè)年金，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)與工會或職工代表通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案，設(shè)定諸如繳費(fèi)比例，理財(cái)產(chǎn)品選擇等參數(shù)。方案審批通過后，企業(yè)年金將為員工的退休生活增加一筆不菲的收入。
30年工齡可多拿幾十萬
人力資源總監(jiān)汪小姐給記者算了一筆賬。假設(shè)一位員工去年一年的工資總額是72000元，現(xiàn)在每月從工資中劃出100元存到其個人的企業(yè)年金賬戶中，同時企業(yè)為他存300元。如果不計(jì)年收益，不計(jì)工資漲幅，那么30年后，這位員工退休，一次性可以拿到100（元）X 12（月）X 30（年）+300（元）X 12（月）X 30（年）=144000元。而事實(shí)上，企業(yè)年金是按照前一年平均工資的比例劃走，工資隨著職工工齡、級別等每年上漲，年金繳存也會上漲；另外企業(yè)年金以信托的形式進(jìn)行市場化管理。投資管理人會根據(jù)企業(yè)的特征為企業(yè)設(shè)計(jì)年金投資方案，比如穩(wěn)定收益?zhèn)湍杲甬a(chǎn)品等。這無疑會讓職工的企業(yè)年金逐年的水漲船高。
基本不受跳槽影響
招商銀行被國家勞動和社會保障部確定為企業(yè)年金賬戶管理首家試點(diǎn)銀行。相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，企業(yè)年金還有一個好處是，如果員工跳槽，新進(jìn)入的企業(yè)也建立了企業(yè)年金，他可以辦理轉(zhuǎn)移；如果沒有建立，該員工可以繼續(xù)放在原賬戶中，和原公司其他員工一樣，享受投資收益。因?yàn)橥顿Y管理人對應(yīng)的是整個企業(yè)的大賬戶，所以離職員工不需要繳納投資管理費(fèi)用，只是承擔(dān)賬戶管理人的費(fèi)用，而這部分費(fèi)用相對投資收益微乎其微。
有一說二 年金雖好 還需政策到位
據(jù)悉，目前為止，北京已上企業(yè)年金的企業(yè)有建設(shè)銀行、中遠(yuǎn)集團(tuán)、首鋼集團(tuán)、華夏銀行、聯(lián)想集團(tuán)。年金方案獲批的企業(yè)有中國人民財(cái)產(chǎn)保險公司、中國銀行、光大銀行。相對于北京數(shù)以萬計(jì)的企業(yè)來講，顯得杯水車薪。采訪中記者了解到，對員工利好的企業(yè)年金，在一些政策規(guī)范上還是稍顯落后。
在國外，企業(yè)年金之所以能夠成為穩(wěn)固的職工退休金第二支柱，避稅是直接驅(qū)動器。但目前國內(nèi)并沒有統(tǒng)一的企業(yè)年金稅收優(yōu)惠政策，北京只針對中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)，可以有4.2%稅前列支，其他企業(yè)尚無特別明晰的政策可依據(jù)。企業(yè)顧及利潤，在沒有優(yōu)惠的政策出臺前，自然不會對補(bǔ)充養(yǎng)老保險那么積極；另外個人繳納企業(yè)年金的部分也沒有免稅，運(yùn)作收益還需要繳納利息稅。
企業(yè)年金本來是件好事，相當(dāng)于退休后可以領(lǐng)雙薪，但現(xiàn)在看來是員工的熱情已經(jīng)高漲了，企業(yè)卻還有無數(shù)苦衷。所以我們也呼吁國家盡快出臺相關(guān)支持政策，畢竟誰都要面臨退休，而誰都不愿意退休后的日子與現(xiàn)在有天壤之別。
靠基本養(yǎng)老保險金？
靠現(xiàn)在省吃儉用加上精打細(xì)算？
靠兒女的贍養(yǎng)？
忙忙碌碌的上班族總是對于“退休”這個話題退避三舍，“我用青春賭明天”，而明天在哪里？明天的日子是否幸福？
在養(yǎng)老保險中，有一個專業(yè)術(shù)語叫做“替代率”。“替代率”指養(yǎng)老金收入占退休前收入的百分比。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，養(yǎng)老保險制度改革以后參加工作的員工，30年后退休，個人按繳費(fèi)基數(shù)3000元，繳費(fèi)比例8%繳納養(yǎng)老保險。工資增長率和通貨膨脹率相抵，個人積累按照同期存款利率計(jì)息，“替代率”只有30%左右。而事實(shí)上，替代率在70%~80%之間，才可能讓你的生活水平與退休前大體相當(dāng)。
