第九十四條 郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè)務(wù)，適用本法有關(guān)規(guī)定。
【釋義】 本條是郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務(wù)適用商業(yè)銀行法的規(guī)定。
本條將原條文規(guī)定的“郵政企業(yè)辦理郵政儲蓄、匯款業(yè)務(wù)，適用本法有關(guān)規(guī)定”修改為：“郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè)務(wù)，適用本法有關(guān)規(guī)定”。
郵政金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生于19世紀(jì)初，迄今為止，世界上大約有70個國家利用郵政部門的網(wǎng)絡(luò)和勞動密集等資源優(yōu)勢，面向社會公眾經(jīng)營小額金融業(yè)務(wù)。由于郵政金融機(jī)構(gòu)從一開始就依附于郵政部門，利用郵政網(wǎng)絡(luò)多、服務(wù)時間長的優(yōu)勢，直接為城鄉(xiāng)廣大公眾服務(wù)的，所以于一般的商業(yè)銀行相比，它可以稱為“平民銀行”，以經(jīng)營小額儲蓄和匯兌為主，并為國家積聚社會閑散資金。本著服務(wù)于廣大公眾的目的，不少國家的郵政儲蓄取得了很大的成績。例如，到1992年3月底，日本郵政省儲金局吸收的儲蓄余額為155．047萬億日元，占日本個人存款的30．8％。日本郵政儲蓄吸收的資金，80％以上解繳日本財政部使用，獲得了“第二財政預(yù)算”的美稱。在法國，1991年郵政金融業(yè)務(wù)收入達(dá)204億法郎，占整個郵政業(yè)務(wù)收入的28％。法國郵政金融業(yè)務(wù)有6大類100多種，在國家經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著重要作用。在我國臺灣地區(qū)，“郵政匯業(yè)局”吸收的人均儲蓄折合人民幣的3475元。我國大陸的郵政儲蓄業(yè)務(wù)從1986年4月恢復(fù)以來，發(fā)展非常迅速，到1994年7月底，郵政儲蓄余額已達(dá)867億元，郵政儲蓄網(wǎng)點已近23000多個，既為國家建設(shè)積累了資金，又極大方便了人民群眾。
中華人民共和國成立后，我國郵局從1950年起兼辦郵政儲蓄業(yè)務(wù)，1951年改由中國人民銀行代辦。1953年9月，我國停辦郵政儲蓄業(yè)務(wù)。1986年4月，我國郵政部門恢復(fù)辦理郵政儲蓄業(yè)務(wù)。
與國外相比，我國郵政金融業(yè)務(wù)的歷史比較短，業(yè)務(wù)范圍也小，有關(guān)郵政金融的立法也比較晚。1987年1月1日施行的《中華人民共和國郵政法》明確規(guī)定郵政企業(yè)可以辦理郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務(wù)，第一次以法的形式對有關(guān)郵政金融業(yè)務(wù)的問題作出規(guī)定，但是只規(guī)定了郵政金融業(yè)務(wù)的種類。1990年11月對日國務(wù)院發(fā)布并實施行政法規(guī)《中華人民共和國郵政法實施細(xì)則》，其中第二十二條規(guī)定：郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務(wù)是郵政企業(yè)為國家積聚資金、溝通經(jīng)濟(jì)往來所經(jīng)辦的金融業(yè)務(wù)，由郵電部統(tǒng)一管理，并按照國家有關(guān)規(guī)定，在金融業(yè)務(wù)上接受中國人民銀行的指導(dǎo)，各相關(guān)銀行應(yīng)當(dāng)為郵政企業(yè)辦理的儲蓄、匯兌業(yè)務(wù)提供便利。這條明確了郵政企業(yè)、郵電部門和銀行之間的關(guān)系。其中“有關(guān)規(guī)定”是指1989年中國人民銀行、郵電部聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步辦理郵政儲蓄的通知》，按照這個通知，郵政機(jī)構(gòu)只要具備兩人以上有一定業(yè)務(wù)素質(zhì)的工作人員和開業(yè)條件，均可開辦郵政儲蓄業(yè)務(wù)?？