建設(shè)工程監(jiān)理投資控制講義二
第二節(jié) 建設(shè)工程投資控制原理
所謂建設(shè)工程投資控制，就是在投資決策階段、設(shè)計(jì)階段、發(fā)包階段、施工階段以及竣工階段，把建設(shè)工程投資控制在批準(zhǔn)的投資限額以內(nèi)，隨時(shí)糾正發(fā)生的偏差，以保證項(xiàng)目投資管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，以求在建設(shè)工程中能合理使用人力、物力、財(cái)力，取得較好的投資效益和社會(huì)效益。
一、投資控制的動(dòng)態(tài)原理
投資控制是項(xiàng)目控制的主要內(nèi)容之一。這種控制是動(dòng)態(tài)的，并貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的始終。(投資控制原理圖見書P3圖1—2)
(一)這個(gè)流程應(yīng)每?jī)芍芑蛞粋€(gè)月循環(huán)一次，其表達(dá)的含義如下：
(1)項(xiàng)目投入，即把人力、物力、財(cái)力投入到項(xiàng)目實(shí)施中;
(2)在工程進(jìn)展過程中，必定存在各種各樣的干擾，如惡劣天氣、設(shè)計(jì)出圖不及時(shí)等;
(3)收集實(shí)際數(shù)據(jù)，即對(duì)工程進(jìn)展情況進(jìn)行評(píng)估;
(4)把投資目標(biāo)的計(jì)劃值與實(shí)際值進(jìn)行比較;
(5)檢查實(shí)際值與計(jì)劃值有無偏差，如果沒有偏差，則工程繼續(xù)進(jìn)展，繼續(xù)投入人力、物力和財(cái)力等;
(6)如果有偏差，則需要分析產(chǎn)生偏差的原因，采取控制措施。
(二)在這一動(dòng)態(tài)控制過程中，應(yīng)著重做好以下幾項(xiàng)工作：
(1)對(duì)計(jì)劃目標(biāo)值的論證和分析。
(2)及時(shí)對(duì)工程進(jìn)展做出評(píng)估，即收集實(shí)際數(shù)據(jù)。
(3)進(jìn)行項(xiàng)目計(jì)劃值與實(shí)際值的比較，以判斷是否存在偏差。
(4)采取控制措施以確保投資控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
例4、在動(dòng)態(tài)控制過程中，應(yīng)著重做好( )工作。
A.對(duì)計(jì)劃目標(biāo)值的論證和分析
B.及時(shí)對(duì)工程進(jìn)展做出評(píng)估，即收集實(shí)際數(shù)據(jù)
C.流動(dòng)資金
D.進(jìn)行項(xiàng)目計(jì)劃值與實(shí)際值的比較，以判斷是否存在偏差
E.采取控制措施以確保投資控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
答案：A.B， D， E
二、投資控制的目標(biāo)
控制是為確保目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而服務(wù)的，一個(gè)系統(tǒng)若沒有目標(biāo)，就不需要、也無法進(jìn)行控制。目標(biāo)的設(shè)置應(yīng)是很嚴(yán)肅的，應(yīng)有科學(xué)的依據(jù)。
投資控制目標(biāo)的設(shè)置應(yīng)是隨著工程建設(shè)實(shí)踐的不斷深人而分階段設(shè)置，具體來講，投資估算應(yīng)是建設(shè)工程設(shè)計(jì)方案選擇和進(jìn)行初步設(shè)計(jì)的投資控制目標(biāo);設(shè)計(jì)概算應(yīng)是進(jìn)行技術(shù)設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)的投資控制目標(biāo);施工圖預(yù)算或建安工程承包合同價(jià)則應(yīng)是施工階段投資控制的目標(biāo)。有機(jī)聯(lián)系的各個(gè)階段目標(biāo)相互制約，相互補(bǔ)充，前者控制后者，后者補(bǔ)充前者，共同組成建設(shè)工程投資控制的目標(biāo)系統(tǒng)。
三、投資控制的重點(diǎn)