這么一算，驚出一身冷汗，原來今日的忙碌依然不能換來明日的瀟灑。那么50歲我們究竟靠什么活著？一種新的補(bǔ)充養(yǎng)老保障——企業(yè)年金開始越來越受到關(guān)注。
上企業(yè)年金純屬自愿
所謂企業(yè)年金，是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險。員工退休后可一次性或多次等額領(lǐng)取。
中國勞動和社會保障部出臺了《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》后，一些大企業(yè)開始嘗試將企業(yè)年金作為員工的薪酬福利計(jì)劃之一。根據(jù)規(guī)定，建立企業(yè)年金，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)與工會或職工代表通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案，設(shè)定諸如繳費(fèi)比例，理財(cái)產(chǎn)品選擇等參數(shù)。方案審批通過后，企業(yè)年金將為員工的退休生活增加一筆不菲的收入。
30年工齡可多拿幾十萬
人力資源總監(jiān)汪小姐給記者算了一筆賬。假設(shè)一位員工去年一年的工資總額是72000元，現(xiàn)在每月從工資中劃出100元存到其個人的企業(yè)年金賬戶中，同時企業(yè)為他存300元。如果不計(jì)年收益，不計(jì)工資漲幅，那么30年后，這位員工退休，一次性可以拿到100（元）X 12（月）X 30（年）+300（元）X 12（月）X 30（年）=144000元。而事實(shí)上，企業(yè)年金是按照前一年平均工資的比例劃走，工資隨著職工工齡、級別等每年上漲，年金繳存也會上漲；另外企業(yè)年金以信托的形式進(jìn)行市場化管理。投資管理人會根據(jù)企業(yè)的特征為企業(yè)設(shè)計(jì)年金投資方案，比如穩(wěn)定收益?zhèn)湍杲甬a(chǎn)品等。這無疑會讓職工的企業(yè)年金逐年的水漲船高。
基本不受跳槽影響
招商銀行被國家勞動和社會保障部確定為企業(yè)年金賬戶管理首家試點(diǎn)銀行。相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，企業(yè)年金還有一個好處是，如果員工跳槽，新進(jìn)入的企業(yè)也建立了企業(yè)年金，他可以辦理轉(zhuǎn)移；如果沒有建立，該員工可以繼續(xù)放在原賬戶中，和原公司其他員工一樣，享受投資收益。因?yàn)橥顿Y管理人對應(yīng)的是整個企業(yè)的大賬戶，所以離職員工不需要繳納投資管理費(fèi)用，只是承擔(dān)賬戶管理人的費(fèi)用，而這部分費(fèi)用相對投資收益微乎其微。
有一說二 年金雖好 還需政策到位
據(jù)悉，目前為止，北京已上企業(yè)年金的企業(yè)有建設(shè)銀行、中遠(yuǎn)集團(tuán)、首鋼集團(tuán)、華夏銀行、聯(lián)想集團(tuán)。年金方案獲批的企業(yè)有中國人民財(cái)產(chǎn)保險公司、中國銀行、光大銀行。相對于北京數(shù)以萬計(jì)的企業(yè)來講，顯得杯水車薪。采訪中記者了解到，對員工利好的企業(yè)年金，在一些政策規(guī)范上還是稍顯落后。
在國外，企業(yè)年金之所以能夠成為穩(wěn)固的職工退休金第二支柱，避稅是直接驅(qū)動器。但目前國內(nèi)并沒有統(tǒng)一的企業(yè)年金稅收優(yōu)惠政策，北京只針對中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)，可以有4.2%稅前列支，其他企業(yè)尚無特別明晰的政策可依據(jù)。企業(yè)顧及利潤，在沒有優(yōu)惠的政策出臺前，自然不會對補(bǔ)充養(yǎng)老保險那么積極；另外個人繳納企業(yè)年金的部分也沒有免稅，運(yùn)作收益還需要繳納利息稅。
企業(yè)年金本來是件好事，相當(dāng)于退休后可以領(lǐng)雙薪，但現(xiàn)在看來是員工的熱情已經(jīng)高漲了，企業(yè)卻還有無數(shù)苦衷。所以我們也呼吁國家盡快出臺相關(guān)支持政策，畢竟誰都要面臨退休，而誰都不愿意退休后的日子與現(xiàn)在有天壤之別。