捎煽h、市郵電部門提供開辦郵政儲蓄網(wǎng)點的計劃，報經(jīng)省、市郵電管理局匯總與中國人民銀行省、市分行商定后組織實施。郵政儲蓄部門與中國人民銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系是轉(zhuǎn)存款的關(guān)系，即郵政儲蓄由郵電部門自辦，郵電部門吸收的儲蓄存款（含保值定期儲蓄存款）轉(zhuǎn)存中國人民銀行，中國人民銀行對郵電部門支付轉(zhuǎn)存款的利息和保值儲蓄貼息，郵電部門向儲戶支付存款利息，郵電部們獲得的利差即為經(jīng)營收入。1994年9月29日，為了整頓金融秩序，國務(wù)院發(fā)布《轉(zhuǎn)批中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作的通知》，根據(jù)這個通知，郵政儲蓄網(wǎng)點辦理儲蓄業(yè)務(wù)必須符合儲蓄機(jī)構(gòu)設(shè)置條件并要向中國人民銀行領(lǐng)取許可證，已開辦儲蓄業(yè)務(wù)但未領(lǐng)取許可證的郵政儲蓄網(wǎng)點，由各省、自治區(qū)、直轄市的郵電局匯總后向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分行申報，中國人民銀行批準(zhǔn)并核發(fā)許可證后可辦理儲蓄業(yè)務(wù)。這樣郵政儲蓄網(wǎng)點被視為金融機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一接受中國人民銀行的監(jiān)督和管理。
十幾年來，郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務(wù)的范圍有所擴(kuò)展，除辦理儲蓄、匯款外，還代辦保險，代理發(fā)行國庫券等，修改后的商業(yè)銀行法規(guī)定，郵政企業(yè)只要辦理與商業(yè)銀行有關(guān)的業(yè)務(wù)，就應(yīng)適用商業(yè)銀行法的有關(guān)規(guī)定，所謂有關(guān)規(guī)定，比如適用本法第三章對存款人的保護(hù)和不得壓單、壓票以及破產(chǎn)清算時對儲蓄存款的特殊保護(hù)的有關(guān)規(guī)定。
【釋義】 本條是郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務(wù)適用商業(yè)銀行法的規(guī)定。
本條將原條文規(guī)定的“郵政企業(yè)辦理郵政儲蓄、匯款業(yè)務(wù)，適用本法有關(guān)規(guī)定”修改為：“郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè)務(wù)，適用本法有關(guān)規(guī)定”。
郵政金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生于19世紀(jì)初，迄今為止，世界上大約有70個國家利用郵政部門的網(wǎng)絡(luò)和勞動密集等資源優(yōu)勢，面向社會公眾經(jīng)營小額金融業(yè)務(wù)。由于郵政金融機(jī)構(gòu)從一開始就依附于郵政部門，利用郵政網(wǎng)絡(luò)多、服務(wù)時間長的優(yōu)勢，直接為城鄉(xiāng)廣大公眾服務(wù)的，所以于一般的商業(yè)銀行相比，它可以稱為“平民銀行”，以經(jīng)營小額儲蓄和匯兌為主，并為國家積聚社會閑散資金。本著服務(wù)于廣大公眾的目的，不少國家的郵政儲蓄取得了很大的成績。例如，到1992年3月底，日本郵政省儲金局吸收的儲蓄余額為155．047萬億日元，占日本個人存款的30．8％。日本郵政儲蓄吸收的資金，80％以上解繳日本財政部使用，獲得了“第二財政預(yù)算”的美稱。在法國，1991年郵政金融業(yè)務(wù)收入達(dá)204億法郎，占整個郵政業(yè)務(wù)收入的28％。法國郵政金融業(yè)務(wù)有6大類100多種，在國家經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著重要作用。在我國臺灣地區(qū)，“郵政匯業(yè)局”吸收的人均儲蓄折合人民幣的3475元。我國大陸的郵政儲蓄業(yè)務(wù)從1986年4月恢復(fù)以來，發(fā)展非常迅速，到1994年7月底，郵政儲蓄余額已達(dá)867億元，郵政儲蓄網(wǎng)點已近23000多個，既為國家建設(shè)積累了資金，又極大方便了人民群眾。
