第七十四條 商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任：
（一）未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)的；
（二）未經(jīng)批準分立、合并的；
（三）違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的；
（四）出租、出借經(jīng)營許可證的；
（五）未經(jīng)批準買賣、代理買賣外匯的；
（六）未經(jīng)批準買賣政府債券或者發(fā)行、買賣金融債券的；
（七）違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)、向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資的；
（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的。
【釋義】 本條是對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管范圍內(nèi)的商業(yè)銀行經(jīng)營性違法行為法律責任的規(guī)定。
這次修改商業(yè)銀行法過程中，很多全國人大常委會委員在審議時提出，要加大對金融違法行為處罰的力度。有些部門和專家也認為，與國外金融監(jiān)管情況相比，修改前的商業(yè)銀行法對商業(yè)銀行違法行為的處罰過輕。金融機構(gòu)的違法，對整個金融體系的造成的危害是巨大的，很容易引起金融風險。處罰力度過輕，不利于減少金融違法行為的發(fā)生。目前股份制商業(yè)銀行越來越多，我國加入世貿(mào)組織以后，外資商業(yè)也要大量進入我國金融市場，這些新情況也要求國家加大金融監(jiān)督管理和對金融違法行為進行處罰的力度。
因此，這次修改商業(yè)銀行法，為加大對商業(yè)銀行違法行為的處罰力度，在處理法律責任問題上，區(qū)分了經(jīng)營性違法行為和非經(jīng)營性違法行為。修改前的商業(yè)銀行法第七十四條和第七十五條規(guī)定了商業(yè)銀行違法行為的法律責任。與修改后的內(nèi)容相比：
一、這兩條規(guī)定的處罰較輕
從罰款的數(shù)額上看，規(guī)定了兩檔，即10萬元以上50萬元以下和5萬元以上30萬元以下。
二、這兩條的規(guī)定不區(qū)分經(jīng)營性的違法行為和非經(jīng)營性的違法行為
比如，第七十四條規(guī)定了“未經(jīng)批準發(fā)行金融債券或者到境外借款”等多項經(jīng)營性違法行為，同時也規(guī)定了“提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報表”、“拒絕中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督”等非經(jīng)營性違法行為。第七十五條也有同樣的情形。另外，在對哪些違法行為適用哪一檔罰款的處理上，也存在著一定的不合理性。比如，“未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)”與“未經(jīng)批準分立、合并”的行為規(guī)定在第七十五條中，適用“5萬元以上30萬元以下”罰款。這種違法行為的嚴重程度甚至超過了依照第七十四條規(guī)定處罰較重的未經(jīng)批準從事某些業(yè)務(wù)的違法行為。這次修改，把兩檔罰款的數(shù)額分別提高到“50萬元以上200萬元以下”和“20萬元以上50萬元以下”。修改后的第七十四條規(guī)定對經(jīng)營性違法行為的處罰，第七十五條規(guī)定對非經(jīng)營性違法行為的處罰。
另外，修改前的這兩條還存在一個問題。在適用具體的罰款數(shù)額時，只規(guī)定了“沒有違法所得”的條件。而對有違法所得的情形，就適用違法所得幾倍的罰款。這樣就會產(chǎn)生一個問題，即雖有違法所得，但違法所得較少，所受的處罰就可能比沒有違法所得的要輕得多。這次修改解決了這個問題，本條規(guī)定，“有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款”。
（一）未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)的；
（二）未經(jīng)批準分立、合并的；
（三）違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的；
（四）出租、出借經(jīng)營許可證的；
（五）未經(jīng)批準買賣、代理買賣外匯的；
（六）未經(jīng)批準買賣政府債券或者發(fā)行、買賣金融債券的；
（七）違反國家規(guī)定從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)、向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資的；
（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件的。
【釋義】 本條是對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管范圍內(nèi)的商業(yè)銀行經(jīng)營性違法行為法律責任的規(guī)定。
這次修改商業(yè)銀行法過程中，很多全國人大常委會委員在審議時提出，要加大對金融違法行為處罰的力度。有些部門和專家也認為，與國外金融監(jiān)管情況相比，修改前的商業(yè)銀行法對商業(yè)銀行違法行為的處罰過輕。金融機構(gòu)的違法，對整個金融體系的造成的危害是巨大的，很容易引起金融風險。處罰力度過輕，不利于減少金融違法行為的發(fā)生。目前股份制商業(yè)銀行越來越多，我國加入世貿(mào)組織以后，外資商業(yè)也要大量進入我國金融市場，這些新情況也要求國家加大金融監(jiān)督管理和對金融違法行為進行處罰的力度。
因此，這次修改商業(yè)銀行法，為加大對商業(yè)銀行違法行為的處罰力度，在處理法律責任問題上，區(qū)分了經(jīng)營性違法行為和非經(jīng)營性違法行為。修改前的商業(yè)銀行法第七十四條和第七十五條規(guī)定了商業(yè)銀行違法行為的法律責任。與修改后的內(nèi)容相比：
一、這兩條規(guī)定的處罰較輕
從罰款的數(shù)額上看，規(guī)定了兩檔，即10萬元以上50萬元以下和5萬元以上30萬元以下。
二、這兩條的規(guī)定不區(qū)分經(jīng)營性的違法行為和非經(jīng)營性的違法行為
比如，第七十四條規(guī)定了“未經(jīng)批準發(fā)行金融債券或者到境外借款”等多項經(jīng)營性違法行為，同時也規(guī)定了“提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報表”、“拒絕中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督”等非經(jīng)營性違法行為。第七十五條也有同樣的情形。另外，在對哪些違法行為適用哪一檔罰款的處理上，也存在著一定的不合理性。比如，“未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)”與“未經(jīng)批準分立、合并”的行為規(guī)定在第七十五條中，適用“5萬元以上30萬元以下”罰款。這種違法行為的嚴重程度甚至超過了依照第七十四條規(guī)定處罰較重的未經(jīng)批準從事某些業(yè)務(wù)的違法行為。這次修改，把兩檔罰款的數(shù)額分別提高到“50萬元以上200萬元以下”和“20萬元以上50萬元以下”。修改后的第七十四條規(guī)定對經(jīng)營性違法行為的處罰，第七十五條規(guī)定對非經(jīng)營性違法行為的處罰。
另外，修改前的這兩條還存在一個問題。在適用具體的罰款數(shù)額時，只規(guī)定了“沒有違法所得”的條件。而對有違法所得的情形，就適用違法所得幾倍的罰款。這樣就會產(chǎn)生一個問題，即雖有違法所得，但違法所得較少，所受的處罰就可能比沒有違法所得的要輕得多。這次修改解決了這個問題，本條規(guī)定，“有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款”。