投資控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的全過程。影響項(xiàng)目投資的階段，是約占工程項(xiàng)目建設(shè)周期l/4的技術(shù)設(shè)計(jì)結(jié)束前的工作階段。在初步設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性為75%～95%;在技術(shù)設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性為35%～75%;在施工圖設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性則為5%～35%。很顯然，項(xiàng)目投資控制的重點(diǎn)在于施工以前的投資決策和設(shè)計(jì)階段，而在項(xiàng)目做出投資決策后，控制項(xiàng)目投資的關(guān)鍵就在于設(shè)計(jì)。(不同建設(shè)階段影響投資程度的坐標(biāo)圖見書P5圖1—3)
例5、影響項(xiàng)目投資的階段，是約占工程項(xiàng)目建設(shè)周期l/4的技術(shù)設(shè)計(jì)結(jié)束前的工作階段。在初步設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性為( )。
A.35%～75%
B.5%～35%
C.15%～35%
D.75%～95%
答案：D
四、投資控制的措施
要有效地控制項(xiàng)目投資，應(yīng)從組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合同與信息管理等多方面采取措施。從組織上采取措施，包括明確項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)，明確項(xiàng)目投資控制者及其任務(wù)，以使項(xiàng)目投資控制有專人負(fù)責(zé);明確管理職能分工;從技術(shù)上采取措施，包括重視設(shè)計(jì)多方案選擇，嚴(yán)格審查監(jiān)督初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工組織設(shè)計(jì);深入技術(shù)領(lǐng)域研究節(jié)約投資的可能性;從經(jīng)濟(jì)上采取措施，包括動(dòng)態(tài)地比較項(xiàng)目投資的實(shí)際值和計(jì)劃值，嚴(yán)格審核各項(xiàng)費(fèi)用支出，采取節(jié)約投資的獎(jiǎng)勵(lì)措施等。
應(yīng)該看到，技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合是控制項(xiàng)目投資的手段。
第二節(jié) 建設(shè)工程投資控制原理
所謂建設(shè)工程投資控制，就是在投資決策階段、設(shè)計(jì)階段、發(fā)包階段、施工階段以及竣工階段，把建設(shè)工程投資控制在批準(zhǔn)的投資限額以內(nèi)，隨時(shí)糾正發(fā)生的偏差，以保證項(xiàng)目投資管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，以求在建設(shè)工程中能合理使用人力、物力、財(cái)力，取得較好的投資效益和社會(huì)效益。
一、投資控制的動(dòng)態(tài)原理
投資控制是項(xiàng)目控制的主要內(nèi)容之一。這種控制是動(dòng)態(tài)的，并貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的始終。(投資控制原理圖見書P3圖1—2)
(一)這個(gè)流程應(yīng)每?jī)芍芑蛞粋€(gè)月循環(huán)一次，其表達(dá)的含義如下：
(1)項(xiàng)目投入，即把人力、物力、財(cái)力投入到項(xiàng)目實(shí)施中;
(2)在工程進(jìn)展過程中，必定存在各種各樣的干擾，如惡劣天氣、設(shè)計(jì)出圖不及時(shí)等;
(3)收集實(shí)際數(shù)據(jù)，即對(duì)工程進(jìn)展情況進(jìn)行評(píng)估;
(4)把投資目標(biāo)的計(jì)劃值與實(shí)際值進(jìn)行比較;
(5)檢查實(shí)際值與計(jì)劃值有無偏差，如果沒有偏差，則工程繼續(xù)進(jìn)展，繼續(xù)投入人力、物力和財(cái)力等;
(6)如果有偏差，則需要分析產(chǎn)生偏差的原因，采取控制措施。
(二)在這一動(dòng)態(tài)控制過程中，應(yīng)著重做好以下幾項(xiàng)工作：
(1)對(duì)計(jì)劃目標(biāo)值的論證和分析。
(2)及時(shí)對(duì)工程進(jìn)展做出評(píng)估，即收集實(shí)際數(shù)據(jù)。
(3)進(jìn)行項(xiàng)目計(jì)劃值與實(shí)際值的比較，以判斷是否存在偏差。
(4)采取控制措施以確保投資控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