中華人民共和國成立后，我國郵局從1950年起兼辦郵政儲蓄業(yè)務(wù)，1951年改由中國人民銀行代辦。1953年9月，我國停辦郵政儲蓄業(yè)務(wù)。1986年4月，我國郵政部門恢復(fù)辦理郵政儲蓄業(yè)務(wù)。
與國外相比，我國郵政金融業(yè)務(wù)的歷史比較短，業(yè)務(wù)范圍也小，有關(guān)郵政金融的立法也比較晚。1987年1月1日施行的《中華人民共和國郵政法》明確規(guī)定郵政企業(yè)可以辦理郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務(wù)，第一次以法的形式對有關(guān)郵政金融業(yè)務(wù)的問題作出規(guī)定，但是只規(guī)定了郵政金融業(yè)務(wù)的種類。1990年11月對日國務(wù)院發(fā)布并實施行政法規(guī)《中華人民共和國郵政法實施細(xì)則》，其中第二十二條規(guī)定：郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務(wù)是郵政企業(yè)為國家積聚資金、溝通經(jīng)濟(jì)往來所經(jīng)辦的金融業(yè)務(wù)，由郵電部統(tǒng)一管理，并按照國家有關(guān)規(guī)定，在金融業(yè)務(wù)上接受中國人民銀行的指導(dǎo)，各相關(guān)銀行應(yīng)當(dāng)為郵政企業(yè)辦理的儲蓄、匯兌業(yè)務(wù)提供便利。這條明確了郵政企業(yè)、郵電部門和銀行之間的關(guān)系。其中“有關(guān)規(guī)定”是指1989年中國人民銀行、郵電部聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步辦理郵政儲蓄的通知》，按照這個通知，郵政機(jī)構(gòu)只要具備兩人以上有一定業(yè)務(wù)素質(zhì)的工作人員和開業(yè)條件，均可開辦郵政儲蓄業(yè)務(wù)?？捎煽h、市郵電部門提供開辦郵政儲蓄網(wǎng)點的計劃，報經(jīng)省、市郵電管理局匯總與中國人民銀行省、市分行商定后組織實施。郵政儲蓄部門與中國人民銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系是轉(zhuǎn)存款的關(guān)系，即郵政儲蓄由郵電部門自辦，郵電部門吸收的儲蓄存款（含保值定期儲蓄存款）轉(zhuǎn)存中國人民銀行，中國人民銀行對郵電部門支付轉(zhuǎn)存款的利息和保值儲蓄貼息，郵電部門向儲戶支付存款利息，郵電部們獲得的利差即為經(jīng)營收入。1994年9月29日，為了整頓金融秩序，國務(wù)院發(fā)布《轉(zhuǎn)批中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作的通知》，根據(jù)這個通知，郵政儲蓄網(wǎng)點辦理儲蓄業(yè)務(wù)必須符合儲蓄機(jī)構(gòu)設(shè)置條件并要向中國人民銀行領(lǐng)取許可證，已開辦儲蓄業(yè)務(wù)但未領(lǐng)取許可證的郵政儲蓄網(wǎng)點，由各省、自治區(qū)、直轄市的郵電局匯總后向當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行分行申報，中國人民銀行批準(zhǔn)并核發(fā)許可證后可辦理儲蓄業(yè)務(wù)。這樣郵政儲蓄網(wǎng)點被視為金融機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一接受中國人民銀行的監(jiān)督和管理。
十幾年來，郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務(wù)的范圍有所擴(kuò)展，除辦理儲蓄、匯款外，還代辦保險，代理發(fā)行國庫券等，修改后的商業(yè)銀行法規(guī)定，郵政企業(yè)只要辦理與商業(yè)銀行有關(guān)的業(yè)務(wù)，就應(yīng)適用商業(yè)銀行法的有關(guān)規(guī)定，所謂有關(guān)規(guī)定，比如適用本法第三章對存款人的保護(hù)和不得壓單、壓票以及破產(chǎn)清算時對儲蓄存款的特殊保護(hù)的有關(guān)規(guī)定。