例4、在動(dòng)態(tài)控制過程中，應(yīng)著重做好( )工作。
A.對(duì)計(jì)劃目標(biāo)值的論證和分析
B.及時(shí)對(duì)工程進(jìn)展做出評(píng)估，即收集實(shí)際數(shù)據(jù)
C.流動(dòng)資金
D.進(jìn)行項(xiàng)目計(jì)劃值與實(shí)際值的比較，以判斷是否存在偏差
E.采取控制措施以確保投資控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)
答案：A.B， D， E
二、投資控制的目標(biāo)
控制是為確保目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而服務(wù)的，一個(gè)系統(tǒng)若沒有目標(biāo)，就不需要、也無法進(jìn)行控制。目標(biāo)的設(shè)置應(yīng)是很嚴(yán)肅的，應(yīng)有科學(xué)的依據(jù)。
投資控制目標(biāo)的設(shè)置應(yīng)是隨著工程建設(shè)實(shí)踐的不斷深人而分階段設(shè)置，具體來講，投資估算應(yīng)是建設(shè)工程設(shè)計(jì)方案選擇和進(jìn)行初步設(shè)計(jì)的投資控制目標(biāo);設(shè)計(jì)概算應(yīng)是進(jìn)行技術(shù)設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)的投資控制目標(biāo);施工圖預(yù)算或建安工程承包合同價(jià)則應(yīng)是施工階段投資控制的目標(biāo)。有機(jī)聯(lián)系的各個(gè)階段目標(biāo)相互制約，相互補(bǔ)充，前者控制后者，后者補(bǔ)充前者，共同組成建設(shè)工程投資控制的目標(biāo)系統(tǒng)。
三、投資控制的重點(diǎn)
投資控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的全過程。影響項(xiàng)目投資的階段，是約占工程項(xiàng)目建設(shè)周期l/4的技術(shù)設(shè)計(jì)結(jié)束前的工作階段。在初步設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性為75%～95%;在技術(shù)設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性為35%～75%;在施工圖設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性則為5%～35%。很顯然，項(xiàng)目投資控制的重點(diǎn)在于施工以前的投資決策和設(shè)計(jì)階段，而在項(xiàng)目做出投資決策后，控制項(xiàng)目投資的關(guān)鍵就在于設(shè)計(jì)。(不同建設(shè)階段影響投資程度的坐標(biāo)圖見書P5圖1—3)
例5、影響項(xiàng)目投資的階段，是約占工程項(xiàng)目建設(shè)周期l/4的技術(shù)設(shè)計(jì)結(jié)束前的工作階段。在初步設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性為( )。
A.35%～75%
B.5%～35%
C.15%～35%
D.75%～95%
答案：D
四、投資控制的措施
要有效地控制項(xiàng)目投資，應(yīng)從組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合同與信息管理等多方面采取措施。從組織上采取措施，包括明確項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)，明確項(xiàng)目投資控制者及其任務(wù)，以使項(xiàng)目投資控制有專人負(fù)責(zé);明確管理職能分工;從技術(shù)上采取措施，包括重視設(shè)計(jì)多方案選擇，嚴(yán)格審查監(jiān)督初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工組織設(shè)計(jì);深入技術(shù)領(lǐng)域研究節(jié)約投資的可能性;從經(jīng)濟(jì)上采取措施，包括動(dòng)態(tài)地比較項(xiàng)目投資的實(shí)際值和計(jì)劃值，嚴(yán)格審核各項(xiàng)費(fèi)用支出，采取節(jié)約投資的獎(jiǎng)勵(lì)措施等。
應(yīng)該看到，技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合是控制項(xiàng)目投資的手段。